Stichting Dimence Groep

Jaarverslag Dimence Groep 2014

Stichting Transfore

Stichting Mindfit

Stichting Dimence

Stichting Dimence Groep Stichting De Kern

Stichting ‘tCentrum

Stichting WijZ

Stichting E. van Thüringen

Voorwoord Resultaten uit het verleden… bieden geen garantie voor de toekomst, is een zin die je bij advertenties over beleggen vaak tegenkomt. Diezelfde zin kan met evenveel recht gebruikt worden als we kijken naar de ontwikkelingen in de geestelijke gezondheidszorg en de betekenis ervan voor de Dimence Groep. De laatste jaren is de ggz in Nederland geconfronteerd met grote stelselwijzigingen die in hoog tempo worden doorgevoerd. Achter de economische en politieke motieven voor deze wijzigingen gaan maatschappelijke veranderingen schuil die ook tot uiting komen in de manier van denken in en over de ggz. Het gaat hier om een geleidelijke verschuiving in denkrichting van verzorging (‘de verzorgingsstaat’) naar participatie (‘de participatiesamenleving’). In de ggz komt dit tot uiting in een andere kijk op patiëntenzorg. Goede patiëntenzorg gaat niet alleen om reductie van leed, maar ook en vooral om bevorderen van persoonlijk, sociaal en maatschappelijk herstel. Goede patiëntenzorg richt zich niet alleen op ziekte en beperking, maar juist ook op de aanwezige kwaliteiten en competenties. Dit vergt een contextuele benadering van patiëntenzorg, waarin de patiënt niet louter als individu, maar altijd als sociaal wezen wordt beschouwd, ingebed in verschillende contexten en systemen. Dit impliceert ook dat goede patiëntenzorg in de ggz gekenmerkt wordt door een actieve inzet tegen stigmatisering. Ontwikkelingen op het gebied van rehabilitatie, zelfmanagement, positieve psychologie en herstelgerichte zorg hebben deze verschuiving in de ggz de laatste jaren vormgegeven. Deze veranderende wijze van denken over en kijken naar de geestelijke gezondheidszorg is ook een belangrijke drijfveer geweest voor de toekomstagenda van onze branche, tot uitdrukking komend in het bestuurlijk akkoord dat met de Minister van Volksgezondheid, Welzijn en Sport, de koepelorganisaties van patiënten en verzekeraars door GGZ Nederland is gesloten. Belangrijke thema’s als voortgaande ambulantisering, invoering van generalistische BasisGGZ, herstel en e-health hebben hierin een plek gekregen.

Pagina | 2

Nieuwe echelonnering Ook over de vorm en organisatie van de geestelijke gezondheidszorg is het nodige te doen. Enkele jaren geleden verschenen er al rapporten die stelden dat de grote monolithische ggz-instellingen tot het verleden zouden behoren. Aangegeven werd dat er sprake zou moeten zijn van een verdere specialisatie en differentiatie naar doelgroepen en dat er sprake zou zijn van een nieuwe echelonnering in de geestelijke gezondheidszorg. Inmiddels is die nieuwe echelonnering een feit geworden. Ten opzichte van een aantal jaren geleden is het landschap van de ggz fors veranderd qua aanblik. Zo zien we dat de functie van poh ggz bij de huisartsen een steeds grotere vlucht begint te nemen en niet meer weg te denken is uit de gemiddelde huisartsenpraktijk. De invoering van de generalistische BasisGGZ met een viertal zorgproducten vormt een nieuw ‘voorportaal’ voor het specialistische domein. De verwachting is dat op termijn wellicht 40-50% van alle patiënten in de geestelijke gezondheidszorg hier zijn of haar behandeling zal vinden. De specialistische ggz, met daaraan verbonden de top(referente) ggz, wordt door de introductie van de BasisGGZ kleiner en specialistischer. Delen van de zorg vallend onder de Zorgverzekeringswet en de AWBZ worden overgeheveld naar het gemeentelijke domein, waaronder de Jeugd GGZ, de begeleiding en de dagbesteding. De AWBZ houdt in haar huidige vorm op te bestaan en gaat op in de Wet Langdurige Zorg, de langdurige ggz in de ZVW en deels in de WMO.

Regeren is vooruitzien Vanuit de Dimence Groep wordt al enkele jaren nagedacht over en gewerkt aan een toekomstbestendige organisatievorm, die aansluit bij de maatschappelijke – en marktontwikkelingen. Ons antwoord op het hiervoor geschetste is de vorming van een groepsstructuur, die na meerdere jaren van voorbereiding op 1 januari 2014 zijn beslag heeft gekregen. Gekoppeld aan de vorming van de Dimence Groep en de daaraan verbonden stichtingen is gekozen voor een aantal basisprincipes: we organiseren de stichtingen van de Dimence Groep rond doelgroepen en niet zozeer rond ons aanbod; we kiezen voor differentiatie als organisatievorm. Dit geeft de stichtingen de nodige vrijheid om met een eigen profiel, eigen waardestrategieën, eigen organisatie- en besturingsmodellen naar de doelgroep(en) te opereren; de stichtingen staan voorop naar patiënt en markt, de Dimence Groep is ondersteunend en faciliterend in die zin. Anderzijds zijn de stichtingen en de Dimence Groep op het niveau van visie en waarden goed verbonden en maakt de Dimence Groep dat het geheel meer is dan de som der delen. Stichting Mindfit Met ingang van 1 januari 2014 is in Nederland de generalistische BasisGGZ ingevoerd. In het verslagjaar is duidelijk geworden dat alle ggzinstellingen in Nederland erg hebben geworsteld met de implementatie in de praktijk. De belangrijkste redenen hiervoor waren het feit dat voor niemand eigenlijk duidelijk was wat er onder de BasisGGZ zou moeten worden verstaan en tevens dat bij het landelijke invoeringstraject huisartsen onvoldoende betrokken waren geweest. De Dimence Groep heeft met de oprichting van Mindfit in 2012 duidelijk geanticipeerd op de komst van de BasisGGZ, maar ondanks dit is het ook voor Mindfit een moeizaam aanloopjaar geweest. Goed is te constateren dat het inhoudelijk concept en de zelforganisatie in lokale kringen voor de Nederlandse ggz revolutionair zijn. Inzet is erop gericht de unieke positie in 2015 verder te verzilveren en tevens een duidelijke groei van het volume te realiseren, inclusief groei in buitengebieden. Stichting de Kern, Stichting WijZ en Jeugd GGZ Voor de divisie die uit de genoemde stichtingen bestaat is het een spannend jaar geweest. Om te beginnen is per 1 januari 2014 WijZ onderdeel van de divisie en daarmee van de Dimence Groep geworden. De activiteiten van WijZ sluiten goed aan bij die van de andere stichtingen en bij de geschetste maatschappelijke ontwikkelingen.

Pagina | 3

Voor WijZ en de Kern geldt daarnaast dat ze zich moeten voorbereiden op alle veranderingen in het sociale domein en daarover in de diverse gemeenten actief het overleg voeren. Datzelfde geldt zeker ook voor de Jeugd GGZ, die zich ook in het verslagjaar onder eigen label en logo al enthousiast gepresenteerd heeft naar een kleine dertig gemeenten waar ze actief is. De komende decentralisatie van de bekostiging van de jeugd ggz naar gemeenten was hiervoor de aanleiding. Dit heeft tot in het laatst van het jaar grote inspanningen gekost als het gaat om de inkoop van zorg voor de jeugdigen. Stichting Dimence De invoering van de BasisGGZ maakt het noodzakelijk om voor de specialistische ggz van de stichting Dimence opnieuw de vragen te stellen ‘voor wie zijn wij er?’ en ‘waar zijn wij van?’. Onder leiding van de directies is onder de naam ‘Duidelijk Dimence’ met betrokkenheid van velen een project uitgerold om tot een antwoord op deze en andere vragen te komen. Dit heeft geleid tot een inspirerend inrichtingsplan, dat de basis gaat vormen voor de nieuwe inhoud en organisatieontwikkeling van Dimence. Aan het einde van 2014 heeft de raad van bestuur besloten een traject te starten om tot heroriëntatie op de organisatiestructuur en besturing van de stichting Dimence te komen, passend bij het genoemde inrichtingsplan. Los van de organisatorische veranderingen is er inhoudelijk ook veel tot stand gebracht. Er is stevig ingezet op de ontwikkeling van Intensive Home Treatment (IHT), waarbij Dimence tot de landelijke koplopers behoort. In 2014 hebben een aantal FACT-teams het certificeringstraject met goed gevolg doorlopen. Dit zal zich in 2015 en 2016 voortzetten. Vanuit het principe ‘beter worden doe je thuis’ wordt nog bij voortduring gewerkt aan mogelijkheden om opnames te voorkomen en te verkorten. In de loop van het jaar viel te vieren dat aan Dimence het tweede TOPGGz predicaat is toegekend, ditmaal voor het Specialistisch Centrum voor Ontwikkelingsstoornissen voor volwassenen. Bij de landelijke competitie in het kader van Gastvrijheidszorg met Sterren behaalde de locatie Rielerenk in Deventer een mooie tweede plaats in de categorie ggz. Stichting Transfore In 2014 zijn vanuit Transfore veel activiteiten ontplooid om vanaf 2015 in de volle breedte te kunnen opereren. Naast de al bestaande forensische poliklinieken in Deventer, Zwolle en Almelo en de forensische psychiatrische afdeling (FPA) op het Brinkgreven terrein in Deventer is er ook uitbreiding gevonden in Almelo en Balkbrug.

In de nieuwbouwlocatie Westerdok in Almelo zal begin 2015 een FPA worden geopend en daarnaast zijn we erin geslaagd om huisvesting voor een forensisch psychiatrische kliniek (FPK) op het terrein van Veldzicht te realiseren. Op deze wijze kan een, waar mogelijk ambulant, forensisch netwerk in de provincie Overijssel worden gebouwd. Met een groot aantal partijen is en wordt hierbij gesproken over samenwerking. Stichting ‘tCentrum In het voorjaar van 2014 heeft de raad van bestuur vastgesteld dat door alle externe veranderingen het concept van ‘tCentrum onvoldoende mogelijkheden en perspectief biedt op een gezonde exploitatie. Er is derhalve besloten ‘tCentrum te laten fuseren met Dimence en op deze wijze de activiteiten op te laten gaan in een groter verband. De afwikkeling en implementatie hiervan zal begin 2015 zijn gerealiseerd. Stichting Dimence Groep In het verslagjaar is er uitgebreid aandacht geweest voor de kostenstructuur van de Dimence Groep en de stichtingen. Uit vergelijkend onderzoek is gebleken dat de overheadkosten en –formatie van de Dimence Groep ten opzichte van vergelijkbare instellingen relatief hoog liggen. De raad van bestuur heeft een taskforce ingesteld die de afwijkingen heeft geanalyseerd en acties ingezet om tot reductie te komen. De eerste resultaten hiervan waren in het verslagjaar al zichtbaar. In dit kader heeft de raad van bestuur tevens besloten tot een heroriëntatie op de organisatiestructuur en besturing van de ondersteunende diensten. Dit proces zal in 2015 tot besluitvorming en implementatie leiden. Voor de verhoudingen tussen de stichtingen en ondersteunende diensten geldt dat er sprake is van dienstverleningsovereenkomsten. Voor 2015 zijn er afspraken gemaakt over het bijdragen van de stichtingen aan een zogenaamd basispakket en specifiek pakket. Het basispakket bevat de ‘nutsvoorzieningen’, die door alle stichtingen worden gebruikt. Over het specifiek pakket kunnen de stichtingen maatwerkafspraken maken met de ondersteunende diensten.

Pagina | 4

Jaarrekening In het verslagjaar is er veel te doen geweest over het traject om tot een controleverklaring over de jaarrekening te komen. Door de beroepsorganisatie van accountants is een Audit Alert afgegeven, dat inhoudt dat vanwege normonduidelijkheden in de (toepassing van de)beleidsregels er voor accountants dermate grote onzekerheden bestaan dat zij voor instellingen die met name in de Zorgverzekeringswet opereren alleen een verklaring met beperkingen kunnen afgeven. In het najaar is door GGZ Nederland met de koepel van verzekeraars, accountants, NZa en Ministerie gewerkt aan een plan van aanpak om de onduidelijkheden en onzekerheden zodanig te reduceren dat over het verslagjaar 2014 wel een goedkeurende verklaring kan worden verkregen. Vanuit de Dimence Groep heeft dit geleid tot intensieve gesprekken met de extern accountant. Duidelijk is geworden dat ook de accountant van mening is dat de Dimence Groep haar zaken goed op orde heeft en voor eventuele restonzekerheden voldoende voorzieningen heeft getroffen. Dit heeft begin juli 2015 geleidt tot het afgeven van een goedkeuring van de jaarrekening 2014. Bouw Eind 2013 is de nieuwbouw van Lorna Wing, onze kliniek voor volwassenen met ernstige vormen van autisme opgeleverd. In het verslagjaar heeft Lorna Wing een vliegende start gekend. Deze voor Nederland en Europa unieke voorziening blijkt heel duidelijk in een behoefte te voorzien. Het specifieke karakter van het gebouw in combinatie met hoog specialistisch behandelbeleid zorgt voor verwijzingen uit het hele land en veel belangstelling voor de werkzaamheden van Lorna Wing. Vlak voor het einde van het jaar is het gebouw Westerdok in Almelo opgeleverd. Het betreft een bijzonder gebouw dat door ons wordt getypeerd als ‘het ggz-gebouw van de 21ste eeuw’. Een helende omgeving volgens het Planetree-concept, vernieuwende werkconcepten en de inzet van technologie moeten ervoor zorgen dat het gebouw het herstelproces van de patiënt en de behandeling door de professional maximaal ondersteunt. Het gebouw wordt in maart 2015 in gebruik genomen. Vertrek Sybren Bangma Begin juni heeft Sybren Bangma na een lange carrière in de geestelijke gezondheidszorg, waarvan 26 jaar als bestuurder, afscheid genomen van de Dimence Groep. Sybren Bangma heeft met grote inzet en betrokkenheid leiding gegeven aan de Dimence Groep en haar rechtsvoorgangers en zich altijd met veel energie ingezet voor onze patiënten. Op 5 juni heeft hij tijdens een drukbezochte

receptie een Koninklijke onderscheiding mogen ontvangen. Overlijden Peter Bournas In december zijn wij overvallen door het plotselinge overlijden van onze regiodirecteur Peter Bournas. Hij was de drijvende kracht achter het Planetree-concept en de nieuwbouw van Westerdok in Almelo, samen met zijn collega-directeur zorg Arnoud Jansen. Met Peter Bournas hebben we een gedreven, loyale en humorvolle collega verloren. Dankwoord Er is in een jaar tijd veel gebeurd, te veel om op te noemen. Dit jaarverslag biedt slechts een fractie van de ontwikkelingen die hebben plaatsgevonden in 2014. Net als ieder jaar zijn wij weer onder de indruk van de passie en bevlogenheid waarmee de medewerkers van de Dimence Groep, vaak onder moeilijke omstandigheden hun werk doen. Hun drijfveer om patiënten, cliënten en burgers de best mogelijke hulp en dienstverlening te bieden, dwingt steeds weer bewondering af. Ook de medewerkers in de ondersteunende diensten hebben weer enorme inzet laten zien om de randvoorwaarden voor die goede zorg en dienstverlening te realiseren. De Raad van Toezicht en raad van bestuur ervaren het als een voorrecht om voor en met zulke betrokken collega’s te werken. Resultaten uit het verleden bieden geen garantie voor de toekomst, maar de getoonde kwaliteit van alle medewerkers biedt wel een uitstekend perspectief op een Dimence Groep die het verschil blijft maken!

Pagina | 5

Inhoudsopgave

Voorwoord ............................................................................................................................... 2 Inhoudsopgave ......................................................................................................................... 6 1.1

Algemene informatie .................................................................................................... 7

1.1.1

Identificatiegegevens ............................................................................................... 7

1.1.2

Structuurwijziging Dimence Groep ............................................................................. 7

1.1.3

Doestelling en kernwaarden ...................................................................................... 7

1.1.4

Structuur ................................................................................................................ 8

1.1.5

Medezeggenschapsorganen ...................................................................................... 8

1.1.6

Intern toezicht ........................................................................................................ 9

1.1.7

Financieringsstromen ............................................................................................... 9

1.1.8

Kerncijfers 2014 ...................................................................................................... 9

1.1.9

Klachten ............................................................................................................... 12

1.1.10

BOPZ cijfers .......................................................................................................... 13

1.2

Financiële informatie .................................................................................................. 14

1.3

Risico’s en onzekerheden ........................................................................................... 16

1.4

Financiële instrumenten ............................................................................................. 18

1.5

Informatie van gedragscodes ...................................................................................... 19

1.5.1 Wisseling samenstelling RvB ....................................................................................... 19 1.5.2.Normen voor goed bestuur ......................................................................................... 19 1.5.3.

Raad van Bestuur .................................................................................................. 20

1.5.4 Raad van Toezicht ..................................................................................................... 22 1.6

Informatie over maatschappelijke aspecten van ondernemen.......................................... 23

1.6.1.

People .................................................................................................................. 23

1.6.2.

Planet .................................................................................................................. 24

1.6.3.

Profit ................................................................................................................... 25

1.7

Informatie over onderzoek en ontwikkeling................................................................... 26

1.7.1. Scholing en opleiding ................................................................................................ 26 1.7.2.Onderzoek ............................................................................................................... 26 1.8

Actuele ontwikkelingen .............................................................................................. 28

1.9

Stichting Transfore .................................................................................................... 34

1.10

Toekomstparagraaf.................................................................................................... 36

Bijlage 1: Organogram Dimence Groep ................................................................................... 38 Bijlage 2: Nevenfuncties Raad van Bestuur .............................................................................. 39 Bijlage 3: Samenstelling Raad van Toezicht ............................................................................. 40

Pagina | 6

1.1 Algemene informatie 1.1.1

Identificatiegegevens

Hieronder wordt een overzicht gegeven van de identificatiegegevens van de organisatie. Stichting Dimence Groep Nico Bolkesteinlaan 1, 7416 SB Deventer 0570 639600 [email protected] www.dimencegroep.nl

08167519

1.1.2

Structuurwijziging Dimence Groep

Stichting Dimence Groep1 (hierna: Dimence Groep) is één van de vier oudste zorginstellingen van Nederland. Haar geschiedenis begint omstreeks 1470, toen het Sint Elisabethgasthuis werd opgezet in Deventer. Per 1 januari 2014 is de Dimence Groep opgericht. Door de vorming van de Dimence Groep, wordt de organisatie kleinschaliger. Dat lijkt tegenstrijdig, maar is het niet. Er zijn een aantal zelfstandige stichtingen en een divisie opgericht, waarbij elke stichting en divisie zich richt op haar eigen specifieke doelgroep(en). Hierdoor staan wij dichter bij de cliënten, patiënten en verwijzers en kan er sneller ingespeeld worden op ontwikkelingen in de politiek en de maatschappij. De Dimence Groep bestaat in het verslagjaar uit de volgende stichtingen:  Stichting Dimence Groep  Stichting Dimence  Stichting Mindfit  Stichting De Kern, maatschappelijke dienstverlening  Stichting Wijz  Stichting ‘tCentrum  Stichting Transfore  Stichting E. van Thüringen 1

Per 1 januari 2014 is de structuur van de Dimence Groep gewijzigd.

Pagina | 7

Voor het organogram wordt verwezen naar bijlage 1. 1.1.3

Doestelling en kernwaarden

De Dimence Groep heeft de volgende collectieve ambitie geformuleerd:  De Dimence Groep verbetert de geestelijke gezondheid van de mensen in haar werkgebied. Dat doen wij door een breed aanbod van geestelijke gezondheidszorg, maatschappelijke dienstverlening en welzijn dicht bij de mensen te realiseren.  Binnen de Dimence Groep bundelen en delen wij onze kennis en krachten. Daarmee creëren wij meerwaarde voor onze cliënten en patiënten, medewerkers en externe partners.  Ons werk is state of the art en wij willen behoren tot de top drie van beste aanbieders van ggz, maatschappelijke dienstverlening en welzijn in Nederland. Dat blijkt uit onze resultaten op het gebied van kwaliteit, veiligheid, bedrijfsvoering en tevredenheid van onze cliënten/patiënten en medewerkers. Voor het jaar 2014 is gekozen voor het thema: focus op gezondheidswinst en maatschappelijke bijdrage. Voor de nieuwe organisatie is het van cruciaal belang om focus aan te brengen in de doelen en strategie. Veel thema’s zijn en blijven relevant, maar de hier genoemde thema’s zijn de kern waar het voor alle stichtingen om draait. Gezondheidswinst is een belangrijk onderscheidend kenmerk voor de Dimence Groep en de stichtingen. Voor allen geldt dat in de missie, visie, waarden en strategie terugkomt dat wij de geestelijke gezondheid en het welbevinden willen bevorderen en ons daarmee willen profileren. Daarmee kunnen wij ook onze maatschappelijke bijdrage leveren en laten zien, door in netwerken en ketens te participeren en toegevoegde waarde te leveren. Wij zien onze cliënten en patiënten als actieve deelnemers aan het zorgproces en nemen hun inbreng serieus. Naast onze rol als behandelaar nemen wij daarom een rol in als procesbegeleider. Vanuit die rol spreken wij cliënten en patiënten aan op hun sterke kanten en stellen hen de juiste behandelmethoden en kennis ter beschikking.

Onze zorgvisie kenmerkt zich door de volgende elementen:  Wij betrekken de achtergrondgeschiedenis en omgeving van de patiënt bij de diagnostiek en behandeling;  Wij bieden ambulante zorg waar dat kan en intramurale zorg als dat nodig is;  Wij zetten ons in voor goede ketenzorg en zijn daarin een betrouwbare partner;  Wij gebruiken de inbreng van (ex)patiënten, familie en naastbetrokkenen om onze zorg te verbeteren. Daarnaast zijn er drie kernwaarden geformuleerd welke bepalend zijn voor het karakter van de Dimence Groep en daarmee richtinggevend voor de ontwikkeling. Gastvrijheid Wij richten onze zorg en werkomgeving in zoals wij zelf geholpen en ontvangen willen worden. Wij staan open voor de wensen van cliënten, familie, naastbetrokkenen en andere relaties en zijn toegankelijk en bereikbaar voor wie onze hulp nodig heeft. Wij hebben een open houding en zijn toegewijd aan onze klanten2. Onze bejegening is oprecht, respectvol en hulpvaardig. Op dit gebied zijn in de afgelopen jaren binnen de verschillende stichtingen diverse activiteiten ontplooid. Te denken valt aan Mystery Patiënt, Gastvrijheid met Sterren, maar ook herinrichting van receptiefuncties en trajecten rond bejegening door behandelaren. Veiligheid Bij de Dimence Groep streven wij naar een veilige omgeving waarin wij prettig werken en onze klanten zich op hun gemak voelen. Veiligheid is vanzelfsprekend de basis van al ons denken en doen. Door met name Stichting Dimence is het afgelopen jaar veel energie gestoken in het realiseren van resultaten op het gebied van risicomanagement en patiëntveiligheid. Resultaatgerichtheid Wij willen ons meten met de beste op het gebied van kwaliteit, efficiëntie en effectiviteit van onze hulpverlening en onze klant- en medewerkerstevredenheid. De tevredenheid van mensen vinden wij net zo belangrijk als hun ontwikkeling. In de betekenis van herstel of genezen, maar ook van groei als persoon, als professional en als organisatie. 2

Met een klant bedoelen wij hier: iemand die van onze diensten gebruik wil maken. Dit kan een patiënt, collega of bijvoorbeeld een ketenpartner zijn.

Pagina | 8

De publieke kernactiviteiten van de Dimence Groep bestaan voornamelijk uit:  Specialistische medisch-psychiatrische en psychologische diagnostiek en behandeling/zorg voor jeugdigen, volwassenen en ouderen;  Langdurige zorg voor zorgafhankelijke mensen, zowel volwassenen, ouderen als jeugd;  Openbare gezondheidszorg (OGGZ) en bemoeizorg;  Forensische GGZ;  Maatschappelijke dienstverlening;  Welzijnsactiviteiten;  Preventie van geestelijke gezondheidsproblemen;  Asielfunctie voor de mensen die vanwege de ernst van hun psychiatrische problematiek opgenomen moeten worden. 1.1.4 Structuur De Dimence Groep bestaat uit Stichting Dimence Groep en een aantal dochterstichtingen. Het bestuur van Stichting Dimence Groep vormt ook het bestuur van de dochterstichtingen. De dochterstichtingen worden aangestuurd door directies. De raad van toezicht van Stichting Dimence Groep houdt ook toezicht op het bestuur van de dochterstichtingen. De stichtingen maken gebruik van eenzelfde ondersteuningsstructuur, maar hebben wel elk een eigen rechtspersoonlijkheid. De Dimence Groep functioneert als een netwerkstructuur waar relatief zelfstandige onderdelen deel van uit maken. In het jaar 2014 heeft de Dimence Groep de dochterstichtingen Dimence, Mindfit, De Kern Maatschappelijke Dienstverlening, WijZ, ‘tCentrum, Transfore, Dimence Groep en E. van Thüringen. 1.1.5 Medezeggenschapsorganen Er zijn diverse medezeggenschapsorganen ingesteld die de Raad van Bestuur gevraagd en ongevraagd van advies dienen:  Cliëntenraad. Elke stichting heeft een raad. De cliëntenraad binnen Dimence is vervolgens georganiseerd binnen regio’s. Voor de belangenbehartiging van cliënten over onderwerpen die Dimence Groep breed zijn, is er de centrale cliëntenraad;  Ondernemingsraad. De ondernemingsraad is het inspraak- en medezeggenschapsorgaan binnen de Dimence Groep;  Vakgroepen. Er zijn vier vakgroepen te weten: de vakgroep Verpleging en Verzorging, vakgroep Vaktherapie en Vakbegeleiding, vakgroep Sociale Wetenschap en vakgroep Psychiaters.

Zowel voor de cliëntenraad als voor de ondernemingsraad is in de statuten van de Dimence Groep het formeel adviesrecht en recht van enquête vastgelegd. De vakgroepen hebben het formele recht niet, maar hebben wel een adviserende functie. 1.1.6 Intern toezicht Op basis van de statuten van de Dimence Groep wordt de leidraad voor het intern toezicht gevormd door een reglement Raad van Toezicht en een reglement Raad van Bestuur. De regelingen zijn opgesteld in overeenstemming met de zorgbrede Governance Code. Aspecten welke raakvlakken hebben met de benoeming, samenstelling, bevoegdheden, verantwoordelijkheden en informatievoorziening worden nader toegelicht in deze reglementen. Beide reglementen zijn goedgekeurd en vastgesteld door de Raad van Toezicht. In de afspraken is onder meer vastgelegd op welke wijze de Dimence Groep zorgdraagt voor goed bestuur, goed toezicht en adequate verantwoording in de gezondheidszorg. 1.1.7 Financieringsstromen De dienstverlening van de Dimence Groep wordt voor een groot gedeelte uit de Zorgverzekeringswet (hierna: ZVW) en de AWBZ gefinancierd. De Dimence Groep beschikt over toelatingen om uitvoering te geven aan persoonlijke verzorging, verpleging, ondersteunende begeleiding, activerende begeleiding, behandeling en verblijf. Stichting Mindfit biedt eerstelijns activiteiten aan. Hierbij kan gedacht worden aan generalistische basis ggz (hierna: BasisGGZ), POH, preventie en OGGZ. De Kern biedt maatschappelijke dienstverlening die, op grond van de Wet Maatschappelijke Ondersteuning (hierna: WMO), wordt gefinancierd uit gemeentelijke middelen. Stichting Wijz voert welzijnsactiviteiten uit en wordt gefinancierd uit gemeentelijke middelen. Een overig deel van de activiteiten wordt vanuit justitie gefinancierd. Stichting ‘tCentrum werkt in onderaanneming van de Dimence Groep en levert door de ZVW gefinancierde zorg.

1.1.8 Kerncijfers 2014 In tabel 1 is een overzicht weergegeven van het aantal patiënten per financieringssoort van de Dimence Groep. Hierbij is een onderscheid gemaakt tussen de ZVW, AWBZ en DBBC. De financieringsstroom ZVW is nader onderverdeeld in DBC en in de BasisGGZ. In de tabel wordt gekeken naar de mensen in zorg op 1 januari 2014, de nieuwe cliënten in zorg, de uitschrijvingen en de mensen in zorg per einde verslagjaar. Ten opzichte van het jaar 2013 zijn er in het jaar 2014 6.290 meer cliënten uitgeschreven. Deze stijging van het aantal uitschrijvingen kan verklaard worden door de transitie van jeugd, omdat per einde verslagjaar deze DBC’s administratief afgesloten moesten worden. Per 1 januari 2015 zijn deze cliënten weer in zorg genomen. Voor een verdere toelichting omtrent de transitie van jeugd, wordt verwezen naar paragraaf 1.10. In het verslagjaar zijn ook meer mensen nieuw in zorg ten opzichte van vorig jaar. Het aantal unieke casussen in de maatschappelijke dienstverlening bedraagt per 1 januari 2014 5.161 casussen. Per einde verslagjaar bedraagt het aantal unieke casussen 4.885. Ten opzichte van voorgaand jaar zijn het aantal casussen bijna gelijk gebleven. Zie voor een totale weergave van het aantal casussen tabel 2. Het totaal aantal deelnemers in het jaar 2014 van welzijnsactiviteiten bedragen 4.760 deelnemers. Het totaal aantal deelnemers is ten opzichte van voorgaand jaar gedaald met 1.200 deelnemers. Het aantal bezoeken in vergelijking met 2013 is gedaald met 40.000 bezoeken. Deze daling is voornamelijk te verklaren door de invoering van de eigen bijdrage.

Tabel 1: aantal patiënten per financieringsstroom

ZVW – DBC ZVW - BasisGGZ AWBZ DBBC Totaal

Pagina | 9

1 januari 2014 in zorg 17.501 0 428 326 18.255

Nieuw in zorg

Uitschrijvingen

9.565 4.757 252 291 14.865

14.229 2.040 237 235 16.741

31 december 2014 in zorg 12.837 2.717 443 382 16.379

Tabel 2: Aantallen WMO 2014

Aantal casussen per 1 januari 2014 5.161 5.161

WMO MD Totaal

Aantal nieuwe casussen 7.857 7.857

Aantal uitgeschreven casussen 8.133 8.133

Indien gekeken wordt naar het geslacht per leeftijdscategorie van de ZVW, AWBZ en DBBC cliënten die in 2014 in zorg waren, dan is het percentage mannelijke cliënten en het percentage vrouwelijke cliënten gelijk aan elkaar. Het percentage mannelijke en vrouwelijke cliënten is in het verslagjaar 50%.

Indien specifiek gekeken wordt naar de diverse leeftijdscategorieën dan vallen de meeste cliënten (zowel mannelijke als vrouwelijke cliënten) in de leeftijdscategorie 18 jaar tot en met 64 jaar. Hierin is ten opzichte van vorig jaar geen verandering opgetreden. Voor een grafische weergave van de percentages per leeftijdscategorie, wordt verwezen naar onderstaande figuren.

Figuur 1: % mannen per leeftijdscategorie

Figuur 2: % vrouwen per leeftijdscategorie Percentage vrouwen per leeftijdscategorie

Percentage mannen per leeftijdscategorie

5%

3%

Aantal casussen per 31 december 2014 4.885 4.885

7%

11% 0 - 17 jaar

0 - 17 jaar

18 - 64 jaar

18 - 64 jaar

> 65 jaar

> 65 jaar 38%

37%

In onderstaand figuur wordt het percentage ZVW, AWBZ en DBBC cliënten per diagnosegroep weergegeven. Voor de vaststelling van het percentage is uitgegaan van het aantal ZVW, AWBZ en DBBC cliënten die in zorg waren op 31 december 2014.

De meeste cliënten vallen onder de diagnosegroepen stemmingsstoornissen en stoornissen in de kindertijd. Zie voor een grafische weergave van deze gegevens figuur 3.

Figuur 3: % cliënten per diagnosegroep Overig

Percentage clienten per diagnosegroep

Angststoornissen 9%

17%

Stemmingsstoornissen

9% 2% 3%

Stoornissen in de kindertijd 14% Aan een middel gebonden stoornissen Delirium, dementie en amnestische en andere cognitieve stoornissen Persoonlijkheidsstoornissen

24% 22%

Pagina | 10

Schizofrenie en andere psychotische stoornissen

Onderstaande tabel geeft een overzicht van het totaal aantal bedden en het totaal aantal plaatsen in het jaar 2014. Hierbij is een onderverdeling gemaakt tussen het aantal toegelaten bedden/plaatsen en het aantal bedden/plaatsen bezet. Het totaal aantal bedden en plaatsen bezet in het jaar 2014 bedragen respectievelijk 541 bedden en 103 plaatsen.

Het totaal aantal plaatsen bezet in het jaar 2014 laat een lichte daling zien ten opzichte van voorgaand verslagjaar. Het aantal bedden bezet laat ten opzichte van het jaar 2013 een lichte stijging zien. Deze lichte stijging kan deels verklaard worden door de in gebruik name van Lorna Wing.

Tabel 3: Aantal bedden en behandelplaatsen

Bedden en behandelplaatsen Totaal bedden Waarvan bedden volwassenen en ouderen Waarvan bedden kinderen en jeugd Waarvan verslaving Totaal plaatsen Waarvan plaatsen kleinschalig wonen Waarvan plaatsen logeeropvang

Aantal toegelaten 704 651 19 34 94 94 0

Er zijn in het verslagjaar 20.296 DBC’s geopend. Het aantal geopende DBC’s in het jaar 2014 is ten opzichte van het vorige verslagjaar lager. Deze verlaging in het aantal geopende DBC’s kan grotendeels verklaard worden door de invoering van de BasisGGZ. In het jaar 2014 zijn meer DBC’s afgesloten dan in het jaar 2013. Deze grote stijging is te verklaren door de wettelijke regeling waarbij de jeugd DBC’s eind 2014 afgesloten moesten worden. In 2014 zijn 5.134 BasisGGZ producten geopend.

Aantal bezet 541 490 14 37 103 103 0

Met betrekking tot de gesloten BasisGGZ producten is er geen historie. Ook voor de BasisGGZ producten geldt dat er relatief veel producten afgesloten zijn in verband met de overgang van jeugd. Het totaal aantal verblijfsdagen is 241.475. Het aantal ambulante contacten bedraagt in het jaar 2014 507.062. Het aantal contacten geeft in het verslagjaar wel een vertekend beeld met 2013 in verband met de invoering van de BasisGGZ. Dit omdat daar geen parameters meer worden geregistreerd. Zie voor meer productiegegevens tabel 4.

Tabel 4: Productiegegevens

2014 20.296 27.392 5.134 3.252 241.475 134.145 507.062 44.063

Geopende DBC’s Gesloten DBC’s Geopende BasisGGZ producten Gesloten BasisGGZ producten Dagen met verblijfszorg Waarvan ZZP-dagen Ambulante contacten Dagdelen dagactiviteiten Het gemiddeld aantal personeelsleden in loondienst per einde verslagjaar 2014 en het gemiddelde aantal fte in loondienst in het jaar 2014 worden hierna per entiteit en totaal weergegeven. Het gemiddeld aantal fte in loondienst in het jaar 2014 is toegenomen ten opzichte van het jaar 2013. Dit kan grotendeels verklaard worden doordat Stichting WijZ en Stichting Transfore vanaf 1 januari 2014 onderdeel zijn van de Dimence Groep.

Figuur 5: personeelsinformatie Dimence Groep

Figuur 4: personeelsinformatie totaal 3000 2500 2000

2655

Totaal

600

2386

1881

1823

1500

500 2014 2013

1000 500

Daarnaast is er bij Stichting Dimence een daling zichtbaar in het aantal gemiddelde fte in loondienst. Dit wordt verklaard door de structuurwijziging, waardoor een deel van de medewerkers van Stichting Dimence van het begin van het verslagjaar onder Stichting Dimence Groep vallen. Conform het beleid binnen de Dimence Groep wordt bij de berekening van het gemiddeld aantal fte de stagiaires niet meegeteld.

490

Dimence Groep

300

Gem. aantal Pagina | 11 Gem. aantal fte pers. in in loondienst loondienst

2014 2013

200

2117

Dimence 1640

1606 1251

1500 1000

0

0 Gem. aantal pers. in loondienst

Gem. aantal fte in loondienst

2014 2013

500

100

0

2500 2000

327

400

Figuur 6: personeelsinformatie Dimence

Gem. aantal pers. in loondienst

Gem. aantal fte in loondienst

Figuur 7: personeelsinformatie De Kern

160 140 120 100 80 60 40 20 0

143

128

Figuur 8: personeelsinformatie WijZ

De Kern 98

25

99 2014 2013

250

20

20

2014

15

2013

10 5

Gem. aantal fte in loondienst

Gem. aantal pers. in loondienst

Figuur 10: personeelsinformatie Transfore

167

150

124

2014

123

100

72

0

Gem. aantal fte in loondienst

Gem. aantal pers. in loondienst

Gem. aantal fte in loondienst

Figuur 11: personeelsinformatie ‘tCentrum 20

Transfore

18

17

2013

'tCentrum 14

15 2014

49

200

Mindfit

204

50

0 Gem. aantal pers. in loondienst

180 160 140 120 100 80 60 40 20 0

WijZ

27

30

Figuur 9: personeelsinformatie Mindfit

12

10

2014 2013

5 0

Gem. aantal pers. in loondienst

Gem. aantal fte in loondienst

Gem. aantal pers. in loondienst

Gem. aantal fte in loondienst

1.1.9 Klachten De Dimence Groep registreert alle klachten van cliënten, patiënten, naasten en externen die binnenkomen. Het is belangrijk om te leren van klachten. Niet alleen van de individuele klachten rond personen of situaties, maar ook van klachten die organisatie breed spelen. Als er sprake is van structurele tekortkomingen, is het van belang om ook structurele oplossingen te vinden. Klachten komen op verschillende manieren binnen bij de Dimence Groep, waarbij de klachtencommissie, de klachtenfunctionarissen van de regio’s, de patiënt vertrouwenspersoon (hierna: PVP) en de dienst Control, Financiën & Informatie en Facilitair Bedrijf de belangrijkste ontvangers zijn. Er zijn tien rubrieken waarin de klachten ingedeeld kunnen worden. De rubrieken zijn:  Hulpverlening (inclusief dossier en wachttijd)  Dwang en drang (inclusief separeren en fixeren)  Bejegening (gastvrijheid)  Juridische titel, ontslag, overplaatsing, regels (RM, Bopz)  Communicatie en informatie (uitleg regels en procedures)  Ongewenste intimiteiten (inclusief intimidatie)  Financiën  Andere materiële zaken  Hotelfunctie, gebouw  Diversen (inclusief medicatie)

Pagina | 12

Tabel 5: Klachten 2014 per organisatieonderdeel

Organisatieonderdeel Patiëntvertrouwenspersoon CF&I FB Jeugd GGZ Midden-Overijssel Hanzestreek West-Overijssel Financieel administratief klachtenbemiddelscommissie HRM COS Mindfit Transfore De Kern / WijZ Raad van Bestuur Klachtencommissie Totaal

2014 554 596 343 5 24 18 46 40 7 4 3 5 5 1 68 1.719

In het jaarverslag zijn het totaal aantal klachten in vergelijking met vorig jaar verminderd met bijna 500 klachten. Deze afname is voornamelijk te zien bij de dienst Control, Financiën & Informatievoorziening. Voor een totaaloverzicht van het aantal klachten per organisatieonderdeel wordt verwezen naar tabel 5.

2013

1.1.10 BOPZ cijfers De wet bijzondere opnemingen in psychiatrische ziekenhuizen (hierna: Wet Bopz) beschermt de rechten van cliënten die te maken krijgen met dwang in de zorg. Een belangrijk uitgangspunt bij gedwongen opnemen is ‘het afwenden van gevaar’ voor de personen zelf, anderen of hun omgeving. In tabel 6 is een overzicht weergegeven van de Bopz cijfers over 2014. Voor de Bopz cijfers voor het jaar 2014 wort verwezen naar tabel 6. Tabel 6: Bopz cijfers

Maatregel Aantal IBS Aantal artikel 2 Aantal artikel 16 Aantal artikel 14a Aantal artikel 14c Afgewezen maatregelen Verpleeghuis RM (en overig buiten Dimence)

Pagina | 13

Totaal 285 19 131 69 72 91 93

1.2 Financiële informatie Opbrengsten

€ 167 miljoen

+ 4,0% t.o.v. 2013

Lasten

€ 161 miljoen

+ 2,6% t.o.v. 2013

Resultaat voor afschrijving

€ 14 miljoen

+ 0,15% t.o.v. 2013

Afschrijvingen

€ 8 miljoen

- 21,8% t.o.v. 2013

Financiële baten

€ -3 miljoen

+ 8,0% t.o.v. 2013

Resultaat voor resultaatbestemming

€ 2 miljoen

+ 874,5% t.o.v. 2013

Het jaar 2014 is met een positief resultaat van € 2.399.548 afgesloten. Het resultaat over het jaar 2014 is hoger dan het resultaat van vorig jaar. Het hogere resultaat van 2014 wordt voor een deel bepaald door hogere opbrengsten. De bedrijfsopbrengsten zijn in vergelijking met vorig jaar gestegen met € 6.416.180. De nietgebudgetteerde zorgprestaties, de omzet DBC en de subsidies (inclusief WMO-prestaties) laten de grootste stijging zien. De omzet DBC is hierbij wel inclusief de BasisGGZ. Echter laten de overige bedrijfsopbrengsten een daling zien ten opzichte van het jaar 2013. Naast de opbrengsten zijn ook de bedrijfslasten hoger dan 2013. Voornamelijk de personeelskosten zijn gestegen ten opzichte van het vorige verslagjaar als gevolg van opnemen van de Tender en WijZ binnen de Dimence Groep. De afschrijvingskosten zijn in het jaar 2014

licht gestegen ten opzichte van het jaar 2013. De bijzondere waardevermindering van de vaste activa is ten opzichte van vorig jaar gedaald. In figuur 12 is een onderverdeling gemaakt van de bedrijfsopbrengsten in het verslagjaar. De totale bedrijfsopbrengsten zijn in het jaar 2014 € 166.930.341. De grootste inkomstenbronnen in het verslagjaar zijn opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties en de omzet DBC. Deze twee inkomstenbronnen zorgen voor 82% van de totale bedrijfsopbrengsten. Het bedrag aan subsidies (inclusief WMO-prestaties) bedraagt € 16.878.217 en is gelijk aan 10% van de bedrijfsopbrengsten voor 2014. Daarnaast zijn er nog opbrengsten geweest uit niet gebudgetteerde zorgprestaties en overige bedrijfsopbrengsten.

Figuur 12: Onderverdeling bedrijfsopbrengsten

16.878.217

6.178.473

Opbrengst uit gebudgetteerde zorgprestaties

34.506.862 6.923.007

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties Omzet DBC Subsidies

102.443.782

Om te kunnen kijken hoe de Dimence Groep zich financieel ontwikkelt, wordt gebruik gemaakt van onderlinge verbanden uit de jaarcijfers. Hierbij wordt specifiek gekeken naar de liquiditeit, solvabiliteit en rentabiliteit. Voor de financiële ratio’s over het verslagjaar 2014 wordt verwezen naar de hierna opgenomen figuren. De resultaatratio wordt berekend door het jaarresultaat te delen door de totale opbrengst. De resultaatratio is ten opzichte van het jaar 2013 gestegen met 1,28%. De solvabiliteit (eigen vermogen/balanstotaal) bedraagt voor het verslagjaar 2014 21,56% en is met 0,92% gedaald ten opzichte van het jaar 2013. Dit kan grotendeels verklaard worden

Pagina | 14

Overige bedrijfsopbrengsten

doordat het balanstotaal gestegen is door de nieuwbouw Westerdok en OPW. Het weerstandsvermogen is gestegen in het jaar 2014 ten opzichte van voorgaand jaar. Deze stijging kan grotendeels verklaard worden door een stijging van het eigen vermogen. De solvabiliteit is nog steeds ruim boven de veelal gestelde norm van 20%. Met betrekking tot de liquiditeit zijn de current ratio en de quick ratio nader bepaald. Het verschil tussen deze twee liquiditeitsratio’s ligt in het feit dat bij de quick ratio de voorraden niet meegenomen worden in de som van de vlottende activa. Zowel de quick ratio als de current ratio zijn ten opzichte van 2013 licht gedaald. Zie voor een grafische weergave figuren 13 tot en met 15.

Figuur 13: Verloop resultaatratio

1,6% 1,4% 1,2% 1,0% 0,8% 0,6% 0,4% 0,2% 0,0%

1,44%

0,15%

24,5% 24,0% 23,5% 23,0% 2014 22,5% 22,0% 2013 21,5% 21,0% 20,5% 20,0%

Resultaatratio

23,91% 23,00% 22,40%

Sovabiliteit

Tabel 7: Resultaat per stichting

Resultaat per stichting Stichting Dimence Groep Stichting Dimence Stichting De Kern Stichting WijZ Stichting Mindfit Stichting ‘tCentrum Stichting Transfore Stichting E. van Thüringen Totaal

2014

21,56%

Het totaalresultaat van de Dimence Groep bedraagt € 2.399.548. Dit resultaat is een totaaltelling van de resultaten per stichting. Voor een totaaloverzicht van het resultaat per stichting wordt verwezen naar tabel 7. Voor Stichting WijZ en stichting ‘tCentrum is er in het jaar 2014 sprake van een negatief resultaat. Voor stichting Dimence Groep en stichting Mindfit is er sprake van een nulresultaat in het verslagjaar.

2014 0 1.900.433 97.373 - 98.172 0 - 80.997 569.164 11.747 2.399.548

Overige opbrengsten Naast het wettelijk budget wordt de Dimence Groep vanuit andere bronnen gefinancierd. De opbrengsten uit de overige financieringsbronnen (onder andere WMO en POH) zijn voor de gerealiseerde productiewaarde opgenomen. Een overzicht van ontvangen subsidies staat in de jaarrekening als bijlage bij de resultatenrekening. Per subsidiestroom zijn de opbrengsten en kosten weergegeven.

Pagina | 15

Figuur 15: Verloop liquiditeit

Figuur 14: Verloop solvabiliteit

2013

Weerstandsver.

0,62 0,6 0,58 0,56 0,54 0,52 0,5 0,48

0,60

0,60 2014

0,53

0,52

2013

Quick ratio

Current ratio

Gem. opbrengst en personeelskosten per fte De gemiddelde personeelskosten per fte laten een stijging zien ten opzichte van vorig jaar. Deze stijging kan verklaard worden door de toename in het gemiddeld aantal fte. Het betreft met name hoger gekwalificeerd personeel. De gemiddelde personeelskosten in het jaar 2014 bedragen € 64.319. De gemiddelde opbrengsten wettelijk budget per fte zijn in het verslagjaar gedaald met € 1.074. Zie voor een verdere toelichting, de onderstaande tabel. Tabel 8: Gem. kosten/opbrengsten per fte

Gem. personeelskosten per fte Gem. opbrengst wettelijk budget per fte

2014 € 64.319

2013 € 64.048

€ 72.769

€ 73.843

1.3 Risico’s en onzekerheden De kernwaarde veiligheid betekent voor de Dimence Groep dat wordt gewerkt aan een veilige en risicobewuste organisatie die, indien nodig, verantwoording kan afleggen aan externen. Dit betreft een continu proces.

In het verslagjaar heeft er een beleidsevaluatie plaatsgevonden op het dossier suïcidepreventie. In 2015 zullen tevens beleidsevaluaties plaatsvinden van enkele andere risicodossiers.

Het integraal risicomanagementsysteem van de Dimence Groep is ingericht volgens het ISO 31000 model. De aandacht voor en de sterke betrokkenheid bij dit onderwerp maakt dat risicomanagement goed is geïntegreerd in de planning- en controlcyclus van de organisatie. Daardoor is het zowel op strategisch, tactisch als op operationeel niveau ingebed in de organisatie. De Dimence Groep scoort volgens de AON-volwassenheidsanalyse van het jaar 2012 een drie (op een schaal van één tot vijf).

Dwang en drang Net als voorgaande jaren werkt de Dimence Groep aan het terugdringen van de toepassing van dwang en drang in duur en aantal. Mede hierdoor is er een vervolg gegeven aan het project dwang en drang. High Intensive Care unit (hierna: HIC) staat al langere tijd op de agenda bij stichting Dimence. Hierbij wordt de voortgang van het omvormen van een afdeling naar een HIC, waarbij niet meer gesepareerd wordt nader bekeken. In de nieuwbouw in Almelo is hier al direct rekening mee gehouden. Voor de cijfers met betrekking tot dwang en drang wordt verwezen naar tabel 9.

Risicodossiers De Dimence Groep werkt met tien risicodossiers:  dwang & drang  veilig werken  medicatieveiligheid  suïcidepreventie  psychiatrische en somatische comorbiditeit  voedselveiligheid  gebouwveiligheid  informatiebeveiliging  personeel  financiën Voor ieder risicodossier is een portefeuillehouder benoemd. Het risicoregister was in het jaar 2013 nog onderdeel van het jaarplan van de organisatieonderdelen, als onderdeel van de beleidscyclus. Deze werkwijze leverde minder op dan wenselijk was. Daarom is in de tweede helft van het jaar toegewerkt naar een betere manier om risico’s te inventariseren, te analyseren, beheersmaatregelen te bepalen en deze te monitoren. In het jaar 2015 zal voor het eerst worden gewerkt met de methode risicoscenarioanalyse. De voortgang van de beheersmaatregelen rond risico’s wordt gemonitord door de centrale risicocoördinator. De tien risicodossiers staan standaard op de agenda van de Raad van Bestuur, de Raad van Toezicht, het Tactisch Overleg en andere overlegvormen binnen de Dimence Groep. De Raad van Toezicht heeft een commissie Kwaliteit en Veiligheid ingesteld. Mede wordt hiermee de monitoring geborgd.

Pagina | 16

Tabel 9: Dwang en drang 2014

Aantal incidenties Tot. duur in dagen van de incidenties Gem. duur in dagen Aantal episodes Tot duur in uren van de episodes Gem. duur in uren Mediaan¹ Max²

2013 405 1.499

2014 342 3.506

3,7 1.490 14.518

10,3 1.600 13.828

9,7 8,0 240,0

8,6 4,0 580,3

¹ mediaan: ‘middelste waarde’ van duur in uren ² max: langstdurende episode in uren

Overleg en analyses De ontwikkelgroep risicomanagement is in het jaar 2013 omgevormd naar een Risk Committee, dat expliciet aandacht besteedt aan risicomanagement binnen de organisatie. Eind 2014 is besloten niet met deze werkwijze verder te gaan, maar het Risk Committee om te vormen naar een Initiatiefgroep Risicomanagement, die een katalysator is voor de verankering van het risico- en veiligheidsdenken in alle lagen van de organisatie. In de decentrale veiligheidscommissies zijn de VIM-meldingen besproken en afgehandeld. In de centrale veiligheidscommissies vinden de analyses van de VIM-meldingen en van het proces plaats. De decentrale risicocoördinatoren bieden hierbij en bij andere processen en activiteiten ondersteuning. In het jaar 2014 hebben retrospectieve Prisma Lightanalyses plaatsgevonden van incidenten en processen en prospectieve risicoinventarisaties van processen en situaties.

Bij Dimence West-Overijssel is een pilot gestart van het werken met de methode ‘In gesprek over veiligheid’. Er heeft een uitgebreide, Dimence Groep-brede prospectieve risicoinventarisatie plaatsgevonden rond registratie en declaratie. Hiermee wordt de betrouwbaarheid van de externe verantwoording én van de interne sturingsinformatie hoog gehouden en waar nodig verbeterd. Binnen de Dimence Groep is in het afgelopen jaar geen fraude geconstateerd. De externe accountant zal bij de accountantscontrole frauderisico’s moeten herkennen, voor zover deze frauderisico’s leiden tot materiële controles in de jaarrekening. Tijdens de accountantscontrole zijn geen materiële risico’s van fraude geconstateerd. Prioriteiten Er is voor gekozen om in het jaar 2014 geen nieuwe volwassenheidsanalyse uit te voeren. Nieuwe toetsing van het volwassenheidsniveau wordt overwogen als een aantal belangrijke stappen is gezet, zoals de omschakeling naar de risicoscenarioanalyse en het vaststellen van compliancebeleid.

Pagina | 17

Accountantsverklaring Over verslagjaar 2013 bleek, dat er geen goedkeurende accountantsverklaringen werden afgegeven in verband met landelijke onzekerheden in de jaarrekening. Dit heeft er toe geleid dat er afspraken zijn gemaakt over een uit te voeren zelfonderzoek door de instellingen in de GGZ. Dit zelfonderzoek heeft betrekking op de onderwerpen hoofdbehandelaarschap en verwijsbrieven. De Dimence Groep heeft dit zelfonderzoek uitgevoerd en er zijn geen grote risico’s uit naar voren gekomen. Achteraf worden altijd controles uitgevoerd door verzekeraars op de gefactureerde DBC’s. Met betrekking tot startjaar 2013 zijn afspraken gemaakt dat deze controlewerkzaamheden door instellingen worden uitgevoerd. Deze aanvullende controlewerkzaamheden hebben betrekking op 27 punten en zullen in de komende periode uitgevoerd worden. De onzekerheden zijn door het afgesproken zelfonderzoek niet meer van toepassing, waardoor een goedkeurende accountantsverklaring over 2014 verkregen kan worden.

1.4 Financiële instrumenten Algemeen De interne beheersing bestaat enerzijds uit een kwaliteitsmanagementsysteem en anderzijds uit diverse beheersmaatregelen. De (administratieve) organisatie en de administratieve systemen zijn dusdanig ingericht dat sprake is van een goede managementcontrol. Het management is verantwoordelijk om binnen de gestelde kaders te blijven. De dienst Control, Financiën & Informatievoorziening (hierna: CF&I) bewaakt de gestelde kaders en zorgt voor de periodieke managementinformatie. Deze managementinformatie vormt een wezenlijk onderdeel van de beleidscyclus. De resultaten, voortgangs- en sturingsresultaten worden maandelijks op concernniveau en per regio, divisie en dienst gerapporteerd aan de Raad van Bestuur en de directies van de dochterstichtingen. De rapporten worden in de managementoverleggen besproken. Daarnaast worden rapportages op groepsniveau verstrekt aan de Raad van Toezicht en de Auditcommissie. Deze rapportages worden in de vergadering van de Auditcommissie en van de Raad van Toezicht besproken. De ontwikkeling van de rapportages wordt door andere functionarissen uitgevoerd dan degenen die de rapportages opstellen. Daarbij zijn diverse controlemaatregelen opgenomen om de betrouwbaarheid te waarborgen. De managementrapportages bestaan uit financiële sturingsinformatie, personeelsgegevens, ziekteverzuim, productiegegevens en enkele zorginhoudelijke parameters. Behalve een ‘papieren’ rapportage is in het DataWareHouse voor een groot aantal parameters sturingsinformatie op detailniveau beschikbaar. Deze overzichten worden dagelijks bijgewerkt en geven directies, managers en teamleiders specifieke, gerichte en actuele sturingsinformatie.

Pagina | 18

Monitoring Interne Beheersing Vanuit landelijke regelingen, de HKZcertificering en vanuit de interne organisatie worden eisen gesteld aan de processen in de organisatie en de controle daarvan. Hiervoor is een team ingericht dat volgens een auditprogramma zorg draagt voor de uitvoering van interne en externe audits. Dit plan wordt aangepast aan de landelijke ontwikkelingen, alsook wanneer er intern ontwikkelingen zijn waarvoor AO/IC-maatregelen nodig zijn. Periodiek wordt over de uitkomsten van de uitgevoerde audits gerapporteerd aan de Raad van Bestuur en de directies van de dochterstichtingen. De rapporten worden besproken in de Auditcommissie. Op basis van de aanbevelingen wordt indien nodig, besloten tot verbeteracties. Kwaliteitsmanagementsysteem In het begin van het verslagjaar is hard gewerkt om het kwaliteitsmanagementsysteem inclusief handboeken aan te passen aan de per 1 januari 2014 gevormde Dimence Groep structuur. Nieuwe organisatieonderdelen binnen de Dimence Groep zoals Transfore en WijZ zijn hierbij opgenomen. In november heeft weer de jaarlijkse externe HKZ audit plaatsgevonden, waarbij een onafhankelijke instelling toetst of het kwaliteitsmanagement-systeem aan de HKZ norm voldoet en de gemaakte afspraken in de praktijk ook werken. Met gepaste trots kan gemeld worden dat de auditoren aangeven gesproken te hebben met bevlogen medewerkers en dat uit de gesprekken is gebleken dat het kwaliteitsmanagementsysteem structureel goed functioneert. Dat neemt niet weg dat er een gering aantal verbeterpunten zijn aangegeven waar de organisatie haar voordeel mee kan doen.

1.5 Informatie van gedragscodes 1.5.1 Wisseling samenstelling RvB De vorming van de Dimence Groep heeft consequenties voor de wijze van aansturing van de organisatie, waarbij decentralisatie van verantwoordelijkheden en bevoegdheden en waar mogelijk verminderen van de overhead en het aantal leidinggevenden belangrijke speerpunten zijn. In dat kader is in goed overleg met de Raad van Bestuur en de Raad van Toezicht het besluit genomen om medio 2014 de omvang van de Raad van Bestuur terug te brengen naar twee personen. Op 24 juni 2014 is op feestelijke wijze afscheid genomen van Sybren Bangma, die op eigen verzoek met (vervroegd) pensioen is gegaan. De twee overige leden van de Raad van Bestuur, Ernst Klunder en Herma van der Wal, vormen sindsdien samen de nieuwe Raad van Bestuur. Per 1 januari 2014 was Ernst Klunder reeds benoemd tot voorzitter van de Raad van Bestuur. 1.5.2.Normen voor goed bestuur De Dimence Groep is een stichting met een Raad van Toezicht en een Raad van Bestuur, die vanaf halverwege 2014 uit twee personen bestaat. De taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden van zowel de Raad van Toezicht als de Raad van Bestuur zijn vastgelegd in de statuten van de stichting. In het reglement Raad van Toezicht en het reglement Raad van Bestuur zijn de specifieke taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden uitgewerkt. De verdeling van de verantwoordelijkheden tussen de Raad van Toezicht en de Raad van Bestuur is schriftelijk en inzichtelijk vastgelegd. Dit geldt ook voor de manier waarop eventuele conflicten tussen beide organen zijn geregeld. De Dimence Groep hanteert de principes van de Zorgbrede Governance Code en voldoet daar volledig aan. Op grond hiervan is besloten voor nieuw te benoemen leden van de Raad van Toezicht uit te gaan van een benoemingsperiode van vier jaar, met de mogelijkheid van herbenoeming voor nog één periode van vier jaar. Voor zittende leden van de Raad van Toezicht geldt dit principe eveneens, maar bestaat de mogelijkheid om de zittingstermijn met een periode van maximaal vier jaar te verlengen als er sprake is van risico’s voor de continuïteit van het toezicht (dat wil zeggen de Raad van Toezicht of één van haar commissies).

Pagina | 19

In al haar activiteiten is de Dimence Groep ambitieus waar het gaat om openheid, fatsoen en integriteit. Toch kunnen zich misstanden voordoen. De instelling van een klokkenluidersregeling stelt medewerkers in staat om een (vermeend) misstand in een vroeg stadium en op een veilige manier te melden. Hiervoor is een meldpunt klokkenluider ingericht dat is belegd bij een externe vertrouwenspersoon. In het verslagjaar zijn geen meldingen gedaan. Bij het opstellen van deze klokkenluiderregeling heeft de Dimence Groep als uitgangspunt genomen:  Het gestelde in de Zorgbrede Governancecode 2010 van GGZNederland over de klokkenluiderregeling;  De ‘Verklaring van de Stichting van de Arbeid inzake het omgaan met vermoedens van misstanden in ondernemingen’;  De voorbeeldprocedure van de hiervoor genoemde verklaring.  De notitie van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties in overeenstemming met de Minister van Buitenlandse Zaken. Eén en ander heeft geleid tot een gedegen regeling. Over deze regeling is met medewerkers gecommuniceerd en de regeling is opgenomen in het handboek van Dimence Groep dat voor alle medewerkers via intranet te raadplegen is. Eind 2014 is door de Raad van Bestuur, na raadpleging van de organisatie en de medezeggenschap, de Gedragscode van de Dimence Groep voor medewerkers vastgesteld. Het behoort tot de organisatiecultuur dat iedereen die werkzaamheden voor de organisatie verricht, al of niet op basis van een arbeidsovereenkomst, onze kernwaarden gebruikt als richtsnoer bij het maken van keuzes, het formuleren van doelstellingen en de realisatie daarvan. De gedragscode beschrijft deze kernwaarden, de normen en het daarbij gewenste gedrag en vormt daarmee het uitgangspunt van waaruit iedereen keuzes maakt. De code biedt het kader waaraan medewerkers van de Dimence Groep hun eigen gedrag en dat van anderen kunnen toetsen. De gedragscode is op intranet gepubliceerd en in het handboek van de Dimence Groep opgenomen. Alle medewerkers zijn persoonlijk geïnformeerd over de gedragscode.

1.5.3. Raad van Bestuur Statutair is vastgelegd dat de Raad van Bestuur belast is met de besturing van de Dimence Groep en daarin eindverantwoordelijkheid draagt. De Raad van Bestuur bestuurt op strategische, financiële, inhoudelijke en organisatorische aangelegenheden. Binnen de Raad van Bestuur wordt gewerkt met een portefeuilleverdeling en aandachtsgebieden (zie navolgende tabel), dat neemt niet weg dat er sprake blijft van integrale verantwoordelijkheid. Tabel 10 Aandachtsgebieden RvB (tot 1 juli 2014)

Naam Drs. S.P. Bangma

Functie Lid

Aandachtsgebieden Raad van Toezicht Bestuur FPC Oldenkotte Dienst Bestuur en Beleid Divisie Jeugd Divisie Topreferente GGZ Divisie Forensische psychiatrie HRM Vastgoed Ondernemingsraad Regio Midden-Overijssel ‘tCentrum Risicomanagement Vakgroep Verpleging & Verzorging Vakgroep Vaktherapie & Vakbegeleiding Ouderen Psychoanalyse Diversiteit

Drs. E. Klunder

Voorzitter

Divisie Maatschappelijke Dienstverlening De Kern Bestuurssecretariaat Control, Financiën & Informatievoorziening Centrale Cliëntenraad Informatisering & Automatisering Regio Hanzestreek INTEND Centra voor werk en psyche BV Diagnose Behandel Combinatie (DBC) ZorgZwaartePakketten (ZZP) Elektronisch Patiënten Dossier (EPD) Marketing & Sales Vakgroep sociale wetenschappen BasisGGZ - Mindfit Auditcommissie

H.I.C. van der Wal Psychiater

Pagina | 20

Lid

Dienst Onderzoek en Kwaliteit Specialistische opleidingen (A, P, GGZ, VS) Facilitair Bedrijf Familiebeleid Regio West-Overijssel Geneesheer-directeurs functie Beleid zorgprogramma ontwikkeling Vakgroep Geneeskunde & Psychiatrie Verslavingspsychiatrie Gastvrijheid Commissie Kwaliteit & Veiligheid RvT Patiëntveiligheid Ervaringsdeskundigheid

Tabel 11 Aandachtsgebieden Raad van Bestuur (vanaf 1 juli 2014)

Naam Drs. E. Klunder

H.I.C. van der Wal Psychiater

Functie Voorzitter

Aandachtsgebieden Raad van Toezicht Auditcommissie Bestuurssecretariaat Regio Hanzestreek Dienst Bestuur en Beleid Divisie Jeugd GGZ/De Kern/WijZ Mindfit Vastgoed ‘tCentrum Risicomanagement Vakgroep Vaktherapie & Vakbegeleiding Control, Financiën & Informatievoorziening Informatisering & Automatisering Centrale Cliëntenraad INTEND Centra voor werk en psyche BV Financiering & Bekostiging Elektronisch Patiënten Dossier (EPD) Marketing & Sales Vakgroep sociale wetenschappen

Lid

Ontwikkeling en Kwaliteit Specialistische opleidingen (A, P, GGZ, VS) Facilitair Bedrijf Regio West-Overijssel Regio Midden-Overijssel Divisie Topreferente GGZ Stichting Transfore HRM Ondernemingsraad Geneesheer-directeurs functie Beleid zorgprogramma ontwikkeling Ervaringsdeskundigheid Familiebeleid Vakgroep Geneeskunde & Psychiatrie Vakgroep Verpleging & Verzorging Verslavingspsychiatrie Gastvrijheid Commissie Kwaliteit & Veiligheid RvT Patiëntveiligheid

Voor alle leden van de Raad van Bestuur zijn de afspraken over de functie, arbeidsvoorwaarden en de gevolgen van de tussentijdse beëindiging van de arbeidsovereenkomst gebaseerd op de adviesregeling van de Beloningscode Bestuurders in de Zorg (BBZ) van de NVTZ en de NVZD. Jaarlijks vinden er functioneringsgesprekken plaats tussen de – afzonderlijke leden van – de Raad van Bestuur en het Presidium.

Pagina | 21

Voorafgaand aan deze gesprekken spreekt het Presidium met – een delegatie van – de OR, de CCR en de directies en managers. Hiermee wordt invulling gegeven aan de 360° feedback-cyclus. Alle leden van de Raad van Bestuur bekleden meerdere nevenfuncties. Deze nevenfuncties zijn goedgekeurd door de Raad van Toezicht, waarmee belangenverstrengeling door de Raad van Bestuur is voorkomen. Het overzicht met nevenfuncties is opgenomen in bijlage 2.

1.5.4 Raad van Toezicht De Raad van Toezicht ziet toe op de strategie, de prestaties en de bedrijfsvoering van het concern, alsook op het goed functioneren van de Raad van Bestuur. Voor de Raad van Toezicht geldt een algemeen competentieprofiel, waarin is beschreven welke kennis - en achtergrond - binnen de Raad aanwezig moet zijn. In dit profiel worden ook de eisen beschreven die gesteld worden aan het functioneren en de onafhankelijkheid van individuele raadsleden. Om belangenverstrengeling te voorkomen is hierin vastgelegd dat alleen leden kunnen toetreden die op geen enkele manier een direct belang hebben bij het concern. De Raad van Toezicht bestaat uit zeven leden (vanaf 21 februari 2014 uit zes leden) die allen lid zijn van de NVTZ. Zij ontvangen voor hun werkzaamheden een jaarlijkse vergoeding conform de richtlijn ‘Honorering raden van toezicht van zorginstellingen’ van de NVTZ. Deze vergoeding is vermeld in de jaarrekening. Een uitgebreide beschrijving van de samenstelling van de Raad van Toezicht, de functies binnen de Raad, de nevenfuncties en het rooster van aan- en aftreden is opgenomen in bijlage 3. Overlegorganen De Raad van Toezicht maakt gebruik van diverse overlegorganen die haar in staat stelt om toezicht te houden op het concern vanuit een juiste balans tussen betrokkenheid en afstand:  Reguliere vergadering De Raad van Toezicht heeft in het jaar 2014 acht keer vergaderd, waarvan tweemaal gedeeltelijk zonder Raad van Bestuur. Algemene en bestuurlijke zaken, alsook risicomanagement zijn vaste onderwerpen op de agenda. Bij de bespreking van de jaarrekening en de managementletter was de externe accountant aanwezig.  Presidium Samen met de Raad van Bestuur bereidt het Presidium de vergaderingen van de Raad van Toezicht voor. Deze commissie bestaat in het jaar 2014 uit mw. J. Nods (tot 19 februari 2014) en de heren F.A. Van Kesteren en S.A. Terpstra. Naast de reguliere vergaderingen heeft deze commissie functioneringsgesprekken gevoerd met elk lid van de Raad van Bestuur afzonderlijk en met de Raad van Bestuur als totaal. Ter voorbereiding daarvan zijn gesprekken gevoerd met delegaties uit het tweede echelon, de OR en de Centrale Cliëntenraad, zodat de Raad van Toezicht zich een goed beeld kan vormen van het functioneren van de Raad van Bestuur.

Pagina | 22

 Auditcommissie Het doel van de Auditcommissie is om financiële en budgettaire zaken te bewaken en daarover te adviseren aan de Raad van Toezicht. In het verslagjaar zijn de heren J.J.P. Reintjes en H. Zweers lid van de Auditcommissie. De accountant is tweemaal per jaar aanwezig bij het overleg van de Auditcommissie. Namens de Raad van Bestuur neemt de heer E. Klunder deel in deze commissie.  Commissie Kwaliteit en Veiligheid Deze commissie is in het jaar 2011 opgericht met als doel meer kwalitatieve onderwerpen toe te voegen aan de dialoog tussen Raad van Toezicht en Raad van Bestuur. Mevrouw G. Wallinga en de heer L.C. Bruggeman hebben zitting in deze commissie. Namens de Raad van Bestuur neemt mevrouw H.I.C. van der Wal deel.  Ondernemingsraad en Centrale Cliëntenraad Een delegatie van de Raad van Toezicht woont tweemaal per jaar een vergadering bij van de Raad van Bestuur met de Centrale Cliëntenraad en met de Ondernemingsraad. Tijdens deze vergaderingen wordt in ieder geval de samenwerking tussen de Raad van Bestuur en de medezeggenschap geëvalueerd. Evaluatie functioneren De Raad van Toezicht evalueert jaarlijks het eigen functioneren en dat van de Raad van Bestuur. Op basis hiervan vindt een functioneringsgesprek met de Raad van Bestuur plaats. Na dat gesprek evalueren beide organen het onderling functioneren. Om zich op de hoogte te houden van relevante ontwikkelingen nemen de leden van de Raad van Toezicht met enige regelmaat deel aan workshops en symposia. Daarnaast is er ieder jaar een (interne) studiemiddag rond een actueel thema, in het jaar 2014 was dat over procesmanagement en vastgoedstrategie. Jaarlijks wordt een dag uitgetrokken om een bezoek te brengen aan een of meerdere locaties. Dit ten einde een goede verbinding met de organisatie te krijgen. Leden van de Raad van Toezicht zijn geabonneerd op de wekelijkse nieuwsbrieven van Zorgvisie en de GGZ-Nederland nieuwsbrief. Daarnaast voorziet de Raad van Bestuur de leden van de Raad van Toezicht met grote regelmaat van actuele informatie en nieuwsberichten vanuit de GGZ die voor de Raad van Toezicht van belang zijn.

1.6 Informatie over maatschappelijke aspecten van ondernemen De Dimence Groep is een ambitieuze organisatie. Dat geldt niet alleen voor de behandeling en zorg, maar ook voor de bijdrage aan de maatschappij als geheel. Daarom wordt specifiek ingezet op Maatschappelijk Verantwoord Ondernemen (hierna: MVO). De werkgroep MVO is drie keer in 2014 bijeengekomen om diverse aspecten met betrekking tot MVO te bespreken. De werkgroep heeft met name een verbindende taak en brengt een balans aan tussen de 3 P’s, te weten ‘people’, ‘planet’ en ‘profit’. Daarnaast is MVO besproken in de vergaderingen van de Raad van Bestuur en de Raad van Toezicht. De Dimence Groep is in het jaar 2012 lid geworden van MVO Nederland, een netwerkorganisatie die het Maatschappelijk Ondernemen wil bevorderen door ontmoetingen te organiseren en kennisuitwisseling mogelijk te maken tussen diverse organisaties. De bijeenkomsten worden viermaal per jaar georganiseerd. De Dimence Groep heeft in 2014 een aantal bijeenkomsten bezocht en waar wenselijk inbreng geleverd en de opgedane kennis gedeeld. Het MVO-beleid is geformuleerd en vastgesteld. Voor zowel de korte als voor de lange termijn zijn doelstellingen vastgelegd. Er is een plan gemaakt om daar in de komende jaren concreet vorm aan te geven. In het verlengde van de missie en visie heeft de Dimence Groep een MVO-visie geformuleerd. Deze luidt: De Dimence Groep beoogt als maatschappelijke onderneming haar maatschappelijke doelstellingen op een maatschappelijk verantwoorde manier uit te voeren’. Geestelijke gezondheid, welzijn en maatschappelijke participatie is de core business van de Dimence Groep. Daarom maakt de Dimence Groep zich voornamelijk sterk op het gebied van ‘people’ in de meest brede zin: Cliënten en naastbetrokkenen, medewerkers, vrijwilligers, partnerinstellingen, stakeholders, de lokale en regionale omgeving en eventueel daarbuiten. Specifieke aandacht gaat daarbij uit naar de kwetsbare mensen in de samenleving. Daarnaast wil de Dimence Groep ervoor zorgen dat haar ecologische voetafdruk zo klein mogelijk is. Verder beoogt de Dimence Groep efficiëntere en dus goedkoper bedrijfsprocessen op de langere termijn. Hierbij wordt gelet op de gevolgen voor de directe omgeving en infrastructuur en op het totale effect van de (inkoop)kosten.

Pagina | 23

De Dimence Groep is in het jaar 2012 een contract aangegaan met psychiatrisch Ziekenhuis RAB in Kroatië. In het jaar 2014 heeft de Dimence Groep, net als in 2012 en 2013, een vrachtwagen met (medische) goederen naar Kroatië gestuurd. In 2013 heeft de Dimence Groep met een aantal vrijwilligers, allen medewerkers binnen de Dimence Groep, het psychiatrisch Ziekenhuis bezocht. Het werkbezoek stond in het teken van een eerste kennismaking met elkaar, met elkaars organisaties en met het elkaars (geestelijke) gezondheidssysteem. De Dimence Groep heeft workshops op het gebied van agressiehantering, muziektherapie en (online) cognitieve gedragstherapie verzorgd. Het werkbezoek was erg inspirerend en er was vanaf het begin sprake van een klik. In 2014 is er overeenstemming bereikt over de intentieverklaring om de samenwerking te structureren. Het staat in de planning dat RAB in 2015 de Dimence Groep bezoekt. 1.6.1. People In de visie van de Dimence Groep op MVO is verwoord dat de Dimence Groep binnen de pijler ‘people’ kiest voor maatschappelijk verantwoord werkgeverschap. Cliëntparticipatie vormt een belangrijke pijler in het organisatiebeleid, evenals medewerker participatie. Zo is “beleid maken we samen” ingevoerd om de participatie van medewerkers bij de totstandkoming van beleid vorm te geven en te borgen. In 2014 hebben BMWS consulenten een bezoek gebracht aan alle teams om hen te informeren en te steunen bij het vorm geven van de medezeggenschap volgens de principes van BMWS. Dit is mogelijk gemaakt door een subsidie van het O&O Fonds. In het HRM beleid is expliciet opgenomen dat de Dimence Groep diversiteitsbeleid in de volle breedte wil ontwikkelen. Hierbij gaat het om diversiteit in de personele samenstelling van de organisatie ten aanzien van etnische achtergrond, seksuele geaardheid, leeftijd, gender, levenslopen, talenten, (werk)waarden en mensen met en zonder beperkingen. In dit kader is er een “quotum” ingevoerd voor het aantal ervaringsdeskundigen dat de Dimence Groep wil aanstellen. Daarnaast worden er vijf werkervaringsplaatsen voor (ex)cliënten binnen de ondersteunende diensten gecreëerd.

Het principe van herstelondersteunende zorg (het versterken van regie, keuzevrijheid en empowerment van patiënten) staat centraal in onze behandeling en zorg. De Dimence Groep realiseert zich dat werk (op maat) daar een belangrijk onderdeel van uitmaakt. De kenniskring diversiteit zal in het jaar 2014 een actieprogramma klaar hebben met het doel om diversiteitsthema’s onder de aandacht te brengen, te stimuleren tot actie en het delen van kennis. In oktober 2013 heeft de Raad van Bestuur samen met dertien andere maatschappelijke instellingen en de Gemeente Deventer het Sociaal Pact Maatschappelijke Instellingen ondertekend. Gemeente en instellingen kiezen voor een langdurige duurzame samenwerking op het gebied van het creëren van stageplaatsen, leer(werk)plekken of arbeidsplaatsen voor mensen met een kwetsbare positie op de arbeidsmarkt. Onder andere is afgesproken dat alle betrokken partijen de Prestatieladder Socialer Ondernemen (hierna: PSO-ladder) introduceren binnen hun organisatie. Met ingang van 1 januari 2015 is de Participatiewet van kracht geworden. In de aanloop daarnaartoe is eind 2014 op feestelijke wijze gevierd dat de Dimence Groep voldoet aan de normen van de Aspirant status van de PSO (als een van de eerste GGZ instellingen in het land). Een ander thema op het gebied van MVO is het duurzaam omgaan met het beschikbare menselijk kapitaal en potentieel. De organisatie is in 2013 gestart met het ontwikkelen van beleid op het gebied van duurzame inzetbaarheid. In dat kader is, met een subsidie van het O&O fonds, een pilot uitgevoerd met betrekking tot de inzet van een healthy work scan. Vijf ondersteunende diensten hebben in de periode juli t/m september 2013 meegedaan aan deze pilot I-Dimence; begin bij jezelf! ‘People’ heeft niet alleen betrekking op medewerkers, maar ook op onze patiënten en cliënten. Aandacht voor de ethische aspecten van het werken bij de Dimence Groep levert een belangrijk bijdrage aan een goed hulpverleningsklimaat. Dat is de reden waarom de Commissie Ethiek actief is binnen de Dimence Groep. Achterliggende gedachte is dat ethiek van iedereen is en integraal onderdeel zal moeten zijn van het dagelijks handelen. Voor het jaar 2014 zijn de ankers meer gericht geweest op gevraagd en ongevraagd adviseren op voorgenomen beleid vanuit ethisch perspectief en het promoten van de inzet van Moreel Beraad op teamniveau en het promoten van het ethisch perspectief in zorginhoudelijke en organisatorische beleidskeuzes. Pagina | 24

In november heeft een Dimence Groep brede discussie plaatsgevonden over waarde georiënteerde zorg. Daar is het idee om ‘ het verhaal van de Dimence Groep’ te gaan maken. Deze ‘ Corporate Story’ wordt in 2015 vorm gegeven. 1.6.2. Planet In het verslagjaar is gestreefd de bewustwording van milieubewust handelen te stimuleren. Het besef dient gecreëerd te worden dat als iedereen een kleine bijdrage levert, dat bij elkaar een grote stap vooruit is. Enkele items waar in 2014 aandacht aan besteed is:  Waste – In het jaar 2014 is de Dimence Groep doorgegaan met het meten van waste van de warme maaltijden, in de centrale keuken en op de afdelingen.  Biologische streekproducten – De Dimence Groep heeft in het verslagjaar deelgenomen aan de Week van de Smaak en samen met het Deventer Ziekenhuis de Week van de Streek georganiseerd om aandacht te vragen voor biologische- en streekproducten.  De Dimence Groep biedt biologische zuivel aan in de restaurants en de nagerechten worden geproduceerd van biologische melk.  Koffie en thee is Fair trade.  In het jaar 2014 is de Dimence Groep gestart met “twee sterren Beter leven kip”.  Het wagenpark is nu volledig Euro IV of V. Hiermee wordt bedoeld dat de Dimence Groep ruimschoots voldoet aan de emissie standaarden. Daarnaast hebben alle wagens binnen de Dimence Groep de juiste banden (zomer/winter) en zijn alle banden op spanning.  Alle chauffeurs hebben een vakdiploma “professioneel chauffeur” behaald. Het “nieuwe rijden” is een onderdeel van dit diploma.  Ritten zijn gebundeld waardoor bepaalde ritten konden vervallen. Door deze maatregel is er in het jaar 2014 circa 35.000 km minder gereden.  Een plan om energie te besparen in locaties door toepassen van duurzame maatregelen is ingezet en wordt uiterlijk in het jaar 2014 uitgevoerd, op basis van compliance.

1.6.3. Profit De aandacht voor het nieuwe werken is in dit jaardocument al aan de orde geweest. Ook de activiteiten rond het inkoopbeleid zijn tegelijk te duiden als activiteiten op het vlak van profit. Een ander aspect van profit is om de aanwezige kennis in de organisatie op een juiste manier te ontsluiten en in te zetten om de organisatie als geheel efficiënter te maken.

Pagina | 25

1.7 Informatie over onderzoek en ontwikkeling

1.7.1. Scholing en opleiding Algemeen De Dimence Groep is een erkende opleidingsinstelling voor alle GGZ-beroepen binnen de CONO beroepenstructuur. De Dimence Groep werkt daarin samen met Opleidingsinstituut PPO in Groningen, Stichting Postacademisch Onderwijs Nijmegen (hierna: SPON), de RINO Groep in Utrecht en Amsterdam, Stichting GGZ-VS, een achttal MBO/HBO onderwijsinstellingen en de onderwijs- en opleidingsregio (hierna: OOR) Noord- en Oost-Nederland. De Dimence Groep biedt een leerwerkplek met begeleiding voor het praktijkgedeelte van de opleidingen. Het aanbod bestaat uit verpleegkundige opleidingen en de opleidingen tot klinisch psycholoog, gezondheidszorgpsycholoog, psychiater, psychotherapeut en verpleegkundig specialist. Binnen de kaders van hun opleiding leren medewerkers een breed scala aan diagnostiek-, behandel- en verpleegkundige activiteiten. Projecten In het verslagjaar zijn meerdere ontwikkelingen geweest met betrekking tot het optimaliseren van de opleidingen. Er is gewerkt aan een nieuw beleid met betrekking tot “bekwame werkbegeleiders”. Werkbegeleiders hebben een verschillende achtergrond als het gaat over kennis van leerprocessen en begeleiden. De gevolgen hiervan zijn dat de gestelde eisen en uitvoering van de begeleiding een persoonlijke kleuring krijgen. Het geven van beperkte faciliteiten en de behoefte aan vervolgonderwijs wordt door werkbegeleiders nadrukkelijk aangegeven. De basis trainingen werkbegeleiding zijn in het jaar 2014 structureel aangeboden. De follow up’s zijn in januari 2015 gestart. Het uiteindelijke doel is dat er voldoende bekwame werkbegeleiders werkzaam zijn en blijven binnen de Dimence Groep die voorwaarden kunnen creëren voor een krachtige leeromgeving, het leren in de praktijk vorm kunnen geven en als rolmodel fungeren bij het coachen van de student. De werving en selectie procedure voor leerling verpleegkundigen is verder aangescherpt en het werkveld heeft een sterke rol gekregen.

Leerplein & E-learning In het jaar 2014 heeft, naast het reguliere cursusaanbod op het Leerplein de focus met name gelegen op het aanbod van E-learning. Er zijn in samenwerking met OCD opleidingen een aantal Dimence Groep e-modules ontwikkeld. Dit zijn:  Fysieke Belasting  Zorgprogramma’s  werkbegeleiding Tevens is er onderhoud uitgevoerd aan de modules die in voorgaande jaren zijn gerealiseerd. Daarnaast heeft de Dimence Groep door participatie in de GGZ Ecademy de beschikking over e-modules speciaal ontwikkeld voor en door de GGZ. Het aanbod van de e-modules biedt de mogelijkheid om blended learning trainingen aan te bieden. Met blended learning wordt er een combinatie aangeboden van een e-module met klassikale lessen. Blended learning biedt de mogelijkheid om in de klassikale bijeenkomsten de training vooral te richten op de interactie en het ontwikkelen van vaardigheden. De theorie verdwijnt deels uit het leslokaal en wordt middels een e-module op onafhankelijke tijd en plaats geleerd. De vraag naar ondersteunende begeleidingsvormen is toegenomen. Hierbij kan gedacht worden aan; teambuilding, teamcoaching, individuele coaching en begeleide intervisie. 1.7.2.Onderzoek Binnen de Dimence Groep worden de maatschappelijke ontwikkelingen en ontwikkelingen binnen de GGZ nauwlettend gevolgd. De Dimence Groep ondersteunt de vertaalslag van allerlei ontwikkelingen naar de praktijk. In het jaar 2014 is op projectmatige wijze vanzelfsprekend aandacht besteed aan grote ontwikkelingen, waaronder ROM, EMH, zorgprogramma’s en zorgpaden, elektronisch voorschrijven, betrekken van naasten, ervaringsdeskundigen en vrijwilligers bij de behandeling en cliënttevredenheid. Deze ontwikkelingen die in de startfase projectmatig worden opgezet, worden steeds meer 'business as usual'. Er wordt periodiek via audits gemonitord of er in de organisatie voldoende aandacht voor blijft bestaan. Vanzelfsprekend is er ook in 2014 gestimuleerd dat de organisatie zich blijft ontwikkelen, door te stimuleren dat vernieuwende en innovatieve ideeën tot uitvoering worden gebracht.

Pagina | 26

De ideeën uit het innovatiedebat zijn verder uitgewerkt: er zijn verpleegkundige interventies beschreven, excellente zorg gericht op verpleegkundig leiderschap is verbreed naar andere regio’s en het contextueel behandelen van kinderen samen met hun ouders is verder uitgewerkt. Ook zijn er via de lean methodiek nieuwe projecten uitgevoerd om processen klantgericht te verbeteren. Een aantal medewerkers is gestart met een scholing tot een black belt, om de verbeteringen in de diensten en teams nog beter te kunnen ondersteunen. Opleiden en onderzoek zijn de pijlers die de Dimence Groep van belang vindt naast goede patiëntenzorg en dienstverlening aan cliënten. De Dimence Groep vindt het van belang dat de organisatie een bijdrage levert aan de ontwikkeling van het vakgebied door wetenschappelijk onderzoek. De specialistische centra, het Kenniscentrum religie en levensbeschouwing, de promovendi binnen de organisatie en de mensen in opleiding tot specialist (psychiater, klinisch psycholoog en verpleegkundig specialist) leveren een grote bijdrage aan het uitvoeren van het wetenschappelijk onderzoek.

Pagina | 27

Er is budget voor promotiestudies waaruit onderzoektijd voor ongeveer zeven promovendi wordt gefinancierd (één dag per week). Een verpleegkundige onderzoekslijn krijgt, specifieke aandacht binnen de Dimence Groep. De specialistische centra zijn er voor ontwikkelingsstoornissen en bipolaire stoornissen. In 2014 heeft het specialistisch centrum voor ontwikkelingsstoornissen de erkenning top GGZ verkregen. Daarmee zijn er twee specialistische centra met een top GGZ keurmerk. Er wordt samengewerkt met het Rob Giel Onderzoekcentrum (RGOc) en een aantal universiteiten (onder andere: Universiteit Twente, Radboud Universiteit en VU). Binnen de Dimence Groep is een Commissie Wetenschappelijk Onderzoek (hierna: CWO) werkzaam. Deze Commissie heeft als doel het beoordelen, (mede-) initiëren, faciliteren en coördineren van wetenschappelijk onderzoek voor en door medewerkers en het stimuleren van onderzoeksbeleid voor de Dimence Groep. Ook bespreekt de commissie de voortgang van onderzoek met de betreffende onderzoekers.

1.8 Actuele ontwikkelingen Investeringen In het verslagjaar heeft de Dimence Groep veel aandacht besteed aan de ontwikkelingen op het gebied van vastgoedbeleid. In 2014 is op parttime basis een directeur Vastgoed aangesteld. Tot en met medio 2014 werden de thema’s op het gebied van vastgoed ontwikkelingen besproken in de Commissie Advisering Vastgoed. In de Commissie nemen diverse betrokken disciplines deel, om vanuit verschillende invalshoeken naar vastgoed te kijken. Vanaf medio 2014 zijn de thema’s op het gebied van vastgoed ontwikkelingen belegd bij de directeur Vastgoed en wordt dit via periodieke overlegstructuur in de lijn belegd. In 2014 is het strategisch vastgoedbeleid vastgesteld. In het jaar 2013 zijn de bouwwerkzaamheden rondom de vervangende nieuwbouw van zeven gebouwen in en om Almelo gestart. Deze werkzaamheden zijn in 2014 gecontinueerd en in 2014 is het casco gebouw aan Dimence opgeleverd. Het gebouw zal begin maart 2015 in gebruik worden genomen. De totale waarde van deze nieuwbouw bedraagt € 37,3 miljoen. De financiering van beide projecten is geregeld middels bouwkredieten. Deze bouwkredieten zullen begin 2015 worden geconsolideerd in langlopende leningen. Deels zal dit plaatsvinden middels geborgde leningen. Door middel van het Waarborgfonds voor de Zorgsector verkregen borgstelling. Om investeringsbeslissingen in het kader van nieuwbouw en verbouwactiviteiten te onderbouwen wordt de financiële haalbaarheid consequent uitgewerkt in business cases. Relatie met zorgverzekeraars en zorgkantoren Zorgverzekeringswet In het jaar 2013 zijn productieafspraken voor het jaar 2014 gemaakt met de koepels van alle grote verzekeraars. Er zijn afspraken gemaakt met Achmea, Menzis, VGZ, Multizorg, CZ en DSW. In het jaar 2013 zijn voor het eerst afzonderlijke afspraken voor 2014 gemaakt met alle verzekeraars. De relatie met de individuele verzekeraars is hierdoor veranderd. Met de grote verzekeraars vinden er verschillende overleggen op maandelijkse of soms tweewekelijkse basis plaats. In het jaar 2014 zijn daarnaast al zeer vroeg de eerste onderhandelingen voor de productieafspraak 2015 van start gegaan.

Pagina | 28

De productieafspraken voor het jaar 2015 zijn onderhevig aan veel veranderingen ten gevolge van de verschillende decentralisaties. Het volume van de afspraken voor de zorgverzekeringswet is het afgelopen jaar kleiner geworden als gevolg van de verschillende transities. Voor jeugdige patiënten is de afspraak 2014 achteraf aangepast voor de correctie van Jeugd GGZ, waarvan de uitvoering en financiering met ingang van 2015 richting gemeente gaat. Vanaf het jaar 2015 worden er geen afspraken meer gemaakt voor jeugdigen tot 18 jaar met zorgverzekeraars. Met de verschillende koepels van verzekeraars zijn verschillende afspraken gemaakt en gelden ook verschillende vereisten per verzekeraar. Op hoofdlijnen zijn alle onderhandelingen voor 2015 met de zorgverzekeraars afgerond, met enkele verzekeraars wordt er nog gewerkt aan de afronding van de overeenkomsten. Door de samenvoeging van de Tender in stichting Transfore zijn er ook voor stichting Transfore onderhandelingen gevoerd. WMO Daarnaast zijn de relaties met de zorgkantoren waarbij voorheen de AWBZ werd ingekocht veranderd door de verschillende decentralisaties. Ten eerste het beschermd wonen, wat middels subsidieaanvragen bij centrumgemeenten aangevraagd moet worden voor het jaar 2015. Subsidieaanvragen voor beschermd wonen zijn aangevraagd voor de centrumgemeenten Deventer en Almelo. Daarnaast is de begeleiding en dagbesteding buiten de DBC verschoven naar gemeentelijk niveau. Hiervoor zijn afspraken gemaakt met de belangrijkste gemeenten binnen het adherentiegebied. Verder zijn er ook met de regio Deventer en Almelo aparte afspraken gemaakt voor de inloopfunctie GGZ, die voorheen werd vormgegeven binnen de AWBZ productieafspraak. Jeugd GGZ Door de decentralisaties zijn gemeenten verantwoordelijk geworden voor de inkoop van Jeugd GGZ. In totaal zijn er met tien RTA’s (regionale transitiearrangementen) afspraken gemaakt, waarbinnen de belangrijkste regio’s binnen het adherentiegebied zijn vertegenwoordigd. De functie DD jeugd zou bovenregionaal ingekocht worden.

Met de belangrijkste regio’s heeft de Dimence Groep afspraken kunnen maken over de DD Jeugd. De patiënten van de DD Jeugd komen alleen uit een groter adherentiegebied. Gedurende 2015 zal op basis van nieuwe patiënten die verwezen worden uit regio’s die buiten de afspraak vallen declaratieovereenkomsten afgesloten worden. Treasury en financiering Voor treasury wordt jaarlijks een jaarplan opgesteld en wordt ieder kwartaal een treasuryverslag gemaakt dat in de Treasurycommissie wordt besproken. Binnen de Dimence Groep is een treasurystatuut van kracht. In het treasurystatuut is opgenomen dat geen gebruik wordt gemaakt van renteinstrumenten, zoals derivaten. De Dimence Groep neemt deel aan een treasurynetwerk, waarbij ook geparticipeerd wordt in een treasurybenchmark. Het verloop van de financiële positie wordt actief bewaakt met behulp van een liquiditeitsprognose en liquiditeitsoverzichten. Voor de ontwikkeling van het liquiditeitssaldo en het werkkapitaal, wordt verwezen naar figuren 16 en 17. De Rabobank is de huisbankier van de Dimence Groep. Per 19 mei 2014 is de kredietlimiet verhoogd tot een bedrag van € 19 miljoen waarvan € 1 miljoen zal worden gealloceerd ten behoeve van INTEND BV. De rode lijn in onderstaand figuur laat deze verhoging zien. Het totale liquiditeitssaldo stijgt aan het eind van het jaar. Dit wordt mede veroorzaakt door hogere ontvangsten uit Oldenkotte en DBC’s in december. De resultaten van de treasuryactiviteiten worden tevens besproken in de Auditcommissie, waarin twee leden van de Raad van Toezicht zitting hebben. Figuur 16: Ontwikkeling liquiditeitssaldo

Door de nieuwe opzet van de Dimence Groep zijn er meer bankrekeningen geopend en administraties opgezet. Hierdoor bestaat het werkkapitaal nu uit een optelling van verschillende balansen.

Pagina | 29

De volgende stichtingen zijn verwerkt in de werkkapitaalstanden van het jaar 2014: Dimence, De Kern, Mindfit, WijZ, Dimence Groep, E. van Thüringen, Transfore (verwerkt vanaf maart 2014) en ’tCentrum. Het werkkapitaal van de Dimence Groep heeft zich het afgelopen jaar gestabiliseerd rond de € 30.000.000. De blauwe lijn in onderstaand figuur laat deze ontwikkeling zien. Door het bedrag aan werkkapitaal te delen door de jaaromzet kan het werkkapitaalratio worden berekend. De gewenste waarde ligt tussen de 10% en de 20%. De Dimence Groep sluit het jaar 2014 af met ratio van 19,4% en ligt dus binnen de gewenste waarde. Figuur17: ontwikkeling werkkapitaal

ICT In het verslagjaar heeft de dienst Informatisering en Automatisering (hierna: I&A) de ontwikkelingen en trends in ICT gevolgd en op relevantie beoordeeld voor de ondersteuningen van de werkprocessen binnen de Dimence Groep. Ook zijn de laatste activiteiten/projecten die geformuleerd waren in het I&A beleidsdocument 2010-2013 afgerond en is er een start gemaakt met het definiëren van een nieuw beleidsdocument. In 2014 heeft I&A niet deelgenomen aan de specifieke ICT benchmark GGZ van M&I Partners. Wel heeft de Dimence Groep deelgenomen aan de Berenschot benchmark. In de Berenshot benchmark wordt gemeld dat de Dimence Groep een relatief “forse” formatie (29,9 fte) automatiseringspersoneel heeft in vergelijking met andere GGZ instellingen met meer dan 1000 fte’s, maar dat de totale automatiseringskosten juist 4% lager liggen. De reden hiervoor is dat de dienst I&A van de Dimence Groep minder uitbesteedt. Deze trend is overigens ook terug te zien in de ICT benchmark GGZ van M&I Partners over 2014.

De belangrijkste ICT ontwikkelingen van het jaar 2014 waren; 









User ADF; De eerste gebruikersgroep voor User AFD is over. ADF is de nieuwe gebruikers-vriendelijke interface voor User. Het gaat om alle klinisch werkende verpleegkundigen. Zij werken nu met een speciaal voor hen ontwikkeld dashboard. De reactie van de eindgebruikers zijn positief, meer overzicht en minder klikken. Servicepunt; De ondersteunende diensten hebben een belangrijke stap gezet om zich gezamenlijk te presenteren. Op Intranet is hiervoor het Serviceportaal ingericht waar men terecht kan voor alle vragen, maar waar ook diensten online kunnen worden aangevraagd. Naast het Serviceportaal is ook één Servicenummer [0570] 668 668 in gebruik genomen. Overdracht taken en verantwoordelijkheden vanuit het Facilitair Bedrijf naar I&A; Steeds meer toepassingen/applicaties maken gebruiken van een geïntegreerd digitaal netwerk waarop diensten worden aangeboden en informatie wordt uitgewisseld. Deze ontwikkeling maakte het noodzakelijk dat traditionele scheidingen tussen beleid, taken en verantwoordelijkheden die voorheen waren ondergebracht bij verschillende ondersteunende diensten zoals het Facilitair Bedrijf en de Dienst I&A binnen de Dimence Groep, zijn herzien. Nieuwbouw Westerdok Almelo; In maart 2015 wordt locatie Westerdok in Almelo in gebruik genomen. Deze locatie kenmerkt zich door een relatief grote concentratie van innovatieve ICT en Domotica toepassingen. In dit gebouw wordt er gewerkt volgens het Planetree concept en dit wordt door ICT ondersteund. Zo is zowel de telefonie en de zorgoproep als de branden ontruimingssignalering over Private GSM succesvol geïntegreerd (en gecertificeerd). Deze integratie introduceert de broodnodige ontzuiling van systemen. Het functiebehoud is daarmee gewaarborgd en een afzonderlijk piepersysteem is overbodig geworden. Elektronisch voorschrijven van medicatie en het aanvragen van laboratorium onderzoeken; In 2014 zijn alle voorbereidingen afgerond om per 1 januari 2015 uitsluitend nog elektronisch medicatie te kunnen voorschrijven. Dit is overigens een eis van de inspectie voor de volksgezondheid. Het elektronisch voorschrijven vanuit User is gerealiseerd met behulp van het voorschrijfsysteem van het Deventer Ziekenhuis die in het geval van een klinische patiënt ook de medicatie levert. In het geval van een ambulante patiënt krijgt de patiënt het geprinte recept

Pagina | 30





mee. Ook is er gestart met een pilot op locatie Eerdelaan om elektronisch laboratorium onderzoeken aan te vragen. Ook hier wordt weer nauw samengewerkt met het Deventer Ziekenhuis. Verhuizing MER (centrale computerruimte); Na het verhuizen van de kantoren van de dienst I&A is in het weekend van 28 november 2014 ook de MER van locatie Schuttevaerkade verhuisd naar de Roelenweg. In 2014 is hier op de begane grond een ruimte voor ingericht die beschikt over de nodige voorzieningen om in het geval van calamiteiten toch de nodige continuïteit op het gebied van ICT dienstverlening te kunnen garanderen. Zo is de ruimte o.a. uitgerust met een dubbel uitgevoerde voorziening die de ruimte koelt, een voorziening die automatisch brand blust en een voorziening die de energievoorziening garandeert mocht onverhoopt het elektriciteitsnetwerk niet beschikbaar zijn. Dankzij een goed voorbereide en uitgevoerde verhuizing zijn de gevolgen voor de bedrijfsvoering binnen Dimence beperkt gebleven. Op het gebied van informatiebeveiliging zijn weer enkele stappen gezet. Zo is het informatie-beveiligingsbeleid geëvalueerd en herzien. Er zijn nieuwe procedures en protocollen opgesteld en heeft er een nul meting plaatsgevonden in samenwerking met team Verdi van de dienst Ontwikkeling en Kwaliteit. De geconstateerde punten uit de nulmeting zijn uitgewerkt en hier zal in het komende jaar 2015 aandacht aan worden geschonken.

Routine Outcome Measurement De Dimence Groep heeft de afgelopen jaren met succes ingezet op de implementatie van Routine Outcome Monitoring (ROM). Het resultaat is dat het ROM-percentage sinds 2013 boven de norm uitstijgt. In 2013 was het ROMpercentage 42%, in 2014 wordt er zelfs rond de 60% gescoord (zie Figuur 18). In 2014 is ROM gestart bij de Mindfit, de generalistische BasisGGZ. De Dimence Groep beschouwt het behalen van ROM-percentages niet als eindpunt van de implementatie.

Figuur 18: ROM ontwikkeling

Nu is het tijd om ervoor te zorgen dat de patiënt en de behandelaar de toegevoegde waarde van ROM in de behandeling ervaren. Daarom is de Dimence Groep deelnemer aan ‘Doorbraak ROM’, een initiatief dat geleid wordt door het Trimbos-instituut. Eén behandelteam vormt het kernteam, zij proberen bepaalde interventies systematisch uit. Zijn die interventies succesvol, dan kunnen ze vervolgens worden overgenomen door de andere behandelteams. In 2014 is er in de Dimence Groep ook veel werk gemaakt van het leren van de behandeluitkomsten op groepsniveau, bijvoorbeeld op teamniveau of zorgprogrammaniveau. Daarvoor hebben we deelgenomen aan een pilot ‘Benchmarking’ van SynQuest en de Stichting Benchmark GGZ (SBG) maar ook aan data-analyses binnen SynQuest. De resultaten zijn meegenomen in de ontwikkeling van het rapport ‘ROM-Behandeluitkomsten’ in het Datawarehouse van de Dimence Groep. Dit rapport biedt de mogelijkheid aan teamleiders en managers om ‘real-time’ behandeluitkomsten te raadplegen. Dat is de eerste stap in een ontwikkeling waarin de ROM-behandeluitkomsten, die een goede indicatie kunnen zijn van de kwaliteit, een plaats krijgen in het maken van beslissingen over kwaliteitsverbetering. Samenwerking Vanaf 2014 behoort WijZ tot de Dimence Groep. WijZ is daarmee een zelfstandige stichting welke onderdeel uitmaakt van de Dimence Groep. De samenwerking met de Dimence Groep zit vooral in het onderbrengen van de ondersteunende diensten middels een dienstverleningsovereenkomst, waardoor Wijz gebruik kan maken van verschillende schaalvoordelen. In de loop van het jaar 2014 heeft dit steeds meer vorm gekregen. In het verslagjaar vindt er inhoudelijk vooral samenwerking plaats op divisieniveau (gezamenlijk met De Kern). Zo wordt er gezamenlijk gedacht over innovatieve producten welke als divisie gepresenteerd kunnen worden aan de gemeente of andere stakeholders. Daarnaast is er in 2014 een werkgroep geformeerd die nadenkt over integratie van het vrijwilligersbeleid van WijZ en de Dimence Groep. Dit omdat het huidige beleid van de Dimence Groep en de werkwijze van WijZ onvoldoende op elkaar aansluiten. Door te komen tot een gemeenschappelijk vrijwilligersbeleid is het streven om de positie van de vrijwilliger binnen alle stichtingen van de Dimence Groep te versterken en de rechten/plichten binnen alle onderdelen van de Dimence Groep gelijk te trekken. Pagina | 31

Tevens is het streven om de kwaliteit van het werk dat de vrijwilliger doet voor de klant te kunnen toetsen en waar nodig te kunnen verbeteren. Het idee is dat de expertise van WijZ aanvullend kan zijn op het beleid van de Dimence Groep voor wat betreft de vrijwillige inzet. Generalistische BasisGGZ In het jaar 2014 is de generalistische BasisGGZ ingevoerd. Dit is voortgekomen uit onderhandelingen tussen zorgaanbieders, verzekeraars en overheid, met het doel de zorg in Nederland ook in de toekomst betaalbaar te houden. De BasisGGZ betreft vooral korte behandelingen. Als Dimence Groep is hierop ingespeeld door de oprichting van meerdere zelfsturende lokaal verankerde kringen (teams) binnen Stichting Mindfit. In het verslagjaar heeft dit onderdeel van Stichting Mindfit een enorme groei meegemaakt. Zo is de productie gegroeid van 17.000 minuten in januari 2014 naar meer dan 210.000 minuten per maand aan het eind van het verslagjaar. Ook de personele bezetting is gedurende het jaar 2014 verdubbeld. Door de lage productie in de eerste maanden van 2014, zijn de productieafspraak en is de begroting niet behaald. In het verslagjaar heeft de BasisGGZ ook het mirro-keurmerk mogen ontvangen. Het keurmerk is een eenduidig kenmerk voor kwaliteit en doelmatigheid in de BasisGGZ. Zorgaanbieders kunnen hiermee laten zien dat zij zich extra inspannen om de juiste zorg op het juiste moment te leveren. Certificering FACT & ACT Teams Door de ambulantisering stijgt de vraag naar Functionele Assertive Community Treatment teams (hierna: FACT teams) of ACT teams. FACT teams bieden behandeling, begeleiding en praktische ondersteuning om zo zelfstandig mogelijk te leven buiten een psychiatrisch ziekenhuis. Een FACT team werkt wijkgericht, kent het gebied goed en wijkbewoners en instanties weten hen ook goed te vinden. Onderzoeksresultaten hebben uitgewezen dat hoe beter een team zich houdt aan het organisatiemodel van FACT, hoe beter de resultaten zijn die teams en patiënten boeken. Daarom heeft de Dimence Groep als doel gesteld om voor meer FACT en ACT teams een certificaat te ontvangen. In het jaar 2013 had het FACT team in Zwolle al een certificaat mogen ontvangen. In het verslagjaar zijn de FACT-teams Noord en Zuid van het PDC Bagijnenstraat in regio Hanzestreek beide FACT gecertificeerd.

Vertegenwoordigen Dimence Groep De Raad van Bestuur heeft een belangrijke rol in het extern vertegenwoordigen van de Dimence Groep. Zo wordt er een actieve rol vervuld in de branchevereniging van GGZ Nederland. De leden van de Raad van Bestuur zijn lid van meerdere commissies, waaronder de commissie Financiering & Bekostiging en de commissie Zorgvisie en Normering. Daarnaast dragen zij regelmatig bij aan actuele thema’s zoals patiëntveiligheid en de jaarrekeningproblematiek. Door een actieve deelname blijft de Dimence Groep op de hoogte van de laatste ontwikkelingen en kan indien noodzakelijk tijdig bijsturen. Daarnaast neemt de Dimence Groep deel aan het Regionaal Overleg Acute Zorg (hierna: ROAZ) voortvloeiend uit de acute zorgparagraaf van de Wet Toelating Zorginstellingen (WTZi). Door deelname wordt gestreefd de kwaliteit van de acute zorg te verbeteren aan de hand van concrete verbeteringsinitiatieven. Het doel is dat een patiënt met een acute zorgvraag zo snel mogelijk op de juiste plaats voor diagnostiek en behandeling komt. In het jaar 2014 zijn er vier ROAZbijeenkomsten belegd. In deze bijeenkomsten zijn de volgende aspecten nader besproken: versteviging ROAZ, vertaling van de landelijke visie naar regionale scenario’s, in kaart brengen van randvoorwaarden welke nodig zijn om in een nieuwe meetperiode daadwerkelijk patiënten te kunnen volgen door de keten van acute zorg en met behulp van de OTOstimuleringsgelden verbeteren van de kwaliteit van de voorbereiding op rampen en crises. Naast bovenstaande deelnames neemt de Dimence Groep nog deel aan meerdere netwerken en bijeenkomsten. Beleid maken we samen Sinds 2009 heeft de inspraak van medewerkers van de Dimence Groep een nieuwe dimensie gekregen in het project “beleid maken we samen”. De Dimence Groep vindt dat medewerkers in alle lagen van de organisatie mee moeten kunnen praten en beslissen over zaken die voor hen belangrijk zijn. Het bundelen van kennis en gebruik maken van elkaars talenten draagt bij aan positieve bedrijfsresultaten. De kennis welke de Dimence Groep al heeft rondom de participatie wordt gedeeld met andere organisaties. Er worden bijvoorbeeld symposiums gehouden over “beleid maken we samen” om organisaties te inspireren. Daarnaast is er in het jaar 2014 een promotiefilm opgenomen. In deze promotiefilm vertellen meerdere medewerkers van de organisatie over de ervaringen met “beleid maken we samen”.

Pagina | 32

Op basis van deze ervaringen kan geconcludeerd worden dat medewerkers zeer tevreden zijn over het beleid en hier ook de meerwaarde van inzien. Ook hebben in het verslagjaar BMWS consulenten een bezoek gebracht aan alle teams om hen te informeren en te steunen bij het vorm geven van de medezeggenschap volgens de principes van BMWS. Certificeringen In het verslagjaar heeft de Dimence Groep meerdere certificaten gekregen voor diverse punten. Zo ontving de Dimence Groep het PSOcertificaat. Deze erkenning op de ‘Prestatieladder Socialer Ondernemen’ (hierna: PSO) maakt duidelijk hoe de Dimence Groep bijdraagt aan werkgelegenheid voor kwetsbare groepen mensen. Eind vorig jaar ondertekende de Raad van Bestuur, met dertien andere maatschappelijke instellingen, een Sociaal Pact met de Gemeente Deventer. Daarin is afgesproken dat de Dimence Groep zich ervoor inzet om een baan, stage of werkervaringsplek te bieden aan mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt. Naar verwachting gaan ook andere gemeenten in het werkgebied van de Dimence Groep het PSO-instrument inzetten bij aanbestedingen om de zogenaamde Social Return om Investment (hierna: ROI) te meten. Op dit moment behoort de Dimence Groep bij de koplopers op het gebied van PSO. In het verslagjaar heeft de verzekeraar CZ een landelijke uitvraag gedaan naar de wijze waarop gespecialiseerde zorg voor ernstige persoonlijkheidsstoornissen en ernstige eetstoornissen wordt verleend. Ook de Dimence Groep heeft aan deze uitvraag meegedaan. Recent zijn de uitkomsten door CZ op haar website geplaatst. Met gepaste trots kan gesteld worden dat de Dimence Groep één van de twaalf aanbieders is die het predicaat ‘beste zorg’ heeft gekregen. Dit predicaat is een mooi compliment naar alle medewerkers die zich met hart en ziel voor deze doelgroep inzetten. Zoals eerder vermeld, wordt de nieuwbouw Westerdok binnenkort opgeleverd. In het verslagjaar heeft Veritas (certificeringsorganisatie) de stilalarminstallatie van de nieuwbouw Westerdok, die werkt via private GSM, geïnspecteerd en in orde bevonden. Als eerste in Nederland ontvangt de Dimence Groep een certificaat voor private GSM op basis van de nieuwe norm (NEN 2575 versie 2013).

Om de kwaliteit van leven van cliënten en patiënten te verbeteren door het stimuleren van goede gastvrijheid te meten, is een waarderingssysteem ontwikkeld, genaamd Gastvrijheidszorg met Sterren. Gastvrijheid neemt een steeds grotere plaats in binnen de zorgsector. Belangrijke onderdelen daarvan zijn gezond en lekker eten en genieten van een goede maaltijd in een prettige ambiance. Maar ook de manier waarop medewerkers patiënten en cliënten bejegenen is een graadmeter, alsook de dienstverlening. Om deze punten te kunnen meten is de Gastvrijheidszorg met Sterren opgericht. De locatie Rielerenk heeft de tweede prijs van de Gastvrijheidszorg Award gewonnen. Een resultaat om trots op te zijn. Diversiteitsbeleid Stichting Talent naar de Top zet zich in voor het ontwikkelen van duurzaam en effectief m/v diversiteit in organisaties. Deze stichting heeft de Dimence Groep in het verslagjaar benoemd tot aansprekend voorbeeld in de sector gezondheid- en welzijnszorg. De Dimence Groep behoort in de sector tot de organisaties met het hoogste absolute aantal vrouwen in de top die de afgelopen jaren de sterkste groei realiseerde. De Dimence Groep heeft aanwijsbaar beleid gevoerd om een hogere toestroom, doorstroom en behoud van vrouwelijk talent in topfuncties te realiseren. Met HRM-beleid, waaronder de gesprekscyclus, worden medewerkers gestimuleerd om ambities te formuleren en uit te spreken. Leidinggevenden coachen vrouwen naar hun doel. Ook het vrouwennetwerk speelt daarin een rol. In dit netwerk helpen vrouwen elkaar verder door te netwerken en kennis en ervaringen te delen.

Pagina | 33

Ingebruikname Lorna Wing Op 1 januari 2014 heeft de nieuwe autismekliniek van stichting Dimence haar deuren geopend. De kliniek draagt de naam van de Britse psychiater Lorna Wing, grondlegger en boegbeeld van de huidige autismehulpverlening wereldwijd. Het is een unieke voorziening in Nederland, die vanaf de eerste steen tot de laatste behandelkamer volledig ontworpen is met de wensen, beperkingen en mogelijkheden van de doelgroep als uitgangspunt. Het Cluster Ontwikkelingsstoornissen (hierna: COS) biedt behandelingen, diagnostiek en consultaties voor complexe problematiek op het gebied van autisme spectrum stoornissen (hierna: ASS) en ADHD. MD-traject Ook dit jaar hebben weer medewerkers deelgenomen aan het management development traject (hierna: MD-traject). Persoonlijke ontwikkeling en kennis van bedrijfskundige principes zijn belangrijke onderdelen van het MD-traject met als doel verdere professionalisering van de organisatie. Daarnaast zijn het creëren van een gezamenlijke cultuur, klant- en zorgketengerichtheid en stimuleren van leiderschap, ondernemerschap en innovaties belangrijke leerdoelen.

1.9 Stichting Transfore Inleiding Stichting Transfore is een instelling voor Forensische GGZ waar patiënten (poli)klinisch worden behandeld. Wij zijn er voor patiënten met (dreigend)delict en/of grensoverschrijdend gedrag. Ons handelen is gericht op het terugbrengen van risico’s voor de maatschappij door preventie, beveiliging en behandeling. Binnen Transfore werden in 2014 gemiddeld 1450 patiënten poliklinisch behandeld en ongeveer 20 klinisch. Transfore is opgericht begin 2014 en is met ingang van 1 maart 2014 als gevolg van de sluiting van fpc Oldenkotte, middels een overdracht van onderneming, gevuld met forensische poliklinieken van De Tender en de klinische afdeling Forence. De Dimence Groep geeft met de op- en inrichting van Transfore invulling aan haar wens forensische psychiatrie/ggz te realiseren. Transfore realiseert een forensisch circuit Oost Nederland met interne en externe ketenpartners dat een duurzaam bestaansrecht heeft en waarbij op een goede en verantwoorde manier invulling wordt gegeven aan de ambulantiseringsgedachte en het denken in doorlopende zorgketens. Gezien de ingrijpende en veelomvattende ontwikkelingen die in 2014 binnen Transfore plaats hebben gevonden wordt onderscheid gemaakt tussen “going concern” en “BIJ1”. Dit laatste is de naamgeving voor het project waarbinnen de nieuwe activiteiten vorm worden gegeven. Going concern De activiteiten binnen de poliklinieken van De Tender kunnen goeddeels worden beschouwd als going-concern. Al doet dit niet helemaal recht aan de werkelijkheid. De Tender is het afgelopen jaar weliswaar regulier operationeel geweest, maar heeft zich daarnaast ook nadrukkelijk voorbereid op de positionering binnen Transfore. De Tender zal namelijk vanaf 1 januari 2015 voor geheel Transfore, inclusief de nieuw te realiseren klinische voorzieningen, de behandelactiviteiten (therapieën) gaan verzorgen. Dit betekende niet alleen afstemming op procesniveau, maar hield ook in dat behandelaars die vanuit Oldenkotte binnen De Tender geplaatst zijn ingewerkt werden. Daarnaast zijn twee verhuizingen voorbereid. De implementatie van E-mental health verloopt langzamer dan verwacht. De voortrekkersrol van Transfore op het gebied van innovatie van EMH in het forensische veld wordt wel met verve ingevuld. Zo werd eind 2014 door de landelijke Commissie Kwaliteit Forensische Zorg (KFZ) subsidies toegekend voor een drietal innovatieprojecten. Pagina | 34

Forence is uitgebreid tot 24 plekken. Sinds mei 2014 zijn de trainingswoningplekken gefaseerd beschikbaar gekomen. Forence was in de eerste helft van 2014 niet kostendekkend, omdat de opbrengsten achterbleven, doordat de trainingswoningen later dan gepland beschikbaar kwamen. Het tweede half jaar van 2014 leverde een positief resultaat op.Het ziekteverzuim binnen De Tender en Forence is in de tweede helft van 2014 iets opgelopen, maar blijft onder de 4%. De patiënttevredenheid over de 2013 en 2014 bedroeg gemiddeld 7,6. Dit was een lichte stijging ten opzichte van voorgaande jaren. Het jaar 2014 scoorde daarbij met een 8,0 ook significant hoger dan 2013. Transfore sloot 2014 af met een positief jaarresultaat. BIJ1 In de eerste helft van 2014 stonden de ontwikkeling van het projectplan en de gesprekken met DForZo over de inhoud van het forensisch circuit Oost Nederland centraal. In de tweede helft van 2014 zijn geschikte locaties voor een fpk (op het terrein van FPC Veldzicht in Balkburg) en een fpa in Twente (Gebouw Westerdok in Almelo) gevonden. Vanaf begin 2015 worden er in de regio’s IJssel-Vecht en Twente woningen ten behoeve van forensisch beschermd wonen (fbw) gerealiseerd. In de tweede helft van 2014 zijn de teams voor de nieuwe voorzieningen samengesteld. Om medewerkers voor te bereiden op hun nieuwe functie en het lidmaatschap van Dimence Groep is een grote groep medewerkers op stage geweest en heeft een uitgebreid traject van deskundigheidsbevordering plaatsgevonden. Voor alle nieuwe voorzieningen die binnen BIJ1 worden gerealiseerd zijn inrichtingsplannen opgesteld die gedurende 2014 en een deel van 2015 worden uitgevoerd. De teams en het middenkader hebben per voorziening een belangrijke verantwoordelijkheid om de eigen voorziening in de benen te helpen, en daarnaast de gedachte van het forensisch circuit – de benodigde samenwerking over de eigen voorziening heen – vorm te geven. Een zeer belangrijk thema is het op een proactieve manier vorm geven aan de communicatie, zowel intern als extern. Hier wordt veel aandacht aan besteed en niet zonder succes: Transfore is tot nu toe goed in staat om duidelijk te maken waarom haar aanwezigheid in de regio belangrijk is, ondanks het feit dat de doelgroep die zij behandelt vaak op weinig begrip kan rekenen.

Door een open houding waarin we een realistisch beeld proberen te scheppen over de doelgroep en wat Transfore kan betekenen voor de veiligheid van de maatschappij, komen we tot op heden goed in gesprek met interne en externe partijen. Eindresultaten 2014 In het jaarplan van 2014 zijn vijftien eindresultaten opgenomen die richtinggevend waren. Twaalf van deze eindresultaten zijn behaald, aan twee wordt nog gewerkt. Het enige resultaat dat niet bereikt is het realiseren van twee (volume)% EMH-behandeling. Vooruitblik 2015 In het jaar 2015 zal verder gewerkt worden aan de versterking van de behandelinhoud en vormgeving van (organisatieoverstijgende) ketenzorg. Om dit te realiseren zijn voor het jaar 2015 tien beoogde eindresultaten opgesteld waar Transfore zichzelf eind 2015 op af wil rekenen en ook op beoordeeld wil worden. De belangrijkste hiervan zijn:  Financieel plan onder elk patiëntentraject  Uitbreiding klinische capaciteit van 24 naar 90 plekken  Realisatie 90 bedden klinische certificering twee forensische FACTteams.

Pagina | 35

1.10 Toekomstparagraaf Vorming Stichting Jeugd GGZ Op 1 januari 2015 treedt de Jeugdwet in werking en worden de gemeenten verantwoordelijk voor het hele jeugdveld. Gemeenten krijgen te maken met drie transities in het sociaal domein: invoering van de Wet werk naar vermogen, de overheveling van de AWBZbegeleiding naar de WMO en de transitie van de jeugdzorg. Voor de Jeugd GGZ geldt dat zij per 1 januari 2015 zijn overgegaan naar de gemeenten. De gemeenten moeten het met minder geld doen en dat heeft ook voor de Dimence Groep gevolgen. Om in te spelen op de veranderde wet- en regelgeving is stichting Jeugd GGZ (hierna: Jeugd GGZ) per 1 januari 2015 opgericht. Jeugd GGZ biedt gespecialiseerde GGZ en generalistische BasisGGZ. De visie van Jeugd GGZ is dat zij er voor kinderen zijn met psychiatrische problemen en hun omgeving. Jeugd GGZ houdt zich bezig met de geestelijke gezondheid van kinderen en jongeren. Hierbij wordt er niet alleen gekeken naar het kind/jongere maar ook naar zijn/haar omgeving. En er wordt gekeken naar het dagelijks leven, thuis, op school en met leeftijdsgenoten. Er wordt naar gestreefd dat problemen verdwijnen, verminderen of beter hanteerbaar worden in het dagelijks leven. Het werkgebied van Jeugd GGZ omvat het hele Dimence Groep werkgebied. Daarnaast is Jeugd GGZ om een goed “gezicht” te hebben naar de gemeenten toe, organisatorisch verbonden aan De Kern. Op deze wijze wordt er aan gewerkt een goed ketenaanbod naar de gemeenten toe te kunnen ontwikkelen en presenteren. Verschuiving van specialistische naar BasisGGZ In het jaar 2014 heeft de verschuiving van de specialistische ggz (stichting Dimence) naar de BasisGGZ (Mindfit) doorgezet. Mindfit groeide door, de specialistische ggz werd compacter. De Stichting Dimence heeft zich vanwege deze ontwikkelingen gebogen over een nieuwe manier van organiseren en ordenen van de zorg (Duidelijk Dimence). In een breed gedragen inrichtingsplan wordt de keuze gemaakt voor ordening naar deelmarkten: EPA, Ouderen, crisis, diagnostiek en behandeling en Topreferente zorg. Aan het eind van 2014 is gestart met een traject rond de herziening van de topstructuur van Stichting Dimence. De hieruit voortvloeiende wijzigingen in de bemensing van het tweede en derde echelon zullen in het voorjaar van 2015 hun beslag krijgen.

Pagina | 36

Stichting ‘tCentrum De huidige bekostiging maakt een gezonde exploitatie van het aanbod van stichting ‘tCentrum niet langer mogelijk. Daarom stopt ‘tCentrum per 1 januari 2015 als zelfstandige stichting en wordt haar zorgaanbod in Twello op de zelfde locaties voortgezet vanuit de andere stichtingen van de Dimence Groep. Een gedeelte van ‘tCentrum, wordt organisatorisch ingebed in stichting Jeugd GGZ. Het andere gedeelte van ‘tCentrum wordt organisatorisch ingebed in stichting Dimence. Vanuit de bestaande locaties gaat eveneens stichting Mindfit haar activiteiten opzetten. Overhead In 2014 heeft de Dimence Groep deelgenomen aan de Berenschot Benchmark. Deze benchmark geeft een vergelijking weer van de kosten aan overhead ten opzichte van de sector. In algemene zin is daaruit naar voren gekomen dat de overheadkosten binnen de Dimence Groep hoger waren dan het gemiddelde. Een taskforce heeft de resultaten geanalyseerd en doelgerichte acties geformuleerd om de overheadkosten omlaag te brengen, zoals vermindering lidmaatschappen, andere providers voor mobiele en vaste telefonie, verzekeringen opnieuw beoordelen en specifieke kosten van ondersteunend personeel. De maatregelen rond de topstructuur van de Stichting Dimence en de Ondersteunende Diensten moet een effect gaan hebben op vermindering van de overheadkosten. Hoofdbehandelaarschap De Dimence Groep heeft in het jaar 2014 het Hoofdbehandelaarschap zo geregeld zodat tegemoet werd gekomen aan de wensen van de Minister en de verzekeraars. Tegelijkertijd is er landelijk en regionaal druk uitgeoefend (o.a. op verzekeraars) omdat het huidige beleid (deels) onwenselijk en onuitvoerbaar gebleken is. 2014 was aangemerkt als een overgangsjaar. Definitieve vormgeving van beleid is afhankelijk van de adviezen van de commissie Meurs en de acceptatie daarvan door de politiek Ambulantisering & afbouw verblijfsdagen Binnen het hoofdlijnenakkoord is veel aandacht uitgegaan naar de afbouw van klinische capaciteit. Hierover is opgenomen dat in de periode 2008 tot en met 2020, een derde deel van de totale capaciteit moet zijn afgebouwd. De Dimence Groep is al meerdere jaren bezig met het onderwerp ambulantisering en is op landelijk gebied een koploper.

In het jaar 2014 is de klinische voorziening Lorna Wing geopend. Deze voorziening voor patiënten met een ernstige ontwikkelingsstoornis heeft een bovenregionale (landelijke) functie. Zorgpaden Binnen de Dimence Groep wordt al gedurende meerdere jaren gewerkt met zorgpaden. Omdat de ontwikkeling van zorgpaden een continue proces is zijn behandelaren ook het afgelopen jaar intensief bezig geweest met het bijwerken en opnieuw beschrijven van de huidige zorgprogramma’s en zorgpaden. In oktober 2014 zijn de zorgpaden goedgekeurd door de Stuurgroep Zorgpadontwikkeling & leren implementeren. In november 2014 heeft de Raad van Bestuur groen licht gegeven. Dat betekent dat begin 2015 wordt gestart met de implementatie van de zorgpaden. Deze overgang naar het werken met zorgpaden wordt gefaseerd uitgevoerd. Begin 2015 wordt voor het zorgpad “Angst” de eerste stappen gezet naar het werken met zorgpaden. Keurmerk TOPGGz Stichting Topklinische GGz heeft het keurmerk TOPGGz ontwikkeld. Dit keurmerk is het bewijs dat een afdeling voldoet aan hoogwaardige kwaliteitscriteria. Om het TOPGGz keurmerk te verwerven, vindt zowel een beoordeling plaats van de afdeling (in hoeverre de patiëntenzorg en toegepast patiëntgebonden onderzoek op de afdeling topklinisch van aard is), als van de instelling (in hoeverre deze in staat is de kwaliteit van de topklinische ggz-functies op lange termijn te borgen). In juni 2014 is het TOPGGz keurmerk toegekend aan het Specialistisch Centrum Ontwikkelingsstoornissen. Het centrum bipolaire stoornissen heeft al het TOPGGz keurmerk mogen ontvangen.

Pagina | 37

In gebruik name Westerdok Maart 2015 neemt Dimence de nieuwbouw Westerdok in gebruik en zijn er vier stichtingen werkzaam binnen de Westerdok, te weten Jeugd GGZ, Mindfit, Dimence en Transfore. Het bijzondere van Westerdok is dat de bezieling en ambitie van de hulpverleners in zeer intensieve samenwerking met de architect en ontwikkelaar is vertaald naar een gebouw. Deze bezieling en de innovatiedrang van hulpverleners en bouwers is in alle facetten en details van Westerdok terug te zien. Onder de zinspreuk “Bouwen aan zorg die je met mensen en niet met stenen” is er een gebouw voor de geestelijke gezondheidszorg van de toekomst gerealiseerd.

Bijlage 1: Organogram Dimence Groep

Pagina | 38

Bijlage 2: Nevenfuncties Raad van Bestuur

Naam Drs. S.P. Bangma

Lid RvB tot 1 juli 2014

Nevenfuncties 2014 Bestuurslid Instituut Verslavingszorg (IVZ) Bestuurslid Stichting Benchmark GGZ (SBG) Voorzitter Preventie Partners Twente Lid Raad van Commissarissen IZIT.NL Lid Raad van Advies Menzis Bestuurslid Vrienden van Lorna Wing Bestuurslid Stichting Elisabethfonds

Drs. E. Klunder

Lid Raad van Advies Zorgkantoor Zwolle Lid Raad van Advies Zorgkantoor Midden-IJssel Bestuursvoorzitter Stichting Zorg en Innovatie in Salland e.o. Bestuursvoorzitter Gebruikersvereniging USER Lid Stichtingsbestuur Postacademische PSY-Opleidingen Lid Adviescommissie CARE NZa Lid Commissie Financiering & Bekostiging GGZ Nederland Lid Vereniging van Eigenaren Parkmanagement Rielerenk Lid Raad van Toezicht De Ambelt Lid CAO-onderhandelingsdelegatie GGZ Nederland Voorzitter aandeelhoudersvergadering Intend BV Lid Bestuur Stichting O&O-fonds GGZ Nederland Lid Raad van Commissarissen IZIT.B.V.

H.I.C. van der Wal Psychiater

Lid Raad van Toezicht Zorggroep Groningen Lid Medidel (intervisiegroep psychiater-bestuurders) Voorzitter Expertgroep Geneesmiddelenbeleid van GGZ Nederland (tot oktober 2014) Lid Commissie Zorgvisie en Normering van GGZ Nederland Bestuurslid St. Zorginstellingen voor Psychologische Vervolgopleidingen (SPON) Bestuurslid OOR Psychiatrie N&O-Nederland Lid Raad van Advies Saxion Hogeschool Lid Algemene Vergadering GGZ Ecademy Coöperatie U.A. Lid Stuurgroep Rob Giel Onderzoekscentrum Lid College Geneeskundig Specialisten Bestuurslid Stichting Elisabethfonds Voorzitter Stuurgroep Autismehulpverlening Overijssel

Pagina | 39

Bijlage 3: Samenstelling Raad van Toezicht

Naam en functie Dhr. drs. L.C. Bruggeman Lid Lid Cie Kwaliteit en Veiligheid

Beroep: gepensioneerd Dhr. drs. F.A. van Kesteren Voorzitter Lid Presidium Beroep: gepensioneerd Mw. mr. J. Nods-Koster Secretaris (tot 21-02-2014) Lid Presidium (tot 21-02-2014)

Nevenfuncties in 2014 Voorzitter Raad van Toezicht MCA Gemini Groep Voorzitter Raad van Commissarissen Groningen Seaports N.V. Vice-voorzitter Raad van Toezicht Wageningen University and Research (WUR) Lid Raad van Commissarissen Maastricht Health Campus B.V. Voorzitter Curatorium Opleiding tot Executive Financial Master Controlling (EFMC) Rijks Universiteit Groningen Voorzitter bestuur Noorderzon Festival Advieswerkzaamheden Voorzitter Stichting Nationale Sleepbotendagen Zwartsluis Commissaris Advisie Holding B.V. Voorzitter Raad van Commissarissen Matchcare B.V. Lid Raad van Toezicht Martini Ziekenhuis Voorzitter ondernemingskring Zwartsluis Directeur Ludershof B.V. Voorzitter Raad van Toezicht FPC Oldenkotte Lid Raad van Toezicht Vivium Zorggroep Lid Raad van Toezicht SKB (streekziekenhuis Koningin Beatrix) Voorzitter Raad van Toezicht Naviva Kraamzorg B.V.

Beroep: directeur NM&G Nods Management & Governance Lid RvT tot 21-02-2014 Dhr. drs. J.J.P. Reintjes Lid Lid Auditcommissie

Lid Raad van Commissarissen Rabobank Graafschap Noord Voorzitter Geert Groote Huis, Deventer Lid Raad van Commissarissen Flamco Voest Alpine, Bunschoten Lid Raad van Commissarissen Sallcon B.V. Deventer

Beroep: gepensioneerd Dhr. drs. S.A. Terpstra Vice-voorzitter Lid Presidium Zetel binnen RvT: op voordracht van OR Beroep: voorzitter college van Bestuur CSG Reggesteyn MW. drs. G. Wallinga Lid Lid Cie Kwaliteit en Veiligheid Zetel binnen RvT: op voordracht van CCR

Lid stuurgroep Project Toptechniek in bedrijf (ROC van Twente) Voorzitter stuurgroep Twents Meesterschap Universiteit Voorzitter bestuur St. Samenwerkingsverband VO-SVO regio Almelo e.o. Bestuurslid hoofdbestuur VO-raad, Utrecht Voorzitter Kring Noord (periodiek overleg Christelijke Scholen Noord Nederland) Lid stuurgroep Project Tech Your Future Kerndocent leergang “excelleren in onderwijsbestuur” AOG School of Management, Groningen Lid beoordelingscommissie Gezond Gebruik Geneesmiddelen ZonMW Voorzitter Verpleging & Verzorging Nederland Eerstelijnsverpleegkundigen Lid van de Raad van Advies voor de opleiding Toegepaste Gerontologie, Chr. Hogeschool Windesheim, Zwolle Lid Raad van Advies HBO-verpleegkunde, Hogeschool Windesheim Flevoland, Almere

Beroep: Manager verpleging en Verzorging Stichting ICare Dhr. Drs. H. Zweers Lid Lid Auditcommissie Beroep: gepensioneerd Pagina | 40

Bestuurslid Steunstichting Hogeschool Iselinge Bestuurslid Stichting Architecten Werkgemeenschap Tauber (stimuleringsfonds voor architecten) Voorzitter Raad van Commissarissen BVO De Graafschap

Naam Dhr. drs. L.C. Bruggeman Dhr. drs. F.A. van Kesteren Mw. mr. J. Nods-Koster Dhr. drs. J.J.P. Reintjes Dhr. drs. S.A. Terpstra Mw. drs. G. Wallinga Dhr. drs. H. Zweers

Jaar benoeming 2012 2004 2005* 2005 2007 2006 2003

Jaar aftreden 2020 2015 2014 2017 2017 2016 2014

* Mevrouw J. Nods-Koster is in 2005 toegetreden tot de Raad van Toezicht van Oldenkotte en is in 2011 benoemd in de Raad van Toezicht van Dimence. Zij is per 21 februari 2014 afgetreden. Aan het eind van het verslagjaar is Dhr. Drs. H. Zweers tevens afgetreden. Zoals in paragraaf 1.5.4. is toegelicht, wijkt de Dimence Groep voor zittende leden van de Raad van Toezicht af van de Governance Code: vanaf 2008 worden nieuw te benoemen leden van de Raad van Toezicht benoemd voor een periode van vier jaar, met de mogelijkheid van herbenoeming voor één periode van vier jaar; voor zittende leden geldt dit in principe ook, tenzij er sprake is van risico’s voor de continuïteit van toezicht. In dat geval bestaat de mogelijkheid de zittingstermijn met een periode van maximaal vier jaar te verlengen. Hiertoe zijn in het verslagjaar de termijnen van mw. Wallinga en dhr. Terpstra met twee jaar verlengd. In het kader van de Governance Code zijn alle leden van de Raad van Bestuur op 31 mei 2008 benoemd in de Raad van Toezicht, met uitzondering van mevrouw. J. Nods-Koster die in 2011 tot de Raad van Toezicht van Dimence is toegetreden en de heer Bruggeman die in 2012 is toegetreden.

Pagina | 41

Stichting Dimence Groep Geconsolideerde jaarrekening 2014

Geconsolideerde jaarrekening 2014 Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________

INHOUDSOPGAVE

Pagina

2.1 Geconsolideerde jaarrekening 2014

44

2.1.1 Balans per 31 december 2014

45

2.1.2 Resultatenrekening over 2014

46

2.1.3 Kasstroomoverzicht over 2014

47

2.1.4 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling

48

2.1.5 Toelichting op de balans per 31 december 2014

55

2.1.6 Mutatieoverzicht materiële vaste activa

65

2.1.7 Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereedgekomen projecten

68

2.1.8 Overzicht langlopende schulden per 31 december 2014

69

2.1.7 Toelichting op de resultatenrekening over 2014

70

2.2 Overige gegevens

80

Geconsolideerde jaarrekening 2014 Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________

2.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING 2014

Pagina | 44

Geconsolideerde jaarrekening 2014 Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 2.1.1 Balans per 31 december 2014 (na resultaatbestemming)

Ref.

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa

2 3

135.405.186 547.686 135.952.872

122.521.161 472.920 122.994.081

Vlottende activa Voorraden Onderhanden projecten uit hoofde van DBC's Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Totaal vlottende activa

4 5 7 9

232.248 12.196.240 27.927.743 8.817.848 49.174.079

495.980 18.736.527 20.723.091 1.594.965 41.550.563

185.126.951

164.544.644

31-dec-14 €

31-dec-13 €

1.605.562 36.697.371 1.618.247 39.921.180

1.605.517 33.679.780 1.631.785 36.917.082

ACTIVA

Totaal activa

Ref.

PASSIVA Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Algemene en overige reserves Totaal eigen vermogen

10

Voorzieningen

11

5.313.848

6.262.801

Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

12

46.314.573

52.576.075

Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van financieringsoverschot Kortlopende schulden en overlopende passiva

6 13

272.410 93.304.940

2.885.587 65.903.099

185.126.951

164.544.644

Totaal passiva

Pagina | 45

Geconsolideerde jaarrekening 2014 Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 2.1.2 Resultatenrekening over 2014

Ref.

2014 €

2013 €

Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties

16

34.506.862

34.396.210

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties

17

6.923.007

4.491.636

Omzet

18

102.443.782

100.219.413

Subsidies

19

16.878.217

12.670.141

Overige bedrijfsopbrengsten

20

6.178.473

8.736.761

166.930.341

160.514.161

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

Som der bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

21

121.047.610

116.759.678

Afschrijvingen vaste activa

22

7.389.734

7.329.360

Bijzondere waardevermindering van vaste activa

23

1.079.000

3.501.627

Overige bedrijfskosten

24

31.923.392

29.815.988

161.439.736

157.406.653

5.490.605

3.107.508

-3.091.057

-2.861.283

2.399.548

246.225

2014 €

2013 €

2.547.439 -142.126 -16.713 10.948

525.385 -390.744 0 111.584

2.399.548

246.225

Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten

RESULTAAT BOEKJAAR

25

Resultaatbestemming

Het resultaat is als volgt verdeeld:

Toevoeging/onttrekking: Reserve aanvaardbare kosten Specialistische centra Garantiesalarissen De Tender Overige reserves

Pagina | 46

Geconsolideerde jaarrekening 2014 Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 3.1.3 KASSTROOMOVERZICHT 2014 €

2013 €

5.490.605

3.107.508

7.389.734 1.079.000 -948.953 7.519.781

7.329.360 3.501.627 -1.799.428 9.031.559

274.180 6.540.287 -7.065.639 -2.613.177 9.794.754 6.930.405

-150.724 -6.440.209 7.615.896 -64.262 1.147.409 -186.708

Kasstroom uit bedrijfsoperaties

19.940.791

11.952.359

Ontvangen interest Betaalde interest

86.357 -3.177.414 -3.091.057

47.296 -2.908.579 -2.861.283

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

16.849.734

9.091.076

-21.267.101

-23.761.520

250.697 0 -74.766

18.900 73.598 -215.466

-21.091.170

-23.884.488

Aflossingen langlopende schulden Vermogensstortingen

-6.617.613 367.895

-3.561.449 0

Kasstroom uit financieringsactiviteiten

-6.249.718

-3.561.449

-10.491.154

-18.354.861

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat

Aanpassingen voor: - afschrijvingen - bijzondere waardevermindering - mutaties voorzieningen

Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden - mutatie onderhanden projecten DBC's - vorderingen - vorderingen/schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk - overschot - kortlopende schulden (excl. schulden aan kredietinstellingen)

Investeringen materiële vaste activa Desinvestering materiële vaste activa Investeringen deelnemingen en/of samenwerkingsverbanden Overige mutaties in financiële vaste activa

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

Mutatie geldmiddelen Er is gebruik gemaakt van de indirecte methode.

Saldo liquide middelen en schulden aan kredietinstellingen 31-12-2013 Saldo liquide middelen en schulden aan kredietinstellingen 31-12-2014 Wijz Totaal saldo

-30.006.871 918.642 -29.088.229

Totaal saldo liquide middelen en schulden aan kredietinstellingen 31-12-2014

-40.111.545

Mutatie liquide middelen en schulden aan kredietinstellingen excl. mutatie Wijz Mutatie liquide middelen Wijz Totaal mutatie liquide middelen en schulden aan kredietinstellingen 2014

-11.023.316 532.162 -10.491.154

Pagina | 47

Geconsolideerde jaarrekening 2014 Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 2.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 2.1.4.1 Algemeen Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi, de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, in het bijzonder RJ 655 inzake de jaarverslaggeving door zorginstellingen, en Titel 9 Boek 2 BW. Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. De instelling verwacht dat de jaarrekening over 2015 uiterlijk 1 juni 2016 wordt gedeponeerd en dat bij die jaarrekening een goedkeurende controleverklaring kan worden afgegeven. De jaarrekening is dientengevolge gebaseerd op de grondslag van continuïteit. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Consolidatie In de geconsolideerde jaarrekening zijn stichtingen opgenomen die tot de groep behoren. Deze groepsmaatschappijen betreffen rechtspersonen waarin Stichting Dimence Groep direct of indirect overheersende zeggenschap kan uitoefenen doordat zij beschikt over de meerderheid van de stemrechten of op enig andere wijze de financiële en operationele activiteiten kan beheersen. De volgende stichtingen zijn opgenomen in de geconsolideerde jaarrekening:

Kapitaal belang • Stichting Dimence Groep, Deventer • Stichting Dimence, Deventer • De Kern, Stichting Maatschappelijke Dienstverlening, Zwolle • Stichting Wijz, Zwolle • Stichting Transfore, Deventer • Stichting Mindfit, Deventer • Stichting 'tC entrum, Twello • Stichting E. van Thüringen, Deventer Totaal

100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%

Eigen vermogen € 36.586.922 2.165.442 515.208 138.483 937.059 0 -643.598 221.664 39.921.180

Resultaat 2014 € 0 1.900.433 97.373 -98.172 569.164 0 -80.997 11.747 2.399.548

De financiële gegevens van de groepsmaatschappijen zijn volledig in de geconsolideerde jaarrekening opgenomen onder eliminatie van de onderlinge verhoudingen en transacties. De geconsolideerde jaarrekening is opgesteld met toepassing van de grondslagen voor de waardering en de resultaatbepaling van Stichting Dimence Groep. De waarderingsgrondslag van de in de geconsolideerde jaarrekening opgenomen stichtingen zijn conform de jaarrekeningen van Stichting Dimence Groep. Verbonden rechtspersonen Alle groepsmaatschappijen, zoals opgenomen in de paragraaf consolidatie, evenals de deelnemingen toegelicht onder de toelichting op de financiële vaste activa worden aangemerkt als verbonden partij. Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan met niet-zakelijke grondslag. De stichting heeft de volgende verbonden vennootschappen die niet in de consolidatie betrokken zijn: INTEND Centra voor Werk & Psyche B.V., Zwolle Praktijkondersteuning GGZ Huisartsen Almelo e.o. B.V., Almelo Geïntegreerde 1e lijns GGzorg regio Deventer B.V., Deventer

Pagina | 48

Geconsolideerde jaarrekening 2014 Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 2.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Indien het voor het geven van het in art. 2:362 lid 1 BW vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de betreffende jaarrekeningposten. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur, danwel is er gekeken naar resterend gebruik en restwaarde en daarom is op onderdelen een versnelde afschrijving toegepast. Op bedrijfsterreinen en op vaste activa in ontwikkeling en vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven. Voor zover subsidies of daaraan gelijk te stellen vergoedingen zijn ontvangen als eenmalige bijdrage in de afschrijvingskosten, zijn deze in mindering gebracht op de investeringen. Financiële vaste activa Deelnemingen in groepsmaatschappijen en overige deelnemingen waarin invloed van betekenis kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd volgens de nettovermogenswaardemethode. Invloed van betekenis wordt in ieder geval verondersteld aanwezig te zijn bij het kunnen uitbrengen van 20% of meer van de stemrechten. De nettovermogenswaarde wordt berekend volgens de grondslagen die gelden voor deze jaarrekening. Indien de waardering van een deelneming volgens de nettovermogenswaarde negatief is, wordt deze op nihil gewaardeerd. Deelnemingen waarop geen invloed van betekenis kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Indien sprake is van een duurzame waardevermindering vindt waardering plaats tegen deze lagere waarde; afwaardering vindt plaats ten laste van de resultatenrekening. Eventuele winsten of verliezen worden verantwoord onder de financiële baten en lasten. Voorraden Voorraden zijn gewaardeerd tegen kostprijs op basis van de FIFO methode, indien noodzakelijk onder aftrek van een voorziening voor incourantheid. Onderhanden projecten uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten De onderhanden projecten uit hoofde van DBC's wordt gewaardeerd tegen de gemiddelde opbrengstwaarde van de DBC, waarop indien nodig een voorziening voor lagere waardering in mindering wordt gebracht. De productie van de onderhanden projecten is bepaald door de openstaande verrichtingen te koppelen aan de DBC's die ultimo boekjaar openstonden. Op de onderhanden projecten worden de voorschotten die ontvangen zijn van verzekeraars in mindering gebracht. Vorderingen De eerste waardering van vorderingen is tegen reële waarde. De vervolgwaardering van vorderingen is tegen geamortiseerde kostprijs. Indien bij de verstrekking van leningen sprake is van agio of disagio, wordt dit gedurende de looptijd ten gunste respectievelijk ten laste van het resultaat gebracht als onderdeel van de effectieve rente. Ook transactiekosten worden verwerkt in de eerste waardering en als onderdeel van de effectieve rente ten laste van het resultaat gebracht. Bijzondere waardeverminderingen worden in mindering gebracht op de geamortiseerde kostprijs en direct verantwoord in de winst-en-verliesrekening. Alle overige vorderingen hebben een looptijd korter dan één jaar. Een voorziening wordt getroffen op de overige vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas en banktegoeden en staan ter vrije beschikking van Stichting Dimence Groep. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Pagina | 49

Geconsolideerde jaarrekening 2014 Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ Voorzieningen (algemeen) Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden, daar waar van toepassing, gewaardeerd tegen contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichting en verliezen af te wikkelen. De gehanteerde disconteringsvoet is 2,28% (2013: 4%). Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting. Voorziening groot onderhoud: De voorziening groot onderhoud wordt gevormd voor verwachte kosten inzake periodiek onderhoud van panden, installaties, e.d., gebaseerd op een meerjaren onderhoudsplan. De voorziening is gebaseerd op nominale waarde. Voorziening levensfase budget (toerekening aan jaren): De voorziening levensfase budget (LFB) betreft een voorziening uit hoofde van een CAO verplichting in het kader van de overgangsregeling 45+. Het persoonlijk budget levensfase kwalificeert als een beloning met opbouw van rechten. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst eenmalig uit te keren LFB-uren. De berekening is gebaseerd op de CAO-bepalingen, blijfkans, leeftijd en resterende dienstjaren tot het bereiken van de 55-jarige leeftijd. Voorziening jubileumverplichtingen: De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen. De berekening is gebaseerd op gedane toezeggingen, blijfkans en leeftijd. Voorziening langdurig zieken: De voorziening langdurig zieken wordt gevormd voor kosten voor medewerkers die gedurende het resterende dienstverband naar verwachting niet zullen herstellen. De voorziening is gebaseerd op nominale waarde. Voorziening deelneming: De voorziening deelneming wordt gevormd voor deelnemingen met een negatief eigen vermogen welke onder de financiële vaste activa als nihil gewaardeerd worden. De voorziening is gebaseerd op nominale waarde. Schulden Schulden worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde).

Pagina | 50

Geconsolideerde jaarrekening 2014 Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 2.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Pensioenen Stichting Dimence Groep heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij Stichting Dimence Groep. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. Stichting Dimence Groep betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Per 1 januari 2014 diende het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 104,5% te hebben. De dekkingsgraad (na indexatie) bedroeg toen 109%. Per 1 januari 2015 gelden nieuwe regels voor pensioenfondsen. Daarbij hoort ook een nieuwe berekening van de dekkingsgraad. De 'nieuwe' dekkingsgraad is het gemiddelde van de laatste twaalf dekkingsgraden. Door een gemiddelde te gebruiken zal de dekkingsgraad nu minder sterk schommelen. Op 31 december 2023 moet de dekkingsgraad minimaal 123% zijn. De gemiddelde dekkingsgraad per februari 2015 bedroeg 106%. Het pensioenfonds verwacht hieraan te kunnen voldoen en voorziet geen noodzaak voor de aangesloten instellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren. Stichting Dimence Groep heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Stichting Dimence Groep heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord. Overheidssubsidies Overheidssubsidies worden aanvankelijk in de balans opgenomen als vooruitontvangen baten zodra er redelijke zekerheid bestaat dat zij zullen worden ontvangen en dat de groep zal voldoen aan de daaraan verbonden voorwaarden. Subsidies ter compensatie van door de groep gemaakte kosten worden systematisch als opbrengsten in de winst-enverliesrekening opgenomen in dezelfde periode als die waarin de kosten worden gemaakt. Subsidies ter compensatie van de groep voor de kosten van een actief worden systematisch in de winst-en-verliesrekening opgenomen gedurende de gebruiksduur van het actief. 2.1.4.4 Marktrisico Rente- en kasstroomrisico Stichting Dimence Groep loopt renterisico over de rentedragende vorderingen (met name onder financiële vaste activa, effecten en liquide middelen) en rentedragende langlopende en kortlopende schulden (waaronder schulden aan kredietinstellingen). Voor vorderingen en schulden met variabele renteafspraken loopt Stichting Dimence Groep risico ten aanzien van toekomstige kasstromen; met betrekking tot vastrentende vorderingen en schulden loopt Stichting Dimence Groep risico's over de reële waarde als gevolg van wijzigingen in de marktrente. Met betrekking tot de vorderingen worden geen financiële derivaten met betrekking tot afdekking van het renterisico gecontracteerd. Met betrekking tot bepaalde vastrentende schulden (achtergestelde leningen) heeft Stichting Dimence Groep renteswaps gecontracteerd, zodat zij variabele rente ontvangt en vaste rente betaalt.

Pagina | 51

Geconsolideerde jaarrekening 2014 Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 2.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 2.1.4.5 Uitgangspunten Bij het bepalen van de DBC-omzet voor schadelastjaren 2013 en 2014 heeft stichting Dimence Groep de grondslagen voor waardering en resultaatbepaling gevolgd zoals onderstaand opgenomen. Met ingang van 2013 is voor de curatieve geestelijke gezondheidzorg (cGGZ) prestatiebekostiging ingevoerd op basis van de DBC-systematiek. In de periode 2008 tot en met 2012 is reeds gebruik gemaakt van de DBC systematiek voor de incasso van het budget, maar vanaf 2013 zijn de DBC's ook bepalend voor de omzet in de jaarrekening. De systematiek kende inherente beperkingen waardoor in de periode 2008 tot en met 2012 geen goedkeurende verklaringen bij de DBC verantwoordingen konden worden verstrekt. Door de invoering van prestatiebekostiging in 2013 heeft dit ook geleid tot verklaringen met beperkingen bij de jaarrekeningen 2013 van GGz instellingen, ook bij stichting Dimence Groep. Deze generieke landelijke risico's en onduidelijkheden zijn voor een belangrijk deel geadresseerd door het door stichting Dimence Groep uitgevoerde zelfonderzoek (schadejaar 2013 en 2014) naar aanleiding van; 1. Het 'Plan van aanpak verantwoording behandelingen en jaarrekeningen curatieve ggz naar aanleiding van de NBA audit alert 32' van 1 december 2014 (hierna: Plan van aanpak GGZ), voor wat betreft hoofdbehandelaarschap en verwijsregistratie 2. De 27 controlepunten (inclusief hoofdbehandelaarschap en verwijsregistratie) zoals opgenomen in het Controleplan 'Onderzoek controles cGGZ 2013' opgesteld door de Nederlandse Zorgverzekeraars voor wat betreft de formele en materiële controles van zorgverzekeraars. Op basis van het controleplan is een 'controlerend' zorgverzekeraar benoemd. Deze controlerend zorgverzekeraar beoordeelt namens de verzekeraars de uitkomsten van het self-assessment en maakt afspraken over de te crediteren bedragen naar aanleiding van het self-assessment. Dit levert een belangrijke bijdrage aan de oplossing van de onduidelijkheden. Voor een ander deel zijn de generieke landelijke risico's en onduidelijkheden nog niet opgelost. Het gaat hierbij vooral om de registratie- en facturatiebepalingen voor de inhoud van de verzekerde zorg en voortschrijdend inzicht rond feitelijke en terechte levering (voorheen gepast gebruik), zoals beschreven in de "algemene inleiding onderzoek cGGZ 2013" (p4). In het hiervoor genoemde plan van aanpak is daarover verder het volgende opgenomen: "Om de risico's rond de omzetbepaling die verband houden met de controles door verzekeraars op 'gepast gebruik' adequaat te kunnen beheersen, zullen zorgaanbieders een voor de accountant toetsbaar werkproces voor het toepassen van gepast gebruik inrichten. Over de contouren hiervan zullen zorgaanbieders in het voorjaar van 2015 landelijke afspraken maken met verzekeraars." Het voortschrijdend inzicht inzake gepast gebruik (of liever: stand van wetenschap en praktijk, en de cliënt is redelijkerwijs aangewezen op de zorg) blijft derhalve een punt van aandacht in de omzetverantwoording over schadelastjaar 2013 en 2014. In het overleg met de controlerend verzekeraar is dit punt aan de orde geweest en bij het plan van aanpak is afgesproken dat ten aanzien van de controles inzake gepast gebruik nader overleg zal plaatsvinden tussen zorgverzekeraars en de branche. Dit overleg moet er toe leiden dat het gepast gebruik probleem wordt opgelost, zodanig dat regelmatig de stand van de wetenschap wordt herijkt en de uitkomsten daarvan in principe alleen toekomstige werking hebben voor nieuw te openen DBC's. Op dit moment is dit nog niet geregeld. Stichting Dimence Groep heeft naar beste weten de zorg verleend en verantwoord, maar kan niet uitsluiten dat hieruit nog aanpassingen voortvloeien. Omdat de omvang niet is in te schatten is hiermee geen rekening gehouden in de jaarrekening 2014.

Pagina | 52

Geconsolideerde jaarrekening 2014 Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ Toelichting op de omzetverantwoording van boekjaar 2014, bestaande uit onder meer schadelastjaar 2013 en 2014 Bij de omzetverantwoording is sprake van schattingsposten ten aanzien van ondermeer de toerekening aan boekjaren van uit de schadelastprognoses verwachte overproductie per verzekeraar per contractdeel (bGGZ en sGGZ) en de waardering van onderhanden projecten. De raad van bestuur heeft de Zvw-omzet en daarbij behorende balansposten (zoals voor alle balansposten geldt) naar beste weten bepaald en daarbij rekening gehouden met belangrijke schattingsfactoren en bijzonderheden die landelijk een rol spelen en ook bij Stichting Dimence Groep van toepassing zijn. Onderstaand wordt de relevantie ervan voor de jaarrekening 2014 van Stichting Dimence Groep toegelicht: a)

Zelfonderzoek schadejaar 2013 (voorzover mogelijk ook voor in 2014 geopende DBC's uitgevoerd)

Stichting Dimence Groep heeft het zelfonderzoek inzake schadejaar 2013 zoals beschreven in het Plan van aanpak GGz en het Onderzoek controles cGGZ 2013 uitgevoerd en heeft dit ook uitgevoerd op alle in 2014 geopende DBC's (voor zover mogelijk en rekening houdend met de wijzigingen in de regelgeving voor 2014); Er is sprake van slechts enkele issues bij de controlepunten. Over significante onduidelijkheden is afstemming geweest met de controlerend verzekeraar waardoor duidelijkheid is over de financiële gevolgen. De uitkomsten van dit zelfonderzoek zijn besproken met en akkoord bevonden door de zorgverzekeraar(s). De uitkomsten zijn verwerkt in de jaarrekening. Zoals afgesproken in het plan van aanpak is hiermee de onzekerheid over schadejaar 2013 beperkt tot de onderdelen die buiten het zelfonderzoek vielen zoals genoemd op pagina 4 van de 'Algemene inleiding Onderzoek cGGZ 2013'. Stichting Dimence Groep heeft de uitkomsten van het zelfonderzoek en de reactie van de controlerend verzekeraar zoveel mogelijk verwerkt door de betreffende correcties door te voeren en acht het resterende risico voor de jaarrekening van een normaal niveau. De raad van bestuur verwacht geen significante correcties meer ten opzichte van de verantwoorde omzet, maar vanwege de genoemde onzekere elementen wordt het door stichting Dimence Groep mogelijk geacht dat de uiteindelijke afwikkeling wel significant afwijkt van de gemaakte inschattingen.

b)

Schadelast(deel)plafond(s) kunnen wijzigen als gevolg van diverse contractafspraken

Stichting Dimence Groep heeft diverse contractafspraken gemaakt met de zorgverzekeraars die van invloed kunnen zijn op het totale schadelastplafond en de eventuele deelplafonds voor schadejaar 2014. De deelplafonds verschillen per contract per zorgverzekeraar en zijn afhankelijk van een aantal factoren. Voor een deel kan per balansdatum nog geen exacte inschatting gemaakt worden van de uitkomsten van deze contractafspraken. Voor schadejaar 2014 is daarbij tevens sprake van een aantal nieuwe ontwikkelingen waaronder: •afschaffing representatiemodel, •diverse deelplafonds per zorgverzekeraar, •invoering basis GGZ, •voortijdige afsluiting jeugd DBC's en •wijzigingen in de productiemix door ambulantisering en inzet op zwaardere en intensievere vormen van behandeling. Voor een deel kan derhalve per balansdatum nog geen exacte inschatting gemaakt worden van de uitkomsten van deze contractafspraken en de gevolgen daarvan voor de schadelast(deel)plafond(s). Voor de toerekening van afspraken voor het schadejaar aan de boekjaren 2014 en 2015 is gebruik gemaakt van de verwachte verdeling van de afspraak over de boekjaren 2014 en 2015. De realisatie van 2014 is afgezet tegenover de verwachte toekenning aan 2014. Per contractafspraak heeft deze beoordeling plaats gevonden. Met de uitkomsten van deze analyse en onze schadelastprognose is rekening gehouden bij de bepaling van de opbrengstverantwoording 2014 in lijn met de Handreiking omzetbepaling curatieve GGZ 2013 en voortbordurend op deze Handreiking en rekening houdend met de veranderingen in regelgeving met betrekking tot 2014. Voor zover uit de analyse op (deel)contract niveau een verwachte overproductie blijkt, is deze pro rata toegerekend aan het boekjaar 2014 voor het percentage dat de DBC's (van het betreffende deelcontract) gemiddeld gereed waren per 31 december 2014.

Pagina | 53

Geconsolideerde jaarrekening 2014 Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________

c)

De waardering van het Onderhanden werk DBC in relatie tot contractafspraken, in de registratie en waardering.

Voor de (grondslag van de) waardering van het onderhanden werk per 31 december 2014 verwijzen wij naar de toelichting op de post onderhanden werk en de waarderingsgrondslagen terzake. Wij attenderen op de bijzonderheid dat een inschatting gemaakt moest worden van de vraag of sprake is van een verlieslatend contract, waarbij ook de onzekerheden genoemd in deze toelichting een rol spelen. De inschatting of sprake is van een verlieslatend contract is als volgt gemaakt. Het onderhanden werk is onderdeel van de prognosemodellering van Stichting Dimence Groep. d)

Het bedrag dat voortvloeit uit de overgangsregeling NHC, zoals opgenomen in de omzet 2014 en waarvan goedkeuring door de NZa van het door stichting Dimence Groep berekende bedrag nog niet heeft plaatsgevonden.

Stichting Dimence Groep heeft de berekening van de vergoeding uit hoofde van deze regeling gemaakt in lijn met de beleidsregels en nadere aanwijzingen terzake en gaat uit van definitieve vaststelling en verrekening van de huidige opgenomen positie. De wijze van berekening van deze (en dergelijke) nacalculatie-posten kent een bestendige gedragslijn. Waar van toepassing is rekening gehouden met de effecten van overproductie.

Afsluitend De onzekerheden bij de hiervoor genoemde factoren versterken elkaar. De in deze jaarrekening 2014 uitgewerkte en onderbouwde schattingen kunnen derhalve in de realisatie afwijken. De uiteindelijke uitkomsten zullen blijken uit de eindafrekeningen met de zorgverzekeraars en kunnen materieel afwijken van de in deze jaarrekening opgenomen bedragen gebaseerd op de beste schatting. Op te nemen bij balanspost financieringsverschil/vordering inzake correcties met betrekking tot de periode tot en met 2012 Afwikkeling schadejaren 2008 tot en met 2012 De materiele controles tot en met schadejaar 2012 zijn voor het belangrijkste deel door de zorgverzekeraars afgewikkeld voor 31 mei 2015 conform Plan van aanpak GGz. Stichting Dimence Groep heeft de uitkomsten hiervan verwerkt in de jaarrekening. De afwikkeling van de correcties tot en met 2012 kan mogelijk nog tot een kleine vordering leiden. Deze vordering is voorzichtigheidshalve nog niet in de jaarrekening verwerkt, omdat de afwikkeling van de procedure nog onduidelijk is.

Pagina | 54

Geconsolideerde jaarrekening 2014 Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 3.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA

2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa

87.813.799 8.332.453 5.261.198 33.997.736

93.064.368 8.682.011 6.150.115 14.624.667

135.405.186

122.521.161

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Boekwaarde per 1 januari: Bij: investeringen Af: afschrijvingen Af: bijzondere waardeverminderingen Af: desinvesteringen

122.857.516 21.267.101 7.389.734 1.079.000 250.697

109.609.528 23.761.520 7.329.360 3.501.627 18.900

Boekwaarde per 31 december:

135.405.186

122.521.161

Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijving

192.123.058 56.717.872

173.996.801 51.475.640

Totaal materiële vaste activa

Het verloop van de materiële vaste activa is als volgt:

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 2.1.6 Mutatieoverzicht materiële vaste activa. In het mutatieoverzicht onder 2.1.7 Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereedgekomen projecten is een overzicht opgenomen van de onderhanden projecten.

Pagina | 55

Geconsolideerde jaarrekening 2014 Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 3.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA

3. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt:

Deelnemingen Vorderingen op deelnemingen Voorziening vorderingen op deelnemingen Overige vorderingen Aanloopkosten

Totaal Financiële vaste activa Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt:

Boekwaarde per 1 januari: Bij: verstrekking lening Af: afschrijvingen aanloopkosten

Boekwaarde per 31 december:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

21.380 582.000 -291.000 153.965 81.341

21.380 582.000 -349.200 128.965 89.775

547.686

472.920 2014 €

472.920 83.200 8.434 547.686

Toelichting: Voorziening vorderingen op deelnemingen: De voorziening is gevormd voor de negatieve goodwill van INTEND B.V. ad € 582.000. De goodwill wordt in 10 jaar lineair afgeschreven, waardoor de voorziening evenredig verlaagd met de jaren. Overige vorderingen: In 2014 heeft een agiostorting van € 25.000 plaatsgevonden in B.V. IZIT.NL.

Pagina | 56

Geconsolideerde jaarrekening 2014 Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 3.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA

Naam en rechtsvorm en woonplaats rechtspersoon

Verschaft Kapitaalbe-

Eigen

kapitaal €

vermogen Resultaat € €

lang (in %)

Rechtstreekse kapitaalbelangen>=20%

Kapitaalbelangen: INTEND C entra voor Werk & Psyche B.V., Zwolle

15.300

85.00%

-190.957

-256.262

9.200

51.10%

31.211

13.211

9.180

51.00%

17.749

-251

Praktijkondersteuning GGZ Huisartsen Almelo e.o. B.V., Almelo Geïntregreerde 1e lijns GGzorg regio Deventer B.V., Deventer

Toelichting: Begin 2010 is INTEND C entra voor Werk & Psyche B.V. opgericht. Hiervoor is in 2010 het kapitaal ad € 18.000 gestort, waarvan Stichting Dimence Groep 70% heeft ingebracht. Dit is per 2014 veranderd naar 85%. INTEND B.V. levert kwalitatief hoogwaardige preventieve en curatieve diensten en reïntegratiediensten op het gebied van arbeidsrelevante stress- en psychische problematiek aan zowel (toekomstige) werknemers als werkgevers. In 2004 bundelden diverse zorgpartijen uit Twente en de Achterhoek de krachten in de vereniging IC T C onnectie Zorg Twente (icZt). Hieruit is in 2008 de B.V. IZIT.NL ontstaan als uitvoeringsorganisatie van de vereniging. In 2011 heeft de vereniging haar aandelen overgedragen aan zes zorginstellingen: C arint Reggeland Groep, De Twentse Zorgcentra, Stichting Dimence Groep, Livio, Medisch Spectrum Twente en Ziekenhuisgroep Twente. Stichting Dimence Groep heeft 5,4% ingebracht. De Praktijkondersteuning GGZ Huisartsen Almelo e.o. B.V. is in 2011 opgericht. De kapitaalstorting heeft in 2011 plaatsgevonden, Stichting Dimence Groep heeft 51,1% ingebracht. De POH GGZ ondersteunt huisartsen bij de zorg voor mensen met psychische en psychosociale klachten. De Geïntegreerde 1e lijns GGzorg regio Deventer B.V. is in 2012 opgericht. De kapitaalstorting heeft in 2012 plaatsgevonden, Stichting Dimence Groep heeft 51% ingebracht. De POH GGZ ondersteunt huisartsen bij de zorg voor mensen met psychische en psychosociale klachten.

4. Voorraden 31-dec-14 €

31-dec-13 €

Voorraden

232.248

495.980

Totaal voorraden

232.248

495.980

De specificatie is als volgt:

Toelichting: In 2014 is er een nieuw softwareprogramma Exact Intercompany Logistics, een logistiek pakket waarin de voorraad wordt geregistreerd, in gebruik genomen. De voorraad is hier mee aangesloten.

Pagina | 57

Geconsolideerde jaarrekening 2014 Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 3.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA

5. Onderhanden projecten uit hoofde van DBC's De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Onderhanden projecten DBC's Af: ontvangen voorschotten

42.301.520 30.105.280

49.355.317 30.618.790

Totaal onderhanden projecten

12.196.240

18.736.527

Toelichting: Het onderhanden werk is gedaald ten opzichte van voorgaand jaar ondanks een stijging in het uurtarief. Eind 2014 stonden namelijk 7.155 DBC 's minder open dan eind 2013. Dit komt onder meer doordat alle Jeugd DBC 's zijn gesloten in verband met de transitie van de ZVW naar de Jeugdwet. Het uurtarief voor het ambulante deel was per 31 december 2013 € 97 en is per 31 december 2014 € 100. Het uurtarief is gebaseerd op de gemiddelde factuurwaarde over 2014 per uur.

Pagina | 58

Geconsolideerde jaarrekening 2014 Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 3.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA

7. Vorderingen en overlopende activa De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Vorderingen op debiteuren Onderhanden werk Rekening courant gelieerde stichting Rekening courant deelnemingen Nog te factureren omzet DBC's Vorderingen op personeel Vooruitbetaalde bedragen

2.199.279 408.199 380.793 545.695 17.859.443 241.438 957.174

7.042.574 553.308 26.041 62.298 8.780.282 229.886 963.927

5.335.722

3.064.775

27.927.743

20.723.091

Nog te ontvangen bedragen: Nog te ontvangen bedragen Totaal vorderingen en overlopende activa

Toelichting: Vorderingen op debiteuren: De debiteuren laten een daling zien ten opzichte van 2013. Eind 2013 is de opbrengstverrekening 2010 en 2011 gefactureerd. De opbrengstverrekening over 2012 is pas in 2015 gefactureerd. Nog te factureren omzet DBC's: De nog te factureren omzet DBC 's zijn gestegen onder andere door het afsluiten van alle openstaande Jeugd DBC 's per 31 december 2014. Nog te ontvangen bedragen: De post nog te ontvangen bedragen laat een stijging zien ten opzichte van 31 december 2013. Dit is grotendeels te verklaren doordat Stichting Transfore in 2014 toegevoegd is aan Stichting Dimence Groep. Alle vorderingen hebben een looptijd korter dan één jaar.

9. Liquide middelen 31-dec-14 €

31-dec-13 €

Bankrekeningen Kassen

8.750.660 67.188

1.547.060 47.905

Totaal liquide middelen

8.817.848

1.594.965

De specificatie is als volgt:

Toelichting: De liquide middelen per 31 december 2014 laten een stijging zien ten opzichte van 2013. Deze stijging wordt met name veroorzaakt door de positieve banksaldi van Stichting Transfore ad € 4.8 miljoen.

Pagina | 59

Geconsolideerde jaarrekening 2014 Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 2.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA

10. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Algemene en overige reserves

1.605.562 36.697.371 1.618.247

1.605.517 33.679.780 1.631.785

Totaal eigen vermogen

39.921.180

36.917.082

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-14 €

Kapitaal Het verloop is als volgt weer te geven:

Saldo per Resultaat 1-jan-2014 bestemming € €

Kapitaal

1.605.517

0

45

1.605.562

Totaal kapitaal

1.605.517

0

45

1.605.562

Saldo per Resultaat 1-jan-14 bestemming € €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-14 €

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

Reserve aanvaardbare kosten

30.666.469

2.547.439

186.499

33.400.407

Bestemmingsreserves: Organisatieontwikkeling Nieuwbouw Specialistisch centra Garantiesalarissen De Tender

1.998.302 750.000 265.009 0

0 0 -142.126 -16.713

261.096 0 0 181.396

2.259.398 750.000 122.883 164.683

33.679.780

2.388.600

628.991

36.697.371

Het verloop is als volgt weer te geven:

Saldo per Resultaat 1-jan-14 bestemming € €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-14 €

Overige reserves

1.631.785

10.948

-24.486

1.618.247

Totaal algemene en overige reserves

1.631.785

10.948

-24.486

1.618.247

Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen Algemene en overige reserves

Toelichting: Reserve aanvaardbare kosten: Het positieve resultaat is toegevoegd aan het eigen vermogen. Overige mutaties: De overige mutaties zijn gerelateerd aan de uitbreiding van de consolidatie van Stichting Transfore en Stichting Wijz. Het eigen vermogen van Stichting Transfore bedroeg op 31-12-2013 € 367.895 en het eigen vermogen van Stichting Wijz bedroeg per 31-12-2013 € 236.655. Daarnaast is een bestemmingsreserve gevormd voor organisatieontwikkeling in overleg met de gemeente Zwolle ad € 261.096. Bestemmingsreserves: Ten laste van de bestemmingsreserve specialistische centra worden de exploitatieresultaten geboekt voor de aanloopverliezen van de specialistische centra. Om te kunnen blijven voldoen aan het Top GGZ keurmerk, zijn de specialistische centra opgezet. Om dit te bekostigen is er drie jaar lang een bestemmingsreserve gevormd. Door de uitbreiding van de consolidatie met Stichting Transfore, is de bestemmingsreserve Garantiesalarissen De Tender als zodanig overgenomen van Stichting Oldenkotte. Pagina | 60

Geconsolideerde jaarrekening 2014 Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 3.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA

11. Voorzieningen Het verloop is als volgt weer te geven:

Jubileumvoorziening Voorziening groot onderhoud Voorziening levensfasebudget Voorziening langdurig zieken Voorziening deelneming Reorganisatie voorziening Totaal voorzieningen

Saldo per 1-jan-14 €

Dotatie Onttrekking

Vrijval

€

€

€

Saldo per 31-dec-14 €

1.355.578 2.353.613 220.357 683.388 134.686 1.515.179

296.033 20.922 209.661 1.088.683 245.450 0

199.352 219.755 0 413.090 0 1.515.179

0 0 192.027 270.299 0 0

1.452.259 2.154.780 237.991 1.088.682 380.136 0

6.262.801

1.860.749

2.347.376

462.326

5.313.848

31-dec-2014 € Kortlopend deel van de voorzieningen ( < 1 jaar) Langlopend deel van de voorzieningen ( > 1 jaar) Hiervan langlopend ( > 5 jaar)

3.156.550 2.157.298 189.509

Toelichting: Jubileumvoorziening: Deze voorziening wordt gevormd voor toekomstige verplichtingen in verband met jubilea van medewerkers. De voorziening wordt mede bepaald aan de hand van de verwachte vertrekkans van medewerkers welke gebaseerd is op reële cijfers. Daarnaast wordt rekening gehouden met een verwachte C AO-stijging van 1% en met een disconteringsvoet van 2,28%. Voorziening groot onderhoud: De dotatie aan de onderhoudsvoorziening is gebaseerd op het te verwachten achterstallig onderhoud. Van de voorziening groot onderhoud is de helft aangemerkt als kortlopend deel. Voorziening langdurig zieken: Voor medewerkers die langdurig ziek zijn en mogelijk een WIA uitkering ontvangen is de voorziening langdurig zieken gevormd. Bij de voorziening is rekening gehouden met de kosten voor medewerkers die gedurende het resterende dienstverband naar verwachting van de ARBO-arts niet zullen herstellen. Voorziening levensfasebudget: Naast de reguliere voorziening voor levensfasebudget is een voorziening gevormd voor het levensfasebudget voor 45+ (overgangsregeling), conform de C AO van 2011-2013. Voorziening deelneming: De voorziening deelneming is gevormd voor het aandeel in het negatief eigen vermogen van INTEND B.V. Reorganisatie voorziening: In 2014 is de reorganisatie voorziening volledig benut.

Pagina | 61

Geconsolideerde jaarrekening 2014 Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 7.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 6. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en/of schulden uit hoofde van financieringsoverschot

De specificatie is als volgt:

t/m 2011 €

2012 €

2013 €

2014 €

Totaal €

-82.778

-1.901.348

-901.461

0

-2.885.587

0 0 0 0

0 0 1.875.419 1.875.419

0 2.655.152 -1.846.943 808.209

-70.451 0 0 -70.451

-70.451 2.655.152 28.476 2.613.177

-82.778

-25.929

-93.252

-70.451

-272.410

Saldo per 1 januari

Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal Saldo per 31 december

Stadium van vaststelling (per erkenning):

c t/m 2011

c

c

a

a = Interne boeking. b = Overeenstemming met zorgverzekeraars. c = Definitieve vaststelling NZa.

Waarvan gepresenteerd als: - Schulden uit hoofde van financieringstekort

31-dec-14 €

31-dec-13 €

272.410

2.885.587

272.410

2.885.587

31-dec-14 €

31-dec-13 €

34.461.875 34.532.326 0 0 -70.451

133.817.589 31.844.485 102.874.565 0 -901.461

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Af: gefactureerde DBC's Af: overige ontvangsten Totaal financieringsverschil

Toelichting: Financieringssaldo 2011: Het financieringssaldo van 2011 bestaat uit een nog te betalen post ad € 82.778 voor de ZVW-zorg. Over 2011 hebben nog niet alle afrekeningen plaatsgevonden. Financieringssaldo 2012: Het financieringssaldo voor 2012 bestaat uit een nog te betalen post ad € 25.929 voor de ZVW-zorg. Over 2012 hebben nog niet alle afrekeningen plaatsgevonden. Financieringssaldo 2013: Het financieringsverschil voor 2013 bestaat uit een nog te betalen post ad € 93.252 voor de AWBZ-zorg. Over 2013 hebben nog niet alle afrekeningen plaatsgevonden. De correctie voorgaande jaren heeft te maken met een presentatiewijziging naar de post overige schulden van de nuancering in de omzet voor de ZVW-zorg. Financieringssaldo 2014: Het financieringsverschil voor 2014 bestaat uit een nog te betalen post ad €70.451 voor de AWBZ. De nacalculaties tot en met 2013 zijn verwerkt door de NZa.

Pagina | 62

Geconsolideerde jaarrekening 2014 Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 2.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA

13. Kortlopende schulden en overlopende passiva De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Schulden aan kredietinstellingen Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen (< 1 jaar), aflossingsverplichtingen Belastingen en sociale premies Schulden ter zake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Levensfasebudget Onderhanden werk Rekening courant deelnemingen Rekening courant gelieerde stichting

48.929.393 3.260.695 2.486.307 5.513.176 962.969 125.113 3.448.210 2.373.776 5.733.626 429.216 582.218 588.923

31.601.836 4.492.477 2.811.448 5.211.605 973.274 49.250 3.522.664 2.000.690 4.501.976 0 0 60.697

Nog te betalen kosten: Nog te betalen kosten

12.554.689

10.254.776

6.316.629

422.406

93.304.940

65.903.099

Vooruitontvangen opbrengsten: Vooruitontvangen bedragen

Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva

Toelichting: Schulden aan kredietinstellingen: Op de bankrekeningen staat een negatief saldo eind 2014. Dit wordt met name veroorzaakt door het terugbetalen van het financieringsresultaat van vorige jaren en de investeringen voor de nieuwbouwprojecten ''OPW'' en ''Westerdok''. Bij in gebruikname van de nieuwbouwprojecten zal het bouwkrediet omgezet worden naar een langlopende lening. Tijdens het opstellen van de jaarrekening zijn de leningen niet geëffectueerd. De kredietfaciliteit in rekening courant bij Rabobank N.V. bedraagt per 31 december 2014 € 19 miljoen (2013: € 12 miljoen). Het krediet is ingeperkt met drie bankgaranties, in totaal € 143.836. Tevens zijn twee investeringskredieten in rekening courant bij Rabobank N.V. aanwezig. Deze bedragen per 31 december 2014 € 10.2 miljoen en € 32.2 miljoen. De verstrekte zekerheden gelden voor de opgenomen kredieten in rekening courant bij Rabobank N.V.: - Bankhypotheek, op bedrijfspand nieuwbouw Westerdok te Almelo - Verpanding rechten C AR verzekering - Verpanding spaargelden ten behoeve van twee bankgaranties, in totaal € 14.656 - Verpanding vordering op derden, inventaris en voorraad - Financiële convenanten (omzetratio 2014: 23,9% (norm 2014: 17,5%), debt-service ratio 2014: 2,76 (norm 2014: 1,00)) - Negatieve pledge/pari-passu/cross default verklaring Rekening courant groepsmaatschappij: De schuld op de rekening courant met de groepsmaatschappijen is gepresenteerd onder overige passiva danwel de overige activa. In de geconsolideerde jaarrekening van Stichting Dimence Groep is er noch sprake van een schuld, noch sprake van een vordering. Nog te betalen kosten: De stijging van de post nog te betalen kosten bestaan uit eenmalige kosten voor het project Exact Inkoop ad € 308.401 en het Project Aysist ad € 200.000. Daarnaast zijn in 2014 kosten opgenomen voor het afsluiten van een lening ad € 279.000, verhoogde verzekeringskosten ad € 44.000. Een bedrag ad € 181.357 is toe te wijzen aan de in 2014 nieuw opgerichte Stichting Transfore. Vooruitontvangen bedragen: De post vooruitontvangen bedragen laat een stijging zien ten opzichte 2013. Deze stijging is te verklaren door het bedrag dat door Transfore is ontvangen als voorschot op de afspraak van 2015 ad € 6 miljoen. Alle schulden hebben een looptijd korter dan één jaar. Pagina | 63

Geconsolideerde jaarrekening 2014 Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 2.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS

PASSIVA

14. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen De specificatie is als volgt:

Totaal huurbedrag van de panden waarvan de huurperiode binnen 1 jaar afloopt: Totaal huurbedrag van de panden waarvan de huurperiode tussen 1 jaar en 5 jaar afloopt: Totaal huurbedrag van de panden waarvan de huurperiode na 5 jaar afloopt:

Totaal niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Huurovereenkomst Sijbrandi G. Schimmel Accountant en Belastingadviseurs BV te Twello Elizen Vastgoed B.V. huur Domineestraat, Twello

31-dec-14 € 3.485.857 9.383.012 5.514.508 18.383.377 82.895 6.450 9.656

Toelichting: Waarborgfonds: Stichting Dimence Groep heeft de verplichting tot het storten bij het waarborgfonds van maximaal 3% van de uitstaande leningen indien de situatie bij het waarborgfonds daartoe leidt. Huur en leasing: In geval van huur en leasing waarbij het economisch risico grotendeels bij de huurder ligt dient het contract te worden verwerkt als financial lease. Het gevolg is dat de betreffende activaposten afzonderlijk worden gewaardeerd in de balans en dat de lease/huur als langlopende verplichting in de balans wordt verwerkt. Op basis van indicaties waarvan het economische eigendom aan de huurder toegerekend kan worden, is er binnen Stichting Dimence Groep geen sprake van huursituatie waarbij huurcontracten als financial lease dienen te worden verwerkt. Fiscale eenheid De stichtingen opgenomen in de geconsolideerde jaarrekening, zijn opgenomen in de fiscale eenheid voor de omzetbelasting met Stichting Dimence Groep. Vanuit de fiscale eenheid is iedere individuele stichting hoofdelijk aansprakelijk voor de door de combinatie verschuldigde belastingen. Toelichting met betrekking tot het macrobeheersinstrument Het macrobeheersinstrument wordt door de minister van VWS ingezet om overschrijdingen van het macrokader zorg terug te vorderen bij instellingen voor curatieve geestelijke gezondheidszorg . Het macrobeheersinstrument is uitgewerkt in Beleidsregel BR/C U-5098 ' Macrobeheersingsinstrument curatieve geestelijke gezondheidszorg 2013'. Jaarlijks wordt door de Nederlandse Zorgautoriteit ambtshalve een mbi-omzetplafond vastgesteld. Tevens wordt door de NZa jaarlijks een omzetplafond per instelling vastgesteld, welke afhankelijk is van de realisatie van het mbi-omzetplafond van alle instellingen gezamenlijk. Deze vaststelling vindt plaats nadat door de Minister van VWS de overschrijding van het mbi-omzetplafond uiterlijk vóór 1 december van het opvolgend jaar is gecommuniceerd. Voor 2013 is het mbi-omzetplafond door de NZa vastgesteld op ca. € 4 miljard. Bij het opstellen van de jaarrekening 2013 bestaat nog geen inzicht in realisatie van het mbi-omzetplafond over 2013. Dimence beschikt niet over informatie om een betrouwbare inschatting te maken van de uit het macrobeheersinstrument voortkomende verplichting en deze te kwantificeren. Als gevolg daarvan is deze verplichting niet tot uitdrukking gebracht in de balans van de stichting per 31 december 2013.

Pagina | 64

Geconsolideerde jaarrekening 2014 Stichting Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ 2.1.6 Mutatieoverzicht materiële vaste activa

Bedrijfs-

Andere v aste

Materiële vaste

bedrijfs-

bedrijfsactiv a in

middelen,

uitv oering en

Niet aan het

technische en

vooruitbetalingen

bedrijfsproces

gebouwen en

Machines en

administratieve

op materiële

dienstbare

terreinen

installaties

uitrusting

vaste activ a

materiële activ a

Totaal

€

€

€

€

€

€

134.679.614

11.531.534

13.884.638

14.624.668

0

174.720.454

0

0

0

0

0

0

- cumulatieve afschrijvingen

41.484.134

2.849.523

7.529.281

0

0

51.862.938

Boekwaarde per 1 januari 2014

93.195.480

8.682.011

6.355.357

14.624.668

0

122.857.516

473.889

432.282

987.862

19.373.068

0

21.267.101

0

0

0

0

0

0

- afschrijvingen

4.616.726

740.013

2.032.995

0

0

7.389.734

- bijzondere waardeverminderingen

1.079.000

0

0

0

0

1.079.000

1.320.355

235.367

1.890.870

0

0

3.446.592

0

0

0

0

0

0

1.320.355

235.367

1.890.870

0

0

3.446.592

232.755

66.222

118.928

0

0

417.905

0

0

0

0

0

0

72.911

24.395

69.902

0

0

167.208

159.844

41.827

49.026

0

0

250.697

-5.381.681

-349.558

-1.094.159

19.373.068

0

12.547.670

133.600.393

11.662.227

12.862.702

33.997.736

0

192.123.058

0

0

0

0

0

0

- cumulatieve afschrijvingen

45.786.594

3.329.774

7.601.504

0

0

56.717.872

Boekwaarde per 31 december 2014

87.813.799

8.332.453

5.261.198

33.997.736

0

135.405.186

0% - 10%

5% - 10%

10% - 33,3%

0,0%

Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen - desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen

Afschrijvingspercentage

Pagina | 65

Geconsolideerde jaarrekening 2014 Stichting Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ 2.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIËLE VASTE ACTIVA 3 .1.6 .1 WT Z i - v e rgunnings plic ht ige m a t e rië le v a s t e a c t iv a

A a nlo o pko sten €

G ro nd

St a nd pe r 1 ja nua ri 2 0 14 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen

382.551 40.983

5.953.700 0

1.181.999 302.077

45.926.617 11.554.691

0 0

3.040.785 1.645.312

4.726.085 570.474

655.710 44.576

0 0

3.687.568 2.513.761

65.555.015 16.671.874

122.165.453 30.138.427

Bo ekwaarde per 1januari 2014

341.568

5.953.700

879.922

34.371.926

0

1.395.473

4.155.611

611.134

0

1.173.807

48.883.141

92.027.026

M ut a t ie s in he t bo e k ja a r - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

0 0 9.564

1.446 0 0

63.192 0 56.932

284.168 0 922.952

0 0 0

0 0 152.039

81.807 0 239.949

86.828 0 73.861

0 0 0

0 0 92.189

517.441 0 1.547.486

20.290.303 0 4.190.509

- terugname geheel afgeschreven activa aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

78.888 0 78.888

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

78.888 0 78.888

413.771 0 413.771

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0 0 0 0

858 0 0 858

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

858 0 0 858

102.348 0 47.102 55.246

-9.564

588

6.260

-638.784

0

-152.039

-158.142

12.967

0

-92.189

-1.030.903

16.044.548

St a nd pe r 3 1 de c e m be r 2 0 14 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

382.551 0 50.547

5.954.288 0 0

1.166.303 0 280.121

46.210.785 0 12.477.643

0 0 0

3.040.785 0 1.797.351

4.807.892 0 810.423

742.538 0 118.437

0 0 0

3.687.568 0 2.605.950

65.992.710 0 18.140.472

141.939.637 0 33.868.063

Bo ekwaarde per 31december 2014

332.004

5.954.288

886.182

33.733.142

0

1.243.434

3.997.469

624.101

0

1.081.618

47.852.238

108.071.574

2,5%

0,0%

5,0%

2,0%

5,0%

5,0%

5,0%

10,0%

0,0%

2,5%

M utaties in bo ekwaarde (per saldo )

Afschrijvingspercentage

Pagina | 66

T e rre ine n v o o rzie ninge n € €

G e bo uwe n

Se m i pe rm . Ve rge bo uwe n bo uwinge n € € €

Ins t a lla t ie s €

Inv e nt a ris

O nde rha nde n P ro je c t e n € €

B o uwre nt e st. ko sten €

Sub- t o t a a l v e rgunning €

T o taal €

Geconsolideerde jaarrekening 2014 Stichting Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ 2.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIËLE VASTE ACTIVA 3 .1.6 .2 WT Z i - ins t a ndho udings m a t e rië le v a s t e a c t iv a

T re k k ings re c ht e n

O nde rha nde n P ro je c t e n

Sub- t o t a a l

Ins t a ndho udinge n

O nde rha nde n P ro je c t e n

Sub- t o t a a l

S ub- t o t a a l m e ldings plic ht ige a c t iv a

€

€

€

€

€

€

€

St a nd pe r 1 ja nua ri 2 0 14 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen

31.060.146 9.806.579

0 0

31.060.146 9.806.579

10.925.624 3.659.974

14.624.668 0

25.550.292 3.659.974

56.610.438 13.466.553

Bo ekwaarde per 1januari 2014

21.253.567

0

21.253.567

7.265.650

14.624.668

21.890.318

43.143.885

M ut a t ie s in he t bo e k ja a r - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

0 0 1.553.008

0 0 0

0 0 1.553.008

399.794 0 1.090.015

19.373.068 0 0

19.772.862 0 1.090.015

19.772.862 0 2.643.023

- terugname geheel afgeschreven activa aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

334.883 0 334.883

0 0 0

334.883 0 334.883

334.883 0 334.883

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

101.490 0 47.102 54.388

0 0 0 0

101.490 0 47.102 54.388

101.490 0 47.102 54.388

M utaties in bo ekwaarde (per saldo )

-1.553.008

0

-1.553.008

-744.609

19.373.068

18.628.459

17.075.451

St a nd pe r 3 1 de c e m be r 2 0 14 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

31.060.146 0 11.359.587

0 0 0

31.060.146 0 11.359.587

10.889.045 0 4.368.004

33.997.736 0 0

44.886.781 0 4.368.004

75.946.927 0 15.727.591

Bo ekwaarde per 31december 2014

19.700.559

0

19.700.559

6.521.041

33.997.736

40.518.777

60.219.336

5,0%

0,0%

10,0%

0,0%

Afschrijvingspercentage

Pagina | 67

Geconsolideerde jaarrekening 2014 Stichting Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ 2.1.7 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN EN GEREEDGEKOMEN PROJECTEN

2.1.7.1 Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten Projectgegevens

Num Briefmer nummer Datum Omschrijving

C 07074

WTZitype t/m 2013 €

21-08-07 Vervangende nieuwbouw Westeres WTZi Verbouwing Roelenweg Renovatie Tollerink 0-01-00 Aanpassingen Heihoeve 0-01-00 FPA Westerdok Zorgcampus Deventer

Totaal Toelichting: Investeringen zijn gestart, de bouwsom bedraagt: Westerdok 37,2 miljoen

Pagina | 68

Investeringen t/m 2014

2014 €

gereed €

onderhanden €

Goedkeuringen Nominaal bedrag WTZi €

Indexering Aangepaste Jaar van WTZi goedkeuring oplevering € €

14.590.130 16.917.316 0 1.075.333 0 1.303.574 0 3.231 0 73.615 34.537 0

0 31.507.446 0 1.075.333 0 1.303.574 0 3.231 0 73.615 0 34.537

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

14.624.667 19.373.069

0 33.997.736

0

0

0

2015 2015 2015 2015 2015

Geconsolideerde jaarrekening 2014 Stichting Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ 2.1.8 OVERZICHT LANGLOPENDE SCHULDEN PER 31 DECEMBER 2014

Leni ng g ever

D at um

Ho o f d so m

T o t al e loop t i jd

So o r t l eni ng

€ ASN Bank Fortis Bank ASN Bank BNG BNG BNG BNG ASN Bank ASN Bank BNG Waterschapsbank Waterschapsbank Waterschapsbank Waterschapsbank ING Bank Elisabethf onds Fortis Bank Deut sche Bank T o t aal

Pagina | 69

15-sep-08 1-jul-02 27-mrt-07 2-dec-97 16-mrt-98 7-feb-97 16-aug-93 14-apr-99 14-apr-99 12-mrt-90 8-f eb-08 15-okt-08 2-jan-09 1-jul-09 4-mrt-05 5-jun-13 1-mei-00 1-apr-94

10.000.000 4.991.582 12.000.000 1.556.466 521.847 2.833.290 3.148.100 748.737 629.620 907.560 4.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 6.200.000 80.000 612.603 147.479

W er kel i jker ent e

R est schul d 3 1 d ec 2 0 13

N ieuwe l eni ng en in 2 0 14

A f l o ssi ng t / m d ec 2 0 14

R est schul d 3 1 d ec 2 0 14

R est schul d o ver 5 j aar

7.600.000 962.014 9.200.000 611.469 212.604 1.113.078 944.430 314.815 471.932 3.200.000 8.000.001 8.000.000 8.076.923 80.000 13.614 4 8 . 8 0 0 .8 8 0

5.600.000 122.521 7.200.000 333.529 115.966 607.133 419.747 209.880 381.176 2.533.333 6.333.336 6.333.335 6.153.846 3 6 .3 4 3 .8 0 2

R est erend e lo o p t i j d i n j ar en ei nd 2 0 14

A f l o s- si ng sw ij z e

R ent eher z d at um

A f l o ssi ng 2 0 15

G est el d e z eker hed en

% 25 30 30 28 27 28 30 15 30 50 30 30 29 25 25 5 15 25

Rent evast Rent evast Rent evast Rent evast Rent evast Rent evast Rent evast Rent evast Rent evast Rent evast Rent evast Rent evast Rent evast Rent evast Rent evast Rent evast Rent evast Rent evast

4,74% 4,33% 4,27% 1,52% 6,34% 4,36% 4,07% 3,25% 5,00% 4,33% 4,29% 4,69% 4,54% 4,70% 3,76% 5,00% 6,70% 5,10%

8.000.000 1.129.913 9.600.000 667.057 231.932 1.214.267 1.049.367 49.916 335.802 490.083 3.333.333 8.333.334 8.333.333 8.461.538 4.030.000 80.000 47.648 30.970 55. 4 18 .4 9 3

0

400.000 167.899 400.000 55.588 19.328 101.189 104.937 49.916 20.987 18.151 133.333 333.333 333.333 384.615 4.030.000 34.034 30.970 6 .6 17. 6 13

19 17 22 11 10 10 9 14 25 23 24 23 19 3 1 -

Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Afl.vrij Lineair Lineair

vaste rent e vaste rent e vaste rent e 2-12-2014 16-3-2018 7-2-2017 vaste rent e vaste rent e vaste rent e 2-4-2020 8-2-2018 vaste rent e vaste rent e vaste rent e 1-12-2014 -

400.000 167.899 400.000 55.588 19.328 101.189 104.937 20.987 18.151,00 133.333 333.333 333.333 384.615 13.614 2 .4 8 6 .3 0 7

Waarborgfonds voor de zorgsector Waarborgfonds voor de zorgsector Waarborgfonds voor de zorgsector Garant ie van het Rijk Gemeente Garantie Almelo Garant ie Provincie Overijssel Garant ie van het Rijk Garant ie Provincie Overijssel Garant ie van het Rijk Gemeente Garantie Almelo Waarborgfonds voor de zorgsector Waarborgfonds voor de zorgsector Waarborgfonds voor de zorgsector Waarborgfonds voor de zorgsector Recht van hypot heek Pari Passu verklaring Geen Geen Recht van hypot heek

Geconsolideerde jaarrekening 2014 Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 2.1.7 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING BATEN

16. Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties 2014 €

2013 €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten ZVW-zorg Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

0 34.506.862

754.065 33.642.145

Totaal opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties

34.506.862

34.396.210

2014 €

2013 €

Zorgprestaties tussen instellingen Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties

3.353.052 3.569.955

1.205.924 3.285.712

Totaal niet-gebudgetteerde zorgprestaties

6.923.007

4.491.636

De specificatie is als volgt :

17. Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's) De specificatie is als volgt:

Toelichting: Zorgprestaties tussen instellingen: Onder zorgprestaties tussen instellingen staan de opbrengsten opgenomen voor zorg die geleverd is in opdracht van andere zorginstellingen. De zorgprestaties tussen instellingen zijn gestegen in vergelijking met 2013 in verband met de oprichting van Stichting Transfore. De opbrengsten voor deze stichting bedragen € 1.5 miljoen. Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties: De post overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties bestaat met name uit de POH GGZ opbrengsten van Stichting Mindfit ad € 3.2 miljoen.

Pagina | 70

Geconsolideerde jaarrekening 2014 Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 2.1.7 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING BATEN

18. Omzet DBC's De specificatie is als volgt: 2014 €

2013 €

Gefactureerde omzet DBC's Mutatie onderhanden projecten DBC's

109.497.579 -7.053.797

91.659.025 8.560.388

Totaal omzet DBC's

102.443.782

100.219.413

2014 €

2013 €

2.033.565 983.728

106.074 947.421

9.262.172 4.598.752

7.783.548 3.833.098

16.878.217

12.670.141

19. Subsidies De specificatie is als volgt:

Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van Justitie Overige Rijkssubsidies Subsidies vanwege Provincies en gemeenten (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties zoals maatschappelijke en vrouwenopvang, verslavingszorg, OGGZ) Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies Totaal subsidies

Toelichting: Voor een nadere specificatie van de subsidies per gemeente wordt verwezen naar bijlage 2.2 van de jaarrekening.

20. Overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt: 2014 €

2013 €

Overige dienstverlening: Overige opbrengsten ( waaronder vergoeding voor uitgeleend personeel en verhuur onroerend goed.)

1.234.982

1.572.072

4.943.491

7.164.689

Totaal overige opbrengsten

6.178.473

8.736.761

Toelichting: Overige opbrengsten: De overige opbrengsten zijn in vergelijking met 2013 afgenomen. Dit komt met name door de lagere doorbelasting van kosten aan Stichting Tactus Verslavingszorg in verband met de beëindiging van de overeenkomst per juni 2014. Tevens waren hier in 2013 een aantal incidentele posten opgenomen.

Pagina | 71

Geconsolideerde jaarrekening 2014 Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 2.1.7 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING LASTEN

21. Personeelskosten De specificatie is als volgt:

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten Totaal personeel in loondienst Personeel niet in loondienst

Totaal personeelskosten

2014 €

2013 €

90.888.903 13.636.916 8.635.695 4.761.007 117.922.521

88.690.146 11.745.468 8.223.732 5.346.562 114.005.908

3.125.089

2.753.770

121.047.610

116.759.678

1.882

1.823

Het aantal personeelsleden Stichting Dimence Groep bedraagt:

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

Toelichting: De totale personeelskosten zijn in vergelijking met 2013 toegenomen doordat in 2014 meer FTE werkzaam zijn door de toevoeging van Stichting WijZ en Stichting Transfore. C onform het beleid binnen Stichting Dimence Groep wordt bij de berekening van het gemiddeld aantal FTE het aantal stagiaires niet meegeteld. In de post lonen en salarissen is ook de mutatie voor de voorziening langdurig zieken en de kosten voor het levensfasebudget en vakantiedagen meegenomen. Per FTE komen de gemiddelde personeelskosten op € 64.319 per 2014 ten opzichte van 2013 € 64.048. Het aantal werknemers dat werkzaam is buiten Nederland is nihil.

Pagina | 72

Geconsolideerde jaarrekening 2014 Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 2.1.7 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING LASTEN

22. Afschrijvingen vaste activa De specificatie is als volgt: 2014 €

2013 €

Nacalculeerbare afschrijvingen Overige afschrijvingen

4.279.895 3.109.839

3.824.383 3.504.977

Totaal afschrijvingen vaste activa

7.389.734

7.329.360

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa nacalculeerbare en overige afschrijvingen wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 2.1.6 Mutatieoverzicht materiële vaste activa. Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten 2014 €

Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening

7.389.734

Afschrijving Afschrijving Afschrijving Afschrijving

1.636.872 2.643.023 2.290.717 819.122

WTZi - vergunningsplichtige vaste activa WTZi - instandhoudings vaste activa WMG gefinancierde vaste activa niet WTZi/WMG gefinancierde vaste activa

Totaal afschrijvingen volgens verloopoverzichten

7.389.734

Totaal afschrijvingen resultatenrekening

7.389.734

Pagina | 73

Geconsolideerde jaarrekening 2014 Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 2.1.7 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING LASTEN

23. Bijzondere waardevermindering van vaste activa De specificatie is als volgt: 2014 €

2013 €

- materiële vaste activa

1.079.000

3.501.627

Totaal bijzondere waardevermindering van vaste activa

1.079.000

3.501.627

2014 €

2013 €

5.582.868 6.900.490

5.455.785 7.029.209

888.941 568.082 2.136.951 2.536.878 1.442.207 674.079 3.383.948 11.631.086

945.924 635.748 1.844.845 2.512.818 1.515.398 622.862 1.710.128 9.787.723

Onderhoud en energiekosten: - Onderhoud - Energie gas - Energie stroom - Energie transport en overig Totaal onderhoud en energiekosten

2.428.890 870.876 746.730 59.880 4.106.376

2.291.839 803.032 859.537 58.827 4.013.235

Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen Hulpbedrijven

3.828.154 -122.837 -2.745

3.486.731 49.282 -5.977

31.923.392

29.815.988

24. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Patiëntgebonden kosten

Algemene kosten: - Accountants- en advieskosten - Belastingen - Kosten kantoorbenodigdheden - Kosten automatisering - Kosten telefonie en communicatie - Kosten verzekeringen - Overige algemene kosten Totaal algemene kosten

Totaal overige bedrijfskosten

Toelichting: Patiëntgebonden kosten: Onder de patient gebonden kosten zijn kosten van activiteiten buiten de instelling opgenomen. Dit betreft onder andere generalistische Basis GGZ die in opdracht van Mindfit door andere instellingen is uitgevoerd. In 2013 was hier nog geen sprake van. Overige algemene kosten: De overige algemene kosten zijn deels toegenomen ten opzichte van 2013 door de oprichting van Stichting Transfore. Daarnaast heeft een vrijval van de geindiceerde preventie ad € 425.000 en PPC opbrengsten ad € 55.000 plaatsgevonden. Tevens zijn kosten gemaakt inzake afsluiten lening € 279.000, naverrekening verzekeringen ad € 44.000, projectkosten aysist € 200.000 en meer kosten inzake negatief resultaat deelneming Intend ad € 190.000.

Pagina | 74

Geconsolideerde jaarrekening 2014 Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 2.1.7 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING LASTEN

25. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:

Rentebaten Subtotaal financiële baten Rente lasten Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten Subtotaal financiële lasten

Totaal financiële baten en lasten

2014 €

2013 €

86.357 86.357

47.296 47.296

3.168.980 8.434 3.177.414

2.900.145 8.434 2.908.579

-3.091.057

-2.861.283

Toelichting: De rentelasten zijn toegenomen per 31 december 2014 ten opzichte van een jaar geleden. Deze stijging is toe te wijzen aan de betaalde rentelasten op de kortlopende schulden ten behoeve van de nieuwbouwprojecten OPW en Westerdok.

27. Honoraria accountant De honoraria van de accountant over 2014 zijn als volgt:

1. 2. 3. 4.

Controle van de jaarrekening Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en nacalculatie) Fiscale advisering Niet-controlediensten

Totaal honoraria accountant

Pagina | 75

2014 €

2013 €

76.950 0 0 0

59.400 6.900 0 0

76.950

66.300

Geconsolideerde jaarrekening 2014 Stichting Dimence Groep ________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ 2.1.7 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING

28. Bezoldiging bestuurders Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?

Eindverandwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van Toezicht Drie- of meerhoofdig met voorzitter

De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2014 is als volgt:

1 2 3 4 5 6 7 8

9

10 11 12

13 14 15

2014 Naam Klunder E. Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder 1-10-2004 werkzaam in uw organisatie? Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit Ja van het bestuur? nvt Zo nee: tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? Is deze gewezen bestuurder sindsdien nog in dienst nvt van uw organisatie? Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? onbepaalde tijd Welke salarisregeling is toegepast? BBZ Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 100% Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, 188.349 eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) a. Waarvan: verkoop verlofuren b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren Wat is de totale som van de eventuele 8.773 vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)? Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 160 8.889 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.) Winstdelingen en bonusbetalingen 20.902 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband Totaal bezoldiging (8 t/m 14, excl. 8a en b) 227.073

Pagina | 76

2013 Klunder E. 1-10-2004

2014 Wal v.d. H.I.C. 25-8-2008

2013 Wal v.d. H.I.C. 25-8-2008

2014 Bangma S.P. 1-5-1988

2013 Bangma S.P. 1-5-1988

Ja

Ja

Ja

Nee

Ja

nvt

nvt

nvt

1-11-2014

nvt

nvt

nvt

nvt

Nee

Nee

onbepaalde tijd BBZ 100% 178.642

onbepaalde tijd BBZ 100% 190.777

onbepaalde tijd BBZ 100% 178.642

onbepaalde tijd BBZ 100% 163.797

onbepaalde tijd BBZ 100% 187.411

16.491

-

10.974

4.335

10.406

-

-

-

-

-

400 8.248

320 8.889

320 8.248

267 7.408

320 7.263

20.779 -

22.097 -

20.779 -

18.215 -

21.866 -

224.560

222.083

218.963

194.022

227.266

Geconsolideerde jaarrekening 2014 Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 2.1.7 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 28. Bezoldiging toezichthouders De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht van de zorginstelling over het jaar 2014 is als volgt:

Naam

Functie

De heer drs. F.A. van Kesteren De heer drs. J.J.P. Reintjes De heer drs. S.A. Terpstra Mevrouw mr. J. Nods De heer drs. H. Zweers De heer drs. L.C . Bruggeman Mevrouw drs. G. Wallinga De heer G. de Haan

voorzitter lid, lid audit commissie vice-voorzitter, lid Agendacie secretaris, lid Agendacie lid, lid audit commissie lid lid, lid commissie Kwaliteit en Veiligheid lid, lid commissie Kwaliteit en Veiligheid

Pagina | 77

2014 € 14.520 12.100 12.100 2.017 12.100 12.100 12.100 0

2013 € 14.520 12.100 12.100 12.100 12.100 12.100 12.100 12.100

Geconsolideerde jaarrekening 2014 Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 2.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 29. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)

WNT-verantwoording 2014 Dimence Groep Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op Dimence Groep van toepassing zijnde regelgeving: WNT-maximum Zorg Het bezoldigingsmaximum in 2014 voor de Dimence Groep bedraagt, op grond van de door de Raad van Toezicht bepaalde Klassenideling I,€ 218.194,-. Het weergegeven toepasselijke WNT-maximum per persoon of functie is berekend naar rato van de omvang (en voor topfunctionarissen tevens de duur) van het dienstverband, waarbij voor de berekening de omvang van het dienstverband nooit groter kan zijn dan 1,0 fte. Uitzondering hierop is het WNT-maximum voor de leden van de Raad van Toezicht; dit bedraagt voor de voorzitter 7,5% en voor de overige leden 5% van het bezoldigingsmaximum. Bezoldiging topfunctionarissen Leidinggevende topfunctionarissen bedragen x € 1 E. Klunder H.I.C. van der Wal S. Bangma Functie(s) Voorzitter RvB Lid RvB Lid RvB Duur dienstverband in 2014 1/1 - 31/12 1/1 - 31/12 1/1 - 31/10 Omvang dienstverband (in fte) 1,0 1,0 1,0 nee nee nee Gewezen topfunctionaris ja ja ja (Fictieve) dienstbetrekking Zo niet, langer dan 6 maanden binnen 18 nvt nvt nvt maanden werkzaam? Bezoldiging 2014 Beloning Belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Totaal bezoldiging 2014 Toepasselijk WNT-maximum 2014 Gegevens 2013 Functie(s) in 2013 Duur dienstverband in 2013 Omvang dienstverband (in fte) Bezoldiging 2013 Beloning Belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Totaal bezoldiging 2013

Pagina | 78

197.122 160 20.902 218.184 218.194

190.777 320 22.097 213.194 218.194

163.049 267 18.215 181.531 181.729

Lid RvB 1/1 - 31/12 1,0

Lid RvB 1/1 - 31/12 1,0

Voorzitter RvB 1/1 - 31/12 1,0

195.133 400 20.779 216.312

189.616 320 20.779 210.715

197.817 320 21.866 220.003

Geconsolideerde jaarrekening 2014 Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 2.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 29. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) Toezichthoudende topfunctionarissen bedragen x € 1 Functie(s) Duur dienstverband

FA van Kesteren Voorzitter RvT 1/1 - 31/12

LC Bruggeman Lid RvT 1/1 - 31/12

G Wallinga Lid rvT 1/1 - 31/12

Bezoldiging Beloning Belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Totaal bezoldiging 2014 Toepasselijk WNT-maximum 2014

12.000 12.000 16.365

10.000 10.000 10.910

10.000 10.000 10.910

Totaal bezoldiging 2013

12.000

10.000

10.000

SA Terpstra Lid RvT 1/1 - 31/12

JJP Reintjes Lid RvT 1/1 - 31/12

H Zweers Lid rvT 1/1 - 31/12

Bezoldiging Beloning Belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Totaal bezoldiging 2014 Toepasselijk WNT-maximum 2014

10.000 10.000 10.910

10.000 10.000 10.910

10.000 10.000 10.910

Totaal bezoldiging 2013

10.000

10.000

10.000

J Nods-Koster Lid RvT 1/1 - 28/02

G de Haan Lid RvT

1.667 1.667 1.763

0 0 0 0 10.910

10.000

10.000

bedragen x € 1 Functie(s) Duur dienstverband

bedragen x € 1 Functie(s) Duur dienstverband Bezoldiging Beloning Belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Totaal bezoldiging 2014 Toepasselijk WNT-maximum 2014 Totaal bezoldiging 2013

Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen Niet van toepassing Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT bedragen x € 1 Functie(s) Circuitmanager Duur dienstverband in 2014 1/1 - 30/04 Omvang dienstverband (in fte) 1,0 Uitkeringen in 2014 wegens beëindiging dienstverband Toepasselijk WNT-maximum ontslaguitkering

Motivering van de overschrijding

Pagina | 79

280.000 230.474 Overschrijding ontstaat vanwege het feit dat er sprake is van de beëindiging van een dienstverband na een periode van 29 jaar

Geconsolideerde jaarrekening 2014 Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________

2.2 OVERIGE GEGEVENS

Pagina | 80

Geconsolideerde jaarrekening 2014 Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 2.2 BIJLAGE

Subsidieoverzicht Stichting Dimence Groep

Toelichting: Voor de volgende posten geldt dat deze zijn opgenomen in de per 2014 nieuw opgerichte Stichting Dimence: Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van Justitie, Overige Rijkssubsidies en Subsidies vanwege Provincies en gemeenten. Overige subsidies Beschikbaarheidsbijdrage medische vervolgopleidingen Naam opleiding Zorgopleiding VWS 1e tranche Zorgopleiding VWS 2e tranche

Stagefonds Naam opleiding Stageplaatsen Zorg

Diverse overige subsidies Passantenplaatsen De Brugstee Almelo Overige subsidies

Totaal overige subsidies

Pagina | 81

Inkomsten 2014 € 1.315.091 1.699.277 3.014.368 Inkomsten 2014 € 177.579 177.579 Inkomsten 2014 €

Uitgaven

Saldo 2014 €

2014 €

1.315.277 1.699.277 3.014.368

0 0 0

Uitgaven

Saldo 2014 €

2014 €

177.579 177.579

0 0

Uitgaven

Saldo 2014 €

2014 €

303.466 102.264 405.730

303.466 102.264 405.730

0 0 0

3.597.677

3.597.677

0

Geconsolideerde jaarrekening 2014 Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 2.2 BIJLAGE

Subsidieoverzicht de Kern, Maatschappelijke dienstverlening deel I

Toelichting: Inkomsten

Subsidies:

2014 €

Wmo opbrengsten Beschikking Subsidie

Uitgaven Personeel 2014 €

Uitgaven Materieel 2014 €

Saldo 2014 €

Gemeente Zwolle PU1312-0059

Alg. Maatschappelijk werk, soc raadslieden Str. 1.766.384 en thuisbegel. 1.494.173

PU1312-0059 PU1312-0059 PU1312-0059 PU1312-0059

Huiselijk geweld C liëntenraad SoZaWe KIES Schoolmaatschappelijk werk en ZAT's

OW1205-0305 PU1401-0140 PU13-06-0123 PU1402-0083 PUSL1412-249

ZorgSaam in de Palestrinalaan Thuisadministratie Op Orde Pilot netwerk Jeugd en Gezin Pilot Diezerpoort Training bijzonder geweld 2014 Snel emotionele leerlijn 2014

Str. Str. Str. Str.

Inc. Inc. Inc. Inc. Inc. Inc.

Totaal gemeente Zwolle

67.433 16.189 32.816 159.656

11.386 2.734 5.541 26.958

899 216 437 2.128

2.092.776

1.770.266

298.915

23.595

26.612 16.815 146.335 57.753 7.020 12.267 266.802

26.612 16.815 146.335 57.753 7.020 12.267 266.802

2.359.578

2.037.068

Str. Str. Str. Str. Str. Inc.

531.648 92.301 88.401 43.419 32.357 38.700-

14UIT07128 14UIT06607

Str. Inc.

46.151 95.010

Totaal gemeente Kampen

19.915

79.718 19.138 38.794 188.742

Gemeente Kampen 13UIT18007 Algemeen maatschappelijk werk 13UIT18007 C oördinator Zorg en Overlast 13UIT18007 Schoolmaatschappelijk werk 13UIT18007 Schoolmaatschappelijk werk VO 13UIT18007 C asusregie Huishoudelijk Geweld 13UIT18007 Opgelegde bezuiniging Projectcoördinatie Wortmanflats Extra inzet C entrum Jeugd en Gezin (C JG)

252.296

453.618 78.754 75.426 37.046 27.608 33.02039.377 81.065

298.915 65.714 11.409 10.927 5.367 3.999 4.7835.704 11.744

23.595 12.316 2.138 2.048 1.006 750 8971.070 2.201

890.587

759.874

110.081

20.632

1.067.200

934.005

117.981

15.214

59.488 10.164 32.000

52.063 8.895 28.006

6.577 1.124 3.538

848 145 456

1.168.852

1.022.969

129.220

16.663

Str.

415.470

353.831

52.664

8.975

Str. Str.

37.770 18.885

32.166 16.083

4.788 2.394

816 408

Str. Str.

9.443 18.885

8.042 16.083

1.197 2.394

204 408

2.500

2.129

317

54

502.953

428.334

63.754

10.865

Gemeente Deventer MOM/2013.877783

Verlenen budgetsubsidie Str. AMW 2014 MOM/2014.1258687 Projectsubsidie Gezinscoach 2014 Str. MOM/2014.1375018 Projectsubsidie Gezinscoach 2014 MOM/2014.1285379 Projectsubsidie Inc. Uitstapprogramma prostitutie 2014 Totaal gemeente Deventer Gemeente Raalte 10-0138/13-0194 10-0138/13-0194 10-0138/13-0194 10-0138/13-0194 10-0138/13-0194

15-0003

Regulier algemeen maatschappelijk werk Schoolmaatschappelijk werk Schoolmaatschappelijk werk binnen GJG Schuldhulpverlening Netwerkdeelname en coördinatie wachtlijstbestrijding Project subsidie Raalte Gezond Totaal gemeente Raalte

Pagina | 82

Geconsolideerde jaarrekening 2014 Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 2.2 BIJLAGE

Subsidieoverzicht de Kern, Maatschappelijke dienstverlening deel II

Toelichting: Inkomsten

Uitgaven Personeel 2014 €

Uitgaven Materieel 2014 €

Saldo

206.200 33.400

177.555 28.760

29.307 4.747

662107-

239.600

206.315

34.054

769-

Subsidieaanvraag AMW 2014 Str. School maatschappelijk werk C JG

750.524 87.491

657.640 76.663

91.516 10.668

1.368 160

Totaal gemeente Hardenberg

838.015

734.303

102.184

1.528

175.022 58.548

153.066 51.203

14.535 4.862

7.421 2.483

233.570

204.269

19.397

9.904

149.230 11.704

130.595 10.243

13.618 1.068

5.017 393

160.934

140.838

14.686

5.410

271.684 3.375

235.339 2.924

35.084 436

1.261 15

275.059

238.263

35.520

1.276

107.206

93.338

17.676

3.808-

107.206

93.338

17.676

3.808-

6.776.354

5.865.570

825.487

Inkomsten 2014 €

Uitgaven Personeel 2014 €

Uitgaven Materieel 2014 €

Subsidies:

2014 €

Wmo opbrengsten Beschikking Subsidie Gemeente Olst-Wijhe AMW / 4.620.02.01 Algemeen Maatschappelijk Werk Str. SMW / 4.716.01.01 Schoolmaatshappelijk werk Str. Totaal gemeente Olst-Wijhe

2014 €

Gemeente Hardenberg 14-0063 14-0149

Gemeente Ommen Subsidieverlening AMW 2014 716559 726268 C JG

Str. Str.

Totaal gemeente Ommen Gemeente Staphorst UIT/13-049438 AMW Algemeen Maatschappelijk Werk 2014 UIT/13-049440 C JG

Str.

Totaal gemeente Staphorst Gemeente Dalfsen UIT13-09350 Subsidieaanvraag AMW 2013 Str. UIT14-09696 Subsidie ketenaanpak HHG 2014 Totaal gemeente Dalfsen Gemeente Zwartewaterland 13-0137 Subsidiebeschikking verlening 2013

Str.

Totaal gemeente Zwartewaterland Totaal subsidies

Diversen

Verhouding personeel / materieel * Beschikking

Pagina | 83

85.296 Inkomsten 2014 €

964.854

835.809

116.968

12.077

7.741.208

6.701.379

942.455

97.373

87%

12%

1%

Geconsolideerde jaarrekening 2014 Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 2.2 BIJLAGE

Subsidieoverzicht Stichting Mindfit

Toelichting: De subsidies bestaan onder andere uit de volgende componenten:

CP (Collectieve preventie)

Gemeente Almelo Dalfsen Deventer Elburg Hardenberg Harderwijk Hattem Hellendoorn Kampen Lochem Olst/Wijhe Ommen Raalte Rijssen-Holten Staphorst Steenwijkerland Tubbergen Twenterand Voorst Wierden Zutphen Zwartewaterland Zwolle Totaal collectieve preventie

OGGZ (openbare geestelijke gezondheidszorg) Gemeente Deventer

Totaal OGGZ

Inkomsten 2014 €

Uitgaven 2014 €

Saldo 2014 €

47.589 13.860 62.000 4.835 29.968 15.451 7.012 14.424 31.000 8.667 7.520 11.798 20.866 14.067 7.790 21.391 6.575 11.476 9.766 8.445 19.380 5.000 110.470 489.350

47.589 12.467 62.000 4.835 21.238 14.467 3.440 14.424 25.165 5.698 7.520 8.875 20.866 14.067 7.066 21.391 6.575 11.476 10.000 8.445 19.380 1.986 95.416 444.386

0 1.393 0 0 8.730 984 3.572 0 5.835 2.969 0 2.923 0 0 724 0 0 0 -234 0 0 3.014 15.054 44.964

Inkomsten 2014 €

Uitgaven 2014 €

Saldo 2014 €

592.854 592.854

599.666 599.666

-6.812 -6.812

1.082.204

1.044.052

38.152

In het bovenstaande overzicht is aangegeven hoeveel subsidie per gemeente is toegekend. Daarnaast zijn de uitgaven per gemeente inzichtelijk gemaakt.

Diverse overige subsidies

Overige subsidies Totaal overige subsidies

Pagina | 84

Inkomsten 2014 €

Uitgaven 2014 €

Saldo 2014 €

35.582

35.582

0

1.117.786

1.079.634

38.152

Geconsolideerde jaarrekening 2014 Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 2.2 BIJLAGE

Subsidieoverzicht Stichting Wijz

Toelichting:

Wijklocaties

€

O&A Kwetsbare Groepen SC W Dagbesteding

€

€

Sport

€

Buurtkamer

€

Opbrengsten gemeente Personeelskosten Materiele kosten Totaal resultaat gemeente

469.536 182.621 298.176 11.261-

174.109 165.337 13.154 4.382-

192.361 192.339 44.456 44.434-

38.322 31.338 12.093 5.109-

48.388 44.644 5.052 1.308-

Overige opbrengsten Personeelskosten Materiele kosten Totaal resultaat overig

222.780 86.648 141.475 5.343-

23.674 22.482 1.789 596-

37.386 37.381 8.640 8.636-

137.984 112.836 43.543 18.395-

3.134 2.892 327 85-

16.603-

4.977-

53.070-

23.503-

1.392-

Totaal resultaat

Opbrengsten gemeente Personeelskosten Materiele kosten Totaal resultaat gemeente Overige opbrengsten Personeelskosten Materiele kosten Totaal resultaat overig Totaal resultaat

Totaal resultaat gemeente Totaal resultaat overig Totaal resultaat

Pagina | 85

Advies

OP ORDE

€

€

O&A Individueel Projecten Ondersteuning

189.785 198.238 835 9.288-

53.845 47.643 31 6.172

86 89 0 49.292-

71.36726.80698.173-

€

€

-

107.156 47.165 61.748 1.757-

187 165 0 21

83.394 62.005 10.782 10.606

266.801 117.434 153.743 4.376-

6.193

10.606

6.133-

Stichting Dimence Groep Jaarrekening 2014

Jaarrekening 2014 Stichting Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________

INHOUDSOPGAVE

Pagina

3.1 Jaarrekening 2014

88

3.1.1 Balans per 31 december 2014

89

3.1.2 Resultatenrekening over 2014

90

3.1.3 Kasstroomoverzicht over 2014

91

3.1.5 Toelichting op de balans per 31 december 2014

92

3.1.6 Mutatieoverzicht materiële vaste activa

102

3.1.6 Mutatieoverzicht materiële vaste activa

103

3.1.7 Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereedgekomen projecten

105

3.1.8 Overzicht langlopende schulden per 31 december 2014

106

3.1.7 Toelichting op de resultatenrekening over 2014

107

3.2 Overige gegevens

114

Jaarrekening 2014 Stichting Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________

3.1 JAARREKENING 2014

Pagina | 88

Jaarrekening 2014 Stichting Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 3.1.1 Balans per 31 december 2014 (na resultaatbestemming)

Ref.

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa

2 3

134.899.843 547.686 135.447.529

122.365.609 472.920 122.838.529

Vlottende activa Voorraden Onderhanden projecten uit hoofde van DBC's Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Totaal vlottende activa

4 5 7 9

222.212 0 16.123.200 187.820 16.533.232

495.980 18.736.527 19.737.316 1.019.304 39.989.127

151.980.761

162.827.656

31-dec-14 €

31-dec-13 €

1.605.517 33.977.372 1.004.033 36.586.922

1.605.517 34.242.381 1.004.033 36.851.931

ACTIVA

Totaal activa

Ref.

PASSIVA Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Algemene en overige reserves Totaal eigen vermogen

10

Voorzieningen

11

2.781.439

5.755.884

Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

12

46.314.573

52.569.267

Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van financieringsoverschot Kortlopende schulden en overlopende passiva

6 13

0 66.297.827

2.885.587 64.764.987

151.980.761

162.827.656

Totaal passiva

Pagina | 89

Jaarrekening 2014 Stichting Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 3.1.2 Resultatenrekening over 2014

Ref.

2014 €

2013 €

Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties

16

0

34.396.210

Niet-gebudgeteerde zorgprestaties

17

0

287.250

Omzet

18

0

100.219.413

Subsidies

19

3.597.677

4.848.566

Overige bedrijfsopbrengsten

20

44.520.726

7.486.428

48.118.403

147.237.867

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

Som der bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

21

19.126.296

104.398.145

Afschrijvingen vaste activa

22

7.209.354

7.268.811

Bijzondere waardevermindering van vaste activa

23

1.079.000

3.501.627

Overige bedrijfskosten

24

17.595.427

28.928.498

45.010.077

144.097.081

3.108.326

3.140.786

-3.108.326

-2.877.566

0

263.220

2014 €

2013 €

0

263.220

0

263.220

Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten

RESULTAAT BOEKJAAR

25

Resultaatbestemming

Het resultaat is als volgt verdeeld:

Toevoeging/onttrekking: Overige reserves

Pagina | 90

Jaarrekening 2014 Stichting Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 3.1.3 KASSTROOMOVERZICHT 2014 €

2013 €

3.108.326

3.140.786

7.209.354 1.079.000 -2.974.445 5.313.909

7.268.811 3.501.627 -1.892.470 8.877.968

273.768 18.736.527 3.614.116 -2.885.587 -15.496.802 4.242.022

-150.724 -6.440.209 8.253.713 -64.262 -1.135.704 462.814

Kasstroom uit bedrijfsoperaties

12.664.257

12.481.568

Ontvangen interest Betaalde interest

66.252 -3.174.578 -3.108.326

25.709 -2.903.275 -2.877.566

9.555.931

9.604.002

-21.073.255

-23.761.520

250.667 0 -74.766

18.900 73.598 -215.466

-20.897.354

-23.884.488

Aflossingen langlopende schulden Vermogensonttrekkingen

-6.552.609 -265.009

-3.520.609 0

Kasstroom uit financieringsactiviteiten

-6.817.618

-3.520.609

-18.159.041

-17.801.095

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat

Aanpassingen voor: - afschrijvingen - bijzondere waardevermindering - mutaties voorzieningen

Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden - mutatie onderhanden projecten DBC's - vorderingen - vorderingen/schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk - overschot - kortlopende schulden (excl. schulden aan kredietinstellingen)

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten Investeringen materiële vaste activa Desinvestering materiële vaste activa Investeringen deelnemingen en/of samenwerkingsverbanden Overige mutaties in financiële vaste activa

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

Mutatie geldmiddelen Er is gebruik gemaakt van de indirecte methode.

Pagina | 91

Jaarrekening 2014 Stichting Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 3.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA

2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa

87.637.786 8.332.453 4.931.868 33.997.736

92.966.802 8.682.011 6.092.129 14.624.667

134.899.843

122.365.609

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Boekwaarde per 1 januari: Bij: investeringen Af: afschrijvingen Af: bijzondere waardeverminderingen Af: desinvesteringen

122.365.609 21.073.255 7.209.354 1.079.000 250.667

109.393.427 23.761.520 7.268.811 3.501.627 18.900

Boekwaarde per 31 december:

134.899.843

122.365.609

Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijving

191.151.239 56.251.396

173.021.097 50.655.488

Totaal materiële vaste activa

Het verloop van de materiële vaste activa is als volgt:

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 3.1.6 Mutatieoverzicht materiële vaste activa. In het mutatieoverzicht onder 3.1.7 Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereedgekomen projecten is een overzicht opgenomen van de onderhanden projecten.

Pagina | 92

Jaarrekening 2014 Stichting Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 3.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA

3. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt:

Deelnemingen Vorderingen op deelnemingen Voorziening vorderingen op deelnemingen Overige vorderingen Aanloopkosten

Totaal Financiële vaste activa

31-dec-14 €

31-dec-13 €

21.380 582.000 -291.000 153.965 81.341

21.380 582.000 -349.200 128.965 89.775

547.686

472.920 2014 €

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt:

Boekwaarde per 1 januari:

472.920

Bij: verstrekking lening Af: afschrijvingen aanloopkosten

83.200 8.434

Boekwaarde per 31 december:

547.686

Toelichting: Voorziening vorderingen op deelnemingen: De voorziening is gevormd voor de negatieve goodwill van INTEND B.V. ad € 582.000. De goodwill wordt in 10 jaar lineair afgeschreven, waardoor de voorziening evenredig verlaagd met de jaren. Overige vorderingen: In 2014 heeft een agiostorting van € 25.000 plaatsgevonden in B.V. IZIT.NL.

Naam en rechtsvorm en woonplaats rechtspersoon

Verschaft Kapitaalbe-

Eigen

kapitaal €

vermogen Resultaat € €

lang (in %)

Rechtstreekse kapitaalbelangen>=20%

Kapitaalbelangen: INTEND C entra voor Werk & Psyche B.V., Zwolle

15.300

85.00%

-190.957

-256.262

9.200

51.10%

31.211

13.211

9.180

51.00%

17.749

-251

Praktijkondersteuning GGZ Huisartsen Almelo e.o. B.V., Almelo Geïntregreerde 1e lijns GGzorg regio Deventer B.V., Deventer

Pagina | 93

Jaarrekening 2014 Stichting Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 3.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA

Toelichting: Begin 2010 is INTEND C entra voor Werk & Psyche B.V. opgericht. Hiervoor is in 2010 het kapitaal ad € 18.000 gestort, waarvan Stichting Dimence Groep 70% heeft ingebracht. Dit is per 2014 veranderd naar 85%. INTEND B.V. levert kwalitatief hoogwaardige preventieve en curatieve diensten en reïntegratiediensten op het gebied van arbeidsrelevante stress- en psychische problematiek aan zowel (toekomstige) werknemers als werkgevers. In 2004 bundelden diverse zorgpartijen uit Twente en de Achterhoek de krachten in de vereniging IC T C onnectie Zorg Twente (icZt). Hieruit is in 2008 de B.V. IZIT.NL ontstaan als uitvoeringsorganisatie van de vereniging. In 2011 heeft de vereniging haar aandelen overgedragen aan zes zorginstellingen: C arint Reggeland Groep, De Twentse Zorgcentra, Stichting Dimence Groep, Livio, Medisch Spectrum Twente en Ziekenhuisgroep Twente. Stichting Dimence Groep heeft 5,4% ingebracht. De Praktijkondersteuning GGZ Huisartsen Almelo e.o. B.V. is in 2011 opgericht. De kapitaalstorting heeft in 2011 plaatsgevonden, Stichting Dimence Groep heeft 51,1% ingebracht. De POH GGZ ondersteunt huisartsen bij de zorg voor mensen met psychische en psychosociale klachten. De Geïntegreerde 1e lijns GGzorg regio Deventer B.V. is in 2012 opgericht. De kapitaalstorting heeft in 2012 plaatsgevonden, Stichting Dimence Groep heeft 51% ingebracht. De POH GGZ ondersteunt huisartsen bij de zorg voor mensen met psychische en psychosociale klachten.

4. Voorraden 31-dec-14 €

31-dec-13 €

Voorraden

222.212

495.980

Totaal voorraden

222.212

495.980

De specificatie is als volgt:

Toelichting: In 2014 is er een nieuw softwareprogramma Exact Intercompany Logistics, een logistiek pakket waarin de voorraad wordt geregistreerd, in gebruik genomen. De voorraad is hier mee aangesloten.

5. Onderhanden projecten uit hoofde van DBC's 31-dec-14 €

31-dec-13 €

Onderhanden projecten DBC's Af: ontvangen voorschotten

0 0

49.355.317 30.618.790

Totaal onderhanden projecten

0

18.736.527

De specificatie is als volgt:

Pagina | 94

Jaarrekening 2014 Stichting Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 3.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA

7. Vorderingen en overlopende activa 31-dec-14 €

31-dec-13 €

448.367 0 0 45.071 533.091 0 71.125 864.605 91.074

6.633.303 496.709 56.599 26.041 62.298 8.780.282 194.836 928.305 1.856.205

Overige activa: - Rekening courant groepsmaatschappij

14.069.867

702.738

Totaal vorderingen en overlopende activa

16.123.200

19.737.316

De specificatie is als volgt:

Vorderingen op debiteuren Onderhanden werk asielzoekers Onderhanden werk justitie Rekening courant gelieerde stichting Rekening courant deelnemingen Nog te factureren omzet DBC's Vorderingen op personeel Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen

Toelichting: De daling ten opzichte van 2013 van de vorderingen en overlopende activa wordt veroorzaakt doordat in 2014 een deel van de vorderingen betrekking had op de nieuw opgerichte Stichting Dimence. In de geconsolideerde jaarrekening vindt een verdere analyse van de diverse posten plaats. Rekening courant groepsmaatschappij: De rekening courant met de groepsmaatschappij wordt in de geconsolideerde jaarrekening geëlimineerd. Alle vorderingen hebben een looptijd korter dan één jaar.

9. Liquide middelen 31-dec-14 €

31-dec-13 €

Bankrekeningen Kassen

186.104 1.716

971.948 47.356

Totaal liquide middelen

187.820

1.019.304

De specificatie is als volgt:

Toe lichting: De daling in liquide middelen wordt veroorzaakt door de oprichting in 2014 van Stichting Dimence.

Pagina | 95

Jaarrekening 2014 Stichting Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 3.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA

10. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Algemene en overige reserves

1.605.517 33.977.372 1.004.033

1.605.517 34.242.381 1.004.033

Totaal eigen vermogen

36.586.922

36.851.931

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-14 €

Kapitaal Het verloop is als volgt weer te geven:

Saldo per Resultaat 1-jan-2014 bestemming € €

Kapitaal

1.605.517

0

0

1.605.517

Totaal kapitaal

1.605.517

0

0

1.605.517

Saldo per Resultaat 1-jan-14 bestemming € €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-14 €

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

Reserve aanvaardbare kosten: Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserves: Organisatieontwikkeling Nieuwbouw Specialistisch centra Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen

31.229.070

0

0

31.229.070

1.998.302 750.000 265.009

0 0 0

0 0 -265.009

1.998.302 750.000 0

34.242.381

0

-265.009

33.977.372

Saldo per Resultaat 1-jan-2014 bestemming € €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-14 €

Algemene en overige reserves Het verloop is als volgt weer te geven:

Overige reserves

1.004.033

0

0

1.004.033

Totaal algemene en overige reserves

1.004.033

0

0

1.004.033

Toelichting: Bestemmingsreserves: Voor de aanloopverliezen van de specialistische centra worden de exploitatieresultaten geboekt ten gunste van de bestemmingsreserve specialistische centra. De specialistische centra zijn opgezet om aan het Top GGZ keurmerk te kunnen blijven voldoen. Om dit te bekostigen is drie jaar lang een bestemmingsreserve gevormd. In 2014 komt het beginsaldo ad € 265.009 volledig toe aan Stichting Dimence.

Pagina | 96

Jaarrekening 2014 Stichting Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 3.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA

11. Voorzieningen Het verloop is als volgt aan te geven:

Saldo per 1-jan-14 €

Dotatie Onttrekking

Vrijval

€

€

€

Saldo per 31-dec-14 €

Jubileumvoorziening Voorziening groot onderhoud Voorziening levensfasebudget Voorziening langdurig zieken Voorziening deelneming Reorganisatie voorziening

1.173.619 2.068.402 220.357 643.641 134.686 1.515.179

34.119 0 1.182 229.091 245.450 0

34.550 219.755 0 15.182 0 1.515.179

916.490 0 192.027 591.104 0 0

256.698 1.848.647 29.512 266.446 380.136 0

Totaal voorzieningen

5.755.884

509.842

1.784.666

1.699.621

2.781.439

31-dec-2014 € Kortlopend deel van de voorzieningen ( < 1 jaar) Langlopend deel van de voorzieningen ( > 1 jaar) Hiervan langlopend ( > 5 jaar)

1.358.696 1.422.743 29.245

Toelichting: Jubileumvoorziening: De jubileumvoorziening is gevormd in 2005 volgens de wettelijke verplichtingen. Deze voorziening wordt gevormd voor toekomstige verplichtingen in verband met jubilea van medewerkers. De voorziening wordt mede bepaald aan de hand van de verwachte vertrekkans van medewerkers welke gebaseerd is op reële cijfers. Daarnaast wordt rekening gehouden met een verwachte C AO-stijging van 1% en met een disconteringsvoet van 2,28%. Voorziening groot onderhoud: Op de onderhoudsvoorziening heeft een onttrekking ad € 219.755 plaatsgevonden. Het saldo per 31 december 2014 bedraagt € 1.8 miljoen. Van de voorziening groot onderhoud van Stichting Dimence Groep is de helft aangemerkt als kortlopend deel. Voorziening langdurig zieken: Voor medewerkers die langdurig ziek zijn en mogelijk een WIA uitkering ontvangen is de voorziening langdurig zieken gevormd. Bij de voorziening is rekening gehouden met de kosten voor medewerkers die gedurende het resterende dienstverband naar verwachting van de ARBO-arts niet zullen herstellen. Voorziening levensfasebudget: Naast de reguliere voorziening voor levensfasebudget is een voorziening gevormd voor het levensfasebudget voor 45+ (overgangsregeling), conform de C AO van 2011-2013. Voorziening deelneming: De voorziening deelneming is gevormd voor het aandeel in het negatief eigen vermogen van INTEND B.V. Reorganisatie voorziening: In 2014 is de getroffen reorganisatie voorziening volledig benut.

Pagina | 97

Jaarrekening 2014 Stichting Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________

12. Langlopende schulden De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Schulden aan kredietinstellingen

46.314.573

52.569.267

Totaal langlopende schulden

46.314.573

52.569.267

31-dec-14 €

31-dec-13 €

55.339.875

58.860.484

6.552.609

3.520.609

48.787.266

55.339.875

2.472.693

2.770.608

Stand langlopende schulden per 31 december

46.314.573

52.569.267

Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jaar), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jaar) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

2.472.693 46.314.573 36.343.802

2.770.608 52.569.267 41.606.498

Het verloop van de langlopende schulden is als volgt weer te geven:

Stand per 1 januari Af: aflossingen Stand per 31 december Af: aflossingsverplichting komend boekjaar

Toelichting: De reële waarde van de leningen benadert de boekwaarde ervan. Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar het overzicht onder 3.1.8 Overzicht langlopende schulden per 31 december 2014. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.

Pagina | 98

Jaarrekening 2014 Stichting Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 3.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 6. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en/of schulden uit hoofde van financieringsoverschot

31-dec-14 €

31-dec-13 €

0

2.885.587

0

-2.885.587

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Af: gefactureerde DBC's

0 0 0

133.817.589 31.844.485 102.874.565

Totaal financieringsverschil

0

-901.461

Waarvan gepresenteerd als: - schulden uit hoofde van financieringsoverschot

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

Toelichting: De bovenstaande posten zijn in 2014 opgenomen in de per 2014 nieuw opgerichte Stichting Dimence.

Pagina | 99

Jaarrekening 2014 Stichting Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 3.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA

13. Kortlopende schulden en overlopende passiva De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Schulden aan kredietinstellingen Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen (< 1 jaar), aflossingsverplichtingen Belastingen en sociale premies Schulden ter zake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Levensfasebudget Rekening courant gelieerde stichting

48.929.393 2.333.095 2.472.693 1.093.438 270.548 25.690 787.119 329.199 1.065.332 357.377

31.601.836 4.219.084 2.770.608 4.705.876 964.604 47.780 3.176.466 1.700.307 4.168.127 60.697

5.040.152 1.173.813 1.665.000 7.878.965

8.321.125 1.244.615 1.145.000 10.710.740

Vooruitontvangen opbrengsten: - Vooruitontvangen bedragen

214.287

256.503

Overige passiva: - Rekening courant groepsmaatschappij

540.691

382.359

66.297.827

64.764.987

Nog te betalen kosten: - Nog te betalen bedragen - Nog te betalen geldleningen - Onderhandse lening de Kern Totaal nog te betalen kosten

Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva

Toelichting: Schulden aan kredietinstellingen: Op de bankrekeningen staat een negatief saldo eind 2014. Dit wordt met name veroorzaakt door het terugbetalen van het financieringsresultaat van vorige jaren en de investeringen voor de nieuwbouwprojecten ''OPW'' en ''Westerdok''. Bij in gebruikname van de nieuwbouwprojecten zal het bouwkrediet omgezet worden naar een langlopende lening. Tijdens het opstellen van de jaarrekening zijn de leningen niet geëffectueerd. De kredietfaciliteit in rekening courant bij Rabobank N.V. bedraagt per 31 december 2014 € 19 miljoen (2013: € 12 miljoen). Het krediet is ingeperkt met drie bankgaranties, in totaal € 143.836. Tevens zijn twee investeringskredieten in rekening courant bij Rabobank N.V. aanwezig. Deze bedragen per 31 december 2014 € 10.2 miljoen en € 32.2 miljoen. De verstrekte zekerheden gelden voor de opgenomen kredieten in rekening courant bij Rabobank N.V.: - Bankhypotheek, op bedrijfspand nieuwbouw Westerdok te Almelo - Verpanding rechten C AR verzekering - Verpanding spaargelden ten behoeve van twee bankgaranties, in totaal € 14.656 - Verpanding vordering op derden, inventaris en voorraad - Financiële convenanten (omzetratio 2014: 23,9% (norm 2014: 17,5%), debt-service ratio 2014: 2,76 (norm 2014: 1,00), deze ratio's moeten gezien worden in geconsolideerd verband) - Negatieve pledge/pari-passu/cross default verklaring Rekening courant groepsmaatschappij: De rekening courant met de groepsmaatschappij wordt in de geconsolideerde jaarrekening geëlimineerd. Alle schulden hebben een looptijd korter dan één jaar.

Pagina | 100

Jaarrekening 2014 Stichting Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 3.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS

PASSIVA

14. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen De specificatie is als volgt:

Totaal huurbedrag van de panden waarvan de huurperiode binnen 1 jaar afloopt: Totaal huurbedrag van de panden waarvan de huurperiode tussen 1 jaar en 5 jaar afloopt: Totaal huurbedrag van de panden waarvan de huurperiode na 5 jaar afloopt:

Totaal niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Huurovereenkomst Sijbrandi G. Schimmel Accountant en Belastingadviseurs BV te Twello Elizen Vastgoed B.V. huur Domineestraat, Twello

31-dec-14 € 3.083.265 8.805.829 5.514.508 17.403.602 82.895 6.450 9.656

Toelichting: Waarborgfonds: Stichting Dimence Groep heeft de verplichting tot het storten bij het waarborgfonds van maximaal 3% van de uitstaande leningen indien de situatie bij het waarborgfonds daartoe leidt. Huur en leasing: In geval van huur en leasing waarbij het economisch risico grotendeels bij de huurder ligt dient het contract te worden verwerkt als financial lease. Het gevolg is dat de betreffende activaposten afzonderlijk worden gewaardeerd in de balans en dat de lease/huur als langlopende verplichting in de balans wordt verwerkt. Op basis van indicaties waarvan het economische eigendom aan de huurder toegerekend kan worden, is er binnen Stichting Dimence Groep geen sprake van huursituatie waarbij huurcontracten als financial lease dienen te worden verwerkt.

Pagina | 101

Jaarrekening 2014 Stichting Dimence Groep ___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ 3.1.6 Mutatieoverzicht materiële vaste activa

Bedrijfs-

Andere v aste

Materiële vaste

bedrijfs-

bedrijfsactiv a in

middelen,

uitv oering en

Niet aan het

technische en

vooruitbetalingen

bedrijfsproces

gebouwen en

Machines en

administratieve

op materiële

dienstbare

terreinen

installaties

uitrusting

vaste activ a

materiële activ a

Totaal

€

€

€

€

€

€

133.662.632

11.531.534

13.202.263

14.624.668

0

173.021.097

0

0

0

0

0

0

- cumulatieve afschrijvingen

40.695.830

2.849.523

7.110.135

0

0

50.655.488

Boekwaarde per 1 januari 2014

92.966.802

8.682.011

6.092.128

14.624.668

0

122.365.609

463.894

432.282

804.011

19.373.068

0

21.073.255

0

0

0

0

0

0

- afschrijvingen

4.554.066

740.013

1.915.275

0

0

7.209.354

- bijzondere waardeverminderingen

1.079.000

0

0

0

0

1.079.000

633.753

235.367

1.657.155

0

0

2.526.275

0

0

0

0

0

0

633.753

235.367

1.657.155

0

0

2.526.275

232.755

66.222

117.861

0

0

416.838

0

0

0

0

0

0

72.911

24.395

68.865

0

0

166.171

159.844

41.827

48.996

0

0

250.667

-5.329.016

-349.558

-1.160.260

19.373.068

0

12.534.234

133.260.018

11.662.227

12.231.258

33.997.736

0

191.151.239

0

0

0

0

0

0

- cumulatieve afschrijvingen

45.622.232

3.329.774

7.299.390

0

0

56.251.396

Boekwaarde per 31 december 2014

87.637.786

8.332.453

4.931.868

33.997.736

0

134.899.843

0% - 10%

5% - 10%

10% - 33,3%

0,0%

Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen - desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen

Afschrijvingspercentage

Pagina | 102

Jaarrekening 2014 Stichting Dimence Groep ___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ 3.1.6 Mutatieoverzicht materiële vaste activa 3 .1.6 .1 WT Z i - ve rgunnings plic ht ige mat erië le v as t e ac tiva

A anlo o pk o st en €

Gro nd

S t and per 1 ja nua ri 20 14 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen

382.551 40.983

5.953.700 0

1.181.999 302.077

45.926.617 11.554.691

0 0

3.040.785 1.645.312

4.726.085 570.474

655.710 44.576

0 0

3.687.568 2.513.761

65.555.015 16.671.874

122.165.453 30.138.427

B o ekwaarde per 1januari 2014

341.568

5.953.700

879.922

34.371.926

0

1.395.473

4.155.611

611.134

0

1.173.807

48.883.141

92.027.026

M ut at ie s in het bo e k ja ar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

0 0 9.564

1.446 0 0

63.192 0 56.932

284.168 0 922.952

0 0 0

0 0 152.039

81.807 0 239.949

86.828 0 73.861

0 0 0

0 0 92.189

517.441 0 1.547.486

20.290.303 0 4.190.509

- terugname geheel afgeschreven activa aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

78.888 0 78.888

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

78.888 0 78.888

413.771 0 413.771

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0 0 0 0

858 0 0 858

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

858 0 0 858

102.348 0 47.102 55.246

-9.564

588

6.260

-638.784

0

-152.039

-158.142

12.967

0

-92.189

-1.030.903

16.044.548

S t and per 3 1 de ce mber 2 014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

382.551 0 50.547

5.954.288 0 0

1.166.303 0 280.121

46.210.785 0 12.477.643

0 0 0

3.040.785 0 1.797.351

4.807.892 0 810.423

742.538 0 118.437

0 0 0

3.687.568 0 2.605.950

65.992.710 0 18.140.472

141.939.637 0 33.868.063

B o ekwaarde per 31december 2014

332.004

5.954.288

886.182

33.733.142

0

1.243.434

3.997.469

624.101

0

1.081.618

47.852.238

108.071.574

2,5%

0,0%

5,0%

2,0%

5,0%

5,0%

5,0%

10,0%

0,0%

2,5%

M utaties in bo ekwaarde (per saldo )

A fschrijvingspercentage

Pagina | 103

T erre inen v o o rzieningen € €

Gebo uwe n

S emi perm. Ve rge bo uwen bo uwingen € € €

Ins ta llat ie s €

Inve nta ris

Onde rhanden P ro je ct en € €

B o uwre nte st . k o s te n €

S ub- to ta a l v ergunning €

T o t aa l €

Jaarrekening 2014 Stichting Dimence Groep ___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ 3.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIËLE VASTE ACTIVA 3 .1.6 .2 WT Z i - ins t a ndho udings m a t e rië le v a s t e a c t iv a

T re k k ings re c ht e n

Onde rha nde n P ro je c t e n

S ub- t o t a a l

Ins t a ndho udinge n

O nde rha nde n P ro je c t e n

S ub- t o t a a l

S ub- t o t a a l m e ldings plic ht ige a c t iv a

€

€

€

€

€

€

€

S t a nd pe r 1 ja nua ri 2 0 14 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen

31.060.146 9.806.579

0 0

31.060.146 9.806.579

10.925.624 3.659.974

14.624.668 0

25.550.292 3.659.974

56.610.438 13.466.553

B o ekwaarde per 1januari 2014

21.253.567

0

21.253.567

7.265.650

14.624.668

21.890.318

43.143.885

M uta t ie s in he t bo e k ja a r - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

0 0 1.553.008

0 0 0

0 0 1.553.008

399.794 0 1.090.015

19.373.068 0 0

19.772.862 0 1.090.015

19.772.862 0 2.643.023

- terugname geheel afgeschreven activa aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

334.883 0 334.883

0 0 0

334.883 0 334.883

334.883 0 334.883

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

101.490 0 47.102 54.388

0 0 0 0

101.490 0 47.102 54.388

101.490 0 47.102 54.388

M utaties in bo ekwaarde (per saldo )

-1.553.008

0

-1.553.008

-744.609

19.373.068

18.628.459

17.075.451

S t a nd pe r 3 1 de c e m be r 2 0 14 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

31.060.146 0 11.359.587

0 0 0

31.060.146 0 11.359.587

10.889.045 0 4.368.004

33.997.736 0 0

44.886.781 0 4.368.004

75.946.927 0 15.727.591

B o ekwaarde per 31december 2014

19.700.559

0

19.700.559

6.521.041

33.997.736

40.518.777

60.219.336

5,0%

0,0%

10,0%

0,0%

A fschrijvingspercentage

Pagina | 104

Jaarrekening 2014 Stichting Dimence Groep ___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ 3.1.7 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN EN GEREEDGEKOMEN PROJECTEN

3.1.7.1 Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten Projectgegevens

BriefNummer nummer Datum Omschrijving

C 07074

WTZitype

21-08-07 Vervangende nieuwbouw Westeres WTZi Verbouwing Roelenweg Renovatie Tollerink 0-01-00 Aanpassingen Heihoeve 0-01-00 FPA Westerdok Zorgcampus Deventer

Totaal Toelichting: Investeringen zijn gestart, de bouwsom bedraagt: Westerdok 37,2 miljoen

Pagina | 105

Investeringen t/m 2014

t/m 2013 €

2014 €

gereed €

onderhanden €

Goedkeuringen Nominaal bedrag WTZi €

Indexering Aangepaste Jaar van WTZi goedkeuring oplevering € €

14.590.131 16.917.315 0 1.075.333 0 1.303.574 0 3.231 0 73.615 34.537 0

0 31.507.446 0 1.075.333 0 1.303.574 0 3.231 0 73.615 0 34.537

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

14.624.668 19.373.068

0 33.997.736

0

0

0

2015 2015 2015 2015 2015

Jaarrekening 2014 Stichting Dimence Groep ___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ 3.1.8 OVERZICHT LANGLOPENDE SCHULDEN PER 31 DECEMBER 2014

Lening g ever

D at um

Ho o f d so m

T o t ale loo pt ijd

So o r t lening

€ ASN Bank Fort is Bank ASN Bank BNG BNG BNG BNG ASN Bank ASN Bank BNG Waterschapsbank Waterschapsbank Waterschapsbank Waterschapsbank ING Bank Elisabet hf onds T o t aal

Pagina | 106

15-sep-08 1-jul-02 27-mrt -07 2-dec-97 16-mrt-98 7-feb-97 16-aug-93 14-apr-99 14-apr-99 12-mrt-90 8-f eb-08 15-okt-08 2-jan-09 1-jul-09 4-mrt -05 5-jun-13

10.000.000 4.991.582 12.000.000 1.556.466 521.847 2.833.290 3.148.100 748.737 629.620 907.560 4.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 6.200.000 80.000

W er kel i jker ent e

R est schul d 3 1 d ec 2 0 13

N i euw e l ening en i n 2 0 14

A f l o ssing t / m d ec 2 0 14

R est schul d 3 1 d ec 2 0 14

R est schul d o ver 5 jaar

R est er end e lo opt ijd in j ar en ei nd 2 0 14

A f lo s- si ng sw ij z e

R ent eher z d at um

A f l o ssi ng 2 0 15

G est eld e z eker hed en

% 25 30 30 28 27 28 30 15 30 50 30 30 29 25 25 5

Rent evast Rent evast Rent evast Rent evast Rent evast Rent evast Rent evast Rent evast Rent evast Rent evast Rent evast Rent evast Rent evast Rent evast Rent evast Rent evast

4,74% 4,33% 4,27% 1,52% 6,34% 4,36% 4,07% 3,25% 5,00% 4,33% 4,29% 4,69% 4,54% 4,70% 3,76% 5,00%

8.000.000 1.129.913 9.600.000 667.057 231.932 1.214.267 1.049.367 49.916 335.802 490.083 3.333.333 8.333.334 8.333.333 8.461.538 4.030.000 80.000 55. 3 3 9 . 8 75

400.000 167.899 400.000 55.588 19.328 101.189 104.937 49.916 20.987 18.151 133.333 333.333 333.333 384.615 4.030.000 6 . 552 .6 0 9

7.600.000 962.014 9.200.000 611.469 212.604 1.113.078 944.430 314.815 471.932 3.200.000 8.000.001 8.000.000 8.076.923 80.000 4 8 . 78 7.2 6 6

5.600.000 122.521 7.200.000 333.529 115.966 607.133 419.747 209.880 381.176 2.533.333 6.333.336 6.333.335 6.153.846 3 6 . 3 4 3 .8 0 2

19 17 22 11 10 10 9 14 25 23 24 23 19 3

Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Af l.vrij

vast e rent e vast e rent e vast e rent e 2-12-2014 16-3-2018 7-2-2017 vast e rent e vast e rent e vast e rent e 2-4-2020 8-2-2018 vast e rent e vast e rent e vast e rent e 1-12-2014 -

400.000 167.899 400.000 55.588 19.328 101.189 104.937 20.987 18.151 133.333 333.333 333.333 384.615 2 . 4 72 .6 9 3

Waarborgf onds voor de zorgsect or Waarborgf onds voor de zorgsect or Waarborgf onds voor de zorgsect or Garant ie van het Rijk Gemeent e Garant ie Almelo Garant ie Provincie Overijssel Garant ie van het Rijk Garant ie Provincie Overijssel Garant ie van het Rijk Gemeent e Garant ie Almelo Waarborgf onds voor de zorgsect or Waarborgf onds voor de zorgsect or Waarborgf onds voor de zorgsect or Waarborgf onds voor de zorgsect or Recht van hypot heek Pari Passu verklaring Geen

Jaarrekening 2014 Stichting Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 3.1.7 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING BATEN

16. Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties 2014 €

2013 €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten ZVW-zorg Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

0 0

754.065 33.642.145

Totaal opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties

0

34.396.210

2014 €

2013 €

Zorgprestaties tussen instellingen Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties

0 0

20.713 266.537

Totaal niet-gebudgetteerde zorgprestaties

0

287.250

2014 €

2013 €

Gefactureerde omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment Mutatie onderhanden projecten DBC's / DBC-zorgproducten B-segment

0 0

102.874.565 -2.655.152

Totaal omzet DBC's / DBC zorgproducten B-segment

0

100.219.413

De specificatie is als volgt :

17. Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's) De specificatie is als volgt:

18. Omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment De specificatie is als volgt:

Toelichting: Voor punt 16, 17 en 18 geldt dat deze posten zijn opgenomen in de per 2014 nieuw opgerichte Stichting Dimence.

Pagina | 107

Jaarrekening 2014 Stichting Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 3.1.7 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING BATEN

19. Subsidies De specificatie is als volgt: 2014 €

2013 €

Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van Justitie Overige Rijkssubsidies Subsidies vanwege Provincies en gemeenten (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; overige Wmo-prestaties zoals maatschappelijke en vrouwenopvang, verslavingszorg, OGGZ) Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies

0 0 0

106.074 947.421 118.000

3.597.677

3.677.071

Totaal subsidies

3.597.677

4.848.566

Toelichting: Voor de volgende posten geldt dat deze zijn opgenomen in de per 2014 nieuw opgerichte Stichting Dimence: Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van Justitie, Overige Rijkssubsidies en Subsidies vanwege Provincies en gemeenten. Overige subsidies Beschikbaarheidsbijdrage medische vervolgopleidingen Naam opleiding Zorgopleiding VWS 1e tranche Zorgopleiding VWS 2e tranche

Stagefonds Naam opleiding Stageplaatsen Zorg

Diverse overige subsidies Passantenplaatsen De Brugstee Almelo Overige subsidies

Totaal overige subsidies

Pagina | 108

Inkomsten 2014 € 1.315.091 1.699.277 3.014.368 Inkomsten 2014 € 177.579 177.579 Inkomsten 2014 €

Uitgaven

Saldo 2014 €

2014 €

1.315.277 1.699.277 3.014.368

0 0 0

Uitgaven

Saldo 2014 €

2014 €

177.579 177.579

0 0

Uitgaven

Saldo 2014 €

2014 €

303.466 102.264 405.730

303.466 102.264 405.730

0 0 0

3.597.677

3.597.677

0

Jaarrekening 2014 Stichting Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 3.1.7 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING BATEN

20. Overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt: 2014 €

2013 €

Overige dienstverlening Overige opbrengsten Doorbelaste personeelskosten Opbrengst huren

509.695 2.246.811 30.584.405 11.179.815

1.543.451 5.942.977 0 0

Totaal overige opbrengsten

44.520.726

7.486.428

Toelichting: Overige dienstverlening: De daling ten op zichte van 2013 wordt veroorzaakt doordat het overgrote deel van de gedetacheerde medewerkers werkzaam zijn binnen de per 2014 nieuw opgerichte Stichting Dimence. Overige opbrengsten: De daling ten op zichte van 2013 wordt veroorzaakt doordat het overgrote deel van de overige opbrengsten zijn verwerkt binnen de per 2014 nieuw opgerichte Stichting Dimence. Doorbelaste personeelskosten: De doorbelasting personeelskosten zijn de kosten die doorbelast zijn naar Stichting Dimence Opbrengst huren: De opbrengst huren zijn de kosten die doorbelast zijn naar de onderliggen groepsmaatschappijen.

Pagina | 109

Jaarrekening 2014 Stichting Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 3.1.7 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING LASTEN

21. Personeelskosten De specificatie is als volgt:

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten Totaal personeel in loondienst Personeel niet in loondienst

Totaal personeelskosten

2014 €

2013 €

12.539.288 1.986.056 1.375.068 2.372.085 18.272.497

79.248.215 10.482.808 7.345.652 4.948.324 102.024.999

853.799

2.373.146

19.126.296

104.398.145

327

1.640

Het aantal personeelsleden Stichting Dimence Groep bedraagt:

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

Toelichting: De daling in FTE's wordt veroorzaakt door de splitsing van Stichting Dimence Groep en de per 2014 nieuw opgerichte Stichting Dimence. Per FTE komen de gemiddelde personeelskosten op € 62.840 per 2014 ten opzichte van € 63.657 in 2013. Het aantal werknemers dat werkzaam is buiten Nederland is nihil. 22. Afschrijvingen vaste activa De specificatie is als volgt: 2014 €

2013 €

Nacalculeerbare afschrijvingen Overige afschrijvingen

4.279.895 2.929.459

3.824.383 3.444.428

Totaal afschrijvingen vaste activa

7.209.354

7.268.811

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten 2014 €

Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening

7.209.354

Afschrijving Afschrijving Afschrijving Afschrijving

1.636.872 2.643.023 2.245.204 684.255

WTZi - vergunningsplichtige vaste activa WTZi - instandhoudings vaste activa WMG gefinancierde vaste activa niet WTZi/WMG gefinancierde vaste activa

Totaal afschrijvingen volgens verloopoverzichten

7.209.354

Totaal afschrijvingen resultatenrekening

7.209.354

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa nacalculeerbare en overige afschrijvingen wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 3.1.6 Mutatieoverzicht materiële vaste activa.

Pagina | 110

Jaarrekening 2014 Stichting Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 3.1.7 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING LASTEN

23. Bijzondere waardevermindering van vaste activa De specificatie is als volgt: 2014 €

2013 €

- materiële vaste activa

1.079.000

3.501.627

Totaal bijzondere waardevermindering van vaste activa

1.079.000

3.501.627

2014 €

2013 €

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Patiëntgebonden kosten

2.845.849 149.447

5.364.797 7.008.605

Algemene kosten: - Accountants- en advieskosten - Belastingen - Kosten kantoorbenodigdheden - Kosten automatisering - Kosten telefonie en communicatie - Kosten verzekeringen - Overige algemene kosten Totaal algemene kosten

673.086 551.072 1.303.434 2.234.737 821.781 559.333 2.232.981 8.376.424

831.529 629.470 1.705.664 2.330.889 1.293.316 586.564 2.300.662 9.678.094

Onderhoud en energiekosten: - Onderhoud - Energie gas - Energie stroom - Energie transport en overig Totaal onderhoud en energiekosten

2.163.288 847.522 695.839 57.456 3.764.105

2.256.928 793.946 845.727 58.259 3.954.860

Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen Hulpbedrijven

2.662.350 -200.003 -2.745

2.899.759 28.360 -5.977

17.595.427

28.928.498

24. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

Totaal overige bedrijfskosten

Toelichting: De daling ten opzichte van 2013 van de overige bedrijfskosten wordt veroorzaakt doordat in 2014 een deel van de kosten betrekking had op de nieuw opgerichte Stichting Dimence. In de geconsolideerde jaarrekening is een verdere analyse van de diverse posten plaats.

Pagina | 111

Jaarrekening 2014 Stichting Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 3.1.7 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING LASTEN

25. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:

Rentebaten Subtotaal financiële baten Rente lasten Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten Subtotaal financiële lasten

Totaal financiële baten en lasten

2014 €

2013 €

66.252 66.252

25.709 25.709

3.166.144 8.434 3.174.578

2.894.841 8.434 2.903.275

-3.108.326

-2.877.566

Toelichting: De rentelasten zijn toegenomen per 31 december 2013 ten opzichte van een jaar geleden. Deze stijging is toe te wijzen aan de betaalde rentelasten op de kortlopende schulden.

Pagina | 112

Jaarrekening 2014 Stichting Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 3.1.7 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING

27. Honoraria accountant De honoraria van de accountant over 2014 zijn als volgt:

1. 2. 3. 4.

Controle van de jaarrekening Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en nacalculatie) Fiscale advisering Niet-controlediensten

Totaal honoraria accountant

2014 €

2013 €

51.750 0 0 0

50.500 6.900 0 0

51.750

57.400

29. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)

Ten aanzien van de WNT wordt verwezen naar het WNT overzicht zoals opgenomen in de geconsolideerde jaarrekening 2014 van Stichting Dimence Groep.

Pagina | 113

Jaarrekening 2014 Stichting Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________

3.2 OVERIGE GEGEVENS

Pagina | 114

Jaarrekening 2014 Stichting Dimence Groep _______________________________________________________________________________________________________________ 3.2 OVERIGE GEGEVENS 3.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De Raad van Bestuur van Stichting Dimence Groep heeft de jaarrekening 2014 vastgesteld in de vergadering van 13 april 2015. De Raad van Toezicht van Stichting Dimence Groep heeft de jaarrekening 2014 goedgekeurd op 6 juli 2015. 3.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming In de statuten is bepaald, conform artikel 2 lid 3, dat Stichting Dimence Groep niet beoogt winst te maken. 3.2.3 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 3.1.2. 3.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum Na de balansdatum hebben zich geen gebeurtenissen voorgedaan met significante invloed op het resultaat en vermogen. 3.2.5 Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

_________________________________________ Origineel ondertekend door Dhr. drs. E. Klunder

_________________________________________ Origineel ondertekend door Mw. drs. H.I.C. van der Wal

_________________________________________ Origineel ondertekend door Dhr. drs. F.A. van Kesteren

Pagina | 115