Schouwburg Amphion
Telefoon
(0314)37 60 00
Rabobank 3 8 . 4 3 . 0 3 . 6 9 2
Hofstraat 1 5 9
Telefax
(0314)36 36 65
Handelsregister 0 9 0 3 6 1 8 7
Postbus 4 1 3
E-mail
[email protected]
B T W nr. N L 0 0 5 4 3 5 6 1 4 B 0 1
7 0 0 0 A K Doetinchem
Internet
www.amphion.nl
amphion
schouwburg
Het College van Burgemeester en Wethouders van de Gemeejnte Bsettaehen) Postbus 9020 j Afd. KWQ 7000 HA Doetinchem
Boztmch \C.pia
1 4 JULI 201! Doetinchem, 13 juli 2011
Numrvss-r
i n
üü
Ontvangstbev Rappel Yi/fia'c
Onderwerp: Budgetfinanciering N.V. Amphion Doetinchem per 1 januari 2012. ' "
{2AS~/
£
Geacht college, Vanuit de gemeente en de schouwburg is de wens uitgesproken om per 1 januari 2012 over te gaan van exploitatiesubsidie naar budgetfinanciering. Inmiddels hebben de eerste verkennende gesprekken met de betrokken ambtenaren plaatsgevonden. Kosten nieuwe onderkomen Om tot een helder en eenduidig beeld te komen, vergelijken we de kosten van het oude gebouw aan het Schouwburgplein met de nieuwe accommodatie aan de Hofstraat. Vergelijking Kosten: Onderhoudskosten Incl. dotatie voorziening Onroerendgoedbelasting Schoonmaak Energielasten Verzekeringen Totale kosten
oude gebouw
nieuwe onderkomen
verschil
€ € € € € €
€ € € € € €
€ 105.000,€ 70.000,€ 40.000,€ 30.000,€ 32.000,€ 277.000,-
205.000,7.000,40.000,70.000,10.000,352.000,-
0
310.000,77.000,80.000,100.000,42.000,621.000,-
In de raadvergadering van 17 januari 2002 is de raad akkoord gegaan met een stijging van de exploitatielasten van fl. 300.000,- (€ 136.134,-) per jaar voor de nieuwe schouwburg. Dit bedrag is geïndexeerd tot € 147.000,- maar blijkt ontoereikend om de extra kosten van het nieuwe onderkomen op te vangen. Nu - op basis van de ervaringscijfers - de werkelijke extra kosten van het nieuwe onderkomen € 277.000,- bedragen, blijkt dat de raming en de daaruit voortvloeiende subsidie, € 130.000,- te laag is ingeschat c.q. vastgesteld. De stijging van deze huisvestingskosten kunnen worden verklaard door wijzigingen in de plannen (het bouwbudget is van € 20 miljoen in 2002 verhoogd naar € 30 miljoen), locatiewijzigingen, verloop van tijd (9 jaar tussen vaststelling en heden), ontwikkelingen in het programma van eisen, de ontwikkeling van wettelijke eisen op het gebied van de Arbo en de ervaringscijfers. Een deel van de ervaringscijfers was niet eerder beschikbaar, zoals bijvoorbeeld het onderhoudsplan.
Hoofdsponsoren: Rabobank G r a a f s c h a p - M i d d e n , W e g e n e r M e d i a , Kab accountants & belastingadviseurs
Schouwburg Amphion
Telefoon
(0314)37 60 00
Rabobank 3 8 . 4 3 . 0 3 . 6 9 2
Hofstraat 1 5 9
Telefax
[0314) 3 6 3 6 6 5
Handelsregister 0 9 0 3 6 1 8 7
Postbus 41 3
E-mail
[email protected]
B T W nr. N L 0 0 5 4 3 5 6 1 4 B 0 1
7 0 0 0 A K Doetinchem
Internet
www.amphion.nl
El fc!on a m p
houwburg
Reeds eerder hebben wij gemeld dat Schouwburg Amphion al jaren functioneert met slechts 70% van het subsidiebedrag van vergelijkbare theaters in den lande. Naast een - nog altijd - klein personeelsbestand, waren natuurlijk het oude (kleinere) gebouw en haar lagere onderhouds- en overige kosten (energielasten, OZB), debet aan het feit dat we in staat waren met deze beperkte middelen rond te komen. Inmiddels hebben wij een aantal bezuinigingen ingezet dan wel doorgevoerd. Ingezette en reeds doorgevoerde bezuinigingen Het aankomende seizoen 2011-2012 is het aantal voorstellingen reeds met 13% verminderd van 234 naar 204 om zo de variabele kosten (oproep personeel, energielasten, schoonmaakkosten e.d.) te verminderen en daarmee binnen de kaders van de huidige exploitatiesubsidie te blijven. Door Amphion is - conform opdracht van de gemeente - geld opgehaald bij sponsoren welke zijn gebruikt voor de investering in het gebouw (lees: de stenen). Met betrekking tot deze sponsoring zijn overeenkomsten aangegaan waarbij Amphion ook - 10 jaar - tegenprestaties moet leveren. De sponsorgelden vallen vrij ten gunste van de exploitatie (bate), conform verslaggeving regels, maar leiden uiteindelijk niet tot een inkomende geldstroom, aangezien het geld reeds uitgegeven is aan de stenen. Deze opbrengsten dekken deels de hogere afschrijvingslasten. Maar hier staan ook toekomstige kosten als het verlenen van huurvrijstelling, het verstrekken van vrijkaarten, etc. tegenover. Bij afloop van de sponsorcontracten heeft Amphion de verplichting om gelijke bedragen aan sponsoring te werven, om exploitatietekorten te voorkomen, aangezien de bijdragen als bate in de begroting zijn meegenomen. Extra mogelijkheden
van het nieuwe
onderkomen
Natuurlijk hebben we in het nieuwe onderkomen ook extra verdienkansen, aangezien de zaal groter is en de uitstraling en daarmee de aantrekkingskracht voor (commerciële) partijen toeneemt. Hetgeen ook weer zijn effect heeft op de zaalhuur en de horeca inkomsten. Gelet op de economische tijding blijken deze groeimogelijkheden c.q. extra inkomsten beperkt. De bezoekersaantallen in het seizoen 2010-2011 bleven door het bestedingspatroon van de theaterbezoeker 7% achter bij de verwachting. Met ingang van het nieuwe seizoen stijgen de entreeprijzen met 12% door de BTW verhoging. Op dit moment blijft de kaartverkoop (mede door deze prijsstijging) in de voorverkoop voor het komende seizoen 10% achter vergeleken bij vorig seizoen. Natuurlijk: de voorstellingen zijn nog niet eens begonnen, maar wij verwachten met maximale inspanningen, deze vermindering van bezoekersaantallen - over het uiteindelijke totale seizoen - tot 5% te kunnen beperken. Helaas zijn deze cijfers van grote invloed op de voorstellingsresultaten. We denken dus met het gelijk houden van de marges op de voorstellingen, dat wij een maximale inspanning moeten leveren en dat daar helaas de aankomende seizoenen nagenoeg geen extra winstmogelijkheden liggen.
H o o f d s p o n s o r e n : Rabobank G r a a f s c h a p - M i d d e n , W e g e n e r M e d i a , Kab a c c o u n t a n t s S. belastingadviseurs
Schouwburg Amphion
Telefoon
[0314)37 60 00
Rabobank 3 8 . 4 3 . 0 3 . 6 9 2
Hofstraat 1 5 9
Telefax
(0314)36 36 65
Handelsregister 0 9 0 3 6 1 8 7
Postbus 4 1 3
E-mail
[email protected]
B T W nr. N L 0 0 5 4 3 5 6 1 4 B 0 1
7 0 0 0 A K Doetinchem
Internet
www.amphion.nl
l
amphion
schouwburg
Ondanks minder geprogrammeerde voorstellingen en teruglopende bezoekersaantallen denken we (vaak door middel van kostenreducering) de inkomsten op horeca en de 'Vrienden' enigszins te kunnen vergroten en de salariskosten te kunnen verlagen.
Marge op Horeca
oude gebouw € 307.000,-
nieuwe onderkomen € 318.000,-
verschil € 11.000,-
Vrienden Salariskosten
€ €
€ 45.000,€958.000,-
€ 5.000,€ 36.000,€ 52.000,-
40.000,994.000,-
Zoals u van ons mag verwachten zullen wij maximale inspanningen blijven verrichten om de inkomsten (sponsoring, verhuur, horeca) daar waar mogelijk te doen stijgen en de kosten zoveel als mogelijk verder te reduceren. Niet onvermeld mag blijven dat in de aankomende jaren door de 'tegenprestaties' van diensten aan sponsoren sprake is van de nodige inkomstenderving. Zo krijgen de sponsoren de zaalhuur gratis, zonder dat hier inkomsten tegenover staan. Bezuinigingen 2012 Begroting 2011 Extra lasten nieuwe Amphion (zie kosten nieuwe onderkomen) Begroting 2012 o.b.v. uitgangspunten 2011
€ 835.000,€ 130.000,€ 965.000,-
Subsidie op basis van bezuiniging 10% (835.000 minus 10%) Tekort bij huidige exploitatie
€ 751.500,€ 213.500,-
Bij het doorvoeren van 10% bezuiniging op de oorspronkelijke begroting van € 835.000 bedraagt het tekort bij de huidige exploitatie 26%. Dit houdt in dat wanneer wordt uitgegaan van 10% korting op de subsidie 2011, er door Amphion € 2 1 3 . 5 0 0 bezuinigd moet gaan worden. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door de hogere lasten die het nieuwe onderkomen met zich meebrengt. Consequenties van de benodigde
bezuinigingen:
Indien wij moeten bezuinigen op de begroting 2011 zullen de doelstellingen van het theater drastisch moeten worden bijgesteld, hetgeen geenszins strookt met de ambitie om als centrumgemeente, met hulp van provincie en buurtgemeenten, een volwaardige theateraccommodatie te realiseren waarin een breed, gevarieerd en bovenregionaal aanbod wordt gebracht. Vergeet hierbij ook niet dat de huidige sponsoren, die zich over het algemeen voor 10 jaar hebben gebonden aan Amphion, minder uitstraling hebben, dan ze ten tijde van het aangaan van de overeenkomsten is voorgespiegeld. Verdere bezuinigingen zullen namelijk moeten worden gevonden in de variabele kosten die het verminderen van voorstellingen met zich meebrengt. U kunt hierbij denken aan oproep personeel, schoonmaakkosten, energielasten (de verwarming kan naar beneden en de lampen vaker uit). We vergeten dan gemakshalve maar even dat dit ook consequenties heeft aan de inkomstenkant m.b.t. horeca en theatertoeslagen die ten goede komen aan het theater. De nadruk bij de te schrappen voorstellingen zal dan liggen op het risicovolle - vaak kwetsbare aanbod zoals opera of inhoudelijk toneel. Maar ook populaire voorstellingen met veel risico, zoals de Joop van den Ende musicals, zullen wij niet langer kunnen programmeren.
H o o f d s p o n s o r e n : Rabobank G r a a f s c h a p - M i d d e n , W e g e n e r M e d i a , Kab a c c o u n t a n t s S. belastingadviseurs
Schouwburg Amphion
Telefoon
(0314)37 6 0 0 0
Rabobank 3 8 . 4 3 . 0 3 . 6 9 2
Hofstraat 1 5 9
Telefax
(0314)36 36 65
Handelsregister 0 9 0 3 6 1 8 7
Postbus 4 1 3
E-mail
[email protected]
B T W nr. N L 0 0 5 4 3 5 6 1 4 8 0 1
7 0 0 0 A K Doetinchem
Internet
www.amphion.nl
amphion
schouwburg
Wij hebben geen mogelijkheden (gehad) o m een buffer op te bouwen waarmee tegenvallers in de programmering kunnen worden opgevangen. Rest ons dus nog slechts de komende jaren risicoloos te programmeren; waarbij het profiel van de schouwburg vergelijkbaar zal zijn met Winterswijk en Zevenaar. We denken in geval van verdere bezuinigingen terug te zullen moeten naar een 160 voorstellingen, die dan een 70.000 bezoekers moeten bereiken, hetgeen zoals gezegd hetgeen anders is dan voorgespiegeld aan Provincie, regio gemeenten en de sponsoren.
Begrotingsvoorstel 2012 Begroting 2012 o.b.v. uitgangspunten 2011 te weten: (bestaande € 835.000,- + meerkosten nieuwe onderkomen € 130.000,-) Door te voeren bezuinigingen Ingediende begroting per 2012
€ 965.000,-/- € 110.000,€ 855.000,-
De door te voeren bezuinigingen bedragen 13% ten opzichte van de oorspronkelijke begroting van € 835.000. De oorspronkelijke begroting dient ons ziens verhoogd te worden met € 130.000 voor de hogere exploitatielasten van het nieuwe onderkomen ten opzichte van het in 2002 vastgestelde bedrag. In de bijlage vindt u ons begrotingsvoorstel voor 2012 op basis van budgetfinanciering en een eerste aanzet tot een contractovereenkomst. In overleg met de betrokken ambtenaren is afgesproken dat Amphion een investeringsbegroting zal opstellen. In de aankomende jaren zal Amphion bij investeringen een beroep moeten doen op de gemeente. Indien Amphion dit in zijn eigen begroting op zou moeten nemen (reserveren) zal dit de (budget)subsidie jaarlijks met € 250.000,- doen verhogen. In het begrotingsvoorstel van 2012 gaan wij uit van 200 voorstelling per jaar waarmee wij minimaal 90.000 bezoekers willen bereiken bij de professionele voorstellingen. Daarnaast zullen bij de amateuruitvoeringen (rond de 30) en de verhuringen (rond de 40) nog eens 45.000 bezoekers over de drempel van Amphion stappen. Alle besproken maatregelen zijn in deze begroting subsidiebedrag 2012 van € 855.000,-.
opgenomen
en leiden tot een budget
Hopende u hiermee voldoende inzicht te hebben gegeven in onze problematiek alsmede een passend voorstel te hebben gedaan, verblijf ik met vriendelijke doch zeer verontruste groet, mede namens mijn collega's, /°
Directeur S
wbu
Bijlage: Bijlage. Begroting 2012 en aanzet budget
H o o f d s p o n s o r e n : Rabobank G r a a f s c h a p - M i d d e n , W e g e n e r M e d i a , Kab accountants &
financieringscontractafspraken.
belastingadviseurs
-N.V. Cultureel Centrum "Amphion", Doetinchem *
Begroting 2012 Begroting
Begroting
Werkelijk
2012
2010
2010
(in euro's)
Bruto-marge Brutomarges voorstellingen Brutomarges horeca
85.000
85.000
76.072
318.000
307.000
284.253
Opbrengsten verhuur
110.000
100.000
80.760
Overige opbrengsten
399.900
272.000
318.434
912.900
764.000
759.519
85.000
85.000
76.072
Brutomarges
voorstellingen
Recettes voorstellingen Grote Zaal
2.000.000
Kosten voorstellingen Grote Zaal
1.920.000
Brutomarges voorstellingen Grote Zaal
1.880.000
1.437.473
1.800.000 80.000
1.357.251 80.000
80.222
Recettes Kleine Zaal
180.000
175.000
159.083
Kosten voorstellingen Kleine Zaal
175.000
170.000
163.233
Brutomarges voorstellingen Kleine Zaal
Brutomarges
horeca
5.000
5.000
318.000
307.000
4.150-
284.253
Omzet Dranken
360.000
350.000
325.396
Kosten Dranken
72.000
70.000
65.022
Brutomarge Dranken Etenswaren Kosten Etenswaren
288.000
280.000
260.374
100.000
90.000
82.055
70.000
63.000
58.176
Brutomarge etenswaren
30.000
27.000
23.879
110.000
100.000
80.760
Opbrengst verhuur zalen
85.000
75.000
60.453
Opbrengst verhuur overig
25.000
25.000
20.307
Overige opbrengsten
399.900
272.000
318.434
Theatertoeslag
Opbrengsten
verhuur
127.500
130.000
106.740
Garderobegelden
47.500
50.000
44.058
Opbrengst administratiekosten abonnement, retouren
50.000
50.000
53.287
45.000
40.000
43.472
Vrienden van Amphion Vrijval sponsorgelden Overige
127.400 2.500
2.000
63.700 7.177
-N.V. Cultureel Centrum "Amphion", Doetinchem
Begroting
Begroting
Werkelijk
2012
2010
2010
Huisvestingskosten
570.666
390.000
398.645
Reclamekosten
125.000
125.000
119.799
(in euro's) Bedrijfskosten
114.450
112.000
91.102
810.116
627.000
609.546
570.666
390.000
398.645
Gas en water
25.000
40.000
41.154
Elektra
75.000
75.000
56.663
Onroerend-goed belasting
78.340
70.000
58.996
Algemene Kosten
Huisvestingskosten
-
Erfpacht Onderhoudskosten (jaarlijks onderhoud)
220.771
Dotatie voorziening onderhoud
91.555
Schoonmaakkosten
80.000
Reclamekosten
205.000
-
7.448 146.384 88.000
125.000
125.000
119.799
Seizoensbrochure en maandagenda's
60.000
70.000
55.186
Portokosten
30.000
30.000
23.636
Overige reclamekosten
35.000
25.000
40.977
114.450
112.000
91.102
Verzekeringen
41.950
30.000
33.107
Accountantskosten
12.000
10.000
16.314
Algemene
Kosten
Advieskosten
5.500
5.000
7.305
Kantoorartikelen
9.000
10.000
5.481
10.000
10.000
9.780
Telefoonkosten Waterschapslasten
5.500
3.000
5.290
Lidmaatschapsgelden
8.000
9.000
8.821
Reis- en verblijfskosten
5.000
8.000
7.276
Jubileum/Boekwerk/Afscheid directeur Drukwerk Overige algemene kosten
-
-
15.000-
10.000
12.000
10.235
7.500
15.000
2.493
> N.V. Cultureel Centrum "Amphion", Doetinchem
Begroting
Begroting
Werkelijk
2012
2010
Personeelskosten
958.000
993.280
1.043.523
Salariskosten eigen personeel
912.000
918.280
942.276
50.000
76.597
15.000
22.645
2010
(in euro's)
Doorbelasting directie i.v.m.programmering
17.500-
Salariskosten ingehuurd personeel Opleidingskosten
17.500
Ziekteverzu imverzekeri ng
12.500
Overige personeelskosten
16.000
10.000
19.505
182.519
166.500
166.500
Afschrijvingen
op materiële
vaste
activa
Bedrijfsgebouwen schouwburgplein Bedrijfsgebouwen
101.667
92.744
Machines en installaties
269.593
245.932
Andere vaste bedrijfsmiddelen: Af: dekking gemeente (t.g.v. financiële vaste activa)
47.665
36.335
-236.406
-208.511
Financiële baten en lasten
Rente
862.881
858.900
859.822
862.881
878.900
878.900
Rentelasten Rente lening gemeente Doetinchem
5.819
Renteopbrengst
20.000-
24.897-
Subsidie gemeente
Subsidie gemeente
1.900.616
1.881.680
1.934.872
Exploitatie subsidie
855.216
836.280
889.472
Rente lening
862.881
878.900
878.900
Aflossing lening (ter dekking afschrijving)
182.519
166.500
166.500
Prestatievoorstellen op basis van budgetfinanciering voor 2012 en 2013 2012 en 2013 worden gezien als 'proefjaren'. Daarna kan er een overeenkomst voor 4 jaar worden aangegaan. Schouwburg Amphion zal een breed aanbod presenteren van professionele theatervoorstellingen die alle genre omvatten. 1.
Toneel (7%)
2.
Klassieke Muziek (6%)
3.
Opera en Operette (2%)
4.
Wereldmuziek en Jazz (2%)
5.
Jeugd- en familievoorstelling (8%)
6.
Cabaret (25%)
7.
D a n s e n ballet (3%)
8.
Show- en muziektheater c.q. theatershow (7%)
9.
Pop- en theateroncert
(25%)
10. Musical (8%) 11. Diverse (7%) Gelet op de aanbods - én vraagzijde van de markt kunnen deze genre niet exact met getallen worden geduid. Bij benadering kunnen percentages worden aangegeven. Amphion realiseert een cultureel aanbod van minimaal 190 professionele voorstellingen per jaar met minimaal 90.000 bezoekers in het seizoen 2012-2013. Amphion realiseert een jaarlijkse groei van het totaal aantal bezoekers van 5% tot 160.000 in het seizoen 2012-2013 Amphion geeft verenigingen/stichtingen die amateurkunst beoefenen uit de gemeente Doetinchem een gereduceerd tarief op die momenten als zij een uitvoering/voorstelling in Amphion willen verzorgen. Amphion ontvangt, faciliteert en begeleid amateurverenigingen bij deze activiteiten. Hieraan zit geen limiet en zal plaatsvinden zover het agenda technisch en qua bedrijfsvoering toelaatbaar is. Gemiddeld ligt dit aantal per jaar op 30 voorstellingen met ongeveer 15.000 bezoekers. Amphion mag jaarlijks haar verh uurtarieven v o o r d e verenigingen max. 10% laten stijgen. Uitvoerende verenigingen/stichtingen die amateurkunst beoefenen, uit een regiogemeente die heeft meebetaald aan de totstandkoming van de schouwburg, krijgt bij een uitvoering/voorstelling in Amphion ook een - zij het - gereduceerd tarief. Dit mag jaarlijks maximaal 15% stijgen. Amphion draagt bij aan de versterking van cultuureducatie in de gemeente Doetinchem door 1.
samenwerking met de onderwijsinstellingen
2.
medewerking aan het vak CKV in het voortgezet onderwijs
3.
samenwerking met School & cultuur Doetinchem
Gemiddeld ligt dit aantal per jaar op 10 voorstellingen met ongeveer 5.000 bezoekers. Amphion mag jaarlijks haar verh uurtarieven voor de verenigingen max. 10% laten stijgen.
Tot slot zal Amphion zich maximaal inzetten o m aanvullende aan de e e r d e r g e n o e m d e activiteiten commerciële activiteiten binnen te halen, die een positieve bijdrage leveren aan het exploitatie resultaat van de schouwburg. Ook hieraan zit geen limiet en zal plaatsvinden zover het agenda technisch en qua bedrijfsvoering toelaatbaar is; wel hebben de professionele- en amateur voorstellingen voorrang bij het boeken in de agenda. Jaarlijks komen bij deze activiteiten 25.000 bezoekers.
Reservevorming: Amphion heeft op dit moment geen reserve. Het opbouwen van weerstandsvermogen is middels de bijgaande begroting niet opportuun. Er zal dus moeten worden vastgesteld hoe mogelijke tekorten in de eerste twee jaar moeten kunnen worden opgevangen. Daarnaast is in overleg met de betrokken ambtenaren afgesproken dat Amphion een investeringsbegroting zal opstellen. In de aankomende jaren zal Amphion bij investeringen een beroep moeten doen op de gemeente. Indien Amphion dit in zijn eigen begroting op zou moeten nemen (reserveren) zal dit de (budget)subsidie met € 250.000,- doen verhogen.
