Statisztikai számjel

1120 3362 1520 113 12 Statisztikai számjel 12-09-001968 Cégjegyzék száma

Ipoly Cipőgyár Kft 2660 Balassagyarmat Madách u. 2. 06-35/501-279

Éves beszámoló 2015.

Keltezés: Balassagyarmat, 2016. március 17.

Nemszilaj Sándor a vállalkozás vezetője

P.H.

Ipoly Cipőgyár Kft Statisztikai számjel: Cégjegyzék száma:

11203362 1520 113 12 12-09-001968

Az üzleti év mérlegfordulónapja:

2015.12.31.

"A" MÉRLEG Eszközök (aktívák)

Sorszám a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22

A tétel megnevezése b A. Befektetett eszközök I. IMMATERIÁLIS JAVAK Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés

23 24 25 26

Keltezés:

Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete

Balassagyarmat, 2016. március 17.

P.H.

adatok E Ft-ban Előző év(ek) Előző év Tárgyév módosításai c d e 479 632 0 436 021 9 133 0 7 607

9 133

464 620 165 468 277 146 18 463

7 607

0

3 543

5 879

423 678 168 394 230 362 20 708 791 3 423

0

4 736

551

551

5 328

4 185



11203362 1520 113 12 12-09-001968


2015.12.31.

"A" MÉRLEG Eszközök (aktívák)

Sorszám a 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55

A tétel megnevezése b B. Forgóeszközök I. KÉSZLETEK Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-, hízó- és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletekre adott előlegek II. KÖVETELÉSEK Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Váltókövetelések Egyéb követelések Követések értékelési különbözete Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete III. ÉRTÉKPAPÍROK Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Értékpapírok értékelési különbözete IV. PÉNZESZKÖZÖK Pénztár, csekkek Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárolások Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások

56

Keltezés:

c 740 661 439 379 202 518 66 970

adatok E Ft-ban Előző év(ek) Tárgyév módosításai d e 0 729 755 0 628 525 297 366 56 541

168 997 894

268 549 6 069

Előző év

101 322 98 442

2 880


2 766

0

0

199 960 563 199 397 692 275 417

0

4 969 383 4 586 358 200 158

0

0 1 166 134


P.H.

96 261 93 152 343

0

1 220 985

Eszközök összesen

0


11203362 1520 113 12 12-09-001968


2015.12.31.

"A" MÉRLEG Források (passzívák)

Sorszám a 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85

A tétel megnevezése b D. Saját tőke I. JEGYZETT TŐKE ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) III. TŐKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK Értékhelyesbítés értékelési tartaléka Valós értékelés értékelési tartaléka VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

Keltezés:


P.H.

adatok E Ft-ban Előző év(ek) Előző év Tárgyév módosításai c d e 924 793 0 945 932 279 000 279 000

11 878 598 486

11 878 633 915 0

35 429 4 502 4 502

0

21 139 0

189 488

0 0

139 409

45 819

0

12 371

45 819


12 371


11203362 1520 113 12 12-09-001968


2015.12.31.

"A" MÉRLEG Források (passzívák)

Sorszám a 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101

A tétel megnevezése b RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK III. Rövid lejáratú kölcsönök ebből: az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Kötelezettségek értékelési különbözete Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete G. Passzív időbeli elhatárolások Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek

102

Keltezés:

adatok E Ft-ban Előző év(ek) Előző év Tárgyév módosításai c d e 143 669 0 127 038

33 818

35 936

60 599

70 516 1 406

49 252

102 202

19 180

0

80 793

2 145 100 057

2 168 78 625

Források összesen

1 220 985

0 1 166 134



P.H.


11203362 1520 113 12 12-09-001968


2015.12.31.

"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással)

Sorszám a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22

Keltezés:

A tétel megnevezése

Előző év

b c Belföldi értékesítés nettó árbevétele 1 348 393 Exportértékesítés nettó árbevétele 6 849 Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 1 355 242 Saját termelésű készletek állományváltozása ± 13 044 Saját előállítású eszközök aktivált értéke 17 505 Aktivált saját teljesítmények értéke (±03+04) 30 549 Egyéb bevételek 51 707 ebből: visszaírt értékvesztés 5 Anyagköltség 835 375 6 Igénybe vett szolgáltatások értéke 68 341 7 Egyéb szolgáltatások értéke 10 375 8 Eladott áruk beszerzési értéke 23 538 9 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) 937 629 10 Bérköltség 281 663 11 Személyi jellegű egyéb kifizetések 34 455 12 Bérjárulékok 42 710 V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) 358 828 VI. Értékcsökkenési leírás 71 888 VII. Egyéb ráfordítások 29 794 ebből: értékvesztés 11 441 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IVV-VI-VII) 39 359 1 2 I. 3 4 II. III.


P.H.

adatok E Ft-ban Előző év(ek) Tárgyév módosításai d e 1 390 552 15 010 0 1 405 562 89 123 7 747 0 96 870 29 828 852 686 88 047 11 665 98 098 0 1 050 496 290 130 38 538 46 321 0 374 989 77 439 14 673 5 982 0


14 663


11203362 1520 113 12 12-09-001968


2015.12.31.

"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással)

Sorszám a 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52


Előző év

b

c

Kapott (járó) osztalék és részesedés ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 14 Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 15 Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 16 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 17 Pénzügyi műveletek egyéb bevételei ebből: értékelési különbözet VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) 18 Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 19 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 20 Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai ebből: értékelési különbözet IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19±20+21) B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) 22 Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre 23 Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+22-23)

Keltezés:

adatok E Ft-ban Előző év(ek) Tárgyév módosításai d e

13


P.H.

5 192 5 192

11 502 0

11 502

5 681

3 270

3 366

2 203

9 047 -3 855 35 504

0 0 0

5 473 6 029 20 692 447

75 -75 35 429

0 0

447 21 139

35 429

0

21 139

35 429

0

21 139



11203362 1520 113 12 12-09-001968


2015.12.31.

"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (forgalmi költség eljárással)

Sorszám a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17

Keltezés:

A tétel megnevezése b Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele (01+02) Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Értékesítés közvetlen költségei (03+04+05) Értékesítés bruttó eredménye (I-II) Értékesítési, forgalmazási költségek Igazgatási költségek Egyéb általános költségek Értékesítés közvetett költségei (06+07+08) Egyéb bevételek ebből: visszaírt értékvesztés VI. Egyéb ráfordítások ebből: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (±III-IV+VVI)

1 2 I. 3 4 5 II. III. 6 7 8 IV. V.


P.H.

Előző év c 1 348 393 6 849 1 355 242 911 353 23 538 934 891 420 351 25 532 352 496 24 877 402 905 51 707

adatok E Ft-ban Előző év(ek) Tárgyév módosításai d e 1 390 552 15 010 0 1 405 562 855 772 98 098 0 0

0

29 794 11 441 39 359

953 870 451 692 34 470 393 975 23 739 452 184 29 828 14 673 5 982

0


14 663


11203362 1520 113 12 12-09-001968


2015.12.31.

"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (forgalmi költség eljárással)

Sorszám a 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47

9 10 11 12 13 VII. 14 15 16 17 VIII. B. C. IX. X. D. E. XI. F. 18 19 G.

Keltezés:


Előző év

b

c

Kapott (járó) osztalék és részesedés ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Pénzügyi műveletek egyéb bevételei ebből: értékelési különbözet Pénzügyi műveletek bevételei (09+10+11+12+13) Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai ebből: értékelési különbözet Pénzügyi műveletek ráfordításai (14+15±16+17) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VII-VIII) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (IX-X) ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XI) Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+18-19)


P.H.

adatok E Ft-ban Előző év(ek) Tárgyév módosításai d e

5 192 5 192

11 502 0

11 502

5 681

3 270

3 366

2 203

9 047 -3 855 35 504

0 0 0

5 473 6 029 20 692 447

75 -75 35 429

0 0

447 21 139

35 429

0

21 139

35 429

0

21 139


Ipoly Cipőgyár Termelő és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság

IPOLY CIPŐGYÁR KFT. ÉVES BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE

2015.

Balassagyarmat, 2016.03.17.

Nemszilaj Sándor ügyvezető igazgató

2015. évi kiegészítő melléklet

1. Általános rész 1.1. A társaság bemutatása Az Ipoly Cipőgyár Kft.100 %-os állami tulajdonú büntetés-végrehajtási gazdálkodó szervezetként a Belügyminisztérium felügyelete alá tartozik. Az MNV Zrt-vel kötött szerződés szerint a tulajdonosi joggyakorló a Büntetés-végrehajtás Országos Parancsnoka. A jogelőd állami vállalat 1994. 01. 01-én alakult át gazdasági társasággá. 2015. évben a Bv. Holding Kft létrejöttét követően a büntetés-végrehajtási gazdasági társaságok vállalatcsoporttá alakultak, amelynek az Ipoly Cipőgyár Kft – a 2015.02.26-án megkötött uralmi szerződés alapján – ellenőrzött tagja. A cég fő tevékenységi köre a munkavédelmi lábbelik gyártása és forgalmazása. Az alapító működési célként tűzte ki a fogvatartottak mind teljesebb foglalkoztatását és a nyereséges gazdálkodást. A társaság főbb mutatói 2015. évben a következők szerint alakultak: Jegyzett tőke: 279.000 E Ft, saját tőke: 945.932 E Ft, nettó árbevétel: 1.405.562 E Ft, mérleg szerinti eredmény: 21.139 E Ft, a teljes munkaidős átlagos statisztikai állományi létszám 107 fő, a részmunkaidőben munkáltatott fogvatartottak átlagos állományi létszáma 301 fő. Az Ipoly Cipőgyár Kft. fő tevékenysége 2015. évben is a lábbeligyártás volt. Termékkörünket tekintve egyre jellemzőbbek a forma- és egyenruhához tartozó szolgálati cipők és bakancsok, de továbbra is jelentős részt képviseltek a főként szakmai használatú biztonsági, védő- és munkalábbelik, amelyek a hazai és EU normák szerint készültek és a különböző szakmák igényeinek megfelelő minősítéssel rendelkeznek. A több lábon állás jegyében jelentős volumenben gyártottuk a munkavédelmi kesztyűket, ezenfelül számos apró bőrterméket készítettünk. Teljesen új feladatként két büntetés-végrehajtási intézetben a fogvatartottak részére kiétkeztetési boltok üzemeltetését kezdtük meg 2015. április 1-én. Partnereink igen széles körből kerültek ki. A belső ellátási kötelezettség teljesítéseként a belügyi és egyéb állami szervek, a vízügyi igazgatóságok, a különböző iskolák és egészségügyi valamint szociális intézmények mellett a MÁV Zrt továbbá a bel- és külföldi versenypiaci résztvevők és az önkormányzatok részére gyártottuk és forgalmaztuk termékeinket. Összességében 164 ezer pár lábbeli értékesítése valósult meg, ezzel a bázisévet meghaladó nettó árbevételt tudtunk realizálni. Beszerzéseinknél kerestük a közvetlen kapcsolatokat a gyártókkal, kutattuk a hazai forrásokat és a tapasztalt szakkereskedőket. Ennek eredményeképpen jelentős tételben tudtunk belföldi feldolgozású felsőbőrt vásárolni. A cipőgyártáshoz szükséges számos alapanyag jelentős részére nincs belföldi alternatíva, ezeket az Európai Unióból – Olaszországból, Németországból, Ausztriából – valamint a közösségen kívüli Indiából szereztük be devizaalapon. A stratégiai anyagok vonatkozásában – a termelés zökkenőmentes ellátása érdekében – törekedtünk több szállítóval kapcsolatot tartani. A Sztv. 151. §. (1). pontjában meghatározott, a könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért, az éves beszámoló összeállításáért felelős személy: Szabó Ferencné ügyvezető igazgató-helyettes, okleveles könyvvizsgáló Kamarai tagszáma: 000217

-2-


A társaság könyvvizsgálatra kötelezett, az auditálással megbízott társaság az EX ASSE Zrt, Budapest, Fő u. 71. II/1.; MKVK nyilvántartási sz: JT 000118. A könyvvizsgálói jelentés kiadására jogosult személy Fiedler Gábor; MKVK tagsági sz: 000255. A 2015. évet terhelő könyvvizsgálói díj: 1.620 E Ft. 1.2. A számviteli politika ismertetése A cég számviteli politikája tartalmazza a Számviteli törvény által előírt szabályzatokat. A könyvvezetés változatlanul a kettős könyvvitel rendszerében történt. Az éves beszámoló keretében az „A” típusú mérleget, az „A” típusú eredménykimutatást, a kiegészítő mellékletet és az üzleti jelentést készítettük el. A mérlegkészítés időpontja a korábbi éveknek megfelelően idén is március 15-e volt. A társaság Értékelési Szabályzatban rögzítette az eszközök és források értékelési elveit. A bekerülési érték a Számviteli törvénnyel összhangban, a beszerzéshez, az előállításhoz, a létesítéshez, az üzembehelyezéshez, a raktárba történő beszállításhoz egyedileg hozzárendelhető tételekből tevődik össze. Az immateriális javak és a tárgyi eszközök leírása az amortizációs politikában meghatározott kulcsok szerinti, a bruttó értékre vetítve, lineáris módon történt. A maradványérték meghatározása az eszköz egyedi elbírálásának függvénye. A vásárolt készletekről év közben a FIFO módszerrel folyamatos mennyiségi és értékbeni nyilvántartás készült. A saját termelésű készletek közül a késztermékekről a vásárolt készletekkel egyező módon készül az analitika, a befejezetlen termelés értékének megállapítása utókalkulációval történt. A saját termelésű készletek mérlegértéke az Önköltségszámítási Szabályzatban rögzítettek szerint került meghatározásra, amelyet a IV. negyedévben végrehajtott leltározással is alátámasztottunk. A piaci információk ismeretében a szükséges tételeknél értékvesztést számoltunk el. A rendkívüli és szokásos kategóriák megkülönböztetésénél a rendszeresen előforduló, általános tevékenységeket szokásosnak, az egyedi eseményeket, illetve amelyek nem kapcsolhatóak szorosan az alaptevékenységhez, rendkívülinek minősítettük. A fejlesztési célra kapott támogatásokat a költségek felmerülésével arányosan, az egyéb bevételek között számoltuk el. 2. Specifikus rész 2.1. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések 2.1.1. Az immateriális javak bruttó értékének és értékcsökkenésének változásai: ______________________________________________________________________ Mérlegsor Nyitóáll. Növ. Csökk. Átsorolás Záróáll. ______________________________________________________________________ A. I/05. Vagyoni értékű jogok br.ért. 29.504 2.539 32.043 A. I/05. Vagyoni é. j. befejezetlen ért. 0 2.539 2.539 0 A. I/06. Szellemi termékek br. ért. 786 786 A. I/05. Immateriális javak écs. 21.157 4.065 25.222 _____________________________________________________________________ A. I. Immateriális javak összesen 9.133 1.013 2.539 7.607

-3-


A tárgyi eszközök bruttó értékének változásai: (E Ft) _______________________________________________________________________ Mérlegsor Nyitó áll. Növ. Csökk. Záróáll. _______________________________________________________________________ A. II/11. Ingatlanok és kapcs.v.é.j. 234.584 7.685 123 242.146 12. Műszaki ber., gépek, járművek 809.737 15.297 3.719 821.315 13. Egyéb ber, felsz, járművek 71.283 10.286 5.763 75.806 15. Beruházások, felújítások 3.543 30.516 33.268 791 16. Beruházásokra adott előlegek 3.423 3.423 _______________________________________________________________________ A.II. Tárgyi eszközök összesen 1.119.147 67.207 42.873 1.143.481 =============================================================== A tárgyi eszközök értékcsökkenésének változásai: (E Ft) ______________________________________________________________________ Mérlegsor Nyitó áll. Növ. Csökk. Záróáll. _______________________________________________________________________ A. II/11. Ingatlanok és kapcs.v.é.j. 69.116 4.759 123 73.752 12. Műszaki ber, gépek, járművek 532.591 62.081 3.719 590.953 13. Egyéb ber, felsz, járművek 52.820 6.685 4.407 55.098 15. Beruházások, felújítások 16. Beruházásokra adott előlegek _______________________________________________________________________ A. II. Tárgyi eszközök összesen 654.527 73.525 8.249 719.803 =============================================================== Az értékcsökkenés tárgyévi megoszlása a következő: (E Ft) _______________________________________________________________________ Megnevezés Tervezett Terven felüli _______________________________________________________________________ Immateriális javak 4.065 Ingatlanok 4.674 85 Műszaki gépek, ber, járművek 62.043 38 Egyéb ber, felsz, járművek 6.657 28 _______________________________________________________________________ Összesen: 77.439 151

2.1.2. Követelések, rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben mérlegsorból az anya-leányvállalattal szembeni tételek bemutatása: Követelések kapcsolt vállalkozással szemben mérlegadata 2015. évben: 343 E Ft -

ebből a Bv. Holding Kft-vel szemben fennálló (leányvállalat anyavállalattal szembeni) követelés:

103 E Ft

A rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozásokkal szemben mérlegsor adatában anyaleányvállalat között fennálló kötelezettség nem szerepel.

-4-


2.1.3. Az értékvesztés alakulását mutatja a következő tábla (e Ft) _______________________________________________________________________ Mérlegsor Nyitó áll. Növ. Visszaír. Csökk. Záró érték _______________________________________________________________________ B. I/29 Anyagok 4.442 1.593 2.849 B. I/30 Bef.term. B. I/32. Késztermékek 18.229 5.831 9.564 14.496 B. I/33. Áruk _______________________________________________________________________ Készletek összesen: 22.671 5.831 - 11.157 17.345 =============================================================== B.II. Követelések 979 979 ===============================================================

2.1.4. A saját tőke elemeinek változását mutatja a következő tábla: (E Ft) ______________________________________________________________________ Megnevezés 2015.01.01. Változás 2015.12.31. _____________________________________________________________________ Jegyzett tőke 279.000 279.000 Tőketartalék 11.878 11.878 Eredménytartalék 598.486 + 35.429 633.915 Mérleg szerinti eredmény 35.429 - 14.290 21.139 ______________________________________________________________________ Saját tőke összesen 924.793 + 21.139 945.932 ============================================================== A saját tőkén belül a tárgyévben csak a mérleg szerinti eredmény okozott változást.

2.1.5. Céltartalék-képzés bemutatása: _______________________________________________________________________ Mérlegsor Nyitó áll. Növ. Felhaszn. Csökk. Záró érték _______________________________________________________________________ E. Céltartalék - várható kötelezettségekre 4.502 4.502 - jövőbeni költségekre _______________________________________________________________________ Összesen: 4.502 4.502 =============================================================== 2.1.6. Függő és biztos jövőbeni kötelezettségvállalások bemutatása: Az MKB Zrt. 13.746,50 EUR értékű import inkasszót tartott nyilván év végén, amely 2016. évben beérkező indiai alapanyag fedezetéül szolgál, fizetési kötelezettségünk 2016. évben keletkezik.

-5-


2.1.7. Öt évet meghaladó futamidejű kötelezettség, zálogjoggal biztosított kötelezettségek ismertetése A társaságnak öt éven túli futamidejű kötelezettsége nincs. A folyószámlahitel fedezeteként keretbiztosítéki zálogszerződés vagyont terhelő zálogjog és keretbiztosítéki jelzálogszerződés ingatlant terhelő jelzálogjog került bejegyzésre 220 m Ft értékben. A fejlesztési hitel fedezete az új, 18 állomásos direkt fröccsöntőgép. 2.1.8. Az időbeli elhatárolások tételei a következők: Bevételek aktív időbeli elhatárolása Késedelmi kamatok

200 E Ft 200 E Ft

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Előfizetések Biztosítási díjak Fiókbérlet

158 E Ft 94 E Ft 59 E Ft 5 E Ft

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Vevőnek adott utólagos engedmények Közüzemi számlák Bankköltségek Menedzsment díjkülönbözet Biztosítási díjak Halasztott bevételek Fejlesztési célra kapott támogatás (BVOP) Fejlesztési célra kapott támogatás (GOP) TÁMOP-6.1.2 támogatás

2.168 E Ft 707 E Ft 559 E Ft 579 E Ft 320 E Ft 3 E Ft 78.625 E Ft 25.770 E Ft 52.742 E Ft 113 E Ft

2.1.9. Éven belüli esedékességű tételek > Az adott kölcsönökből az egyéb követelések közé került áthelyezésre 837 E Ft értékű, 2016. évi várható törlesztő részlet. > A fejlesztési hitel éven belüli törlesztése 35.936 E Ft

-6-


2.1.10. A határidőn túli vevőkövetelések jelentősebb tételei a következők: Partner H+H Uniform Kft Lami-Véd Kft Váczi Cipő és Munkaruházati Kft Aro-Text Kft. Fekete és Társa Kft. Fenox Kft. Gála Kereskedelmi Zrt Koch Róbert Kórház és Rendelőintézet KATEX '98 Gyártó és Ker. Kft. Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Rfk R. és Vé. Kereskedelmi Bt Békés Megyei Rendőr-főkapitányság Éva Munkaruházati Kft. Károlyi Sándor Kórház Tolna Megyei Balassa János Kórház MÁV ZRt./ Szolnok / Karolina Kórház-Rendelőintézet Siófoki Kórház-Rendelőintézet Parádfürdői Állami Kórház Új Beregi Vízgazdálkodási Társulat Taktaszada Község Önkormányzata Somogydöröcske Község Önkorm. Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Kórházak és Egyetemi Oktatókórház Klebelsberg Intézményfenntartó Központ és tankerületei Kiss és Társa Kft Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Ápoló Gondozó Otthon Kisléta Békés Megyei Pándy Kálmán Kórház Albert Schweitzer KórházRendelőintézet Keszthelyi Kórház Karbantartó Centrum Kft. Soneas Kutató Kft. Szent János Kórház és Észak-budai Egyesített Kórházak SAFE WORK Solutions Kft M-VILL Kft Jávorszky Ödön Kórház Községi Önkormányzat Kérsemjén Kiskunhalasi Semmelweis Kórház Foglalkoztató Intézet Darvastó Somogy Megyei Gondviselés Szociális Otthon Szent Borbála Kórház Községi Önkormányzat Tiszakóród BV Holding Kft. Nordex SRL Mindösszesen

0 - 30 2 679 1 978 264 79 396 53

31 - 60 61 - 90 91 - 120

E Ft

121 - 180

181 - 365

5 191

83 165 122 1 109 50 224

10

130 77 119 25 18

15

504

436 15 86

178 221 38 481

481

77 109 808 44

1376

160 28

47 45 27

88 101

74 51

161 199 45 27

54

47

101 524 68 31 98 90 216

524 31 98 36

30

111

111 465 1 33 12

465 1 33 12

9 618

5 937

-7-

1 453 109 968 234

161

68

24 216

Összesen 2 679 7 169 264 79 396 53 83 165 122 1 109 50 224 130 77 638 25 28 436 15 264 221 38

402

612

1 173

1 950

19 692


A határidőn túli követelések összértéke 19.692 E Ft volt december 31-én. A mérlegkészítés ideje alatt a lejárt kintlévőségek 85,9 %-a befolyt. 2.2. Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 2.2.1. Az értékesítés nettó árbetételének főbb tevékenységenkénti megbontása: - lábbeli értékesítésből - munkavédelmi kesztyű értékesítésből - kiétkezési bolti értékesítésből - egyéb áruértékesítésből - bőrdíszműves termékekből - bérmunka tevékenységből - egyéb értékesítésből Mindösszesen:

1.153.485 E Ft 75.235 E Ft 69.493 E Ft 56.130 E Ft 42.570 E Ft 3.184 E Ft 5.465 E Ft 1.405.562 E Ft

2.2.2. Az export értékesítés árbevételének országonkénti eloszlása Az export árbevételből 12 E Ft Romániába, míg 14.998 E Ft Svájcba irányult termékértékesítésből származott. 2.2.3. Közösségen belüli ügyletek A közösségen belüli szolgáltatás igénybevételünk 8.052 E Ft-ot tett ki összességében, ebből 7.878 E Ft értékben Szlovákiából, 174 E Ft-ért Németországból vettünk igénybe szolgáltatásokat. Import anyagbeszerzésünkből 268.480 E Ft összegű az EU-ból (Németország, Ausztria, Szlovénia, Írország, Szlovákia), 50.654 E Ft értékű Indiából származott. 2.2.4. Az értékesítés közvetlen költségeinek megoszlása irányok szerint a következő: Belföldi értékesítés 945.316 E Ft Export értékesítés 8.554 E Ft Értékesítés összesen

953.870 E Ft

2.2.5 A saját előállítású eszközök aktivált értékéből 6.536 E Ft a készletekhez kapcsolódik. 2.2.6. A költségek költségnemenkénti részletezése: ______________________________________________________________________ Eredménykimutatás hivatkozás 2014. 2015. I=% ______________________________________________________________________ IV. 05. Anyagköltség 835.375 852.686 102,1 06. Igénybevett ag.jell.szolg. 68.341 88.047 128,8 07. Egyéb szolgáltatások 10.375 11.665 112,4 08. ELÁBÉ 23.538 98.098 416,8 IV. Anyagjellegű ráfordítások 937.629 1.050.496 112,0 V. 10. Bérköltség 281.663 290.130 103,0 11. Személyi jell.egyéb kif. 34.455 38.538 111,8 12. Bérjárulékok 42.710 46.321 108,5 V. Személyi jellegű ráfordítások 358.828 374.989 104,5 VI. Értékcsökkenési leírás 71.888 77.439 107,7 _____________________________________________________________________ Költségek összesen 1.368.345 1.502.924 109,8 ==============================================================

-8-


2015. évben 180 ezer pár lábbelit gyártottunk, amely 1,1 %-kal meghaladta a bázisszintet. Emellett jelentősen emelkedett az előállított bőrtermékek volumene is. Ezen tényezők befolyásolták az anyaköltség emelkedését. A szolgáltatások jelentős növekedését főként az új tételként megjelenő, Bv. Holding Kft részére fizetett menedzsment díj okozta, amely 17,6 M Ft költséget jelentett a tárgyévben. Az egyéb szolgáltatások valamennyi eleme növekedett a tárgyévben, összegében a bankköltségek 10 %-os emelkedése jelentette a legnagyobb terhet. Az ELÁBÉ kiugró változásában elsősorban az új tevékenységként beindított, fogvatartotti kiétkezési boltok üzemeltetéséhez kapcsolódó árubeszerzések költsége jelenik meg. Emellett – főként a központi ellátási kötelezettség teljesítéséhez kapcsolódóan – a tárgyévben az egyéb kereskedelmi jellegű árubeszerzések és továbbértékesítések értéke is jelentősen emelkedett. 2015. évben is kitűzött célunk volt a fogvatartotti foglalkoztatás növelése. Ennek megvalósításaképpen a bázisidőszakhoz képest 29 fővel tudtunk többet munkáltatni, ugyanakkor a teljes munkaidős munkaviszonyban állók átlagos állományi létszáma 2 fővel emelkedett. A fogvatartottaknál 7,5 órás munkarendre tértünk át az új Bv-Kódex munkaközi szünetre vonatkozó előírásainak betarthatósága végett. A jogszabályi kötelezettségeknek eleget téve végrehajtottuk a fogvatartottaknál a kötelező minimum munkadíjra való beállást, a munkaviszonyban állóknál pedig a minimálbérre történő emelés és a kategóriabérek rendezése jelentett év elején növelést. Szeptember 1-vel általános béremelést hajtottunk végre az alkalmazottaknál átlagosan 7,6 %-os mértékben. Szerződéses kötelezettségeink teljesítése a tárgyévben sem egyenletesen jelentkeztek, ami időről-időre túlmunka igénybevételét generálta, emellett rendszeres volt a több műszakos munkarend is. Mindezek következtében a személyi jellegű ráfordítások összességében 4,5 %-ot emelkedtek. A bértömeg az engedélyezett értéktől 4 %-kal elmaradt. Az értékcsökkenési leírás 7,7 %-kal növekedett, amelyben a tárgyévben beszerzett és aktivált beruházások, felújítások hatása jelenik meg. 2.2.7. Egyéb bevételek, ráfordítások részletezése Egyéb bevételként 29.828 E Ft került elszámolásra. A legjelentősebb tétel a fejlesztési célra kapott támogatásokból a tárgyévben halasztott bevételként történő 21.431 E Ft elszámolása jelenik meg. Céltartalék feloldás miatt 4.502 E Ft bevétel keletkezett. A partnerektől késedelmi kamatként 1.512 E Ft folyt be, tárgyi eszköz értékesítésből 1.211 E Ft bevétel származott. Leltártöbbletből 1.053 E Ft bevétel keletkezett. Az egyéb ráfordítások összértéke 14.673 E Ft volt. Értékvesztésként 5.982 E Ft került elszámolásra, az értékesített tárgyi eszközök nyilvántartási értéke 1.356 E Ft ráfordítást eredményezett. A készletek selejtezéséből és leltárhiányból 3.340 E Ft ráfordítás keletkezett. Vevőink részére utólagosan engedményként 3.087 E Ft került visszatérítésre. A központi költségvetés valamint a helyi önkormányzat felé 361 E Ft egyéb adófizetésünk merült fel. Behajtási költségátalányként 497 E Ft-ot kellett elszámolnunk egyéb ráfordításként. 2.2.8. Rendkívüli tételek alakulása Rendkívüli ráfordítás nem merült fel, rendkívüli bevételként 447 E Ft elengedett behajtási költségátalány jelenik meg.

-9-


3. Tájékoztató rész 3.1. A társaság vagyoni, pénzügyi jövedelmi helyzete 3.1.1. A vagyoni helyzet bemutatása ____________________________________________________________________________ Megnevezés 2014. 2015. I=% ____________________________________________________________________________ Hosszú lejáratú eladósodás 4,7 1,3 27,7 Befektetett eszközök fedezettsége 1,9 2,2 115,8 Tárgyi eszközök hatékonysága 2,9 3,3 113,8 Tőke önfinanszírozás 0,68 0,69 101,5 Működésbiztonsági aránymutató 6,8 7,7 113,2

Cégünk 2015. évben is gyarapította a rábízott vagyont a 21.139 E Ft realizált mérleg szerinti eredménnyel. A saját tőke növekedése mellett a kötelezettség állománya 50.079 E Ft-tal csökkent, ezáltal a forrásösszetétel igen kedvezően alakult. A hosszú távú eladósodás mértéke a fejlesztési hitel terveszűen teljesített törlesztésével jelentősen csökkent. A tartósan a társaság tevékenységét szolgáló eszközök saját tőke általi fedezettsége ugyancsak javult, mértéke meghaladta a kétszeres értéket. A tárgyi eszközök nettó árbevételben való megtérülése 13,8 %kal emelkedett. A saját tőke összetétele az évek óta tartó nyereséges gazdálkodás következtében igen kedvező képet mutat, hiszen a tárgyévi és az eredménytartalékban lévő korábbi évek eredménye a saját tőkén belül magas, több, mint kétharmados arányt képvisel, és értéke folyamatosan emelkedik. A működésbiztonsági aránymutató a saját tőke hosszú lejáratú kötelezettséggel növelt értékének a rövid lejáratú kötelezettségekhez viszonyított arányát mutatja. A mutató javulását a saját tőke növekedése mellett a kötelezettségek csökkenése alakította. 3.1.2. A pénzügyi helyzet értékelése ____________________________________________________________________________ Megnevezés 2014. 2015. I=% ____________________________________________________________________________ Likviditási gyorsráta 2,1 0,8 38,1 Vevő-szállító arány 1,6 1,3 81,3 Forgótőke aránya 0,6 0,6 100,0 Nettó eladósodottság 0,1 0,05 50,0 Hosszú távú fizetőképesség 3,9 5,2 133,3 =================================================================== Társaságunk mindig kiemelt figyelmet fordított a stabil likviditási helyzet fenntartására, a gazdálkodás zökkenőmentes finanszírozására. Ennek biztosítása 2015. évben a korábbi években megszokottaknál nehezebb feladatnak bizonyult. Ennek elsődleges kiváltó oka, hogy az éves forgalom súlypontja évvégéről az év közepére helyeződött át, ezért a finanszírozási problémák is előbb jelentkeztek. A rendelkezésre álló 160 M Ft-os folyószámlahitelt az év nagyobb részében – kisebb-nagyobb mértékben – igénybe kellett vennünk. Ezen túlmenően a fejlesztési hitelből 31.330 E Ft-ot törlesztettünk és teljesítettük az esedékes kamatterheket is.

-10-


Év végén e hitel záró állománya 48,3 M Ft volt, a folyószámlahitel éppen nem volt igénybe véve. A pénzügyi helyzetet jellemző mutatók összetett képet mutatnak. A rövidtávon – a fordulónapon meglévő - gyorsan mobilizálható eszközök és fennálló éven belül esedékes kötelezettségek arányát bemutató gyorsráta jelentős mértékben romlott. Ennek oka, hogy a korábbi évek végén jellemző magas pénzeszközállomány 2015. december 31-én a következő üzleti évet megalapozó, jelentős mértékű készletnövekedés miatt igen alacsony volt. A vevő állomány mérséklődése mellett a szállítóállomány emelkedése okozta a vevő-szállító arány csökkenését. A forgótőke aránya – amely a forgóeszközök saját tőkéből fedezett részét mutatja – nem változott, mértéke kedvező módon igen magas. A nettó eladósodottág a felére csökkent, amely a saját tőkéből fedezendő kötelezettségek számottevő mérséklődését jelzi. Hosszú távon vizsgálva a forgóeszköz állomány több, mint ötszörös mértékben finanszírozza a kötelezettségek összegét. Bankszámláinkat a tárgyévben is az MKB Bank Zrt. vezette. A pénzügyi műveletekből összességében 11,5 M Ft bevétel képződött. Ezen belül 1,8 M Ft árfolyamnyereségből, 9,7 M Ft scontóra történt fizetésből származott. A pénzügyi műveletek ráfordításai 5,5 M Ft-ot tettek ki, amelyből 3,3 M Ft kamatfizetési teherként jelentkezett, míg 2,2 M Ft ráfordítást az árfolyamveszteségek generáltak. A külföldi pénzértékre szóló követelések és kötelezettségek és devizakészlet forintra történő átszámításának a mérleg fordulónapra történő átértékelése 10 E Ft pénzügyi bevételt jelentett. A pénzügyi műveletekből összességében + 6 M Ft eredmény származott.

3.1.3. Hatékonyság alakulása _______________________________________________________________________ Megnevezés 2014. 2015. I=% _______________________________________________________________________ Nettó árbevétel E Ft 1.355.242 1.405.562 103,7 Bruttó termelési érték E Ft 1.437.498 1.532.260 106,6 Hozzáadott érték E Ft 466.145 473.567 101,6 Nettó termelési érték E Ft 427.981 404.325 94,5 Tárgyi eszköz hatékonyság 1,0 1,1 110,0 Eszközök megtérülése 1,5 1,5 100,0 Komplex hatékonyság 0,6 0,6 100,0 Tőkehatékonyság 1,5 1,6 106,7 =============================================================== A társaság hatékonysága 2015. évben kedvezően alakult. Cégünk a nettó árbevételt 3,7 %-kal növeli tudta a bázisidőszakhoz viszonyítva. Összetételét tekintve a lábbeli és a kesztyű értékesítés némileg visszaesett, emellett azonban jelentősen növekedett a bőrtermékek eladása, mintegy duplájára emelkedett az áruértékesítés, emellett az új tevékenységként jelentkező kiétkezési boltból is számottevő forgalmat sikerült realizálni. Az értékesítési irányokat tekintve a központi ellátásból 889,2 M Ft árbevétel származott. A MÁV Zrt részére több szerződés keretében 116,1 M Ft értékben szállítottunk. Belföldi, szabadpiaci partnereink – köztük az önkormányzatok – irányába 385,2 M Ft összegben értékesítettük különféle termékeinket. Külpiaci eladásainkból 15 M Ft árbevétel származott. A versenypiaci partnereinknél az előző évben bevezetett árpolitikát fenntartva továbbra is

-11-


biztosítottuk az előre meghatározott negyedéves forgalom teljesítése után adott utólagos engedményt. Összességében 1.405.562 E Ft nettó árbevételt realizáltunk 2015. évben. A bruttó termelési érték kedvező alakulásában a növekvő árbevétel mellett kiemelkedő szerepe volt, hogy az aktivált saját teljesítmények értéke több, mint háromszorosára nőtt. Ennek oka a 2016. évi várható megrendelések teljesíthetősége miatti saját termelésű készletek év végi magas állománya. A cég által létrehozott új érték, a hozzáadott érték ugyancsak javult a bázis időszakhoz képest. A nettó termelési érték romlását az anyagjellegű ráfordítások és az értékcsökkenési leírás emelkedése okozta. Az eszközök árbevételből való megtérülése és a társaság komplex hatékonysága a bázisszinten maradt, a tárgyi eszközök és a tőkehatékonysági mutatók azonban jelentősen emelkedtek. Csökkenő tárgyi eszköz állománnyal növekedett a létrehozott új érték, és a saját tőke növekedését meghaladó mértékben nőtt a bruttó termelési érték.

3.1.4. A jövedelmezőség vizsgálata _______________________________________________________________________ Megnevezés 2014. 2015. I=% _____________________________________________________________________________________

Árbevétel-arányos üzemi eredmény % 2,9 1,0 34,5 Termelési költségszint % 95,2 98,1 103,0 Értékesítési költségszint % 98,7 100,0 101,3 Tőkearányos adózás előtti eredmény % 3,8 2,2 57,9 Létszámarányos jövedelmezőség % 104,4 35,9 34,4 =============================================================== Társaságunk jövedelmezősége 2015. évben különböző tényezők hatására kedvezőtlenül alakult. Az értékesítés nettó árbevételének növekedése mellett az üzemi eredmény jelentősen csökkent. Ennek oka részben az értékesítés összetételének kedvezőtlen változása. Az egyéb bevételek értéke lényegesen csökkent, mert ebben az évben nem volt számottevő tárgyi eszköz értékesítésünk. Az értékesítési költségek 5,1 %-kal, a termelési költségek 9,8 %-kal emelkedtek, és mivel az árbevétel illetve a bruttó termelési érték növekedési mértéke ettől elmaradt, mind termelési, mind az értékesítési költségszint romlott. A növekvő saját tőke mellett csökkenő adózás előtti eredmény miatt a tőkearányos jövedelmezőség is kedvezőtlen tendenciát mutat. Az élőmunka jövedelmezősége ugyancsak gyengült, mivel emelkedő foglalkoztatással alacsonyabb üzemi eredmény realizálódott. A társaság vagyoni, pénzügyi, hatékonysági és jövedelmezőségi helyzetének alakulása jól érzékelteti a 2015. évben tett erőfeszítéseket. A tárgyévet leginkább jellemző, a gazdálkodás alakulását befolyásoló néhány tényező: hullámzó megrendelések az alaptevékenységben, visszaesés a különböző értékesítési szegmensekben, törekvés a kieső bevételek pótlására új tevékenységek beindításával, a forgalmazott termékkör bővítésével, új partnerek felkutatása, a régi üzletfelek megtartása, felkészülés a következő üzleti évben jelentkező, várható kötelezettségek teljesítésére. Mindennek eredményeképpen tőkeerős és javuló vagyoni helyzetben, kissé gyengülő jövedelmezőséggel, de egész éven át tartó, stabil likviditással zárhattuk a 2015. évet.

-12-


3.2. Egyéb tájékoztató adatok 3.2.1. Kapcsolt vállalkozások bemutatása 2015. 02.26-án megalakult a Bv. Holding vállalatcsoport, amelynek tagjai: Uralkodó tag: Bv. Holding Kft Székhely: 1064 Budapest, Rózsa utca 75-79 Ellenőrzött tagok: Adorján-Tex Konfekcióipari és Kereskedelmi Kft. Székhely: 6300 Kalocsa, Szent István király út 26. Állampusztai Mezőgazdasági és Kereskedelmi Kft. Székhely: 6327 Állampuszta Annamajori Mezőgazdasági és Kereskedelmi Kft Székhely: 2471 Baracska - Annamajor BUFA Kft. Székhely: 1108 Budapest, Kozma utca 13 Duna Papír Kft. Székhely::2316 Tököl, Ráckevei út 6. Duna-Mix Kft. Székhely:: 2600 Vác, Barabás Miklós u. 1. Nagyfa-Alföld Kft. Székhely: 6724 Szeged, Cserzy Mihály u. 11. Nostra Kft. Székhely: 2629 Márianosztra, Pálosok tere 1. Pálhalmai Agrospeciál Kft. Székhely: 2407 Dunaújváros, Pálhalma 1. 078/36. hrsz. Sopronkőhidai Kft. Székhely: 9407 Sopronkőhida, Pesti Barnabás u. 25. A cég más társaságban sem többségi, sem jelentős részesedéssel nem rendelkezik. A BIMEO Kft-ben 550 E Ft értékű, a Bőr- és Cipőipari Egyesülésben 1 E Ft értékű egyéb részesedésünk volt. Mindkét szervezet székhelye Budapest.

3.2.2. Közvetlen irányítást biztosító befolyással rendelkező jogkörgyakorló neve, székhelye: Bv. Holding Kft 1064 Budapest, Rózsa utca 75-79

-13-


3.2.3. Felügyelő Bizottság tagjainak járandóságai A vezetőség járandóságainak összetétele 2015. évben az alábbiak szerint alakult: Ügyvezető igazgató 12.854 E Ft Felügyelő Bizottság 2.184 E Ft ________________________________ Összesen: 15.038 E Ft A cég vezetése nem részesült kölcsönben, nem kapott előleget, garanciális kötelezettségei nincsenek.

3.2.4. A munkavállalókkal kapcsolatos adatok: ______________________________________________________________________ Megnevezés Fizikai Nem fizikai Összesen ______________________________________________________________________ Teljes munkaidős átl.stat.áll.létszám fő 63 44 107 Részmunkaidőben munkáltatott fogvatartottak átl.áll.létszáma

fő 301 301 Bérköltség E Ft 207.137 82.993 290.130 Személyi jell.egyéb kif. E Ft 38.538 ============================================================== 3.2.5. Környezetvédelmi tevékenység bemutatása A társaságnál a környezetvédelmi tevékenység, valamint a hulladékok és a termelésben használt veszélyes anyagok, készítmények kezelése, nyilvántartása, tárolása, szállítása a vonatkozó törvényi rendelkezéseknek, a helyi önkormányzati és a saját belső szabályozásunk előírásainak megfelelően folyt, eleget téve a telepengedélyekben foglalt korlátozásoknak. A hulladékszállítás és ártalmatlanítás 6 M Ft költségvonzattal járt a tárgyévben. A társaságnál a környezetvédelemmel kapcsolatos szakfeladatokat vállalkozási szerződés keretében környezetvédelmi szakmérnök végzi. A szerepkörök, a felelősségek és a jogosultságok egyértelműen meghatározásra kerültek annak érdekében, hogy a környezetvédelem és a vezetés hatékonyan együtt működhessen. A környezetvédelmi megbízott személyes telephelyi bejárással ellenőrizte a telephelyek tevékenységeit, majd javaslatot tett a felmerült problémákra, hiányosságokra. Rendszeresen felülvizsgálta a környezetvédelmi jogszabályoknak való megfelelést. Adatokat gyűjtött és elkészítette a szükséges jelentéseket a hatóságok részére. A vezetőség részére tájékoztató anyagot készített a bejárásról, amelyben beszámolt az észlelt hiányosságokról, illetve helyesbítő intézkedésekről. Javaslati tervet készített a problémák megoldására, amit rendszeresen felülvizsgált és ellenőrzött. 2015. évben az alábbi egyéb környezetvédelmi feladatokat valósítottuk meg:  

Rendszeresen ellenőriztük a Kft. környezetvédelmet érintő tevékenységeit. A határidős környezetvédelmi jelentéseket, engedélykérelmeket, adatlapokat felterjesztettük, illetve benyújtottuk az elsőfokú környezet védelmi hatóságokhoz.

-14-




A hatályos Katasztrófavédelmi törvénynek megfelelően besoroltuk a beszerzett és raktározott veszélyes anyagokat.  A telephelyen lévő beszerzett és raktározott veszélyes anyagokra (keverékekre és anyagokra) az új REACH szerinti MSDS lapokat kértünk be, a meglévőket pedig frissítettük a változásoknak megfelelően. Az MSDS lapokat mindenki számára elérhetővé tettünk.  Ellenőriztük a környezetvédelmet érintő, és velünk szerződésben lévők környezetvédelmi és szállítási engedélyeit, valamint azok érvényességét.  Rendszereztük a külső telephely ideiglenes veszélyes hulladék gyűjtőhelyét. 3.2.6. A veszélyes hulladékok és az ártalmatlanítási költségeik alakulása:

Megnevezés Fénycső Festékpatron Műanyag kanna Szennyezett fém göngyöleg egész Fém csomagolási hulladék tömör Olajos rongy Fáradt olaj PU folyékony hull Pu adalék Ragasztó maradék elektronikai hulladék sprays flakon

EWC kód 20 01 21 08 03 17*

2014. évi tényleges záró kg

2015. évben keletkezett kg

0 0 0

64 90 2498

2015. évben elszállított kg 64 90 2488

Ártalmatlanítási ktg/Ft/

2015. Évi maradvány

0 Ft 8 550 Ft 75 600 Ft

0 0 10

77 350 Ft

0

15 01 10* 0 15 01 11* 15 02 02* 13 02 05*

0 0 8

8910 1220 0

8890 1220 0

755 650 Ft 103 700 Ft 0 Ft

20 0 8

08 04 09*

0

5110

5080

482 600 Ft

30

20 01 35* 15 01 09*

0 0

190 0

190 0

1 900 Ft 0 Ft

0 0

18022

1 505 350 Ft

A keletkezett veszélyes hulladékot érték nélkül tartottuk nyilván.

3.2.7. Az Ipoly Cipőgyár Kft. képviseletére jogosult személy az ügyvezető igazgató, ő kötelezett az éves beszámoló aláírására. Neve: Nemszilaj Sándor Lakcíme: 2660 Balassagyarmat, Mauks Ilona u. 7. Az Ipoly Cipőgyár Kft székhelye: 2660 Balassagyarmat, Madách út 2. Internetes honlapjának címe: www.ipolycipo.hu

-15-


Cash-flow kimutatás

____________________________________________________________________ Sorsz. Megnevezés 2014. 2015. ____________________________________________________________________ I.

Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz változás (Működési cash-flow) 1-13. sorok

+ 72.789

-129.537

1. 2. 3. 4.

Adózás előtti eredmény + 35.429 + 21.139 Elszámolt amortizáció + 71.946 + 77.439 Elszámolt értékvesztés és visszaírás + 11.383 + 5.982 Céltartalék képzés és felhasználás különbözete + 2.394 - 4.502 5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye - 20.533 + 145 6. Szállítói kötelezettség vált. - 7.538 + 11.323 7. Egyéb rövidlejáratú kötelezettség változása - 3.771 - 30.072 8. Passzív időbeli elhatárolás változása - 20.908 - 21.409 9. Vevőkövetelés változása - 9.196 + 4.947 10. Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása + 13.920 - 194.863 11. Aktív időbeli elhatárolás vált. - 337 + 334 13. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés _________________________________________________________________________ II.

Befektetett tevékenységből származó pénzeszköz változás (Befektetési cash-flow) 14-16 sorok - 9.175 - 35.267 _________________________________________________________________________ 14. Befektetett eszközök beszerzése - 30.898 - 36.478 15. Befektetett eszközök eladása + 21.723 + 1.211 16. Kapott osztalék, részesedés _________________________________________________________________________

-16-


III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz változás (Finanszírozási cash-flow) 17-24. sorok - 36.685 - 30.187 __________________________________________________________________________ 17.

Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele 18. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásnak bevét. 19. Hitel és kölcsön felvétel 20. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása + 1.052 + 1.143 21. Véglegesen kapott pénzeszköz 22. Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) 23. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése 24. Hitel és kölcsön törlesztése, vissza- 34.704 - 31.330 fizetése 25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és - 3.033 elhelyezett bankbetétek 26. Véglegesen átadott pénzeszköz 27. Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejárató kötelezettség változása _________________________________________________________________________ IV.

Pénzeszközök változása (I+II+III. sorok) + 26.929 - 194.991 _________________________________________________________________________ Pénzeszközök az időszak elején 173.031 199.960 Pénzeszközök az időszak végén 199.960 4.969 Pénzeszközök változása 26.929 - 194.991 =================================================================

-17-

Statisztikai számjel

Recommend Documents