standaard omslag met kenmerk C114438_Molle_v1_c_Proef.pdf' gebruiken

standaard omslag met kenmerk ‘20140210C114438_Molle_v1_c_Proef.pdf' gebruiken

Dienstjaarrekening Raadsorganisatie 2013

2

Voorwoord Voor u ligt de dienstjaarrekening 2013 van de Raadsorganisatie (ROR). De jaarrekening geeft een beeld van de bereikte beleidsmatige resultaten in 2013, van de lasten en baten over 2013, de balans per 31-12-2013 en een analyse hiervan. Alle bedragen in deze jaarrekening zijn in duizenden euro’s. De dienstjaarrekening ROR maakt deel uit van de totale jaarrekening van de gemeente Den Haag. Het college van burgemeester en wethouders legt met de jaarrekening verantwoording af aan de raad over het gevoerde financiële beleid en beheer en de bereikte resultaten. De dienstjaarrekening ROR over het jaar 2013 sluit met een positief resultaat van € 943. Dit positieve resultaat is opgebouwd uit financiële resultaten per programma. De samenvatting van de belangrijkste onderdelen die tot dit financiële resultaat hebben geleid, vindt u in hoofdstuk 1. In hoofdstuk 2 volgen de grondslagen voor het opstellen van de dienstjaarrekening. Vervolgens gaat hoofdstuk 3 in op de financiële positie, onderdeel balans, van de ROR en een toelichting daarop. In hoofdstuk 4 geeft de ROR de risico’s aan. Een uitsplitsing van het financieel resultaat in de programma’s waarbinnen de ROR actief is, is weergegeven in hoofdstuk 5. Elk onderdeel bevat een financieel overzicht en een toelichting op de verschillen tussen uitkomst en begroting. In de bijlagen is een aantal financiële gegevens weergegeven, zoals de kostenverdeelstaat en een overzicht van voorzieningen.

Den Haag, 20 februari 2014

H.L.G. Seuren Griffier


P.H. Heskes Ombudsman

3


4

Inhoudsopgave dienstjaarrekening Voorwoord .................................................................................................................................. 3 Inhoudsopgave ............................................................................................................................ 5 1. Samenvatting 1.1 Inleiding................................................................................................................................. 7 1.2 Exploitatie .............................................................................................................................. 8 1.3 Balans .................................................................................................................................. 11 1.4 Uitkomsten per programma .................................................................................................. 12 1.5 Rechtmatigheid .................................................................................................................... 13 2. Waarderingsgrondslagen ....................................................................................................... 14 3. Balans 3a. Balans................................................................................................................................... 16 3b. Toelichting op de balans ....................................................................................................... 18 4. Risico's ................................................................................................................................ 23 5. Uitkomst programma 5a Staat van baten en lasten per dienst ....................................................................................... 24 5b Uitkomst Programma 1. Gemeenteraad ................................................................................ 25

Bijlagen 1. 2b. 4a. 5. 7. 8.

Kostenverdeelstaat 2013 ....................................................................................................... 30 Voorzieningen ..................................................................................................................... 32 Investeringen realisatie ......................................................................................................... 33 Specificatie vaste activa en kapitaallasten .............................................................................. 35 Vergelijkend cijfer ................................................................................................................ 36 Overzicht gemeentelijke tarieven .......................................................................................... 38

BBV-paragrafen 14.2.1 Bedrijfsvoering - Aanbestedingen ...................................................................................... 40 14.2.2 Bedrijfsvoering - POI-gegevens ......................................................................................... 42 14.2.4 Bedrijfsvoering - Juridische zaken ..................................................................................... 46 14.2.6 Bedrijfsvoering - Integriteit............................................................................................... 48


5


6

1. Samenvatting 1.1 Inleiding

Uitkomsten 2013 De Raadsorganisatie bestaat uit de raad, de griffie, de Ombudsman en de rekenkamer. Deze jaarrekening heeft betrekking op de raad, de griffie en de Ombudsman. De rekenkamer legt verantwoording af in een eigen jaarrekening, die wordt voorzien van een controleverklaring van een externe accountant. Dit gelet op de toezichtrelatie tussen de rekenkamer en de GAD. De balans van de rekenkamer is ontvlochten uit de balans van de ROR. Bij het splitsen zijn alle fiscale onderdelen en premies toegerekend aan de ROR. De ROR is de instelling die een relatie onderhoudt met de belastingdienst en het ABP. De belastingen en premies zijn verrekend in de rekeningcourant tussen de ROR en de rekenkamer. Alle bedragen in deze jaarrekening zijn in duizenden euro’s. De begroting van de Raadsorganisatie bestaat in hoofdlijnen uit de volgende structurele kostencomponenten (begrotingscijfers 2013, gecorrigeerd voor het afsplitsen van de rekenkamer):       

Vergoedingen raadsleden Fractiebijstand & ondersteuning Onderzoeksbudget Rekeningencommissie Apparaatskosten van de raad Huisvestingskosten raad Griffie, ambtelijke ondersteuning Ombudsman

Totaal

€ € € € € € €

1.657 1.610 110 420 577 2.187 497

€

7.058

Het resultaat van de ROR over 2013 (verschil tussen realisatie en begroting) bedraagt € 943 voordelig. Zie onderstaande tabel.      

Vergoeding Raadsleden Personele lasten griffie en Ombudsman Huisvesting raad Voorlichting Kopieer, druk en bindwerk Diverse kleine verschillen

Totaal

€ € € € € €

220 V 251 V 124 V 75 V 44 V 229 V

€ 943 V

De verschillen worden toegelicht onder 5b Uitkomst Programma 1 Gemeenteraad. De belangrijkste verschillen worden als volgt verklaard:

Vergoeding aan raadsleden: € 220 V De gemeente Den Haag maakt met ingang van 2012 gebruik van de werkkostenregeling. Hierdoor wordt de onkostenvergoeding voor raadsleden niet meer bruto uitgekeerd, onder inhouding van loonheffing, maar is nu sprake van een netto-vergoeding. De onkostenvergoeding valt hierdoor


7

€ 141 voordeliger uit. Daarnaast werkt het voordeel op de trend voor de vergoedingen aan raadsleden uit 2012, structureel door voor een bedrag van € 51.

Personele lasten griffie en Ombudsman: € 251 V Op dit moment wordt de formatie van de griffie geëvalueerd, in samenhang met de herziening van enkele functiewaarderingen. Met het oog op deze evaluatie zijn in 2013 een aantal vacatures in de ambtelijke organisatie niet ingevuld.

Diverse kleine verschillen: € 229 V Naast boven vermelde verschillen doen zich een groot aantal kleinere verschillen voor, de grootste hiervan zijn: automatisering € 42 V, werkbudget griffie € 37 V, opkomst verkiezingen € 42 V en vrijval voorziening wachtgeld Ombudsman € 15 V.

Bezuinigingen In 2013 zijn de te treffen maatregelen voor het structureel bezuinigingen van € 300 geïmplementeerd. De ROR heeft, gezien het positieve dienstresultaat, de bezuinigingstaakstelling voor 2013 gerealiseerd.

1.2 Exploitatie Hieronder is een overzicht opgenomen van de uitkomst van het programma Gemeenteraad na verrekening met de reserves. Het resultaat is uitgesplitst naar griffie en Ombudsman. Het resultaat van de ROR is volledig concernresultaat. De begrotingscijfers betreffen de actuele, door de raad goedgekeurde, begroting 2013.

Programma Gemeenteraad

I. Gemeenteraad en griffie II. Ombudsman Totaal


Uitkomst 2013

Begroting 2013

Verschil

5649 N

6.555 N

906 V

460 N

497 N

37 V

6109 N

7.052 N

943 V

8

I. Gemeenteraad en griffie De uitkomst 2013 voor de Gemeenteraad en Griffie is als volgt opgebouwd: a. Resultaat voor verrekening met de reserves

Rekening 2013

Begroting 2013

Rekening 2012

Totaal van de lasten

5.652

6.561

5.825

Totaal van de baten

3

6

16

Totaal saldo

5.649

6.555

5.809

Totaal begroot

6.555

Verschil

b. Resultaat van de verrekening met de reserves

6.510

906 V

701 V

Rekening 2013

Begroting 2013

Rekening 2012

Totaal van de dotaties

0

0

0

Totaal van de onttrekkingen

0

0

0

Totaal saldo

0

0

0

Totaal begroot

0

0

Verschil

0 N

0 N

c. Resultaat na verrekening met de reserves

Rekening 2013

Begroting 2013

Rekening 2012


5.652

6.561

5.825

Totaal van de baten

3

6

16

Totaal saldo

5.649

6.555

5.809

Totaal begroot

6.555

Verschil


906

6.510 V

701 V

9

II Ombudsman De uitkomst 2013 voor de Ombudsman is als volgt opgebouwd: a. Resultaat voor verrekening met de reserves

Rekening 2013

Begroting 2013

Rekening 2012


475

497

487

Totaal van de baten

15

0

0

Totaal saldo

460

497

487

Totaal begroot

497

Verschil

b. Resultaat van de verrekening met de reserves

485

37 V

2 N

Rekening 2013

Begroting 2013

Rekening 2012

Totaal van de dotaties

0

0

0

Totaal van de onttrekkingen

0

0

0

Totaal saldo

0

0

0

Totaal begroot

0

0

Verschil

0

0

c. Resultaat na verrekening met de reserves

Rekening 2013

Begroting 2013

Rekening 2012


475

497

487

Totaal van de baten

15

0

0

Totaal saldo

460

497

487

Totaal begroot

497

Verschil


485

37 V

2 N

10

1.3 Balans Het balanstotaal per 31 december 2012 bedroeg € 1.841 en per 31 december 2013 € 1.640. De afname van € 201 wordt grotendeels veroorzaakt door: Activa: a. Afname RC saldo met de centrale Treasury

€ 209 -

Passiva: b. Toename onverdeeld resultaat c. Afname voorzieningen d. Afname overige schulden e. Afname schulden aan gemeentelijke diensten

€ 241+ € 106 € 21 € 300 -

Deze mutaties worden nader toegelicht in paragraaf 3b.


11

1.4 Uitkomsten per programma Programma 1 Gemeenteraad Hebben we gedaan wat we zouden doen? De gemeenteraad vertegenwoordigt alle Haagse burgers en staat aan het hoofd van de gemeente. Met twee andere bestuursorganen, het college van B en W en de burgemeester, vormt de raad het gemeentebestuur van Den Haag. De gemeenteraad stelt kaders vast van het door het college te voeren beleid en controleert het door de gemeente gevoerde beleid. De raad wordt bijgestaan door de griffie. Die zorgt voor:  de dienstverlening aan de raad en de door de raad ingestelde commissies;  de ondersteuning van de relatie tussen de raad en de burger;  de communicatie tussen de raad en de burger. De raad heeft in 2013 zestien keer vergaderd. In een apart, besloten deel van de vergadering van 3 oktober heeft de raad het advies tot herbenoeming van de burgemeester vastgesteld. De Verordening raadscommissies is aangepast op de regeling van spreektijd voor leden die zich hebben afgesplitst. De Verordening voorzieningen raadsleden en de Verordening fractieondersteuning zijn op mineure punten gewijzigd.

Wisselwerking met de Haagse burger 



De publieke belangstelling bij raads- en commissievergaderingen was over het algemeen genomen groot. Zo heeft de raad tijdens de vergadering van 18 juli meer dan 25 insprekers mogen verwelkomen over één onderwerp. Op grond van de Verordening burgerinitiatief kan elke Haagse inwoner een burgerinitiatief starten. Hiervoor zijn 250, 1.000 of 2.500 handtekeningen nodig van Haagse buurt- wijk- of stadsbewoners. In 2013 is één burgerinitiatief tot afronding gekomen (Verkeersveiligheid Weimarstraat) en is één burgerinitiatief ontvankelijk verklaard (Vuilstortlocaties in Natura 2000-gebieden). De griffie heeft verder ondersteuning en voorlichting geboden aan nog twee concept-burgerinitiatieven.

Hebben we bereikt wat we hebben beoogd? Uit het betrokkenheidsonderzoek onder Haagse burgers is gebleken dat in 2013 52% van de Hagenaars bekend is met de functie van de gemeenteraad. In 2012 was dat 57%. De behoefte aan incidentele informatie over de raad is gestegen van 41% naar 45%. In 2013 heeft de raad het voorstel voor een opkomstbevorderende campagne ten behoeve van de gemeenteraadsverkiezingen op 19 maart 2014 vastgesteld.

Ombudsman en rekenkamer De Ombudsman en de rekenkamer publiceren ieder een eigen jaarverslag.


12

1.5 Rechtmatigheid

Uit het accountantsrapport inzake de jaarrekening 2012 van de Raadsorganisatie komt naar voren dat de rechtmatigheid van baten en lasten en de balansmutaties toereikend is gewaarborgd. Voor 2013 zijn geen specifieke aandachtspunten geformuleerd en hebben zich voor zover bekend geen bijzonderheden voorgedaan in de naleving van de voor de Raadsorganisatie relevante wet- en regelgeving. In de verordening fractie-ondersteuning (rv 62 uit 2006, rv 138 uit 2010 en rv 131 uit 2013) is de financiële ondersteuning van de fracties geregeld. In deze verordening is opgenomen aan welke eisen de bestedingen moeten voldoen. Jaarlijks controleert de GAD separaat, in het opvolgende jaar, de kostenopgaven van de fracties. Uit deze controle over 2012 zijn geen bijzonderheden ten aanzien van de rechtmatigheid gebleken. In deze verordening is verder vastgelegd dat politieke groeperingen gedurende de zittingsperiode van de raad, in enig jaar niet bestede middelen in een volgend jaar mogen besteden. Aan het eind van de zittingsperiode mogen niet bestede middelen, tot een maximum van 30% van de tegemoetkoming voor die fractie over de gehele zittingsperiode, worden doorgeschoven naar de nieuwe zittingsperiode.


13

2. Waarderingsgrondslagen 2.1 Algemeen De kaders van de waarderingsgrondslagen zijn bepaald in de Gemeentewet, het Besluit Begroting en Verantwoording voor provincies en gemeenten (BBV), de (gewijzigde) verordening Financieel Beheer en Beleid (raadsbesluit 63/2011, RIS 180321) en het uitvoeringsbesluit Financieel Beheer (RIS 176955). De jaarrekening is net als de begroting opgesteld volgens het stelsel van baten en lasten. In de jaarrekening zijn de baten en lasten opgenomen die toe te rekenen zijn aan het begrotingsjaar. Het moment van betaling of ontvangst van het geld is daarbij niet van belang. De waardering en resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten, tenzij anders is aangegeven. Bij de bepaling van het resultaat wordt onder andere rekening gehouden met het voorzichtigheidsprincipe, het matchingprincipe en het realisatieprincipe. Voor de activa wordt de verkrijgings- of vervaardigingsprijs als waarderingsgrondslag toegepast. De passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, voor zover niet anders is vermeld. De baten en lasten van interne gemeentelijke leveringen tussen de diensten onderling zijn, evenals bij de begroting, niet geëlimineerd. Voor het inzicht is in de staat van lasten en baten op totaalniveau het bedrag van deze posten als consolidatie-eliminatie specifiek tot uitdrukking gebracht. 2.2 Materiële vaste activa Het BBV maakt onderscheid tussen materiële vaste activa met een maatschappelijk nut en materiële vaste activa met een economisch nut.

Materiële vaste activa met een economisch nut Vaste activa met economisch nut zijn activa die bijdragen in de mogelijkheid om middelen te genereren en/of die verhandelbaar zijn. De ontvangen investeringsbijdragen van derden zijn in één keer in mindering gebracht op de activering. De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs verminderd met de lineaire afschrijvingen. De eerste afschrijving vindt plaats in het jaar volgend op de ingebruikname van de investering, met uitzondering van ambulances. Hiervoor vindt afschrijving plaats in de maand volgend op in gebruik neming. Conform de Richtlijnen (Notities) van de commissie BBV en de gemeentelijke richtlijnen worden de vervaardigingskosten (waaronder de implementatiekosten) van nieuwe geautomatiseerde systemen geactiveerd onder materiële vaste activa. Voor investeringen met een economisch nut hanteert de gemeente standaard afschrijvingstermijnen, die in beginsel zijn gebaseerd op de verwachte toekomstige gebruiksduur. Voor automatiseringssystemen plus omvangrijke applicaties, zoals in bezit van de ROR, geldt een afschrijvingstermijn van 5 jaar. Met ingang van 1 januari 2010 worden materiële vaste activa met een aanschafwaarde die lager is dan € 50 per stuk niet als materiële vaste activa verantwoord, maar rechtstreeks ten laste van de exploitatierekening gebracht. Tot en met 2009 was de activeringsgrens € 10 per stuk. Op (bedrijfs)activa in uitvoering wordt niet afgeschreven. Bij een duurzame waardevermindering zijn de desbetreffende materiële vaste activa tegen de lagere waarde gewaardeerd. Een actief dat buiten gebruik wordt gesteld wordt afgewaardeerd op het moment van buiten-gebruikstelling, indien de restwaarde lager is dan de boekwaarde.


14

Activa in ontwikkeling (algemeen) Vaste (bedrijfs)activa in uitvoering zijn gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs, onder aftrek van vooruitontvangen bedragen van derden zoals subsidies en een voorziening voor niet te innen subsidies op uitgevoerde projecten die niet voldoen aan de declaratie-eisen. 2.3 Vlottende activa

Vorderingen De vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde, onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid. Ook de vorderingen voor meerjarige subsidies zijn nominaal gewaardeerd.

Liquide middelen Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. 2.4 Eigen vermogen Het eigen vermogen is het verschil tussen de activa en het vreemd vermogen. Binnen het eigen vermogen wordt onderscheid gemaakt in de algemene reserve (waartoe ook de dienstcompensatiereserves worden gerekend), de overige bestemmingsreserves en het onverdeeld resultaat. De ROR beschikt met ingang van 2010 niet meer over een dienstcompensatiereserve. Dit past in de afspraak voor Programma 1, waarvoor geldt dat alle voor- en nadelen aangemerkt worden als concernresultaat. 2.5 Voorzieningen De voorzieningen zijn gevormd voor verplichtingen, verwachte verliezen of risico’s, waarvan de omvang redelijk is in te schatten op de balansdatum. De voorzieningen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. 2.6 Langlopende en kortlopende schulden Schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde.


15

3a . Ba la n s 2013 (bedragen in € 1.000)

AC TIVA

31-12-2013 (excl. resu lta a tbestemmi n g)


Va ste a cti va (a rt. 33)

Imma teri ële va ste a cti va (a rt. 34) A 1.1.2

Kosten voor onderzoek en ontwikkeling (art. 34 b) 0

0

44

67

44

67

0

0

0

0

Ma teri ële va ste a cti va (a rt. 35) A 1.2.0.1 Materiële vaste activa met economisch nut (art. 35 1a) A 1.2.0.2 Materiële vaste activa met maatschappelijk nut (art. 35 1b)

Fi n a n ci ële va ste a cti va (a rt. 36) A A A A A A A A A A

1.3.1.1 Kapitaalverstrekking aan Deelnemingen 1.3.1.2 Kapitaalverstrekking aan gemeenschappelijke regelingen 1.3.1.3 Kapitaalverstrekking aan overige verbonden partijen 1.3.2.1 Leningen aan woningbouwcorperaties 1.3.2.2 Leningen aan deelnemingen 1.3.2.3 Leningen aan overige verbonden partijen 1.3.3.1 Overige langlopende leningen aan derden 1.3.2.2 t/m Algemene 1.3.3.1 voorziening voor oninbaarheid 1.3.3.2 Overige uitzettingen met looptijd > 1 jaar 1.3.4.1 Aan gemeentelijke diensten verstrekte leningen (Treasury)

Vlo tten de a cti va (a rt. 37)

Vo o rra den (a rt. 38) A A A A

2.1.1 2.1.2 2.1.3 2.1.4

Niet in exploitatie genomen bouwgronden Overige gronden hulpstoffen Onderhandenwerk (incl.bouwgronden in exploitatie) Gereed product en handelsgoederen

Ui tzetti n gen / Vo rderi n gen (a rt. 39) A A A A A A

2.2.1 2.2.2 2.2.3 2.2.4 2.4.1 2.4.2

Vorderingen op openbare lichamen Verstrekte kasgeldleningen Rekening courant verhoudingen niet financiële instellingen Overige vorderingen Saldo rekening courant met de Treasury Vordering op gemeentelijk dienst

6

3 1.492 93 1.594

9 1.701 62 1.772

2 2

2 2

0

0

1.640

1.841

O verlo pen de a cti va A 2.9.1.1 Overlopende activa Europ./Nederl. overheidslichamen (art. 40a) A 2.9.1.2 Overlopende activa (art. 40 b)

Li qu i de mi ddelen (a rt. 40) A 2.3.1

Kas/bank/giro

To ta a l Acti va


16

PAS S IVA



Va ste pa ssi va (a rt. 41)

Ei gen Vermo gen (a rt. 42/ 43) P P P P P P P

1.1.1.1 1.1.1.2 1.1.2.1 1.1.2.2 1.1.2.3 1.1.2.4 1.1.4.1

Algemene reserve (art. 43 1a) Compensatie-reserves (art. 43 1a) Reserve Grondbedrijf (art. 43 1b) (Tarief-)egalisatie-reserves (art. 43 1b) Bestemmingsreserves (art. 43 1b) / overig Activafinanciering (art. 43 1b) Saldo van de rekening (onverdeeld resultaat)

943 943

699 699

227

333

227

333

35

68

35

68

92

114

133

117

210 435

510 741

0

0

1.640

1.841

Vo o rzi en i n gen (a rt. 44) P 1.2.1 P 1.2.2

Voorzieningen (art. 44 1a t/m 1c) Voorzieningen met voeding van derden (art 44 lid 2)

La n glo pen de sch u lden (a rt. 46) P P P P P P P P

1.3.2 1.3.3.1 1.3.3.2 1.3.3.3 1.3.4.1 1.3.7 1.3.8.1 1.3.8.2

Leningen van pens.fondsen en verzekeraars Leningen van banken Omslagrenteleningen (Treasury) Maatleningen (Treasury) Leningen van bedrijven Door derden belegde gelden Waarborgsommen Vooruitontvangen canons

Vlo tten de pa ssi va (a rt. 47)

Vlo tten de sch u lden P P P P P P P

2.1.1 2.1.2 2.1.3.1 2.1.3.2 2.1.3.3 2.10.1 2.10.2

Opgenomen kasgeldleningen (art. 48 a) Bank- en girosaldi (art. 48 b) Overige schulden (art. 48 c) Rekening courant verhoudingen met niet-financiële instellingen Schulden aan andere publiekrechtelijke lichamen Saldo rekening courant met de Treasury Schuld aan gemeentelijk dienst

O verlo pen de pa ssi va P 2.9.1.1 Overlopende passiva Europ./Nederl overheidslichamen (art.49 b) P 2.9.1.2 Overlopende passiva (art. 49 a/c)

To ta a l Pa ssi va


17

3b. Toelichting op de balans Acti va

Rekening

Rekening

31-12-2013

31-12-2012

1.2.0.1. Materiële vaste activa met economisch nut 1.2.9.1 Overige materiele vaste activa 1.2.9.2 Materiele vaste activa in uitvoering

34

67

10

0

Totaal

44

67

Aanschafwaarde per 1 januari

176

176

Afschrijvingen t/m 1 januari

109

76

Boekwaarde per 1 januari

67

100

Af: Reguliere afschrijvingen

33

33

Boekwaarde per 31 december

34

67

Vaste Activa

1.2.9.1 Overige materiele vaste activa

De activa van de ROR zijn: het Klachtenregistratiesysteem van de Ombudsman (€ 5) en het systeem 'Mijn Raad' (€ 29). 1.2.9.2 Materiele vaste activa in uitvoering 0

0

Bij: Investeringen

10

0

Boekwaarde per 31 december

10

0

Boekwaarde per 1 januari

In 2013 is een bedrag van € 10 geactiveerd als materiële vaste activa in uitvoering inzake vervanging 'Mijn Raad'. 2.2.1 Vorderingen op openbare lichamen Belastingdienst

6

0

Totaal

6

0

De vordering betreft een eenmalige teruggaaf basispremie WAO/WIA 2013. De vorderingen op openbare lichamen zijn als volgt te specificeren naar ouderdom: 0 - 1 maanden

6

2 - 3 maanden

0

> 3 maanden

0

Totaal

6


18

Activa

Rekening 31-12-2013

Rekening 31-12-2012

Diversen

3

9

Totaal

3

9

2.2.4 Overige vorderingen

De vordering betreft voornamelijk terug te betalen fractieondersteuning. De vordering ultimo 2012 betreft voornamelijk een vordering van € 7 op een gemeenteraadsfractie, voortkomend uit de wisseling van fracties na de verkiezingen van 2010. De overige vorderingen zijn als volgt te specificeren naar ouderdom: 0 - 1 maanden

2

2 - 3 maanden

0

> 3 maanden

1

Totaal

3

2.4.1 Saldo rekening courant met de Treasury Deze post bestaat uit de volgende rekening-courant van de griffie met de Centrale Treasury. Hoofdrekening

1.492

1.701

Totaal

1.492

1.701

7

15

Intern Dienstencentrum

28

-

Centrale Treasury

58

47

Totaal

93

62

2.4.2 Vorderingen op gemeentelijke diensten De vorderingen op gemeentelijke diensten zijn als volgt naar dienst te specificeren: Bestuursdienst

De vordering op de Bestuursdienst betreft de kosten voor het vooronderzoek vervanging 'Mijn Raad'. De vordering op IDC betreft teveel in rekening gebrachte kosten werkplekken 2013. De vordering op Centrale Treasury van € 58 betreft de teruggevorderde compensabele BTW (net als ultimo 2012).


19

Acti va

Rekening

Rekening

31-12-2013

31-12-2012

De vorderingen op gemeentelijke diensten zijn als volgt te specificeren naar ouderdom: 0 - 1 maanden

93

2 - 3 maanden

-

> 3 maanden

-

Totaal

93

2.9.1 Overlopende Activa Diversen

2

2

Totaal

2

2

Deze post betreft o.a. vooruitbetaalde kosten abonnementen 2014.


20

Pa ssi va

Rekening

Rekening

31-12-2013

31-12-2012

943

699

1.1.4.1 Nog te bestemmen voor- of nadelig dienstsaldo Onverdeeld resultaat

Het nog te bestemmen dienstsaldo 2013 bestaat uit het verschil tussen het begroot nadelig saldo ad. € 7.052 en het werkelijk nadelig saldo ad. € 6.109. Voorzieningen 1.2.1 Overige voorzieningen Onder de overige voorzieningen zijn de volgende voorzieningen opgenomen, die niet bij de Centrale Treasury zijn belegd: Voorziening wachtgeld Ombudsman Voorziening FPU/senioren Totaal voorzieningen

227

323

0

10

227

333

Toelichting op de bestemmingsreserves Voorziening wachtgeld Ombudsman

Doelstelling

Op grond van de verordening rechtspositie Ombudsman heeft een voormalig Ombudsman recht op een wachtgeldvergoeding. De voorziening dekt de toekomstige kosten af. Het bedrag in de voorziening dekt het maximale risico dat de gemeente loopt. Bij de berekening is uitgegaan van een jaarlijkse loonontwikkeling van 2%. Bij de reservering is geen rekening gehouden met neveninkomsten. De uitvoering van de wachtgeldregeling is uitbesteed. Stand per 1 januari 2013

323

Bestedingen

81

Vrijval

15

Stand per 31 december 2013

227

De bestedingen in 2013 betroffen het wachtgeld van de voormalige Ombudsman. Eind 2013 is het in de voorziening benodigde bedrag opnieuw berekend. Hierbij bleek dat een vrijval van € 15 mogelijk was.


21

Pa ssi va

Rekening

Rekening

31-12-2013

31-12-2012

Voorziening FPU/senioren

Doelstelling

Uit de cao-afspraken vloeien extra kosten voor de gemeente voort voor medewerkers die gebruik maken van de FPU-regeling of van de seniorenregeling (FPU+afspraken). In de voorziening zijn de hiermee samenhangende kosten afgedekt. Bij de berekening is ook de verwachte meerjarige loonstijging meegenomen. Voor de kosten m.b.t. al deze personen ontvangt de griffie een factuur van ABP. Stand per 1 januari 2013 Dotatie Bestedingen Stand per 31 december 2013

10 1 11 0

Per einde boekjaar zijn er geen personen meer die van deze regeling gebruik maken. Langlopende schulden 1.3.3.2 Omslagrentelening Stand per 1 januari Bij: op genomen leningen Af: aflossingen

68

101

0

0

33

33

Stand per 31 december 2013

35

68

De omslagrentelening is een geldlening van de Centrale Treasury ten behoeve van de financiering van de materiële vaste activa. Kortlopende schulden 2.1.3 Overige schulden Af te dragen premies (ABP)

24

21

Diversen

68

93

Totaal

92

114

De post diversen betreft net als ultimo 2012 een aantal kleine facturen, die in het begin van het nieuwe boekjaar zullen worden betaald. 2.9.2 Schulden aan andere publiekrechtelijke lichamen Af te dragen loonheffing (belastingdienst)

133

117

Totaal

133

117


22

Pa ssi va

Rekening

Rekening

31-12-2013

31-12-2012

169

324

0

81

39

94

2

11

210

510

2.10.2 Schulden aan gemeentelijke diensten Intern Diensten Centrum Gemeentelijke Accountantsdienst Rekenkamer Bestuursdienst Totaal

De schuld aan het IDC ultimo 2013 bestaat met name uit de facturen voor huisvesting en automatisering t.b.v. ambtenaren van de griffie (2013: € 126 en 2012: € 314), inzet beveiliging open spreekuur (€ 6) en kosten voor de DVO 2013 voor audiovisuele dienstverlening (€ 35). De schuld in 2012 aan de Gemeentelijke Accountantsdienst betrof de controle van de fractieverantwoordingen over 2011 (€ 40), interimcontrole (€ 6) en ondersteuning Rekeningencommissie (€ 34). De schuld aan de Rekenkamer van € 39 betreft een rekening-courantverhouding tussen de Raadsorganisatie en de Rekenkamer. Voor de Rekenkamer wordt geen afzonderlijke administratie gevoerd. De administratie is een onderdeel van de administratie van de Raadsorganisatie. Door het uitlichten van het onderdeel Rekenkamer ten behoeve van de afzonderlijke verslaglegging, ontstaat deze post. De schuld aan de Bestuursdienst betreft voorgeschoten kosten inzake kantoorapparatuur, zoals laptops etc. De post ultimo 2012 betrof de detacheringskosten van een secretaris raadscommissie over de maanden november en december.

Niet in de balans opgenomen belangrijke financiële verplichtingen De gemeente Den Haag kent geen voorziening Vakantiegeld. De medewerkers van de ROR hebben over de periode juni 2013 t/m december 2013 in totaal per saldo voor € 56 aan recht op vakantiegeld opgebouwd. Deze verplichting blijkt niet uit de balans ultimo 2013.

4. Risico’s Gezien de aard van de werkzaamheden (inzet apparaat) zijn er geen (financiële) risico’s bij de Raadsorganisatie.


23

5a. Staat van baten en lasten per dienst TOTAAL Raadsorganisatie Lasten Baten

Uitkomst 2013 6.127 18

Begroting 2013 7.058 6

Uitkomst 2012 6.312 16

Resultaat voor bestemming

6.109 N

7.052 N

6.296 N

Dotaties aan reserves Onttrekkingen aan reserves Saldo

6.109 N

7.052 N

6.296 N

Uitkomst 2013 6.127 18

Begroting 2013 7.058 6

Uitkomst 2012 6.312 16

Resultaat voor bestemming

6.109 N

7.052 N

6.296 N

Dotaties aan reserves Onttrekkingen aan reserves Saldo

6.109 N

7.052 N

6.296 N

Onderverdeeld naar programma's: 1. Gemeenteraad Lasten Baten


24

5b. Uitkomst per programma Dienst: Raadsorganisatie Programma 1. Gemeenteraad I.

Resultaten 2013 De raad heeft in 2013 zestien keer vergaderd. In een apart, besloten deel van de vergadering van 3 oktober heeft de raad het advies tot herbenoeming van de burgemeester vastgesteld. De Verordening raadscommissies is aangepast op de regeling van spreektijd voor leden die zich hebben afgesplitst. De Verordening voorzieningen raadsleden en de Verordening fractieondersteuning zijn op mineure punten gewijzigd. Wisselwerking met de Haagse burger  De publieke belangstelling bij raads- en commissievergaderingen was over het algemeen genomen groot. Zo heeft de raad tijdens de vergadering van 18 juli meer dan 25 insprekers mogen verwelkomen over één onderwerp.  Op grond van de Verordening burgerinitiatief kan elke Haagse inwoner een burgerinitiatief starten. Hiervoor zijn 250, 1.000 of 2.500 handtekeningen nodig van Haagse buurt- wijk- of stadsbewoners. In 2013 is één burgerinitiatief tot afronding gekomen (Verkeersveiligheid Weimarstraat) en is één burgerinitiatief ontvankelijk verklaard (Vuilstortlocaties in Natura 2000-gebieden). De griffie heeft verder ondersteuning en voorlichting geboden aan nog twee concept-burgerinitiatieven. Uit het betrokkenheidsonderzoek onder Haagse burgers is gebleken dat in 2013 52% van de Hagenaars bekend is met de functie van de gemeenteraad. In 2012 was dat 57%. De behoefte aan incidentele informatie over de raad is gestegen van 41% naar 45%. In 2013 heeft de raad het voorstel voor een opkomstbevorderende campagne ten behoeve van de gemeenteraadsverkiezingen op 19 maart 2014 vastgesteld.

II.

Financiële gegevens (bedragen x € 1.000,-)

Lasten Baten Saldo exclusief reserves

Dotaties aan reserves Onttrekkingen aan reserves Saldo inclusief reserves

Uitkomst 2013 6.127 18 6.109 N 6.109 N


Actuele begroting 2013 7.058 6 7.052 N 7.052 N

Resultaat 2013 931 12 943 943

V V V V

Ontwerpbegroting 2013 7.032 6 7.026 N 7.026 N

25

III.

Verschillen uitkomst 2013 t.o.v. actuele begroting 2013 Omschrijving Vergoedingen aan raadsleden Personele lasten griffie en Ombudsman Huisvesting raad Voorlichting Kopieer, Druk en bindwerk Diverse kleine verschillen Saldo

Verschil 220 251 124 75 44 229

V/N V V V V V V

943

I/S S I I I S I

V

Toelichting verschillen:

Vergoeding aan raadsleden: € 220 V De gemeente Den Haag maakt met ingang van 2012 gebruik van de werkkostenregeling. Hierdoor wordt de onkostenvergoeding voor raadsleden niet meer bruto uitgekeerd, onder inhouding van loonheffing, maar is nu sprake van een netto-vergoeding. De onkostenvergoeding valt hierdoor € 141 voordeliger uit. De rest van het voordeel is in 2012 ontstaan door een trendmatige verhoging van het budget, terwijl de hoogte van de vergoeding niet werd aangepast.

Personele lasten griffie en Ombudsman: € 251 V Als gevolg van tijdelijke mobiliteitsontwikkelingen is in 2013 een aantal medewerkers van de griffie gedetacheerd bij een andere dienst. De salariskosten van het gedetacheerde personeel worden vergoed door de inlenende dienst. De vervanging van de gedetacheerden is gedeeltelijk opgevangen binnen het bestaande apparaat. Dit heeft geleid tot een voordelig resultaat op personele lasten. Omdat sprake is van tijdelijke detacheringen, is dit voordeel aangemerkt als incidenteel.

Huisvesting raad: € 124 V De huisvestingskosten van de raad zijn incidenteel lager. Oorzaak van dit voordeel zijn lagere kapitaallasten bij het IDC. De investering in audiovisuele apparatuur was namelijk eind 2012 geheel afgeschreven. Het voordeel is incidenteel omdat in 2014 een begin wordt gemaakt met de noodzakelijke vervangingsinvestering.

Voorlichting: € 75 V Het voorlichtingsbudget van de griffie bevat in de jaren dat er geen verkiezingen zijn enige ruimte (cyclisch verloop lasten). Indien er zich in die jaren geen andere bijzondere gebeurtenissen voordoen, leidt dit tot een voordeel op dit budget.

Drukwerk en kopieer- en expeditiekosten: € 44 V Oorzaak van het voordeel is het feit dat de raadsstukken niet meer in volle omvang op papier worden verstrekt.

Diverse kleine verschillen: € 229 V Naast boven vermelde verschillen doen zich een groot aantal kleinere verschillen voor, de grootste hiervan zijn: automatisering € 42 V, werkbudget griffie € 37 V, opkomst verkiezingen € 42 V en vrijval voorziening wachtgeld Ombudsman € 15 V.


26

IV.

Neutrale volume-ontwikkelingen 2013 t.o.v. actuele begroting 2013 Niet van toepassing.

V.

Verschillen uitkomst 2013 t.o.v. uitkomst 2012 (bedragen x € 1.000,-)

Uitkomst 2013 6.127 18 6.109 N 6.109 N

Lasten Baten Saldo exclusief reserves

Dotaties aan reserves Onttrekkingen aan reserves Saldo inclusief reserves

Uitkomst Verschil 2012 2012-2013 6.312 185 V 16 2 V 6.296 N 187 V 6.296 N 187 V

Toelichting verschillen: Het voordeel wordt veroorzaakt door lagere kosten bij de raad (€ 53 V), lagere kosten bij het Kantoor ombudsman (€ 27 V) en lagere kosten bij de griffie (€ 107 V). De lagere kosten bij de raad zijn veroorzaakt door het incidentele voordeel op de huisvestingskosten in 2013 (zie hierboven). Bij de griffie zijn de uitgaven op het merendeel van de budgetten iets lager dan in 2012. Het voordeel bij de Ombudsman is veroorzaakt door vrijval uit de Voorziening wachtgeld Ombudsman.

VI.

Specificatie uitkomst 2013 per programma-activiteit (bedragen x € 1.000,-)

001.2.01 001.4.01 006.0.01 006.0.02

VII.

Activiteiten in 2013 Gemeenteraad Ombudsman Bestuursondersteuning Gemeenteraad Apparaatskosten Gemeenteraad Totaal

Uitkomst 2013 Lasten Baten 1.395 475 15 1.797 -

Saldo 1.395 N 460 N 1.797 N

Begroot saldo 2013 1.657 N 497 N 2.187 N

2.460 6.127

2.457 6.109

2.711 7.052

3 18

N N

Resultaat 2013 262 V 37 V 390 V

N N

254 V 943 V

Begrotingswijzigingen 2013 Rv Stand t/m Programmabegroting 2013-2016 Wijzigingen n.a.v. Programmabegroting 2014 - 2017 Actuele stand begroting TOTAAL DIENST


Lasten 7.032 26 7.058

Baten 6 0 6

Dotaties 0 0 0

7.058

6

0

(bedragen x € 1.000,-) Onttrekking Saldo 0 7.026 0 26 0 7.052

0

27

7.052


28

Bijlagen


29

001.2.01 001.4.01 006.0.01 006.0.02 Pro gra mma 1

pro du ct

Ba ten

001.2.01 001.4.01 006.0.01 006.0.02 Pro gra mma 1

pro du ct

0

18 0 18

Totaal apparaatsbaten To ta a l ba ten 2013

0 15 0 3 18

To ta a l Pro du cten

Gemeenteraad Ombudsman Bestuursondersteuning Gemeenteraad Apparaatskosten Gemeenteraad

30

18

0

18

0 15 0 3 18

6.127

0

To ta a l la sten 2013

6.127

6.127

6.127

To ta a l Pro du cten Totaal apparaatslasten

1.395 475 1.797 2.460 6.127

1.395 475 1.797 2.460 6.127

Gemeenteraad Ombudsman Bestuursondersteuning Gemeenteraad Apparaatskosten Gemeenteraad

0

0

0

0 0 0 0 0

0

0

0

0 0 0 0 0

0.0

1.1

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3

3

0

0

4.0.2

0

0

0

0

4.0.1

3 3

0

0

0

3.4

0

0

0

0

3.3.2

0

0

0

0

3.4.1

3.3.3

3.3.1

0

79

39

40

3.3.2

3.2.2

0

33

33

0

40 40

3.3.1

3.2.1

0

2

2

0

0

3.1

3.0

0

0

0

0

3.0

2.3

0

19

19

0

0

2.3

2.2

0

0

2.2

2.1

0

2.727

1.521

1.206

0

0

1.206

0

1.206

2.1

1.2

0.0

Niet in te delen lasten Niet in te delen baten

La sten

Loonbetalingen en sociale premies Werkelijk ontvangen rente en winstuitkeringen

JAARS C HIJF: 2013

Sociale uitkeringen personeel Toegerekende rente

To ta a l la sten (i n cl do ta ti es) 2013 To ta a l ba ten (i n cl. o n ttrekki n gen ) 2013

Werkelijk betaalde rente Afschrijvingen

Toegerekende rente Vergoeding voor personeel

Afschrijvingen Huren

Personeel van derden Pachten

Energie Opbrengst van grondverkopen

Kosten algemene plannen Overige verkopen van duurzame goederen

Aankoop gronden Overige goederen en diensten

Totaal lasten Totaal baten

Overige aankopen en uitbestedingen duurzame goederen Belastingen op producenten

Bijlage 1. Kostenverdeelstaat (bedragen in €1.000)

Totaal dotaties Totaal onttrekkingen

Betaalde belastingen Belasting op inkomen van gezinnen

Dienstjaarrekening Raadsorganisatie 2013 0

0

0

0

0

0

31 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

15

15

0

0

0

0

0

0

0

-15

15

15

0

15

6.3

6.2.2

6.2.1

6.0.1

6.0.0 1

-2.272

2.272

0

5.7 0 1

0

2.272

0

4.3.2 0

0

0

4.3.1 0

0

0

4.2.3 0

0

0

4.2.2 1.524

0

0

0

0

0

4.2.1 0

0

0

1.524

0

0

0

0

6.3

4.1.2 0

0

0

1.524 1.524

0

0

0 475 1.797

6.2.2

4.1.1

1.752

0

0

0

Verrekening kostenplaatsen voor investeringsprojecten

Overige verrekeningen van kostenplaatsen

6.2.1

4.0.3 0

1.085

0 667

896 1.085

0 189

Betaalde pachten en erfpachten

Reserveringen (dotaties voorzieningen)

6.0.1

Vermogensheffing

Aankopen niet duurzame goederen en diensten

Reserveringen (Dotatie reserve)

6.0.0

Inkomensoverdracht van het Rijk

Inkomensoverdrachten aan het Rijk

5.7

Vermogensoverdracht van het Rijk

Vermogensoverdrachten aan het Rijk

4.3.2

Baten met betrekking tot vergoeding en verhaal sociale uitkeringen

Subsidies aan marktproducenten

4.3.1

Overige inkomensoverdrachten van overheid (niet-Rijk)

Sociale uitkeringen in geld

4.2.5

Overige inkomensoverdrachten

Sociale verstrekkingen in natura aan personen

4.2.4

Investeringsbijdragen en overige kapitaaloverdrachten van overheid (niet-Rijk)

Inkomensoverdrachten aan overheid (niet-Rijk)

4.2.3

Overige investeringsbijdragen en overige kapitaaloverdrachten

Overige inkomensoverdrachten Investeringsbijdragen en overige kapitaaloverdrachten aan overheid (niet-Rijk) Overige investeringsbijdragen en overige kapitaaloverdrachten Aandelen en overige deelnemingen

4.2.2

Aandelen en overige deelnemingen

4.2.1

Reserveringen (Onttrekking en vrijval reserve)

4.1.2

Reserveringen (vrijval voorzieningen)

4.1.1

Verrekening kostenplaatsen voor investeringsprojecten

0

0

0

-10

-10

0

0

6.2.2

0

0

0

0

0

0

aan de balans OHW)

6.2.2

6.2.2

0

0

0

0

0

0

kostenplaatsen (toerekening aan de balans vo o rzi en i n gen )

6.2.2

0

0

0

0

0

0

aan de balans a cti va )

6.2.2

Overige verrekeningen van kostenplaatsen (toerekening

6.2.2

aan de balans a cti va )

3.4.3

Overige verrekeningen van kostenplaatsen

Overige verrekeningen

Overige verrekeningen van kostenplaatsen (toerekening Overige verrekeningen van

Overige verrekeningen van kostenplaatsen (toerekening aan de balans vo o rzi en i n gen ) Overige verrekeningen van kostenplaatsen (toerekening

3.4.2

Overige verrekeningen

Overige verrekeningen van kostenplaatsen (toerekening aan de balans OHW)



32

ROR ROR

1 1

Voorziening wachtgeld Ombudsman Voorziening FPU/senioren

Omschrijving voorziening

-

333

-

-

Saldo per Herrubriceri 31-12-2012 ng

TOTAAL GENERAAL VOORZIENINGEN

Omschrijving voorziening

-

Dienst

333

323 10

Saldo per Herrubricer31-12-2012 ing

Totaal P 1.2.2 Voorzieningen met voeding van derden

Progr. Product

P 1.2.2 Voorzieningen met voeding derden

Totaal P 1.2.1 Voorzieningen

001.4.01 006.0.01

Dienst

Progr. Product

P 1.2.1 Voorzieningen

Bijlage 2b: Voorzieningen (bedragen in € 1.000)

333

-

Aangepast saldo per 31-12-2012

333

Aangepast saldo per 31-12-2012 323 10 92

81 11

1

92

Dotaties Bestedingen

1

1

Dotaties Bestedingen

-

227

227 -

15

-

-

227

-

Vrijval Balansverkorti Saldo per ng 31-12-2013

15

15

Vrijval Balansverkort- Saldo per ing 31-12-2013


33

Totaal

Dnst Prgr Prod Naam project 006.0.01 Vervanging Mijn Raad ROR 01

Bijlage 4a-1: Investeringen realisatie 2013 (bedragen in €1.000)

Afwijking 90 90

Realisatie 10 10

Raming tst 100 100

100

Jaarschijf 2013 Restant krediet 100

Realisatie 2013 middelen derden 0 0


34

Programma

1 006.0.01

Product

Naam project

verschil toelichting verschil (alleen indien relevant) tstrealisatie 90 Project later gestart dan verwacht, project loopt door in 2014. Vervanging Mijn Raad

Bijlage 4a-2:Toelichting relevante verschillen


35

Totaal

1.2.1.1 1.2.1.2 1.2.2 1.2.3 1.2.4 1.2.5 1.2.6 1.2.9.1 1.2.9.2 67

0 0 0 0 0 0 0 67 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 67

0 0 0 0 0 0 0 67 0

Boekwaarde Overdracht Boekwaarde 31-12-2012 CVDH 01-01-2013

Gronden en terreinen (niet in erfpacht uitgegeven) Gronden en terreinen welke in erfpacht zijn uitgegeven Woonruimten Bedrijfsgebouwen Grond- weg en waterbouwkundige werken Vervoermiddelen Machines apparaten en installaties Overige materiële vaste activa Materiele vaste activa in uitvoering

Materiële vaste activa met economisch nut

Balans- Omschrijving balanspost post

Bijlage 5. Specificatie materiële vaste activa en kapitaallasten (bedragen in € 1.000)

10

0 0 0 0 0 0 0 0 10 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

Investe- Overboeken Bijdragen ringen (gereed van derden (bruto) gekomen) activa

0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

Desinvesteringen

0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

Afwaarderingen

33

0 0 0 0 0 0 0 33 0

44

0 0 0 0 0 0 0 34 10

Afschrij- Boekwaarde vingen 31-12-2013

2

0 0 0 0 0 0 0 2 0

Toegerekende rente

Dienst: ROR

Bijlage 7. Vergelijkend cijfer balans per 31-12-2012 (bedragen in € 1.000)

ACTIVA

Balans per 31-12-2012 (excl. resultaatbestemming)

Stelselwijziging/ herrubricering (overig)

Aangepaste balans per 31-12-2012 (excl. resultaat bestemming)*

Omslagrentelening agv realisatie investeringen 2012

0

0

0 0

0

0

0

67 0 67

0

0

0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

0

0

0 0 0 0 0

0

0

0

0 0 0 9 0 1.701 62 1.772

0

0

2 2

0

0 2 2

0

0

0

0

0 0

0

0

1.841

0

1.841

0

0

Overdracht CVDH

Vaste activa (art. 33)

Immateriële vaste activa (art. 34) A 1.1.2 Kosten voor onderzoek en ontwikkeling (art. 34 b)

Materiële vaste activa (art. 35) A 1.2.0.1 Materiële vaste activa met economisch nut (art. 35 1a) A 1.2.0.2 Materiële vaste activa met maatschappelijk nut (art. 35 1b)

67 67

Financiële vaste activa (art. 36) A A A A A A A A A A

1.3.1.1 Kapitaalverstrekking aan Deelnemingen 1.3.1.2 Kapitaalverstrekking aan gemeenschappelijke regelingen 1.3.1.3 Kapitaalverstrekking aan overige verbonden partijen 1.3.2.1 Leningen aan woningbouwcorperaties 1.3.2.2 Leningen aan deelnemingen 1.3.2.3 Leningen aan overige verbonden partijen 1.3.3.1 Overige langlopende leningen aan derden 1.3.2.2 Algemene t/m 1.3.3.1 voorziening voor oninbaarheid 1.3.3.2 Overige uitzettingen met looptijd > 1 jaar 1.3.4.1 Aan gemeentelijke diensten verstrekte leningen (Treasury) 0 Vlottende activa (art. 37)

Voorraden (art. 38) A A A A

2.1.1 2.1.2 2.1.3 2.1.4

Niet in exploitatie genomen bouwgronden Overige gronden hulpstoffen Onderhandenwerk (incl.bouwgronden in exploitatie) Gereed product en handelsgoederen 0

Uitzettingen/Vorderingen (art. 39) A A A A A A A

2.2.1 2.2.2 2.2.3 2.2.4 2.2.5 2.4.1 2.4.2

Vorderingen op openbare lichamen Verstrekte kasgeldleningen Rekening courant verhoudingen niet financiële instellingen Overige vorderingen Overige uitzettingen Saldo rekening courant met de Treasury Vordering op gemeentelijk dienst

9 1.701 62 1.772

Overlopende activa A 2.9.1.1 Overlopende activa Europ./Nederl. overheidslichamen (art. 40a) A 2.9.1.2 Overlopende activa (art. 40 b)

Liquide middelen (art. 40) A 2.3.1 Kas/bank/giro

Totaal Activa

* Feitelijk betreft het hier een aanpassing van de beginbalans 2013, waardoor ten behoeve van een juiste vergelijking van balansstanden ook de eindbalans 2012 aangepast dient te worden.


36

Dienst:

PASSIVA

ROR

Stelselwijziging/ herrubricering (overig)

Aangepaste balans per 31-12-2012 (excl. resultaat bestemming)*

Omslagrentelening agv realsiatie investeringen 2012

0

0 0 0 0 0 0 699 699

0

0

0

333 0 333

0

0

0

0 0 68 0 0 0 0 0 68

0

0

0

0 0 114 0 117 0 510 741

0

0

0

0

0 0 0

0

0

1.841

0

1.841

0

0

Balans per 31-12-2012 (excl. resultaatbestemming)

Overdracht CVDH

Vaste passiva (art. 41)

Eigen Vermogen (art. 42/43) P P P P P P P

1.1.1.1 1.1.1.2 1.1.2.1 1.1.2.2 1.1.2.3 1.1.2.4 1.1.4.1

Algemene reserve (art. 43 1a) Compensatie-reserves (art. 43 1a) Reserve Grondbedrijf (art. 43 1b) (Tarief-)egalisatie-reserves (art. 43 1b) Bestemmingsreserves (art. 43 1b) / overig Activafinanciering (art. 43 1b) Saldo van de rekening (onverdeeld resultaat)

699 699

Voorzieningen (art. 44) P 1.2.1 P 1.2.2

Voorzieningen (art. 44 1a t/m 1c) Voorzieningen met voeding van derden (art 44 lid 2)

333 333

Langlopende schulden (art. 46) P P P P P P P P

1.3.2 1.3.3.1 1.3.3.2 1.3.3.3 1.3.4.1 1.3.7 1.3.8.1 1.3.8.2

Leningen van pens.fondsen en verzekeraars Leningen van banken Omslagrenteleningen (Treasury) Maatleningen (Treasury) Leningen van bedrijven Door derden belegde gelden Waarborgsommen Vooruitontvangen canons

68

68 Vlottende passiva (art. 47)

Vlottende schulden P P P P P P P

2.1.1 2.1.2 2.1.3.1 2.1.3.2 2.1.3.3 2.10.1 2.10.2

Opgenomen kasgeldleningen (art. 48 a) Bank- en girosaldi (art. 48 b) Overige schulden (art. 48 c) Rekening courant verhoudingen met niet-financiële instellingen Schulden aan andere publiekrechtelijke lichamen Saldo rekening courant met de Treasury Schuld aan gemeentelijk dienst

114 117 510 741

Overlopende passiva P 2.9.1.1 Overlopende passiva Europ./Nederl overheidslichamen (art.49 b) P 2.9.1.2 Overlopende passiva (art. 49 a/c)

Totaal Passiva


37

Bijlage 8. Overzicht gemeentelijke tarieven Dienst

ROR

Omschrijving tarief

Tarief 2013 (in €)

Begrote opbrengst (x € 1.000)

Gerealiseerde opbrengst (x € 1.000)

Toegerekende lasten (x € 1.000)

Kostendekkendh eid (in %)

Programma Gemeenteraad

Publiekrechtelijk Leges raads- en commissiestukken Totaal


diverse

6

3

24

6

3

24

38

13%

BBV Paragrafen


39

14.2.1 Bedrijfsvoering - Aanbestedingen (bedragen x € 1)

Op 9 oktober 2009 is de aanbestedingsrichtlijn gemeente Den Haag in werking getreden. Conform artikel 5 van deze richtlijn in het concernjaarverslag wordt verantwoording afgelegd over het gevoerde aanbestedingsbeleid in 2013. 1. Aanbestedingen: Europese en openbare aanbestedingen

Aantal

Waarde

Europese en nationaal openbare aanbestedingen voor werken (vanaf € 500.000 verplicht openbaar)

(..)

Europese aanbestedingen voor leveringen (vanaf 200.000 verplicht) Europese aanbestedingen voor diensten (vanaf 200.000 verplicht) TOTAAL

(..)

Enkelvoudig en meervoudig onderhandse aanbestedingen Meervoudig onderhandse procedures voor werken (verplicht tussen € 200.000 en € 500.000) Meervoudig onderhandse procedures voor leveringen (verplicht tussen € 50.000 en € 200.000) Meervoudig onderhandse procedures voor diensten (verplicht tussen € 50.000 en € 200.000) Enkelvoudig onderhandse procedure voor werken (tot € 200.000) Enkelvoudig onderhandse procedure voor leveringen (tot € 50.000) Enkelvoudig onderhandse procedure voor diensten (tot € 50.000) TOTAAL

(..) (..)

Aantal

Waarde

P.M. (*)

170.873 170.873

(*) Het aantal en soort van de enkelvoudig en meervoudige onderhandse aanbestedingen wordt niet vastgelegd. De waarde van de aanbestedingen is geraamd op basis van de in 2013 geboekte inkoopfacturen.

2. Geef een indicatie van het percentage van het totaal aan opdrachten dat is verstrekt aan MKBbedrijven. In de administratie van de Raadsorganisatie wordt niet geregistreerd of een leverancier een grote onderneming is of dat het gaat om MKB-bedrijf. 61% is het geschatte percentage van het totaal aan opdrachten dat is verstrekt aan MKB-bedrijven. 3. Door wie zijn uw Europese en openbare aanbestedingen intern en extern begeleid? n.v.t.


40

4. Heeft u vooraf inzicht in welke onderhandse procedures er in uw dienst worden gestart? Hoe waarborgt uw de kwaliteit van uw onderhandse offerteprocedures? De organisatie van de Raadsorganisatie is zodanig klein dat het weinig moeite kost om de onderhandse procedures in de greep te houden.


41

14.2.2 Bedrijfsvoering 1a Personeelsterkte en -lasten (bedragen in € 1000)

Correctie stand 31-12Toelichting 2013 24,05 23,10 Dit is exclusief de rekenkamer en inclusief de Ombudsman 23,37 22,20 Dit is exclusief de rekenkamer en inclusief de Ombudsman 1.521 -

Stand 31-122013 Aantal bezette formatieplaatsen (fte) 12-maandsgemiddelde 2013 (fte) Salarissen en sociale lasten eigen personeel Baten uitlening personeel

14.2.2 Bedrijfsvoering 1b Inhuur Externen (bedragen in € 1000) Inhuur externen - kostensoort Uitzendkrachten (geen raamcontract) - 43000 Uitzendkrachten (raamcontract) - 43010 Financiën & Control (raamcontract) - 43011 Financiën & Control (geen raamcontract) - 43021 ICT (raamcontract) - 43012 ICT (geen raamcontract) - 43022 Juridische ondersteuning, advies en onderzoek (raamcontract) - 43013 Juridische ondersteuning, advies en onderzoek (geen raamcontract) - 43023 Personeel & Organisatie (geen raamcontract) - 43024 Beleidsadvies (geen raamcontract) - 43025 Communicatie (geen raamcontract) - 43026 Overige externe ondersteuning, advies en onderzoek (geen raamcontract)43029 Interim management - 43040 Inhuur bij organisaties zonder winstoogmerk - 43041 Overig Totaal personeel van derden


Exploitatie

Voorzieningen

Onderhandenwerk

Totaal 0 39 0 0 0 0 0 0 0 0 0 40

39

40

0 0 0 0

42

14.2.2 Bedrijfsvoering 1c Bezetting en Vacatures Formatie en bezetting

Stand 31-122013

Totaal aantal personen cfm. ARG (nog in dienst)

26

Feitelijke bezetting in fte’s Formatie in fte's Reintegratie kandidaten

Correctie Toelichting stand 31-12-2013 25 De ROR bestaat uit: de griffie, de rekenkamer en de Ombudsman. Voor de rekenkamer wordt een aparte jaarrekening opgesteld. Om die reden is de formatie van de rekenkamer niet meegenomen in overzicht 1a Personeelssterkte en -lasten over de ROR. De formatie en bezetting van de rekenkamer wordt in de verdere overzichten van de jaarrekening ROR wel meegenomen. De ondersteunende medewerkers voor de Ombudsman zijn gedetacheerd vanuit BSD. De salarislasten worden doorbelast naar de ROR en zijn daarin dus wel meegenomen. In de overige overzichten t.b.v. de ROR zijn deze medewerkers niet meegeteld, zij worden meegenomen bij de jaarrekening van BSD. Alleen de gegevens van de Ombudsman zelf tellen mee in de jaarrekening ROR.

24,05 24,56 Stand 31-122013

23,09 Dit betreft griffie, rekenkamer en Ombudsman. 23,86 Correctie stand 31-12-2013

Toelichting

Reїntegratiekandidaten overig (oud-SBK) Reїntegratiekandidaten (nieuw-SBK) Reїntegratiekandidaten (medisch) Vacatures Aantal effectieve vacatures

WIA/WGA Aantal WIA beslissingen minder dan 35% loonverlies Aantal WIA / WGA beslissingen (minimaal 35% loonverlies) Aantal WIA / IVA beslissingen (volledig en duurzaam arbeidsongeschikt )

1 jan - 31 dec 2013 Totaal aantal Waarvan extern vrijgegegeven

0 0

Stand 31-122013 0 0 0


43

14.2.2 Bedrijfsvoering 2a Ziekteverzuim Ziekteverzuim

Stand 31-12-2013

Verzuim% 2013 (inclusief verzuim > 1 jaar) excl. Zwangerschapsverlof Verzuim% 2013 (exclusief verzuim > 1 jaar) excl. Zwangerschapsverlof Verzuimfrequentie excl. zwangerschapsverlof Gem. Ziekteverzuimduur excl. zwangerschapsverlof Doelstelling Doelstelling voor 2013 verzuim% (exclusief verzuim > 1 jaar) Doelstelling voor 2013 verzuimfrequentie

Correctie stand 31-12-2013

Toelichting

0,44

0,44 0,67

← Gegeven cijfers zijn berekend over de Ombudsman, totale Griffie, de Rekenkamer en exclusief ondersteuning van de Ombudsman.

2,41

Griffie Ombudsman

ondersteuning Ombudsman Rekenkamer

0,31

1,92

2,01

0,67

0,31

1,92

2,01

0,67

0,59

1

1

0,73

1,92

7

7,33

3,33

conform Verbaannorm

RI&E Datum laatste RI&E

Datum nvt

Agressie en geweld Agressie Aantal gevallen waarbij dit jaar aangifte is gedaan bij de politie: Meldingen (non-) verbale agressie Beledigen, vernederen, aantasten goede naam of eer, zwartmaken, smaad, treiteren, discriminatie Meldingen persoonsgerichte bedreiging Dreigen door houding, gebaar, volgen, stalken, intimidatie, bemoeilijken, onmogelijk maken of juist dwingen tot handelingen/werkzaamheden, lokaalvredebreuk, schenden, kwetsen van het schaamtegevoel, eerbaarheid en seksuele intimidatie, pogingen tot schoppen, slaan of verwonden) Meldingen fysieke agressie Mishandeling, verwonden, schoppen, aanranding, beetpakken, duwen, trekken, slaan, spugen, gericht gooien met voorwerpen, wapen gebruik, vernielen

Aantal 0 0

0

0

14.2.2 Bedrijfsvoering 2d Mobiliteit

Aantal personen tot 31-12-2013 a. Instroom in de dienst vanuit een andere dienst

Aantal 2

b. instroom in de dienst van buiten de gemeente

1

c. uitstroom uit de dienst naar een andere gemeentedienst

1

d. uitstroom uit de dienst naar buiten 2 netto instroom/uitstroom: (a+b) (c+d)

0

interne functiewisselingen binnen de dienst

0

Totaal aantal (opengestelde) vacatures in verslagjaar

2


44

14.2.2 Bedrijfsvoering 3a Diversiteit Totaal aantal personeels leden

Aantal vrouwen

0

0

Percentage vrouwen (o.b.v totaal bestand) 0%

2

0

0%

4

4

100%

18

10

56%

2

1

50%

Diversiteit / Beroepsniveau’s

Totaal Ombudsman incl ondersteuning

Aantal vrouwen

Elementaire beroepen Sal. sch. 1 t/m 3 Lagere beroepen Sal. sch. 4 t/m 6 Middelbare beroepen Sal. sch. 7 t/m 8 Hogere beroepen Sal. sch. 9 t/m 13 Topfuncties Sal. sch. 14 en hoger

1

Diversiteit / Beroepsniveau’s Elementaire beroepen Sal. sch. 1 t/m 3 Lagere beroepen Sal. sch. 4 t/m 6 Middelbare beroepen Sal. sch. 7 t/m 8 Hogere beroepen Sal. sch. 9 t/m 13 Topfuncties Sal. sch. 14 en hoger

Griffie Totaal

Aantal vrouwen

Percentage vrouwen (o.b.v. totaal bestand)

2

0

0%

3

3

100%

15

9

60%

1

1

100%


Totaal Rekenkamer

Aantal vrouwen


1

100%

1

1

100%

2

0

0%

3

1

33%

1

0

0%

Diversiteitsbeleid 2010-2014

Vacatures schaal 13+

Sollicitanten Totaal Aantal aantal allochtonen

Aangenomen Aantal Indien geen allochtoon allochtoon reden:

Kandidaat Lid in selectiecommissie Aantal Indien geen Aantal Indien geen allochtoon allochtoon reden: allochto allochtoon reden: on

nvt

14.2.2 Bedrijfsvoering 5a Wet topinkomen

In het kader van de Wet Normering Topinkomens is voor de Raadsorganisatie sprake van één topfunctionaris. Bij de ROR is geen sprake functionarissen van wie de bezoldiging het bezoldigingsmaximum overschrijdt. Naam Beloning Sociale verzekeringspremies Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn Functie Duur en omvang van het dienstverband in het boekjaar


H.L.G. Seuren 102 5 2 18 Griffier Voltijd, hele jaar

45

14.2.4 Bedrijfsvoering – Juridische zaken (bedragen x € 1)

1. Vragen over juridische procedures 1.1 Aantallen primaire besluiten en bezwaarschriften Geef kwantitatieve informatie over de onderstaande punten. Geef daarbij dezelfde gegevens als op het formulier Burgerjaarverslag. Omschrijving a. primaire besluiten (exclusief personeelsbesluiten) b. bezwaarschriften (HGR, DPZ, SZW, DSB/naheffingsaanslagen parkeren, DPZ/ambtenaar van de Burgerlijke Stand) (exclusief personeelsbesluiten)  ingediend  afgehandeld  (gedeeltelijk) gegrond / herroepen  ingetrokken met herziening  ongegrond  ingetrokken zonder herziening  niet-ontvankelijk  doorgezonden naar juiste instantie  afgedaan binnen wettelijke termijn

aantal 1 …. ..... ..... ..... …. …. …. …. …. ….

1.2. Verzoeken Wet openbaarheid van bestuur (Wob) Geef kwantitatieve informatie over de onderstaande punten. Het gaat hier om de Wob-verzoeken die door de directeuren krachtens mandaat en door het college worden afgedaan. Omschrijving a: Schriftelijke Wob-verzoeken  ingediend  afgehandeld  afgedaan binnen wettelijke termijn b: Dwangsommen (op grond van de Wet dwangsom en beroep bij niet tijdig beslissen)  ingediende verzoeken (ingebrekestellingen)  aantal verbeurde dwangsommen  bedrag dat hiermee gemoeid was


aantal 2 2 2

0 …. ….

46

1.5 Vraag: Hoeveel uitspraken van bestuursrechters zijn in 2013 gedaan met betrekking tot besluiten die in eerste instantie van uw dienst afkomstig waren? Hoeveel waren er gegrond? Omschrijving

aantal

aantal gegrond

a. in beroep b. in hoger beroep

2 0

1 0

1.7 Procedures en werkafspraken over resultaten Geef precies aan welke procedures en/of werkafspraken uw dienst heeft voor het verzamelen, analyseren en terugkoppelen binnen de dienst van de resultaten van bezwaar-, beroeps- en civiele procedures? Geef, als hiervoor binnen uw dienst geen procedures en/of werkafspraken bestaan, aan wat de reden daarvan is. Antwoord: Binnen de griffie is het kwaliteitssysteem zo ingericht dat procedures gemeld worden bij de plv. griffier. Hij fungeert als verzamelpunt voor de griffie. Gelet op de beperkte omvang van de griffie is dit een werkbare procedure.

2. Vragen over de inschakeling van externe juridische expertise 2.1 Inschakeling ander kantoor dan huisadvocaat In hoeveel gevallen heeft uw dienst in het verslagjaar een ander kantoor dan een van de huisadvocaten ingeschakeld voor : a. Procesvertegenwoordiging: b. Juridische advisering:

0 0


47

14.2.6 Bedrijfsvoering-Integriteit Voor de griffie is integriteit een belangrijk onderwerp. Het is een integraal onderdeel van het werk en een vast onderdeel van de functionerings- en sollicitatiegesprekken. Omdat de griffie zeer geregeld te maken heeft met geheime raadsstukken wordt de procedure rond de verspreiding en behandeling van geheime stukken en het houden van een besloten vergadering regelmatig in het werkoverleg besproken. In 2013 heeft de griffie de procedure aanbeveling herbenoeming burgemeester ondersteund. Zowel het voorbereidende proces als de besloten raadsvergadering over de totstandkoming van het advies hebben in volstrekte beslotenheid plaatsgevonden. Om er voor te zorgen dat de griffie de hoge kwaliteit van dienstverlening behoudt is in 2013 een begin gemaakt met het opzetten van een intern kwaliteitssysteem, gebaseerd op de ISO 9001 systematiek. Daarin is het integriteitsbeleid vast verankerd. De griffie participeert in het concernbrede overleg van vertrouwenspersonen ongewenst gedrag en coördinatoren integriteitsbeleid. In 2013 zijn vanuit de griffie geen meldingen gedaan van ongewenst gedrag of een integriteitsschending.


48

standaard omslag met kenmerk C114438_Molle_v1_c_Proef.pdf' gebruiken

Recommend Documents