statisztikai számjel cégjegyzék száma

1 0 6 0 0 6 0 1 - 2 4 16 - 1 1 4 - 0 5 statisztikai számjel

0 5 - 1 0 - 0 0 0 0 5 4 cégjegyzék száma

2002. december 31.

M É R L E G "B" változat Sor- szám

A tétel megnevezése

Előző év

Tárgyév

b

c

d

102 519

103 348

249

2 764

87

130

3

3

159

2 631

72 220

70 823

a

01.

A. Befektetett eszközök

02.

I. IMMATERIÁLIS JAVAK

03.

Alapítás-átszervezés aktivált értéke

04.

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

05.

Vagyoni értékű jogok

06.

Szellemi termékek

07.

Üzleti vagy cégérték

08.

Immateriális javakra adott előlegek

09.

Immateriális javak értékhelyesbítése

10.

adatok millió Ft-ban

II. TÁRGYI ESZKÖZÖK

11.

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

12 796

26 139

12.

Műszaki berendezések, gépek, járművek

19 613

35 519

13.

Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

1 265

1 282

14.

Tenyészállatok

15.

Beruházások, felújítások

38 476

7 516

16.

Beruházásokra adott előlegek

70

367

17.

Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

18.

III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK

30 050

29 761

19.

Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

9 955

9 668

9 055

8 837

13

12

887

819

19/a.

Konszolidációba bevont vállalatok

19/b.

Közös vezetésű vállalatok

19/c.

Társult vállalkozások

Sorszám


Előző év

Tárgyév

a

b

c

d

20.

Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

20/a.


20/b.


20/c.


21.

Egyéb tartós részesedés

22.

Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban

23.

Egyéb tartósan adott kölcsön

24.

Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

25.

Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

26.

B. Forgóeszközök

27.

I. KÉSZLETEK

28.

Anyagok

29.

Befejezetlen termelés és félkész termékek

30.

Növendék-, hízó- és egyéb állatok

31.

Késztermékek

32.

Áruk

33.

Készletekre adott előlegek

34.

II. KÖVETELÉSEK

0

0

20 080

20 080

15

13

23 566

26 062

8 268

9 008

5 073

5 127

354

575

2 774

3 256

7

4

60

46

14 623

16 051

35.

Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők)

6 674

8 106

36.

Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

5 135

5 798

36/a.


3 476

3 695

36/b.


1 033

1 586

36/c.


626

517

2 814

2 147

0

0

0

0

37.

Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

38.

Váltókövetelések

39.

Egyéb követelések

40.

III. ÉRTÉKPAPIROK

41.

Részesedés kapcsolt vállalkozásban

41/a.


41/b.


41/c.


42.

Egyéb részesedés

Sorszám


Előző év

Tárgyév

a

b

c

d

43.

Saját részvények, saját üzletrészek

44.

Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

45.

IV. PÉNZESZKÖZÖK

46.

Pénztár, csekkek

47.

Bankbetétek

48.

C. Aktív időbeli elhatárolások

49.

Bevételek aktív időbeli elhatárolása

50.

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

51.

Halasztott ráfordítások

52.

D. Egy éven belül esedékes kötelezettségek

53.

Rövid lejáratú kölcsönök

54.

- ebből: az átváltoztatható kötvények

55.

Rövid lejáratú hitelek

56.

Vevőktől kapott előlegek

57.

Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)

58.

Váltótartozások

59.

Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

59/a.


59/b.


59/c.


60. 61. 62.

675

1 003

6

5

669

998

139

246

5

34

134

212

18 377

20 935

7 108

7 191

126

93

7 840

8 277

1 425

2 025

923

1 373

502

652

1 878

3 349

1 911

3 292

1 301

2 743

560

483

50

66

3 417

2 081

105 936

105 429

Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek E. Passzív időbeli elhatárolások

63.

Bevételek passzív időbeli elhatárolása

64.

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

65.

Halasztott bevételek

66.

F. Forgóeszközök - rövid lejáratú kötelezettségek különbözete (B+C-D-E)

67.

G. Az eszközök összértéke az egy éven belül esedékes kötelezettségek levonása után (A±F)

68.

H. Egy évnél hosszabb lejáratú kötelezettségek

32 594

25 556

69.

I. Hosszú lejáratú kötelezettségek

32 594

25 556

70.

Hosszú lejáratra kapott kölcsönök

71.

Átváltoztatható kötvények

Sorszám


Előző év

Tárgyév

a

b

c

d

72.

Tartozások kötvénykibocsátásból

73.

Beruházási és fejlesztési hitelek

19 995

13 629

74.

Egyéb hosszú lejáratú hitelek

12 592

11 908

75.

Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

0

0

7

19

0

0

0

0

288

550

288

550

75/a.


75/b.


75/c.


76. 77. 78. 79.

Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek II. Hátrasorolt kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

79/a


79/b.


79/c.


80. 81. 82.

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben I. Céltartalékok

83.

Céltartalék a várható kötelezettségekre

84.

Céltartalék a jövőbeni költségekre

85.

Egyéb céltartalék

86.

J. Saját tőke

73 054

79 323

87.

I. Jegyzett tőke

12 311

12 311

88.

Ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken

89.

II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-)

90.

III. Tőketartalék

16 538

16 538

91.

IV. Eredménytartalék

40 410

44 075

92.

V. Lekötött tartalék

87

130

93.

VI. Értékelési tartalék

94.

VII. Mérleg szerinti eredmény

3 708

6 269

Keltezés : Kazincbarcika, 2003. március 14. a vállalkozás vezetője (képviselője)



2002. december 31.

EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással)

"A" változat Tételszám a

01.



Előző év

Tárgyév

b

c

d

Belföldi értékesítés nettó árbevétele

01/a.


01/b.


01/c.


01/d.

Egyéb vállalkozók

02.

Exportértékesítés nettó árbevétele

29 053

28 724

7 833

7 923

3 166

4 342

18 054

16 459

59 502

72 906

02/a.


15 921

18 930

02/b.


11 200

11 733

02/c.


02/d.


32 381

42 243

Értékesítés nettó árbevétele (01+02)

88 555

101 630

03.

Saját termelésű készletek állományváltozása

-1 406

251

04.

Saját előállítású eszközök aktivált értéke

985

1 601

II.

Aktivált saját teljesítmények értéke (±03+04)

-421

1 852

1 469

2 080

18

13

I.

III.

Egyéb bevételek

III/a.


III/b.


1

0

III/c.


0

6

III/d.


1 450

2 061

Egyéb bevételekből visszaírt értékvesztés

410

22

57 489

61 441

5 715

6 577

382

719

7 631

8 720

119

155

71 336

77 612

4 658

5 415

699

1 174

05.

Anyagköltség

06.

Igénybe vett szolgáltatások értéke

07.

Egyéb szolgáltatások értéke

08.

Eladott áruk beszerzési értéke

09.

Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

IV.

Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09)

10.

Bérköltség

11.

Személyi jellegű egyéb kifizetések

12.

Bérjárulék

1 798

2 090

V.

Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12)

7 155

8 679

VI.

Értékcsökkenési leírás

4 385

6 098

1 852

3 344

141

69

4 875

9 829

179

231

162

128

7

5

10

98

VII. Egyéb ráfordítások Ebből: értékvesztés A.

Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I±II+III-IV-V-VI-VII)

13.

Kapott (járó) osztalék és részesedés

13/a.


13/b.


13/c.


13/d.


14.

Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége

14/a.


14/b.


14/c.


14/d.


15.

Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége

15/a.


15/b.


15/c.


0 0

22

0 22 0

0

15/d. 16.

Egyéb vállalkozók Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek

16/a.


16/b.


16/c.


16/d.


17.

Pénzügyi műveletek egyéb bevételei

VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) 18.

Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége

18/a.


18/b.


18/c.


18/d.


19.

Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások

19/a.


19/b.


19/c.


19/d.


0 163

60

52

26

111

34

2 717

544

3 059

857

0

0

0 681

1 406

8

15

673

1 391

20.

Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése

21.

Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai

1 933

25

IX.

Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19±20+21)

2 614

1 498

B.

Pénzügyi műveletek eredménye (VIII-IX)

445

-641

C.

Szokásos vállalkozási eredmény (±A±B)

5 320

9 188

X.

Rendkívüli bevételek

106

56

XI.

Rendkívüli ráfordítások

186

238

D.

Rendkívüli eredmény (X-XI)

-80

-182

E.

Adózás előtti eredmény (±C±D)

5 240

9 006

69

55

5 171

8 951

XII. Adófizetési kötelezettség F.

Adózott eredmény (± E-XII)

67

22.

Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre

23.

Jóváhagyott osztalék, részesedés

23/a.


23/b.


23/c.


23/d.


G.

Mérleg szerinti eredmény (±F+22-23)

1 463

2 682

1 463

2 682

3 708

6 269




2002. december 31.

EREDMÉNYKIMUTATÁS (forgalmi költség eljárással)

"A" változat


Tételszám


Előző év

Tárgyév

a

b

c

d

01.

Belföldi értékesítés nettó árbevétele

01/a.


01/b.


01/c.


01/d.


02.

Exportértékesítés nettó árbevétele

29 053

28 724

7 833

7 923

3 166

4 342

18 054

16 459

59 502

72 906

02/a.


15 921

18 930

02/b.


11 200

11 733

02/c.


02/d.


32 381

42 243

I.

Értékesítés nettó árbevétele (01+02)

88 555

101 630

03.

Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége

62 041

65 547

04

Eladott áruk beszerzési értéke

7 631

8 720

05.

Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

119

155

II.

Értékesítés közvetlen költségei (03+04+05)

69 791

74 422

III.

Értékesítés bruttó eredménye (I-II)

18 764

27 208

06.

Értékesítési, forgalmazási költségek

4 844

5 502

07.

Igazgatási költségek

4 530

6 010

08.

Egyéb általános költségek

4 132

4 603

IV.

Értékesítés közvetett költségei (06+07+08)

13 506

16 115

V.

Egyéb bevételek

1 469

2 080

18

13

V/a.


V/b.


1

0

V/c.


0

6

V/d.


1 450

2 061

Egyéb bevételekből visszaírt értékvesztés VI.

Egyéb ráfordítások Ebből: értékvesztés

A.

Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (±III-IV+V-VI)

09.

Kapott (járó) osztalék és részesedés

09/a.


09/b.


09/c.


09/d.


10.

Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége

10/a.


10/b.


10/c.


10/d.


11.

Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége

11/a.


11/b.


11/c.


11/d.


12.

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek

410

22

1 852

3 344

141

69

4 875

9 829

179

231

162

128

7

5

10

98

0 0

22

0 22 0

0

0 163

60

52

26

111

34

Pénzügyi műveletek egyéb bevételei

2 717

544

VII.

Pénzügyi műveletek bevételei (09+10+11+12+13)

3 059

857

14.


0

0

12/a.


12/b.


12/c.


12/d.


13.

14/a.


14/b.


14/c.


14/d.


15.


15/a.


15/b.


15/c.


15/d.


16.


17.


VIII. Pénzügyi műveletek ráfordításai (14+15±16+17) B.

Pénzügyi műveletek eredménye (VII-VIII)

0 681

1 406

8

15

673

1 391 67

1 933

25

2 614

1 498

445

-641

C.

Szokásos vállalkozási eredmény (±A±B)

5 320

9 188

IX.

Rendkívüli bevételek

106

56

X.

Rendkívüli ráfordítások

186

238

D.

Rendkívüli eredmény (IX-X)

-80

-182

E.

Adózás előtti eredmény (±C±D)

5 240

9 006

XI.

Adófizetési kötelezettség

69

55

F.

Adózott eredmény (±E-XI)

5 171

8 951

18.

Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre

19.

Jóváhagyott osztalék, részesedés

1 463

2 682

1 463

2 682

3 708

6 269

19/a.


19/b.


19/c.


19/d.


G.

Mérleg szerinti eredmény (±F+18-19)


Kiegészítő melléklet 2002. december 31. A./Általános információk 1. A vállalkozás bemutatása A BorsodChem Rt. 1991. augusztus 1-jén átalakulással jött létre, majd 1991. szeptember 1-jén fúzionált a BVK Rt-vel. A fúzió eredményeként 99,8 %-ban -6.000 MFt - állami tulajdonban lévő cég alakult ki, a 0,2 % tulajdoni hányadot képviselő 11MFt értékű részvény külföldi tulajdonban volt. A 11 MFt-os külföldi részvényt a BC Rt. visszavásárolta. 1992. évben 500 MFtos tőkeemelés történt azáltal, hogy az Állami Fejlesztési Intézet a BC Rt. tartozásait tőkésítette. 1995. február 23-án az Állami Fejlesztési Intézet az 500 MFt-os részvényt a Magyar Befektetési és Fejlesztési Bank RT. részére értékesítette. A BC Rt. 1995. III. negyedévében az 500 MFt névértékű részvényt 135 %-os árfolyamon visszavásárolta. 1995. július 28-án a Közgyűlés 10/1995. határozatával jóváhagyta az alaptőke 686.180eFt-os emelését. (Cégbírósági bejegyzés 1995. november 16-án megtörtént.) 1995. november 10-i Közgyűlés 707.618eFt-os tőkeemelésről döntött, melynek Cégbírósági bejegyzési dátuma 1995. december 22. Az 1996. február 15-én a Közgyűlés határozatot hozott az alaptőke 2.300MFt névértékkel történő emeléséről. (3/1996. számú Közgyűlési határozat) Az alaptőke emelés 2.300.000 db, egyenként 1.000Ft névértékű, névreszóló törzsrészvény zártkörű kibocsátásával valósult meg. A kibocsátási ár 1.800Ft/db, illetve 12,45 USD/db volt. (A Cégbírósági bejegyzés 1996. március 7-én megtörtént) 1996. IV. negyedévében az ÁPV Rt. 1.200.000 db BorsodChem részvényt zártkörű elhelyezés útján értékesített.

Az Igazgatóság döntése értelmében a Társaság kulcspozícióban lévő vezetői a Vezetői részvényvásárlási program keretében opciós részvényhez juthatnak. A Társaság opciós megállapodást kötött a részvételre jogosult alkalmazottakkal. E megállapodás alapján az 1997. és 1998. év után lehívható opciós részvény 215.000 db, mely kötelezettségét a Társaság az eredménytartalék terhére történő tőkeemelés útján valósította meg. Ezzel egyidejűleg valamennyi részvény névértékét 1.000 Ft-ról 1010Ft/db névértékre növelte. (Cégbírósági bejegyzés dátuma: 1998. május 29.) 2000. június 28-án a Közgyűlés 16/2000. határozatával jóváhagyta az alaptőke 1.786.660eFt-os emelését. (A Cégbírósági bejegyzés 2000. július 13-án megtörtént.). A tőkeemelés nem pénzbeli hozzájárulással –TVK részvény csere – valósult meg. Az alaptőke felemelésével 1.768.970 db egyenként 1010Ft névértékű törzsrészvény került kibocsátásra, egyenként 9.510Ft kibocsátási értéken. Az ázsió a tőketartalékban található. 2001. IV. negyedévében sikeresen lezárult a BorsodChem Rt. részvényeinek CE OIL & GAS AG által történt felvásárlása, melynek keretében a BC Rt. értékesítette saját részvényeit. Részvények fajtái és névértéke 2002. december 31-én. Tulajdonos

Fajta

CE OIL & Gas Beteiligung Névre szóló und Verwaltung AG törzsrészvény Milford Holdings Ltd. Névre szóló törzsrészvény Belföldi intézményi Névre szóló befektetők törzsrészvény Külföldi intézményi Névre szóló befektetők törzsrészvény Egyéb belföldi és külföldi Névre szóló intézményi és magán törzsrészvény befektetők Összesen: Vagyonjegyek.

db

Névérték % MFt 7.219.211 7.291 59,22 3.408.966

3.443 27,97

300.378

303 2,46

300.890

304 2,47

959.323

970 7,88

12.188.768

12.311 100,00

A be nem váltott vagyonjegyek értéke 2002. december 31-én 3MFt. A Társaság fő tevékenységi köre: 2411 Ipari Gázgyártás 2413 Egyéb szervetlen vegyi alapanyagok gyártása 2414 Egyéb szerves vegyi alapanyagok gyártása 2416 Műanyag alapanyaggyártás 2. A számviteli politika fő vonásai A BC Rt. számviteli politikájának célja a társaság vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetének megbízható, valós bemutatása. Értékelési eljárások A vállalkozás a múltbeli adatokon alapuló értékelést alkalmazza, vagyis a jelenlegi árbevételhez a múltbeli beszerzési, illetve előállítási költségeket rendeli hozzá. A BC Rt. a befektetett eszközöket egyedi értékeléssel, könyv szerinti értéken, a vásárolt készleteket átlagos (súlyozott) bekerülési értéken tartja nyilván. A saját termelésű készletek nyilvántartási ára a havi utókalkulációval megállapított közvetlen önköltség. A BorsodChem Rt. a számviteli törvény előírásainak megfelelően értékvesztést számol el az egyes eszközfajtáknál abban az esetben, ha azok piaci értéke (megítélése) mérlegkészítéskor alacsonyabb, mint a nyilvántartási érték. Értékvesztést kell elszámolni: · a gazdasági társaságban lévő tulajdoni részesedést jelentő befektetéseknél, · a hitelviszonyt megtestesítő, egy évnél hosszabb lejáratú értékpapíroknál, · a mérlegforduló napján fennálló és a mérlegkészítés időpontjáig pénzügyileg nem rendezett követeléseknél, · a vásárolt és a saját termelésű készleteknél. Az értékvesztés elszámolása tételesen, egyedi értékelés alapján történik.

A vásárolt, illetve a saját termelésű készletek után akkor is értékvesztést kell elszámolni, ha a készlet · · · ·

a vonatkozó előírásoknak, minőségi követelményeknek nem felel meg, az eredeti rendeltetésének nem felel meg, megrongálódott, felhasználása bizonytalanná vált, feleslegessé vált, értékesítése kétséges.

Az amortizációt az immateriális javaknál, tárgyi eszközöknél a hasznos élettartam végén várható maradványértékkel csökkentett bekerülési (beszerzési, előállítási) értékből kiindulva lineárisan, havonta, a hó első napján meglévő érték alapján számolja el a Társaság. A BC Rt. az 50eFt alatti immateriális javakat és tárgyi eszközöket a felhasználást követő hó első napján egyösszegben értékcsökkenésként számolja el. A BorsodChem Rt. nem él a számviteli törvény adta értékhelyesbítés lehetőségével. A Társaság a valutapénztárba bekerülő valutakészleteket, a devizaszámlára kerülő devizát, a külföldi pénzértékre szóló követelést, a befektetett pénzügyi eszközt, az értékpapírt, illetve a kötelezettséget a bekerülés napjára, illetve a szerződés szerinti teljesítés napjára vonatkozó MNB középárfolyamon átszámított forintértéken szerepelteti a nyilvántartásban. (Kivéve a forintért vásárolt valutát, devizát, melyet a fizetett összegben kell a könyvviteli nyilvántartásban szerepeltetni.) A rendkívüli bevételek és ráfordítások függetlenek a vállalkozási tevékenységtől, a vállalkozó rendes üzletmenetén kívül esnek, a szokásos vállalkozási tevékenységgel nem állnak közvetlen kapcsolatban. A BorsodChem Rt. kettős könyvvitel vezetésére, éves beszámoló és összevont (konszolidált) éves beszámoló készítésére kötelezett vállalkozás. A beszámoló fordulónapja december 31. A beszámoló készítés időpontja január utolsó napja. Az üzleti év megegyezik a naptári évvel. A BorsodChem Rt. havi zárást végez. 1997. január 1-től a társaság a halmozott kalkulációról a havi kalkulációra tért át. Az áttéréssel egyidejűleg bővült a közvetlen költségek köre.

A termelő üzemi általános költség kapacitás kihasználás arányában a közvetlen költség részét képezi. A BorsodChem Rt. a számviteli törvény 1. számú mellékletében szereplő „B” változatú mérleget, a 2-3. számú. melléklet „A” változatú (összköltséges és forgalmi költséges) eredménykimutatását készíti el. 3. A BC Rt. a könyvvezetése és a beszámoló készítése során a számviteli törvény alapelveit alkalmazza. A mérleg főösszegének alakulása: 2001. évi auditált beszámoló mérleg főösszege 2002. évi auditált beszámoló mérleg főösszege

126.224MFt 129.656MFt

B./ Magyarázatok a mérleghez Immateriális javak nettó értéke 2002-ben

2.764 MFt

Immateriális javak nettó értéke 2001-ben

249 MFt

Tárgyi eszközök

nettó értéke 2002-ben

70.823 MFt

Tárgyi eszközök

nettó értéke 2001-ben

72.220 MFt

1./ Immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének alakulása. MFt Nyitó érték

I. Immateriális javak I/2. Kísérleti fejlesztés I/3 Vagyonértékű jogok I/4 Szellemi termékek Immateriális javakra adott előleg II. Tárgyi eszközök összesen: II/1 Ingatlanok Épület, építmény Telek II/2 Műszaki berend., gépek, járművek II/3 Egyéb berend. és felszerelések II/4 Beruházások II/5 Beruh. adott előlegek III. Mindösszesen: IV. Nettó érték beruházások nélkül V. Nettó érték beruházásokkal

Növekedés Csökkenés Átsorolás

19

Záró Érték

1.996

2.918

4.895

93

43

136

7

1

8

1.896

2.874

19

91.608

42.701

38.671

0

95.638

14.358 14.010 348 35.206

14.302 14.302

82 82

-3 -3

20.252

243

46

28.575 22.227 348 55.261

3.430

509

50

-43

3.846

38.544 70

6.988 650

37.944 352

93.604

45.619

38.690

33.923

38.370

6.590

65.703

72.469

46.008

44.890

73.587

4.751

7.588 368 0

100.533

2./ Immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenésének alakulása. MFt Csökkenés Átsorolás

Nyitó I. Immateriális javak I/1 Kísérleti fejlesztés I/3 Vagyoni értékű Jogok I/4 Szellemi termékek II.Tárgyi eszközök écsje II/1 Ingatlanok II/2 Műsz.ber. gépek, járművek II/3Egyéb berendezések és felszerelések II/4 Beruházások III. Mindösszesen :

1.747

19

Terven Visszaírt terven felüli

Terv szerinti

felüli écs

403

Záró érték 2.131

6

6

4 1.737

19

19.388

370

1.562 15.593

1

5

402

2.120

0

5.695

102

24.815

82 241

47

896 4.308

61 34

2.437 19.741

2.165

47

-47

491

3

2.565

68 21.135

389

0

6.098

4 102

72 26.946

A tárgyi eszközök növekedése a 2002-ben folyamatban lévő és üzembe helyezett beruházásokkal magyarázható. A beruházások teljesítményértéke közül kiemelkedik a · TDI 2.293 MFt · VCM intenzifikálás III. ütem

1.415 MFt

· Keverő üzemi rekonstrukció

249 MFt

· Szállítószalag pótlás

237 MFt

· MDI kapacitás bővítés

97 MFt

· MDI termékszerkezet átalakítás

33 MFt

· Új CO üzem

58 MFt

· PVC -7 program

34 MFt

· Sós szennyvíztároló

49 MFt

· Kondenz kezelőrendszer

53 MFt

3./ A környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközök bruttó értékének alakulása. MFt Megnevezés

Nyitó érték

Növekedés Csökkenés Átsorolás

4 49

Záró Érték

Ingatlanok Műsz.ber.gép, Jármű Egyéb berendezés és felszerelés Összesen:

1.400 1.161

582 3.177

-15 -132

1.963 4.157

14

1

2.575

3.760

53

-147

6.135

Nettó érték

1.529

3.813

380

-67

4.895

15

4./ A környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközök értékcsökkenésének alakulása MFt Megnevezés

Nyitó érték

Változás

Értékcsökkenés Terv Terven Visszaszerinti felüli írt terven felüli écs -1 43 2 -79 265 15

Záró érték

Csökkenés Átsorolás

Ingatlanok 216 Műsz.ber.gép, 819 jármű Egyéb ber.és 11 felszer. Összesen: 1.046

4 49

2 53

-80

310

256 971 13

17

1.240

5./ Befektetett pénzügyi eszközök MFt Megnevezés III. Befektetett pénzügyi eszközök III/1.Részesedések III/2 Értékpapírok III/3 Adott kölcsönök III/4. Hosszú lejáratú bankbetétek

Nyitó Növekedés Csökkenés Érték- Záró érték érték vesztés 30.050 3 224 68 29.761 30.035 0 15 0

219 3

5

68

29.748 13

A részesedések csökkenése a külföldi pénznemben nyilvántartott tartós befektetések 2001. év végi átértékeléséhez képest bekövetkezett árfolyam csökkenéssel magyarázható. (219MFt) A BorsodChem Rt. a végelszámolás alatt álló Ongropur Kft. részesedése után 68MFt értékvesztést számolt el. Az Ongropur Kft. végelszámolása befejeződött, 2003. január 9-én kelt Cégbírósági végzés alapján a törlés megtörtént. (Cégjegyzékszám: 05-09-003089/39) A részesedések között található a TVK RT. 3.760.979db részvénye, melynek könyvszerinti értéke 5.339Ft/db, összesen 20.080MFt. A vállalat a TVK Rt-ben lévő befektetését könyv szerinti értéken mutatja ki, értékvesztést az alábbi okok miatt nem számol el: a) A BorsodChem Rt. és a TVK Rt. között aláírásra került a hosszú távú, 10 éves etilén szerződés, azaz a vállalat álláspontja szerint a TVK Rt.-ben lévő részesedés hosszú távú stratégiai befektetésnek tekintendő. b) Aktív tőzsdei piac hiányában a jelenlegi jegyzett árak nem tükrözik reálisan a befektetés valós értékét. c) A TVK jövőbeni projektjeivel kapcsolatos információk hiányában nem lehetséges reálisan megbecsülni a valós értéket, és a jövőbeni cash-flow nettó jelenértékét. A fenti okok miatt a befektetés valós piaci értéke nem kevesebb, mint a könyv szerinti érték. 6./ Anyagkészlet alakulása 2002. december 31-én

MFt Megnevezés 50eFt alatti beruházások Alapanyag Segédanyagok Egyedi elsz.any. Tart.alkatrészek Üzem- fűtőanyag Egyéb anyagok Úton lévő Segédanyag, üzemanyag, egyéb anyag Anyagok összesen Áruk Anyagkészlet összesen: Mindösszesen:

Nyitó Beszerzés Összesen Felhasz- Érték- Záró nálás vesztés készlet készlet 0 31 31 29 2 1.005 1.765 213 1.612 12 381 85

36.573 6.067 1.324 2.090 23.351 972

37.578 7.832 1.537 3.702 23.363 1.353 85

36.510 6.379 1.279 1.734 23.346 1.004 61

5.073

70.377

75.450

70.313

7 5.080

0 70.377

7 75.457

5.080

70.408

75.488

8

1.068 1.452 258 1.960 17 349 24

9

5.128

3 70.316

9

4 5.132

70.345

9

5.134

1

7./ A készletek 740MFt-tal nőttek az előző évhez képest. Az anyagkészlet bázis szinten maradt, míg a befejezetlen-, félkész-, és késztermék készlet 703MFt-tal nőtt, amit a TDI termelés felfutása indokol. 8./ A vevő állomány növekedésének (1.432MFt) oka a TDI értékesítés növekedése. A vevő állomány változása arányban áll az árbevétel növekedésével. 9./ Az egyéb követeléseken belül a kapcsolt vállalkozásokkal szembeni követelések 663MFt-tal nőttek, az egyéb követelések 667MFt-tal csökkentek. A változás az Adóhivatallal szemben fennálló ÁFA követelés csökkenésével magyarázható.

10./ Eszközök értékvesztése. Követelésekre képzett értékvesztés A táblázat az értékvesztés képzésénél figyelembe vett vevő követeléseket tartalmazza. MFt Vevőkövetelés 2002. dec. 31-én Belföldi Export Megnevezés Összesen 1./ 30 napon belüli követelés 167 771 938 2./ 31-60 napon belüli 7 46 53 követelés 3./ 61-180 napon belüli 8 8 követelés 4./ 181-360 napon belüli 3 3 követelés 5./ 360 napon túli követelés 6./ Összesen: 177 825 1.002 7./ Kétes követelések 8 76 84 Összesen: 185 901 1.086 Import száll. Adott előlegre 95 95 Dolgozóknak kölcsönadott összegekre Mindösszesen: 185 996 1.181

Értékvesztés Export Összesen

Belföldi

8 8

54 54 48

62 62 48 1

102

111

1 9

Követelésekre képzett és egyéb értékvesztés alakulása MFt Megnevezés Vevőkövetelések Befektetett pénzügyi eszközök Készletek

Nyitó érték

Növekedés Csökkenés

104

28

1

68

36

40

Visszaírt értékvesztés

Záró érték

22

69 10

66

Forgóeszközök közötti kimutatott értékpapír Összesen:

110

0 141

136

10

22

245

11./ A BC Rt-nek 2002. december 31-én nem volt értékpapír a birtokában. 12./ A pénzeszközök állománya 328MFt-tal nőtt, ami a cash pozíciónk javulásának eredménye.

13./ Aktív időbeli elhatárolás alakulása Megnevezés Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

2001. év

MFt Eltérés

2002. év 5

34

+29

134

212

+78

14./ Hitel- és kölcsönállomány alakulása. MFt Megnevezés Beruházási hitel Szindikált hitel Forint hitelek Deviza hitelek Kötvény Váltó és faktor, kölcsön Összesen:

2001.12. 31.

2002.12. 31.

24.994 4.109 10.592

18.172 2.574 11.981

39.695

32.727

Hitelhez kapcsolódó ráfordítások, bevételek Hitelintézetnek fizetett kamat és kamatjellegű ráfordítás Váltó+faktor kamatköltsége Egyéb fizetett kamat

Ráfordítás MFt 1.353 53

15./ A Társaság 5 évnél hosszabb futamidejű kötelezettsége az 1999. október 13-án aláírt szindikált hitelszerződés, mely futamideje 7 év. 2002. november 8-án újabb szindikált hitelszerződés aláírására került sor, melyből 2002. december 31-ig lehívás nem történt. 16./ A szállító állomány 437MFt-tal nőtt, ami a TDI termelés felfutással magyarázható. 17./ Az egyéb rövidlejáratú kötelezettségek között szerepel a tervezett fizetendő osztalék, mely az Igazgatóság javaslata értelmében részvényenként 220Ft.

18./ Passzív időbeli elhatárolások alakulása. Megnevezés Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek

2001. év 1.301

2002. év 2.743

Eltérés +1.442

560

483

-77

50

66

+16

A bevételek passzív időbeli elhatárolása nőtt 1.442MFt-tal, amelyet a devizás követelések és kötelezettségek év végi átértékelése 1.478MFt-tal növelt, míg az utólag kapott engedmények elhatárolásának változása 36MFt-tal csökkentett. A BorsodChem Rt. nem élt a számviteli törvény módosítás átmeneti rendelkezésével, miszerint a 2002. év végi átértékelés tárgyévi eredmény hatásként kimutatható. A bevételek passzív időbeli elhatárolása között kimutatott 2.743MFt feloldására - a számviteli politikával összhangban - 4 év alatt egyenlő részletekben kerül sor. 19./ Várható kötelezettségekre képzett céltartalék. · Korengedményes nyugdíjra képzett céltartalék · Végkielégítésre képzett céltartalék · Jövőbeni környezetvédelmi kötelezettségekre képzett céltartalék · Év végi nyitott határidős kötelezettségre képzett céltartalék · Egyéb jövőbeni kötelezettségekre képzett céltartalék

40MFt 20MFt 250MFt 220MFt 20MFt

20./ Az eredménytartalék növekedését az előző évi mérleg szerinti eredménynek számviteli szabályok szerinti elszámolása okozza. 21./ A lekötött tartalék soron a kísérleti fejlesztés aktivált értékéből még le nem írt összeg (130MFt) található.

C./ Magyarázatok az eredménykimutatáshoz 1./ Eredmény alakulása a bázishoz és a tervhez viszonyítva

MFt

Megnevezés Belföldi nettó árbevétel Export értékesítés nettó árbev. Értékesítés nettó árbevétele Saját termelésű készletek állományváltozása Saját előállítású eszközök aktivált értéke Aktivált saját teljesítményérték Egyéb bevételek Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Közvetített szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások Bérköltség Személyi jell. egyéb kifizetések Társadalombiztosítási járulék Személyi jellegű ráfordítás Értékcsökkenés Egyéb ráfordítások Üzleti tevékenység eredménye Kapott (járó) osztalék, részesedés Részesedések értékesítésének árfolyam nyeresége Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyam .nyeresége Egyéb kapott (járó) kamatok Pénzügyi műv. egyéb bevétel Pénzügyi műveletek bevétele Befektetett pénzügyi eszközök árfolyam vesztesége Fizetendő kamatok, kamatjell.ráf. Pénzügyi műv.egyéb ráfordítása Pénzügyi művelet ráfordításai Pénzügyi műv.eredménye Szokásos vállalkozási eredmény Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások

Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény

2001. Tény

2002. Terv

2002. Tény

Eltérés Bázistól Tervtől

29.053 59.502 88.555 -1.406

28.139 74.113 102.252 376

28.724 72.906 101.630 251

-329 13.404 13.075 1.657

585 -1.207 -622 -125

985

209

1.601

616

1.392

-421 1.469 57.489 5.824 382 7.631 119 71.445 4.658 590 1.798 7.046 4.385 1.852 4.875 179 -

585 218 64.260 6.275 593 7.691 78.819 5.173 615 1.924 7.712 7.551 1.092 7.881 80 -

1.852 2.080 61.441 6.577 719 8.720 155 77.612 5.415 1.174 2.090 8.679 6.098 3.344 9.829 231 22

2.273 611 3.952 753 337 1.089 36 6.167 757 584 292 1.633 1.713 1.492 4.954 52 22

1.267 1.862 -2.819 302 126 1.029 155 -1.207 242 559 166 967 -1.453 2.252 1.948 151 22

-

-

-

163 2.717 3.059 -

30 222 332 -

60 544 857 -

-103 -2.173 -2.202 -

30 322 525 -

681 1.933 2.614 445 5.320 106 186 -80 5.240

1.833 1.221 3.054 -2.722 5.159 90 -90 5.069

1.406 92 1.498 -641 9.188 56 238 -182 9.006

725 -1.841 -1.116 -1.086 3.868 -50 52 102 3.766

-427 -1.129 -1.556 2.081 4.029 56 148 -92 3.937

2./ Értékesítés árbevétele MFt

Árbevétel Üzletágak, divíziók PVC Üzletág Klór-Vinil Üzletág Kompaund Üzletág PUR Üzletág TDI Üzletág Gőz-Víz-Gáz Divízió Finomkémiai tevékenység Egyéb Összesen

Belföld

Export

Összesen

5.481 4.912 6.678 707 1.041 6.978

30.528 2.514 3.507 17.475 18.636

36.009 7.426 10.185 18.182 19.677 6.978

-

73

73

2.927 28.724

173 72.906

3.100 101.630

Értékesítés közvetlen költségei MFt Közvetlen önköltség Üzletágak, divíziók PVC Üzletág Klór-Vinil Üzletág Kompaund Üzletág PUR Üzletág TDI Üzletág Gőz-Víz-Gáz Divízió Finomkémiai tevékenység Egyéb Összesen

Belföld 4.304 3.254 4.606 441 530 6.531 2.611 22.277

Export 25.497 2.006 2.744 11.556 10.140 34

Összesen: 29.801 5.260 7.350 11.997 10.670 6.531 34

168 52.145

2.779 74.422

3./ Az értékesítés nettó árbevételének bontása a létesítő okiratban megjelölt főbb tevékenységek szerint 2002. évben TEÁOR kód 24.11 24.13 24.14 24.16 24.66 29.24 40.10 40.20 41.00

51.70 55.23 60.24 63.12 70.20 71.34 72.20 74.14 74.20 74.84 90.01

Tevékenység Ipari gáz gyártása Egyéb szervetlen vegyi alapanyag gyártása Egyéb szerves vegyi alapanyag gyártása Műanyag alapanyag gyártása Máshová nem sorolt egyéb vegyi termék gyártása Máshová nem sorolt egyéb általános gép gyártása Villamosenergia-termelés,-elosztás Gázgyártás,-elosztás Víztermelés,-kezelés,-elosztás Egyéb, a létesítő okiratban fel nem sorolt ipari tevékenységek Ipari tevékenységek összesen: Egyéb nagykereskedelem (anyageladás) Egyéb szálláshely-szolgáltatás Közúti teherszállítás Tárolás, raktározás Ingatlan bérbeadás, üzemeltetése Máshová nem sorolt egyéb gép kölcsönzése Szoftverkészítés,-szaktanácsadás Üzletviteli tanácsadás Mérnöki tevékenység, tanácsadás Máshová nem sorolt, egyéb gazdasági tevékenységet segítő szolgáltatás Szennyvízelvezetés, -kezelés Egyéb, a létesítő okiratban fel nem sorolt nem ipari tevékenységek Nem ipari tevékenységek összesen: Összesen:

Árbevétel MFt 28 7.172 73 82.512 1 30 1.263 6.049 415 1.189 98.732 2.025 25 54 20 192 1 52 95 1 115 32 286 2.898 101.630

4./ Export értékesítés árbevétele földrajzilag elhatárolt piacok szerint: Deviza ezerben Nem Érték 178.183 EUR 905 USD 2.232 ESP 587 GBP 49.383 EUR 4.655 USD 67 DEM 110.581 PLN 12.000 CZK 16 CHF 8.540 USD 81 EUR 30.062 USD 5.643 EUR 5.031 USD 777 EUR Összesen:

Árbevétel (MFt-ban) Európai Egyéb Távol Közel Egyéb Összesen Unió Európa Kelet Kelet 43.257 235 3 223 11.995 1.187 8 6.931 95 3 2.192 19 7.618 1.372

43.718

20.219

2.211

8.990

1.326 188 1.514

43.257 235 3 223 11.995 1.187 8 6.931 95 3 2.192 19 7.618 1.372 1.326 188 76.652

Az árbevétel az eredménykimutatásban szereplő export árbevételnél a könyvelt devizafuvar összegével több. Devizában fizetett belföldi árbevétel: 219,69 USD, azaz 0,054MFt 2.048 EUR, azaz 0,494MFt

5./ Kapcsolt vállalkozásokkal elszámolt bevételek 2002. december 31. Megnevezés

Összeg (MFt) Belföldi értékesítés nettó árbevétele konszolidálásba bevont 7.923 vállalatok felé Belföldi értékesítés nettó árbevétele társult vállalkozások felé 4.342 Export értékesítés nettó árbevétele konszolidálásba bevont 18.930 vállalatok felé. Export értékesítés nettó árbevétele közös vezetésű vállalatok 11.733 fel. Egyéb bevételek kapcsolt vállalkozásoktól 19 Rendkívüli bevételek kapcsolt vállalkozásoktól 0 Összesen: 42.947 A BorsodChem Rt-nek immateriális javak és tárgyi eszközök értékesítéséből 2002.évben 10MFt bevétele keletkezett, mely teljes összegében egyéb vállalkozóktól származott. 6./ Aktivált saját teljesítmények értéke 2002. december 31-én MFt Saját előállítású anyagok Saját előállítású beruházások Saját előállítású felújítások Saját előállítású termék, káresemény, térítés nélküli átadás Összesen: Saját előállítású eszközök aktivált értéke Saját termelésű készletek állományváltozása Ebből: PVC por Klór Marónátronoldat CR-MDI P-MDI

307 774 433 87 1.601 1.601 251 312 3 -18 192 -37

Porkeverék Granulátumok Polisztirol Diklóretán Vinilklorid TDI 80 DNT TDI katalizátor Egyéb termékek Aktivált saját teljesítmény érték összesen:

65 15 -135 64 81 240 -34 -66 -431 1.852

7./ Költségek költségnemenként részletezése 2002. december 31-én 1./Anyagköltség 2./Igénybe vett szolgáltatások értéke 3./Egyéb szolgáltatás 4./Eladott áruk beszerzési értéke 5./Alvállalkozói teljesítmények I. Anyagjellegű ráfordítások (01 + 02 + 03 +04) II. Saját előállított eszközök aktivált értéke 6./Bérköltség 7./Személyi jellegű egyéb kifizetések 8./TB járulék III. Személyi jellegű ráfordítások (05 + 06 + 07 ) IV. Értékcsökkenési leírás Költségnemek összesen:

MFt 61.441 6.577 719 8.720 155 77.612 -1.852 5.415 1.174 2.090 8.679 6.098 90.537

8./ Igénybe vett szolgáltatások értéke 2002. december 31. MFt Értékesítéssel kapcsolatos fuvardíj és szállít. Export üzletkötéssel kapcsolatos költségek Egyéb száll., rakodási ktg. Értékesítéshez kapcsolódó ügynöki jutalék Tartálykocsi bérleti díj

547 1.394 221 505 424

Bérleti díj Karbantartási költség Hirdetési díjak (közzétételi díj is) Reklám és propaganda költségek Oktatás, továbbképzés, konferencia részv. Utazási, kiküldetési költségek Csatorna és medence tisztítás Készenlét biztosítása külső kivitelezővel Iparvágányok költségei Üzemviteli költségek Készletek bérmunkadíja Telefon, telefax költségei Szoftver követés költségei Szoftver licencdíj Munkaerő kölcsönzés Őrzés, vagyonvédelem Piackutatás, vásárok, kiállítások költségei Postaköltség Internet költségei Társaság működésével kapcsolatos költségek Tanácsadás, tagsági díjak, szakértői díjak Hírlap, szakkönyv költsége Könyvvizsgálat költségei Jogi, ügyvédi szolgáltatás Környezetvédelmi költségek Mosodai költségek Takarítás/vasúti átjáró, pálya is/ Parkfenntartás Egyéb ki nem emelt igénybe vett szolgáltatások Igénybe vett szolgáltatások értéke összesen:

77 1.492 26 78 51 65 34 77 67 94 278 134 60 34 59 14 62 10 21 22 125 27 26 75 115 16 170 57 120 6.577

9./ Egyéb szolgáltatások értéke 2002. december 31-én MFt Hatósági díjak, illetékek, engedélyek Bankköltség Biztosításokkal kapcsolatos elszámolások Egyéb szolgáltatások értéke összesen: Egyéb szolgáltatások összesen: 10./ Létszám és bérköltség

10 74 623 12 719

Átlagos statisztikai létszám

fő

MFt Fizikai Szellemi Összesen: 1.722 965 2.687

Teljes m.időben fogl.bérktg. eFt

2.626

2.537

5.163

Részmunkaidős bérköltség eFt Telj.m.idő+részmunk.id.össz. eFt

6 2.632

1 2.538

7 5.170

Egyéb eFt Vezetői prémium eFt Mérleg szerinti bérköltség eFt

10

55 180 2.773

65 180 5.415

2.642

11./ Személyi jellegű kifizetések MFt Jármű használati díj Munkavállalók részére fizetett járadék Dolgozók részére fizetett élet- és nyugdíj biztosítási díj Segélyek Végkielégítés Külföldi napidíjak Reprezentáció Vállalatot terhelő táppénz Étkeztetés

2 4 77 2 27 16 47 67 57

Dolgozóknak fizetett üdültetési hozzájárulás Természetbeni juttatás után fizetett SZJA 44% Törzsgárda jutalom Munkába járás költsége Korengedményes nyugdíj Jóléti és kulturális intézmények üzemeltetése Egyéb természetbeni juttatás (Értékpapír+iskolai támogatás) Újítás Egyéb Összesen:

12 166 18 111 65 128 306 67 2 1.174

12./ Kutatás-kísérleti fejlesztés tárgyévi közvetlen költségei MFt Megnevezés

Anyagköltség

Kompaund Üzletág

PUR Üzletág

2

22

Finomkémiai Divízió

Összesen

4

28

Energia költség Bérköltség TBJ Költség átterhelés Vertikális költség Bruttó költség Le: Nem számlázott Értékesítés: belföld export

2 17 5 15

3 1 2

17

4

43

2 1

23 13

25 14

6

6

1

1

43

46 1

Vertikális átadás Apport átadás Készletváltozás Le: Összesen Nem aktiválható költség Aktivált költség Nettó költség

2 20 6 15

3 1

19 43

90

43

43

13./ Kutatás-kísérleti fejlesztés tárgyévi közvetett költségei. MFt Megnevezés

Anyagköltség Energia költség Bérköltség TBJ Személyi jellegű kifizetések Értékcsökkenési leírás Igénybe vett szolgáltatás Egyéb

Kompaund Üzletág

PUR Finomkémiai Divízió Üzletág

PVC Üzletág

Összesen

2 4 36 13 2

1

3 7 16 7 4

2 6 30 11 2

8 17 82 31 8

8

4

19

12

43

3

3

10

4

szolgáltatások Költség átterhelés Vertikális költség Karbantartási költség Közv.ktg. /nem aktiv./ Bruttó költség Le: egyéb tev.-ből bev. Beruh.ktg.megtér. Nettó ktg.összesen :

3 4

4

1

2

6

5

3

16

1

1

77 1

9

65

71

222 1

76

9

65

71

221

14./ A Társaság környezetvédelmi termékdíj visszatérítést 2002. évben nem kapott. 15./ Rendkívüli bevételek és ráfordítások

Megnevezés Térítés nélkül átadott-átvett eszközök Többletként fellelt eszközök Szokásos mértéket meghaladó tárgyi eszközök káreseménye Nem a vállalkozáshoz kapcs. adott támogatás Elengedett követelés, kötelezettség Fejlesztésre véglegesen átadott-átvett pénzeszközök Véglegesen nem fejlesztési célra adott pénzeszköz Összesen:

Bevétel 45 8

MFt Ráfordítás

3

5

102 41 90

56

238

16./ Kapott osztalékok MFt 1999.év után

2000.év után

2001.év után

2002.év után

Ongromechanika Kft. Panoráma Kft. Ongrobau Kft. BC Handelsgesellchaft Kft. RP-AB Kft. BC-Erőmű Kft. BC Ongro Benelux B.V. Ongroelektro Kft. BC-MC Polimer Kft. BC-KC Formalin Kft. TVK RT. Összesen:

19 40 46 8 20 80 59 272

10 20 48 7 10 6 10 68 179

26 98 7 5 95 231

17./ Felügyelő Bizottsági és Igazgatósági Tagok járandóságai. MFt Igazgatóság Rt. igazgatósági elnök Rt. igazgatósági tagok Felügyelő Bizottság: Felügyelő Bizottsági elnök

16 3 13 9 2

Felügyelő Bizottsági tagok Összesen:

7 25

18./ Az Igazgatóság és a Felügyelő bizottság tagjainak 2002. év során előleget és kölcsönt nem folyósítottunk. 19./ Az Igazgatóság és a Felügyelő bizottság tagjaival szemben a Társaságnak nyugdíjfizetési kötelezettsége 2002. évben nem merült fel. 20./ A BC Rt. képviseletére jogosult személy Kovács F. László, Kazincbarcika, Szeder út 3. D./ Kiegészítő információk 1./ Veszélyesnek minősülő hulladékok 2002. évi változásai Megnevezés

Kénsav és kénessav

EWC szám

060101

Nyitó készlet /t/

3,990

Keletkezett Ártalmatlanítás Záró /t/ készlet /t/ /t/

0,380

4,370

0

Egyéb savak Egyéb lúgok Arzénnel szenny. Hull. Higanytartalmú hull. Más nehézfémeket tartalmazó hulladékok Klórgyártásból származó aktív szén Higanyt tartalmazó bárium-szulfát iszap Kimerült aktív szén Vizes mosófolyadékok és anyalúgok Halogéntartalmú szerves oldószerek, mosófolyadékok és anyalúgok Egyéb szerves oldószerek, mosófolyadékok és anyalúgok Halogéntartalmú üstmaradékok és reakciómaradékok Egyéb üstmaradékok és reakciómaradékok Folyékony hulladékok keletkezésük helyén történő kezeléséből származó, veszélyes anyagokat tartalmazó iszapok

060106 060205 060403 060404 060405

1,000 0 0 9,960 0,029

0,100 0,110 0 14,106 0,159

1,100 0 0 20,631 0,033

060702

40,235

43,174

43,144 40,265

060703

0

3927,750

3927,750

0

061302 070101

0,018 0

5,740 1,360

5,758 0

0 1,360

070103

3,928

6,412

10,340

0

070104

3,832

45,346

47,246

1,932

070107

0

71,337

53,340 17,997

070108

0,120

23,085

20,350

2,855

070111

28,620

24,630

43,350

9,900

Megnevezés

EWC szám

Nyitó készlet /t/

Halogéntartalmú szerves oldószerek, mosófolyadékok és anyalúgok Egyéb szerves oldószerek,

070203

0,120

2,116

2,236

0

070204

0,705

1,350

1,680

0,375

Keletkezett /t/

Ártalm. /t/

0 0,110 0 3,435 0,155

Záró készlet /t/

mosófolyadékok és anyalúgok Egyéb üstmaradékok és reakciómaradékok Egyéb szűrőpogácsák, kimerült felitató anyagok (abszorbensek) Folyékony hulladékok keletkezésük helyén történő kezeléséből származó, veszélyes anyagokat tartalmazó iszapok Veszélyes anyagokat tartalmazó adalékanyag hulladékok Egyéb szerves oldószerek, mosófolyadékok és anyalúgok Veszélyes anyagokat tartalmazó, hulladékká vált toner Szerves oldószereket vagy más veszélyes anyagokat tartalmazó ragasztók, tömítőanyagok hulladékai Hulladék izocianátok Vizes alapú előhívó- és aktiváló oldatok Rögzítő (fixír) oldatok

070208

0

1,108

0

1,108

070210

1,991

3,136

4,686

0,441

070211

1,460

45,780

47,240

0

070214

0

26,448

26,448

0

070704

0,357

0,534

0,470

0,421

080317

0,300

0,620

0,720

0,200

080409

0

0,487

0

0,487

080501 090101

163,690 0,221

801,260 0,184

090104

0,085

0,085

Nyitó készlet /t/

Keletkezett /t/

773,960 190,990 0,260 0,145 0,100 Ártalm. /t/

0,070

Megnevezés

EWC szám

Záró készlet /t/

Egyéb motor-, hajtóműés kenőolajok Szintetikus szigetelő és hő-transzmissziós olajok Olaj-víz szeparátorból származó iszapok

130208

7,209

44,117

20,840

30,486

130308

0

0,030

0

0,030

130502

0

0,530

0

0,530

Olaj-víz szeparátorból származó olajat tartalmazó víz Tüzelőolaj és dízelolaj Szennyezett göngyöleg Veszélyes anyagokkal szennyezett abszorbensek, szűrőanyagok, törlőkendők, védőruházat Nyomásálló tartályokban tárolt, veszélyes anyagokat tartalmazó gázok Veszélyes anyagokból álló vagy azokkal szennyezett laboratóriumi vegyszerek, laboratóriumi vegyszerek keverékei Ólomakkumulátorok Nikkel-kadmium elemek Higanyt tartalmazó elemek Egyéb veszélyes anyagokat tartalmazó hulladékok Veszélyes anyagokkal szennyezett katalizátor Azbeszt tartalmú szigetelőanyagok Gázok kezeléséből származó szilárd hulladékok

130507

0

3,960

0

3,960

130701 150110 150202

0,600 12,687 6,595

0,010 46,371 35,989

0,610 44,698 28,263

0 14,360 14,321

160504

0

0,900

0,900

0

160506

0,008

0,022

0,010

0,020

160601 160602 160603

0 0 0,046

2,800 0,040 0,057

0 0 0,084

2,800 0,040 0,019

160709

0

0,045

0

0,045

160807

0

2,720

0

2,720

170601

0,509

4,281

4,790

0

190107

0

1,550

1,550

0

Megnevezés

EWC szám

Rácsszemét Olaj víz elválasztásából származó zsír-olaj keverék Ipari szennyvíz biológiai

190801 190810

0 0

4,000 1,160

4,000 0

0 1,160

190811

0

9312,000

9312,000

0

Nyitó készlet /t/

Keletkezett /t/

Ártalm. /t/

Záró készlet /t/

kezelésévből származó, veszélyes anyagokat tartalmazó iszapok. Összesen:

288,315 14507,379 14452,957 342,737

A veszélyes hulladékot csak mennyiségben, érték nélkül tartja nyilván a Társaság, kivéve a leselejtezett alap- és segédanyagokat, valamint a leselejtezett laborvegyszereket, melyek értéke 13,8MFt volt 2002-ben.

2./ Részesedések Társaság neve, székhelye

Saját tőke MFt

Jegyzett tőke MFt

Tőke tartalék MFt

Eredmény Lekötött tartalék tartalék MFt MFt

Mérleg szerinti MFt

BC Rt. részesedése %

1./ Ongropack Műanyag Fóliagyártó Feldolgozó és Kereskedelmi KFT. Kazincbarcika, Bólyai tér l. 3702

2.224

935

-

1.306

-

-17

100

2./Ongromechanika Vegyipari Gépgyártó és Kivitelező Korlátolt Felelősségű Társaság Kazincbarcika, Bólyai tér 3702

251

168

-

48

-

35

100

192

77

-

80

-

35

100

170

60

-

86

-

24

100

Leányvállalatok

3./ Ongroelektro Villamos Műszer Karbantartó és Kivitelező KFT. Kazincbarcika, Bólyai tér 1. 3702 4./ Ongrobau Vegyipari Építészeti Karbantartó és Kivitelező KFT. Kazincbarcika, Bólyai tér 1.3702

2 Társaság neve, székhelye

5./ BC-Ablakprofil Gyártó és Forgalmazó KFT. Rövid név: BCAblakprofil Kft. Kazincbarcika, Bólyai tér 1. 3702 6./Panoráma Ablakgyártó és Forgalmazó Kft. Rövid név: PANORÁMA Kft. Kazincbarcika, Bólyai tér 13702 7./BorsodChem – Krems Chemie Formalin Kft. (rövid. Név: BC-KC Formalin Kft.) Kazincbarcika, Bólyai tér 1. 3702

8./ BorsodChem – Moravské chemické závody Ostrava. s.r.o. (rövid név:BCMCHZ s.r.o.) Ostrava Marianské Hory Chemicka ul. 1., ICO 26019388. Cseh Köztársaság

Saját tőke MFt

Jegyzett Tőke MFt

Tőke Eredmény Lekötött tarta- tartalék tartalék MFt MFt lék MFt

Mérleg Szerinti MFt

BC Rt. részeseDése %

2.165

190

1

1.669

-

305

100

414

88

-

302

-

24

100

519

338

-

19

29

133

66,7

M CZK

M CZK

M CZK

M CZK

M CZK

M CZK

%

1.135

865

-

218

-

52

97,5


9./ BC Ongro Benelux B.V. Broekstraat 32. P.O. Boksz 117. 6800 A.C. ARNHEM,

Saját tőke MFt

Jegyzett tőke MFt

Tőke Eredmény Lekötött tarta- tartalék tartalék MFt MFt lék MFt E E E EUR EUR EUR

Mérleg Szerinti MFt

E EUR

E EUR

549

200

-

221

-

128

100

E EUR

E EUR

E EUR

E EUR

E EUR

E EUR

%

730

-

834

-

38

100

E PLN

E PLN

E PLN

E PLN

E PLN

E PLN

%

1.855

2.000

-

-440

-

295

100

E EUR

E EUR

E EUR

E EUR

E EUR

E EUR

%

408

104

-

204

-

100

50

E EUR

BC Rt. részesedése % %

Holland Királyság

10/ BorsodChem Handelsgesellschaft 1.602 Strohgasse 14c 1037 Wien.Osztrák Köztársaság

11./ BorsodChem Polska Sp. Z.o.o ul. Mickiewicza 29. 40-085 Katowice. Lengyel Köztársaság

Közös vezetésű Vállalkozás 12./ BorsodChem – MOL-Chem Kft. (rövid név: B.C.-M.C.SRL) Via V. Gioberti 8. 20123 Milánó. Olasz Köztársaság


Társult vállalkozás 13./ Polimer Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság Kazincbarcika, Irinyi út 5. 3702 14./ Ongropur Holland-Magyar Poliuretán Rendszert Gyártó és

Saját tőke MFt

Jegyzett tőke MFt

Tőke Eredmény Lekötött tarta- tartalék tartalék MFt MFt lék MFt

Mérleg szerinti MFt

BC Rt. részesedése %

141

72

-

56

-

13

100

12

153

10

-37

-

-114

48

2.983

2.850

-

133

-

-

26

Forgalmazó KFT. Kazincbarcika, Bólyai tér 1. 3702 15./ BC-ERŐMŰ Kft. Kazincbarcika, Bólyai tér 1. 3702

Egyéb tartós részesedés 16./ Tiszai Vegyi Kombinát Részvénytársaság Tiszaújváros, TVKIpartelep Gyári út 3581

Részesedés értéke MFt

Részesedés aránya %

20.080

15

5

6 3./ Társasági adó megállapításánál módosító tételek. MFt Megnevezés Értékvesztés: - követelések - készletek - tulajdoni hányad Értékcsökkenés: - terv szerinti - terven felüli Céltartalék képzés Kapott osztalék Adott, kapott támogatás Bírság Behajthatatlan követelés és visszaírása Adóellenőrzés, önellenőrzés hatása Kutatás-fejlesztés közvetlen ktg. Egyéb tételek

Adóalap Csökkenés Növekedés

Számviteli törvény

63 34 5 24 8.011 8.011 -

63 63 -

137 29 40 68

6.209 6.107 102

6.200 6.098 102

267 231 45 23 79 29 18

530 172 20 151 48 11

530 231 172 20 151 29 -

4./ 2002. december 31-én a BC Rt. jelzálogjoggal biztosított ingatlanjai: · Az Ipari Parkhoz nyújtott támogatás visszafizetésének biztosítékaként a Földművelésügyi és vidékfejlesztési Minisztérium javára 33.000.000,Ft erejéig a Kazincbarcika 3925 hrsz-ú ipartelepre (1998.09.22.) · Keretbiztosítéki jelzálogjog a Kazincbarcika, 3995 hrsz-ú ingatlanra a BNP Dresdner Bank (Hungária) Rt. javára, 33.000.000 EUR hitelkeret, illetve járulékai erejéig. · A BC-Erőmű Kft-ben tulajdonolt üzletrészen keretbiztosíték 33.000.000 EUR hitelkeret és járulékai erejéig a BNP Dresdner (Hungária) Rt. javára.

5./ Egyéb biztosítékok 2002. december 31-én Garancia- nyújtó

- kezdete

- lejárata

Magyar Külkereskedelmi Bank Rt. B.A.Z. megyei Közl.Felügyelet Magyar Külkereskedelmi Bank Rt. KKKSZ

2000.01.15.

2003.12.31.

2000.02.10.

2004.02.11.

Magyar Külkereskedelmi Bank Rt.

2000.11.06.

2003.12.12.

2000.06.10.

2003.06.11.

2000.07.01.

2003.07.01.

2000.04.10.

2003.04.11.

2001.02.01.

2006.11.30.

Magyar Külkereskedelmi Bank Rt. Magyar Külkereskedelmi Bank Rt. Magyar Külkereskedelmi Bank Rt. Magyar Külkereskedelmi Bank Rt. CIB Bank Rt.

- igénylő

- tárgya

Belf. Közúti árufuvarozás (33,3 MFt) Készletezési hozzájárulás fedezet (500eFt) Műszaki Biztonsági Főfelügy. Eljárási díjak fedezete (1 MFt) VPOP Halasztott vámfizetés (200 MFt) VPOP Vámbiztosíték (200 MFt) VPOP Jövedéki (120 MFt) Oktatási Minisztérium Támogatás (32 MFt) VPOP Összkezességi (380 MFt)

2002.10.21. max. 18 hónap

6./ BC Rt. által vállalt kezességek és hitelek 2002. december 31-én

Kezesség igénylő Raiffeisen Bank Rt. Postabank és Takarékpénztár Rt.

Tárgya Japán hitel (BC –Ablakprofil Kft.) 50M Ft hitel (BC-Ablakprofil Kft.)

MFt 23,7 8,4

Lejárat 2004.05.17. 2003.05.15.

38 7./ Hitelek biztosítékai 2002. december 31-én Szerződő felek Kereskedelmi és Hitel Bank Rt. Kereskedelmi és Hitel Bank Rt. Kereskedelmi és Hitel Bank Rt. Raiffeisen Bank Rt. Raiffeisen Bank Rt. Raiffeisen Bank Rt. Általános Értékforgalmi Bank Rt. Általános Értékforgalmi Bank Rt. CIB Bank Rt. CIB Bank Rt. Magyar Külkereskedelmi Bank Rt. Magyar Külkereskedelmi Bank Rt. Magyar Külkereskedelmi Bank Rt. Westlb Bank Rt. HVB Bank Rt. CIB által szervezett szindikátus I. CIB által szervezett

Szerződés tárgya Folyószámla hitel 1.000 M HUF Folyószámla hitel 20 M HUF Hosszúlejáratú devizahitel 20 M USD Folyószámla hitel 500 M HUF Rulírozó devizahitel 818 E EUR Középlej.dev.hitel 8 M EUR Rulírozó HUF hitel Szerződés 2.200 M HUF Folyószámlahitel Szerződés 1.000 M HUF Folyószámlahitel Szerződés 500 M HUF Deviza folyószámlahitel 2 M EUR Folyószámla hitel 1.500 M HUF

Szerződésköt. Biztosíték kelte 2002.08.12. Pari passu és negatív pledge 2002.08.12. Pari passu és negatív pledge 2002.07.07. Pari passu és negatív pledge 1995.05.16. 1997.02.04. 2002.02.11. 2001.08.01.

Pari passu és negatív pledge Pari passu és negatív pledge Pari passu és negatív pledge Pari passu és negatív pledge

2002.08.01.

Pari passu és negatív pledge

1995.06.21.

Pari passu és negatív pledge Pari passu és negatív pledge

2002.03.25. 2001.10.30.


Rulírozó devizahitel 500 E EUR

2002.10.22.


Hosszúlejáratú devizahitel 20 M EUR Folyószámlahitel 2 M EUR Rulírozó hitelkeret 2.000 M HUF Szindikált hitel 100 M EUR Szindikált hitel

2002.12.16.


1999.11.03.

Pari passu és negatív pledge 2001.07.13. Pari passu és negatív pledge 1999.10.13. Pari passu és negatív pledge 2002.11.08. Pari passu és negatív

szindikátus II.

100 M EUR

pledge

39 PARI PASSU: Az adós, amennyiben az adott szerződés hatálya alatt más hitelezőnek kedvezőbb biztosítékot nyújt, mint az adott szerződésben kikötöttek, az adós ezen kedvezőbb biztosítékot az adott bank számára is azonnal felajánlja. Negatív PLEADGE: Az adós által a jövőben felvett hitelek biztosítékai nem nyújtanak kedvezőbb pénzügyi, illetve jogi helyzetet más hitelezőknek, mint az adott szerződésben a bank számára biztosított.

40 8./ Egyéb kötelezettségek. A Társaságnak 2002. december 31-én lízingszerződése nem volt. Hátrasorolt eszközök a BC Rt. könyveinkben nem szerepelnek. A BC Rt-nek 2002. december 31-én az alábbi nyitott határidős ügyletei vannak: · 20 M EUR eladás forintért, · 6 M USD vétel euróért, · 23 M EUR eladás banki opcióval. A 2002. november 8-án aláírt új szindikált hitelszerződés alapján a BorsodChem Rt-nek összesen 100M EUR törlesztési kötelezettsége keletkezett 2006-2009-ig évenként 25M EUR összegben.

41 9./ Cash flow-kimutatás Sorsz. I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10 11. 12. 13. 14. 15. II. 16. 17. 18. III. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. IV.

Megnevezés Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz változás Adózás előtti eredmény Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés és visszaírása Céltartalék képzés és felhasználás különbözete Befektetett eszközök értékesítésének eredménye Szállítói kötelezettség változása Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása Passzív időbeli elhatárolások változása Vevőkövetelés változása Forgóeszközök (vevő és pénzeszköz nélkül) változása Aktív időbeli elhatárolások változása Fizetett adó (nyereség után) Fizetett osztalék, részesedés Befektetett eszközök átértékelése Hitelek átértékelése Befektetési tevékenységből származó pénzeszközváltozás Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása Kapott osztalék Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás Részvénykibocsátás bevétele (tőkebevonás) Kötvénykibocsátás bevétele Hitel- és kölcsönfelvétel Hosszú lejáratú kölcsönök és bankbetétek törlesztése Véglegesen kapott pénzeszköz Részvénybevonás (tőke leszállítás) Kötvény visszafizetés Hitel- és kölcsön törlesztés Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök, bankbetétek Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni kötelezettségek változása Pénzeszközök változása

2001. +5.723

MFt 2002. +12.152

+5.240 +4.385 -141 -33 -

+9.006 +6.098 +206 +263 -

-3.300 -160 +1.451 -4 +506

+437 +2.038 +1.381 -1.438 -766

+669 -69 -1.463 -429 -929 -20.816

-107 -55 -2.682 +219 -2.448 -7.316

-20.930 +114

-7.326 +10

+12.207

-4.508

+15.662

+5.136

-3.455

-9.644

-2.886

+328

BorsodChem Rt.

Üzleti jelentés 2002. évről 1. Bevételek alakulása Az értékesítési árbevétel üzletági, illetve főbb termékekre való bontását a következő táblázat tartalmazza: Megnevezés PVC por Belföld Export Összesen PVC kompaundok Belföld Export Összesen MDI termékek Belföld Export Összesen Marónátron Belföld Export Összesen TDI Belföld Export Összesen Egyéb termékek Belföld Export Összesen Össz.értékesít. Belföldi ért. Export ért.

Bázis M Ft %

Tény M Ft %

Eltérés M Ft %

5.823 28.191 34.014

6,6 31,8 38,4

5.026 29.386 34.412

5,0 28,9 33,9

7.033 3.285 10.318

7,9 3,7 11,6

6.647 3.505 10.152

6,5 3,4 9,9

338 16.444 16.782

0,4 18,6 19,0

156 15.407 15.563

0,2 15,2 15,4

-182 -53,8 -1.037 -6,3 -1.219 -7,3

5.106 2.993 8.099

5,8 3,4 9,2

2.897 1.998 4.895

2,9 2,0 4,9

-2.209 -43,3 -995 -33,2 -3.204 -39,6

160 2.264 2.424

0,2 2,6 2,8

981 18.615 19.596

1,0 18,3 19,3

821 513,1 16.351 722,2 17.172 708,4

10.593 11,9 13.017 12,7 6.325 7,1 3.995 3,9 16.918 19,0 17.012 16,6 88.555 100,0 101.630 100,0 29.053 32,8 28.724 28,3 59.502 67,2 72.906 71,7

2.424 22,9 -2.330 -36,8 94 0,6 13.075 14,8 -329 -1,1 13.404 22,5

-797 -13,7 1.195 4,2 398 1,2 -386 220 -166

-5,5 6,7 -1,6

2 1.1. Belföldi árbevétel A belföldi értékesítés árbevétele 28,7 Mrd Ft, amely a bázistól 1,1 %-kal, 329 M Ft-tal kevesebb. A bázisévhez képest nőtt a TDI termékek és az egyéb termékek árbevétele. A TDI termékek árbevételnövekedésének oka, hogy ez volt az első teljes év, amikor TDI-t gyártottunk és értékesítettünk. Az egyéb termékek árbevételének 22,9 %-os növekedését döntően az okozta, hogy a BC Rt-n keresztül történik a BC Erőmű és a Linde Gáz Rt. szénmonoxid üzemének földgáz ellátása és 2002-ben nőtt a földgáz felhasználásuk. A PVC por belföldi árbevétele 13,7 %-kal csökkent, 17,2 %-os értékesített volumen csökkenés mellett. A kompaund termékek belföldi árbevétele 7,8 %-os értékesített volumen csökkenés mellett csökkent 5,5 %-kal. A marónátron 43,3 %-os árbevételcsökkenését a 14 %-os mennyiségi csökkenés mellett az árak drasztikus csökkenése okozta. Az MDI termékek belföldi árbevételének csökkenését az okozta, hogy végelszámolásra került az Ongropur Kft., amely a termék legnagyobb belföldi vevője volt. A belföldi értékesítés árbevétele az összes árbevételen belül 28,3 %-ra csökkent az előző évi 32,8 %-ról. 1.2. Export árbevétel Az export értékesítés árbevétele 13.404 M Ft-tal, 22,5 %-kal nőtt a bázisévhez képest. Az export árbevétel növekedését döntően a TDI értékesítés felfutása eredményezte. A TDI termékek export árbevétele 41,3 kt-ás volumennövekedés mellett 16.351 M Ft-tal nőtt. A PVC por export árbevétele 4,2 %-kal nőtt, ami a 1,4 %-os volumen növekedés mellett az értékesítési árak növekedésének eredménye. Az MDI termékek és a marónátron export árbevételének csökkenése a növekvő értékesítési volumenek ellenére, döntően a világpiaci árak csökkenésének és a forint erősödésének tudható be. A kompaund termékek export árbevétele 16,3 %-os volumen növekedés mellett 6,7 %-kal nőtt. Az egyéb termékek export árbevétele 36,8 %-os csökkenését az okozta, hogy a bázisban az egyéb termékek között szerepelt a TDI piaci bevezetését szolgáló vásárolt TDI termékek értékesítéséből származó bevétel. Az export árbevétel az összes árbevétel 71,7 %-a, szemben az előző évi 67,2 %-kal. Az export értékesítés relációnkénti megoszlása az alábbi : Nyugat-Európa : Közép- és Kelet-Európa : Egyéb :

61,8 % 32,2 % 6,0 %

3 2. Eredmény, mérlegelemzés 2.1. Üzemi tevékenység eredménye Az üzemi tevékenység eredménye 9.829 M Ft, ami a bázis évi 4.875 M Ftnak több mint duplája. Az üzemi tevékenység eredményét befolyásoló tételek közül az árbevételen túl az értékesítés közvetlen költségei 6,6 %-kal, az értékesítés közvetett költségei pedig 19,3 %-kal növekedtek. Az értékesítés közvetlen költségeinek növekedését a 43,3 kt TDI többletértékesítés okozta, úgy hogy a TDI többletértékesítés költségeinek jelentős részét kompenzálta az alapanyag árak csökkenése. Az értékesítés közvetett költségeinek 19,3 %-os emelkedését szintén a TDI többletértékesítés, az új TDI Üzletág általános költségeinek növekedése, a személyi jellegű kiadások növekedése és az infláció okozták. 2.2. Pénzügyi műveletek eredménye A pénzügyi műveletek eredménye -641 M Ft, amely 1.086 M Ft-tal rosszabb az előző évinél. A pénzügyi műveletek bevételei 2.202 M Ft-tal maradnak el a bázis évitől. Az elmaradás oka, hogy a bázisban a pénzügyi műveletek egyéb bevételei között szerepel 2.151 M Ft realizált árfolyamnyereség, 2002ben viszont a realizált és nem realizált pozitív árfolyamváltozás elhatárolásra került. A pénzügyi műveletek ráfordításai 1.116 M Ft-tal csökkentek az előző évihez képest. A ráfordítások között a fizetendő kamatok 725 M Ft-tal nőttek, aminek oka, hogy a TDI aktiválása után a beruházási hitelek kamata, költségként került elszámolásra. A pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 1.908 M Ft-tal csökkentek, aminek oka, hogy a realizált árfolyamveszteség a tényben nem jelenik meg a fent leírtak alapján. 2.3. Rendkívüli eredmény A rendkívüli eredmény –182 M Ft, a bázisidőszakinál 102 M Ft-tal rosszabb. A rendkívüli bevételek 50 M Ft-tal csökkentek, a rendkívüli ráfordítások viszont 52 M Ft-tal nőttek. A rendkívüli bevételek csökkenésének oka, hogy a bázisévben megszűnt leányvállalat (Grafol Kft.) eszköz-kötelezettség egyenlegéből 89 M Ft növelte a rendkívüli bevételt. A rendkívüli ráfordítások növekedését az ÉRV-nek és a Framochem Kft-nek fejlesztésre véglegesen átadott pénzeszközök okozták.

4 2.4. Adózás előtti, adózott és mérleg szerinti eredmény Az adózás előtti eredmény 9.006 M Ft, ami 3.766 M Ft-tal, azaz 71,9 %-kal több, mint a 2001. évi 5.240 M Ft. Az adófizetési kötelezettség az adókedvezményeknek köszönhetően 55 M Ft, ami az adózás előtti eredménynek mindössze 0,6 %-a. Az adózott eredmény így 8.951 M Ft. Az osztalékfizetés 2.682 M Ft, így a mérleg szerinti eredmény 6.269 M Ft. 2.5. Mérlegelemzés A társaság mérlegében a befektetett eszközök állománya 829 M Ft-tal, 0,8 %kal nőtt. Növekedés az immateriális javaknál következett be 2.515 M Ft összegben. Az immateriális javak között a szellemi termékek növekedtek 2.472 M Ft-tal, aminek oka, hogy az aktiválás során a TDI licencdíj, a beruházások közül átkerült a szellemi termékek közé. A tárgyi eszközök állománya 1.397 M Ft-tal, 1,9 %-kal csökkent, aminek oka, az előzőekben említett TDI licencdíj átsorolás, valamint a tárgyévi beruházások és az amortizáció miatti változások. A befektetett pénzügyi eszközök 289 M Ft-tal csökkentek. A forgóeszközök állománya 10,6 %-kal, 2.496 M Ft-tal nőtt. A forgóeszközök állományán belül a készletek 740 M Ft-tal nőttek. A készleteken belül a befejezetlen termelés és félkésztermékek, illetve a késztermék készletek együttesen 703 M Ft-tal nőttek, amit a TDI üzem termelésének felfutása indokol. A követelések 1.428 M Ft-tal nőttek. A követeléseken belül a vevőállomány 1.432 M Ft-tal nőtt, aminek oka szintén a TDI többletértékesítés okozta árbevétel növekedés. A kapcsolt vállalkozásokkal szembeni követelések 663 M Ft-tal nőttek, az egyéb követelések pedig 667 M Ft-tal csökkentek. A pénzeszközök 328 M Ft-tal nőttek. Az egy éven belül esedékes kötelezettségek 2.558 M Ft-tal növekedtek, ezen belül a szállítóállomány 437 M Ft-tal nőtt, aminek oka, a TDI termelés felfutásához kapcsolódó alapanyagszükséglet növekedés. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 1.471 M Ft-tal nőttek, aminek legfőbb oka, hogy az osztalékfizetésre beállított összeg 1.219 M Ft-tal magasabb, mint az előző évben volt. A passzív időbeli elhatárolások döntően a forint árfolyamának változása miatt változtak. Az egy évnél hosszabb lejáratú kötelezettségek 7.038 M Ft-tal, 21,6 %-kal csökkentek, amit a hitelállományok csökkenése eredményezett. A hitelállományok csökkenéséhez hozzájárult a forint erősödése, valamint az,

5 hogy a társaságnál 2002-ben annyi cash képződött, amely a megvalósított beruházások finanszírozásán túl lehetőséget biztosított a hitelek törlesztésére is. A saját tőke 79.323 M Ft, 8,6 %-kal nőtt, amely növekedés a mérleg szerinti eredménynek tudható be. 3. Termelés és kapacitáskihasználás alakulása A fontosabb termékek termelését, gyártókapacitások kihasználtságát, bázisadatokkal történő összehasonlítást a következő táblázat tartalmazza: Bázis Megnevezés

Marónátron Klór VCM PVC I. PVC II. Porkeverék Granulátum MDI TDI

Termelés

Kapacitás

t

t

144.538 128.189 219.558 5.731 261.184 22.823 15.464 50.457 7.110

147.811 131.073 227.040 25.000 290.000 55.597 28.959 60.000 .

Tény % 97,8 97,8 96,7 22,9 90,1 41,1 53,4 84,1 .

Termelés

Kapacitás

t

t

145.035 128.646 190.030 7.752 267.339 23.872 14.041 53.557 50.342

147.384 130.738 229.570 20.000 290.000 55.020 25.587 60.000 60.000

% 98,4 98,4 82,8 38,8 92,2 43,4 54,9 89,3 83,9

A táblázat adataiból megállapítható, hogy a VCM gyártó kapacitás kivételével minden termék gyártókapacitásának kihasználása nőtt a bázishoz képest. A VCM üzem kapacitáskihasználtsága csökkent, aminek oka, hogy a TDI Üzem magas szintű termelése negatívan befolyásolja vinilklorid üzemünk termékkapacitását. A TDI nélkül a vinilklorid kapacitás 220 kt/év, míg TDI-vel együtt 185 kt/év a TDI Üzletágtól importált sósav miatt, ezért a VCM Üzemi 13,4 %-kal alacsonyabb vinilklorid termelés hátterében nem üzemviteli problémák, hanem ez a technológiai ok húzódik meg. Az alacsonyabb VCM termelés nem jelentette a PVC gyártó kapacitás alacsonyabb szintű kihasználását, ugyanis vásárolt vinilklorid felhasználással a bázist meghaladó PVC termelési volument értünk el.

6 4. Anyagbeszerzés, készletgazdálkodás 4.1. Anyagbeszerzés A fontosabb vásárolt anyagok felhasználását a következő táblázatban mutatjuk be: 2001. év tény Megnevezés

Me mennyiség egységár x x Ft/x 191.092 8.902 Ipari só t 41.603 27.153 Klór t 100.508 164.131 Etilén t 49.276 103.583 VCM t 37.684 160.617 Anilin t 19.582 30.836 Formalin t 3 5.839 125.527 CO em Salétromsav t 6.643 46.849 3 5.465 81.427 Toluol m MWó 704.672 9.514 Áram 2.446.023 1.392 Gőz GJ Földgáz

em3

62.265

32.971

2002. év tény érték M Ft

mennyiség egységár

x

Ft/x

1.701 184.968 8.115 1.130 47.560 24.096 16.496 91.837 129.164 5.104 87.752 103.576 6.053 39.768 145.770 604 20.619 24.734 733 24.445 66.598 311 41.945 42.723 445 34.731 78.115 6.704 718.996 9.746 3.406 2.868.625 1.441 2.053

24.347

35.816

érték M Ft

Eltérés érték M Ft

1.501 1.146 11.862 9.089 5.797 510 1.628 1.792 2.713 7.007 4.134

-200 16 -4.634 3.985 -256 -94 895 1.481 2.268 303 728

872

-1.181

7 2002. évben a kiemelt anyagok beszerzései az alábbiak szerint alakultak: Alapanyag Etilén Ipari só Cseppfolyós klór Vinilklorid Anilin Formalin Metanol Sztirol-monomer DOP/DINP/DIDP Polietilén por Toluol Tömény salétromsav

Beszerzési forrás és beérkezés (t) TVK Chemopetrol SALROM Egyéb Oltchim Chimcomplex Egyéb Ukrán Román BC-MCHZ BC-KC Formalin Kft. Orosz Román Szlovén Származó Nem származó DEZA (DOP) Egyéb BP Solvay Egyéb (minta) MOL Rt. Egyéb BC-MCHZ Chemza A.S., Strazske Nitrogénművek Rt. BC Polska/ Tarnow

83.097 8.895 183.705 689 25.836 18.561 3.037 87.598 2.864 40.169 20.104 14.889 10.649 820 4.941 212 1.265 798 2.373 44 28.389 295 17.566 12.113 8.496 2.679

Össz. beérkezés (t) 91.992 184.394 47.434 90.462 40.169 20.104 26.358 5.153 2.063 2.417 28.684

40.854

4.2. Készletgazdálkodás A készletek alakulását az előző időszakhoz képest a következő táblázatban mutatjuk be: M Ft-ban Megnevezés 2001.XII.31. 2002.XII.31. Eltérés Anyagok 5.073 5.127 54 Áruk 7 4 -3 Készletre adott előlegek 60 46 -14 Befejezetlen termelés és félkész term. 354 575 221 Késztermékek 2.774 3.256 482 Összes készlet: 8.268 9.008 740

8

Az év végi készletállomány 9 %-kal magasabb az 1 évvel korábbinál. A készleteken belül főként a befejezetlen termelés és félkésztermékek, valamint a késztermékek növekedtek. A késztermékek készletállományának növekedése a bázis időszakinál magasabb PVC por, MDI és TDI készletállománynak tudható be. A negyedéves zárónapok adataiból számított átlagkészletek alapján az árbevétel arányában kimutatott készletforgási sebesség a 2001. évi 35,4 napról, 29,6 napra csökkent. 5. Létszám és bérgazdálkodás 5.1. Létszámgazdálkodás A 2002. január 01-jei nyitólétszám 2.596 főről december 31-re 2.665 főre változott. Létszámnövekedést elsősorban az utánpótlás biztosítása érdekében felvett szellemi és fizikai pályakezdő szakemberek, (20 fő diplomás, 9 fő vegyésztechnikus, illetve 28 fő vegyianyaggyártó szakmunkás), továbbá a tevékenységbővülés kapcsán felmerült munkaerő igények (harmadik mozdony üzembe állítása, a Vám Osztály létszám bővítése és a TDI kristályosító üzemrészének beindítása) eredményezték. A teljes munkaidős létszám 2,6 %-kal növekedett a bázis időszakhoz viszonyítva. 2002. évben Társaságunk teljes munkaidős létszáma az alábbiak szerint változott: Létszámcsökkentő tényezők: Ø Korengedményes nyugdíj Ø Munkáltatói felmondás Ø Rendkívüli felmondás Ø Egyéb munkaviszony megszűnés Összesen Létszámnövelő tényezők: Ø Új munkaerő felvétel Ø Jogiból vissza Összesen

31 fő 8 fő 3 fő 100 fő 142 fő

206 fő 5 fő 211 fő

9 5.2. Bérgazdálkodás A Társaság 2002. március 1-jével 8 % általános alapbérfejlesztést hajtott végre. Az éves prémium 40 %-a I. félévben, míg a fennmaradó 60 % - teljesítésnek megfelelően - december hónapban került kifizetésre. A KSZ szerinti 13. havi munkabéren felül további 1 heti keresetnek megfelelő jutalomban részesültek a munkavállalók. Az éves bérköltség a tervnek megfelelően alakult. A mérleg szerinti bérköltség növekedése a bázis időszakhoz viszonyítva 16,3 %-os mértékű, a társasági szintű teljes munkaidős foglalkoztatottak átlagkeresete 162.273,Ft/fő/hó.-ra emelkedett. 6. Karbantartás, felújítás, beruházás A karbantartásra, felújításra, és beruházásra együttesen fordított összegeket az alábbi táblázat mutatja be: M Ft-ban Megnevezés Bázis Tény (%) Karbantartás 2.105 2.830 134,4 Felújítás, beruházás 25.230 7.140 28,3 Összesen 27.335 9.970 36,5 A számadatok alapján a karbantartási költség 34,4 %-kal haladja meg a bázist, a felújításra és beruházásra fordított összeg pedig 71,7 %-kal kevesebb mint a bázis. A 2002-ben végrehajtott beruházások közül kiemelkedik a TDI beruházás 2.293 M Ft VCM Intenzifikálás III. ütem 1.415 M Ft Keverő üzem rekonstrukció 249 M Ft Szállítószalag pótlás 237 M Ft MDI kapacitásbővítés 97 M Ft MDI termékszerkezet átalakítás 33 M Ft Új CO üzem 58 M Ft PVC-7. program 34 M Ft Sós szennnyvíztároló 49 M Ft Kondenz kezelőrendszer 53 M Ft teljesítményértéke. A beruházás többi része kisebb összegű beruházásokból, felújításokból tevődik össze.

10

7. Minőségbiztosítás, biztonságtechnika, környezetvédelem 7.1. Minőségbiztosítás Megbízható minőségű termékek előállítása során EU konform irányítási elveket alkalmazunk oly módon, hogy közben fokozott gondot fordítunk a műszaki biztonságra és a környezetvédelemre. 2002-ben jelentősen fejlesztettük társaságunk integrált vezetési rendszerét. Ø ISO szabvány változása miatt az ISO 9002 követelmény szerint működő rendszerünket ISO 9001 követelményei szerint módosítottuk. Ø A Társaság vezetésének döntése értelmében a TDI gyártásra és forgalmazásra is kiterjesztettük az MBR+KIR működését. Az integrált vezetési rendszer működését az alábbiakkal jellemezhetjük 2002ben: ·

Belső auditok tapasztalata szerint továbbra is alacsonynak mondható a működési zavarok aránya, (10,5 %). Az előző évi – 7,3 %-os – hibaarányhoz képest a növekedést a TDI Üzletág MIR/KIR rendszerének próbaműködésével kapcsolatos zavarok okozták. Az előforduló hibák ~ 70 %-a MBR-hez, ~ 30 %-a KIR-hez kapcsolódik. Ez közel azonos a 2001 évi hibamegoszlással.

·

A BSI MS kétszer tartott ezévben auditot. 1 hiba felvétel történt a TDI Üzletág tanúsíttatása során. Megerősítették, hogy a BC Rt. vezetési rendszere megfelel az ISO normáknak.

·

Szabályozott eljárás szerint 388 szállító/alvállalkozó céget minősítettünk. A minősített cégek zöme „A” (kiváló) és „B” (jó) minősítést kapott. 2002-ben 5,7 millió Ft kárigényt érvényesítettünk beszállítóink felé.

·

Termékeink minőségével vevőink alapvetően elégedettek. A nagyszámú és volumenű termékforgalmazáshoz viszonyítva a reklamációs veszteség továbbra is alacsonynak tekinthető /0,037 % az árbevételre vetítve/.

·

2004-ig elérendő minőségcélok megvalósítására 48 db program lett meghatározva ~ 1,24 Mrd Ft értékben.

11 7.2. Biztonságtechnika A BorsodChem Rt. biztonságtechnikai teljesítménye 2002. évben a korábbi évekhez hasonlóan jó volt. A biztonságtechnikai mutatók azonosak, illetve jobbak, mint a fejlett országok jól működő vegyipari vállalkozásainál. A 2002. évben 9 foglalkozási baleset történt, ezek közül 5 esetben a társaság által elháríthatatlan ok miatt következett be a sérülés. A legfőbb baleseti mutatószám, az 1000 főre eső balesetek száma nagyon jó: 3,4. Foglalkozási megbetegedés, fokozott expozíciós eset évek óta nem fordult elő. Két tűzeset történt. Egy személygépkocsi közúti baleset miatt, egy használaton kívüli hűtőtorony gyújtogatás következtében gyulladt ki. Jelentésre kötelezett rendkívüli esemény, veszélyes mértékű anyagszivárgás 2002. évben sem volt. A vészelhárítási, tűzoltási eszközállomány az év során tovább bővült. Folytatódtak a Létesítményi Tűzoltóság társaságon belüli elhelyezésével, a tűzoltó bázis kialakításával kapcsolatos munkák. Hatósági felügyelet alá tartozó berendezés meghibásodásából személyi sérülés, rendkívüli esemény 2002. évben nem történt. A berendezések vizsgálata, ellenőrzése ütemterv szerint történt. Az éves nagyjavítás alatt az esedékes vizsgálatok elvégzésre kerültek, a berendezések állapota rendkívüli intézkedéseket nem igényelt, a szükséges javításokat a leállás ideje alatt elvégezték. A BorsodChem Rt. 2002-ben elkészítette és benyújtotta biztonsági jelentését a Katasztrófavédelmi Főigazgatóságnak. A biztonsági jelentéshez kapcsolódó dokumentáció elkészítése és folyamatos aktualizálása a későbbiekben a társaságnak jelentős adminisztrációs feladatbővülést jelent. 7.3. Környezetvédelem · Június végén lezárult a Szennyvíztisztító Üzemi rekonstrukció I. ütemének próbaüzeme. Az új tisztító soron a szerves anyag lebontás hatásfoka jó, a nitrogén eltávolítás és a képződő biogáz mennyisége és minősége megfelelő. Csökkent a szennyvíztisztítás során keletkező un. fölösiszap mennyisége is.

12 A hatóság ez évben két alkalommal ellenőrizte a kibocsátott szennyvíz minőségét, amely megfelelt a határértékeknek. ·

2002.01.28. és 03.15. között – a hatóság engedélyével - ötödik alkalommal engedtünk le sós vizet a Sajóba, melynek mennyisége 44 145 m3 volt. A VITUKI által készített értékelő jelentés szerint a sós víz leeresztése nem okozott olyan változást a Sajóban, amely a vízi környezet szempontjából károsnak minősült volna, és nem befolyásolta a rendszeres vízhasználatokat sem. A 2002/2003 évi téli leeresztés november 8-án kezdődött el.

· A 2001. évre kiszabott légszennyezési bírság 384 e Ft, a leeresztett sós vízre kiszabott szennyvízbírság 3,2 M Ft volt. A sóstón júliusban a tartós meleg és a víz pH-jának együttes hatására kialakult kellemetlen szaghatás miatt 300 e Ft rendkívüli légszennyezési bírság kiszabására került sor. · A Berentei veszélyes-hulladék lerakóban a negyedév során mintegy 18.266 t iszapszerű hulladékot raktunk le. Szeptember végére elkészült a hulladéklerakó gátmagasításának II. üteme (völgyzáró gát magasítása). Külső szakcéghez 101,1 M Ft költséggel 1.091 t veszélyes hulladékot szállíttattunk ki ártalmatlanításra. Az értékesíthető hulladékokból származó bevétel mintegy 18 M Ft volt. · 2002. 01.01-től az emissziós pontforrásokra - a megváltozott jogszabály szerint - új határértékeket állapított meg a környezetvédelmi hatóság. · Az elektrolízis üzemek alatt lévő Hg-szennyezésről készült állapotrögzítő dokumentációt és annak kiegészítését az ÉKF elfogadta, és minden kútra külön-külön higany egyedi határértéket állapított meg. Emellett a meglevő monitoring rendszert 2003. április 30.-ig még ki kell egészíteni, a vonatkozó terv elkészült. · Az ÉKF kiadta az MDI kapacitásbővítés és a Berentei veszélyes-hulladék lerakó bővítés környezetvédelmi engedélyét, valamint a membráncellás klór gyártó üzemre elkészítendő RKHT tartalmi követelményeit. A BC Rt. az első olyan hazai vegyipari vállalatok egyike, melynek- a megjelent jogszabály szerint - egységes környezethasználati engedélyt kell kérnie a TDI (toluilén-di-izocianát) gyártása miatt. Az engedélyeztetési dokumentációt a társaság Környezetvédelmi Főosztályának szakemberei állították össze.

13 · Megállapodás született a BC Rt. és az ÉRV Rt. között a Borsodsziráki Vízmű vízbázisvédelmére vonatkozó célprogram támogatásáról. A 2002. évi támogatás mértéke 60 M Ft. · Júliusban elkezdődött a Framochem Kft. alatti talajvíz toluol-mentesítése. A mentesítő rendszer kiépítéséhez a BC Rt 37,82 M Ft-tal járult hozzá. Szeptemberben a hatóság felé benyújtásra került a VCM Üzem környezetében lévő DKE talajvíz-szennyeződés feltárását, ill. a kármentesítési- és utóellenőrzési tervet tartalmazó dokumentáció. · A környezetünkben élők tájékoztatására 2002-ben lakossági fórumokon, civil kezdeményezésű, ill. önkormányzati rendezvényeken vettünk részt, továbbá kétoldalú tájékoztató jellegű megbeszéléseken egyeztettük álláspontjainkat. Egyéb civil és NGO szervezetekkel is történt kapcsolatfelvétel, így került sor az év folyamán a Greenpeace szervezettel történő informális jellegű párbeszédre. ·

A 2002. évi eredmény terhére környezetvédelmi céltartalékot képeztünk a berentei veszélyes-hulladék lerakó rekultivációjára 50 M Ft, és a zagytér rekultivációjára 200 M Ft összegben.

8. Pénzügyi helyzet alakulása 2002 január 01-én nyitó hitelállományunk 39,7 Mrd Ft volt. Az év első negyedévében viszonylag kedvezően alakuló pénzügyi helyzetünk lehetővé tette, hogy az EXIMBANK Rt.– től felvett 8 M EUR összegű, kedvező kamatozású export előfinanszírozó hitellel drágább hitelt váltsunk ki. Április hónap folyamán esedékessé vált az 1999. október 13-án aláírt 100 M EUR összegű első Szindikált hitel szerződés első törlesztő részlete, ami 6,9 M EUR és 2,9 M USD volt. A törlesztéshez 8 M EUR hitelt hívtunk le a K&H Bank Rt.-nél, korábban visszafizetett hitelkeretünk terhére. Május végére ismét javulás volt tapasztalható cash-pozíciónkban. Ennek hatására a HVB Bank Rt.-nél 4 M EUR visszafizetésével felére tudtuk csökkentetni a banknál fennálló rulírozó deviza hitel állományunkat. Október hónapban mintegy 2,5 Mrd Ft értékben megfizetésre került az első Szindikált hitel második részlete. Ennek fedezeteként már a nyár közepétől EUR betétállományt képeztünk, illetve az USD részre a kedvező árfolyammozgások idejében, annak kihasználásával 1:1-es keresztárfolyamon EUR ellen megvásároltuk a 3 M USD-t.

14 Adósságállományunk 2002. évi alakulásáról összességében elmondható, hogy az év folyamán kb. 7,2 Mrd Ft-tal sikerült csökkentenünk. Ebből mintegy 5 Mrd Ft-ot tett ki az első Szidikált hitel két alkalommal megvalósult törlesztése. A kamatok kedvező alakulásának kihasználása érdekében sikerült átstrukturálni fennálló hitelállományunkat és a legdrágább folyószámla hitelállományunkat az év eleji 2,1 Mrd Ft-ról mintegy 1,4 Mrd Ft-tal, 0,7 Mrd Ft-ra csökkenteni az év végére. Hitelállományunk elemzése során kiemelendő még, hogy 2002. november 08án aláírásra került az újabb 100 M EUR összegű ún. második Szindikált hitelszerződés, melyet az elkövetkezendő időszakban induló projektek finanszírozásához kívánunk igénybe venni. Az alábbi táblázat áttekintést nyújt hitelállományunk 2002 évi alakulásáról: Megnevezés Szindikált hitel MKB Rt. fix hitel K & H Bank Rt. hosszúlejáratú dev. hitel HVB Rt. (Bank Austria Credit) fix hitel Raiffeisen Bank Rt. fix hitel ÁÉB Rt. hosszúlej. Folyószámla hitelek: Raiffeisen Bank Rt. K&H Bank Rt. (ABN AMRO). K & H Bank Rt. ÁÉB Rt. MKB Rt. WLB Rt. Devizahitelek: CIB Bank Rt. (EUR) Összesen:

2001.12.31

E Ft-ban 2002.12.31

24 992 934 4 926 600 3 694 950 1 970 640 0 2 000 000

18 172 069 4 718 000 4 246 200 943 600 1 887 200 2 000 000

15 0 299 075 131 047 1 676 331 3 022

0 1 428 0 0 231 627 340 755

0 39 694 614

186 387 32 727 266

Az év folyamán ismételten jelentősen változtak az árfolyamok. Az EUR 10,00 Ft-ot meghaladó mértékben, az USD 50,00 Ft-ot meghaladó mértékben erősödött. Az árfolyamváltozások hatásának ellensúlyozására 90 M EUR értékben kötöttünk határidős EUR eladási ügyleteket, amelyek lezárásával 536,5 M Ft nyereséget realizáltunk javítva és közelítve ezáltal az elérhető árfolyamokat a tervárfolyamhoz. Az év végén, kihasználva az árfolyamok kedvező mozgását, megkezdtük a 2003.évi nyitott pozícióink fedezését is. Beruházási és felújítási kifizetéseink az év során 7.038 M Ft-ot tettek ki.

15 Társaságunknál 2002. december 31-i vevőállomány a kapcsolt vállalkozásokkal együtt 21,4 %-os emelkedést mutat 2001. év végéhez képest, a TDI értékesítés felfutásának hatásaként. A növekedés az export vevőállományt érintette. Az átlagos beszedési idő belföldön 42 nap, 6 %-kal csökkent a bázishoz képest. Export vonatkozásában 51,7 napról 53,2 napra, vagyis 2,9 %-kal nőtt. A lejárt kinnlévőség aránya az árbevételhez viszonyítva csökkent. A 2002. december 31-i szállítóállomány kapcsolt vállalkozásokkal együtt 10,2 %-os emelkedést mutat 2001. év végéhez képest. A szállítóállomány növekedésében is a TDI termelés felfutása játszott szerepet. Az átlagos szállítói futamidő ennek ellenére 43,4 napról, 36,7 napra csökkent. A vevő/szállító arány az előző év végi 1,25-ről, 1,37-re nőtt, ami 9,6 %-os változás.

1.sz. melléklet

Mérleg

22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40. 41. 42. 43. 44.

A tétel megnevezése A. Befektetett eszközök I. Immateriális javak Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése II. Tárgyi eszközök Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. Befektetett pénzügyi eszközök Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése B. Forgóeszközök I. Készletek Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-, hízó- és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletekre adott előlegek II. Követelések Követelések áruszáll.-ból és szolgált.-ból (vevők) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Váltókövetelések Egyéb követelések III. Értékpapírok Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

87 3 159

130 3 2 631

149,4 100,0 1 654,7

72 220 12 796 19 613 1 265

70 823 26 139 35 519 1 282

98,1 204,3 181,1 101,3

38 476 70

7 516 367

19,5 524,3

30 050 9 955

29 761 9 668

99,0 97,1

20 080

20 080

100,0

15

13

86,7

23 566 8 268 5 073 354

26 062 9 008 5 127 575

110,6 109,0 101,1 162,4

2 774 7 60 14 623 6 674 5 135

3 256 4 46 16 051 8 106 5 798

117,4 57,1 76,7 109,8 121,5 112,9

2 814 0

2 147 0

76,3

.

Sorszám 01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21.

adatok M Ft-ban Eltérés 2001. XII. 31 2002. XII. 31 % 102 519 103 348 100,8 249 2 764 1 110,0

-2Eltérés % 148,6 83,3 149,2 177,0 113,9 101,2 73,8 105,6 142,1

178,3 172,3 60,9 99,5 78,4 78,4

68,2 94,6

271,4

.

SorA tétel megnevezése 2001. XII. 31 2002. XII. 31 szám 45. IV. Pénzeszközök 675 1 003 46. Pénztár, csekkek 6 5 47. Bankbetétek 669 998 48. C. Aktív időbeli elhatárolások 139 246 49. D. Egy éven belül esedékes kötelezettségek 18 377 20 935 50. Rövid lejáratú kölcsönök 51. Rövid lejáratú hitelek 7 108 7 191 52. Vevőktől kapott előlegek 126 93 53. Kötelezettségek áruszáll.-ból és szolgált.-ból (szállítók) 7 840 8 277 54. Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással 55. 1 425 2 025 szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési 56. viszonyban lévő vállalkozással szemben 57. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 1 878 3 349 58. E. Passzív időbeli elhatárolások 1 911 3 292 F. Forgóeszközök - rövid lejáratú kötelezettségek 59. 3 417 2 081 különbözete (B+C-D-E) G. Az eszközök összértéke az egy éven belül esedékes 60. 105 936 105 429 kötelezettségek levonása után (A±F) 61. H. Egy évnél hosszabb lejáratú kötelezettségek 32 594 25 556 62. I. Hosszú lejáratú kötelezettségek 32 594 25 556 63. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 64. Átváltoztatható kötvények 65. Tartozások kötvénykibocsátásból 66. Beruházási és fejlesztési hitelek 19 995 13 629 67. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 12 592 11 908 68. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban 69. lévő vállalkozással szemben 70. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 7 19 71. II. Hátrasorolt kötelezettségek 0 0 72. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalk.-sal szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési 73. viszonyban lévő vállalkozással szemben 74. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálk.-val szemben 75. I. Céltartalékok 288 550 76. Céltartalék a várható kötelezettségekre 288 550 77. Céltartalék a jövőbeni költségekre 78. Egyéb céltartalék 79. J. Saját tőke 73 054 79 323 80. I. Jegyzett tőke 12 311 12 311 81. II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) 82. III. Tőketartalék 16 538 16 538 83. IV. Eredménytartalék 40 410 44 075 84. V. Lekötött tartalék 87 130 85. VI. Értékelési tartalék 86. VII. Mérleg szerinti eredmény 3 708 6 269

191,0 191,0

108,6 100,0 100,0 109,1 149,4 169,1

2/a sz. melléklet

"A" Eredménykimutatás 2002. év adatok M Ft-ban TételMegnevezés szám 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 02. Export értékesítés nettó árbevétele

Bázis

%

Tény

%

29 053 59 502

32,8 67,2

28 724 72 906

28,3 71,7

I. 03. 04.

Értékesítés nettó árbevétele (01+02) Saját termelésű készletek állományváltozása Saját előállítású eszközök aktivált értéke

88 555 -1 406 985

100,0 -1,6 1,1

101 630 251 1 601

100,0 0,2 1,6

II. III. 05. 06. 07. 08. 09.

Aktivált saját teljesitményérték (±03+04) Egyéb bevételek Összes bevétel (I±II+III) Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

-421 1 469 89 603 57 489 5 824 382 7 631 119

-0,5 1,7 101,2 64,9 6,6 0,4 8,6 0,1

1 852 2 080 105 562 61 441 6 577 719 8 720 155

1,8 2,0 103,9 60,5 6,5 0,7 8,6 0,2

IV. 10. 11. 12.

Anyagjellegü ráfordítások (05+06+07+08+09) Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulék

71 445 4 658 590 1 798

80,7 5,3 0,7 2,0

77 612 5 415 1 174 2 090

76,4 5,3 1,2 2,1

Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) Értékcsökkenés Egyéb ráfordítások Összes ráfordítás (IV+V+VI+VII) Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I±II+III-IV-VVI-VII) Kapott (járó) osztalék és részesedés Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Befektetett pü. eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjell. bevételek Pénzügyi műveletek egyéb bevételei

7 046 4 385 1 852 84 728

8,0 5,0 2,1 95,7

8 679 6 098 3 344 95 733

8,5 6,0 3,3 94,2

4 875

5,5

9 829

9,7

179 0 0 163 2 717

0,2 0,0 0,0 0,2 3,1

231 22 0 60 544

0,2 0,0 0,0 0,1 0,5

V. VI. VII. A. 13. 14. 15. 16. 17. VIII. 18. 19. 20. 21.

Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai

3 059 0 681 0 1 933

3,5 0,0 0,8 0,0 2,2

857 0 1 406 67 25

0,8 0,0 1,4 0,1 0,0

IX. B. C. X. XI. D. E. XII. F. 22. 23. G.

Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19±20+21) Pénzügyi műveletek eredménye (VIII-IX) Szokásos vállalkozási eredmény (±A±B) Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások Rendkívüli eredmény (X-XI) Adózás előtti eredmény (±C±D) Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény (±E-XII) Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés Mérleg szerinti eredmény (±F+22-23)

2 614 445 5 320 106 186 -80 5 240 69 5 171 0 1 463 3 708

3,0 0,5 6,0 0,1 0,2 -0,1 5,9 0,1 5,8 0,0 1,7 4,2

1 498 -641 9 188 56 238 -182 9 006 55 8 951 0 2 682 6 269

1,5 -0,6 9,0 0,1 0,2 -0,2 8,9 0,1 8,8 0,0 2,6 6,2

2/b sz. melléklet

"B" Eredménykimutatás 2002. év adatok M Ft-ban Tételszám


Bázis

%

Tény

%

01. 02.

Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele

29 053 59 502

32,8 67,2

28 724 72 906

28,3 71,7

I. 03. 04 05.

Értékesítés nettó árbevétele Értékesít. elszámolt közvetlen önköltsége Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

88 555 62 041 7 631 119

100,0 70,1 8,6 0,1

101 630 65 547 8 720 155

100,0 64,5 8,6 0,2

II. III.

Értékesítés közvetlen költségei Értékesítés bruttó eredménye Fedezet az árbevétel %-ában Értékesítési, forgalmazási költségek Igazgatási költségek Egyéb általános költségek

69 791 18 764 21,2 4 844 4 530 4 132

78,8 21,2 0,0 5,5 5,1 4,7

74 422 27 208 26,8 5 502 6 010 4 603

73,2 26,8 0,0 5,4 5,9 4,5

Értékesítés közvetett költségei Egyéb bevételek Egyéb ráfordítások Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye Kapott (járó) osztalék és részesedés Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Egyéb kapott kamatok és kamatjellegű bevételek Pénzügyi műveletek egyéb bevételei

13 506 1 469 1 852 4 875 179 0

15,3 1,7 2,1 5,5 0,2 0,0

16 115 2 080 3 344 9 829 231 22

15,9 2,0 3,3 9,7 0,2 0,0

0

0,0

0

0,0

163 2 717

0,2 3,1

60 544

0,1 0,5

3 059

3,5

857

0,8

0

0,0

0

0,0

681

0,8

1 406

1,4

0

0,0

67

0,1

06. 07. 08. IV. V. VI. A. 09. 10. 11. 12. 13. VII.

Pénzügyi műveletek bevételei

14.


15.


16.


17.


1 933

2,2

25

0,0

Pénzügyi műveletek ráfordításai Pénzügyi műveletek eredménye Szokásos vállalkozási eredmény Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény (±E-XII) Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés Mérleg szerinti eredmény (±F+18-19)

2 614 445 5 320 106 186 -80 5 240 69 5 171 0 1 463 3 708

3,0 0,5 6,0 0,1 0,2 -0,1 5,9 0,1 5,8 0,0 1,7 4,2

1 498 -641 9 188 56 238 -182 9 006 55 8 951 0 2 682 6 269

1,5 -0,6 9,0 0,1 0,2 -0,2 8,9 0,1 8,8 0,0 2,6 6,2

VIII. B. C. IX. X. D. E. XII. F. 18. 19. G.

3. sz. melléklet

Cash-flow-kimutatás adatok M Ft-ban Megnevezés I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. II. 16. 17. 18. III. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. IV.

Szokásos tevékenységből származó pénzeszközváltozás (1-15 sorok) Adózás előtti eredmény Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés és visszaírása Céltartalék képzés és felhasználás különbözete Befektetett eszközök értékesítésének eredménye Szállítói kötelezettség változása Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása Passzív időbeli elhatárolások változása Vevőkövetelés változása Forgóeszközök (vevő és pénzeszköz nélkül) változása Aktív időbeli elhatárolások változása Fizetett adó (nyereség után) Fizetett osztalék, részesedés Befektetett eszközök átértékelése Hitelek átértékelése Befektetési tevékenységből származó pénzeszközváltozás (16-18 sorok) Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása Kapott osztalék Pénzügyi műveletekből származó pénzeszközváltozás (19-29 sorok) Részvénykibocsátás bevétele (tőkebevonás) Kötvénykibocsátás bevétele Hitel- és kölcsönfelvétel Hosszú lejáratú kölcsönök és bankbetétek törlesztése Véglegesen kapott pénzeszköz Részvénybevonás ( tőke leszállítás) Kötvény visszafizetés Hitel-és kölcsön törlesztés Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök, bankbetétek Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni kötelezettségek változása Pénzeszközök változása (+/-I.+/-II.+/-III. sorok)

2001. év

2002. év

5 723

12 152

5 240 4 385 -141 -33

9 006 6 098 206 263

-3 300 -160 1 451 -4

437 2 038 1 381 -1 438

506

-766

669 -69 -1 463 -429 -929

-107 -55 -2 682 219 -2 448

-20 816

-7 316

-20 930 114

-7 326 10

12 207

-4 508

15 662

5 136

-3 455

-9 644

-2 886

328

4/a sz. melléklet

Fontosabb mutatók alakulása Gazdasági mutatószámok

Me

1998. év

1999. év

2000. év

2001. év

2002. év

VAGYONI HELYZET MUTATÓK Saját tőke Állóeszközök nettó értéke (átlagos) Készletek (előleg nélküli átlagos) Létszám Befektetett eszközök / összes eszköz Saját tőke / befektetett eszközök Nettó árbevétel / összes eszköz Nettó árbevétel / készletek Árbevétel / nettó eszközérték Saját tőke / összes forrás Saját tőke / jegyzett tőke Nettó árbevétel / saját tőke Adózott eredmény / saját tőke

MFt MFt MFt fő % % ford.szám ford.szám ford.szám % % ford.szám %

37 862 14 817 5 727 2 744 57,28 142,86 1,32 10,68 2,98 81,83 359,77 1,62 22,36

42 935 19 757 5 063 2 635 65,91 111,59 1,07 12,29 2,51 73,55 407,97 1,45 15,96

69 346 25 494 7 788 2 571 75,34 80,96 0,76 11,15 2,61 61,00 563,30 1,25 16,46

73 054 32 231 8 592 2 618 81,22 71,26 0,70 10,31 2,17 57,88 593,40 1,21 5,08

79 323 51 275 8 239 2 687 79,71 76,75 0,78 12,34 1,71 61,18 644,33 1,28 7,90

% % % % % nap nap nap nap % %

242,63 242,98 114,22 45,95 128,76 48,13 40,65 52,20 43,71 123,97 100,99

133,68 134,08 53,41 8,42 80,68 48,14 39,97 52,48 42,53 133,84 44,64

63,09 181,19 83,48 24,83 97,71 50,37 49,67 50,68 47,94 89,03 60,74

46,23 128,24 48,66 3,67 79,57 49,09 44,75 51,74 43,41 124,77 26,53

56,06 124,49 47,82 4,79 76,67 49,49 42,04 53,16 36,72 137,40 46,95

PÉNZÜGYI - LIKVIDITÁSI MUTATÓK Forgóeszközök / kötelezettségek Forgóeszközök / rövid lejáratú kötelezettségek (Forgóeszköz-követelések) / rövid lejáratú kötelezettségek (Pénzeszközök+értékpapírok) / rövid lejáratú kötelezettségek Követelések / rövid lejáratú kötelezettségek Vevőállomány / nettó árbevétel Átlagos belföldi vevőállomány / belföldi árbevétel Átlagos export vevőállomány / export árbevétel Szállítói állomány / anyagjellegű ráfordítás Vevők / szállítók Üzemi tevékenység eredménye / rövid lejáratú kötelezettségek

4/b sz. melléklet

Fontosabb mutatók alakulása Gazdasági mutatószámok

Me

1998. év

1999. év

2000. év

2001. év

2002. év

ELADÓSODOTTSÁGI MUTATÓK Kötelezettségek / saját tőke (Kötelezettségek - követelések) / saját tőke

% %

21,32 -6,09

34,48 6,75

62,23 41,06

69,77 49,75

58,61 38,37

MFt MFt MFt MFt MFt MFt % % % nap % % % % MFt/fő/év MFt/fő/év % % % MFt/fő/év

59 406 61 161 18 508 42 652 8 552 15 812 24,70 25,67 24,28 34,18 88,92 13,31 21,50 17,59 1,74 22,29 13,98 22,59 81,26 3,12

60 792 62 223 18 551 43 673 6 873 15 674 25,72 25,47 25,83 29,70 91,26 10,59 15,34 11,29 2,01 23,61 11,05 16,01 65,31 2,61

86 189 86 839 22 903 63 936 11 461 20 402 24,31 24,96 24,08 32,83 92,40 10,51 13,16 8,03 2,35 33,78 13,20 16,53 93,10 4,46

80 384 88 555 29 053 59 502 5 240 17 071 21,19 24,89 19,38 35,41 93,46 5,51 6,67 3,86 2,69 33,83 5,92 7,17 42,56 2,00

94 607 101 630 28 724 72 906 9 006 26 589 26,77 22,44 28,48 29,59 88,27 9,67 12,39 7,58 3,23 37,82 8,86 11,35 73,15 3,35

JÖVEDELMEZŐSÉGI MUTATÓK Bruttó termelési érték Nettó árbevétel ebből: belföldi export Adózás előtti eredmény Hozzáadott érték Jövedelmezőségi mutató Belföldi jövedelmezőség Export jövedelmezőség Készletek forgási sebessége(árbevétel alapján ) (Összes költség-ELÁBÉ, alváll.) / bruttó termelési érték Üzemi tevékenység eredménye / nettó árbevétel Üzemi tevékenység eredménye / saját tőke Üzemi tevékenység eredménye / összes eszköz Bérjellegű költségek / létszám Nettó árbevétel / létszám Adózás előtti eredmény / nettó árbevétel Adózás előtti eredmény / saját tőke Adózás előtti eredmény / jegyzett tőke Adózás előtti eredmény / létszám

statisztikai számjel cégjegyzék száma

Recommend Documents