Pojišťovnictví = přenášení rizika náhodných ztrát na specializované instituce, kterou je

Studijni-svet.cz || Pojišťovnictví - otázka z ekonomie Více studijních materiálů na http://ekonomie-ucetnictvi.cz. || Navštivte také náš eShop http://obchod.studijni-svet.cz

Otázka: Pojišťovnictví Předmět: Ekonomie Přidal(a): majk

Pojišťovnictví = přenášení rizika náhodných ztrát na specializované instituce, kterou je pojišťovna -

pojišťovny spravuje ministerstvo financí

-

patří do terciální sféry

-

veškeré pojišťovací služby upravuje zákon o pojišťovnictví

-

ministerstvo financí provádí státní dozor

Zajišťovny = pojišťovny pojišťoven -

povolení k činnosti uděluje ministerstvo financí do 90 dnů

Pojišťovny

akciová společnost

družstvo

page 1 / 9


minimální výše základního jmění pojišťovny musí být: ▪ 60 milionů → životní pojišťění ▪ 30 – 200 milionů → neživotní pojištění -

základní jmění zajišťovny: ▪ 1 miliarda

Historie: - první pobočka v Praze – Generali - 1827 – 1. Česká vzájemná pojišťovna → zaměřena na požáry - 19. století – Pojišťovna Slávia → jako první mají životní pojištění

Pojistná smlouva: - vymezuje práva a povinnosti obou stran (klienta a pojišťovny) - vždy písemná forma - musíme mít u sebe originál

Obsah pojistné smlouvy: → vymezení smluvních stran: ▪ pojistitel – pojišťovna ▪ pojistník – klient pojišťovny, který uzavírá smlouvu s pojišťovnou ▪ pojištěnec – ten co je pojištěný ▪ obmyšlený – ten jemuž připadne naspořená částka → pojistná částka – maximální částka, kterou může klient od pojišťovny obdržet → pojistné plnění – skutečná částka, kterou nám pojišťovna vyplatí → pojistné – pravidelné platby pojišťovně

Složky pojistného: - režijní část (provoz pojišťovny) - zisková část (zisk pojišťovny) - rezervativní část (z té by mělo být vyplaceno pojistné plnění)

page 2 / 9


- riziková část

Druhy pojištění 1) zákonné → pojištění ze zákona, které je povinné pro všechny občany - neuzavírá se žádná pojistná smlouva a podmínky → pro všechny platí stejná pravidla - např. zdravotní pojištění, sociální pojištění, pojištění organizace za škodu 2) smluvní → sepisujeme pojistnou smlouvu - není povinné, určujeme si podmínky 3) povinně-smluvní → typické pro pojištění auta → povinné ručení - uzavíráme smlouvu, vybíráme pojišťovnu - klient si obsah smlouvy volí sám → podmínky nejsou stejné - je povinné

Hlavní činnosti pojišťovny - pojišťovací činnost - zajišťovací činnost - zábranná činnost → pojišťovna se snaží předcházet nehodám - asistenční služba → pomáhá pojištěným, když jsou v nouzi - poradenská činnost

Spoluúčast (franšíza) = pojištěnec se podílí na škodě → když dojde k nehodě nedostaneme celou částku, ale o spoluúčast méně a) excedentní (odečtená) spoluúčast – odečítá se spoluúčast od pojistného plnění b) integrální spoluúčast – zaplatí nám celou škodu, pokud je škoda na výškou spoluúčasti ▪ do 3.000,-- nedostaneme nic ▪ nad pevnou částku (3.000,--) dostaneme všechno c) časová spoluúčast ▪ Bonus → bonifikace = sleva z pojistného jestliže nedochází k pojistnému plnění (nehlásíme škody) ▪ Malus = navýšení pojistného v případě hodně častého pojistného plnění ▪ Šomážní pojištění = pojistné plnění je vypláceno až za nějakou dobu (3 měsíce) - pojištění v případě ušlého zisku při určité katastrofě

page 3 / 9


Odvětví pojištění 1) životní pojištění a) pojištění pro případ smrti a dožití sjednaného věku b) svatební pojištění c) kapitalizace - pojištění zároveň spoření - pojišťovna se stává bankou - pojistné není spojeno s náhodnou situací - pojistné neobsahuje rizikovou složku

2)

neživotní pojištění

1)

ŽIVOTNÍ POJIŠTĚNÍ

a) Pro případ smrti - určeno pro klienty, kteří chtějí zajistit své blízké - v případě úmrtí klienta je vyplacena pojistná částka - neobsahuje spořící částku - musí být stanoven obmyšlený b) Pro případ dožití sjednaného věku - stanoví se datum dožití → v ten den je vyplacena částka c) Svatební pojištění - rodiče spoří na svatbu → v den svatby je vyplaceno pojistné plnění d) Stipendijní pojištění - při přijetí na VŠ e) Důchodové pojištění (kapitalizace) - komerční pojištění, na které stát nepřispívá - musí být ukončeno ve věku 50 – 70 let - je možné se připojistit na úraz - po dožití důchodového věku je vyplacena naspořená částka + úroky nebo je možné si nechat posílat naspořenou částku f) Kapitalizace = kapitálové pojištění - pojišťovna se stává bankou - pojištění se stává spořením

page 4 / 9


- zároveň je běžné připojistit se na nějaké riziko - při dožití sjednaného dne je vyplacena naspořená částka

Pojištění osob: (nebývá vyplacena pojistná částka když nedojde k pojistné události) ▪ Úrazové pojištění - není garantovaná žádná vyplacená částka pokud nedojde k úrazu - není to spoření - riziko je úraz nebo následky (vypláceny i doživotně) - může být součástí cestovního pojištění ▪ Cestovní pojištění → supluje naše zdravotní pojištění - základ → pobyt v nemocnici, ošetření u lékaře, léky + připojistit → zavazadla, veterinární léčba, zásah horské služby, pojistné storno zájezdů, úrazové (úraz + následky), odškodnění při zpoždění dopravního prostředku - v současné době je běžné cestovní pojištění jako součást platebních karet

2)

NEŽIVOTNÍ POJIŠTĚNÍ

Pojištění majetku: 1) pojištění domácnosti 2) pojištění staveb 3) pojištění movitých věcí

1) Pojištění domácnosti domácnost = pojistný soubor - zahrnuje tato pojistná rizika: požár, blesk, výbuch, povodeň, vichřice nebo krupobití, pád stromu, voda vytékající z vodovodního zařízení (vytopení bytu), odcizení věcí nebo vandalství - čím větší je hodnota majetku v domácnosti nebo větší riziko tak platíme větší pojistné časová cena = cena, při které se vychází ze současné ceny → amortizace 2) Pojištění staveb stavba = nemovitost, která neprošla ještě kolaudací - vychází se z m2, plochy parcely, zastavěné plochy, koeficientu počtu pater - celý pozemek musí být oplocen - rizika: loupež, vandalismus - běžná je spoluúčast 3)

Pojištění movitých věcí

page 5 / 9


→ havarijní pojištění - rizika: havárie, odcizení, vandalismus ▪ pojištění strojů ▪ pojištění elektronického zařízení ▪ pojištění klenotů, starožitností, … Šomážní pojištění - pojištění ušlého zisku - pojišťovna vyplácí ušlý zisk → často vyplácí mzdy zaměstnanců, zisk firmy - rizika můžou být různá (nejčastěji živelná) - maximální doba co pojišťovna vyplácí je 12 měsíců Pojištění právní ochrany cílem: chránit pojištěné osoby proti nahodilým právním sporům a s tím spojených finančních nákladů - je určeno soukromým i právnickým osobám - sjednává se bez spoluúčasti → pojišťovna vyplatí celou částku - příklad: když někoho srazíme autem tak se nám zaplatí právník + všechny soudní výlohy

SOCIÁLNÍ A ZDRAVOTNÍ POJIŠTĚNÍ platí: ▪ zaměstnavatelé 25 % sociální pojištění, 9 % zdravotní pojištění ▪ zaměstnanci 6,5 % sociální pojištění, 4,5 % zdravotní pojištění Sociální pojištění (31,5 %) Þ se odvádí do státního rozpočtu (povinný odvod) Zdravotní pojištění (13,5 %) Þ se odvádí do zdravotní pojišťovny

Sociální pojištění (31,5 %) součástí je: a) příspěvek na státní politiku nezaměstnanosti - sociální dávky - na vytváření pracovních míst b) nemocenské pojištění - ošetřovné - vyrovnávací příspěvek v těhotenství a mateřství - peněžitá pomoc v mateřství (nejdříve musí být žena 7 týdnů doma a pak může muž, vyplácí se 28 týdnů věku dítěte) c) důchodové pojištění - je povinné - podnikatelé nemusí sociální pojištění platit - starobní, invalidní, vdovský, sirotčí důchod

page 6 / 9


Zdravotní pojištění (13,5 %) -

je povinné pro každého občana ČR

-

buď si ho hradí sám, nebo je za něj placeno státem (děti, studenti, důchodci)

-

každý pojištěný má nárok na bezplatnou základní zdravotní péči

je určeno k úhradě nákladů zdravotní péče (léky, lékařské úkony, zdravotní materiál) → na některé léky a úkony pacient doplácí a některé hradí zcela nezakládá nárok na výplatu nemocenské v nemoci → nemocenské spadají do sociálního pojištění → platí ho zaměstnanci -

nekryje lékařské výdaje v zahraničí

-

zdravotní pojištění si platí zaměstnanci a osoby samostatně výdělečně činné

-

stát platí za děti, studenty, důchodce a za registrované nezaměstnané

Neplatí: nezaopatřené děti, uživatele důchodu, nevýdělečně činné do 26 let, žena na mateřské nebo rodičovské dovolené, uchazeči o zaměstnání, osoby povolaní do vojenského cvičení, osoby ve vazbě nebo výkonu trestu 13, 5 % z vyměřovacího základu → zaměstnanci = VZ hrubá mzda -- 13, 5 % - 4, 5 % zaměstnanci - 9 % zaměstnavatelé OSVČ = osoba samostatně výdělečně činná - vyměřovací základ 50 % rozdílu příjmu a výdajů vynaložených na dosažení, zajištění a udržení příjmů - při výpočtu zdravotního pojištění zaokrouhlujeme Kč nahoru (13, 5 % x vyměřovací základ) - hradí se soukromým zdravotním pojišťovnám (9 %) POJIŠTĚNÍ ODPOVĚDNOSTI ZA ŠKODU klient se pojišťuje pro případ, že by nastala nějaká okolnost, při které by klient musel provést finanční plnění, aniž by tuto okolnost způsobil a)

Smluvní (dobrovolné) – nemusíme se pojišťovat

▪ Pojištění běžného života → se vztahují na tyto škody, které se způsobili jiné osobě: - osoba, jimiž klient svěřil svou domácnost - psem, kočkou

page 7 / 9


- hospodářská zvířata když něco udělají tak to pojišťovna vyplatí - dětmi - provozem zařízení naší domácností

▪ Pojištění k výkonu povolání - je určeno pro zaměstnance - uzavírá je zaměstnavatel se zaměstnancem pro případ, že při výkonu povolání může způsobit škody - rizika: zdraví, usmrcení někoho, poškození nebo zničení věcí, finanční škoda b)

Povinně-smluvní

▪ Povinné ručení - dokladem pro řidiče je „Zelená karta“ - slouží k tomu, aby v případě škody byla poškozenému tato škoda proplacena → škoda je proplacena z pojistného viníka (používají se tady: malusy, bonusy, spoluúčast) - stát stanovil sankce denní při nepojištění vozidla, které vyplívají z objemu válce - pokud řidič, který nehodu způsobil, nemá sjednané povinné ručení je odškodnění poškozenému vyplaceno z tzv. garančního fondu

Garanční fondy → přispívají všechny pojišťovny, které mají jako produkt povinné ručení → spravuje ho česká kancelář pojistitelů a ta potom škodu na viníkovi vymáhá

▪ Pojištění profesní odpovědnosti → advokáti, veterináři, burzovní makléři, architekti, notáři, exekutoři, lékaři - toto pojištění by mělo pokrýt škody, kterých se při výkonu své profese nebo při podnikatelské činnosti osoby neúmyslně dopustí → škoda hmotná finanční

Pojistný podvod - jednají PO nebo FO za účelem získání výhody nebo obohacení se na úkor pojišťovny

page 8 / 9


- je posuzován jako trestní čin s odnětím svobody na 12 let - úmyslné zamlčování, zkreslování údajů - úmyslné způsobení škody - nadhodnocování škody

page 9 / 9 Powered by TCPDF (www.tcpdf.org)

Pojišťovnictví = přenášení rizika náhodných ztrát na specializované instituce, kterou je

Recommend Documents