Összevont (konszolidált) éves beszámoló

1

0

5

7

7

7

8

3

7

4

1

5

3

8

1

1

4

0

1

Statisztikai számjel

0

1

-

1

0

-

0

4

1

6

Cégjegyzékszám

A vállalkozás megnevezése

DOMUS Kereskedelmi Részvénytársaság

A vállalkozás címe, telefonszáma:

1126 Budapest, Nagy Jenő u. 12.

202-38-11

Összevont (konszolidált) éves beszámoló 2

0

0

5.

üzleti évről

Keltezés:

Budapest, 2006. február 24. a vállalkozás vezetője (képviselője

P.H.

Statisztikai számjel:

1

0

5

7

7

7

8

3

7

4

1

5

Cégjegyzékszáma:

0

1

-

1

0

-

0

4

1

6

3

8

Az üzleti év mérlegfordulónapja:

1

2005. december 31.

1

4

0

1

1

1

(év/hó/nap)

MÉRLEG „A’’ változat Eszközök ( aktívák ) adatok E Ft-ban Sorszám a

A tétel megnevezése

Előző év

b

c

01.

A. Befektetett eszközök (02.+10.+18. sor)

02.

I.

Alapítás-átszervezés aktivált értéke

04.

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

05.

Vagyoni értékű jogok

06.

Szellemi termékek

07.

Üzleti vagy cégérték

08.

Immateriális javakra adott előlegek

09.

Immateriális javak értékhelyesbítése

10.

II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17. sorok)

11.

Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

12.

Műszaki berendezések, gépek, járművek

13.

Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

14.

Tenyészállatok

15.

Beruházások, felújítások

16.

Beruházásokra adott előlegek

Tárgyév e

1 866 363

1 801 801

6 229

2 380

123

2 380

IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09. sorok)

03.

Előző év(ek) módosításai d

6 106

1 848 800

1 788 494

1 699 755

1 681 134

9 990

14 997

138 125

91 433

930

930

11 334

10 927

1 917

1 917

8 604

8 604

813

406

Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

17. 18.

III: BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-26. sorok)

19.

Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

20.

Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

21.

Egyéb tartós részesedés

22.

Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban

23.

Egyéb tartósan adott kölcsön

24.

Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

25.

Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

26.

Tőkekonszolidációs különbözet (27.-28. sorok)

27.

Leányvállaltokból

28.

Társult vállalkozásokból

Keltezés:

Budapest, 2006. február 24.

P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)

2


1

0

5

7

7

7

8

3

7

4

1

5

Cégjegyzékszáma:

0

1

-

1

0

-

0

4

1

6

3

8


1

2005. december 31.

1

4

0

1

1

2

(év/hó/nap)

MÉRLEG „A’’ változat Eszközök ( aktívák ) adatok E Ft-ban Sorszám a


Előző év

b

c


Tárgyév e

29.

B. Forgóeszközök (30.+37.+44.+49. sor)

2 401 621

2 391 546

30.

I.

1 449 943

1 356 800

3 128

1 154

1 446 815

1 355 646

161 337

211 779

71 316

119 012

7 735

1 954

KÉSZLETEK (31.-36. sorok)

31.

Anyagok

32.

Befejezetlen termelés és félkész ter,ékek

33.

Növendék-, hízó- és egyéb állatok

34.

Késztermékek

35.

Áruk

36.

Készletekre adott előlegek

37.

II. KÖVETELÉSEK (38.-43. sorok)

38.

Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők)

39.

Követelések kapcsolt vállalkozással szembe

40.

Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

41.

Váltókövetelések

42.

Egyéb követelések

43.

Konszolidációból adódó (számított) társasági adókövetelések

44.

III. ÉRTÉKPAPIROK (45.-48. sorok)

45.

Részesedés kapcsolt vállalkozásban

46.

Egyéb részesedés

47.

Saját részvények, saját üzletrészek

48.

Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

49.

IV. PÉNZESZKÖZÖK (50.-51. sorok)

50.

Pénztár, csekkek

51.

Bankbetétek

52.

16

C.

Aktív időbeli elhatárolások (53.-55. sorok)

82 286

90 797

315 570

474 439

315 570

474 439

474 771

348 528

15 821

9 628

458 950

338 900

10 691

13 896

53.

Bevételek aktív időbeli elhatárolása

6 309

6 333

54.

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

4 382

7 563

55.

Halasztott ráfordítások

4 278 675

4 207 243

56.

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01.+29.+52. sor)

Keltezés:



3


1

0

5

7

7

7

8

3

7

4

1

5

Cégjegyzékszáma:

0

1

-

1

0

-

0

4

1

6

3

8


1

2005. december 31.

1

4

0

1

1

3

(év/hó/nap)

MÉRLEG „A’’ változat Források (passzívák ) adatok E Ft-ban Sorszám a 57. 58. 59. 60.


Előző év

b

c

(58.+60.+61.+62.+63.+64.+65.+66.+67.+70. sor)

I.

JEGYZETT TŐKE

62.

IV. EREDMÉNYTARTALÉK

63.

V. LEKÖTÖTT TARTALÉK

64.

VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK

65.

VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

3 302 409

1 633 000

1 633 000

243 107

243 107

1 290 296

1 363 562

5 210

-38 380

169 564

101 648

-2 982

-2 733

-2 982

-2 733

3 301

2 205

907 887

870 976

Adósságkonszolidálás különbözetéből Közbenső eredmény különbözetéből

69. 70.

X. KÜLSŐ TAGOK (MÁS TULAJDONOSOK) RÉSZESEDÉSE

71.

E. Céltartalékok (72.-74. sorok)

72.

Céltartalék a várható kötelezettségekre

73.

Céltartalék a jövőbeni költségekre

74.

Egyéb céltartalék

76.

3 341 496

VIII. LEÁNYVÁLLALATI SAJÁT TŐKE VÁLTOZÁSA (±) IX. KONSZOLIDÁCIÓ MIATTI VÁLTOZÁSOK (68.-69.sorok) (±)

68.

75.

e

58. sorból visszavásárolt tulajdoni részesedés II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) III. TŐKETARTALÉK

67.

Tárgyév

D. Saját tőke

61.

66.


F. Kötelezettségek (76.+81.+90. sor) I.

77.

HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 77.-80. SOROK) Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

78.

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

79.

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben

80.

Tőkekonszolidációs különbözet leányvállalatokból

Keltezés:



4


1

0

5

7

7

7

8

3

7

4

1

5

Cégjegyzékszáma:

0

1

-

1

0

-

0

4

1

6

3

8


1

2005. december 31.

1

4

0

1

1

4

(év/hó/nap)

MÉRLEG „A’’ változat Források (passzívák ) adatok E Ft-ban Sorszám a 81.

II.


Előző év

b

c

HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (82.-89. sorok)

82.

Hosszú lejáratra kapott kölcsönök

83.

Átváltatható kötvények

84.

Tartozások kötvénykibocsátásból

85.

Beruházási és fejlesztési hitelek

86.

Egyéb hosszú lejáratú hitelek

87.

Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

88.

Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállakozással szemben


Tárgyév e

3 644

3 857

89.

Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

3 644

3 857

90.

III. RÖVIDLEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (91. és 93.-100. sorok)

904 243

867 119

Rövid lejáratú kölcsönök

91.

91. sorból: az átváltoztatható kötvények

92.

Rövid lejáratú hitelek

93. 94.

Vevőktől kapott előlegek

132 413

124 879

95.

Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)

486 832

503 089

96.

Váltótartozások

97.

Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

24 851

17 225

98.

Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

283

832

99.

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

259 864

221 094

100.

Konszolidálásból adódó (számított) társasági adótartozás

29 292

33 858

208

203

29 084

33 655

4 278 675

4 207 243

101.

G. Passzív időbeli elhatárolások (102.-104. sorok)

102.

Bevételek passzív időbeli elhatárolása

103.

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

104.

Halasztott bevételek

105.

FORRÁSOK ÖSSZESEN (57.+71.+75.+101. sor)

Keltezés:



5


1

0

5

7

7

7

8

3

7

4

1

5

Cégjegyzékszáma:

0

1

-

1

0

-

0

4

1

6

3

8


2005. december 31.

1

1

4

0

1

3

1

(év/hó/nap)

Összköltség eljárással készített eredménykimutatás „A’’ változat adatok E Ft-ban Tételszám a


Előző év

b

c

01.

Belföldi értékesítés nettó árbevétele

02.

Exportértékesítés nettó árbevétele

I.

Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.)

03.

Saját termelésű készletek állományváltozása

04.

Saját előállítású eszközök aktivált értéke

II.

Aktivált saját teljesítmények értéke (±03.+04.)

III.

Egyéb bevételek

7 162 776

Anyagköltség

06.

Igénybe vett szolgáltatások értéke

07.

Egyéb szolgáltatások értéke

08.

Eladott áruk beszerzési értéke

09.

Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

IV.

Anyagjellegű ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.)

10.

Bérköltség

11.

Személyi jellegű egyéb kifizetések

12.

Bérjárulékok

V.

Személyi jellegű ráfordítások (10.+11.+12)

VI.

Értékcsökkenési leírás

VII.

Egyéb ráfordítások

7 162 776

6 440 919 01.

6 440 919 03. 04. 05. 06.

27 595

356 791 07.

622

365 08. 07.

200 027

216 080 09.

885 300

946 920 10.

73 613

62 879 11.

4 654 499

4 206 584 12.

25 898

25 817 13.

5 839 337

5 458 280 14.

679 576

656 321 15.

153 044

149 595 16.

278 488

267 991 17.

1 111 108

1 073 907 18.

126 683

107 992 19.

146 481

161 474 20.

6 276

5 817 21.

VII. sorból: értékvesztés

A.

e

Adósságkonszolidálás miatt keletkező - eredményt növelő - konszolidációs különbözet

05.

VII/a.

Tárgyév

02.

III. sorból: visszaírt értékvesztés III/a.


Adósságkonszolidálás miatt keletkező - eredményt csökkentő - konszolidációs különbözet

22.

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.±II.+III.+III/a.-IV.-V.-VI.-VII.-VII/a.)

Keltezés:


-33 238

-3 943 23.


6


1

0

5

7

7

7

8

3

7

4

1

5

Cégjegyzékszáma:

0

1

-

1

0

-

0

4

1

6

3

8


2005. december 31.

1

1

4

0

1

3

2

(év/hó/nap)

Összköltség eljárással készített eredménykimutatás „A’’ változat adatok E Ft-ban Tételszám a


Előző év

b

c

13/a.

Kapott osztalék, részesedés társult vállalkozástól

13/b.

Kapott osztalék, részesedés egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól

14.


Tárgyév e 24. 25.

Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége

26.

14. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott

15.

27.

Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége

28.


16.

29.

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek

48 379


26 527 30. 177 31.

17.

Pénzügyi műveletek egyéb bevételei

17 462

9 050 32.

VIII.

Pénzügyi műveletek bevételei (13/a.+13/b.+14.+15.+16.+17.)

65 841

35 577 33.

18.

Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége

19.

34.


35.

Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások

36.


37.

20.

Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése

250

38.

21.

Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai

16 962

25 754 39.

IX.

Pénzügyi műveletek ráfordításai (18.+19.±20.+21.)

17 212

25 754 40.

B.

PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.+IX.)

48 629

9 823 41.

C.

SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A.±B.)

15 391

5 880 42.

X.

Rendkívüli bevételek

285

913 43.

XI.

Rendkívüli ráfordítások

3 072

864 44.

D.

RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.)

-2 787

49 45.

E.

ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C.±D.)

12 604

5 929 46.

7 643

45 405 47.

XII. XII./a. F. F/1. G.

Adófizetési kötelezettség Konszolidálásból adódó (számított) társasági adókülönbözet (±)

48.

ADÓZOTT EREDMÉNY (±E.-XII.±XII/a.)

4 961

Kisebbségi részesedés MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F.-F/1.)

Keltezés:


-39 476 49.

-249

-1 096 50.

5 210

-38 380 51.


7

A DOMUS Kereskedelmi Részvénytársaság konszolidált 2005. évi beszámolójának Kiegészítő melléklete 1.

Általános tájékoztató A DOMUS Kereskedelmi Részvénytársaság a FOTEX Első Amerikai - Magyar Részvénytársaság leányvállalata, részvénykönyvi bejegyzés szerint 2005. december 31-én a FOTEX Rt. a DOMUS Rt. 56,5 %-os tulajdonosa volt. (FOTEX Rt. székhelye: 1126 Budapest, Nagy Jenő u.12.) A DOMUS Rt., mint kettős könyvvitelt vezető anyavállalat a számviteli törvény 10.§-a értelmében összevont (konszolidált) mérleg készítésére kötelezett. Tulajdonosainkat a konszolidált beszámoló és jelen kiegészítő melléklet adatai a társaság valós, korrekt eredményéről informálja. A DOMUS Kereskedelmi Részvénytársaság 1991. június 01-én alakult. Az Rt. holding és ingatlant üzemeltető tevékenységet végez. A DOMUS csoport társaságai az ország legnagyobb lakberendezési üzlethálózatát üzemeltetik. Ezek a vállalatok 2005. december 31-én: Cég neve: DOMUS Kereskedelmi Rt. DOMUS Lánc Kereskedelmi Kft. Budapest DOMUS Áruház Budapest MOM Áruház Budapest Sugár Áruház Irodabútor Center MINTATEREM MODUL DOMUS Áruház Baranya DOMUS Áruház Borsod DOMUS Áruház Debrecen DOMUS Áruház Dráva DOMUS Áruház Győr DOMUS Raktárváros Áruház Alvás Stúdió Sopron Kanizsa DOMUS Áruház Kecskemét DOMUS Áruház Korona DOMUS Áruház Móvár DOMUS Áruház Nyír DOMUS Áruház Savaria DOMUS Áruház Sió DOMUS Áruház Somogy DOMUS Áruház Sopron DOMUS Bútoráruház Szeged DOMUS Áruház Szentes DOMUS Áruház Veszprém DOMUS Áruház Zala DOMUS Áruház Fehérvár Ingatlant Üzemeltető Kft. ZM-IMMO Kft.

Székhelye és telephelyei: 1126 Budapest, Nagy Jenő u.12. 1126 Budapest, Nagy Jenő u.12. 1134 Budapest, Róbert Károly krt.67. 1123 Budapest, Alkotás u. 53. 1148 Budapest, Őrs vezér tér 24. I.em. 62.

1096 Budapest, Lenhossék u.37. 1151 Budapest, Székely Elek út 9-11. 7622 Pécs, Bajcsy Zs.u.18. 3531 Miskolc, Nagyváthy út 2. 4027 Debrecen, Dózsa Gy.u.20. 7570 Barcs, Bajcsy Zs. u.57-59. 9028 Győr, Régi Veszprémi út 14-16. 9400 Sopron, Deák Ferenc tér 66-68. 8800 Nagykanizsa, Magyar u.189. 6000 Kecskemét, Deák F. tér 6/a. 8000 Székesfehérvár, Mátyás kir.krt.21. 9200 Mosonmagyaróvár, Magyar u. 34. 4400 Nyíregyháza, Vay Ádám krt.20. 9700 Szombathely, Szűrcsapó u.23. 8600 Siófok, Fő út 127. 7400 Kaposvár, Bethlen tér 1. 9400 Sopron, Táncsics u. 68. 6722 Szeged, Dugonics tér 8-9. 6600 Szentes, Szabadság tér 5-6. 8700 Veszprém, Házgyári u.8. 8900 Zalaegerszeg, Kovács K. tér 8000 Székesfehérvár, Mátyás kir.krt.21. 1126 Budapest, Nagy Jenő u. 12.

8

A DOMUS csoport leányvállalatainak az 1999. évben kialakult profiljában és struktúrájában 2005. évben lényeges változás következett be. A DOMUS Lánc Kft. 2004. szeptember 30-i taggyűlési határozatával elindult egy szervezeti változás, miszerint a DOMUS Lánc Kft. szétválással (kiválással) történő átalakulását határozták el a tulajdonosok. A Cégbíróság 2005. február 28-i bejegyzéssel megalakult a ZM-IMMO Kft., a tulajdonosok részesedése mindkét társaságban azonos a jogelőd Kft. átalakulás előtti tulajdonosi összetétellel. 2005. évben a Stúdió 5000 Kft. végelszámolással megszüntettük. Mellékletben bemutatjuk a DOMUS Rt. érdekeltségei 2005. év végi állapotnak megfelelő tulajdoni részesedését. A DOMUS konszolidációba bevontuk valamennyi, a DOMUS Rt. közvetlen többségi tulajdonú leányvállalatát. 2.

Alkalmazott számviteli módszerek: A DOMUS Rt. és az érdekeltségi körébe tartozó valamennyi vállalat a 2000. évi C. a számvitelről szóló törvény alapján a FOTEX csoportra kialakított Számviteli politikában megfogalmazott elvek szerint vezette könyveit. A Társaság az eredmény-kimutatását a tevékenységhez illeszkedően, „A” összköltség eljárással készítette. A vállalkozás az éves konszolidált beszámolóját a FOTEX csoportra - a számviteli törvény előírásainak megfelelően - kialakított egységes számvitelpolitika, illetve konszolidációs politika szerint készítette.

3.

Alkalmazott értékelési eljárások: Immateriális javak, tárgyi eszközök értékelése beszerzési költségen történik, folyamatosan csökkentve az elszámolt amortizáció összegével. Az értékcsökkenés elszámolása egységesen lineáris módszerrel, az üzembe helyezés napjától, a bruttó értékre vetítetten, a számviteli törvény és a társasági adó törvény irányelvei alapján kialakított, cégcsoport szintű számvitel politikában meghatározott amortizációs kulcsok szerint történt. Az 50 EFt. egyedi beszerzési érték alatti eszközök elszámolása a beszerzés időpontjában egyösszegben költségként történik. A FOTEX konszolidációjához csatlakozva és a nemzetközi normákra építve konszolidált mérlegünkben már évek óta az ingatlanok bruttó értékére vetítve 2 % értékcsökkenést számoltunk, 1997. január 01-től a számvitel politikánk megváltoztatása mellett a számvitelben is ezt számoljuk el. Az előző 4 évi ugyanilyen jellegű és indokú költségnövekedést az eredménytartalék terhére könyveltük. A befektetett pénzügyi eszközöket bekerülési értéken, illetve tartós piaci megítélés alapján elszámolt értékvesztéssel korrigált bekerülési áron tartjuk nyilván. A befektetéseinkre 2005. évben értékvesztést nem kellett elszámolni. A vásárolt készleteknél az értékelés kiinduló pontja a beszerzési ár. A készletek beszerzési árát csökkenteni kell, ha a tényleges piaci értékük alacsonyabb, mint a nyilvántartás szerinti beszerzési ár, illetve ha a készlet megrongálódott,

9

feleslegessé vált, rendeltetésének nem felel meg. Tehát a készleteket beszerzési áron értékeljük, csökkentve az elszámolt értékvesztés összegével. A társaságaink által elszámolt értékvesztésen túl a konszolidációs mérlegben további értékvesztést nem számoltunk el, mivel legnagyobb leányvállalatunknál az év végi készletértékelésnél a piaci árhoz igazított, szükséges mértékű értékvesztést elszámolták, ennek összege 5.500 EFt. A követeléseket a ténylegesen fennálló, bekerülési értéken vesszük figyelembe, a behajthatatlannak ítélt, peresített követelések veszteségkénti elszámolása mellett. A határidőn túli kintlevőségekre értékvesztést számoltunk el társaságonként valamennyi 1 évet meghaladó kintlévőséget egyedileg értékelve. A vevőkintlevőségre elszámolt 2005. évi csoportszintű értékvesztés összege 317 EFt. A leányvállalati mérlegben elszámolt vevő értékvesztésen túl a konszolidációs beszámolóban további értékvesztést nem kellett elszámolni. A tartozásokat könyvszerinti értéken értékeljük. Tőkekonszolidáció során alkalmazott módszer: könyv szerinti érték módszer. A tőkekonszolidációs különbözet megállapításához választott időpont: = meglévő vállalkozásainkról az első konszolidációs beszámoló készítésének = új beszerzéseknél a részesedés megszerzésének időpontja

4.

Leányvállalatok kapcsolódása a konszolidációba A DOMUS Rt. 1991. október 01-én 8 egyszemélyes Kft-t alapított, amelyek közül 5 kiskereskedelmi, 2 nagykereskedelmi, 1 pedig vállalkozási és közületi bútorértékesítést végzett. Ezek a Domus Budapest, Győr, Kanizsa, Savária, Szeged, Trade, Tex és Komplex Kft-k voltak. A korábbi társult, közel 50 %-os részesedésű vállalkozásokban az alábbiak szerint szereztünk többségi pozíciót. A Somogy DOMUS Kft. 50 %-os üzletrészének megvásárlásával 1993-ban 100 %-ban tulajdonosokká váltunk. A Debrecen DOMUS 49,8 %-os üzletrészét 1993. év elején vettük meg, majd 1994-ben a magánszemély tulajdonában lévő 0,4 %-ot megvásárolva 100 %-os lett a DOMUS Rt. tulajdonlása. A Baranya DOMUS Kft-nek 1993-ban - 49,4 %-os üzletrész megvásárlásával 98,6 %-ban, 1994-ben 100 %-ban lettünk tulajdonosai. A Nyír DOMUS Kft-ben 1994. júliusában szereztünk többségi részesedést a jegyzett tőke 49,6 %-nak megvételével, majd év végén a tulajdoni hányadunk 100 %-os lett. A Szigma DOMUS Kft. üzletrészének 50 %-át a saját korábbi 50 %-os tulajdonunkhoz 1994. októberében vásároltuk meg. A Borsod DOMUS Kft-ben a magánszemély tagok üzletrészeinek 1994. augusztusában történt megvásárlása révén 50,8 %-os tulajdoni hányadot értünk el, majd az év utolsó hónapjától a 49,2 %-os részesedés is tulajdonunkat képezi.

10

A Zala DOMUS Kft-ben 1994. novemberében szereztünk többségi pozíciót (50,9 %) a magánszemélyek 1.8 %-os üzletrészének vételével, 1995. májusában 100 %-os tulajdonunkba került. A Korona DOMUS üzletrészt 1995. februárban vettük meg, s ezáltal 99,24 %-ban DOMUS irányítás alá került, majd 1998. évben a maradék, 0,76 %-ot is megvásároltuk a társaság korábbi alkalmazottaitól, mint résztulajdonosoktól. 1996. április 1-i dátummal a Kontúr Rt-vel közösen megalapítottuk a DOMUSKONTÚR Kft-t, melynek induláskor 90 %-os, az évközi Kontúr Rt-s tárgyi apport, illetve a Domus Rt. 1997. évi 12 MFt-os pénzbeni apportja miatt 1997. december végére 92,3 % tulajdonosai lettünk. 1995. január 01-ével, 11 egyszemélyes Kft. összeolvadásával alakult meg a DOMUS Lánc Kft. 1998-ban a részvénytársaság a DOMUS Lánc Kft-s üzletrészéből 0,34 %-ot értékesített a FOTEX Rt-nek. A DOMUS Lánc Kft-be 1998. december 31-i cégbírósági bejegyzéssel beolvadt a Borsod, Zala, Kontúr és Nagykereskedelmi Kft. 1999. évben a Korona DOMUS készletét megvásárolva és az áruházi területet bérelve valamennyi DOMUS áruház a DOMUS Lánc Kft. üzemeltetésébe került. A társaság az elmúlt 5 év folyamán változatlan formában működött, de mint a korábbiakban említettük a tulajdonosok döntésének megfelelően az ingatlanokra alapított társaság kiválásával, 2005. február 28-i bejegyzéssel megalakult a ZMIMMO Kft. A Korona DOMUS Kft. 1999. évtől ingatlanhasznosítási profillal működik, 2001. évben profiljának megfelelően a nevét is megváltoztattuk, Fehérvár Ingatlant Üzemeltető Kft-re. A DOMUS Stúdió Kft. a csoport új szervezeteként 1999. január 08-i bejegyzéssel alakult. A Kft. 2001. évben az üzemeletetése alatt álló Apáczai Csere János utcai üzletet bezárta, a székhelyét a Lenhossék utcába tette át és profiljában alapvetően a közbeszerzési tenderezésre szakosodott. 2002. évi cégbírósági bejegyzéssel 4 MFt-tal az alaptőkéjét megemeltük, a DOMUS Lánc érdekeltségi hányadának növelésével. 2004. év végén a társaság nevét Stúdió 5000 Kft-re változtattuk. A társaság taggyűlése 2005. év elején a vállalkozás végelszámolással történő megszűnéséről döntött. 2005. június 26-i cégbírósági végzéssel megszűnt a Stúdió 5000 Kft., profilja a DOMUS Lánc Kft-be került. DOMUS Rt. és leányvállalatai főbb adatai 2005. évben:

DOMUS Kereskedelmi Rt. DOMUS Lánc Kft. Stúdió 5000 Kft. Fehérvár Kft. ZM-IMMO Kft. DOMUS csoport összesen Konszolidációs differencia DOMUS csop. konsz. adatai

Nettó Adózás előtti árbevétel eredmény EFt EFt 631 396 336 166 6 274 183 - 317 665

Összes eszköz EFt 3 559 610 1 897 935

2 798 4 581 25 880 - 19 951 5 929

43 081 101 307 5 601 933 - 1 394 690 4 207 243

12 000 6 917 579 - 476 660 6 440 919

Az intercompany körbe tartozó tagokkal kötött szerződésekben érvényesített árak a piaci feltételeknek megfelelnek.

11

A mérlegbeszámolóhoz kapcsolódó kiegészítések Tőkekonszolidáció 5.1. Tőkekonszolidáció végrehajtásánál a könyvszerinti érték módszerét követtük. A leányvállalatok könyv szerinti saját tőkeértéke és a DOMUS Rt-nél részesedésként nyilvántartott beszerzési érték egyedenként kevés eltérést mutat. 1994-ben jelentősebb aktív különbözet a Borsod DOMUS Kft. esetében adódott, 29.509 EFt. értékben, amelyet tőkekonszolidációs különbözetként kimutattunk. A cégérték értékcsökkenési leírásának idejét 10 évben határoztuk meg. Választásunkat az indokolta, hogy valamennyi befektetésünket stratégiai jellegűnek tekintettünk, amelyeknél a jelenlegi általános gazdasági helyzettel összefüggésben csak hosszabb megtérülésre számíthattunk, ezért az ezzel arányos költségelszámolást terveztük. A 2004. évre vonatkozó aktív tőkekonszolidációs különbözet bruttó értékben 98.237 EFt. és mivel a 10 éves leírási ciklus végére értünk, a nettó érték 0. 2005. évben ezért értékcsökkenést már nem kellett elszámolni. Goodwill Borsod Zala Korona Nyír Összesen

29 509 44 500 10 368 13 860 98 237

É.cs. 29 509 44 500 10 368 13 860 98 237

Nettó é. 0 0 0 0 0

Az amortizáció elszámolását valamennyi esetben 1995. január 1-én kezdtük, mert a vásárlások 1994 évvégéhez, illetve 1995 év elejéhez közeli időpontokban történtek. A konszolidálásba – 2004. évi beszámolójuk alapján - bevont leányvállalatok adózott eredménye 77.864 EFt-tal csökkentette a vállalatcsoport saját tőkéjét (eredménytartalékát, illetve lekötött tartalékát).

Adósságkonszolidáció 5.2. Az adósságkonszolidációval mind az Rt. és leányvállalatai, mind a leányvállalatok közötti tartozásokat - követeléseket kiszűrtük, amelyek részben áruszállításból, részben szolgáltatási és bérleti díj tartozásokból állnak. A követelések és kötelezettségek nyilvántartási értéke a DOMUS Rt-nél és a leányvállalatoknál is azonos, ezért nem volt olyan különbözet, amelyet a mérlegben és az eredménykimutatásban ki kellene mutatni. A rövidlejáratú kötelezettségeknél 533.849 EFt-ot vezettünk össze az azonos összegű követelés számlákkal.

12

Bevétel-ráfordítás konszolidáció 5.3. Az egységes értékelés szabályának követése érdekében a leányvállalatok készletét és kintlevőségeit felülvizsgálva a leányvállalatok által elszámolton felüli értékvesztést nem vettünk figyelembe.

5.4. Az értékcsökkenést az épületek elhasználódási idejének átértékelése miatt 1997. évtől már a könyvekben is a számvitelpolitikát módosítva - a főtulajdonos szerinti értékeléshez igazodva - 2 %-ban határoztuk meg, míg az előző években a konszolidált eredményt érintette. 2005. évi konszolidációnkban a korábbi évek miatti értékcsökkenés az eredménytartalékot 60,5 MFt-tal csökkentette. 5.5. Árbevétel és elábé módosítást az alábbi tételeknél és értékben hajtottunk végre: 2005. évben a DOMUS csoporton belüli áruértékesítés és számlázott szolgáltatás 476.660 EFt., az egyéb bevétel soron megjelenő egymás közötti tételek értéke 8.040 EFt., melynek kiszűrését elvégeztük, így a nettó árbevételt 476.660 EFt-tal, az egyéb bevételt 8.040 EFt-tal korrigáltuk. A költség és elábé halmozódások kiegyenlítésre, összesen 479.829 EFt-tal csökkentettük a csoport összes ráfordításait, mely 4.871 EFt-tal kevesebb, mint a bevétel jellegű korrekciók összege a leányvállalat felé értékesített tárgyi eszköz (targonca) nyilvántartási értéket meghaladó eladási ár miatt.. 5.6. A bevételek és költségek halmozódásának kiszűrése végett: Az árbevételt és a költségeket csökkentettük az Rt. által kiszámlázott és a Kftknél elszámolt épület bérleti díjak és a bérlethez kapcsolódó költségek továbbszámlázása miatt, valamint a Kft-k egymás között - anyag, igénybe vett szolgáltatás, közvetített szolgáltatás - számlázott tételeivel. Ez a tény az árbevételt és az anyagjellegű ráfordításokat, összesen 473.257 EFt-tal változtatta. A kamat bevételt és ráfordítást az anyavállalat által a DOMUS Lánc Kft-nek nyújtott kölcsön 1.692 EFt-os, illetve a Fehérvár Kft. által nyújtott kölcsön 1.693 EFt-os kamata érintette. 5.7. A konszolidáció során kiszűrésre került a kisebbségi tulajdonosokat megillető eredmény, 1.096 EFt. értékben. 5.8. 2005. évben a Kft-k adózott eredményéből az Igazgatóság döntése értelmében osztalékot nem vontunk el. Fentiek eredményeként a konszolidálás előtti összesített adatok alapján, az eszközök és források végösszege 5.601.933 EFt-ról, a Domus csoport mérleg szerinti eredménye - 19.525 EFt-ról az alábbira változott: A konszolidált mérleg főösszege: 4 207 243 ezer forint A konszolidált adózott eredmény: - 38 380 ezer forint. Belső eredmény konszolidálása

13

5.9. A konszolidált mérleg szerinti eredmény a DOMUS Rt. és a leányvállalatok mérleg szerinti eredményét tartalmazza, mivel ez utóbbi még nem került átvezetésre a leányvállalati saját tőke változása soron.

Halasztott adó 5.10.2005. évben nem történt olyan gazdasági esemény a DOMUS vállalatcsoporton belül, amelynek jelentős halasztott adó következménye lenne. Éves beszámoló aláírására jogosult: Borsy Enikő vezérigazgató Lakcím: 1174 Budapest, Arany János u. 18. Mellékletek: 1.sz. 2.sz. 3.sz. 4.sz. 5.sz. 6.sz. 7.sz. 8.sz.

Immateriális javak állományának alakulása Tárgyi eszközök állományának alakulása DOMUS csoport tartós részesedése kapcsolt vállalkozásban leányvállalatok DOMUS csoport tartós részesedése kapcsolt vállalkozásban - társult vállalkozások Egyéb tartós részesedések DOMUS csoport bér- és létszámadatai DOMUS csoport konszolidált nettó árbevétel részletezése Pénzeszközök változása (Cash Flow kimutatás)


Borsy Enikő vezérigazgató

14

1. számú melléklet

DOMUS csoport Immateriális javak állományának alakulása

érték: ezer Ft-ban

2005. év

IMMATERIÁLIS JAVAK Bruttó érték Nyitó egyenleg I.1. Beszerzés Apport növekedés Egyéb növekedés Eladás Apport csökkenés Csökkenés Záró egyenleg XII.31.

Értékcsökkenés Nyitóegyenleg I.1. Tárgyévi értékcsökk. Egyéb növekedés Egyéb csökkenés Záró egyenleg XII.31. Immateriális javak nettó értéke I.1. Immateriális javak nettó értéke XII.31.

AlapításKísérleti átszervezés fejlesztés aktivált aktivált értéke értéke 1 554

Vagyoni értékű jogok 6 289 550

Szellemi termékek


Immateriális Értékhelyesjavakra adott bítés előlegek

86 063

86 063

1 554

0

AlapításKísérleti átszervezés fejlesztés aktivált aktivált értéke értéke 1 554

15 451 77 451 Vagyoni értékű jogok

86 063 0

Szellemi termékek

0


0

0

Immateriális Értékhelyesjavakra adott bítés előlegek

Összesen immat. javak 93 906 550 0 86 063 0 0 101 514 79 005 Összesen immat. javak

1 554

0

6 166 4 384 79 972 15 451 75 071

79 957 15 79 972 0

0

0

0

87 677 4 399 79 972 95 423 76 625

0

0

123

6 106

0

0

0

6 229

0

0

2 380

0

0

0

0

2 380

15

2. számú melléklet

DOMUS csoport Tárgyi eszközök állományának alakulása

érték: ezer Ft-ban

2005. év

TÁRGYI ESZKÖZÖK Bruttó érték Nyitó egyenleg I.1. Beszerzés Apport növekedés Egyéb növekedés Eladás Apport csökkenés Egyéb csökkenés Záró egyenleg XII.31.

Értékcsökkenés Nyitóegyenleg I.1. Tárgyévi értékcsökk. Egyéb növekedés Egyéb csökkenés Záró egyenleg XII.31. Tárgyi eszközök nettó értéke I.1. Tárgyi eszközök nettó értéke XII.31.

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 2 099 905 49 998 0 11 27 136 15 429 2 107 349 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 400 150 42 545

Műszaki berend. 26 174 8 422 0

Egyéb berend. 634 338 11 918

2 430

35 8 960

333 31 833

29 562 607 769

Műszaki berend. 16 184 3 379

Tenyészállatok

Egyéb berend.

Beruházások, Beruhá-zásra Értékhelyesbífelújítások adott előleg tés 930 51 593

0

Tenyészállatok

51 593 930

0

0

Beruházások, Beruhá-zásra Értékhelyesbífelújítások adott előleg tés

Összesen tárgyi eszközök 2 761 347 121 931 0 46 38 526 0 96 917 2 747 881 Összesen tárgyi eszközök

16 480 426 215

2 727 16 836

496 213 57 669 627 38 173 516 336

0

0

0

0

912 547 103 593 627 57 380 959 387

1 699 755

9 990

138 125

0

930

0

0

1 848 800

1 681 134

14 997

91 433

0

930

0

0

1 788 494

16

3.sz. melléklet

DOMUS csoport tartós részesedése kapcsolt vállalkozásban Leányvállalatok érték ezer Ft-ban

Név Székhely DOMUS Lánc Kereskedelmi Kft. 1126 Budapest, Nagy Jenő u. 12. Fehérvár Ingatlant Üzemeltető Kft. 8000 Székesfehérvár, Mátyás király krt. 21. ZM-IMMO Ingatlanhasznosító Kft. 1126 Budapest, Nagy Jenő u. 12.

Saját tőke

Jegyzett tőke

528 526

629 880

42 595

26 200

100 851

97 000

Tőke tartalék 3 020

Erdemény tartalék

Lekötöttt tartalék

2005. évi eredmény

Tulajdonosi részesedés aránya %

Szavazati arány %

213 291

-317 665

99,65

99,65

14 045

2 350

100,00

100,00

3 851

99,65

99,65

17

4.sz. melléklet

DOMUS csoport tartós részesedése kapcsolt vállalkozásban Társult vállalkozások

Név

Székhely

Szombathelyi "DERKOVITS" Társas Üzletközpont Kft. 9700 Szombathely, Szűrcsapó u. 23. ÁRPÁD ÜZLETHÁZ Egyesülés 1045 Budapest, Árpád u. 112.

Saját tőke

Jegyzett tőke

Tőke Erdemény tartalék tartalék

Lekötöttt tartalék

2005. évi eredmény

Tulajdonosi részesedés aránya %

Szavazati arány %

2005. évi beszámoló nem készült el

43,06

43,06

2005. évi beszámoló nem készült el

12,46

12,46

18

5.sz. melléklet

Egyéb tartós részesedések

Név Székhely SELLATON Hajlítottbútor Gyár Rt. 4025 Debrecen, Salétrom u. 5. Győri Raktárváros Egyesülés 9028 Győr, Régi Veszprémi út 14-16. Ipoly Bútorgyár Rt. 2660 Balassagyarmat, Nyugati Ipartelep

19

DOMUS csoport 2005. évi bér- és létszámadatai 6. számú melléklet érték: 1000 Ft-ban

Tárgyévben foglalkoztatott munkavállalókra vonatkozó adatok: Állomány csoport

Átl. áll. stat. létszám fő

Teljes m. idős fizikai szellemi Összesen

Bérköltség eFt

Szem. jell. e. kif. eFt

187 143 330

221351 320258 541609

43947 61279 105226

Részmunkaidős

15

11498

2666

Nyugdíjas telj.midős fizikai szellemi Összesen

11 16 27

13732 61534 75266

2889 13568 16457

Nyugdíjas részmidős fizikai szellemi Összesen

13 7 20

8279 6464 14743

1831 1580 3411

443

17271

12762

108

Egyéb Állományon kívüli Végkielégítés

4456

Összesen

656321

Teljes munkaidős átlagbér: %

2005. év 2005./2004.

149595 1730850 Ft 103,2

Igazgatóság, Felügyelő Bizottság üzleti év utáni járandósága: DOMUS Rt. DOMUS leányváll.-ok DOMUS csoport Igazgatóság 4800 4800 Ügyvezetés Felügyelő Bizottság 3000 2100 5100 Könyvvizsgáló (számlázott) 2800 3650 6450

20

DOMUS csoport Konszolidált nettó árbevétel részletezése 2005. év 7. számú melléklet

Tevékenység megnevezése

Lakberendezési cikkek értékesítése

érték

6180642

Egyéb üzleti tevékenység, szolgáltatás

260277

Összes konszolidált nettó árbevétel

6440919

21

Pénzeszközök változása CASH FLOW-kimutatás Konszolidált mérleg alapján 8.számú melléklet érték: ezer Ft-ban

2004. dec. 31.

I. SZOKÁSOS TEVÉKENYSÉGBŐL SZÁRMAZÓ PÉNZESZKÖZ-VÁLTOZÁS (MŰKÖDÉSI CASH FLOW) Adózás előtti eredmény(osztalék nélkül) +Kapott osztalék Elszámolt amortizáció + Elszámolt értékvesztés + Befektetett eszközök értékesítésének eredménye +Szállítói kötelezettség változása +Vevőtől kapott előleg változása +Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása +Passzív időbeli elhatárolások változása +Vevőkövetelés változása +Forgóeszközök (vevő és pénzeszköz nélkül) változása +Aktív időbeli elhatárolások változása +Fizetett adó (nyereség után) Véglegesen adott/ kapott pénzeszközök II. BEFEKTETÉSI TEVÉKENYSÉGBŐL SZÁRMAZÓ PÉNZESZKÖZ VÁLTOZÁS Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása + Kapott osztalék + III. FINANSZÍROZÁSI (PÉNZÜGYI) MŰVELETEKBŐL SZÁRMAZÓ PÉNZESZKÖZ VÁLTOZÁS Részvénykibocsátás bevétele (tőkebevonás) + Kötvénykibocsátás bevétele + Hitelfelvétel + Véglegesen kapott pénzeszköz + Részvénybevonás (tőkeleszállítás) Kötvényvisszafizetés Hiteltörlesztés, visszafizetés Adott kölcsön Hosszúlejáratú kötelezettség változása Véglegesen átadott pénzeszköz IV. PÉNZESZKÖZÖK VÁLT. (+-I.+-II.+-III. sorok) +-

2005. dec. 31.

-56 339

-398 974

12 604

5 929

126 683 5 975 -2 913 -200 703 -21 740 14 117 -930 41 853 -32 324 7 262 -7 643 1 420

107 992 7 544 -280 362 16 257 -7 534 -45 847 4 566 -47 693 -73 972 -3 205 -45 405 -37 244

-125 673

234 867

-128 643 2 970 0

-70 899 305 766 0

2 812

37 864

37 475

956 3 276 -1 420

407 213 -231

-179 200

-126 243

22

Összevont (konszolidált) éves beszámoló

Recommend Documents