_____________________________ Mgr. Josef Mareš předseda představenstva
____________________________ Miloslav Plesník člen představenstva
PROJEDNÁNO A SCHVÁLENO: PŘEDSTAVENSTVEM DNE 24. DUBNA 2012 SHROMÁŽDĚNÍM DELEGÁTŮ DNE 31.KVĚTNA 2012
-1-
Část I
Základní údaje
Obchodní jméno:
Stavební bytové družstvo Rožnov
Sídlo:
Rožnov pod Radhoštěm, Čs. armády 1686
IČO:
00 05 37 32
Právní forma:
Družstvo
Statutární orgán:
Představenstvo - v počtu 7 členů
Zápis v obchodním rejstříku vedeného Krajským obchodním soudem v Ostravě oddíl Dr XX, vložka 39, dne 28. prosince 1959
Představenstvo Mgr. Josef Mareš Ing. Antonín Pešek Ing. Svatopluk Buček Ing. Pavel Fejfar Miloslav Plesník Ladislav Zmeškal Igor Vlček
5. května 1525, Rožnov p.R. 5. května 1546, Rožnov p.R. Čs. armády 1244, Rožnov p.R. Kulturní 1767, Rožnov p.R. 5. května 1524, Rožnov p.R. Meziříčská 1649, Rožnov p. R. Kulturní 1760, Rožnov p.R.
Předseda Místopředseda Člen Člen Člen Člen Člen
Kulturní 1736, Rožnov p.R. 1. máje 1354, Rožnov p.R. 5. května 1526, Rožnov p.R.
Předseda Místopředseda Člen
Kontrolní komise Ing. Zdeněk Štibinger Ing. Antonín Skopal Jiří Zelinka
Vedení SBD Rožnov Jméno Ing. Vladimír Kovář Anna Vašutová Úřední hodiny SBD Rožnov pondělí Středa Pokladna SBD Rožnov pondělí středa
Funkce Vedoucí technického oddělení Vedoucí správního oddělení
8.30 – 11.00 hodin 8.30 – 11.00 hodin
13.00 – 17.00 hodin 13.00 – 17.00 hodin
8.00 – 11.00 hodin 8.00 – 11.00 hodin
13.00 – 17.00 hodin 13.00 – 17.00 hodin
Část II Zpráva představenstva o činnosti v roce 2011 a do 24.4.2012 1) Rok 2011 byl rokem, kdy došlo k podstatným změnám ve stanovách v souladu s trendem popisovaným v minulé výroční zprávě. V tomto duchu se pokračovalo v období celého roku s nabídkou ukončování členství nebydlících členů a členů vlastníků, zvláště v SVJ. 2) Dalším podstatným úkolem bylo schválení a zavedení do praxe směrnice 3/2011 o nájemném z bytů pořízených v družstevní bytové výstavbě a úhradách za plnění poskytovaná s užíváním těchto bytů, kterou jsme byli povinni vydat jako interní předpis, neboť v závěru roku 2010 došlo ke zrušení vyhlášky 85/1997 Sb. o nájemném z bytů pořízených v družstevní bytové výstavbě a úhradě za plnění poskytovaná s užíváním těchto bytů. -2-
3) Základem návrhu změn stanov bylo i omezení volitelnosti do vrcholových orgánů jakými jsou shromáždění delegátů, představenstvo a kontrolní komise jen pro členy nájemce. V orgánech samospráv - členská schůze samosprávy a výbor samosprávy jsme zamýšleli rozšíření vlivu vlastníků na rozhodování a jejich postupnou přípravu na roli ve výborech vlastníků jednotek - právnických osob. Při projednávání jednacího řádu na SD v roce 2011 sice došlo k vypuštění podmínky volitelnosti pro předsedu samospráv, ale tato podmínka zůstala stále ve stanovách. Po posouzení dospělo představenstvo k návrhu toto ustanovení zrušit a provést změnu stanov. 4) V průběhu roku 2011 došlo ke změnám týkajícím se problému tak zvaného souběhu funkcí. Změny doznal obchodní zákoník doplněním paragrafu 66d, který umožnil, aby člen statutárního orgánu současně vykonával v pracovním poměru obchodní vedení společnosti. Současně došlo k úpravám v oblasti sociálního pojištění a uznatelnosti daňových nákladů i u odměn statutárních orgánů, tedy k sjednocení pravidel pro pracovní poměr s odměnami za výkon funkce člena statutárního orgánu. S ohledem na skutečnost, že v našich stanovách máme problematiku „souběhu“ řešenu v čl. 79 je třeba s ohledem na ustanovení §66d odst. 3 Obchodního zákoníku navrhnout úpravu shromážděním delegátů v roce 2010 schválených výší odměn statutárních orgánů a stanovení limitu pro pravomoc představenstva stanovenou v čl. 79 odst. 4 stanov na pětinásobek minimální mzdy. 5) Platné stanovy doznají v průběhu následujících dvanácti měsíců podstatných změn. Od 1.1.2014 začnou platit dva podstatné právní dokumenty – Zákon občanský zákoník číslo 89/2012 a Zákon o obchodních společnostech a družstvech (zákon o obchodních korporacích) číslo 90/2012. V návaznosti na to končí platnost zákona 72/1994 Sb. Znamená to tedy zcela zásadní přepracování všech našich interních předpisů, počínaje stanovami a konče směrnicemi o nájemném z bytů a úhradách za plnění poskytovaná s užíváním bytů. 6) Základní strategické cíle nového představenstva jsou rozpracovány do konkrétních termínů a jsou zapracovány do ročního plánu činnosti představenstva. Trend postupného převodu bytů do vlastnictví nelze zastavit a musíme hledat nové formy spolupráce a poskytování realitních služeb. Dále bylo stanoveno dodržování minimálně vyrovnaného ročního rozpočtu s vyloučením případných prodejů uvolněných bytů po dlužnících. 7) Dobudování informačního systému po hardwarové a softwarové stránce se v roce 2011 podařilo, v dalším období se musíme zaměřit na zvyšování informační odbornosti pracovníků družstva. 8) Představenstvo v návaznosti na možná rizika vyplývající možných dopadů finanční krize přistoupilo k diverzifikaci a prostředky uložené jen u jedné banky na termínovaných vkladech převedlo na termínované vklady u dalších dvou bank. 9) Rovněž se činnost představenstva soustředila na problematiku revitalizace výtahů. SBD Rožnov provozuje 60 výtahů. Na všech provozovaných výtazích byly provedeny inspekční prohlídky, ze kterých byl sepsán zápis s uvedením rizik. Tato rizika je provozovatel povinen odstranit do 5 let u vysokých rizik, do 10 let u středních rizik a u nízkých rizik termín odstranění není uveden. Byl zpracován Harmonogram provedení podstatných změn výtahů, které odstraňují všechna rizika. V současné době bylo odstranění rizik provedeno u 23 výtahů a pro dalších 13 výtahů jsou zpracovány předběžné cenové nabídky dodavatelských firem. V případě nedodržení termínu odstranění rizik provozovatel (tedy SBD) vědomě porušuje normy, provozuje zařízení s vysokými riziky a vystavuje se nebezpečí postihů v případě havárií výtahů a zejména při zranění uživatelů. Představenstvo proto navrhuje Shromáždění delegátů uložit všem orgánům prioritní odstraňování rizik výtahů a provádět je přednostně před ostatními investičními akcemi a tak zajistit postupně provozování všech zdvihacích zařízení bez vysokých rizik.
Část III Ekonomické záležitosti Výsledek hospodaření za rok 2011 Výsledek hospodaření za celé družstvo za rok 2011 je kladný a činí 413 tis. Kč. Roční účetní závěrka včetně přílohy, jak je předepsáno zákonem, je přílohou této výroční zprávy. Přestože nemáme zákonnou povinnost mít závěrku ověřenou auditorem, je přiložena i zpráva auditora o prověrce roční účetní závěrky.
-3-
Hospodářský výsledek za střediska správní neboli ostatní hospodářství (OH) byl ve výši + 18 tis. Kč. U středisek bytového hospodářství (BH) je zisk ve výši 395 tis. Kč a to u těch HS, které pronajímají střešní plochy telefonním společnostem.
Návrh na rozdělení hospodářského výsledku: Hospodářský výsledek za SBD Rožnov Z toho Hospodářský výsledek středisek BH Hospodářský výsledek středisek OH
+ 413.395,77 Kč + 395.490,10 Kč + 17.905,67 Kč
Hospodářský výsledek – zisk, středisek bytového hospodářství ve výši 395.490,10 Kč bude rozdělen samosprávám, které pronajímají střešní plochy telefonním společnostem. Hospodářský výsledek středisek ostatního hospodářství - zisk ve výši 17.905,67 Kč bude dle rozhodnutí představenstva převeden do zajišťovacího fondu družstva.
Rozpočet roku 2011 a jeho plnění Rozpočet pro rok 2011 byl schválen ve výroční zprávě za rok 2010 shromážděním delegátů dne 26.5.2011 s tím, že představenstvo bylo pověřeno provedením případné změny v průběhu roku 2011. O změně rozpočtu nebylo představenstvem rozhodnuto. Náklady ve střediscích ostatního hospodářství byly čerpány na 100,51 %, výnosy dosáhly 100,56% rozpočtu.
Ostatní hospodářství 1) Téměř všechny náklady byly čerpány v souladu s rozpočtem, byly překročeny náklady na opravy a údržbu v souvislosti s opravou elektronického zabezpečovacího systému a s opravou datové a telefonní sítě s přechodem na VoIP virtuální ústřednu. 2) Byla vytvořena rezerva na mzdy ve výši 276 tis. Kč na nevyčerpanou dovolenou a roční odměny včetně sociálního a zdravotního pojištění a rezervy ve výši 200 tis. Kč na soudní spor, který není zatím pravomocně uzavřen. Dále byla vytvořena opravná položka na nepotřebný a nevyužitelný materiál ve výši 57 tis. Kč. Opravná položka na pohledávky z nájmů, u nichž je dlouhodobá, problematická a velmi špatná prognóza inkasa byla vytvořena ve výši 260 tis. Kč. 3) Tržby z prodeje služeb tzn. tržby z poplatků na správu, v pokladně, tržby za převod členských práv a převod do osobního vlastnictví, tržby z oprav pro cizí a z TKR byly plněny na 101,42 %. Smluvní pokuty a penále za pozdní úhrady nájemného byly zaplaceny ve výši 444 tis. Kč tj. plnění 85,40 %, Ostatní provozní výnosy byly plněny na 92,31 % a tvoří je prohlídky a drobné práce na výtazích, změny programových nabídek u TKR, bonifikace od pojišťovny. 4) Bankovní úroky ve výši 566 tis. Kč byly plněny na 120,4% a výnosy z finančních výpomocí samosprávám ve výši 72 tis. Kč byly plněny na 120,2 %.
Bytové hospodářství 1) Střediska bytového hospodářství mají vyrovnaný hospodářský výsledek v souvislosti se zálohovým nájemným. Hospodářská střediska, která pronajímají střešní plochy telefonním společnostem, mají tržby za pronájem, které tvoří hospodářský výsledek, ten jim bude po zdanění srážkovou daní 15 %, převeden na účet 475 – dlouhodobá záloha po schválení roční účetní závěrky Shromážděním delegátů. Celkový přehled o výši nákladů (výnosů) bytového hospodářství je uveden v samostatné tabulce „Přehled tvorby a stavu dlouhodobé zálohy na opravy a investice a stav nájmů“. V tabulce jsou uvedeny informace o tvorbě na m2, roční tvorba, přehled nákladů za rok 2011, zůstatek dlouhodobé zálohy k 31.12.2011. V posledním sloupci tabulky je uveden stav nájemného k 31.12.2011. Částky se znaménkem mínus jsou dluhy, bez znaménka jsou přeplatky. 2) Dluhy na nájemném k 31.12.2011 jsou ve výši 1.397 tis. Kč, to je zvýšení proti minulému roku o 86 tis. Kč. Na účtu závazků jsou přeplatky na nájemném ve výši 786 tis. Kč (loni 930 tis. Kč), dluhy kompenzované s přeplatky činí 611 tis. Kč (v loňském roce 381 tis. Kč). Dluhy na nájemném si hradí každý uživatel bytu, nejsou kryty z žádných fondů. Dlužné nájemné je vymáháno udělováním výstrah s možností následného vyloučení, žalobami, exekucemi, úhradou z přeplatků z vyúčtování služeb, dohodami o splátkách apod. Dluhy nad 10 tis. Kč jsou vymáhány právní cestou. Penále za pozdní -4-
3)
4)
5)
6)
7) 8)
úhrady nájemného se vypočítává i z částečných plateb a rovněž z neuhrazených nedoplatků z vyúčtování služeb. Celkové náklady u bytového hospodářství dosáhly 5.247 tis. Kč a výnosy 5.642 tis. Kč, v porovnání s rokem 2010 jsou náklady nižší o 497 tis. Kč. Vyřazení převedených bytů z majetku družstva účtujeme rozvahově, to znamená, že jsme neúčtovali prostřednictvím účtové třídy 5 a 6. Bylo vyřazeno 64 bytů v hodnotě 11.402 tis. Kč. Na opravy, údržbu, technické zhodnocení bytového fondu a na splátky úvěru bylo vynaloženo 41.229 tis. Kč, je to o 13.367 tis. Kč více než v předchozím roce. Technické zhodnocení bylo proúčtováno ve výši 12.142 tis. Kč. V roce 2010 bylo proúčtováno 25.828 tis. Kč. Zůstatek nesplacených anuit činí 15.327 tis. Kč. V roce 2011 byl vyřízen úvěr na opravu a technické zhodnocení pro 1 dům ve výši 3.900 tis. Kč. Zůstatek nesplacených úvěrů ke konci roku je ve výši 40.888 tis. Kč a je to 25 úvěrů pro 22 domů. Úhrn všech úvěrů je ve výši 56.214 tis. Kč. Úvěry jsou poskytovány financující Československou obchodní bankou (včetně anuit). Řádnou i mimořádnou splátkou byly splaceny anuity ve výši 1.961 tis. Kč, ostatní úvěry byly rovněž zaplaceny řádnými i mimořádnými splátkami ve výši 8.172 tis. Kč, celkem 10.133 tis. Kč. Zůstatek finanční výpomoci k 31.12.2011 je 7 115 tis. Kč, byla poskytnuta 10 samosprávám. Tvorba fondu dosáhla výše 32.673 tis. Kč, když průměrná tvorba fondu činí 18,34 Kč/m2. Zůstatek fondu k 31.12.2011 činí 21.014 tis. Kč, což je o 10.654 tis. Kč méně jak loni. Zůstatek finančních prostředků na běžných účtech je k 31.12.2011 ve výši 41.757 tis. Kč a je o 6.222 tis. Kč nižší jako v roce 2010. Z toho na spořicích účtech bylo ke konci roku 38.269 tis. Kč.
Komentář k návrhu rozpočtu na rok 2012 Návrh rozpočtu vychází ze skutečností roku 2011, a propočtu předpokládaných výnosů a nákladů. Hospodaření středisek bytového hospodářství plánujeme jako vyrovnané v souvislosti se zálohovým nájemným, mimo hospodářská střediska, která mají tržby za pronájem střešních ploch. Z hlediska výnosů a nákladů dochází ke snížení objemů. V propočtu jsou zohledněny možné růsty cen energií, vlivy odvodů z příjmů statutárních orgánů, postupný přesun uživatelů TKR k příjmu digitálního programu a vyvolané budoucí náklady s nutností převádění digitálního signálu na analogový a obnovu technologie. Tato skutečnost je umožněna ukončeným odepisováním TKR. Souhrnná tabulka rozpočtu roku 2011 a jeho plnění s návrhem rozpočtu na rok 2012 je v příloze.
-5-
Přehled zůstatků úvěrů na bytovou výstavbu (anuit) k 31.12.2011 v tis. Kč.
Zůstatky úvěrů k 31.12.2011 na modernizaci a technické zhodnocení bytových domů jsou součástí přílohy k roční účetní závěrce v další části zprávy.
-6-
Přehled tvorby a stavu dlouhodobé zálohy na opravy a investice a stav nájmů (DZOI)
Středisko Integri účetní 116 1160 124 1240 125 1250 129 1290 130 1300 131 1310 133 1330 135 1351 135 1352 136 1360 137 1370 138 1380 139 1390 140 1400 141 1410 142 1420 143 1430 144 1440 145 1450 146 1460 147 1470 149 1490 153 1530 154 1540 155 1550 156 1560 157 1570 158 1580 159 1590 160 1600 162 1620 163 1630 164 1640 165 1650 166 1660 167 1670 170 1700 171 1710 172 1720 173 1730 174 1740 175 1750 176 1760 177 1770 178 1780 179 1790 190 1801 191 1802 192 1811 193 1812
Tvorba a stav dlouhodobé zálohy na opravy a investice a stav nájmu v roce 2011 tvorba fondu tvorba fondu náklady stav fondu stav nájmu Místo a čp. bj Kč/m2 Kč/rok k 31.12.2011 k 31.12.2011 k 31.12.2011 Rožnov 1243-4 40 18,00 506 496 27 137 175 743 -1 712 Rožnov 1348 18 29,00 375 216 17 895 116 913 4 237 Rožnov 1350 36 15,00 425 832 42 626 -55 978 -2 038 Rožnov 1354 36 25,00 707 316 42 204 1 285 632 6 319 Rožnov 1355 36 28,00 792 888 28 317 1 723 582 -31 590 Rožnov 1356 36 17,00 479 076 11 215 1 088 689 31 621 Rožnov 1442 85 25,00 996 300 336 472 368 425 26 505 Rožnov 1522 24 19,50 331 656 15 157 191 490 -420 Rožnov 1523 24 23,00 346 404 36 560 112 612 16 283 Rožnov 1524 33 15,00 386 976 927 257 105 021 14 361 Rožnov 1525-6 48 21,50 744 672 50 202 72 669 -2 770 Rožnov 1528-9 26 12,00 231 636 79 577 391 262 -6 231 Rožnov 1530-1 26 12,00 231 048 57 842 630 631 -15 233 Rožnov 1538-9 26 18,70 364 632 315 888 387 778 -9 927 Rožnov 1540 15 17,70 169 056 13 398 556 117 620 Rožnov 1541-2 26 20,20 389 484 19 024 890 791 -29 282 Rožnov 1543-4 26 17,00 328 164 10 986 170 426 6 430 Rožnov 1545-6 26 21,00 408 492 13 832 5 812 -23 777 Rožnov 1547-8 26 20,00 366 768 73 494 275 270 11 213 Rožnov 1556 32 23,00 630 024 58 361 648 838 -41 784 Rožnov 1559 16 19,50 265 092 15 096 751 383 -13 300 Rožnov 1577 40 20,00 419 676 15 511 1 522 807 15 316 Rožnov 1643-9 84 26,00 1 624 488 93 150 177 629 -22 392 Rožnov 1654 80 28,00 879 168 149 326 1 100 421 -14 347 Rožnov 1657 40 20,00 559 764 90 311 148 635 -22 157 Rožnov 1658 40 11,10 310 500 23 074 786 942 -32 491 Rožnov 1659 16 25,00 342 384 59 565 -1 397 242 -2 367 Rožnov 1687-8 19 24,00 382 572 16 700 504 624 -6 524 Rožnov 1692 32 29,00 663 564 35 287 261 831 8 879 Rožnov 1693 40 15,80 434 136 80 393 105 193 -55 394 Rožnov 1702 32 18,00 502 776 108 576 704 975 28 064 Rožnov 1703 40 20,00 567 720 103 688 -539 676 -112 310 Rožnov 1704 40 15,00 419 100 57 362 474 060 -89 322 Rožnov 1705 16 15,00 207 720 18 289 541 451 -531 Rožnov 1706 16 21,40 296 388 18 897 363 329 177 Rožnov 1709 20 22,00 309 480 14 474 714 983 -12 690 Rožnov 1731 40 20,00 564 096 31 266 96 474 2 049 Rožnov 1732 40 20,50 493 440 40 553 -2 149 952 2 250 Rožnov 1733 40 18,00 487 260 28 558 89 234 -11 769 Rožnov 1734 40 25,00 705 120 181 432 -2 973 375 -9 782 Rožnov 1736-7 48 22,00 782 016 42 858 958 262 -10 572 Rožnov 1738-9 48 22,00 673 092 61 629 -1 510 489 13 992 Rožnov 1740-1 48 20,00 710 880 37 097 22 989 -13 564 Rožnov 1742-3 48 21,00 772 500 91 288 74 993 9 940 Rožnov 1744-5 48 20,00 777 408 73 839 1 005 947 -40 651 Rožnov 1746-7 48 20,00 777 408 70 032 -326 767 9 316 Rožnov 1748 24 20,00 368 904 42 490 216 695 10 548 Rožnov 1749-50 47 20,00 628 704 136 400 89 630 -16 807 Rožnov 1751-2 24 18,00 352 320 16 975 145 976 -3 570 Rožnov 1753-4 24 15,00 275 340 34 369 473 354 -574
-7-
Středisko Integri účetní 194 1813 182 1820 183 1830 184 1840 185 1850 186 1860 187 1870 188 1880 201 2011 206 2060 304 3040 306 3060 307 3070 308 3080 309 3090 310 3101 320 3102 311 3111 321 3112 312 3120 313 3130 314 3140 315 3150 316 3160 317 3170 401 4010 404 4040 405 4050 407 4070 414 4140 602 6020 702 7020 703 7030 705 7050 718 7180 720 7200 celkem
Místo a čp. Rožnov 1755-6 Rožnov 1757-8 Rožnov 1759-60 Rožnov 1761-2 Rožnov 1763-4 Rožnov 1765-6 Rožnov 1767-8 Rožnov 1769 Zubří 804 Zubří 1047 Horní Bečva 600 Hutisko 617 Střítež 227 Tylovice 1970 Tylovice 2002 Tylovice 2020 Tylovice 2021 Veselá 123 Veselá 124 Vigantice 198 Vigantice 200 Vigantice 221 Vigantice 222 Zašová 563-5 Zašová 566-70 Domovní vybavení Garáže Zubří 16 Garáže Zubří 20 Garáže Zubří 46 Garáže KP 3 Rožnov 1049 Dolní Bečva 543 Dolní Bečva 544 Hutisko 616 Zubří 956 Zubří 1067
bj 24 48 48 48 48 48 48 24 4 32 4 4 4 4 1 4 4 4 4 6 6 6 6 24 40 20
4 4 4 4 4 4
tvorba fondu tvorba fondu náklady stav fondu stav nájmu Kč/m2 Kč/rok k 31.12.2011 k 31.12.2011 k 31.12.2011 18,00 352 320 41 422 -101 168 1 842 18,00 699 648 47 447 1 237 400 -13 417 18,00 699 648 92 577 1 314 375 -7 975 18,00 699 648 45 345 139 198 -37 170 17,00 530 340 71 216 358 065 7 517 20,00 634 560 70 165 843 245 858 21,00 666 240 87 120 1 908 738 -3 716 15,00 237 888 28 127 471 374 -15 312 18,50 52 800 3 696 -29 301 735 11,00 315 612 129 960 572 630 -21 766 16,00 60 432 1 459 140 680 1 816 15,00 48 960 0 228 049 2 561 22,00 74 880 415 179 -219 361 -12 893 17,50 60 720 2 510 210 639 -1 709 0 0 16 081 15 16,00 60 000 96 315 -6 388 13 12,50 46 608 999 75 328 -3 591 21,60 72 000 9 301 111 725 201 10,10 33 696 0 6 931 1 850 12,10 51 108 830 253 502 1 030 17,60 68 208 18 165 98 371 738 24,30 114 384 8 212 5 642 2 226 10,00 47 088 4 109 276 631 167 23,00 426 672 72 229 248 136 18 890 20,00 580 512 29 119 162 034 40 301 2 028 139 453 1 283 28 383 25 822 -1 254 5,50 15 456 131 521 612 11,20 38 832 161 188 -5 536 12,50 40 416 140 261 561 15,00 53 664 2 753 311 756 -24 926 14,00 48 000 0 95 284 4 646 7,00 24 000 0 81 999 1 797 18,34 32 619 492 5 246 212 21 014 291 -497 393
-8-
Přehled dlužníků s dluhem nad 10 tis. Kč k 29. 2. 2012 Jméno Kč Jméno 1. Maliňák Robert 109 599 12. Hrubeš Jan 2. Barošová Věra 102 733 13. Otruba Lubomír 3. Kociánová Leona 36 898 14. Ondryáš Libor 4. Baroš Jan 36 789 15. Hadaš Josef 5. Fiurášek Radim 34 812 16. Třeštík Zdeněk 6. Novák Zbyněk 32 338 17. Polášková Iveta 7. Tkadlec Ludvík 27 232 18. Pastorkova Petra 8. Kramolišová Květoslava 26 662 19. Vlčková Zuzana 9. Šustáček Martin 26 254 20. Dorotíková Michaela 10. Bil Vladimír 25 752 21. Nguyen Thi Bich Ha 11. Knebl Jakub 21 375 22. Jursa Jaroslav Z důvodu ochrany osobních údajů nejsou uvedena čísla popisná. Vývoj dlužného nájemného od roku 1997 dlužné nájemné % dluhu z předpisu 1997 2 606 600 Kč 3,37 % 1998 2 480 875 Kč 2,77 % 1999 1 935 493 Kč 1,89 % 2000 1 692 051 Kč 1,62 % 2001 1 647 164 Kč 1,52 % 2002 1 229 220 Kč 1,27 % 2003 362 511 Kč 0,37 % 2004 861 688 Kč 0,91 % 2005 606 018 Kč 0,61 % 2006 941 853 Kč 0,92 % 2007 581 361 Kč 0,55 % 2008 1 185 877 Kč 1,09 % 2009 1 520 048 Kč 1,38 % 2010 1 310 700 Kč 1,30 % 2011 1 397 149 Kč 1,46 %
Kč 19788 18 162 17 154 17093 16 827 14.174 13 645 12 637 12 440 11 333 10473
Trvající hospodářská krize se projevila snížením příjmů obyvatelstva. Ve vztahu k družstvu se tato skutečnost projevila postupným nárůstem dlužného nájemného a zvýšeným počtem neplatičů. Družstvo využilo všechny právní nástroje k tomu, aby nájemné bylo řádně hrazeno a dluhy na nájemném neohrozily samotný chod družstva, což se podařilo a dluhy žádným významným způsobem nenarušují hospodaření družstva. Družstvo průběžně přijímalo všechna dostupná opatření a učinilo příslušné právní kroky k tomu, aby velcí neplatiči své dluhy uhradili nebo byli vystěhováni a u malých neplatičů se předpokládá rychlejší a efektivnější vymáhání prostřednictvím soudního exekutora. Cílem činnosti v roce 2012 v této oblasti je snížení procenta neuhrazeného nájemného na celkovém předpisu nájemného. Je také nutno zdůraznit, že uvedené dlužné nájemné v sobě zahrnuje také pohledávky vůči bývalým bydlícím a vlastníkům bytů z titulu úhrad za správu a služby.
Pracovníci družstva 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.
TH pracovníci Mareš Josef Mgr. Fiurášková Helena do 31.5.2011 Furchová Marie Ing. Kovář Vladimír Ing. Koubková Zdeňka Kroupa Josef Měrková Eliška Petřek Radovan Solanská Marie Stavinohová Danuše
11. 12. 13. 14. 15.
TH pracovníci Švandová Eliška Ing. Švihel Radomír Vašutová Anna Zemanová Hana Žambochová Lenka
1. 2.
Dělníci Mizera Ctibor Pastorek Vladimír
Ke konci roku 2011 bylo v SBD Rožnov v hlavním pracovním poměru 16 pracovníků. Z celkového počtu pracovníků je 14 THP a 2 dělníci. K 31.5.2011 ukončila pracovní poměr paní Helena Fiurášková.
-9-
Část IV Organizační a členské záležitosti Členská základna k 31.12.2009 k 31.12.2010 k 31.12.2011 Počet členů celkem 3009 2924 2711 Počet bytů ve správě družstva 3036 2986 2962 Z toho: ve vlastnictví družstva 1862 1782 1718 Nebydlící, člen. vlastnici, náj. gar. 1147 1142 993 1) Z 993 členů je 45 nebydlících členů a 941 členů vlastníků, kteří mají u družstva složen pouze základní členský vklad. Vzhledem k tomu, že byl přijetím změny stanov v květnu 2011 zrušen pořadník družstva, byli osloveni nebydlící členové s nabídkou ukončení členství v SBD. Rovněž průběžně oslovujeme členy vlastníky, kterým neprovádíme správu domu s nabídkou ukončení členství v družstvu, kde vzhledem k sjednocení ceny TKR je členství v družstvu bezvýznamné. Dalších 7 členů jsou nájemci družstevních garáží. Stále nejsou převedeny do vlastnictví 4 družstevní garáže v Zubří a 3 družstevní garáže na Koryčanských Pasekách. 2) Na družstvo bylo během roku doručeno celkem 59 oznámení o převodech členských práv a povinností, které podle § 230 obchodního zákoníku nepodléhají schválení představenstvem, ale pouze je bere na vědomí. Představenstvem družstva bylo schváleno 48 dohod o podnájmu bytu dle čl. 57 stanov. Během roku družstvo uzavřelo tři smlouvy o nájmu bytu na dobu určitou a vyloučilo jednoho člena z důvodu neustálého porušování soužití v domě. 3) Dále pak představenstvo projednalo 72 běžných členských záležitosti, týkajících se dědictví, dohod o zrušení společného nájmu bytu po rozvodu manželství a změn vlastníka bytu apod. Projednalo a schválilo 148 dohod o zániku členství v SBD. 4) V průběhu roku byly v představenstvu projednány a schváleny běžné členské záležitosti, týkající se prohlášení vlastníka při převodu bytů do vlastnictví, různých žádosti o převod bytů do vlastnictví, o prominutí penále, stížností na chování spolubydlících, smlouva o správě s jednotlivými vlastníky v domech, aj. Během roku 2011 představenstvo schválilo dvě smlouvy o nájmu 3P/14/1703 a 3P/39/1754 na dobu určitou. 5) V roce 2011 jsme uskutečnili jarní i podzimní aktivy předsedů samospráv, kde jsme zástupcům jednotlivých domů předali důležité aktuální informace ze všech oblastí správy SBD Rožnov. Aktivy byly zaměřeny především na ekonomickou oblast a hospodaření předešlého roku, dále na přípravu shromáždění delegátů a rovněž na technické záležitosti. Rovněž proběhla informativní schůzka pro zástupce výboru společenství vlastníků bytových jednotek domů.
Část V Technické záležitosti Hlavní úkoly 2011 – plnění V roce 2011 družstvo pokračovalo v převádění bytů do vlastnictví dle požadavků družstevníků. V roce 2011 bylo uzavřeno celkem 64 smluv o převodu bytu do vlastnictví a ty byly zapsány do katastru nemovitostí. Byla vložena 2 „Prohlášení vlastníka budovy“ do katastru nemovitostí. Stávající spoluvlastník využil předkupní právo a odkoupil od České republiky polovinu části pozemků pod družstevními domy čp. 1736-39. Nyní je vlastníkem celé části zastavěného pozemku. Převod části pozemku ve vlastnictví fyzické osoby pod domem čp. 1769 nebyl řešen. Úkol pro rok 2012: Obnovit jednání s vlastníky části pozemku pod domem 1769 a zahájit jednání s vlastníkem části pozemku pod domy 1736-39 o odkoupení.
- 10 -
Údržba bytového fondu Ve spolupráci se zástupci domovních samosprávy byly prováděny na základě výběrových řízení práce na odstranění vad panelové výstavby a to zejména: • opravy střešního pláště: č. p. 1706, 1755-56 • zateplení obvodového pláště: č. p. 1350, 1659, 1732, 1734, 1738-39, 1746-47, 1761-62, 1765-66 • rekonstrukce společných balkonů jsou prováděny při zateplení obvodového pláště: č. p. 1746-7, 1755-56, 1761-62 • rekonstrukce a podstatné změny výtahů: č. p. 1693, 1703, 1732, 1734, 1740-41 • výměna oken: č.p. 1524, sklepních oken č.p. 2020 • výměna odpadů a rozvodu plynu: – č.p. 1047 • rekonstrukce páteřových rozvodů elektro, odsávání : č.p. 1528-29, 1530-31, 1538-39, 1442, 1654 V roce 2012 budeme pokračovat v odstraňování vad panelové výstavby. Poskytovat pomoci při provádění stavebních úprav v bytech. Operativně zajišťovat odstranění vad nahlášených samosprávami.
Vlastní údržba 1) Drobnou údržbu bytového fondu zajišťovali dva pracovníci. Údržba byla zaměřena mimo odstraňování havarijních stavů na výměnu vodoměrů, počátkem roku byly provedeny odečty topných nákladů v jednotlivých bytech vytápěných centrálním vytápěním. Operativně byly prováděny práce drobné údržby bytového fondu jak ve společných částech domů, tak v jednotlivých bytech. 2) Dodavatelsky byly zajištěny služby na úseku požární ochrany, revizí a oprav elektro, revizí a oprav plynoinstalace, revize hromosvodů, kotelen a výtahů, výměny vstupních a vnitřních dveří, výměny poštovních schránek, výměny domovních telefonů, hydroizolace vstupů, domu, montáž pohybových čidel, a jiné drobné akce.
Výtahy Na většině výtahových zařízení provádí odborný servis firma VÝTAHY – ŠPANIHEL, v jednom domě firma VÝTAHY – KORYČANSKÝ, ve dvou domech firmy LIFTCOMP a.s. Ostrava, OTIS Ostrava a NOVALIFT s.r.o. Ostrava. První kolo inspekčních prohlídek je provedeno na všech výtahových zařízeních. V rámci odstranění závad zjištěných inspekčními prověrkami ITI Ostrava byly doposud provedeny modernizace v domech čp. 1350, 1354, 1355, 1356, 1442 osobní, 1522, 1525-26, 1556, 1577, 1693, 1702, 1703, 1704, 1731, 1732, 1734, 1740-41, 1742-43, Zubří 1047.
Stavební úpravy v bytech V období roku 2011 bylo zažádáno o povolení k rekonstrukci bytových jader ve 41 bytech, zasklení lodžií v 8 bytech, výměny oken za plastová v 5 bytech a drobné stavební úpravy v 8 bytech.
Likvidace domovního odpadu Pro domy ve správě SBD Rožnov provádí svoz a likvidaci domovního odpadu firma A.S.A., spol. s.r.o., provozovna Ostrava. Přistavení objednaných odpadních nádob zajišťuje příslušný odbor MěÚ nebo OÚ. SBĚRNÝ DVŮR – služba pro občany města Rožnova, Nábřeží Dukelských hrdinů 2269, za bývalým areálem Fryško., telefon: 603 265 632, 571 654 196. Sběrný dvůr je zařízení, které může občan využít k uložení odpadů velkoobjemových, biologicky rozložitelných i odpadů nebezpečných. Odpad od občanů je přejímán bezplatně a od firem za poplatek dle Provozní doba sběrný dvůr ceníku odpadů. Výjimku tvoří poplatek za uložení od 1.3. do 14.11 od 15.11.do 28.2. stavebního odpadu. Poplatek za stavební odpad se Pondělí: 8,00 – 17,00 hod 8,30 – 16,30 hod hradí ihned obsluze sběrného dvoru. Kromě 8,00 – 17,00 hod 8,30 – 16,30 hod sběrného dvora je otevřena i sběrna papíru, plastů Úterý: Středa: 8,00 – 17,00 hod 8,30 – 16,30 hod a sklad pro zpětný odběr kompletních Čtvrtek: 8,00 – 17,00 hod 8,30 – 16,30 hod elektrospotřebičů. Pátek: Sobota:
- 11 -
8,00 – 17,00 hod 7,00 – 11,30 hod
8,30 – 16,30 hod 7,00 – 11,30 hod
Pojištění 1) Majetek SBD Rožnov byl pojištěn Rámcovou pojistnou smlouvou u pojišťovny Kooperativa, která pokračuje i v roce 2012 pod číslem 7720613510. Je to živelní pojištění a pojištění odpovědnosti vztahující se na soubor budov a staveb, které jsou ve vlastnictví (spoluvlastnictví) SBD a dále i na nemovitosti SVJ, u kterých je pověřeno SBD správou na základě uzavřené smlouvy. Celkový počet pojištěných bytů pro rok 2012 je 2832. 2) Pojištění se nevztahuje na movitý majetek pojištěného, který není veden v účetní evidenci pojištěného (např. zařízení domácností), pozemky, porosty a pozemní komunikace. 3) V roce 2011 bylo likvidováno 7 pojistných událostí. 4) Od 1.1.2012 jsou nově pojištěny zateplené fasády obytných domů v případě poškození fasády ptactvem a je nově zahrnuto pojištění movitých věcí uživatelů bytů umístěných v místnostech k tomu určených (kočárkárny, kolárny) pokud jsou odpovídajícím způsobem zajištěny.
Kabelová televize SDB Rožnov, Internet, Teletext 1) Současné platné ceny jsou následující – základní nabídka (19 programů) 72 Kč, rozšířená nabídka (45 programů) 180 Kč, filmová nabídka (základní + 2 HBO) 306 Kč, kompletní nabídka (rozšířená + 2 HBO) 420 Kč. 2) Firma TKR Jašek provozuje digitální TV vysílání. Uživatelům analogové televize SBD Rožnov byl umožněn, po dohodě s TKR Jašek, bezproblémový přechod na digitální TV. K datu 29. 2. 2012 této možnosti využilo 946 uživatelů, analogovou televizi SBD Rožnov ke stejnému datu využívalo 3 058 uživatelů. Současné analogové televizní vysílání bude zachováno minimálně do konce roku 2015. Uživatelů kabelové televize SBD Rožnov se nijak nedotklo vypínání analogových vysílačů ani ukončení analogového satelitního vysílání, SBD Rožnov zajistí příjem signálu jiným způsobem s možnými dopady do programové nabídky. 3) TKR Jašek provozuje na části technologie SBD Rožnov služby veřejné elektronické komunikace (např. přístup k internetu prostřednictvím sítě kabelové televize), které jsou v současné době minimálně na technické i cenové úrovni ostatních poskytovatelů internetu. Proto SBD Rožnov nevidí důvod vstupu dalších poskytovatelů do domů ve vlastnictví nebo spoluvlastnictví bytového družstva. 4) TELETEXTOVÉ VYSÍLÁNÍ na místním informačním kanále. Možnost sledování pravidelně aktualizovaných informací z Rožnova pod Radhoštěm a Zubří, viz strana 100 teletextu.
Spotřeba tepla pro vytápění v roce 2010 Vyúčtování záloh za služby za rok 2011 je zpracováno v programu INTEGRI. Vyúčtování služeb bylo provedeno dle vyhlášky č.372/2001 Sb. a dle nové interní směrnice 3/2011 o nájemném z bytů. Porovnání spotřeb tepelné energie pro vytápění roku 2011 a roku 2010 uvádí tabulky níže. Z tabulek vyplývá, že v Rožnově byla za rok 2011 spotřeba tepla o cca 16,7 % nižší než v roce 2010. U domů v Zubří byla tato spotřeba nižší o 11,2 %, v Zašové o 12,7%. Z výsledků je patrné, že topná sezóna roku 2011 byla teplotně nad průměrem, s nižší klimatickou náročností na vytápění než stejná období v předcházejících letech.
- 12 -
Spotřeba tepla pro vytápění
- 13 -
- 14 -
Schválené úhrady za úkony Úhrady za úkony družstva platí členové nebo nečlenové družstva, z jejichž podnětu družstvo zajišťuje administrativní úkony, směřující k realizaci jejich záměru. Ceny jsou bez DPH a ke všem bude připočteno DPH v platné výši. základní členský vklad – nepodléhá DPH!!! 500 zápisné 500 hodinová zúčtovací sazba pro údržbu 270 za sepsání nájemní smlouvy při převod členských práv a povinností na cizí 6000 na manžela nebo na přímého příbuzného 1000 převod členských práv a povinností u zahrádek 1000 převod členských práv a povinností nebydlícího člena 1000 výměna bytu 3000 dohoda bývalých manželů o zániku společných práv a členství 100 za udělení souhlasu k podnájmu bytu 3000 dodatečný souhlas k podnájmu bytu, který nebyl řádně dopředu schválen 4000 podnájem bytu na dobu určitou pro firmy 4000 nezbytně nutné náklady u převodu bytu do osobního vlastnictví 2500 změna prohlášení vlastníka na žádost SVJ 1000 služby na vyžádání evidence nového vlastníka 400 vydání opisu nájemní smlouvy 50 zhotovení kopie nebo opisu z členského spisu starších 1 rok 100 sepsání dohody o splátkách dluhu 500 vystavení přehledu o úhradě nájmu 30 potvrzení o členství v družstvu a o nájmu bytu pro převod do vlastnictví 50 stanovy 20 potvrzení o pojištění bytu v rámcové smlouvě 50 povolení přestavby bytového jádra a stavebních úprav v bytě 300 povolení zasklení balkónu a lodžií 300 vyhledání a vydání kopií technické dokumentace bytu nebo domu z archivu 100 hodinová sazba za zpětně či nestandardní úkony pro samosprávy 300 výpočet anuity a úvěru pro mimořádnou splátku při převodu bytu do vlastnictví 200 minimální částka za nestandardní úkon 100 TKR nové připojení, snížení nabídky 300 úhrada při změně nájmu na vlastní žádost 25 úhrada při změně doručovací adresy na vlastní žádost 25 úhrada za úkon na pokladně SBD 10 úhrada pro samosprávy za vyřízení úvěru od banky 1000 úhrady za upomínání dlužného nájemného obyčejná upomínka 25 doporučená upomínka 50 upomínka právního zástupce družstva 250
- 15 -
- 16 -
- 17 -
Příloha k roční účetní závěrce za rok 2011 zpracovaná podle Vyhlášky MF ČR č. 500/2002 Sb.
Stavební bytové družstvo Rožnov Čs. armády 1686 Rožnov pod Radhoštěm
Sestavil Schválil dne: 26. 3. 2012 dne: 26. 3. 2012 Lenka Žambochová Mgr. Josef Mareš
Statutární orgán dne: 26. 3. 2012 Mgr. Josef Mareš
Miloslav Plesník
1 Obecné údaje 1.1 Popis účetní jednotky - údaje ke dni roční účetní závěrky obchodní jméno: sídlo: právní forma: den zápisu: místo zápisu: předmět podnikání: statutární orgán:
dozorčí orgán:
změny v orgánech:
základní kapitál: počet členů družstva: podíly na základním kapitálu podíly v jiných organizační struktura
Stavební bytové družstvo Rožnov Čs. armády 1686, Rožnov pod Radhoštěm, 756 61 družstvo 28.12.1959 Krajský soud v Ostravě, obchodní rejstřík, oddíl DrXXII, číslo vložky 39 • správa bytového fondu • provoz TKR Představenstvo: předseda: Mgr. Josef Mareš, 5. května 1525, Rožnov pod Radhoštěm Místopředseda: Ing. Antonín Pešek, 5. května 1546, Rožnov pod Radhoštěm Člen: Ing. Svatopluk Buček, Čs. armády 1244, Rožnov pod Radhoštěm Ing. Pavel Fejfar, Kulturní 1767, Rožnov pod Radhoštěm Miloslav Plesník, 5. května 1524, Rožnov pod Radhoštěm Igor Vlček, Kulturní 1760, Rožnov pod Radhoštěm Ladislav Zmeškal, Meziříčská 1649, Rožnov pod Radhoštěm Kontrolní komise: Předseda: Ing. Zdeněk Štibinger, Kulturní 1736, Rožnov pod Radhoštěm Člen: Ing. Antonín Skopal, 1. máje 1354, Rožnov pod Radhoštěm Jiří Zelinka, 5. května 1526, Rožnov pod Radhoštěm Na základě změny Stanov SBD Rožnov, schválených na shromáždění delegátů SBD Rožnov dne 26.5.2011, zanikl mandát člena představenstva Ing. Jiřího Reichla a na jeho místo nastoupil řádně zvolený náhradník Ladislav Zmeškal dne 27.5.2011. 1 355,5 tis. Kč z toho zapsaný v OR 50 tis. Kč 2711 členové nájemci 1 725 čl = 862,5 tis. Kč členové vlastníci 941 čl = 470,5 tis. Kč nebydlící členové 45 čl = 22,5 tis. Kč podíly v jiných účetních jednotkách nejsou Organizační strukturu tvoří střediska bytového hospodářství – jednotlivé bytové domy a střediska ostatního hospodářství členěná na střediska: 9010 – správa; 9020 – údržba; 9060 – Kotelna Zašová; 9130 – TKR Středisko správy je vnitřně členěno na úseky: organizační a technický Dále uváděné částky v tabulkách jsou v tisícikorunách.
-2-
1.2 Informace o použitých účetních metodách a obecných účetních zásadách Účetnictví účetní jednotky se řídí příslušnými ustanoveními zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhlášky č. 500/2002 Sb., kterou se provádí některá ustanovení zákona o účetnictví a Českých účetních standardů. V účetním období nebyly provedeny změny způsobu oceňování, postupů účtování a uspořádání položek účetní závěrky oproti předcházejícímu účetnímu období . Při oceňování majetku a závazků a při účtování o výsledku hospodaření bere účetní jednotka za základ: veškeré náklady a výnosy, které se vztahují k účetnímu období bez ohledu na datum jejich placení, rizika ztráty a znehodnocení, které se týkají majetku a závazků a jsou účetní jednotce známy ke dni sestavení účetní závěrky. Se zrušením regulovaného nájemného ( §19 , odst.1, písm.c , bodu 1 ZDP ) zaniká osvobození od daně a tudíž byty pořízené v DBV od 1.1.2011 podléhají dani z příjmu právnických osob.
1.3 Způsoby ocenění 1.3.1 Zásoby Účetní jednotka účtuje o pořízení materiálu dle varianty A -při jejich pořízení je účtuje na sklad. O pořízení režijního materiálu a materiálu na opravy, které je použito při pořízení ihned pro opravy, účtuje dle varianty B.
1.3.2 Nehmotný a hmotný dlouhodobý majetek Nehmotný a hmotný dlouhodobý majetek nakoupený je oceňován pořizovací cenou.
1.3.3 Způsob stanovení opravných položek k majetku: Není důvod pro účtování opravných položek k pohledávkám z obchodního styku. Pro pohledávky z titulu nezaplaceného nájemného byla provedena právním zástupcem inventarizace pohledávek vymáhaných soudně s cílem jejich posouzení z hlediska dobytnosti a stanovena celková opravná položka na tyto pohledávky ve výši 260 tis. Kč. Na základě inventarizace zásob materiálu na skladě bylo rozhodnuto o vytvoření opravné položky na zásoby nepotřebné a dlouhodobě bez pohybu ve výši 57 tis. Kč.
1.3.4 Způsob přepočtu majetku a závazku v cizích měnách: Pro přepočet závazků v cizích měnách používá účetní jednotka aktuální kurs ČNB.
1.4 Způsob sestavování odpisového plánu pro dlouhodobý majetek a použité odpisové metody pro sestavení účetních odpisů Účetní jednotka se řídí příslušnými ustanoveními zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví. Odpisový plán účetní jednotky je sestavován v souladu se souborem vnitropodnikových směrnic, směrnice č. 2 U nově pořizovaného odpisovaného dlouhodobého majetku jsou účetní odpisy stanovovány rovnoměrně, při zohlednění doby upotřebitelnosti, podle následující tabulky: Odpisová skupina Doba odpisování v letech Roční odpisová sazba v % 1 3 28,6 2 5 18,3 3 10 8,70 4 20 5,2 4 – TKR 7 11,0 5 30 3,40 Nehmotný dlouhodobý majetek odepisovaný se účetně odepisuje po dobu 36 měsíců. Nehmotný dlouhodobý majetek – software – IS INTEGRI se účetně odepisuje 10 let.
-3-
2 Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztrát Zde jsou uvedeny další významné položky pro hodnocení finanční, majetkové a důchodové pozice družstva a pro analýzu výkazů a tyto informace nevyplývají přímo ani nepřímo z rozvahy a výkazu zisků a ztrát.
2.1 Doplňující informace k účetním výkazům: 2.1.1 Komentář k neobvyklým hodnotám v účetních výkazech na ř. 46 rozvahy jsou v aktivech evidovány jako dlouhodobé pohledávky předpisy celkových splátek na úhrady dlouhodobých úvěrů (čerpaných družstvem na velké opravy a technická zhodnocení bytových domů) v celkové částce 40.880 tis. Kč, jejichž splatnost se kryje se splatností úvěrů uvedených v tab 2.5. V pasivech jsou tyto položky vykázány spolu s dlouhodobou zálohou na ř. 96. Na řádku 55 ostatní poskytnuté zálohy je hodnota vyšší než v minulém účetním období z důvodu přijetí dodavatelských faktur za energie (voda, teplo) za rok 2011 až v roce 2012 s následným proúčtováním proti zálohám, což má i dopad na řádek 119. Na řádku 119 rozvahy jsou výdaje příštích období výrazně větší než v minulém období v návaznosti na změnu uplatnění DPH u vyfakturovaných dodávek medií v roce 2011 a přijatých v roce 2012.
2.1.2 Opravné položky k majetku: Účetní jednotka netvořila opravnou položku k pohledávkám z obchodního styku, dle zákona o rezervách. POHLEDÁVKA Jmenovitá hodnota Výše opravné položky za odběrateli po splatnosti 2011 2010 2011 2010 Po splatnosti 6 měsíců 69 21 Po splatnosti 12 měsíců 47 16 Po splatnosti 18 měsíců 21 2 Účetní jednotka vytvořila opravnou položku k zásobám, dle zákona o účetnictví. Zásoby Účetní hodnota Výše opravné položky Bez pohybu déle než 2011 2010 2011 2010 12 měsíců 246 165 57 125
2.1.3 Pohledávky za společnostmi řízenými, ovládanými, resp. s podstatným vlivem Účetní jednotka nemá řízené ani ovládané subjekty.
2.1.4 Závazky za dodavateli po splatnosti ZÁVAZKY po splatnosti po splatnosti do 6 měsíců po splatnosti více než 6 měsíců
Jmenovitá hodnota 2011 2010 18 34 -
-
2.1.5 Závazky za společnostmi řízenými, ovládanými, resp. s podstatným vlivem Účetní jednotka nemá řízené ani ovládané subjekty.
2.2 Rezervy: 2008
2009
2010
2011
zůstatek
Tvorba čerpání Tvorba čerpání Tvorba čerpání Tvorba čerpání 31.12.2011 Druh rezervy Rezerva na služby 500 249 133 17 101 Rezerva na mzdy 471 424 207 471 471 207 276 471 275 Ostatní rezervy 538 200 738 Ostatní rezervy byly tvořeny s ohledem na skutečnost, že vůči družstvu je veden soudní spor, který zatím není pravomocně uzavřen.
-4-
2.3 Odložená daň: Družstvo nemá povinnost účtovat o odložené dani.
2.4 Hmotný majetek pořizovaný formou finančního pronájmu: Družstvo nepořizuje majetek formou finančního pronájmu.
-5-
2.5 Rozpis úvěrů Druh úvěru / úvěrující banka na výstavbu bytových domů/ ČSOB –anuita na technická zhodnocení a opravy Dlouhodobý komerční úvěr čp. 1692/ ČSOB Dlouhodobý komerční úvěr čp. 566-70 / ČSOB Dlouhodobý komerční úvěr čp. 1523 / ČSOB Dlouhodobý komerční úvěr čp. 1687-8 / ČSOB Dlouhodobý komerční úvěr čp. 1742-3 / ČSOB Dlouhodobý komerční úvěr čp. 1748 / ČSOB Dlouhodobý komerční úvěr čp.1749-50/ ČSOB Dlouhodobý komerční úvěr čp.1749-50/ ČSOB Dlouhodobý komerční úvěr čp. 1753-4 / ČSOB Dlouhodobý komerční úvěr čp. 1763-4 / ČSOB Dlouhodobý komerční úvěr čp. 1348 / ČSOB Dlouhodobý komerční úvěr čp. 1545-6 / ČSOB Dlouhodobý komerční úvěr čp. 1243-4 / ČSOB Dlouhodobý komerční úvěr čp. 1243-4 / ČSOB Dlouhodobý komerční úvěr čp. 1522 / ČSOB Krátkodobý komerční úvěr čp. 1733 / ČSOB Dlouhodobý komerční úvěr čp. 1442 / ČSOB Dlouhodobý komerční úvěr čp. 1643-9 / ČSOB Dlouhodobý komerční úvěr čp. 1704 / ČSOB Krátkodobý komerční úvěr čp.1738-9 / ČSOB Dlouhodobý komerční úvěr čp. 1742-3 / ČSOB Dlouhodobý komerční úvěr čp. 1556 / ČSOB Dlouhodobý komerční úvěr čp. 1657 / ČSOB Dlouhodobý komerční úvěr čp. 1731 / ČSOB Dlouhodobý komerční úvěr čp. 563-5 / ČSOB Celkem všechny úvěry
rok poskytnutí 1977 2002 2006 2006 2006 2006 2006 2006 2006 2006 2006 2007 2007 2008 2008 2008 2008 2009 2009 2009 2009 2009 2010 2010 2010 2011
rok Zůstatek k splacení 31.12. 2011 2032 15 326 40 888 2017 2 449 2013 608 2013 317 2012 250 2021 1 955 2013 344 2014 726 2021 1 134 2015 365 2014 756 2027 1 216 2014 874 2023 1 995 2027 1 337 2019 949 2012 173 2017 1 634 2019 6 922 2019 2 103 2012 175 2015 569 2018 2 942 2025 4 307 2019 2 938 2026 3 850 56 214
2.5.1 Rozpis hmotného majetku, který je zatížen zástavním právem, popř. věcným břemenem Veškerá zástavní práva vyplývají z úvěrů poskytnutých ČSOB, a.s. NÁZEV MAJETKU Forma zajištění Na výstavbu bytových domů (BD) - anuita Zřízeno zástavní právo ČSOB ke všem BD Na technická zhodnocení a opravy Budova č.p. 1692 s pozemkem zástavní právo ze dne 11.7.2002 k záruce ČMZRB na úvěr u ČSOB Budova čp. 566-70 Blanko směnky Budovy č.p. 1243-4, 1348, 1442, 1522, 1523, Blanko směnky + ručení na základě 1545-6, 1556, 1643-9, 1657, 1687-8, 1704, 1731, prohlášení ručitelů - vlastníků jednotek 1733, 1738-9, 1742-3, 1748, 1749-50, 1751-2, financovaných nemovitostí 1753-4, 1763-4,563-5, Společenství vlastníků jednotek č.p. 1578 Prohlášení ručitele za bytové jednotky ve vlastnictví družstva ve Společenství vlastníků jednotek čp. 1578
-6-
2.6 Výnosy z hlavní činnosti CELKEM Výnosy z hlavní činnosti - z toho prodej za výrobky, zboží a služby v tom: z nájmů z TKR a internetu ostatní
2011
2010 12 208 12 208 3 985 5 385 2 838
13 012 13 012 4 212 6 263 2 537
2.7 Vlastní kapitál Popis změn vlastního kapitálu v průběhu účetního období Vlastní jmění Stav Zvýšení (účet) K 1.1.2011 411- základní kapitál 1 462 0 413- ost. kapitál. fond 340 624 14 612 422- nedělitelný fond 3 909 427- ostatní fondy 3 777 24 431- HV v schval. řízení 414 710- účet zisků a ztrát 413 CELKEM 350 186 15 049
Snížení 105 11 526
414 12 045
Stav k 31.12.2011 1 357 343 710 3 909 3 801 0 413 353 190
2.8 Průměrný počet zaměstnanců a výše osobních nákladů Během účetního období zaměstnávalo družstvo průměrně 17 zaměstnanců, z toho 4 řídící pracovníky. Osobní náklady jsou uvedeny v následující tabulce: CELKEM zaměstnanci 2011 2.9
C.1 mzdové náklady
C.2 odměny členů orgánů C.3 náklady na soc.zabezpečení C.4 sociální náklady Odměny statutárních orgánů Odměny dozorčích orgánů Průměrný počet zaměstnanců
Z toho řídící pracovníci
CELKEM zaměstnanci 2010
Z toho řídící pracovníci
4 924
1 192
4 927
1 669
372 1 723 272 278 94 16
258 131 51 186 72 3
323 1 725 262 228 95 17
178 583 60 109 68 4
V přehledu nejsou uvedeny odměny na dohody o provedení práce a odměny předsedů samospráv. Družstvo neposkytlo členům statutárních orgánů žádné půjčky, záruky ani ostatní plnění v peněžní ani v naturální formě . Řídící pracovníci mají poskytnut příspěvek na životní pojištění, ve stejném rozsahu jako ostatní pracovníci.
2.10 Rozdělení zisku, popř. způsob úhrady ztráty 2.10.1 Rozdělení zisku, popř. způsob úhrady ztráty předcházejícího účetního období. Na základě usnesení shromáždění delegátů byl hospodářský výsledek za rok 2010 byl rozdělen takto: 390 tis. Kč pro střediska bytového hospodářství (pronájem střešních ploch) 24 tis. Kč do zajišťovacího fondu družstva
2.10.2 Návrh rozdělení zisku, popř. způsob úhrady ztráty účetního období. Hospodářský výsledek za rok 2011 - zisk ve výši 413 tis. Kč bude rozdělen podle rozhodnutí shromáždění delegátů, které bude schvalovat účetní závěrku za rok 2011. Část zisku vyplývající z pronájmu ploch operátorům ve výši 395 tis. Kč bude převedena do dlouhodobých záloh -7-
příslušných středisek bytového hospodářství a zisk ostatního hospodářství ve výši 18 tis. Kč do zajišťovacího fondu družstva.
2.11 Náklady na vývoj a výzkum: Účetní jednotka neprovádí vývoj ani výzkum.
2.12 Následné události Mezi datem účetní závěrky a datem schválení účetní závěrky nedošlo k žádným událostem, které by měly vliv na aktiva a pasiva družstva, nebo vliv na další trvání účetní jednotky.
-8-
Minimální závazný výčet informací podle vyhlášky č. 500/2002 Sb., ve znění pozdějších předpisů
Jméno a příjmení, obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky
ROZVAHA v plném rozsahu
Stavební bytové družstvo
............................................................................................
ke dni 31.12.2011
Rožnov
............................................................................................
(v celých tisících Kč)
Sídlo nebo bydliště účetní jednotky a místo podnikání liší li se od bydliště
IČ ČSA 1686
............................................................................................
00053732
756 61 Rožnov pod Radhoštěm
............................................................................................ ............................................................................................
Označ.
AKTIVA
řád.
b
c
a AKTIVA CELKEM
(ř. 02+03+31+63)=ř.67
A.
Pohledávky za upsaný vlastní kapitál
B.
Dlouhodobý majetek
B. I.
Dlouhodobý nehmotný majetek
I.1.
Běžné účetní období Brutto 1
Korekce 2
001
553.940
002
100
(ř. 04+13+23)
003
408.506
(ř. 05 až 12)
004
Netto 3
517.632
100
99
-16.320
392.186
372.470
1.310
-601
709
770
1.310
-601
709
770
013
407.196
-15.719
391.477
371.700
4.076
3.583
005
2.
Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
006
3.
Software
007
4.
Ocenitelná práva
008
5.
Goodwill (+/-)
009
6.
Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
010
7.
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
011
8.
Poskyté zálohy dlouhodobý nehmotný majetek
012
-16.637
Netto 4
537.303
Zřizovací výdaje
(ř. 14 až 22)
Minulé úč. období
B. II.
Dlouhodobý hmotný majetek
B. II.1.
Pozemky
014
4.076
2.
Stavby
015
371.038
-11.034
360.004
360.452
3.
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
016
4.928
-4.685
243
237
4.
Pěstitelské celky trvalých porostů
017
5.
Základní stádo a tažná zvířata
018
6.
Jiný dlouhodobý hmotný majetek
019
7.
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
020
27.154
7.428
8.
Poskyté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
021
9.
Oceňovací rozdíl k nabytému majetku (+/-)
022
B.III.
Dlouhodobý finanční majetek
023
B.III. 1
Podíly - ovládaná osoba
024
2.
Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem
025
3.
Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly
026
4.
Půjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající osoba, podsta 027
5.
Jiný dlouhodobý finanční majetek
028
6.
Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek
029
7.
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek
030
(ř. 24 až 30)
27.154
Označ.
AKTIVA
řád.
b
c
a C.
Oběžná aktiva
C. I.
Zásoby
C. I. 1.
Běžné účetní období Brutto 1
Korekce 2
Minulé úč. období Netto 3
Netto 4
(ř. 32+39+48+58)
031
145.160
-317
144.843
144.944
(ř. 33 až 38)
032
366
-57
309
398
Materiál
033
366
-57
309
398
2.
Nedokončená výroba a polotovary
034
3.
Výrobky
035
4.
Zvířata
036
5.
Zboží
037
6.
Poskytnuté zálohy na zásoby
038 41.100
41.100
44.086
41.100
41.100
44.086
C. II.
Dlouhodobé pohledávky
C. II.1.
Pohledávky z obchodních vztahů
040
2.
Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba
041
3.
Pohledávky - podstatný vliv
042
4.
Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení
043
5.
Dlouhodobé poskytnuté zálohy
044
6.
Dohadné účty aktivní
045
7.
Jiné pohledávky
046
8.
Odložená daňová pohledávka
047
C.III.
Krátkodobé pohledávky
C.III.1.
(ř. 40 až 47)
048
61.837
-260
61.577
52.437
Pohledávky z obchodních vztahů
049
47.215
-260
46.955
50.457
2.
Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba
050
3.
Pohledávky - podstatný vliv
051
4.
Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení
052
5.
Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
053
6.
Stát - daňové pohledávky
054
7.
Ostatní poskytnuté zálohy
055
13.893
13.893
1.920
8.
Dohadné účty aktivní
056
60
60
60
9.
Jiné pohledávky
057
669
669
058
41.857
41.857
48.023
059
100
100
44
41.757
41.757
47.979
063
174
174
119
174
174
119
C. IV.
Krátkodobý finanční majetek
(ř. 49 až 57)
039
(ř. 59 až 62)
C. IV.1. Peníze 2.
Účty v bankách
060
3.
Krátkodobé cenné papíry a podíly
061
4.
Pořizovaný krátkodobý finanční majetek
062
D. I.
Časové rozlišení
D. I. 1.
Náklady příštích období
064
2.
Komplexní náklady příštích období
065
3.
Příjmy příštích období
066
(ř. 64 až 66)
Označ. a
řád.
PAS IVA b
c
Stav v běžném účet. období 5
Stav v minulém účet. období 6
PASIVA CELKEM
(ř. 68+85+118)=ř. 01
067
537.303
517.632
A.
Vlastní kapitál
(ř. 69+73+78+81+84)
068
353.190
350.186
A. I.
Základní kapitál
(ř. 70 až 72)
069
1.357
1.462
A. I. 1.
Základní kapitál
070
1.357
1.462
2.
Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-)
071
3.
Změny základního kapitálu (+/-)
072 343.710
340.624
343.710
340.624
078
7.710
7.686
A. II.
Kapitálové fondy
(ř. 74 až 77)
073
A. II.1.
Emisní ážio
074
2.
Ostatní kapitálové fondy
075
3.
Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků (+/-)
076
4.
Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách (+/-)
077
A.III.
Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku
A.III.1.
Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond
079
3.909
3.909
Statutární a ostatní fondy
080
3.801
3.777
2. A. IV.
Výsledek hospodaření minulých let
(ř. 79 + 80)
(ř. 82+83)
A. IV.1. Nerozdělený zisk minulých let 2.
081 082
Neuhrazená ztráta minulých let (-)
083
A. V.
Výsledek hospodaření běžného uč. období (+/-) ř. 01-(+69+73+78+81+85+118)=ř. 60
084
413
414
B.
Cizí zdroje
(ř. 86+91+102+114)
085
167.352
166.912
B. I.
Rezervy
(ř. 87 až 90)
086
1.114
1.126
B. I. 1.
Rezervy podle zvláštních právních předpisů
087
2.
Rezerva na důchody a podobné závazky
088
3.
Rezerva na daň z příjmu
089
4.
Ostatní rezervy
090
1.114
1.126
091
22.865
33.439
1.846
1.770
B. II.
Dlouhodobé závazky
(ř. 92 až 101)
B. II.1.
Závazky z obchodních vztahů
092
2.
Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba
093
3.
Závazky - podstatný vliv
094
4.
Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení
095
5
2
5.
Dlouhodobé přijaté zálohy
096
21.014
31.667
6.
Vydané dluhopisy
097
7.
Dlouhodobé směnky k úhradě
098
8.
Dohadné účty pasivní
099
9.
Jiné závazky
100
10.
Odložený daňový závazek
101
Označ. a B.III.
řád.
PAS IVA b Krátkodobé závazky
c (ř. 103 až 113)
Stav v běžném účet. období 5
Stav v minulém účet. období 6
102
87.159
71.362
5.773
7.522
1.
Závazky z obchodních vztahů
103
2.
Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba
104
3.
Závazky - podstatný vliv
105
4.
Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení
106
5.
Závazky k zaměstnancům
107
491
494
6.
Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění
108
193
201
7.
Stát - daňové závazky a dotace
109
245
187
8.
Krátkodobé přijaté zálohy
110
52.911
54.687
9.
Vydané dluhopisy
111
10.
Dohadné účty pasivní
112
27.500
7.582
11.
Jiné závazky
113
46
689
114
56.214
60.985
115
55.533
60.703
681
282
118
16.761
534
16.761
534
B. IV.
Bankovní úvěry a výpomoci
(ř. 115 až 117)
B. IV.1. Bankovní úvěry dlouhodobé 2.
Krátkodobé bankovní úvěry
116
3.
Krátkodobé finanční výpomoci
117
C. I.
Časové rozlišení
C. I. 1.
Výdaje příštích období
119
Výnosy příštích období
120
2.
Sestaveno dne:
(ř. 119 až 120)
27.02.2012
..................................................................................................................................................
Právní forma účetní jednotky : Předmět podnikání účetní jednotky :
Družstvo
........................................................................................................................................................................................................................................
Správa a údržba vlastního a bytového fondu, správa SVJ ........................................................................................................................................................................................................................................
Podpisový záznam :
Minimální závazný výčet informací podle vyhlášky č. 500/2002 ve znění pozdějších předpisů
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY v plném rozsahu
Jméno a příjmení, obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky Stavební bytové družstvo
......................................................................................
ke dni 31.12.2011
Rožnov
......................................................................................
(v celých tisících Kč)
Sídlo nebo bydliště účetní jednotky a místo podnikání liší li se od bydliště
IČ ČSA 1686
......................................................................................
00053732
756 61 Rožnov pod Radhoštěm
...................................................................................... ......................................................................................
Označení
TEXT
Číslo řádku
a
b
c
I. A.
Tržby za prodej zboží
1
Náklady vynaložené na prodané zboží
2
+
Obchodní marže
II.
Výkony
II.1.
Skutečnost v účetním období sledovaném 1
minulém 2
(ř. 01 - 02)
3
(ř. 05 + 06 + 07)
4
13.490
14.692
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
5
12.208
13.012
II.2.
Změny stavu zásob vlastní činnosti
6
II.3.
Aktivace
7
1.282
1.680
8
9.446
10.677
B.
Výkonová spotřeba
B.1.
Spotřeba materiálu a energie
9
2.082
2.318
B.2.
Služby
10
7.364
8.359
(ř. 09 + 10)
Přidaná hodnota
(ř. 03 + 04 - 08)
11
4.044
4.015
C.
Osobní náklady
(ř. 13 až 16)
12
7.589
7.530
C.1.
Mzdové náklady
13
5.176
5.184
C.2.
Odměny členům orgánu společnosti a družstva
14
372
323
C.3.
Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
15
1.769
1.761
C.4.
Sociální náklady
16
272
262
D.
Daně a poplatky
17
119
169
E.
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
18
1.381
1.403
19
26
84
26
84
46
9
+
III.
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a
III.1.
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
20
III.2.
Tržby z prodeje materiálu
21
F.
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého
F. 1.
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
23
F. 2.
Prodaný materiál
24
46
Změna stavu rezerva opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období
25
-14
449
Ostatní provozní výnosy
26
5.781
6.495
Ostatní provozní náklady
27
55
207
Převod provozních výnosů
28
Převod provozních nákladů
29
Provozní výsledek hospodaření [ř. 11-12-17-18+19-22-25+26-27+(-28)-(-29)]
30
675
827
G. IV. H. V. I. *
(ř. 20+21)
(ř. 23+24)
22
9
Označení
TEXT
Číslo řádku
a
b
c
Skutečnost v účetním období sledovaném 1
minulém 2
Tržby z prodeje cenných papírů a podílů
31
J.
Prodané cenné papíry a podíly
32
VII.
Výnosy z dlouhodobého finančního majetku
VII. 1.
Výnosy z podílů v ovládaných osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem
34
2.
Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů
35
3.
Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku
36
VIII.
Výnosy z krátkodobého finančního majetku
37
K.
Náklady z finančního majetku
38
Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů
39
L.
Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů
40
M.
Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti
41
X.
Výnosové úroky
42
638
625
N.
Nákladové úroky
43
239
282
XI.
Ostatní finanční výnosy
44
1
5
Ostatní finanční náklady
45
662
761
XII.
Převod finančních výnosů
46
P.
Převod finančních nákladů
47
*
Finanční výsledek hospodaření (ř.31-32+33+37-38+39-40+41+42-43+44-45+(-46)-(-47))
48
-262
-413
413
414
VI.
IX.
O.
(ř. 34 + 35 + 36)
Daň z příjmů za běžnou činnost
Q.
(ř. 50 + 51)
33
49
Q.
1.
- splatná
50
Q.
2.
- odložená
51
**
Výsledek hospodaření za běžnou činnost
(ř. 30 + 48 - 49)
52
Mimořádné výnosy
53
R.
Mimořádné náklady
54
S.
Daň z příjmů z mimořádné činnosti
XIII.
(ř. 56 + 57)
55
S.
1.
- splatná
56
S.
2.
- odložená
57
*
Mimořádný hospodářský výsledek
T.
Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-)
***
Výsledek hospodaření za účetní období (+/-)
****
Výsledek hospodaření před zdaněním
(ř. 53 - 54 -55)
58 59
(ř. 52 + 58 - 59)
60
413
414
(ř. 30+48+53-54)
61
413
414
27.02.2012
Sestaveno dne:
......................................................................................
Právní forma účetní jednotky:
........................................................................................................................................................................................................................................................
Předmět podnikání:
........................................................................................................................................................................................................................................................
Podpisový záznam:
Družstvo
Správa a údržba vlastního a bytového fondu, správa SVJ