Prospekt cenných papierov Súhrnný dokument Hypotekárne záložné listy splatné v roku 2013 HZL Dexia banka 4,10% 2013 Dexia banka Slovensko a.s. Celková menovitá hodnota: 6 000 000 EUR (180 756 000 SKK) ISIN: SK4120006784 séria 01
Obsah
1. Zodpovedné osoby ....................................................................................................................................4 2. Audítori a poradcovia ...............................................................................................................................5 3. Kľúčové informácie týkajúce sa vybraných finančných údajov...............................................................6 4. Rizikové faktory spojené s emitentom a druhom cenného papiera, na ktorý sa vzťahuje predmetná emisia............................................................................................................................................................6 5. Informácie o emitentovi............................................................................................................................9 6. História a vývoj emitenta..........................................................................................................................9 7. Podnikateľská činnosť emitenta ............................................................................................................12 8. Prevádzkový a finančný prehľad a výhľady............................................................................................13 9. Riaditelia, hlavné vedenie a zamestnanci ..............................................................................................14 10. Hlavní akcionári emitenta a transakcie medzi prepojenými osobami...................................................14 11. Finančné informácie ............................................................................................................................15 12. Ponuka a prijatie na obchodovanie........................................................................................................24 13. Dodatočné informácie............................................................................................................................26
2
Úvod Tento Súhrnný dokument tvorí spolu s Opisom cenných papierov zo dňa 4.9.2009 a Registračným dokumentom z 30.4.2009, schváleným rozhodnutím Národnej banky Slovenska č. OPK-6873-1/2009 zo dňa 12.05. 2009 (ďalej „Registračný dokument“) Prospekt cenných papierov emisie HZL Dexia banka 4,10% 2013 (ďalej aj „cenné papiere“ alebo „dlhopisy“), vypracovaného za účelom uskutočnenia verejnej ponuky týchto dlhopisov a za účelom prijatia uvedenej emisie na regulovaný voľný trh Burzy cenných papierov v Bratislave, a. s.. Súhrnný dokument obsahuje iba hlavné informácie o emitentovi a cenných papieroch a mal by byť považovaný za úvod k Prospektu. Akékoľvek rozhodnutie investora investovať do predmetných cenných papierov by malo vychádzať z posúdenia Prospektu ako celku. Prospekt môže byť preložený do iných jazykov, v prípade rozporu medzi preloženou verziou a originálom v slovenskom jazyku bude rozhodujúca slovenská verzia. V prípade podania žaloby na súd týkajúcej sa údajov obsiahnutých v Prospekte môže byť žalujúcemu investorovi uložené znášať náklady spojené s prekladom Prospektu pred začatím súdneho konania v príslušnom členskom štáte, ak prospekt nebol preložený do úradného jazyka tohto členského štátu. Ak vznikne škoda v dôsledku toho, že súhrn obsahoval zavádzajúce alebo nepresné údaje alebo tieto údaje boli v rozpore s ostatnými časťami Prospektu, zodpovednosť za škodu znášajú osoby zodpovedné za údaje v Súhrnom dokumente.
3
1. Zodpovedné osoby Dexia banka Slovensko a.s., so sídlom Hodžova 11, 010 11 Žilina, Slovenská republika, IČO: 31 575 951, zapísaná v Obchodnom registri Obchodného súdu Žilina, oddiel: Sa, vložka číslo: 148/L (ďalej aj len ako Dexia banka alebo banka alebo emitent alebo DBS alebo spoločnosť), zastúpená členmi predstavenstva Ing. Katarínou Vršanskou a Ing. Markétou Kubíkovou vyhlasuje, že ako emitent nesie v plnom rozsahu zodpovednosť za informácie obsiahnuté v tomto Súhrnnom dokumente. Emitent vyhlasuje, že príprave tohoto Súhrnného dokumentu bola venovaná náležitá a podrobná starostlivosť a že údaje v ňom obsiahnuté sú podľa jeho najlepších vedomostí a znalostí v súlade so skutočnosťou a neobsahujú žiadne opomenutia, ktoré by mohli nepriaznivo ovplyvniť význam tohto Súhrnného dokumentu V Žiline, dňa 04.09. 2009
…………………………………. … Ing. Katarína Vršanská Členka predstavenstva a vrchná riaditeľka
………………………………. Ing. Markéta Kubíková Členka predstavenstva a vrchná riaditeľka
4
2. Audítori a poradcovia Audit účtovných závierok resp. konsolidovaných účtovných závierok za obdobie, na ktoré sa vzťahujú historické informácie uskutočnila spoločnosť: Mazars Slovensko, s.r.o. Strakova 1 811 01 Bratislava Obchodný register Okresného súdu Bratislava I Oddiel: Sro Vložka č.: 22257/B Licencia SKAU 236 Emitent v súvislosti s emisiou nevyužil služby poradcov.
5
3. Kľúčové informácie týkajúce sa vybraných finančných údajov Finančnú situáciu banky charakterizujú hlavné finančné ukazovatele uvedené v nasledujúcej tabuľke (v tis. Eur, resp. v tis. Sk):
* Na prepočet údajov k 31.12.2008 bol použitý konverzný kurz 30,1260 SKK/1 EUR. Finančné údaje za roky 2007, 2008 a prvý polrok 2009 vychádzajú z konsolidovaných účtovných závierok vypracovaných podľa Medzinárodných štandardov pre finančné výkazníctvo (IFRS) ako ich prijala Európska únia. Konsolidované účtovné závierky boli zostavené za roky 2007, 2008 a prvý polrok 2009 podľa Medzinárodných štandardov pre finančné výkazníctvo (IFRS) v znení prijatom Európskou úniou. 4. Rizikové faktory spojené s emitentom a druhom cenného papiera, na ktorý sa vzťahuje predmetná emisia Rizikové faktory podstatné pre emitované cenné papiere Tento bod obsahuje podstatné rizikové faktory, ktoré sú nám známe. Neexistuje však záruka, že sa môžu vyskytnúť ešte iné relevantné riziká spojené s ponúkanými cennými papiermi. Rizikové faktory sú jednak na strane emitenta ako aj na strane samotných cenných papierov. V rámci vydávaných cenných papierov identifikuje DBS tieto rozhodujúce druhy rizík: Všeobecné riziká Pri investovaní do dlhových cenných papierov si treba uvedomiť riziko vyplývajúce zo zmeny trhovej ceny. Medzi faktory ovplyvňujúce trhovú cenu patrí mimo iné zmena úrokových sadzieb, ktorých hodnota je ovplyvnená politikou ECB, očakávaniami ekonomických subjektov, likviditnou prirážkou a postojom investorov k riziku. Hodnota cenných papierov je taktiež závislá na úverovej bonite emitenta. I keď inflácia nemá vplyv na nominálny úrokový výnos ponúkaných cenných papierov, treba si uvedomiť, že ovplyvňuje reálny výnos z investície. Riziko nedostatočnej likvidity Slovenský kapitálový trh charakterizuje nízka likvidita a emitent sa nemôže zaručiť, že s emitovanými cennými papiermi sa bude aktívne obchodovať, prípadne že sa s nimi bude aktívne obchodovať počas
6
celej doby ich životnosti. V prípade nepostačujúcej likvidity môže byť trhová cena cenného papiera výrazne ovplyvnená. Trhové riziko v súvislosti s dlhopismi Trhové riziko je rizikom ekonomickej straty v dôsledku zmeny hodnôt dlhopisov na príslušnom trhu burzy. Dlhopisy budú prijaté na obchodovanie na Burze cenných papierov v Bratislave, na regulovaný voľný trh,. Burza cenných papierov a jej dlhopisový trh je všeobecne považovaný za nie príliš likvidný trh v porovnaní s okolitými regiónmi. Ostatné faktory Neexistuje žiadne obmedzenie, ktoré by bránilo emitentovi uskutočniť v budúcnosti akúkoľvek ďalšiu emisiu cenných papierov. Investor by si mal byť taktiež vedomý toho, že hodnotu cenného papiera môže ovplyvniť zmena právnych predpisov, zmena daňových predpisov a zmena regulácie, ktorá sa vzťahuje na investičné aktivity niektorých investorov. V súvislosti s nadobudnutím, kúpou, či predajom cenného papieru môžu byť spojené rôzne poplatky, ktoré môžu ovplyvniť ich celkovú výnosnosť. V rámci svojej činnosti identifikuje DBS tieto rozhodujúce druhy rizík: Úverové riziko Úverové riziko je základným a najvýznamnejším bankovým rizikom a jeho riadenie má rozhodujúci význam na výsledky DBS. DBS obmedzuje úverové riziko dôsledným dodržiavaním pravidiel úverového procesu. Metodickou základňou riadenia úverového rizika v DBS sú: -
Zákon č. 483/2001 Z.z. o bankách Opatrenie NBS č. 12/2004 o rizikách v systéme riadenia rizík Nová bazilejská dohoda o kapitále z júna 2004 Európska direktíva č. 2000/12 a 93/6/EEC o kapitálovej primeranosti Politika úverového rizika v Skupine Dexia Stratégia riadenia úverového rizika schválená predstavenstvom banky
Úverové riziko je definované ako riziko straty, ktorému je DBS vystavená v prípade zhoršenia bonity klienta, jeho neplnenia si záväzkov a v prípade zhoršenia podmienok podnikateľského prostredia. Za účelom minimalizovania úverového rizika DBS využíva rôzne nástroje zabezpečovania úverových obchodov a zameriava sa na činnosti spojené s identifikáciou a ošetrovaním rizík, ktoré vznikajú pri zmierňovaní úverového rizika. Internými postupmi DBS stanovuje činnosti realizované pri oceňovaní a prijímaní zabezpečovacích nástrojov. Pri hodnotení bonity dlžníka používa DBS vlastný ratingový systém, ktorý vychádza z hodnotenia finančných aj nefinančných výsledkov klienta. DBS má vypracovaný samostatný systém hodnotenia pre štáty, banky, podnikateľské subjekty, komunálnu klientelu, projektové financovanie, občanov. DBS vytvára postupy pre meranie úverového rizika v súlade s pravidlami Basel II a metodikou skupiny Dexia. DBS pravidelne sleduje hodnotu majetkovej angažovanosti (významných koncentrácií úverového rizika) všetkých klientov. V zmysle zákona o bankách a opatrenia NBS predstavuje významnú koncentráciu úverového rizika angažovanosť nad 10% kapitálu DBS za klienta alebo skupinu prepojených osôb a nesmie prekročiť za klienta alebo skupinu prepojených osôb: - 20% vlastných zdrojov voči materskej spoločnosti, dcérskej spoločnosti, skupine hospodársky prepojených osôb, ktorú tvorí materská spoločnosť banky a jej iné dcérske spoločnosti, alebo skupine hospodársky spojených osôb, ktoré tvoria dcérske spoločnosti banky
7
-
25% vlastných zdrojov voči inej osobe, inej skupine hospodársky spojených osôb alebo štátom a centrálnym bankám určeným podľa opatrenia NBS Súčet významných koncentrácií úverového rizika nesmie prekročiť 800% kapitálu DBS. Trhové riziko súvisiace s činnosťou emitenta V podmienkach DBS je pojem trhové riziko zúžený najmä na úrokové a menové riziko. Finančné nástroje, ktoré sú nositeľmi akciového a komoditného rizika sa nenachádzajú v bilancii DBS. Vyplýva to z prijatia obchodnej stratégie DBS, ktorá nedovoľuje z dôvodu vysokej rizikovosti nákup týchto finančných nástrojov do portfólia DBS. Na meranie a sledovanie úrokového a menového rizika používa DBS pre účely riadenia VaR metódu. Úrokové riziko je identifikované, merané a sledované samostatne za obchodnú knihu na dennom základe pri 99% konfidencii za bankovú knihu metódou VaR na mesačnom základe pri 99% konfidencii. Zmierňovanie úrokového rizika za obchodnú knihu a za bankovú knihu sa vykonáva separátne. Identifikácia, meranie, sledovanie a aj zmierňovanie menového rizika je v DBS spoločne za obchodnú aj bankovú knihu. Na účely vykazovania a vyčíslenia regulatórneho kapitálu používa DBS štandardnú metódu podľa platných opatrení DBS. Zmierňovanie úrokového rizika uskutočňuje DBS podľa možností prispôsobovaním štruktúry aktív a pasív z hľadiska typu úrokovej sadzby a splatnosti nových obchodov. Trhovým zabezpečovacím nástrojom sú najmä úrokové swapy (IRS), ktoré sú uzatvárané na princípe účtovného hedžingu /perfect hedge/ s vypracovaním prospektívnych a následne retrospektívnych testov efektívnosti. Zmierňovanie menového rizika realizuje DBS v princípe refinancovaním obchodov v cudzej mene rovnakou menou alebo krátkodobým zabezpečovaním menových pozícií prostredníctvom derivátov (menové swapy, forwardy alebo opcie). Operačné riziko V roku 2009 DBS identifikuje operačné riziko najmä nasledovnými spôsobmi: -
analýza rizík v štádiu prípravy nových produktov jednotlivými odbormi centrály DBS i ďalšími stanovenými odborníkmi analýza rizík v štádiu prípravy nových procesov/zmeny procesov a pri pripomienkovaní interných predpisov zodpovednými útvarmi DBS analýzy rizík v štádiu prípravy neštandardných obchodov analýza rizík v štádiu implementácie nových informačných technológií/informačných zdrojov analýza rizík počas riadenia projektov analýza rizík počas plánovania kontinuity činnosti definovanie kľúčových rizikových indikátorov, ich sledovanie a analýza zber strát a udalostí súvisiacich s operačným rizikom a ich analýza analýza výpadkov systémov sledovanie mediálne dostupných externých udalostí výkon vnútorného auditu
Na základe vyššie uvedených zistení a analýz kompetentné orgány DBS rozhodujú o riadení rizík ich eliminácií napr. zabezpečením dostatočných kontrolných mechanizmov, zjednodušením/zmenou procesov, automatizáciou, záložnými systémami, plánmi kontinuity činnosti, outsourcingom, poistením, organizačnými zmenami, tréningmi a pod.. K interným a externým udalostiam operačného rizika sa podľa potreby realizujú akčné plány pre zabránenie opätovného výskytu danej udalosti, resp. eliminácii následkov. DBS má záujem využiť v budúcnosti na meranie operačného rizika prístup „Advanced measurement approach“, na ktorý sa pripravuje budovaním databázy strát/udalostí z operačného rizika i v spolupráci so
8
skupinou Dexia. Dovtedy má DBS v úmysle využívať pre výpočet kapitálu štandardizovaný prístup, na ktorý sa pripravuje mapovaním hrubého výnosu na jednotlivé obchodné línie zadefinované v Basel II pre operačné riziko Riziko súdnych sporov Emitent týmto vyhlasuje, že v priebehu predchádzajúcich 12 mesiacov pred dátumom aktualizácie Registračného dokumentu, konkrétne 8. júna 2009, došlo k začatiu súdneho sporu voči Emitentovi, ktorého predmetom je žaloba na vydanie bezdôvodného obohatenia a náhradu škody v celkovej výške 162 351 857,74 EUR (4 894 012 066,27 SKK). Žalobcom je spoločnosť Ritro Finance, spol. s r.o. a žalovaným je Emitent. Okrem tohto súdneho konania neprebehli v priebehu predchádzajúcich 12 mesiacov pred dátumom aktualizácie Registračného dokumentu žiadne iné vládne, súdne alebo arbitrážne konania, ktoré by mali v nedávnej minulosti alebo by mohli mať významný vplyv na finančnú situáciu alebo ziskovosť emitenta alebo skupiny. Ostatné riziká Činnosť emitenta môže relevantne ovplyvniť vývoj konkurencie na slovenskom bankovom trhu, vývoj celej ekonomiky, rast bankového trhu, zmeny legislatívy a daňového zaťaženia. Zároveň uvádzame, že nemožno dať žiadnu záruku, že okrem vyššie uvedených rizikových faktorov neexistujú iné faktory, ktoré by mohli ovplyvniť emitované cenné papiere a trhové rizika s nimi spojené. 5. Informácie o emitentovi Obchodné meno: "Dexia banka Slovensko a.s." Sídlo: Hodžova 11, 010 11 Žilina Identifikačné číslo: 31 575 951 Registrácia: Okresný súd Žilina – Slovenská republika, oddiel: Sa, vložka číslo: 148/L Dátum vzniku: 1. január 1993 (spoločnosť bola založená na dobu neurčitú) Právna forma: akciová spoločnosť Telefón: 041/ 5111 111 Internet: http://www.dexia.sk Dexia banka bola založená na základe právneho poriadku Slovenskej republiky a dostala povolenie podnikať ako banka od NBS. Ustanovujúce valné zhromaždenie bolo v súlade so zákonom č. 513/1991 Z.z. Obchodným zákonníkom. Emitent vykonáva svoju podnikateľskú činnosť na základe nasledujúcich právnych predpisov: - Zákon č. 483/2001 Z.z. o bankách a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov (ďalej aj len „zákon o bankách“) - Zákon č. 566/2001 Z.z. o cenných papieroch a investičných službách a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov (ďalej aj len „zákon o cenných papieroch“) - Zákon č. 513/1991 Zb. Obchodný zákonník v znení neskorších predpisov 6. História a vývoj emitenta Dexia banka Slovensko a.s. bola založená ako špecializovaná banka pre miestne samosprávy v roku 1993. Od začiatku mala ambíciu stať sa univerzálnou banku s komplexnou škálou služieb. Významný bod v histórii banky, ktorý zvýraznil posilnenie retailovej stratégie, predstavuje zmena názvu z pôvodného označenia PRVÁ KOMUNÁLNA BANKA a.s., na Dexia banku Slovensko a.s., ktorý je v platnosti od 1. októbra 2003.
9
Od svojho založenia banka dynamicky rozširovala svoje služby. Stala sa hlavným hráčom na trhu samospráv. V súčasnosti sú jej aktivity čoraz viac známe aj v podnikateľskom a retailovom sektore. V priebehu vývoja rozvinula komplexnú škálu služieb, ktoré ponúka prostredníctvom siete 54 pobočiek. K 31. 12. 2008 zamestnávala 856 zamestnancov. V máji roku 2000 sa zavŕšil proces vstupu zahraničného strategického investora. Majoritným akcionárom Dexia banky Slovensko a.s. sa stala spoločnosť Dexia Kommunalkredit Bank (predtým Dexia Kommunalkredit Holding), ktorá vznikla spojením dvoch bánk – Dexia Crédit Local a Kommunalkredit Austria. Títo významní strategickí partneri sa rozhodli vstúpiť na slovenský trh prostredníctvom Dexia banky Slovensko a.s., s cieľom vytvoriť jednu z najstabilnejších a najperspektívnejších bánk na Slovensku. Banka tak môže ťažiť z posilnenej pozície na slovenskom bankovom trhu, najmä v oblasti dlhodobých finančných programov, prístupu na svetové finančné trhy a v neposlednom rade sa táto skutočnosť premieta do vysokej kvality bankových služieb. Dexia banka Slovensko a.s., sa radí medzi stredne veľké finančné inštitúcie. Ponúka širokú škálu služieb pre občanov, samosprávy, verejnoprospešné podniky, národné a medzinárodné korporácie. Participuje na financovaní rozvojových programov komunálneho sektora, bytovej výstavby, infraštruktúry, rozvojových a ekologických programov v spolupráci s domácimi a zahraničnými, vládnymi a komerčnými inštitúciami. Dexia banka Slovensko a.s. sa radí medzi najvýznamnejšie finančné ústavy a má význačné miesto vo financovaní investičných projektov z fondov EÚ. Aj napriek silnej konkurencii na slovenskom bankovom trhu si banka v roku 2008 upevnila pozíciu v niektorých segmentoch. V minulom roku bola banka pre samosprávy spoľahlivým partnerom a opäť potvrdila svoju dominantnú pozíciu v tomto segmente. Podiel banky na financovaní samospráv v SR predstavoval 79,9 % a medziročne vzrástol o + 9,7 %. V oblasti služieb pre občanov sa banka v roku 2008 zameriavala na inovácie v oblasti úverov na bývanie, depozitných produktov a balíkov služieb pre obyvateľstvo. Výsledkom bolo takmer 20 000 nových klientov, čím Dexia banka Slovensko a.s., opätovne potvrdila svoje ambície na rast v segmente obyvateľstva. Banka v roku 2008 schválila celkovo 2 851 úverov na bývanie. Aktivity banky pri financovaní projektov, korporátnych transakcií a spoločností pôsobiacich v oblasti poskytovania verejnoprospešných služieb boli úspešne rozvíjané aj v roku 2008. Za najvýznamnejšie sa dajú považovať strategické transakcie v oblasti energetiky, vodného hospodárstva, odpadového hospodárstva a telekomunikácií. Aj v roku 2008 sa banka aktívne zapájala do aktivít trvalo udržateľného rozvoja. Po získaní ocenenia od Financial Times za trvalo udržateľný rozvoj tieto aktivity banka naďalej podporuje a rozširuje. Na konci roka 2008 Dexia banka Slovensko a.s., úspešne implementovala novú domácu euro menu do každodenného života. Banka tak ukončila najväčší strategický projekt v jej histórii. Rok 2008 významne poznačila aj situácia, ktorá nastala na celosvetových finančných trhoch. Z dôvodu bezprecedentnej volatility na svetových devízových trhoch došlo u niektorých profesionálnych klientov Dexia banky Slovensko a.s., ktorí obchodovali vo veľkých objemoch na devízových trhoch, k čiastočnej neschopnosti doplniť zabezpečenie na úroveň dostatočne kryjúcu ich finančné operácie. Za účelom ochrany banky v decembri 2008 vložil majoritný akcionár do ostatných kapitálových fondov banky peňažný vklad vo výške 2 711 340 000 Sk (90 000 000 €). Tento peňažný vklad nemá vplyv na výšku základného imania, ani na výšku akcionárskeho podielu, či akcionársku štruktúru. Z dôvodu tejto mimoriadnej situácie valné zhromaždenie akcionárov navrhne nevyplatiť za rok 2008 žiadne dividendy. Je dôležité zdôrazniť, že banka vytvorila novú stratégiu, ktorá je založená na dvoch základných pilieroch, a to verejné financovanie a komerčné bankovníctvo, a retailové bankovníctvo pre občanov. Došlo k ustanoveniu nového manažmentu banky, ktorý je zložený zo skúsených profesionálov zo Slovenska, Belgicka a Francúzska. Okrem toho skupina Dexia zadefinovala Slovensko ako jedno z jej strategických teritórií pôsobnosti. S podporou silnej materskej spoločnosti, vernosti našich klientov, motiváciou a úsilím bude Dexia banka Slovensko a.s., aj v budúcnosti úspešná. Zámerom je udržať si vedúce postavenie na trhu služieb, ktoré
10
banka poskytuje slovenským samosprávam ako aj zdieľanie poznatkov a skúseností samospráv Európy, ktorých je skupina Dexia partnerom. Čo sa týka služieb pre občanov, tu je cieľom byť bankou pre každodenný život, tak aby klienti banky rozumeli jej produktom, ktoré sú výhodné a efektívne, a pomáhajú im v ich každodennom živote. Dexia banka Slovensko a.s. – banka trvalo udržateľného rozvoja Environmentálne zameranie Dexia banka Slovensko a.s., sa financovaním ekologických aktivít na Slovensku zaoberá od svojho vzniku v roku 1993. Environmentálne aktivity sa postupne stali systémovým prístupom. Vo februári roku 2005 prijala banka svoju vlastnú Koncepciu trvalo udržateľného rozvoja do roku 2012 ako základný strategický dokument pre oblasť trvalo udržateľného rozvoja. Tento dokument akceptuje závery konferencie OSN z Rio de Janeiro a je spracovaný v súlade s AGENDOU 21. Definuje hlavné oblasti, ktoré má banka záujem podporovať, napríklad aktivity, ktoré nepoškodzujú životné prostredie Slovenska ani iných štátov, zmenšovanie rozdielov v životnej úrovni regiónov, technológie, ktoré znižujú negatívny dosah na životné prostredie, preventívne opatrenia ochrany životného prostredia, záujmy mieru a podobne. Dexia banka Slovensko a.s. je uznávanou autoritou v oblasti fi nancovania environmentálnych aktivít, ako aj aktivít trvalo udržateľného rozvoja na Slovensku: Získala prestížnu cenu „Banka trvalo udržateľného rozvoja“ v kategórii Východná Európa - „Rozvíjajúce sa trhy“. Súťaž usporiadal denník Financial Times spoločne s International Finance Corporation, ktorá je súčasťou Svetovej banky. Banka za svoje environmentálne aktivity získala Cenu ministra životného prostredia SR za prínos v starostlivosti o životné prostredie. Je partnerom verejnoprospešných spoločností a významne spolufi nancuje oblasť verejnej dopravy, nákup i obnovu dopravných prostriedkov, autobusov, aby tieto spĺňali emisné normy Euro 3. Podporuje tak významné zníženie emisií skleníkových plynov do ovzdušia. Je bankovým lídrom vo financovaní vodovodných sietí, čistiarní odpadových vôd a kanalizácií na Slovensku. Je významným partnerom spoločností pôsobiacich vo výrobe energií a centrálneho vykurovania. Podporuje projekty biomasy, ekologických zdrojov vykurovania i rekonštrukcie tepelných sietí. Úverovo podporuje výstavbu malých vodných elektrární. Ich prínos v ročnej produkcii elektrickej energie je znásobený naviac ročne úsporou na emisiách skleníkových plynov. Prechádza k financovaniu sofistikovaných spôsobov nakladania s tuhými komunálnymi odpadmi. Preferuje financovanie separácie odpadov s ich následnou recykláciou. Spravuje Národný register emisných kvót skleníkových plynov Slovenskej republiky. Podporuje celospoločenské aktivity na eliminovanie dosahov globálneho otepľovania. V spolupráci s organizáciami tretieho sektora, Združením miest a obcí Slovenska a odborníkov na tvorbu krajiny je aktívna v oblasti snahy udržať vodu čo najdlhšie v krajine. To má v konečnom dôsledku zvýšiť a zachovať výšku spodných pitných vôd v krajine a súčasne predchádzať povodniam. Zámery emitenta na konkurenčnom trhu Udržateľný obchodný model, ziskovosť bankových obchodov a nízky profil rizika. Zameranie na komunálny sektor, verejnoprospešné podniky, infraštruktúru a malé a stredné podniky (SME). Upevnenie súčasnej pozície banky v komunálnom sektore a sektore verejnoprospešných podnikov poskytovaním kvalitných služieb, vrátane služieb spoločnosti Municipalia a služieb pre štát a štátne fondy. Udržovať veľmi nízky rizikový profil; odolávať dopadu prehlbujúcej sa ekonomickej krízy s ohľadom na úverové expozície (predovšetkým u SME, korporátov a živnostníkov) Pokračovať v budovaní retailového bankovníctva a efektívnejšie a strategicky zameraná práca v sieti pobočiek, lepšie definovanie pozicioningu retailového bankovníctva na trhu. Zhodnotenie súčasnej efektivity a prínosu siete pobočiek a rozširovanie efektivity a prínosu alternatívnych distribučných kanálov
11
Premiestnenie a ďalší rozvoj bankomatov a POS, zlepšenie ponuky produktov – zjednodušenie predajného procesu Vyvážené riadenie operačného, bezpečnostného, compliance rizika a rizika podvodov Efektívne riadenie nákladov pri nákupe zásob a riadení majetku Zdokonaľovanie a rozširovanie funkcionalít E-Banky Prínos k zberu zdrojov & ciele v oblasti ziskovosti prostredníctvom ponuky vhodných produktov & služieb, zjednodušiť ponuku produktov. Definovanie činností, zameraných na zníženie odlivu klientov & ich aktivizáciu. Prehodnotiť bankovú WEB stránku ako nástroj efektívnej podpory & informácií. 7. Podnikateľská činnosť emitenta Predmet podnikania emitenta (v zmysle Článku II, bod 1 Stanov Dexia banky v platnom znení): a) prijímanie vkladov, b) poskytovanie úverov, c) tuzemské prevody peňažných prostriedkov a cezhraničné prevody peňažných prostriedkov (platobný styk a zúčtovanie), d) poskytovanie investičných služieb, investičných činností a vedľajších služieb podľa zákona o cenných papieroch v rozsahu: a. prijatie a postúpenie pokynu klienta týkajúceho sa jedného alebo viacerých finančných nástrojov vo vzťahu k finančným nástrojom: a) prevoditeľné cenné papiere, b) nástroje peňažného trhu, c) podielové listy alebo cenné papiere vydané zahraničnými subjektami kolektívneho investovania, d) opcie, futures, swapy, forwardy týkajúce sa mien a úrokových mier alebo výnosov, ktoré môžu byť vyrovnané doručením alebo v hotovosti, b. vykonanie pokynu klienta na jeho účet vo vzťahu k finančným nástrojom: a) prevoditeľné cenné papiere, b) nástroje peňažného trhu, c) podielové listy alebo cenné papiere vydané zahraničnými subjektami kolektívneho investovania, d) opcie, futures, swapy, forwardy týkajúce sa mien a úrokových mier alebo výnosov, ktoré môžu byť vyrovnané doručením alebo v hotovosti, c. obchodovanie na vlastný účet vo vzťahu k finančným nástrojom: a) prevoditeľné cenné papiere, b) nástroje peňažného trhu, c) podielové listy alebo cenné papiere vydané zahraničnými subjektami kolektívneho investovania, d) opcie, futures, swapy, forwardy týkajúce sa mien a úrokových mier alebo výnosov, ktoré môžu byť vyrovnané doručením alebo v hotovosti, d. riadenie portfólia vo vzťahu k finančným nástrojom: a) prevoditeľné cenné papiere, b) nástroje peňažného trhu, c) podielové listy alebo cenné papiere vydané zahraničnými subjektami kolektívneho investovania, d) opcie, futures, swapy, forwardy týkajúce sa mien a úrokových mier alebo výnosov, ktoré môžu byť vyrovnané doručením alebo v hotovosti, e. investičné poradenstvo vo vzťahu k finančným nástrojom: a) prevoditeľné cenné papiere, b) nástroje peňažného trhu, c) podielové listy alebo cenné papiere vydané zahraničnými subjektami kolektívneho investovania, d) opcie, futures, swapy, forwardy týkajúce sa mien a úrokových mier alebo výnosov, ktoré môžu byť vyrovnané doručením alebo v hotovosti, f. upisovanie a umiestňovanie finančných nástrojov na základe pevného záväzku vo vzťahu k finančným nástrojom: a) prevoditeľné cenné papiere, b) nástroje peňažného trhu, c) podielové listy alebo cenné papiere vydané zahraničnými subjektami kolektívneho investovania,
12
e)
f) g) h) i) j) k) l) m) n) o) p) q) r)
g. umiestňovanie finančných nástrojov bez pevného záväzku vo vzťahu k finančným nástrojom: a) prevoditeľné cenné papiere, b) nástroje peňažného trhu, c) podielové listy alebo cenné papiere vydané zahraničnými subjektami kolektívneho investovania, h. úschova a správa finančných nástrojov na účet klienta, vrátane držiteľskej správy, a súvisiacich služieb, najmä správy peňažných prostriedkov a finančných zábezpek vo vzťahu k finančným nástrojom: a) prevoditeľné cenné papiere, b) nástroje peňažného trhu, c) podielové listy alebo cenné papiere vydané zahraničnými subjektami kolektívneho investovania, i. poskytovanie úverov a pôžičiek investorovi na umožnenie vykonania obchodu s jedným alebo viacerými finančnými nástrojmi, ak je poskytovateľ úveru alebo pôžičky zapojený do tohto obchodu, j. poskytovanie poradenstva v oblasti štruktúry kapitálu a stratégie podnikania a poskytovania poradenstva a služieb týkajúcich sa zlúčenia, splynutia, premeny alebo rozdelenia spoločnosti alebo kúpy podniku, k. vykonávanie obchodov s devízovými hodnotami, ak sú tie spoejné s poskytovaním investičných služieb, l. vykonávanie investičného prieskumu a finančnej analýzy alebo inej formy všeobecného odporúčania týkajúceho sa obchodov s týmito finančnými nástrojmi, m. služby spojené s upisovaním finančných nástrojov a investovanie do cenných papierov na vlastný účet obchodovanie na vlastný účet: • s finančnými nástrojmi peňažného trhu v slovenských korunách a v cudzej mene, vrátane zmenárenskej činnosti, • s finančnými nástrojmi kapitálového trhu v slovenských korunách a v cudzej mene, • s mincami z drahých kovov, pamätnými bankovkami a pamätnými mincami, hárkami bankoviek a súbormi obehových mincí, správu pohľadávok klienta na jeho účet, vrátane súvisiaceho poradenstva, finančný lízing, poskytovanie záruk, otváranie a potvrdzovanie akreditívov, vydávanie a správu platobných prostriedkov, poskytovanie poradenských služieb v oblasti podnikania, vydávanie cenných papierov, účasť na vydávaní cenných papierov a poskytovanie súvisiacich služieb, finančné sprostredkovanie, uloženie vecí, prenájom bezpečnostných schránok, poskytovanie bankových informácií, funkciu depozitára podľa osobitného predpisu, spracúvanie bankoviek, mincí, pamätných bankoviek a pamätných mincí, osobitné hypotekárne obchody podľa ustanovenia § 67 ods. 1 zákona o bankách.
Banka sa stala členom Centrálneho depozitára cenných papierov SR, a.s. Ul. 29. augusta 1/A, 14 80 Bratislava, IČO:31 338 976 (ďalej len „CDCP SR“), na základe jeho rozhodnutia číslo CD-034714/2004 zo dňa 23.1.2004. Vzhľadom na svoj predmet podnikania emitent nevykonáva výskum ani vývoj. Emitent nevlastní žiadne patenty a licencie. 8. Prevádzkový a finančný prehľad a výhľady Prevádzkový a finančný prehľad sa nachádza v časti Finančné informácie tohto Súhrnného dokumentu.
13
V súlade s Nariadením Európskej komisie č. 809/2004 z 29. apríla 2004 sa emitent rozhodol nezaradiť prognózu alebo odhad zisku do tohto dokumentu. 9. Riaditelia, hlavné vedenie a zamestnanci Riadiacim orgánom banky je jej predstavenstvo. Členovia predstavenstva a prokuristi: Stefaan Depaepe. – predseda predstavenstva a generálny riaditeľ Ing. Markéta Kubíková – členka predstavenstva a vrchná riaditeľka Ing. Katarína Vršanská - členka predstavenstva a vrchná riaditeľka Erwin Ruymaekers – člen predstavenstva a vrchný riaditeľ Ing. Peter Chovanec - člen predstavenstva a vrchný riaditeľ Ing. Milan Rozbora - prokurista Za spoločnosť konajú a podpisujú vždy dvaja členovia predstavenstva, alebo jeden člen predstavenstva spolu s prokuristom. Dexia banka je organizáciou s priemerným vekom zamestnancov 35 rokov. Ku koncu roka 2008 mala táto spoločnosť 856 zamestnancov. Z celkového počtu jej zamestnancov 75 % tvorili ženy. Podiel zamestnancov s vysokoškolským vzdelaním tvorilo 48 %. 10. Hlavní akcionári emitenta a transakcie medzi prepojenými osobami Hlavným akcionárom emitenta je spoločnosť Dexia Kommunalkredit bank AG (ďalej aj DKB), ktorej podiel na hlasovacích právach je (k 30.3.2009) 85,47%. Dexia Kommunalkredit Bank AG je vlastnená: - Dexia Crédit Local, 7-11 Quai André Citroen, F-75015 Paríž, Francúzsko - 100 % Súčasťou skupiny Dexia Kommunalkredit Bank AG sú jej ďalšie dcérske spoločnosti: - Dexia Kommunalkredit Bank Polska S.A., Varšava, Poľsko - DKB vlastní 100 % - Dexia Kommunalkredit Polska sp. z o.o., Varšava, Poľsko - DKB vlastní 100% - Dexia Kommunalkredit Czech Republik a.s., Praha, Česká republika - DKB vlastní 100% - Dexia Kommunalkredit Bulgaria EOOD, Sofia, Bulharsko - DKB vlastní 100% - Dexia Kommunalkredit Romania S.R.L., Bukurešť, Rumunsko - DKB vlastní 100% - Dexia Kommunalkredit Hungary Kft., Budapešť, Maďarsko - DKB vlastní 100% - Dexia Kommunalkredit Adriatic, d.o.o., Zagreb, Chorvátdko - DKB vlastní 100%
14
Akcionári banky k 30.03.2009, ktorých podiel na základnom imaní emitenta je min. 0,25 % Počet akcií Počet akcií Počet akcií % podiel na ISIN ISIN ISIN ZI Akcionár SK11100012 SK11100136 SK11100149 a hlasovacích 70 71 27 právach Dexia Kommunalkredit Bank AG 82 687 95 853 698 575 85,47% UniCredit Bank Austria AG 1 463 1 593 25 1,38% Mestská časť Bratislava - Petržalka 1 320 1 320 1,23% Mestská časť Bratislava - Nové Mesto 1 200 0,95% Mesto Nitra 715 0,57% Mesto Bardejov 528 0,42% Mesto Trnava 500 0,40% Mesto Považská Bystrica 500 0,40% Mesto Hlohovec 490 0,39% Mesto Spišská Nová Ves 404 404 0,38% Mesto Námestovo 396 0,31% Mestská časť Bratislava - Ružinov 390 0,31% Mesto Ružomberok 350 0,28% Miestny úrad Karlova Ves 330 0,26% Akcionári nad 0,25 % celkom 91 273 99 170 698 600 92,74% Akcionári pod 0,25 % celkom 8 927 1 030 2 800 7,26% Spolu 100 200 100 200 701 400 100,00% Charakter kontroly hlavného akcionára vlastniaceho Dexia banku vyplýva priamo z jeho majoritného podielu na základnom imaní emitenta. Hlavní akcionári emitenta nemajú rozdielne hlasovacie práva. Emitentovi nie sú známe žiadne konania zo strany hlavného akcionára, ktoré by viedli k zneužitiu kontroly nad ním, ani ním neboli prijaté opatrenia na zabezpečenie nezneužívania ovládania. Pre emitenta je pri posudzovaní vzťahov s každou spriaznenou osobou (v zmysle definície v IAS 24) podstatná podstata vzťahu, nielen právna forma takéhoto vzťahu. V rámci bežnej činnosti vstupuje banka do viacerých bankových transakcií so spriaznenými stranami. Uskutočnili sa za bežných podmienok a vzťahov a s trhovými cenami. 11. Finančné informácie Vybrané údaje z audítovanej konsolidovanej účtovnej závierky spoločnosti za rok končiaci sa k 31.12.2008 a k 31.12.2007 pripravenej podľa Medzinárodných štandardov pre finančné výkazníctvo prijatých orgánmi Európskej únie (v tis. Sk): Finančné údaje za roky 2008 a 2007 vychádzajú z účtovných závierok vypracovaných podľa medzinárodných účtovných štandardov pre finančné výkazníctvo (IFRS) prijatých orgánmi Európskej únie. Konsolidované účtovné závierky podľa Medzinárodných štandardov pre finančné výkazníctvo (IFRS) prijatých orgánmi Európskej únie boli zostavené za roky 2008 a 2007. K 30.6.2009 bol emitent povinný zostaviť len konsolidovanú účtovnú závierku.
15
Finančné výkazy podľa IFRS – konsolidované (v tis. Sk) Konsolidovaná súvaha
16
Konsolidovaný výkaz ziskov a strát
17
Konsolidovaný výkaz peňažných tokov
18
Konsolidovaný výkaz peňažných tokov – pokračovanie
Konsolidovaný výkaz zmien vo vlastnom imaní
19
Finančné výkazy podľa IFRS – konsolidované (v tis. EUR, resp. tis. Sk) Neauditovaná konsolidovaná súvaha podľa IFRS k 30. 6. 2009 * Na prepočet údajov k 31.12.2008 bol použitý konverzný kurz 30,1260 SKK/1 EUR.
20
Neauditovaný konsolidovaný výkaz ziskov a strát k 30. 6. 2009
21
Neauditovaný konsolidovaný výkaz peňažných tokov k 30. 6. 2009
22
Neauditovaný konsolidovaný výkaz peňažných tokov k 30. 6. 2009 – pokračovanie
Neauditovaný konsolidovaný výkaz zmien vo vlastnom imaní k 30. 6. 2009
23
Finančné údaje za roky 2007, 2008 a prvý polrok 2009 vychádzajú z konsolidovaných účtovných závierok vypracovaných podľa Medzinárodných štandardov pre finančné výkazníctvo (IFRS) v znení prijatom Európskou úniou. Konsolidované účtovné závierky zostavené podľa Medzinárodných štandardov pre finančné výkazníctvo (IFRS) v znení prijatom Európskou úniou boli zostavené za roky 2007, 2008 a prvý polrok 2009. K 30. 6. 2009 bol emitent povinný zostaviť konsolidovanú účtovnú závierku. Z účtovnej závierky konsolidovaných spoločností vyplýva, že vplyv spoločnosti Municipalia, a.s. na celkové finančné údaje konsolidačného poľa je nevýznamný (k 31.12.2008 podiel spoločnosti Municipalia, a.s. na konsolidovanej bilančnej sume Dexia banky tvoril 0,012%). Na základe rozhodnutia NBS v zmysle príslušných ustanovení platného zákona o bankách nie je spoločnosť Municipalia, a.s. zahrnutá do konsolidovaného celku Dexia banky Slovensko a.s. pre účely výkonu bankového dohľadu na konsolidovanom základe. Ročné účtovné závierky sa ukladajú do Zbierky listín, sú súčasťou zverejňovaných ročných správ o hospodárení (podľa § 130 zákona č. 566/2001 o cenných papieroch a investičných službách) a výročných správ emitenta, ktoré spoločnosť zverejňuje aj na svojej internetovej stránke. 12. Ponuka a prijatie na obchodovanie Ponuka je založená na podmienkach uvedených v tomto prospekte, pričom celková výška emisie predstavuje sumu 6 000 000 EUR (hodnota v slovenských korunách: 180 756 000,00 Sk) a menovitá hodnota jedného dlhopisu je 1 000 EUR (hodnota v slovenských korunách: 30 126,00 Sk). Obchodné meno, sídlo a IČO emitenta: Dexia banka Slovensko a.s., Hodžova 11, 010 11 Žilina, IČO: 31 575 951, zapísaná v Obchodnom registri Okresného súdu Žilina, oddiel: Sa, vložka číslo: 148/L (ďalej len emitent alebo banka, alebo spoločnosť) Názov cenných papierov: HZL Dexia banka 4,10% 2013 Najvyššia suma menovitých hodnôt ponúkaných cenných papierov: 6 000 000 EUR (hodnota v slovenských korunách: 180 756 000,00 Sk) ISIN: SK4120006784 séria 01 Druh, forma a podoba cenných papierov: Hypotekárne záložné listy vo forme na doručiteľa v zaknihovanej podobe v zmysle zákona č. 566/2001 Z. z. o cenných papieroch a investičných službách a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov (ďalej na účely týchto emisných podmienok len cenné papiere alebo akcie), vedené v evidencii Centrálneho depozitára cenných papierov SR, a. s., Ul. 29. augusta 1/A, 814 80 Bratislava, IČO: 31 338 976 (ďalej len CDCP SR). Účel vydávania cenných papierov: Hlavným dôvodom vydávania cenných papierov je krytie/financovanie hypotekárnych úverov poskytovaných emitentom svojim klientom. Spôsob, začiatok a predpokladaná lehota vydávania cenných papierov:
24
Cenné papiere budú vydávané a ponúkané potenciálnym investorom verejnou ponukou ako zaknihované cenné papiere. Začiatok upisovania cenných papierov je emitentom stanovený na 21. septembra 2009. Samotný proces upisovania cenných papierov by mal skončiť 23. októbra 2009. Začiatok vydávania cenných papierov, t.j. začiatok pripisovania na účty je 28. októbra 2009 Výnos cenných papierov: Dlhopisy budú odo dňa dátumu vydania dlhopisov úročené pevnou úrokovou sadzbou vo výške 4,10 % p. a.. Výnosy z dlhopisov budú vyplácané vždy ročne k 28. októbru bežného roka (ďalej každý ako „termín výplaty“). Výnosy z dlhopisov budú majiteľom dlhopisov vyplatené spätne za príslušné úrokové obdobie (ako je definované nižšie), a to prvýkrát k 28. októbru 2010 až do dňa úplného splatenia menovitej hodnoty dlhopisov a výnosov z dlhopisov. Úrokovým obdobím sa rozumie obdobie začínajúce dátumom vydania dlhopisov (vrátane) a končiace v poradí prvým termínom výplaty (vynímajúc) a ďalej každé bezprostredne nadväzujúce obdobie začínajúce termínom výplaty (vrátane) a končiace ďalším nasledujúcim termínom výplaty (vynímajúc) až do dňa termínu splatnosti menovitej hodnoty dlhopisov. Pre výpočet výnosov z dlhopisov bude použitá kalkulačná báza „30E/360“, čo znamená, že pre účely výpočtu výnosov z dlhopisov sa vychádza z toho, že jeden rok má 360 (tristošesťdesiat) dní, rozdelených do 12 (dvanástich) mesiacov, pričom každý mesiac má 30 (tridsať) dní. Výsledná čiastka výnosu prislúchajúca 1 (jednému) dlhopisu vypočítaného podľa kalkulačnej bázy uvedenej v predchádzajúcej vete bude zaokrúhlená na 2 (dve) desatinné miesta na základe matematických pravidiel. Vypočítanie výnosov z dlhopisov emitentom bude (s výnimkou prípadu, ak nastane zjavná chyba) pre všetkých majiteľov dlhopisov konečné a záväzné. Obchodovateľnosť cenných papierov: Banka podá žiadosť na Burzu cenných papierov v Bratislave, a. s. o prijatie cenných papierov na jej regulovaný voľný trh. Zdaňovanie výnosu cenného papiera: Výnos podlieha zdaneniu v zmysle všeobecne záväzných právnych predpisov platných v čase výplaty výnosu. Emisný kurz cenných papierov: Emisný kurz dlhopisov je 100,00 % menovitej hodnoty dlhopisu. Prevoditeľnosť cenných papierov: Prevoditeľnosť dlhopisov nie je obmedzená. S dlhopismi nie je spojené žiadne výmenné právo, ani predkupné právo. Spôsob uverejnenia skutočností dôležitých pre majiteľov cenných papierov: Banka bude zverejňovať skutočnosti dôležité pre majiteľov cenných papierov v denníkoch uverejňujúcich burzové správy s celoštátnou pôsobnosťou alebo na internetovej stránke www.dexia.sk, a to podľa jej vlastného výberu. Ďalšie informácie týkajúce sa cenných papierov sa nachádzajú v Opise cenných papierov, ktorý tvorí súčasť Prospektu. Dexia banka po schválení Prospektu Národnou bankou Slovenska a uskutočnení verejnej ponuky požiada Burzu cenných papierov v Bratislave, a.s., so sídlom Vysoká 17, 811 06 Bratislava, IČO: 00 604 054, zapísanú v obchodnom registri Okresného súdu Bratislava I, oddiel: Sa, vložka číslo 117/B (ďalej aj len „BCPB“) o prijatie cenných papierov k obchodovaniu na jej regulovaný voľný trh. Emitent neplánuje podať žiadosť o prijatie dlhopisov na žiadnu inú burzu alebo regulovaný trh s cennými papiermi.
25
Plán predaja Cenné papiere budú ponúkané investorom verejnou ponukou v zmysle zákona o cenných papieroch a investičných službách. 13. Dodatočné informácie Informácie uvedené v tomto Súhrnnom dokumente (okrem vybraných údajov z konsolidovaného výkazu uvedených v bode 11 neboli podrobené auditu. Zakladateľská listina a stanovy Zakladateľská zmluva a stanovy emitenta sú uložené v Zbierke listín Obchodného registra, vedeného na Okresnom súde Žilina. Dokumenty dostupné k nahliadnutiu Počas platnosti Prospektu je možné v prípade potreby nahliadnuť v sídle emitenta (Hodžova 11, Žilina) do nasledujúcich dokumentov, alebo ich kópií vo fyzickej podobe: a) zakladateľská zmluva a stanovy emitenta; b) všetky správy, listiny a ostatné dokumenty, historické finančné informácie, ktorých časť je zahrnutá do Registračného dokumentu alebo na ktorú sa v Registračnom dokumente odkazuje; c) historické finančné informácie emitenta a historické finančné informácie o záväzkoch emitenta a jeho dcérskych spoločností za každý z troch finančných rokov predchádzajúcich uverejneniu Registračného dokumentu. Účtovné závierky tvoria súčasť výročných správ spoločnosti a polročných a ročných správ o hospodárení emitenta v zmysle zákona o cenných papieroch, ktoré spoločnosť pravidelne zverejňuje aj na svojej internetovej stránke. Emitent týmto vyhlasuje, že sumy uvedené v tomto súhrnnom dokumente v mene EUR boli prepočítané na slovenskú korunu (údaje v SKK sú zátvorke) konverzným kurzom, ktorý prijala Rada Európskej únie dňa 8. júla 2008 a podľa ktorého v Slovenskej republike bola slovenská koruna nahradená eurom odo dňa zavedenia eura. Konverzným kurzom je kurz 30,1260 slovenských korún za jedno euro, pričom pri zaokrúhľovaní pre potreby duálneho zobrazenia postupoval emitent v súlade s príslušnými ustanoveniami zákona č. 659/2007 Z.z. o zavedení meny euro v Slovenskej republike. Emitent týmto zároveň vyhlasuje že vybrané historické finančné údaje uvedené v tomto súhrnnom dokumente v mene SKK boli tak isto prepočítané na menu euro (údaje v EUR sú v zátvorke) vyššie uvedeným konverzným kurzom. Emitent týmto vyhlasuje, že ak je v tomto dokumente použitá skratka SKK alebo Sk, predstavuje tento pojem označenie meny „Slovenská koruna“ – zákonnej meny platnej v Slovenskej republike do 31.12.2008. Tento Súhrnný dokument tvorí samostatnú časť Prospektu cenného papiera, ktorý sa skladá z troch samostatných dokumentov, a to z Registračného dokumentu, Opisu cenných papierov zo dňa 4.9.2009, a zo Súhrnného dokumentu zo dňa 4.9.2009. Prospekt cenného papiera je vyhotovený podľa § 121 a nasl. zákona č. 566/2001 Z.z. o cenných papieroch a investičných službách a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Tento Súhrnný dokument, ako aj ostatné časti Prospektu, je možné získať v písomnej forme v sídle emitenta (Hodžova 11, Žilina) bezplatne. Oznam o sprístupnení prospektu bude zverejnený v Hospodárskych novinách. Prospekt môže byť preložený do iných jazykov, v prípade rozporu medzi preloženou verziou a originálom v slovenskom jazyku bude rozhodujúca slovenská verzia.
26
