Rozdílová dokumentace STEREO 16 dodatek

1

ÚÈETNICTVÍ

OBECNÉ

STEREO – Rozdílová dokumentace PO UZÁVÌRCE

SKLADY

Rozdílová dokumentace STEREO 16 – dodatek Vážení uživatelé,

MZDY

vzhledem k tomu, že po vydání rozdílové dokumentace k verzi 16 programu STEREO došlo k zapracování dalších novinek a nìkolika dílèím zmìnám, doplòujeme Rozdílovou pøíruèku o jejich popis. autorský tým firmy Ježek software s.r.o.

Obecné MAJETEK

Zmìna v èíslování firem Pøi poøízení nového záznamu do Adresáøe firem a osob je nyní možné zadat i zkratku, která nebude obsahovat èíslo (napø. FÚ, OSSZ).

V pøípadì, že jsou v èíslování zámìrnì ponechány mezery (dodavatelé 1 – 10, odbìratelé 20 – 30, zamìstnanci 40 - 50), logicky bude pøi poøízení nové firmy nabídnuto první nejmenší neobsazené èíslo 11. Pokud chceme zadat firmu z jiné kategorie, je potøeba èíslo ruènì upravit.

Pøíklad

KANCELÁØ

Pøi znaèení firem pouze s využitím pouze èísel (bez písmen) se program chová tak, že pøi poøízení nové vìty nabídne vždy poslední zadané èíslo a až po stisku klávesy Enter èíslo o jednu navýší.

2

STEREO – Rozdílová dokumentace PO UZÁVÌRCE

Úèetnictví Platební kalendáøe Jelikož se pøedpis položek platebního kalendáøe úètuje až ke dni úhrady, doplnili jsme do agendy Závazky a pohledávky kontrolu, která pøi pokusu o zaúètování na tuto skuteènost upozorní.

Po stisku klávesy Enter (nebo písmene A) program zaúètování do deníku pøeruší. Pro zamezení nechtìného zaúètování se nebudou platební kalendáøe nabízet v agendì Úètování pøedpisù. Aby byly úèty dokladových øad platebních kalendáøù (Pk, pk) v souladu s dokladovými øadami pro jejich vyúètování (F, f) zmìnili jsme pùvodní nastavení (315 a 325) na 311 a 321.

Upozornìní!

Zároveò uvádíme správné znìní bodu 5 v èásti Postup práce – pøijatý platební kalendáø (závazek) tištìné rozdílové dokumentace: „Tyto záznamy spoleènì s ostatními závazky uhradíme bìžným zpùsobem. Pøi následném poøizování položek výpisu vystoupí na Údaji Doklad2 dotaz…“

Upravené algoritmy výkazù Na základì novelizací vyhlášek pro podnikatelské (è.500/2002 Sb.) a rozpoètové (è.505/2002 Sb.) organizace byly upraveny algoritmy výkazù Rozvaha a Výkaz zisku a ztráty. Algoritmù výkazù pro podnikatelské organizace v plném rozsahu se týkají tyto zmìny: • •

Dochází k pøejmenování rozvahové položky z „B.II.5. Základní stádo a tažná zvíøata“ na „B.II.5. Dospìlá zvíøata a jejich skupiny“. Název rozvahové položky z „C.I.4. Zvíøata“ se mìní na „C.I.4. Mladá a ostatní zvíøata a jejich skupiny“.

Novým znìním vyhlášek doporuèujeme vìnovat velkou pozornost, jelikož upravují i všeobecné postupy úètování, obsah pøílohy úèetní závìrky a další.

STEREO – Rozdílová dokumentace PO UZÁVÌRCE

3

Èíslování dokladových øad OBECNÉ

Detail dokladových øad byl rozšíøen o údaj Èíslovat, který urèuje chování pøi poøizování dokladù v agendách Úèetní deník a Závazky a pohledávky.

ÚÈETNICTVÍ

Pokud je pøíznak nastaven na A, staèí pøi poøizování zadat jen oznaèení dokladové øady (bez nutnosti odskoku do èíselníku) a program automaticky doplní aktuální èíslo.

Poznámka MZDY

V programu je pøíznak implicitnì nastaven na A u dokladù, které mají charakter Pohledávky nebo Závazku.

SKLADY

Pøi nastavení pøíznaku na N mùžeme postupovat bìžným zpùsobem, tzn. pomocí klávesy Tab vstoupit do èíselníku dokladù a pøevzetím do dokladu dojde k doplnìní kompletního oznaèení vèetnì aktuálního èísla. Zejména u pokladních dokladù mùžeme využít možnosti zadat bez odskoku do èíselníku pouze oznaèení øady a doklady poøizovat bez èísel. Èíslování dokladù mùžeme pak provést dodateènì napø. pomocí funkce Pøeèíslování dokladù.

Tiskové sestavy vzájemných zápoètù

Hodnota "Zbývá doplatit" nemùže respektovat napø. pøevodní pøíkazy, které ještì neprobìhly bankovními výpisy, a proto nemusí být vždy zcela vypovídající.

Upozornìní!

KANCELÁØ

MAJETEK

Pøed tiskem dopisù vzájemného zápoètu je nyní možné se rozhodnout, zda v tiskopise zobrazovat také hodnotu pohledávky èi závazku, která zbude po zaúètování zápoètu k úhradì.

4

STEREO – Rozdílová dokumentace PO UZÁVÌRCE

Sklady Fakturace a proúètování záloh v jiné sazbì Do agendy Fakturace v modulech Sklady a Kanceláø jsme pøipravili øešení fakturace v roce 2008 s proúètováním záloh z minulého roku v sazbì 5%. Postup vystavení koneèné faktury je následující: 1. Hlavièku dokladu vyplníme standardním zpùsobem a pøejdeme do položek. 2. První položku vyplníme pøedmìtem plnìní v celkové hodnotì. Sazbu DPH uvedeme dle skuteènosti a platnosti v roce 2008. 3. Položky zaplacených záloh vyplníme tak, že èástku v údaji Cena/Jedn uvedeme zápornì, Sazbu DPH vyplníme hodnotou 5. 4. Program pøi zadání neaktuální sazby zobrazí varování W602 a po stisku klávesy Enter doplní písmeno M (minulé sazby) do oznaèení Záloh.

Upozornìní!

Použití aktuální sazby DPH v kombinaci s oznaèením zálohy M není možné. Program tuto situaci hlídá a pøípadnì zobrazí chybové hlášení E661. Takto zadaný odeèet zaplacených záloh se nepromítne do èásti záloh tabulky záloh, ale dojde ke snížení ceny pøímo v rámci položek.

OBECNÉ ÚÈETNICTVÍ SKLADY

Pøed spuštìním funkce Naplnit zjištìné množství z položek inventury skladu je novì provádìn výbìr položek klávesou F8. Tato zmìna umožòuje rychlejší provedení výbìru bez nutnosti sestavení podmínky pro výbìr požadovaných položek.

MZDY

Výbìr položek pro inventuru

MAJETEK

V kombinaci s oznaèením zálohy písmenem M je možné zadat libovolnou sazbu. Tím je zaruèeno využití tohoto aparátu i v pøípadech dalších zmìn sazeb DPH, ke kterým mùže v budoucnu dojít.

5

KANCELÁØ

STEREO – Rozdílová dokumentace PO UZÁVÌRCE

6

STEREO – Rozdílová dokumentace PO UZÁVÌRCE

Mzdy Pøedpis zákonného pojištìní Zákonné pojištìní odpovìdnosti je pøedepisováno a zároveò placeno vždy na ètvrtletí dopøedu. Proto musí nákladovì patøit do tohoto ètvrtletí a nikoli do období, ve kterém pøedpis úètujeme. Z toho dùvodu jsme upravili nabízené datum vystavení (dle vyhlášky è.125/1993 Sb. §12) a splatnosti pøi pøenosu z mezd do ZaP a data zaúètování pøi pøenosu do ÚD.

Spoleèná sestava pro Penzijní a Životní pojištìní Do tiskových sestav mezd byla zapracována sestava, ve které vystupují èástky placené zamìstnavatelem i zamìstnancem na penzijní pøipojištìní a životní pojištìní.

SKLADY

ÚÈETNICTVÍ

Sestava slouží zejména ke kontrole, zda v prùbìhu roku nedošlo k pøekroèení spoleèného limitu 24.000 Kè z obou pojištìní. V tom pøípadì bude vyplnìn také sloupec Zvýšení základu danì pracovníka z pøíspìvku podniku spoleèné z obou pojištìní. Sestavu nalezneme v nabídce Mzdy/ Tiskové sestavy/ Pojištìní/ Zvýšení základu danì. Sestava je dostupná za konkrétní období také v archivu mezd.

7 OBECNÉ

STEREO – Rozdílová dokumentace PO UZÁVÌRCE

MAJETEK KANCELÁØ

Ze zákona o daních z pøíjmù §24 odst.j, bodu 5 vyplývá, že pro organizaci mohou být pøíspìvky na penzijní pøipojištìní a životní pojištìní nákladovou položkou pouze v pøípadì, že je výše stanovena v kolektivní smlouvì, vnitøním pøedpisu apod. Jelikož není zákonem urèeno, zda má být limit definován procentem z vymìøovacího základu (jako tomu bylo u pøíspìvkù na penzijní pøipojištìní do roku 2007) nebo pevnou roèní èástkou (jako tomu bylo u pøíspìvkù na životní pojištìní do roku 2007), umožòuje program obì varianty oddìlenì pro oba pøíspìvky. Bez ohledu na zvolený zpùsob se pøi uzávìrce mìsíèních mezd ukládá napoètená èástka za oba pøíspìvky podniku.

MZDY

Penzijní a životní pojištìní

8

STEREO – Rozdílová dokumentace PO UZÁVÌRCE

Je-i v parametrech zadáno % (procento), program vypoèítá pøíslušnou hodnotu vzhledem k vymìøovacímu základu v každém mìsíci. Je-li zadána absolutní èástka, program ji považuje za roèní limit a hlídá její pøekroèení sumou pøíspìvkù. Pøi pøekroèení tohoto limitu (bez ohledu na zpùsob jeho stanovení) dojde k zaúètování nadlimitní èástky penzijního a životního pojištìní jako daòovì neuznatelného nákladu. pro tento pøípad doporuèujeme úèet 527 rozdìlit analyticky podle daòovì znatelnosti a úèty doplnit v parametrech v menu Mzdy/ Ostatní/ Parametry/ Mzdy/ Úètování/ Srážky zamìstnancù (spoleèníkù).

Majetek Vyøazení majetku v roce poøízení Dojde-li k poøízení a vyøazení dlouhodobého majetku v prùbìhu jednoho zdaòovacího období, nelze v souladu s §26, odst. 6 zákona o daních z pøíjmù uplatnit daòový odpis. Program tuto skuteènost zohlední tak, že po zadání data vyøazení majetku vynuluje aktuální daòový odpis.

9

MZDY

SKLADY

ÚÈETNICTVÍ

OBECNÉ

STEREO – Rozdílová dokumentace PO UZÁVÌRCE

Protokol o vyøazení dlouhodobého majetku Do programu byla zapracovaná sestava Protokol o vyøazení. Její tisk je dostupný po stisku kombinace kláves Shift+F6 na záznamu vyøazovaného majetku nebo z menu tiskových sestav Dlouhodobý majetek/ Tiskové sestavy/ Vyøazený majetek/ Protokoly o vyøazení. Pøi tisku z uvedeného menu vstoupí do sestavy všechny již vyøazené majetky. V pøípadì vyøazení více majetkù souèasnì oznaèíme v seznamu v evidenci pøíslušné záznamy klávesou F8. Sestava pak bude obsahovat oznaèené záznamy a protokol mùžeme vytisknout najednou.

Tip

KANCELÁØ

MAJETEK

Majetek, který firma nevlastnila alespoò jedno zdaòovací období, tedy daòové odpisy neovlivní.

10

STEREO – Rozdílová dokumentace PO UZÁVÌRCE

Leasing a novela zákona o daních z pøíjmù Podle novely zákona o daních z pøíjmù è. 586/92 Sb. §24 odst. 4 písm. a) lze náklady na leasing uplatnit pouze za pøedpokladu, že doba nájmu hmotného movitého majetku trvá nejménì po minimální dobu odpisování uvedenou v §30. K programu STEREO verze 15 jsme mìli pøipravenu metodiku, jak tuto situaci øešit, ale verze 16 již obsahuje plnohodnotný aparát, který je na zmínìný zpùsob uplatòování nákladù pøipraven. Oproti programu STEREO 15 jsou v aktuální verzi prohozeny sekce C1 a C2 – èasové rozlišení akontace a nákladù splátek. Nové uspoøádání umožní urèit zpùsob uplatnìní akontace do nákladù (pùvodnì byla k dispozici pouze volba Ano/Ne). Èasové rozlišení akontace ovlivòuje parametr, který mùže nyní nabýt následujících hodnot: 0

èasové rozlišení se neprovádí

1

èasové rozlišení bude provedeno podle doby splácení

2

èasové rozlišení bude provedeno stejnì jako èasové rozlišení nákladù splátky

Je-li do sekce bìžné splátky zadán úèet èasového rozlišení, program pøi naplòování sekce C1 (èasové rozlišení bìžné splátky) nabídce automaticky rozpoèítanou èástku podle aktuálního poètu mìsícù. V opaèném pøípadì program nabídne nulovou èástku èasové rozlišení neøeší. Po zadání všech složek leasingové splátky a nákladových korekcí program nabídne vygenerování splátkového kalendáøe.