perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
ANALISIS PENGARUH CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR), LOAN TO DEPOSIT RATIO (LDR), SIZE, dan BOPO TERHADAP PROFITABILITAS (Studi Pada Bank Domestik dan Bank Asing Periode Januari 2008 - Desember 2012)
Skripsi Diajukan untuk Memenuhi Syarat-Syarat Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi Jurusan Manajemen Universitas Sebelas Maret Surakarta
Disusun Oleh : BIMO KRISTYO NUGRAHANTO F1211019 JURUSAN MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI UNIVERSITAS SEBELAS MARET SURAKARTA 2014 commit to user
i
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
ABSTRAK ANALISIS PENGARUH CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR), LOAN TO DEPOSIT RATIO (LDR), SIZE, dan BOPO TERHADAP PROFITABILITAS (Studi Pada Bank Domestik dan Bank Asing Periode Januari 2008 - Desember 2012)
BIMO KRISTYO NUGRAHANTO F1211019
Penelitian ini bertujuan untuk menguji pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposit ratio (LDR), Size, dan BOPO terhadap Profitabilitas pada bank domestik dan bank asing periode Januari 2008 hingga Desember 2012. Data yang digunakan dalam penelitian ini diperoleh dari laporan keuangan publikasi triwulanan bank domestik dan bank asing yang diterbitkan oleh Bank Indonesia. Setelah melewati tahap purposive sampling, maka sampel yang layak digunakan sebanyak 10 bank domestik dan 7 bank asing. Teknik analisis data dalam penelitian ini menggunakan analisis regresi linier berganda. Hasil penelitian menunjukkan bahwa pada bank domestik variabel Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposit Ratio (LDR), Size yang berpengaruh positif dan signifikan terhadap profitabilitas bank domestik. Pada bank asing hanya Loan to Deposit Ratio (LDR) yang berpengaruh positif dan signifikan terhadap profitabilitas bank asing, sedangkan variabel Capital Adequacy Ratio (CAR) dan Size berpengaruh positif dan tidak signifikan terhadap profitabilitas bank asing. Variabel BOPO pada bank domestik dan bank asing sama-sama berpengaruh negatif dan signifikan terhadap profitabilitas bank domestik maupun bank asing. Hasil penelitian juga menunjukkan nilai adjusted R2 bank domestik sebesar 56,4 % dan bank asing sebesar 38,1 %. Hasil uji F menunjukkan bahwa pada bank domestik dan bank asing variable independen Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposit Ratio (LDR), Size, dan BOPO secara simultan (bersama-sama) berpengaruh signifikan terhadap variable dependen yaitu profitabilitas (ROA) pada bank domestik maupun bank asing. Dari penelitian ini juga dapat terlihat perbedaan CAR, LDR, Size, BOPO, dan ROA antara bank domestik dan bank asing. Hasil penelitian ini dapat menjadi bahan pertimbangan bagi investor dalam melakukan investasi di bank domestik dan bank asing. Adanya persaingan global yang selalu berubah membuat bank domestik dan bank asing dalam berkompetisi juga mengikuti arus perubahan global untuk dapat bertahan, dengan adanya persaingan ini maka diperlukan penelitian lebih lanjut. Kata kunci: Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposit Ratio (LDR), Size, BOPO, Profitabilitas (ROA). commit to user
ii
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
ABSTRACT ANALYSIS EFFECT OF CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR), LOAN TO DEPOSIT RATIO (LDR), SIZE, and BOPO TO PROFITABILITY (Study on Domestic Banks and Foreign Banks Period January 2008 - December 2012)
BIMO KRISTYO NUGRAHANTO F1211019
The objective of this research is to analyse the influence of Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposit Ratio (LDR), Size, Operations Expenses to Operations Income (BOPO), toward Profitability of Domestic Banks and Foreign Banks in January 2008 until Desember 2012. This research used time series data from Bank Indonesia’s three monthly domestic Banks and Foreign Banks published financial reports. After passed the purposive sampling phase, the number of valid sample is 10 Domestic Banks and 7 Foreign Banks. This research used multiple regression analysis to analyse the data. The results showed that in domestic banks variable Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposit Ratio (LDR), Size is positive and significant impact on the profitability of domestic banks. On foreign banks only loan to deposit ratio (LDR) are positive and significant impact on the profitability of foreign banks, while the variable Capital Adequacy Ratio (CAR) and Size and no significant positive effect on the profitability of foreign banks. BOPO variables on domestic banks and foreign banks are equally negative and significant effect on the profitability of domestic banks and foreign banks. The results also demonstrate the value of adjusted R2 of 56.4% of domestic banks and foreign banks amounted to 38.1%. F test results show that the domestic banks and foreign bank independent variable Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposit Ratio (LDR), Size, and BOPO simultaneously (together) a significant effect on the dependent variable is profitability (ROA) on domestic banks and foreign banks. The results could be taken into consideration for investors in making investment in domestic banks and foreign banks. The existence of an everchanging global competition makes domestic banks and foreign banks in competing well with the current global changes in order to survive, the result of this competition will require further research.
Keywords: Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposit Ratio (LDR), Size, BOPO, Profitability (ROA). commit to user
iii
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
commit to user
iv
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
commit to user
v
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
KATA PENGANTAR
Puji syukur kepada Tuhan Yang Maha Esa atas berkat dan anugerah-Nya ,sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi dengan judul “ANALISIS PENGARUH CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR), LOAN TO DEPOSIT RATIO (LDR), SIZE, dan BOPO TERHADAP PROFITABILITAS” (Studi Pada Bank Domestik dan Bank Asing Periode Januari 2008 - Desember 2012) ini dapat terselesaikan. Pada kesempatan ini penulis mengucapkan terima kasih pada semua pihak yang telah membantu dalam penyusunan skripsi ini baik secara moril maupun materiil, khususnya kepada : 1. Dr. Wisnu Untoro, MS selaku Dekan Fakultas Ekonomi Universitas Sebelas Maret Surakarta. 2. Dr. Hunik Sri Runing, S. MSi selaku Ketua Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi Universitas Sebelas Maret Surakarta. 3. Reza Rahardian, SE, MSi selaku Sekretaris Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi Universitas Sebelas Maret Surakarta. 4. Drs.Harnadi, MM selaku dosen pembimbing yang telah meluangkan waktu untuk membimbing, dan membantu, memberikan saran–saran serta, dorongan sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi ini. 5. Drs. Bambang Sarosa, MSi selaku pembimbing akademik yang telah banyak membantu penulis sejak awal kuliah hingga akhir kuliah. commit to user
vi
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
6. Seluruh dosen dan staf karyawan fakultas ekonomi universitas sebelas maret atas jasa, pelayanan, dan fasilitas yang telah diberikan. 7. Kedua orangtuaku yang hebat, atas dukungan, doa, kesabaran dan kasih sayangnya. 8. Teman-teman kuliah, yang telah memberikan sebuah persahabatan dan kerjasama yang baik selama menjadi mahasiswa di Universitas Sebelas Maret Surakarta.
9. Serta semua Pihak yang telah membantu, memberikan semangat serta doanya kepada penulis, yang tidak dapat penulis sampaikan satu per satu. Terima kasih banyak untuk semuanya. Hanya doa dan ucapan syukur yang dapat penulis panjatkan, semoga Tuhan Yang Maha Esa berkenan membalas semua kebaikan Bapak, ibu, Saudara, dan teman–teman sekalian. Akhir kata, semoga penelitian ini bermanfaat bagi pihak yang berkepentingan.
Surakarta,
Desember 2013
Penulis Bimo Kristyo Nugrahanto
commit to user
vii
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
MOTTO
Tuhan membuat segala sesuatu indah pada waktunya.
Menunda-nunda suatu pekerjaan akan menimbulkan masalah yang lebih banyak.
Berusahalah untuk tidak menjadi manusia yang berhasil tapi berusahalah untuk menjadi orang yang berguna.
Orang-orang yang paling bahagia tidak selalu memiliki hal-hal terbaik namun mereka hanya berusaha menjadikan yang tebaik dari setiap hal yang hadir dalam hidupnya.
Tak ada kata tidak sebelum mencoba sesuatu, maka jangan kamu menyerah dahulu sebelum kamu mencoba.
PERSEMBAHAN
Karya ini penulis persembahkan untuk :
Orang tua dan kedua kakakku yang tersayang
Teman-teman satu angkatan manajemen Teman-teman yang selalu mendukung ku
commit to user
viii
Keluarga besarku
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL ................................................................................. i ABSTRAK ................................................................................................. ii PERSETUJUAN PEMBIMBING ........................................................... iv PENGESAHAAN TIM PENGUJI .......................................................... v KATA PENGANTAR ............................................................................... vi MOTTO DAN PERSEMBAHAN ............................................................ viii DAFTAR ISI .............................................................................................. ix DAFTAR GAMBAR ................................................................................. xi DAFTAR TABEL ..................................................................................... xii DAFTAR LAMPIRAN ............................................................................. xiv BAB I PENDAHULUAN A. . Latar Belakang ......................................................................... 1 B. . Rumusan masalah ..................................................................... 7 C. . Tujuan penelitian ...................................................................... 9 D. . Manfaat Penelitian.................................................................... 10 BAB II LANDASAN TEORI A. Profitabilitas ............................................................................. 11 B. Capital Adequacy Ratio ........................................................... 12 C. Loan to Deposit Ratio .............................................................. 14 D. Size ........................................................................................... 15 E. BOPO ....................................................................................... 16 F. Penelitian Terdahulu ................................................................ 17 G. Kerangka Pemikiran ................................................................. 20 H. Perumusan Hipotesis ................................................................ 21 BAB III METODE PENELITIAN A. Jenis dan Sumber Data ............................................................. 25 commit to user B. Populasi dan sampel ................................................................. 25
ix
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
C. Kriteria Penentuan Sampel ....................................................... 26 D. Definisi Operasional Variabel ................................................. 27 E. Teknik Analisis Data ................................................................ 30 BAB IV ANALISIS DAN PEMBAHASAN A. Obyek Penelitian ...................................................................... 40 B. Pengolahan Data ....................................................................... 42 C. Uji Asumsi Klasik .................................................................... 49 D. Uji Hipotesis............................................................................. 63 E. Pembahasan Hasil Penelitian ................................................... 77 BAB V PENUTUP A. Kesimpulan .............................................................................. 86 B. Keterbatasan ............................................................................. 88 C. Saran ......................................................................................... 89 DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN
commit to user
x
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
DAFTAR GAMBAR
Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran. ................................................... 20
Gambar 4.1 Histogram Bank Domestik . ........................................ 52
Gambar 4.2 P-P Plot Bank Domestik.............................................. 52
Gambar 4.3 Histogram Bank Asing . .............................................. 54
Gambar 4.2 P-P Plot Bank Asing.................................................... 54
Gambar 4.5 P-P Scatterplot Bank Domestik ................................... 61
Gambar 4.6 P-P Scatterplot Bank Asing ......................................... 62
commit to user
xi
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
DAFTAR TABEL
Tabel 1.1 Jumlah Kantor Bank Domestik maupun Bank Asing .............
Tabel 2.1 Ringkasan Penelitian Terdahulu ............................................. 19
Tabel 3.1 Sampel Penelitian ................................................................. 27
4
Tabel 3.2 Hasil Definisi Operasional Variabel Dependen Dan Independen .............................................................................................. 29
Tabel 4.1 Proses Pengambilan Sampel Bank Domestik ......................... 41
Tabel 4.2 Proses Pengambilan Sampel Bank Asing ............................... 41
Tabel 4.3 Sampel Penelitian ................................................................. 42
Tabel 4.4 Hasil Analisis Deskriptif Data Bank Domestik ...................... 44
Tabel 4.5 Hasil Analisis Deskriptif Data Bank Asing ............................ 46
Tabel 4.6 Uji Normalitas Bank Domestik Sebelum Ditransformasi ....... 50
Tabel 4.7 Uji Normalitas Bank Domestik Setelah Ditransformasi ......... 51
Tabel 4.8 Uji Normalitas Pada Bank Asing ............................................ 53
Tabel 4.9 Hasil Uji Multikolinearitas Bank Domestik Setelah Ditranformasi .......................................................................................... 56
Tabel 4.10 Hasil Uji Multikolinearitas Bank Asing............................... 57
Tabel 4.11 Uji Durbin Watson Bank Domestik Setelah Ditransformasi 59
Tabel 4.12 Uji Durbin Watson Bank Asing ............................................ 59
Tabel 4.13 Hasil R2 Bank Domestik Setelah Ditranformasi ................. 63
Tabel 4.14 Hasil R2 Bank Asing ........................................................... 64
Tabel 4.15 Hasil R2 Gabungan Bank Domestik Dan Bank Asing ......... 65
Tabel 4.16 Hasil Uji F Bank Domestik Setelah Ditrasformasi ............... 66
Tabel 4.17 Hasil Uji F Bank Asing ......................................................... 67
Tabel 4.18 Hasil Uji F Gabungan Bank Domestik dan Bank Asing ....... 68
Tabel 4.19 Hasil Uji T Bank Domestik Setelah Ditransformasi ............. 69
Tabel 4.20 Hasil Uji T Bank Asing ......................................................... 70 commit to user Tabel 4.21 Paired Statistic untuk CAR ................................................... 73
xii
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
Tabel 4.22 Paired Test untuk CAR ......................................................... 73
Tabel 4.23 Paired Statistic untuk LDR ................................................... 73
Tabel 4.24 Paired Test untuk LDR ......................................................... 74
Tabel 4.25 Paired Statistic untuk Size..................................................... 74
Tabel 4.26 Paired Test untuk Size........................................................... 75
Tabel 4.27 Paired Statistic untuk BOPO ................................................. 75
Tabel 4.28 Paired Test untuk BOPO ....................................................... 76
Tabel 4.29 Paired Statistic untuk ROA ................................................... 76
Tabel 4.30 Paired Statistic untuk ROA ................................................... 77
commit to user
xiii
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
DAFTAR LAMPIRAN
Daftar sampel perusahaan perbankan domestik dan asing Indonesia.
Pengolahan Data dengan SPSS 16.0 for windows.
Data laporan keuangan perbankan
commit to user
xiv
