PROFIL SPOLEČNOSTI...3

______________________________________________________________________________ OBSAH: TITULNÍ STRANA……………………………………………………………………………... 1 1.

PROFIL SPOLEČNOSTI ............................................................................................3

2.

ZÁKLADNÍ IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE.....................................................................6

3.

OBCHODNÍ A VÝROBNÍ AKTIVITY SPOLEČNOSTI V ROCE 2005...............8

4.

EKONOMICKÁ A FINANČNÍ SITUACE SPOLEČNOSTI V ROCE 2005 .......10

5.

VÝHLED PODNIKATELSKÝCH AKTIVIT V ROCE 2006 ................................11

6.

PŘÍLOHY ....................................................................................................................13

Fotografie na titulní straně: 1.(Vpravo nahoře): Oprava budovy DRAHSTAV Bohumín, pro společnost České dráhy, a.s., v roce 2005; 2.(Vlevo nahoře): Montáž stožáru 22m/3m2 pro drážní systém GSM-R, železniční stanice Čertova Voda, pro společnost KAPSCH Telecom s.r.o., v roce 2005; 3.(Dole uprostřed): Generální oprava vyzdívky spalovny kalů, pro společnost Biocel Paskov a.s., v roce 2005;

Strana 2 (celkem 52)

______________________________________________________________________________

1. PROFIL SPOLEČNOSTI TEPLOTECHNA Ostrava a.s. je stavebně - montážním podnikem působícím již 54 let v oboru žáruvzdorných staveb v průmyslových podnicích. V letech 1951 - 1989 byla TEPLOTECHNA Ostrava a.s. organizačně začleněna v oborovém podniku Teplotechna Praha. V roce 1990 se organizačně osamostatnila a od roku 1992 se stala akciovou společností. V současnosti je profil činnosti společnosti TEPLOTECHNA Ostrava a.s. dán existencí tří základních oblastí působnosti. OBLAST ŽÁROTECHNIKY navazuje na tradice ve specializaci na průmyslové pece, a to především na dodávky pecních agregátů při investicích a opravách velkých hutních, strojírenských a elektrárenských podniků v tuzemsku i zahraničí. Součástí oblasti žárotechniky je od roku 2000 také bývalé středisko hutního zednictví společnosti Vítkovice a.s. (tzv. “bílé zdivo“), zaměřené na běžné opravy hutních agregátů v této společnosti, od roku 2003 také provozy pánvového a mezipánvového hospodářství společnosti VÍTKOVICE STEEL, a.s. Mezi

tradiční

a

významné

tuzemské

odběratele

patří

především

TŘINECKÉ

ŽELEZÁRNY, a. s., VÍTKOVICE STEEL, a. s., VÍTKOVICE STROJÍRENSTVÍ, a. s., VÍTKOVICE Lahvárna a. s., VVT – VÍTKOVICE VÁLCOVNA TRUB, a. s., Mittal Steel Ostrava a. s., VYSOKÉ PECE Ostrava, a. s., BorsodChem MCHZ, s. r. o., VÁLCOVNY PLECHU, a. s., VÁPENKA VITOŠOV s. r. o., ENERGETIKA TŘINEC, a. s., Dalkia Česká republika, a. s., Biocel Paskov a. s., ŽDB a. s., ČEZ, a. s., aj. Na Slovensku jsou našimi zákazníky společnosti Calmit spol. s r. o., SLOVENSKÉ ENERGETICKÉ STROJÁRNE a. s., TERMOSTAV Bratislava, s. r. o. a v Polsku dodáváme své produkty a služby společnostem KARRENA Sp. z o. o. a Piec – Bud Sp. z o. o. Oblast žárotechniky zabezpečuje svým odběratelům a zákazníkům projektovou dokumentaci, montáž a dodávky žáruvzdorných vyzdívek zejména následujících agregátů: • vysokých a ocelárenských pecí v hutním průmyslu • koksárenských baterií v hutních a báňských koksovnách různých typů, včetně velkoprostorových o výšce komor až 7 m • elektrárenských a teplárenských kotlů klasické konstrukce spalování včetně, kotlů nejmodernější konstrukce s fluidním spalováním • rotačních cementářských pecí a vápenek, pecí pro výrobu stavebních materiálů a hmot • pecí a zařízení pro chemický průmysl Strana 3 (celkem 52)

______________________________________________________________________________ • pecí pro sklářský průmysl • poskytování servisní služby při opravách a údržbě výše uvedených pecí a zařízení. K výše uvedeným agregátům dodává naše společnost stavby průmyslových továrních komínů všech druhů - zděných, železobetonových a ocelových včetně jejich oprav a bourání. Pro realizované pecní agregáty a komíny zabezpečuje taktéž jejich vysušování a technickou pomoc při uvádění do provozu. Oblast žárotechniky provádí také tepelné a kyselinovzdorné izolace tepelných a technologických zařízení všech druhů. OBLAST STOŽÁRŮ je poměrně mladou, avšak již neodmyslitelnou oblastí podnikání naší společnosti. V roce 1997 byl postaven první stožár pro přenos signálu GSM pro společnost Eurotel Praha. Celkem bylo do konce roku 2005 postaveno 371 věží a rozhleden pro společnosti Eurotel Praha, spol. s r. o., T-Mobile Czech Republic a.s., KAPSCH TELECOM spol. s r.o., Vodafone Czech Republic a.s. a Siemens s. r. o. Po vysokých růstech objemů zakázek v letech 2000 – 2002 dochází v oblasti výstavby sítě GSM k postupné stabilizaci trhu. V roce 2004 a 2005 byla proto tato stavební aktivita doplněna výstavbou stožárů pro síť GSM-R Českých drah realizovanou naší společností pro společnost KAPSCH TELECOM spol. s r.o. Oblast stožárů zabezpečuje svým odběratelům a zákazníkům projektovou dokumentaci, montáž a dodávky následujících produktů: • lehké železobetonové stožáry • těžké železobetonové stožáry a věže • mutace lehkých a těžkých stožárů V OBLASTI POZEMNÍHO STAVITELSTVÍ navazujeme na již tradiční zakázky realizované v uplynulých letech, jako např. výstavby věžových železobetonových vodojemů, zemních železobetonových vodojemů, sanace betonových konstrukcí či další výškové železobetonové stavby pro společnosti Metrostav a.s., HOCHTIEF VSB a.s., města a obce v České republice aj. V současnosti rozvíjíme aktivity v realizaci stavebních prací pro České dráhy a.s. v oblasti oprav a rekonstrukcí drážních budov, demolic aj. a také v oblasti oprav a rekonstrukcí bytových jednotek pro subjekty veřejné i soukromé sféry. Dnes jako celek tato oblast představuje komplexní přístup k občanských, bytovým a průmyslovým stavbám. Pro prováděné práce je oblast stožárů i pozemního stavitelství vybavena speciálním technologickým zařízením, posuvným bedněním a pracovními plošinami.


______________________________________________________________________________ SPOLEČNOST JE CERTIFIKOVÁNA DLE: ¾ ČSN EN ISO 9001:2001, tj. systém řízení jakosti (QMS); ¾ ČSN EN ISO 14001:2005, tj. systém řízení životního prostředí (EMS); ¾ OHSAS 18001:1999, tj. systém řízení bezpečnosti a ochrany zdraví při práci (BOZP); SPOLEČNOST JE DRŽITELEM: ¾ Osvědčení o odborné způsobilosti a členství ve Sdružení pro Sanace Betonových Konstrukcí (SSBK) ¾ Potvrzení Národního bezpečnostního úřadu pro stupeň utajení „Důvěrné“; ČSN EN ISO 9001:2001

ČSN EN ISO 14001:2005

SSBK

OHSAS 18001:1999

POTVRZENÍ NBÚ


______________________________________________________________________________

2. ZÁKLADNÍ IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE

Obchodní název:

TEPLOTECHNA Ostrava a.s.

Sídlo společnosti:

Ostrava-Slezská Ostrava, Šenovská 101/543, PSČ 716 12

IČO:

45 19 37 71

TEPLOTECHNA Ostrava a.s. byla založena FNM České republiky dnem 30. 4. 1992.

Rozhodujícím předmětem činnosti jsou stavebně-montážní práce, stavby stožárů, komínů, věžových vodojemů, žáruvzdorné vyzdívky průmyslových pecí a kotlů a pozemní stavitelství

Základní kapitál společnosti činí 62 266 tis. Kč Podíly na základním kapitále společnosti větší než 10%: - NEXIS TRADE a.s., Praha

Hlavní údaje roční účetní závěrky :

Aktiva: Pasiva: Výnosy: Náklady: Hospodářský výsledek: Průměrný počet zaměstnanců:

ROK 2005

ROK 2004

134 726 tis. Kč 134 726 tis. Kč 278 065 tis. Kč 268 320 tis. Kč 9 745 tis. Kč 211

122 362 tis. Kč 122 362 tis. Kč 187 164 tis. Kč 183 561 tis. Kč 3 603 tis. Kč 220


______________________________________________________________________________

Složení orgánů společnosti: Orgány společnosti od 01. 01. 2005 do 31. 01. 2005: Představenstvo akciové společnosti: Ing. Zbyněk Cverna, předseda představenstva Ing. Petr Klečka, člen představenstva Dozorčí rada akciové společnosti: Jaroslav Rubeš, předseda rady JUDr. František Kaleta, místopředseda rady p. Jan Hasalík, člen rady Orgány společnosti od 01. 02. 2005 do 22. 12. 2005: Představenstvo akciové společnosti: Ing. Zbyněk Cverna, předseda představenstva Ing. Petr Klečka, člen představenstva Ing. Jan Mikeska, člen představenstva Dozorčí rada akciové společnosti: Jaroslav Rubeš, předseda rady JUDr. František Kaleta, místopředseda rady p. Jan Hasalík, člen rady Orgány společnosti od 22. 12. 2005 do 31. 12. 2005, tj. k rozvahovému dni: Představenstvo akciové společnosti: Ing. Zbyněk Cverna, předseda představenstva Ing. Petr Klečka, člen představenstva Ing. Jan Mikeska, člen představenstva Dozorčí rada akciové společnosti: Jaroslav Rubeš, předseda rady JUDr. František Kaleta, místopředseda rady p. Hana Jonovová, člen rady Změny v orgánech společnosti po rozvahovém dni: Ing. Jan Mikeska, člen představenstva, zánik členství v představenstvu 30. 01. 2006. Ing. Milan Pátek, člen představenstva, vznik členství v představenstvu 31. 01. 2006.


______________________________________________________________________________

3. OBCHODNÍ A VÝROBNÍ AKTIVITY SPOLEČNOSTI V ROCE 2005 V roce 2005 navázala TEPLOTECHNA Ostrava a.s. na nově vybudovaný a připravený organizační, personální a technický systém směru rozvoje hlavních stavebních aktivit, jehož přípravou a strategickou podporou se společnost zabývala v předchozím roce, a začala úspěšně naplňovat a rozvíjet stanovené cíle. Všech nosných cílů strategie bylo dosaženo: v oblasti žárotechniky došlo k výraznému zlepšení tržního postavení společnosti, v oblasti stožárů a pozemního stavitelství k rozšíření trhu na nové zákazníky v tradičních i nových stavebních oblastech s výraznou perspektivou dlouhodobého rozvoje. Graf č.1: Struktura výkonů 2003

stožáry 39%

Graf č.2: Struktura výkonů 2004

stožáry 8% žárotech. stavby 61%

pozemní stavitelství 8%

Graf č.3: Struktura výkonů 2005 pozemní stavitelství 16% stožáry 11%

žárotech. stavby 84%

žárotech. stavby 73%

Z uvedených grafů je patrný vývoj jednotlivých oblastí podnikání společnosti. Oblast stožárů, která dominovala v letech 2001 a 2002, především výstavbou pro síť GSM tuzemských mobilních operátorů Eurotel, T-Mobile a Oskar Mobil (dnes Vodafone), zaznamenala v roce 2005 po letech poklesu výkonů nárůst obratu na dvojnásobek. Hlavním faktorem růstu byla realizace výstavby stožárů sítě GSM-R Českých drah pro společnost KAPSCH TELECOM. Výrazných úspěchů bylo dosaženo v oblasti výkonů pozemního stavitelství, kde byly zaznamenány výkony v téměř trojnásobné výši oproti předchozímu roku 2004. Většina výkonů směřovala do oblasti rekonstrukcí a oprav pro společnosti České dráhy a.s. Výkony žárotechnických zakázek dosáhly výše 191 mil. Kč, tj. z hlediska tří uplynulých let jejich nejvyšší hodnota, překračující výkony roku 2004 o více než 30%. Tento nárůst je o to potěšující, že v roce 2005 nebyla v oblasti žárotechniky realizována žádná velká investiční akce. Vysoká hodnota výkonů se opírá o realizaci běžný oprav pro tradiční zákazníky v hutních, elektrárenských a průmyslových podnicích i provozy realizující pravidelnou údržbu ve společnostech okolo Vítkovice Steel. Mimořádně příznivě se v žárotechnice dařilo exportu – v zahraničí byl vykázán růst výkonů o 66%. Tržby realizované v zahraničí vzrostly již třetím rokem za sebou, nejvýznamnějším zahraničním trhem je Slovensko.


______________________________________________________________________________ Graf č.4: Podíl jednotlivých smluvních partnerů na fakturaci roku 2005 Vítkov ice Heav y Machinery a.s. 5%

Biocel Paskov a.s. 4% Vítkov ice Steel a.s. 21%

Calmit, s.r.o., Bratislav a 5%

KAPSCH Telecom spol. s r.o. 8%

České Dráhy a.s. 13%

ostatní 33%

Vítkov ice Mechanika s.r.o. 11%

Graf č.5: Vývoj tržeb realizovaných v zahraničí

14000

12000

10000

tis.Kč

8000

6000

4000

2000

0 2003

2004


2005

______________________________________________________________________________

4. EKONOMICKÁ A FINANČNÍ SITUACE SPOLEČNOSTI V ROCE 2005 Expanzivní směr vývoje společnosti měl přímý dopad na výsledky hospodaření za rok 2005. Konečné ekonomické výsledky jsou téměř ve všech ukazatelích lepší než v roce předchozím a vypovídají o rostoucím hospodářském potenciálu firmy. Bylo dosaženo zisku ve výši 9 745 tis. Kč po započtení daně z příjmů. Hrubý hospodářský výsledek před zdaněním dosáhl hodnoty 13 758 tis. Kč. Tvorba zisku byla částečně ovlivněna prodejem ubytovny v Ostravě - Zábřehu. Po odečtení tohoto neprovozního vlivu dosahuje hrubý zisk společnosti za rok 2005 hodnoty 8 449 tis. Kč a čistá výše zisku po zdanění daní z příjmů hodnoty 4 436 tis. Kč.

Z porovnání provozních výsledků hospodaření bez vlivu prodeje

ubytovny vyplývá nárůst této kategorie o 22% oproti roku 2004. Rozšíření tržních pozic ve všech oblastech podnikání společnosti přineslo zvýšení celkového obratu o téměř 50%, což činí absolutní meziroční nárůst více než 88 mil. Kč. V důsledku reorganizace systému a organizace řízení poklesl meziročně již potřetí za sebou průměrný počet zaměstnanců. Došlo ke snížení o 9 zaměstnanců na konečný počet 211 zaměstnanců. Rentabilita celkových výkonů dosáhla hodnoty 3,6%, po odečtu neprovozních vlivů 1,6%, tj. o 0,4% méně než v roce 2004. Společnost převážnou část roku vystačila s vlastními zdroji financování, bez využití čerpání provozního úvěru. Graf č.6: Vývoj počtu zaměstnanců 243

237

243 220 211

2001

2002

2003


2004

2005

______________________________________________________________________________

5. VÝHLED PODNIKATELSKÝCH AKTIVIT V ROCE 2006 Pro společnost TEPLOTECHNA Ostrava a.s. je rok 2006 výzvou k pokračování v naplňování úspěšné strategie roku 2005. Naplnění strategických cílů vycházejících z nosné podnikatelské vize směřuje k posílení hodnoty značky společnosti pro akcionáře, zaměstnance i obchodní partnery a je zaměřeno na významné posílení tržního postavení společnosti na trhu Čech a Slovenska. Velký důraz je kladen na postupné rozšiřování spektra podnikatelských aktivit mimo tradiční oblasti s cílem vytvořit moderní evropskou stavební společnost operující na rozsáhlém poli stavebnictví. Tato strategie je podložena dlouholetým know-how a zkušeným týmem zaměstnanců. Snahou je udržet trend posledních let v pronikání na zahraniční trhy, především ve stále se rozšiřujícím prostoru EU. Stranou nezůstávají ani regiony vyžadující v příštích letech masivní obnovu zastaralých průmyslových základen. TEPLOTECHNA Ostrava a.s. uplatňuje přístup zaměřený na kvalitu. Za společností stojí dlouholetá práce budování transparentních vnitřních mechanismů založených na certifikovaném přístupu k řízení oblastí QMS, EMS a BOZP. Standardem je již rutinní fungování v režimu norem systému řízení jakosti dle ISO 9001:2001, systému řízení environmentálního managementu dle ISO 14001:2005 a systému řízení bezpečnosti a ochrany zdraví při práci dle OHSAS 18001:1999. Novinkou jsou standardy práce dle potvrzení NBÚ pro seznamování a nakládání s utajovanými skutečnostmi stupně utajení do a včetně „Důvěrné“.

Nabídka produktů a služeb společnosti TEPLOTECHNA Ostrava a.s. vychází především z následujících předností: •

Příznivá cenová politika

•

Dlouholeté know-how na tradičních trzích, podnikání na perspektivních trzích

•

Rozšíření poskytovaných prodejních a poprodejních služeb

•

Uplatňování nových technologií

•

Schopnost rychle a kvalitně reagovat


______________________________________________________________________________ Po rozvahovém dni nenastaly významné události a ostatní skutečnosti, vážící se k roční účetní závěrce jsou popsány v Příloze roční účetní závěrky.

Datum zhotovení Výroční zprávy 2005: Podpisový záznam statutárních orgánů:


12. 04. 2006

______________________________________________________________________________

6. PŘÍLOHY


______________________________________________________________________________


______________________________________________________________________________


______________________________________________________________________________


______________________________________________________________________________


______________________________________________________________________________


______________________________________________________________________________


______________________________________________________________________________


______________________________________________________________________________


______________________________________________________________________________


______________________________________________________________________________


______________________________________________________________________________


______________________________________________________________________________


______________________________________________________________________________


______________________________________________________________________________

Příloha Účetní závěrka za rok 2005 dle Zákona o účetnictví č.563/1991 Sb., ve znění pozdějších předpisů a Prováděcí vyhlášky č.500/2002 Sb. II. Obecné údaje 1. Popis účetní jednotky: Název a sídlo:

TEPLOTECHNA Ostrava a.s. Ostrava-Slezská Ostrava, Šenovská 101/543, PSČ 716 12

Právní forma:

akciová společnost, založená FNM České republiky dnem 30. 4. 1992, zapsaná v obchodním rejstříku, Krajský soud v Ostravě, oddíl B, vložka 358

IČO:

45 19 37 71

Předmět podnikání:

- zednictví - zámečnictví - projektová činnosti ve výstavbě - izolatérství - ubytovací služby - činnost účetních poradců, vedení účetnictví - provádění staveb, jejich změn a odstraňování - výroba stavebních hmot a stavebních výrobků - výroba brusiv a ostatních minerálních nekovových výrobků - montáž, opravy, revize a zkoušky vyhrazených elektrických zařízení - výroba rozvaděčů nízkého napětí a baterií, kabelů a vodičů - velkoobchod - pronájem a půjčování věcí movitých - opravy silničních vozidel - opravy pracovních strojů

Základní kapitál:

62 266 000 Kč

Seznam akcionářů s 20 a více % na základním kapitále: 90,37% - NEXIS TRADE a.s., Praha, IČO: 25 35 07 31 Strana 27 (celkem 52)

______________________________________________________________________________ Popis organizační struktury a její zásadní změny v roce 2005: V roce 2005 došlo k změně organizační struktury, k 01. 10. 2005 byla změněna funkční organizace řízení na divizionální organizaci řízení. Popis změn a dodatků provedených v roce 2005 v zápise do obchodního rejstříku, vč. změn v orgánech společnosti: V průběhu roku 2005 byly v zápise do obchodního rejstříku provedeny změny v orgánech společnosti: Orgány společnosti od 01. 01. 2005 do 31. 01. 2005: Představenstvo akciové společnosti: Ing. Zbyněk Cverna, předseda představenstva Ing. Petr Klečka, člen představenstva Dozorčí rada akciové společnosti: Jaroslav Rubeš, předseda rady JUDr. František Kaleta, místopředseda rady p. Jan Hasalík, člen rady Orgány společnosti od 01. 02. 2005 do 22. 12. 2005: Představenstvo akciové společnosti: Ing. Zbyněk Cverna, předseda představenstva Ing. Petr Klečka, člen představenstva Ing. Jan Mikeska, člen představenstva Dozorčí rada akciové společnosti: Jaroslav Rubeš, předseda rady JUDr. František Kaleta, místopředseda rady p. Jan Hasalík, člen rady Orgány společnosti od 22. 12. 2005 do 31. 12. 2005, tj. k rozvahovému dni: Představenstvo akciové společnosti: Ing. Zbyněk Cverna, předseda představenstva Ing. Petr Klečka, člen představenstva Ing. Jan Mikeska, člen představenstva


______________________________________________________________________________ Dozorčí rada akciové společnosti: Jaroslav Rubeš, předseda rady JUDr. František Kaleta, místopředseda rady p. Hana Jonovová, člen rady Změny v orgánech společnosti po rozvahovém dni: Ing. Jan Mikeska, člen představenstva, zánik členství v představenstvu 30. 01. 2006. Ing. Milan Pátek, člen představenstva, vznik členství v představenstvu 31. 01. 2006. 2. Podíly účetní jednotky na základním kapitále jiných společností: 57% podíl ve společnosti K. S. – Union, a.s., Šenovská 101/543, Ostrava 2, základní kapitál 1 000 000 Kč. Hospodářské výsledky 2005: vlastní kapitál k 31. 12. 2005: 681 tis. Kč, hospodářský výsledek 1.-12./2005: -438 tis. Kč. Účetní jednotka není společníkem s neomezeným ručením v žádné další účetní jednotce. 3. Údaje o osobních nákladech a počtech zaměstnanců: Průměrný počet zaměstnanců účetní jednotky během roku 2005 činil 211 pracovníků (během roku 2004 činil 220 pracovníků, během roku 2003 činil 243 pracovníků), z toho 3 řídící pracovníci (v roce 2004 a 2003 4 řídící pracovníci).

Výše osobních nákladů celkem

2003

2004

2005

Mzdové náklady

55 786 tis. Kč

49 791 tis. Kč

55 785 tis. Kč

Náklady na soc. a zdrav. poj.

19 374 tis. Kč

17 785 tis. Kč

19 374 tis. Kč

1 729 tis. Kč

1 240 tis. Kč

1 070 tis. Kč

Odměny členů stat. a doz. org.

Výše osobních nákladů řídících pracovníků

2003

2004

2005

Mzdové náklady

6 209 tis. Kč

4 306 tis. Kč

3 152 tis. Kč

Náklady na soc. a zdrav. poj.

2 173 tis. Kč

1 506 tis. Kč

1 103 tis. Kč

40 tis. Kč

400 tis. Kč

410 tis. Kč

Odměny členů stat. a doz. org.


______________________________________________________________________________ 4. Ostatní plnění poskytnuté statutárním, řídícím a dozorčím osobám: Členům představenstva a dozorčí rady bývají přidělena osobní vozidla ke služebním i soukromým účelům. Postupováno dle § 6, odst. 6 Zákona o dani z příjmu. Se členy představenstva a dozorčí rady, kteří užívají osobní vozidla ke služebním i soukromým účelům, je sepsána smlouva o používání svěřeného vozidla dle § 51 Občanského zákoníku. Jiná plnění jak v nepeněžní tak peněžní formě nebyla statutárním, řídícím a dozorčím orgánům včetně bývalým členům poskytnuta.

III. Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách 1. Předkládaná účetní závěrka společnosti byla zpracována v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., O účetnictví, dle vyhlášky č. 500/2002 Sb. a Českými účetními standardy pro podnikatele. 2. Způsob oceňování: a) Zásoby: Nakupované zásoby jsou oceňovány ve výši pořizovacích cen. Zásoby vytvořené ve vlastní režii jsou oceňovány na úrovni vlastních nákladů. Do pořizovacích cen nakupovaných zásob a do cen zásob stanovených na úrovni vlastních nákladů jsou zahrnuty veškeré náklady na pořízení, zejména přepravné, pojistné, clo, spotřební daň, provize. Úbytky a přebytky zásob jsou oceňovány váženým aritmetickým průměrem. Nedokončená výroba je oceňována v úrovni vlastních nákladů výroby, tj. v přímých nákladech a výrobní režii. V listopadu 2005 byla převodovým můstkem provedena změna v analytickém členění účtů pro evidenci zásob. Analytická evidence má přímou návaznost na jednotlivé sklady a v rámci skladu je evidence vedena v druhovém členění tzn. dle druhů materiálu – základní, ochranné pomůcky, obaly, palety atp. b) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek: Nakupovaný hmotný a nehmotný majetek je oceňován ve výši pořizovacích cen. Hmotný a nehmotný majetek vytvořený ve vlastní režii je oceňován v úrovni vlastních nákladů. Do pořizovacích cen nakupovaného hmotného a nehmotného majetku a do cen hmotného a nehmotného majetku stanoveného na úrovni vlastních nákladů jsou zahrnuty veškeré náklady na pořízení, zejména přepravné, pojistné, clo, spotřební daň, provize. Hmotný a nehmotný majetek darovaný či nově zjištěný (inventarizační přebytek) je oceňován reprodukční pořizovací cenou. Strana 30 (celkem 52)

______________________________________________________________________________ V roce 2005 nebyl vytvořen vlastní činností hmotný ani nehmotný majetek. Reprodukční pořizovací cena nebyla v průběhu roku 2005 uplatněna. c) Cenné papíry jsou oceňovány pořizovací cenou. V ověřovaném účetním období společnost nepořídila žádné cenné papíry a majetkové účasti. Výše podílu ve společnosti K.S.-Union, a.s. je ošetřena 100% účetní opravnou položkou. d) Peněžní prostředky a ceniny: Způsob oceňování: jmenovitou hodnotou. e) Pohledávky: Způsob oceňování: při vzniku jmenovitou hodnotou, při nabytí za úplatu pořizovací cenou. f) Závazky: Způsob oceňování: jmenovitou hodnotou. 3. Způsob odepisování: Účetní jednotka rozhodla v souvislosti s novelou zákona č. 563/1991 Sb., O účetnictví platnou od 1.1.2002 rozdělit majetek s pořizovací cenou do limitu tj. u DNM do 60 tisíc Kč a u DHM do 40 tisíc Kč na dvě skupiny. Kritériem pro zařazení je vstupní pořizovací cena. 1. Pokud je vstupní pořizovací cena do limitu 10 000,- Kč, pak se o něm účtuje jako o zásobách tj. na účet 501015 u DHM a na účet 518 011 u DDNM. Nástroje, stroje a zařízení, která jsou na el. pohon z této skupiny se po zaúčtování na účet 501015 budou dále evidovat v operativní evidenci. 2. Majetek s pořizovací cenou nad 10 000,- Kč se eviduje jako dlouhodobý majetek a odepisuje se měsíčně 1/24 pořizovací ceny po dobu 2 let u majetku pořízeného v roce 2005. Majetek této skupiny pořízený do roku 2004 se odepisuje 1/48. Důvodem zkrácení doby odpisu od roku 2005 je krátká životnost např. nářadí a mechanismů, které v těchto skupinách jsou. 3. Výjimku z předchozího tvoří: a) auta po skončení leasingu b) mobilní telefony. Obě tyto skupiny účetní jednotka eviduje jako dlouhodobý majetek a odepisují se po dobu 2 let měsíčně 1/24 z pořizovací ceny u nově pořízeného majetku v roce 2005. Majetek pořízený před tímto datem se odepisuje 1/48. Pokud je pořizovací cena u těchto skupin od 1,- Kč do 2000,- Kč, pak se odpisy účtují v alikvotní výši pouze 1x ročně. Dlouhodobý nehmotný majetek s pořizovací cenou do 60 000,- Kč a dobou využitelnosti delší než jeden rok odepisuje účetní jednotka v roce 2005 u nově pořízeného nehmotného majetku 1/24 pořizovací ceny .


______________________________________________________________________________ Dlouhodobý hmotný majetek, jehož vstupní cena byla vyšší než 40 tis. Kč a měl provozně technické funkce delší než jeden rok, byl odepisován na základě předpokládané doby životnosti. Tento odpisový plán používala účetní jednotka i v roce 2005. 4. V ověřovaném období tvořila společnost tyto opravné položky: a) k pohledávkám: Tvorba opravných položek k pohledávkám se provádí na základě inventarizace. Tvorba a rozpouštění opravných položek k pohledávkám je popsána v části VI. bod 3. Přílohy. b) k zásobám: Na základě provedené fyzické inventury bylo provedeno vyhodnocení nepotřebných zásob. Celkový objem nepotřebných zásob činil 70 tis. Kč. K těmto zásobám byla vytvořena účetní opravná položka ve výši 35 tis. Kč, tj. 50%. Byla rozpuštěna opravná položka k zásobám za rok 2004 ve výši 119 tis. Kč. c) jiné opravné položky účetní jednotka netvořila. Opravná položka k majetkovému podílu byla vytvořena již v minulých účetních obdobích. Konečný stav opravných položek k pohledávkám: Konečný stav opravných položek k zásobám: Konečný stav opravných položek k majetkovým podílům: Celkem:

6 350 tis. Kč 35 tis. Kč 2 281 tis. Kč 8 666 tis. Kč

5. Použité metody přepočtu cizí měny na českou měnu: Při přepočtu údajů majetku evidovaného v cizích měnách byl prováděn přepočet dle platného denního kurzu ČNB. Kurzový rozdíl u zahraničních faktur účetní jednotka účtuje vždy k 31.12. počínaje rokem 2002 výsledkově s přepočtem pohledávky (závazku) v saldu. 6. Způsoby stanovení reálné hodnoty majetku: Účetní jednotka neměla ke dni účetní závěrky žádný majetek, který by měl být oceněn reálnou hodnotou. 7. Časové rozlišení: Společnost účtovala v účtové skupině 38 přechodné účty aktiv a pasiv o nákladech a výdajích a o výnosech týkajících se příštích období. Hlediskem pro účtování časového rozlišení byla známá částka, titul a období. 8. Informace o změnách účetních metod mezi obdobími a informace o odchylkách od metod podle par. 7 odstavce 5 ZÚ. Strana 32 (celkem 52)

______________________________________________________________________________ V ověřovaném období nebyly žádné změny, jež by měly vliv na majetek, závazky, finanční situaci a výsledek hospodaření. IV. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisků a ztrát 1. Bankovní úvěry – v průběhu ověřovaného období byl průběžně dle provozních potřeb čerpán a splácen krátkodobý úvěr u Komerční banky. Smlouva k tomuto bankovnímu úvěru byla sjednána s platností od 01. 07. 2005 do 30. 06. 2006. K rozvahovému dni, tj. k 31. 12. 2005 nebyl krátkodobý úvěr čerpán, tzn. stav úvěru činil 0 Kč. 2. Rozpis odloženého daňového závazku nebo pohledávky: Hodnota odložené daně k 31. 12. 2005 byla vypočtena z těchto titulů: a. rozdíl mezi DZC a ÚZC: DZC: 19 765 tis. Kč ÚZC: 22 155 tis. Kč Rozdíl: 2 389 tis. Kč b. sociální a zdravotní pojištění za rok 2005 odvedené po 31. 01. 2006: 534 tis. Kč c. opravné položky k bezobrátkovým zásobám: 35 tis. Kč __________________________________________________________________________ Odložený daňový závazek: 2 389 tis. Kč Odložená daňová pohledávka: 534 tis. Kč Odložená daňová pohledávka: 35 tis. Kč Sazba daně pro rok 2006: Stav účtu 481 k 01. 01. 2005: Stav účtu 481 k 31. 12. 2005:

24% 297 tis. Kč 437 tis. Kč

odložený daňový závazek odložený daňový závazek

Odložená daň ve výši 140 tis. Kč byla proúčtována k 31. 12. 2005 na nákladový účet 592 se souvztažným zápisem na účet 481. Hodnota odložené daně k 31. 12. 2004:

297 tis. Kč – odložený daňový závazek

Hodnota odložené daně k 31. 12. 2003:

467 tis. Kč – odložená daňová pohledávka

3. Rozpis rezerv: Byly utvořeny následující účetní rezervy - 2005: Strana 33 (celkem 52)

______________________________________________________________________________ Rezervy na sociální a zdravotní pojištění za vyplacené prémie IV. čtvrtletí roku 2005 ve výši 533 800 Kč. Rezervy vytvořené v minulém účetním období byly rozpuštěny. Rozpuštění této rezervy a její tvorba je zaúčtováno na účet 554 Tvorba a zúčtování ostatních rezerv. V minulých letech bylo účtováno na účtu 574 Tvorba a zúčtování finančních rezerv. Ve výkazech je tato změna promítnuta i do minulého období. Nejsou známá žádná potencionální rizika, na které by byly tvořeny účetní rezervy. Případná rizika jsou rovněž kryty pojistnou smlouvou, která se vztahuje rovněž na odpovědnost za škody na zisku (ušlý zisk) a za jiné majetkové škody, kterými jsou rovněž ztráty na konstantních nákladech. Zákonné rezervy nebyly tvořeny. Byly utvořeny následující účetní rezervy - 2004: Rezervy na sociální a zdravotní pojištění za vyplacené prémie IV. čtvrtletí roku 2004 ve výši 495 406 Kč. Zákonné rezervy nebyly tvořeny. Byly utvořeny následující účetní rezervy - 2003: Rezervy na sociální a zdravotní pojištění k mimořádným odměnám za překročení plánovaného hospodářského výsledku, za vyplacené prémie IV. čtvrtletí roku 2003 a nevyčerpanou dovolenou ve výši 928 856,60 Kč. Zákonné rezervy nebyly tvořeny. 4. Přijaté dotace: V ověřovaném období nebyly účetní jednotce poskytnuty žádné dotace. 5. Doměrky daní: V ověřovaném období nebyly žádné doměrky splatné daně z příjmů za minulá období. V roce 2005 bylo vyměřeno a uhrazeno daňové penále za pozdní úhradu zálohy na daň z příjmů právnických osob ve výši 12 575,00 Kč. V. Doplňující informace týkající se majetku a závazků 1. Pohledávky a závazky po lhůtě splatnosti: Pohledávky a) Souhrnná výše pohledávek po lhůtě splatnosti k 31. 12. 2005 činila 3 558 tis. Kč, k 31.12.2004 činila 2 142 tis.Kč, k 31.12.2003 činila 2 438 Kč.


______________________________________________________________________________ 2005: 2004: 2003: Z toho: Do 180 dnů: 2 418 tis. Kč 674 tis. Kč 5 tis. Kč 180 - 360 dnů: 330 tis. Kč 153 tis. Kč 473 tis. Kč Nad 360 dnů: 810 tis. Kč 1 315 tis. Kč 1 960 tis. Kč b) Pohledávky k podnikům ve skupině: K.S.-Union,a.s.: 2005:

0 tis. Kč

2004:

0 tis. Kč

2003:

1 396 tis. Kč

c) Pohledávky se splatností delší než 5 let účetní jednotka nevykazuje. d) Stav dlouhodobých pohledávek k 31. 12. 2005: 2 283 tis. Kč, stav krátkodobých pohledávek k 31. 12. 2005: 70 018 tis. Kč. Dlouhodobé pohledávky tvoří pohledávky ze zádržného, které je sjednáno na 3 až 5 let a dále se jedná o zálohy dlouhodobé např. u Eurotel, CCS. e) Pohledávky určené k obchodování účetní jednotka nevykazuje. f) Výše pohledávek v cizí měně k 31. 12. 2005: 90 tis. Kč, z toho: 3 tis. Euro (90 tis. Kč). g) Pohledávky kryté zástavním právem: zástavní smlouva k pohledávce – vkladu u KB, ze dne 23. 12. 2002 k bankovní záruce, výše zastavované pohledávky: 354 000 Kč Závazky a) Závazky po lhůtě splatnosti k 31. 12. 2005 činily 0 tis. Kč, k 31. 12. 2004 činily 43 tis.Kč, k 31.12.2003 činily 0 tis. Kč. Z toho:

2005:

2004:

2003:

Do 180 dnů:

0 tis. Kč

43 tis. Kč

0 tis. Kč

180 - 360 dnů:

0 tis. Kč

0 tis. Kč

0 tis. Kč

Nad 360 dnů:

0 tis. Kč

0 tis. Kč

0 tis. Kč

b) Závazky k podnikům ve skupině: nejsou a nebyly ani v roce 2004 a 2003. c) Společnost nemá žádné nepeněžní i peněžní závazky nevyúčtované v účetnictví a neuvedené v rozvaze mimo závazky vyplývající z leasingových smluv – viz. příloha č. 1 d) Závazky se splatností delší než 5 let účetní jednotka nevykazuje. e) Stav dlouhodobých závazků k 31. 12. 2005: 437 tis. Kč, stav krátkodobých závazků k 31. 12. 2005: 41 111tis. Kč. f) Výše závazků v cizí měně k 31. 12. 2005: 1 200 tis. Kč, z toho: 41 tis. Euro (1 200 tis. Kč). g) Penzijní závazky účetní jednotka nevykazuje. h) Závazky pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti byly uhrazeny v lednu 2006.


______________________________________________________________________________ i) Účetní jednotka neeviduje daňové nedoplatky u místně příslušného Finančního úřadu. 2. Pronajatý majetek: Společnost pronajímá nevyužité budovy (skladovací a výrobní prostory) a kancelářské prostory v areálu svého sídla na ulici Šenovská 101/543: Smlouva ze dne: Pronajato subjektu: Roční nájemné:

25. 10. 2004 Helena Šimkovičová 105 tis. Kč

Smlouva ze dne: Pronajato subjektu: Roční nájemné:

16. 07. 2004 ve zn. dodatků Vacula Stanislav 517 tis. Kč


31. 03. 2004 ve zn. dodatků SCHENKER spol. s r. o. 514 tis. Kč


30. 03. 2004 ve zn. dodatků Jaromír Kuchař 240 tis. Kč


17. 02. 2004 X-MEDIA CZ print, s.r.o. 283 tis. Kč


23. 01. 2003 ve zn. dodatků LAFARGE ŽÁROMONOLITY, a.s. 43 tis. Kč


05. 01. 1998 ve zn. dodatků DABOX, spol. s r. o. 434 tis. Kč


31. 01. 1997 ve zn. dodatků DABOX, spol. s r.o. 117 tis. Kč

Smlouva ze dne:

23. 06. 2003 ve zn. dodatků Strana 36 (celkem 52)

______________________________________________________________________________ Pronajato subjektu: Dragan Bogdanovič Roční nájemné: 21 tis. Kč Výpověď ze strany nájemce ke dni 30. 11. 2005 Smlouva ze dne: Pronajato subjektu: Roční nájemné:

30. 04. 2004 Ing. Jiří Holaň 2 tis. Kč


16. 12. 2004 Ing. Milan Pátek 2 tis. Kč

Dále společnost pronajímá stroje a techniku své mechanizační dílny. 3. Majetek zatížený zástavním právem nebo věcným břemenem: Zástavním právem u Komerční banky a.s. z titulu poskytnutí krátkodobého úvěru je zatížen tento majetek: Katastrální území: 714828 Slezská Ostrava, list vlastnictví: 2883 Pozemky: Pozemek parc. č. 3681 o výměře 1934 m2 – ostatní plocha – ostatní komunikace Pozemek parc. č. 3982 o výměře 725 m2 – zastavěná plocha a nádvoří - zbořeniště Pozemek parc. č. 3984 o výměře 22 m2 – zastavěná plocha a nádvoří - zbořeniště Pozemek parc. č. 3985 o výměře 569 m2 – zastavěná plocha a nádvoří Pozemek parc. č. 3986 o výměře 444 m2 – zastavěná plocha a nádvoří Pozemek parc. č. 3987 o výměře 139 m2 – zastavěná plocha a nádvoří Pozemek parc. č. 3989 o výměře 4802 m2 – zastavěná plocha a nádvoří Pozemek parc. č. 3990 o výměře 27 m2 – zastavěná plocha a nádvoří Pozemek parc. č. 3991 o výměře 1906 m2 – zastavěná plocha a nádvoří Pozemek parc. č. 3992 o výměře 702 m2 – zastavěná plocha a nádvoří Pozemek parc. č. 3993 o výměře 844 m2 – zastavěná plocha a nádvoří Pozemek parc. č. 3994 o výměře 792 m2 – zastavěná plocha a nádvoří Pozemek parc. č. 3995/1 o výměře 27130 m2 – ostatní plocha – manipulační plocha Pozemek parc. č. 3995/4 o výměře 373 m2 – zastavěná plocha a nádvoří Pozemek parc. č. 3995/5 o výměře 5 m2 – zastavěná plocha a nádvoří Pozemek parc. č. 5940 o výměře 1030 m2 – zastavěná plocha a nádvoří Pořizovací cena pozemků celkem:

4 721 tis. Kč Strana 37 (celkem 52)

______________________________________________________________________________ Budovy: Bez čp/če jiná st. na parc. č. 3985 Bez čp/če jiná st. na parc. č. 3986 Bez čp/če jiná st. na parc. č. 3987 Bez čp/če jiná st. na parc. č. 3989 Bez čp/če jiná st. na parc. č. 3990 Bez čp/če jiná st. na parc. č. 3991 Bez čp/če jiná st. na parc. č. 3992 Bez čp/če jiná st. na parc. č. 3993 Bez čp/če garáž na parc. č. 3994 Bez čp/če prům. obj. na parc. č. 3995/4 Bez čp/če prům. obj. na parc. č. 3995/5 Bez čp/če prům. obj. na parc. č. 5940 Bez čp/če prům. obj. na parc. č. 5941 Pořizovací cena budov celkem: 27 391 tis. Kč Zastavené nemovitosti byly dle Zástavní smlouvy k nemovitostem ze dne 30. 6. 2003 k Rámcové smlouvě o poskytování finančních služeb ze dne 30. 6. 2003 ve znění dodatků (dále jen Rámcová smlouva) oceněny Komerční bankou na hodnotu 20 000 000,00 Kč Krátkodobý úvěr poskytnut dle Rámcové smlouvy. Zajištění formou: a) zástavní smlouvy k nemovitostem (viz. výše) b) 1ks Blankosměnky vystavené na řad KB, a.s. k Rámcové smlouvě c) 2ks Blankosměnek vystavené na řad KB, a.s. k bankovní záruce (neplatební bankovní záruka ve výši 590 277,00 Kč, věřitel NOVÁ HUŤ, a.s., Vratimovská 689, 702 02 Ostrava-Kunčice, datum účinnosti: 30. 12. 2002, platnost do: 15. 10. 2008 d) zástavní smlouva k pohledávce – vkladu u KB, ze dne 23. 12. 2002 k bankovní záruce, výše zastavované pohledávky: 354 000 Kč Hodnota krátkodobého úvěru k 31. 12. 2005 činila 0 Kč. Úroková sazba je smluvně upravena na 1M PRIBOR plus 1,2% p.a. Věcným břemenem není zatížen žádný majetek účetní jednotky. 4. Drobný nehmotný a drobný hmotný majetek neuvedený v rozvaze: Společnost má jiný hmotný a nehmotný majetek neuvedený v rozvaze. Jedná se operativní evidenci majetku vedenou podle vnitropodnikové směrnice. Hodnota tohoto majetku činila k 31. 12. 2005 výši 3 392 tis. Kč.


______________________________________________________________________________ 5. Cizí majetek používaný společností, neuvedený v rozvaze: Automobily na leasingovou smlouvu – viz. příloha č. 1. 6. Celková výše závazků, neuvedená v rozvaze: Celková výše k 31. 12. 2005: 606 759,44 Kč Celková výše k 31. 12. 2004: 424 295,70 Kč Celková výše k 31. 12. 2003: 1 977 838,48 Kč Závazky vyplývající z leasingových smluv – automobily – podrobně viz. příloha č. 1. 7. Ostatní údaje k majetku: Účetní jednotka nevlastní povolenky a preferenční limity na vypouštění a emise skleníkových plynů. 8. Významné události mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení ÚZ: Zařazení bytové jednotky v Praze do majetku společnosti v hodnotě 4 389 650 Kč v únoru 2006. VI. Další údaje 1. Přehled dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku: a) Rozpis movitých věcí: (v tis.Kč): Pořiz. Pořiz. Pořiz. cena 2003 cena 2004 cena 2005

Oprávky 2003

Oprávky 2004

Oprávky 2005

Stroje, přístroje, zařízení

30 989

30 632

30 061

24 843

25 421

26 022

Dopravní prostředky

19 552

17 582

17 357

17 448

13 199

14 113

Inventář

675

648

636

578

571

579

DDHM

-

-

-

-

-

-

Oprávky 2003

Oprávky 2004

Oprávky 2005

b) Rozpis nemovitých věcí (v tis. Kč): Pořiz. Pořiz. Pořiz. cena 2003 cena 2004 cena 2005 Pozemky

5 085

5 085

4 721

-

-

-

Stavby

42 611

42 714

39 241

23 106

24 530

23 511


______________________________________________________________________________ c) Dlouhodobý nehmotný majetek (tis. Kč): Pořiz. Pořiz. Pořiz. cena 2003 cena 2004 cena 2005 Dlouhodobý nehmotný majetek DDNM

Oprávky 2003

Oprávky 2004

Oprávky 2005

1 529

1 529

1 605

1 283

1 375

1 470

-

-

-

-

-

-

2. Majetek, jehož tržní ocenění je vyšší než jeho ocenění v účetnictví: 2005: Pořizovací cena Automobily po ukončení leasingu Ubytovna Ostrava – Zábřeh

Tržní ocenění

10 444 Kč

350 000 Kč

Prodáno v roce 2005

2004: Pořizovací cena Automobily po ukončení leasingu Ubytovna Ostrava – Zábřeh

Tržní ocenění

30 523 Kč

600 000 Kč

2 597 788 Kč

6 441 530 Kč

2003: Pořizovací cena Automobily po ukončení leasingu Ubytovna Ostrava – Zábřeh

Tržní ocenění

28 455 Kč

650 000 Kč

2 597 788 Kč

6 441 530 Kč

Tržní ocenění vychází: u automobilů: z odhadu účetní jednotky u ubytovny Ostrava – Zábřeh: ze znaleckého posudku ze dne 8. 2. 2002. 3. Přehled tvorby, rušení a konečných stavů opravných položek: Tvorba opravných položek za rok 2005: účet 558 daňově uznatelné opravné položky: účet 559 účetní neuznatelné opravné položky:

pohledávky: 83 tis. Kč 218 tis. Kč

zásoby: 0 tis. Kč 35 tis. Kč

Tvorba opravných položek za rok 2004: účet 558 daňově uznatelné opravné položky: účet 559 účetní neuznatelné opravné položky:

0 tis. Kč 2 324 tis. Kč

0 tis. Kč 119 tis. Kč


______________________________________________________________________________ Tvorba opravných položek za rok 2003: účet 558 daňově uznatelné opravné položky: účet 559 účetní neuznatelné opravné položky:



Zrušení opravných položek za rok 2005: účet 558 daňově uznatelné opravné položky: účet 559 účetní neuznatelné opravné položky:




1 648 tis. Kč 1 396 tis. Kč





6 350 tis. Kč 6 049 tis. Kč 6 769 tis. Kč

35 tis. Kč 119 tis. Kč 0 tis. Kč

Konečný stav opravných položek k 31. 12. 2005: Konečný stav opravných položek k 31. 12. 2004: Konečný stav opravných položek k 31. 12. 2003:

4. Významné položky zvýšení nebo snížení u jednotlivých položek vlastního kapitálu: Přehled o změnách položek vlastního kapitálu je obsažen ve výkaze změn vlastního kapitálu. Změny položek vlastního kapitálu nastaly pouze v důsledku rozdělení výsledku hospodaření minulých let a vykázaným výsledkem hospodaření běžného účetního období. Konkrétně byl výsledek hospodaření rozdělen na základě rozhodnutí valných hromad takto: Rozdělení zůstatku nerozděleného zisku minulých let schváleného mimořádnou valnou hromadou dne 20. 10. 2005: výplata dividend akcionářům v celkové hodnotě 6 600 196 Kč, tzn. 106 Kč na akcii před zdaněním, výplata tantiém v celkové hodnotě 300 000 Kč. Rozdělení hospodářského výsledku za rok 2003 schváleného valnou hromadou dne 21. 5. 2004: výplata dividend akcionářům v celkové hodnotě 18 119 406 Kč, tzn. 291 Kč na akcii před zdaněním, výplata tantiém v celkové hodnotě 4 580 000 Kč, zbytek nerozděleného zisku po zdanění výplatě dividend a tantiém ve výši 8 285 243,80 Kč ponecháno jako nerozdělený zisk. Strana 41 (celkem 52)

______________________________________________________________________________ Rozdělení zůstatku nerozděleného zisku minulých let schváleného mimořádnou valnou hromadou dne 17. 12. 2003: výplata dividend akcionářům v celkové hodnotě 7 783 250 Kč, tzn. 125 Kč na akcii před zdaněním. Rozdělení hospodářského výsledku za rok 2002 schváleného valnou hromadou dne 20. 5. 2003: výplata dividend akcionářům v celkové hodnotě 26 151 720 Kč, tzn. 420 Kč na akcii před zdaněním, výplata tantiém v celkové hodnotě 4 600 000 Kč, zbytek nerozděleného zisku po zdanění výplatě dividend a tantiém ve výši 6 056 479,75 Kč ponecháno jako nerozdělený zisk. 5. Základní kapitál: Základní kapitál: 62 266 000 Kč Počet akcií: 62 266 ks Nominální hodnota: 1 000 Kč Druh akcie: na majitele Údaje o základním kapitálu společnosti jsou stejné také v roce 2004 a 2003. 6. Změny podílů držených v jiných účetních jednotkách: Podíl držený v jiných účetních jednotkách se nezměnil, viz tabulka: 2005: Název cenného papíru: K.S.-Union,a.s.

počet 57

nom. hodnota výnosy v Kč 1.000 Kč -

2004: Název cenného papíru:

počet

nom. hodnota výnosy v Kč

K.S.-Union,a.s.

57

1.000 Kč

-

2003: Název cenného papíru: K.S.-Union,a.s.

počet 57

nom. hodnota výnosy v Kč 1.000 Kč

-

Z důvodu snižování vlastního kapitálu účetní jednotky byla v minulých účetních obdobích vytvořena účetní opravná položka odpovídající 100% výši hodnoty majetkového podílu.


______________________________________________________________________________ 7. Tržby z prodeje zboží, výrobků a služeb podle druhů činností: tuzemsko v tis. Kč Tržby

zahraničí v tis. Kč

2005

2004

2003

2005

2004

2003

271 932

172 460

302 008

13 859

8 368

3 327

265 514

165 273

295 735

13 859

8 368

3 327

928

292

963

-

-

-

5 490

6 895

5 310

-

-

-

Z toho: Hlavní stavební výroba Výroba stavebních hmot Ostatní (pronájmy, parkovné, prodej zboží)

Z hlediska rozdělení tržeb dle teritorií: Rok 2005: 100% z celkových tržeb v zahraničí –Slovensko (stavební zakázky – žárotechnika) Rok 2004: 64% z celkových tržeb v zahraničí (5 364 tis. Kč) - Slovensko (stavební zakázky – žárotechnika) 36% z celkových tržeb v zahraničí (3 004 tis. Kč) – Polsko (stavební zakázky – žárotechnika) Rok 2003: 100% z celkových tržeb v zahraničí – Švédsko (stavební zakázka – žárotechnika) 8. Náklady na výzkum a vývoj: Na výzkum a vývoj nebyly za účetní období 2003 - 2005 vynaloženy žádné náklady. 9. Rozdíly v účetních výkazech (výkaz zisků a ztrát, rozvaha, cash – flow, výkaz změn vlastního kapitálu): Výkaz zisku a ztráty: Rozpuštění a tvorba rezervy na sociální a zdravotní pojištění je zaúčtováno na účet 554 Tvorba a zúčtování ostatních rezerv (ř. G). V minulých letech bylo účtováno na účtu 574 Tvorba a zúčtování finančních rezerv (ř. M). Rozvaha: Oproti minulým účetním obdobím došlo k přehodnocení v rozdělení pohledávek na krátkodobé a dlouhodobé pohledávky, tzn. změně hodnot mezi ř. C.II.1. Dlouhodobé poskytnuté zálohy a ř. C.III.7. Krátkodobé poskytnuté zálohy. 10. Komentář k výkazu cash – flow: Za peněžní prostředky byly považovány účty: 211-pokladna, 213-ceniny, 221-běžné bankovní účty. Peněžní ekvivalenty nebyly v tomto výkaze použity. K 31. 12. 2005 došlo meziročně ke kladnému peněžnímu toku – k celkovému zvýšení peněžních prostředků ve výši 7 243 tis. Kč. Peněžní tok z hlavní výdělečné činnosti – provozní činnosti Strana 43 (celkem 52)

______________________________________________________________________________ vykázal kladnou hodnotu ve výši 10 950 tis. Kč, především z důvodu tvorby kladného výsledku hospodaření (13 758 tis. Kč) a zvýšení stavu krátkodobých závazků (9 365 tis. Kč). Kladný peněžní tok z investiční činnosti (3 219 tis. Kč) je výrazně ovlivněn především prodejem ubytovny v Zábřehu. Záporný peněžní tok z finanční činnosti (-6 926 tis. Kč) se tak jako v letech minulých týká vyplácení dividend a tantiém. 11. Komentář k výkazu změn vlastního kapitálu: Celková hodnota vlastního kapitálu k 31. 12. 2005 vzrostla meziročně o 2 845 tis. Kč na hodnotu 90 922 tis. Kč. Zvýšení vlastního kapitálu je ovlivněno rozdílem mezi dosaženým výsledkem hospodaření za běžné účetní období (9 745 tis. Kč) a použitím nerozděleného zisku minulých let na výplatu dividend a tantiém v roce 2005 (celkem 6 900 tis. Kč). Firma je zapsána v obchodním rejstříku Krajského soudu v Ostravě, oddíl B, vložka 358. Okamžik sestavení: 12.4.2006


______________________________________________________________________________ Příloha č.1

Přehled uzavřených leasingových smluv Smlouva č. Ze dne ….

Společnost

535787 1.4.2005 ŠkoFIN s.r.o.

20.12.3366 1.4.2005 ŠkoFIN s.r.o.

Předmět leasingu

k 31.12.2005 Předávací protokol ze dne

Pořizovací cena

Leasingová cena celkem (bez DPH) sl.1 sl.1=sl.2+3

Z toho splaceno k 31.12.2005 sl.2 sl.2=sl.1-3

Teplotechna Ostrava a.s.,Šenovská 1101/543 716 12 Ostrava-Sl.Ostrava Z toho budoucí splátky (bez DPH) EČ ze sl. 3 Do 1 roku sl.3 sl.4 sl.3=sl.1-2

Škoda Fabia Combi Elegance

1.4.2005

335 630,20

406 711,46

101 677,86

305 033,60

135 570,48 063 3T26412

Škoda Fabia Combi Elegance

1.4.2005

331 848,70

402 301,12

100 575,28

301 725,84

134 100,36 064 3T26362

667 478,90

809 012,58

202 253,14

606 759,44

269 670,84

CELKEM

Přehled uzavřených leasingových smluv

453668 ŠkoFIN s.r.o. 10.12.2002

Škoda Fabia Combi Classic

18.12.2002

313 852,40

386 871,92

Teplotechna Ostrava a.s.,Šenovská 101543 716 12 Ostrava-Sl.Ostrava Z toho budoucí splátky (bez DPH) EČ ze sl. 3 Do 1 roku sl.3 sl.4 sl.3=sl.1-2 057 268 591,44 118 280,48 118 280,48 1T7 5203

453629 ŠkoFIN s.r.o. 10.12.2002


18.12.2002

301 147,50

371 814,24

258 134,75

113 679,49

113 679,49 056 1T75202

453631 ŠkoFIN s.r.o. 10.12.2002


18.12.2002

297 459,00

367 619,86

255 222,00

112 397,86

112 397,86 055 1T75201

439503 ŠkoFIN s.r.o. 30.7.2002


1.8.2002

328 606,50

410 697,66

330 759,79

79 937,87

79 937,87 054 1T69318

1 241 065,40

1 537 003,68

1 112 707,98

424 295,70



Smlouva č. Ze dne ….

Společnost

Předmět leasingu

K 31.12.2004 Předávací protokol ze dne

CELKEM

Přehled uzavřených leasingových smluv

Pořizovací cena



424 295,70

453668 ŠkoFIN s.r.o. 10.12.2002


18.12.2002

313 852,40

386 871,92

Teplotechna Ostrava a.s.,Šenovská 101 716 12 Ostrava 2 Z toho budoucí splátky EČ (bez DPH) ze sl. 3 Do 1 roku sl.3 sl.4 sl.3=sl.1-2 057 139 667,52 247 204,40 128 923,92 1T7 5203

453629 ŠkoFIN s.r.o. 10.12.2002


18.12.2002

301 147,50

371 814,24

134 230,07

237 584,17

123 904,68 056 1T75202

453631 ŠkoFIN s.r.o. 10.12.2002


18.12.2002

297 459,00

367 619,86

132 715,44

234 904,42

122 506,56 055 1T75201

439503 ŠkoFIN s.r.o. 30.7.2002


1.8.2002

328 606,50

410 697,66

193 893,67

216 803,99

136 866,12 054 1T69318

25.10.2001

2 655 220,20

2 974 540,32

2 230 905,24

743 635,08

743 635,08 053 OSB0409

3.1.2002

850 000,00

974 311,92

676 605,50

297 706,42

297 706,42 858 1T12355

4 746 285,60

5 485 855,92

3 508 017,44

1 977 838,48

Smlouva č. Ze dne ….

Společnost

Předmět leasingu

L-112022 DAIMLER CHRYS. Mercedes Benz 25.10.2001 SERVICES s.r.o. 1181986 ŠkoFIN s.r.o. 19.12.2001

CELKEM

K 31.12.2003 Předávací protokol ze dne

Pořizovací cena

Ford Tranzit Kombi


1 553 542,78

______________________________________________________________________________

Přírůstky a úbytky dlouhodobého majetku k 31.12.2005 (v tis. Kč)

Příloha č.2

(v zůstatkových cenách)

Dlouhodobý majetek

Celkem SW 33 094 803 803 0 5 971 4 351 1 404 217 27 926

Počáteční stav Přírůstky celkem z toho: nákup vlastní investice Úbytky celkem z toho: Odpisy prodej likvidace Konečný stav

Pozemky Budovy 0 71 71 0 10 10 0 0 61

5 085 0 0 0 364 0 364 0 4 721

Stroje

18 184 75 75 0 2 529 1 395 927 207 15 730

Oceň.práva Inventář

8 818 45 45 0 2 555 2 433 113 10 6 308

V tabulce nezahrnuta:

nezahrnuta umělecká díla…………… nedokončená stavba………………… Celkem dlouhodobý majetek: 32 348 tis.Kč

0 0 0 0 0 0 0 0 0

DDNM

77 0 0 0 20 20 0 0 57

DDHM

154 5 5 0 85 85 0 0 74

776 607 607 0 408 408 0 0 975

38 4 384

Přírůstky a úbytky dlouhodobého majetku k 31.12.2004 (v tis. Kč) (v zůstatkových cenách)

Dlouhodobý majetek Počáteční stav Přírůstky celkem z toho: nákup vlastní investice Úbytky celkem z toho: Odpisy prodej likvidace Konečný stav

Celkem

SW

33 181 4 091 4 091 0 4 178 4 099 0 79 33 094

Pozemky Budovy 7 0 0 0 7 7 0 0 0

5 085 0 0 0 0 0 0 0 5 085

Stroje

19 504 160 160 0 1 480 1 401 0 79 18 184

Oceň.práva

7 711 3 489 3 489 0 2 382 2 382 0 0 8 818

Inventář 0 0 0 0 0 0 0 0 0

DDNM 97 0 0 0 20 20 0 0 77

240 0 0 0 86 86 0 0 154

DDHM 537 442 442 0 203 203 0 0 776

nezahrnuta umělecká díla……………38 tis.Kč nedokončená stavba…………………1827 tis.Kč

Přírůstky a úbytky dlouhodobého majetku k 31.12.2003 (v tis. Kč) (v zůstatkových cenách)

Dlouhodobý majetek Počáteční stav Přírůstky celkem z toho: nákup vlastní investice Úbytky celkem z toho: Odpisy prodej likvidace Konečný stav

Celkem 35 757 1 865 1 812 53 4 466 4 466 0 0 33 181

SW

Pozemky Budovy 39 0 0 0 32 32 0 0 7

5 085 0 0 0 0 0 0 0 5 085

Stroje

21 040 0 0 0 1 536 1 536 0 0 19 504


8 891 1 368 1 315 53 2 548 2 548 0 0 7 711

Oceň.práva Inventář 0 0 0 0 0 0 0 0 0

117 0 0 0 20 20 0 0 97

DDNM 301 50 50 0 111 111 0 0 240

DDHM 309 447 447 0 219 219 0 0 537

______________________________________________________________________________


______________________________________________________________________________


______________________________________________________________________________


______________________________________________________________________________


______________________________________________________________________________


______________________________________________________________________________

Vydala TEPLOTECHNA Ostrava a.s. Ostrava-Slezská Ostrava, Šenovská 101/543, PSČ 716 12 Tel: +420 596 225 111 Fax: +420 596 232 070 E-mail: [email protected] WWW: http://www.tto.cz


PROFIL SPOLEČNOSTI...3

Recommend Documents