POSTÁSKI EGÉSZÍ TŐNYUGDÍJPÉNZTÁR
2008. ÉVI BESZÁMOLÓ
ÜZLETI JELENTÉS
2009.05.28.
1
Általános Információk
1.1
A Pénztár bemutatása A Pos t á s Ki e g é s z í t ő Ny u g dí j pé n z t á ra l a p í t á s ii d őp on t j a1 9 9 6. a u gu s z t u s2 1.
Tevékenységét a pénztárfelügyelet 1996. decemberében kiadott engedélye alapján végzi. Az alakulástól 2009.01.01-i gmi n tz á r tmu n ka h e l y is z e r v e z ő dé s űpé n z t á rszervezte, finanszírozta, illetve nyújtotta n y u gdí jki e g é s z í t őszolgáltatásait, a tagok rendszeres tagdíjb e f i z e t é s i b ől , e g y é n i s z á ml a v e z e t é s a l a p j á n. A Pé nz t á r 20 0 8. d e c e mb e r 1 1-i Kül döt t k öz gy ű l é s eaK-PKNYP/ 2 00 8 / 2/ 2s z á múh a t á r oz a t á v a ld ön t öt ta„ n y í l t ”műkö dé s r ől . A pénztártagság bázisát a Magyar Posta munkavállalói alkotják (80%), munkáltatói tagké n tk é p v i s e l őj é v e lamu n ká l t a t ój e l e nv a naPé nz t á rEl l e n őr z é s iBi z ot t s á g á b a n .
1.2
A pénztár szervezete A Pos t á sKi e g é s z í t ő Ny u g dí j p é n z t á r20 0 9.má r c i u s -április hónapban a vonatkozó t ör v é ny ie l őí r á s ok n a kme g f e l e l őe núj r a vá l a s z t ot t aat a g s á g otk é p vi s e l ők ül dötteket és pótküldötteket. A k ül d öt t e ké sp ót k ül d öt t e k me g vá l a s z t á s aap é nz t á r i„ Al a p s z a b á l y ”s z e r i n t küldöttválasztó egységenként történt. A küldöttválasztó egységeket a Pénztár Igazgatótanácsa jelölte ki, alapelvként a területi felosztást tartva szem el ő t t . Az MP Zrt á l l omá n y á b a nl é v őp é n z t á r t a g j a i n k- 45 küldöttcsoportba sorolva (az e d di g i9 5h e l y e t t )v á l a s z t o t t á kme gak é p v i s e l ők e t .Tov á b bi8 körzetben a nem postai á l l omá n y b a nl é v őt a g j a i nk d önt ö t t e kp é n z t á r ik é p v i s e l őj ük r ől .A k ül döt tl é t s z á m jelentősc s ökk e n t é s é taköl t s é gt a k a r é k os s á gé r vé n y e s í t é s e ,v a l a mi ntah a t é k ony a bb k ommu n i k á c i ósl e h e t ős é gi nd ok ol t a . AzI g a z g a t ót a n á c s ,va l a mi n ta zEl l e n őr z őb i z ot t s á g5- 5f őt i s z t s é gv i s e l őb őlá l l ,a z üg y ve z e t é s if e l a da t ok a t4f őss z e r v e z e tl á t j ae l .
2
Könyvvizsgáló:
KPMG Hungária Kft, Dienes Péter könyvvizsgáló
A pénztár kiszervezett tevékenységei a vagyonkezelési tevékenység, a nyilvántartási feladatok, valamint az informatikai ellátás és üzemeltetés.
2
A Pénztár 2008. évi helyzete a mérlegadatok tükrében
A Pénztár 2008. évi Mérlegének és Eredmény-kimutatásának adatai, valamint az éves b e s z á mol ór é s z é tk é p e z őKi e g é s z í t őMe l l é kl e ts z öve g e sr é s z é n e ké r t é k e l é s ti st a r t a l ma z ó fejezetei bemutatják a Pénztár 2008. évi gazdálkodásának jell e mz ői t ,e r e dmé ny e i t . 1. sz ábra
A Pénztár vagyona 13,2 Mrd Ft. , Fedezeti tartalék 10 éves növekedése
M rd F t
Ap é n z t á r iva g y ond ön t öhá n y a d á tk é p vi s e l ő fedezeti tartalék - az 1999 –2008. éveket átfogó tíz 14,00 12,00 év során 2005. évig egyenletesen növekedett. 10,00 2006. évben a növekedés lelassult, amit a 10 8,00 é v e sv á r a k o z á s ii d ől e t e l t emi a t t ik i f i z e t é s e kok oztak, 6,00 4,00 majd a 2007. évi újabb növekedés után megtorpant a 2,00 2008-as évben. Ezt a folyamatot tükrözi az 1. sz. 0,00 ábra. 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 A fedezeti tartalék (egyéni számlák összessége) 2008. évi növekedési ütemének stagnálását, illetv eki smé r t é kűc s ökk e né s é t a l a p ve t őe nk é tt é ny e z őb e f ol y á s ol t a . Ez e kköz üli sa zé v be ne l é r h e t őh oz a moka l a c s o n y s z i nt j ee me l e n d ők i , d ej e l e nt ősas z ol g á l t a t á s oké se g y é bt a gik i f i z e t é s e kmé r t é k ei s ,h i s z e n ezen kifizetések együttes értéke mintegy 1,5 Mrd forint:
2008
eFt
Az egyéni számlák Nyitó állománya: Szolgáltatási célú bevételek: Át l é p őkh oz ot tf e de z e t e : Hoz a mj e l l e g űb e vé t e l e k :
12 837 984 2 211 502
(+)
Átvezetés szolgáltatás kifizetésére Át l é p őke l v i t tf e de z e t e : Befektetési ráfordítások: Egyéb ráfordítás és változás: Visszatérítések: Egyéb változás Záró állomány:
(+)
7 843
(+)
-94 057
(-)
788 003
(-)
85 804
(-)
503 511
(-)
116 340
(-)
678 540
(+)
236
12 791 310
Pénzügyi helyzetünk a korábbi évekhez hasonlóan stabil. Kifizetési kötelezettségeinket, mind a szolgáltatások mind a mű ködés területén 2008. évben is h a t á r i d őr et e l j e s í t e t t ük. 3
Igazgatótanácsi döntés alapján –as z ol g á l t a t á s oké sa1 0é v e sv á r a k oz á s ii d őu t á n i kifizetések teljesítéséhez - aPé n z t á ré l tat ők e k i v oná se s z k ö z é v e l .A t őke k i v on á sme l l e t t elsősorban az szólt, hog yab e f ol y ót a g dí j a k b ólaGe n e r a l iAl a p ke z e l őn é lk e z e l tv a g y on t kívánta az Igazgatótanács gyarapítani, mivel a folyamatos kontrol igazolta a náluk érvényes „ a b s z ol úth oz a mos ”b e f e kt e t é s ip ol i t i kae r e dmé n y e s s é g é t .A t ők e ki v on á smá s i ki n d okaa kezelt vagyonrészek egyensúlyának fenntartása, így az Igazgatótanácsi döntés alapján a Concorde Alapkez e l ő Zr t -t ől44 0 mi l l i ó,aPi on e e rAl a p k e z e l ő Zr t -t ől7 0 mi l l i óf or i n t felszabadítására került sor. Mű k ö dé s ibe v é t e l e i n kf ol y a ma t os a nf e de z t é ka zé vs or á ns z ük s é g e s mű ködési ráfordításainkat. Al i kvi di t á s it a r t a l é k o tt e r h e l ők i a dá s u n kc s a ka zé r t é k e l é s ik ül ön b öz e t r ek é p z e t t céltartalék változás miatt volt, más felhasználásra nem került sor. Az ak t í vf i z e t őt a gl é t s z á munka t e r ve z e t t n é lk e dve z őt l e ne b b üla l a k u l t ,mi ve la postai munkavállalók közül a vártán többen - k öz e le z e r öt s z á zf ő - ol y a n VBKJ„ c s oma g o t ” választott, amely nem tartalmazott nyugdíjpénztári hozzájárulást, és egyénileg sem fizetett 2008. évben tagdíjat. Tartalékaink 2008. évi változása adatok e Ft-ban Saj átt őke* (halmozott műk ödési eredmény) Nyitó Bevételek összesen Kiadások összesen eredmény Záró
*
**
Fedezeti tartalék
229 410 125 027 103 121 21 906 251 316
Likviditási tartalék**
12 852 152 2 118 185 620 206 1 497 979 14 350 131
A bevételek tartalma:
Tagdíj nemfizetés miatti költségelszámolás Mű k öd é s ibe v ételek Összesen: A felhasználás tartalma: Költség elszámolás visszaírása Mű k öd é s ir á f o r d í t á s ok Összesen:
79 270 16 775 2 688 14 087 93 357
7 eFt 125 027 -„ 125 034 -„ 185. .-„ 102 936 -„ 103 121 -„ -
Eredmény tartalma:
Költség elszámolás egyenlege: Mű k öd é s ie r e d mé ny Összesen:
- 178.-„ 22 084 -„ 21906 -„-
Eredmény tartalma:
Egyéb likvid tartalék állomány változás : Likvid tartalék eredmény Összesen:
- 57.-„ 14.087 -„ 14 030 -„ -
A 20 08.é v in e g a t í vh oz a mokgy a k or l a t i l a ge l l e h e t e t l e n í t e t t é kan e mf i z e t őt a g ok t ólv a l ó költség levonást, ami a korábbi években 6-10 millió forint felhalmozott eredmény növekményt jelentett.
4
Ap é nz t á rbi z t ons á g r at ör e k v őbefektetési politikája alapján a 2008. évi befektetések között a benchmarksúlynál alacsonyabb, átlagosan 13%-ot képviseltek a 30-70% közötti negatív hozamot realizált hazai és nemzetközi részvények. Az ezen a szegmensen elszenvedett vesztesége ts a j n osn e mt u dt ap oz i t í v b af o r dí t a n iah a z a iá l l a mp a p í r p i a c one l é r h e t ő,á t l a g os a n 3,3% pozitív hozam. A pénztár összes eszközeinek 2008. évi bruttó hozamrátája -4,16%, nettó hozamrátája -4,37% l e t t ,a mil é n y e g e s e nk e dv e z őbbe r e dmé n ya z önk é n t e sn y u g dí j pé n z t á r a k-10,7%-os és a magánnyugdíjpénztárak -20%-os átlaghozamánál. A Pénztár személyi állománya s t a b i l .Eg yf őá l l a miok t a t á s ba nv e s zrészt, illetve rends z e r e s e nl á t og a t j uk a s z a k ma ir e n d e z vé n y e k e té s má s , a ga z d á l ko d á s té r i nt ő továbbképzéseket.
3
A mérleg fordulónapja után bekövetkezett események, folyamatok Az alábbi vállalkozásokkal kötöttünk munk ál t at óis z e r z ő dé s e ke t : BUSENESSLINK Kft DEÚT Út-, Mé l y é p í t őé sSz ol g á l t a t óKf t . DUNAFÖLDVÁR ÉS VIDÉKE TAKARÉKSZÖVETKEZET BUDAÖRSVÁROSÖNKORMÁNYZATEGYESÍ TETTBÖLCSŐDEI INTÉZMÉNYEK BDI HUNGARY KERESKEDELMI Kft SZENTLŐRI NC-ORMÁNSÁG TAKARÉKSZÖVETKEZET ICE SOLUTION Kft. 2009. január 1. és február 28. között az alábbi összegek kerültek kifizetésre:
Jogcím
I d ős z a k b a ni n duló f ő
e gy ös s z e gűny ugdí j s z olgáltatás (öregségi) e gy ös s z e gűny ugdí j s z olgáltatás (rokkantsági) örökösök, kedvezményezettek részére történt kifizetések á t l é pőt a gut á na zá t ve vőpé nztár részére történt kifizetések 10 év utáni kivét járadék szolgáltatás (átlag létszám)
Összesen
ezer Ft
I d ős z a k b a n végelszámolt összesen f ő
ezer Ft
185
146 788
177
6 372
22
8 165
24
410
13
3 365
19
224
28 582
7 696 122 541
57 265
846 2 864
42
1 230
0
0
872
289 785
542
10 716
5
A január-február havi, 10 év utáni kifizetésekhez kapcsolódóan a Pénztár 33.789 ezer Ft személyi jövedelemadót vont le és fizetett be az APEH-hez. Létszám alakulása: A VBKJ éves választási ciklusa miatt a létszám éves alakulását dön t őmé r t é k b e nb e f ol y á s ol j a aj a n uá r b a nb e l é p ők ( ny u gdí j p é nz t á r ie l e me tt a r t a l ma z ó újc s oma g v á l a s z t ók ) ,i l l e t vea z említett csomagot nem választó pénztártagok száma. A20 0 9.j a nu á r ib e l é pőks z á ma :1 6 5f ő,e zj e l e n t ős e ne l ma r a dak or á b b ié v ia da t okh ozk é pe s t, ugyanakkor további –mi nt e g y 22 0f ő- jelezte tagdíjfizetésének 2009. évi szüneteltetését. A csökkenést, valamint a nyugdíjpénztári elemet nem tartalmazó csomagválasztási döntéseket idén is a 2009. évi VBKJ csomagok struktúr á j aor i e n t á l t a .A t e r ve z h e t őséget befolyásolta, hogy a pénztári tervek véglegesítését már akkor el kell végezni, amikor a legnagyobb mun k á l t a t óaMa g y a rPos t aZr tmé gn e mv é g l e g e s í t e t t eak öve t k e z őé v ib é r - és kereset gazdálkodás, a béren kívüli juttatások mértékét és összetételét.
Bevételek alakulása: A bevételek tervezésénél, épp a rendelkezésre álló információk bizonytalansága miatt az óvatosság elvét követtük. A január - február hónapban beérkezett tagdíjak arra engednek következtetni, hogy a tagdíjbevételeink év végére terv szerint alakulnak.
4
APé nz t árj öv ő be nihe l yz e t é ne kme gí t é l é s e
Ap é nz t á r p i a c ,e z e nb e l ülaPos t á sKi e g é s z í t őNy u gd í j p é n z t á rr öv i dé sk öz é p t á vú h e l y z e t ea l a p v e t őe nf üg gav i l á g g a z d a s á g b a n vé g be me n őr e c e s s z i ób ólv a l ó ki l á b a l á s ütemét ől , v a l a mi n tama gy a rk or má nyzat válság-k e z e l é s il é p é s e i t ől . A 2009. évi terv készítése során törekedtünk az óvatos becslés eszközével meghatározni a tervezés szinte minden elemét. (létszám, tagdíjbevételek, hozamok ráfordítások). A felhalmozási alap t e ki n t e t é b e na ze l s őne g y e dé v ik e dv e z őb e vé t e l ia da t oke l l e n é r e s z á mí t a nik e l lat e r v e z e t t n é ln a g y ob bmé r t é kűs z á ml ame g s z ün t e t é s r e ,t e ki n t e t t e la r r a ,hog ya n e h e z e dő ga z da s á g ik ör ül mé ny e k mi a t tt öbb e n a n y ug d í j p é n z t á r i me g t a k a r í t á s uk felhasználásával keresnek kiutat az anyagi gondjaik megoldására. A mű k ödé s if or r á s okképzése területén kockázati elem: -
ab e f e k t e t é s ie r e dmé ny e kk e dv e z ő t l e na l a k ul á s a , a za k t í vf i z e t ől é t s z á mt e r vs z á má n a ka l a k u l á s a , mű k ödé sk ül s őf e l t é t e l e i n e kv á r h a t óv á l t o z á s a( p l . :a zÁFA- kulcs változása).
A Pénztár jelent ősmű k ö dé s it a r t a l é k k a lr e n d e l k e z i ku gy a n,deabi z ony t a l a nb e v é t e l i és költség kilátások miatt néhány, a nyílt pénztárrá válás kapcsán tervezett akció megindítását halasztjuk, például weblap indítása, pénztári kiadványok, piacfelmérés. A Pénztár vezetése folyamatosan keresi azokat a költségtakarékos megoldásokat, mel y e k k e laműk öd é ss z í n v on a l á n a kme g t a r t á s ame l l e t tc s ök k e n t e n il e h e tar á f or dí t á s ok a t .
6
Ez e kk öz és or ol ha t óa„ f l o t t a -r e n ds z e r ű ”mob i l t e l e f onh a s z n á l a t á n a kbe v e z e t é s e ,ave z e t é ke s távbes z é l ő-állomások számának csökkentése, stb. A taglétszám alakulásában hosszútávon továbbra is számolnunk kell o avá r a k oz á s ii dől e j á r t á v a lpr og n os z t i z á l ható pénztártagi döntésekkel; o a munkáltató stratégiai elképzeléseinek létszámkövetkezményeivel;
várható
bevételi-
és
o a postai szolgáltatás liberalizációjának következményeivel, és a társadalombiztosítási változások hatásaival. Az e z e k k öz ül i s me r té s s z á ms z e r űs í t h e t ő k oc k á z a t it é n y e z ők a t e r v e i nk b e n megfogalmazódt a k ,ah a z a ivá l s á g ke z e l őor s z á g osp r og r a mokk öv e t k e z mé n y e i ti dő a r á n y os a n a tervben megkíséreljük kivédeni, középtávon pedig új stratégiával kezelni. A 2009. évi befektetések, hozamok tervezésekor a legnagyobb bizonytalanságot az a kérdés ok oz t a , h og ymi l y e nmé r t é k űr e c e s s z i óv á r h a t óav i l á gg a z da s á g b a né smennyire lesz elhúzódó e n n e ki d ős z a k a .Avá l s á gk öz e p e t t ea r r as z á mí t ot t u n k,h ogyana p vi l á g otl á t óma kr og a zdasági a d a t ok r a ,új a b bi n f or má c i ók r aab e f e k t e t ők é r z é k e n y e nr e a g á l na k ,í gyar é s z v é n y p i acok v ol a t i l i t á s a , a zá r f ol y a mokj e l e n t ősi ng a do z á s a2 0 09-ben is fennmarad. Ez e k av á r a k oz á s ok2 00 9.e l s őh á r om h ón a p j á b a nb ei si ga z ol ó dt a k ,sa20 0 8.u t ol s ó negyedévi részvény árfol y a mt e nde nc i á ke g y e l őr emé gn e mt ud t a kme g f or du l ni ,ap i a c ok tovább estek. A világgazdaság továbbra is szabadesésben van, az ipari termelés szinte mi n de nh olk é ts z á mj e g y űüt e mb e ns z ű kül .A mon e t á r i spol i t i k aaf e j l e t tor s z á g ok b a nmá r mi n de nt ől et e l h et ő tme g t e t tahi t e l e z é s , ag a z da s á gé l é n kí t é s eé r de k é b e n , a zUSA-ban 0,25%ra, az eurozónában 1,5%-ra, Nagy Britanniában 0,5%-ra csökkentette az irányadó kamatot. A fejlett országokban kialakult rendkívül alacsony kamatkörnyezet ellenére nem növekedett a k e r e s l e tama g a sh oz a múma g y a rá l l a mp a pí r oki r á nt ,s őta ze g é s zk öz é p-európai régió ismét a k ül f öl dit ők e ki v on á sn y omá s aa l áke r ül tf e b r u á r ba n .Ma g y a r or s z á gpe di gaj e l e n t ősk ül s ő f i n a n s z í r oz á s ii g é ny b ől ,a t é r s é g be nl e g ma g a s a b b GDP a r á ny osá l l a ma d ós s á g b óla d ó dó sérülékenysége miatt a legnagyobb veszteségeket szenvedte el: az EUR/HUF árfolyam 300-as szint körül alakult, az állampapír piaci h oz a mokr ob b a n á s s z e r ű e ne me l k e d t e k,a z a zak ötvény árfolyamok a tavaly októberi mélypontok alá estek. As a j á tv a gy on ke z e l é s b e nl é v ői n g a t l a na l a pokk öz ül2 00 9.I .n e gy e dé v é b e nk é ta l a p ,a Ra i f f e i s e né sa zEur óp aj e l e n t e t t eb ez á r t v é g ű v éa l a ku l á s á t4,i l l e t v e3, 5é v e sf ut a mi dőv e l , t ők e - és évi 6%-os hozamgaranciával. Tekintettel arra, hogy a Pénztár az ingatlan befektetéseket az eddigiekben is hosszú távon tartotta meg, melyben nem tervezünk változtatást, az Igazgatótanács az új feltételek mellett a befektetési jegyek megtartásáról döntött, annak érdekében, hogy a korábbi árfolyam esések k or r i gá l á s al e h e t őv évá l j on,a z a za ze l s z e n ve d e t tv e s z t e s é g e kaga r a nt á l th oz a mr é v é ni d őv e l visszatérüljenek. Af e n t ik ör ül mé n y e ke r e dmé n y e k é n ta ze l s őn e g y e d é v e t-2,86 % bruttó hozammal zárta a pénztár. A nemzetközi szervezetek által nyújtott hitelek 2009-ben még biztosítják az ország finanszírozási szükségletét, azonban a forint- és állampapír piaci körülmények tartósabb fennmaradása már problémás lehet, ezért kormányzati kiigazító lépésekre van szükség. 7
A be s z á mol ók é s z í t é si d őp on t j á tk öv e t ői dős z a kb a ne z e kab e f e k t e t őibi z a l ma th e l y r eá l l í t ó lépések várhatóan bekövetkeznek és a magyar állampapír piacon az év végéig helyreáll a külföldi kereslet, ami szükséges lenne a tervezett pozitív éves hozam eléréséhez. Aj e l e n l e g ike dv e z őt l e np i a c ikör n y e z e t be na n na kapé n z t á r t a g n a k ,a k i10é vut á n ,v a gy nyugdíjasként hozzán y úl h a ta s z á ml á j á nl é v ő ös s z e g he z ,a t öb b iön k é n t e sp é n z t á r h o z hasonlóan pénztárunk is azt tanácsolja, hogy ha nem létszükséglet, várjon a pénzfelvétellel. Ez á l t a lu gy a n i sr e a l i z á l n áar é s z v é n y e k ,ma g y a rá l l a mp a p í r okp i a c iá r f ol y a mc s ök k e n é s é b ől származó, a számlán negatív értékelési különbözetként mutatkozó veszteséget. Míg ha a megtakarítást a számlán hagyja, a befektetések hosszabb távon biztosan ledolgozzák a mínuszokat. A Pénztár kapcsolati rendszere a tagsággal, munkáltatókkal és szolgáltatókkal egyaránt kiegyensúlyozott. Különös hangsúlyt helyezünk a tagok korrekt tájékoztatására, erre felhasználjuk mi n da z tak ommu n i k á c i óse s z k öz t ,me l y e te g yamu nk á l t a t óh ozk öt őd őp é n z t á r e l őn y ös e ni g é n y beve h e t ,í g yamu n k a h e l y il a p ok ba nva l ó me gj e l e n é s ,i nt r a n e t ,k üldötthálózat, munkatársi kapcsolatok. Az i n f or ma t i k a if e l a da t ok v é gr e h a j t á s as or á ne r ős ö dö t te gy ü t t műk ö d é s ün ka nyilvántartóval, annak érdekében, hogy az általuk használt informatikai rendszerrel szemben támasztott biztonsági követelményeknek maradéktalanul eleget tegyen. J ö vő be ni he l yz e t ünke t me g al apo z z a az é ve k ót as t a bi l , ki e g ye ns úl yo z o t t , körültekint ő ,a pé nz t ár t a gok é r de ke i ts z ol gál ó működé s .A s t r at é gi a ic é l o k köz öt t szerepel az, hogy Pénztárunk megtartsa az alakulás óta stabil piaci pozícióját, különösen a létszám és a kiegyensúlyozott vagyon növekedés tekintetében. Összefoglalva Pénztárunk vagyoni, pénzügyi, jövedelmi, kockázati helyzete a me g v á l t oz o t tműködé s if e l t é t e l e ke l l ené r ei ss t abi l ,f e j l ő dé s eme g al apo z ot t ,műkö dé s e z ökke nő me ntes.
Budapest, 2009. május 28
8
