SOS GYERMEKFALU MAGYARORSZÁGI ALAPÍTVÁNYA 2012. ÉVI KIEGÉSZITŐ MELLÉKLETE A kiegészítő melléklet az SOS Gyermekfalu Magyarországi Alapítványa vonatkozó legfontosabb információkat tartalmazza, valamint a törvény által előírt kötelező elemeket (költségvetési támogatás felhasználása, vagyon felhasználása, cél szerinti juttatások, kapott támogatások, vezető tisztségviselők javadalmazása) táblázatos formában.
I. Az Alapítvány célja, tevékenységi köre Az SOS Gyermekfalu Magyarországi Alapítványát (továbbiakban: Alapítvány) az SOS-KINDERDORF International, mint alapító hozta létre 2006. július 12.-én. A 2007-es év folyamán, a magyarországi SOS-gyermekfalvak szervezetében szervezeti átalakulás ment végbe, melynek során az SOS Gyermekfalu Magyarországi Egyesülete működési formából 2007. december 31.-ével a szolgáltató tevékenységek az Alapítványhoz kerültek át. Az Alapítvány célja: a szülők elvesztése vagy egyéb ok miatt vér szerinti családjukból átmenetileg, vagy tartósan kiemelt, gyermekvédelmi gondoskodás alatt álló gyermekek családi jellegű gondozása, oktatása, nevelése, önálló életkezdésre való felkészítése és anyagi támogatása, a vérszerinti családba való visszakerülés elősegítése. Céljainak megvalósítása érdekében biztosítja a gyermek- és ifjúságvédelmi, oktatási, nevelési valamint szociális létesítmények működési feltételeit, mely intézmények elsősorban a védelemre szoruló gyermekek és fiatalok ellátását vállalják, valamint a környezet számára nyújtanak különböző szolgáltatásokat. Az Alapítvány a vér szerinti családjukat nélkülözni kényszerülő gyerekek számára hosszú távú, családias elhelyezést biztosít a gyermekfalvak családi házaiban és ifjúsági lakásotthonokban, azért, hogy a létesítményekben nevelkedő gyermekek és fiatalok képességeiknek, lehetőségeiknek megfelelően önálló, önmagukért felelős, a társadalomba beilleszkedni tudó felnőttekké váljanak. Az Alapítvány közhasznú társadalmi szervezetként működik, mivel a feladatok teljesítése érdekében az Alapítvány otthont nyújtó ellátást, hivatásos nevelőszülői hálózatokat és ifjúsági lakásotthonokat tart fenn, mely tevékenységet 2007. dec. 31-től vette át az SOS Gyermekfalu Magyarországi Egyesületétől. Ezzel állami közfeladatot lát el. Az Alapítvány pénzbeli és természetbeni adományokat és támogatásokat gyűjt célja és feladatai megvalósításához. Folyamatosan figyelemmel kíséri, ellenőrzi és támogatja létesítményei szakmai működését. Gondoskodik a munkatársak továbbképzéséről. Együttműködik az SOS KDI-vel, az SOS-gyermekfalvak nemzetközi szervezetével. Kapcsolatot tart a magyar és külföldi gyermek- és ifjúságvédelmi szervezetekkel, a magyar állami és társadalmi szervezetekkel.
1
SOS GYERMEKFALU MAGYARORSZÁGI ALAPÍTVÁNYA 2012. ÉVI KIEGÉSZITŐ MELLÉKLETE II. Az Alapítvány székhelye, szervei és vezető tisztségviselői Az Alapítvány székhelye: 1093 Budapest, Lónyay u.17. Az Alapítvány kezelő szerve a Kuratórium. Az Alapítvány kuratóriuma 7 tagból áll. Az Alapítvány képviseletére két erre kijelölt tag jogosult, akik önállóan képviselik a szervezetet. A kuratórium tagjai tevékenységüket társadalmi munkában végzik, ezért díjazásban nem részesülnek.
III. Az Alapítvány könyvvizsgálója Könyvvizsgálója a KPMG Hungária Kft, cégjegyzékszám: Cg.01-09-0693183 Könyvvizsgáló személye: Fébó László, könyvvizsgálói igazolványszáma: 006702
IV. A beszámolót készítette Név: Vámosi Krisztina PM regisztráció szám: 162566 Lakcím: 1171 Budapest, Perec utca 78
V. Az Alapítvány által létrehozott társaságok Az Alapítvány bejegyzését követően három Közhasznú Társaságot hozott létre céljai hatékonyabb megvalósítása érdekében az alábbiak szerint: • SOS Gyermekfalu Dél-Alföldi Régió Kht. Székhelye: 6000 Kecskemét, Vízmű u.22. A létesítő okiratának kelte: 2006. október 12. Cégbejegyzési/bírósági bejegyzési szám: 06-14-000091 Adószáma: 22330336-2-03 • SOS Gyermekfalu Nyugat-Magyarországi Kht. Székhelye: 9730 Kőszeg, Sigray Jakab u. 3. A létesítő okiratának kelte: 2006. október 13. Cégbejegyzési/bírósági bejegyzési szám: 18-14-000059 Adószáma: 22330453-2-18 • SOS Gyermekfalu Viharsarok Kht. Székhelye: 5830 Battonya, Hermann Gmeiner u.21. A létesítő okiratának kelte: 2006. október 13. Cégbejegyzési/bírósági bejegyzési szám: 04-14-000073 Adószáma: 22330525-2-04 2
SOS GYERMEKFALU MAGYARORSZÁGI ALAPÍTVÁNYA 2012. ÉVI KIEGÉSZITŐ MELLÉKLETE A felsorolt társaságok a jogszabályi változások miatt 2009 év folyamán átalakultak, tevékenységüket változatlanul, de más társasági forma (Nonprofit Kft) keretein belül végezték. A fenti Nonprofit társaságok 2012.01.01. nappal a tulajdonukban levő ingatlanokat ajándékozási szerződés keretében az Alapítvány számára átadták. A felsorolt társaságok Alapítója (az Alapítvány) és a Kft.-k ügyvezetői úgy döntöttek, hogy a Kft.-ket végelszámolással megszüntetik. A Társaságok 2012. augusztus 31.- i fordulónappal tevékenységet lezáró beszámolókat készítettek, majd 2012. december 10.-vel végső záró beszámolókat tettek közzé, amelyeket könyvvizsgálói jelentések támasztanak alá. A végelszámolók vagyonfelosztási javaslatai alapján a törzstőkéből megmaradt pénzvagyon mindhárom megszűnő társaságból az Alapítványhoz kerül vissza a törlést követően.
VI. A beszámolót érintő főbb számviteli rendelkezések Az üzleti év 2012. 01.01.-től 2012.12.31.-ig tart. Az Alapítvány a 224/2000. (XII. 19.) Korm.rendelet 4. számú melléklete „Az egyszerűsített éves beszámoló, illetve a közhasznú egyszerűsített éves beszámoló mérlegének előírt tagolása a kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezetnél, illetve közhasznú egyéb szervezetnél” szerinti mérlegsémának megfelelően készíti éves beszámolóját. Az Alapítvány a 224/2000. (XII. 19.) Korm. rendelet 5. számú melléklete „A közhasznú egyszerűsített éves beszámoló eredménykimutatásának előírt tagolása a kettős könyvvitelt vezető közhasznú egyéb szervezetnél” szerinti eredménykimutatást készíti. Az Alapítvány az új Civil törvény (2011. évi CLXXV. és 2011. évi CLXXXI.) előírásait figyelembe véve vezeti nyilvántartásait és készíti el beszámolóját. Lényegesnek minősül a beszámoló szempontjából minden információ és adat, amelynek elhagyása vagy téves bemutatása valótlan képet mutatna be a szervezetről (lényegesség elve). Az Alapítványnál jelentős összegű hiba: ha a hiba feltárásának évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti évet érintően (évenként különkülön) feltárt hibák és hibahatások - eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja a mérleg főösszeg 2%-át. Megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hiba: ha a jelentős összegű hibák és hibahatások összevont értéke a saját tőke értékét 20%-kal megváltoztatja, és ezért a már közzétett – a vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetre vonatkozó – adatok megtévesztőek. Minden esetben a megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hibának kell tekinteni, ha a megállapítások következtében a hiba feltárásának évét megelőző üzleti év mérlegében kimutatott saját tőke legalább 20%-kal változik (nő vagy csökken).
3
SOS GYERMEKFALU MAGYARORSZÁGI ALAPÍTVÁNYA 2012. ÉVI KIEGÉSZITŐ MELLÉKLETE VII. Az Alapítvány 2012 évi beszámolójához kapcsolódó kiegészítések, a vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet értékelése.
Az Alapítvány 2012 év folyamán 525,-eFt közhasznú eredményt (nyereség), valamint - 899,-eFt vállalkozási eredményt (veszteség) ért el. Az időszakra vonatkozó eredményt az alábbi bevételek és kiadások képezték.
Bevételek összesen 1.277.554,-eFt, ebből: • Nemzetközi szervezettől kapott támogatás (600.684,-eFt). • Állami normatív hozzájárulás és szakvizsga költségvetési támogatás összesen (267.001,-eFt). A részletes költségvetési támogatásról készült táblázat a közhasznúsági jelentés mellékletét képezi. • Adományszerzési tevékenységből befolyt bevétel (258.317,-eFt), amely tartalmaz 47.027,-eFt értékű tárgyi adományt is. • SZJA 1% felajánlásokból összegyűlt támogatás összege (37.028,-eFt) • Helyi pályázatokból összesen 2012 évi bevétel (4.236,- eFt,) amely az Európai Szociális Alapból elnyert pályázat 2012 évi utófinanszírozási összege. (TÁMOP-5.2.5. A-10 Projekt az SOS-gyerekek reintegrációs esélyeinek növeléséért) • SOS Gyermekfalu Barátainak Egyesülete által átadott pénzeszközök (450,-eFt) az átadott intézmények fenntartására, változatlan feltételek melletti működtetésére. • A kecskeméti szerződés alapján működési hozzájárulás (20.131,-eFt) valamint a szombathelyi Önkormányzat hozzájárulása összesen (1.500,-eFt). • Működési bevételek (36.306,-eFt) rezsi hozzájárulás, utazási és üdülési költségtérítések • Egyéb helyi bevételek (tárgyi eszköz értékesítéséből származó bevétel, méltányossági ÁFA visszatérítés, Alapítvány által szervezett SOS-képzések részvételi díjai, bankkamat stb..) összesen: (51.404,-eFt) • Vállalkozási bevétel (képeslap, CD stb.. árusítás (497,-eFt) 4
SOS GYERMEKFALU MAGYARORSZÁGI ALAPÍTVÁNYA 2012. ÉVI KIEGÉSZITŐ MELLÉKLETE Kiadások összesen 1.277.928,-eFt, ebből: • Helyi adományszervezés (kampányok) költsége: 107.561,-eFt • Bérköltség és személyi jellegű ráfordítások: 624.806, -eFt (a képzések, tréningek
költségei és fejlesztő foglalkozások megbízási díjai külön sorokban kiemelve alább, ezek nélkül 589.078,-eFt • Képzések, tréningek és kapcsolódó költségeik: 22.424,-eFt • Tárgyi eszközök után elszámolt 2012 évi értékcsökkenés összege 45.277,-eFt,
ebből kis értékű tárgyi eszköz beszerzések azonnali költségelszámolással: 1.245,-eFt), egyéb ráfordítások: 3.247,-eFt. • Gondozásban lévő gyerekek és fiatalok költségeire kifizetett ellátmányösszeg
(nevelési díj, rendkívüli támogatások, háztartási ellátmány): 223.471,-eFt • Gondozásban lévő gyerekek és fiatalok szabadidő tevékenységére fordított
kiadások: 4.908,-eFt • .Életkezdési támogatás az intézményeket elhagyó fiatalok számára: 7.500,-eFt. • Gondozásban lévő gyerekek és fiatalok nyaraltatási költségei: 14.671,-eFt • Gondozásban lévő gyerekek és fiatalok fejlesztő foglalkozásainak költségei és a
fejlesztő pedagógusok megbízási díjai: 23.488,-eFt • Közműdíjak (víz, gáz, áram): 59.191,-eFt
• Gyámi feladatok ellátása miatt felmerülő kiadások: 2.977,-eFt • Orvosi, egészségügyi ellátás költségei (gyerekorvos, egészségügyi ellátás, gyógyszerek) összege: 5.737,-eFt
foglalkoztatás
• Utazási, szállítási költségek (benzin, biztosítás, autópálya matrica, szerviz díjak, szerelési költségek) összesen: 27.994,-eFt • Bankköltség (jelentős mértékben a csekken befizetett adományok után
felszámított díj, illetve árfolyam veszteség és normál bankköltség) összesen: 15.462,-eFt, • Adminisztrációs költségek (telefon, posta, irodaszer, könyv) 12.236,-eFt
5
SOS GYERMEKFALU MAGYARORSZÁGI ALAPÍTVÁNYA 2012. ÉVI KIEGÉSZITŐ MELLÉKLETE
• Tevékenységhez kapcsolódó díjak (könyvvizsgálat, fordítás, ügyvédi díj, IT
szolgáltatás, takarítás, tagdíjak, tanácsadás, biztosítás, hatósági díjak összesen: 67.280,-eFt) • Karbantartási költségek összesen 10.831,-eFt • Egyéb közösségi kiadások (bérleti díjak, reprezentáció, munkaruha, egyéb
közösségi és védelmi kiadások): 34.595,-eFt
VIII. Ingatlan ajándékozás és az ajándék ingatlanok értékcsökkenése Az V. pontban felsorolt társaságok térítésmentesen átadták a tulajdonukban levő ingatlanokat az Alapítvány számára ajándékozási szerződés keretében 2012.01.01.-én. Az Alapítvány 621.437.573 Ft nyilvántartási nettó értéken felvezette a könyveibe az ajándékba kapott ingatlanokat, majd mérlegelte a várható hasznos élettartamot. Becslése szerint még legalább 40 évig lehet a kapott épületeket használni megfelelő karbantartás mellett. Ennek megfelelően 2014. január 1.-től a korábban minden SOS szervezetnél egységesen használt 2%-os értékcsökkenési kulcsot 2,5%-ra módosítja az ingatlanok esetében.
IX. Hosszúlejárató követelés átsorolása A 2010 novemberében kelt szerződés alapján az SOS Kinderdorf Internationale-tól 300.000EUR kölcsönt kaptunk azzal a céllal, hogy egy nagyszabású hagyományos és internet kampány sorozaton keresztül jelentős létszámú tartós adományozót nyerjünk meg. Az eredeti tervek szerint a kampánysorozat bevételéből kellett volna 2012-től a kölcsön összegét 2014-ig három meghatározott részletben visszafizetni kamatokkal együtt, ezért 2010-ben hosszú lejáratú kölcsönként került be az Alapítvány könyveibe. A valósan realizált bevétel messze elmaradt a tervektől, ezért 2011-2012 években nem volt lehetőség az esedékes törlesztés visszafizetésére. 2013 tavaszán, még a beszámoló elkészítése előtt szerződésmódosításra került sor amely rögzíti, hogy 200.000EUR összeget elengedtek a kölcsönből, a fennmaradó részből 33.000EUR-t 2013-ban, 34.000EUR-t 2014-ben, végül a az utolsó 33.000EUR összeget 2015-ben kell majd visszafizetni. A beszámolóban ennek megfelelően 233.000EUR a hosszúlejárató követelésekből a rövid lejáratú követelések közé át lett sorolva.
6
SOS GYERMEKFALU MAGYARORSZÁGI ALAPÍTVÁNYA 2012. ÉVI KIEGÉSZITŐ MELLÉKLETE
X. Az Alapítvány fenntartásában működő intézmények létszámadatai A 2012-es év tényleges gondozási napjait a gondozottak ténylegesen SOS intézményekben töltött napjai alapján számolva, az éves normatíva elszámolás dokumentációinak felhasználásával az alábbi táblázat foglalja össze:
Gondozási napok otthont nyújtó Battonya nevelőszülői h.
16 629
3 447
különleges és átmeneti Gondozási spec.ell. ellátás napok összesen 563 6 245 0 26 884
Kecskemét nevelőszülői h.
34 411
2 104
309
18 723
84
55 631
186
305
211
0
0
702
0
55
120
0
Kecskemét lakásotthon Kecsk. lakásotthon külső fh.
utógondozói ellátás
80% utógond.
175
848
0
0
382
0
1 230
Lajosmizse lakásotthon
2 458
1 124
0
0
0
3 582
Kőszeg nevelőszülői h.
14 374
4 539
0
12 349
0
31 262
966
2 129
497
78
0
3 670
Sé külső férőhelyek
0
1 331
127
0
Szeged lakásotthon
1 145
2 812
234
0
0
464
0
0
71 017
18 310
2 061
37 777
Kecsk. külső befogadó otthon
Sé lakásotthon
Szeged külső férőhelyek
1 458 0
4 191 464
84
129 249
2012-ben a tényleges SOS intézményekben töltött gondozási napok száma összesen 129.249 nap volt. A gondozottak éves átlaglétszáma 352 fő, amely az előző évi létszámadathoz képest jelentős növekedést mutat. A gyermeklétszám növekedés Kecskeméten a legmeghatározóbb, mert 2010 augusztusában egy öt évre szóló ellátási szerződést kötöttünk Kecskemét Városával, hogy minden kecskeméti illetékességű gyermek, - aki gyermekvédelmi szakellátásra szorul, - az SOS Gyermekfalu Magyarországi Alapítványa kecskeméti területéhez tartozó intézményekbe kerül.
7
SOS GYERMEKFALU MAGYARORSZÁGI ALAPÍTVÁNYA 2012. ÉVI KIEGÉSZITŐ MELLÉKLETE
XI. Az Alapítvány átlagos állománycsoportonként
statisztikai
létszáma
és
béradatai
2012 év Állománycsoportok Nevelőszülők Segítők Pedagógia Adminisztráció Szolgáltatás IT
létszám 42 25 47 21 12 1 148
bérköltség 123 688 708 49 057 275 154 872 858 88 075 990 22 336 986 1 980 837 440 012 654
Összesen:
járulékok bérjellegű összes bér és bérjellegű 32 113 912 3 239 900 14 314 480 1 469 000 44 172 199 13 078 421 28 004 263 3 421 227 5 506 029 0 579 848 0 124 690 731 21 208 548
564 703 385 21 208 548 585 911 933
Az Alapítvány működésével kapcsolatos iratokba bárki betekinthet, az Alapítvány tevékenységének és gazdálkodásának legfőbb adatait interneten (www.sos.hu) keresztül teszi közzé, és letétbe helyezi az Országos Bírósági Hivatalnál. Mellékletek: 1. sz. melléklet: 224/2000 kormányrendelet 4. és 5. számú mellékletének megfelelő mérleg és eredménykimutatás 2. sz. melléklet: Támogatási programok bemutatása
……………………………… Szászkő László elnök Budapest, 2013. május 31..
8
