PODNIKATELSKÝ ZÁMĚR k projektu:
„Sníţení energetické náročnosti výroby“
Název programu:
Eko-energie – Dotace - Výzva II
Název žadatele:
Ladislav Zíma
Zpracovatel:
PPServis, s.r.o.
Datum zpracování:
duben – květen 2009
Počet stran: 30
1
Obsah: 1
IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE ŽADATELE O PODPORU ......................................................................................... 3 1.1 OBCHODNÍ JMÉNO, SÍDLO, IČ/DIČ, OSOBA OPRÁVNĚNÁ JEDNAT JMÉNEM ŽADATELE ............................................... 3 1.2 KONTAKTNÍ OSOBA ..................................................................................................................................... 3 1.3 ZPRACOVATEL STUDIE PROVEDITELNOSTI ......................................................................................................... 3 1.4 POPIS PROJEKTU ......................................................................................................................................... 3 1.5 STRUČNÁ CHARAKTERISTIKA PŘEDKLADATELE PROJEKTU ...................................................................................... 5 1.5.1 Hlavní předmět podnikání, předmět podnikání, na který je zaměřen projekt ................................... 5 1.5.2 Stručná historie a současnost ............................................................................................................ 5 1.5.3 Vlastnictví certifikátů a osvědčení firmy žadatele i zaměstnanců žadatele (ISO, TS, VDA,GLP/GMP apod.) 6 1.6 DOPOSUD REALIZOVANÉ PROJEKTY ................................................................................................................. 6 1.7 PLÁNOVANÉ PROJEKTY ................................................................................................................................. 6 1.8 UDRŽITELNOST PROJEKTU ............................................................................................................................. 6 1.9 SHRNUTÍ ZA KAPITOLU ................................................................................................................................. 7
2
PODROBNÝ POPIS PROJEKTU ................................................................................................................... 7 2.1 CHARAKTERISTIKA PROJEKTU A JEHO SOULAD S PODMÍNKAMI PROGRAMU .............................................................. 7 2.1.1 Specifikace předmětu projektu .......................................................................................................... 7 2.1.2 Stručný popis podstaty projektu a jeho etap – obsahuje komplexní popis hlavních charakteristik projektu a jeho etap. ...................................................................................................................................... 8 2.1.3 Popis cílů, kterých má být dosaženo. Splnění závazného ukazatele, vliv projektu na monitorovací ukazatele, další výstupy. ................................................................................................................................. 9 2.2 LIDSKÉ ZDROJE PRO ZABEZPEČENÍ REALIZACE PROJEKTU (ZNALOSTI A ZKUŠENOSTI S REALIZACÍ OBDOBNÝCH PROJEKTŮ V HORIZONTU 10 LET) ............................................................................................................................................... 10 2.3 SHRNUTÍ ZA KAPITOLU (MAXIMÁLNĚ 1000 ZNAKŮ) ......................................................................................... 11
3
TECHNICKÁ SPECIFIKACE PROJEKTU ....................................................................................................... 11 3.1 3.2
PODROBNÁ SPECIFIKACE PARAMETRŮ POŘIZOVANÉ TECHNOLOGIE, POROVNÁNÍ SE STÁVAJÍCÍM (VÝCHOZÍM) STAVEM ... 11 DOPAD PROJEKTU NA ŽIVOTNÍ PROSTŘEDÍ – POPIS VEŠKERÝCH KLADNÝCH I NEGATIVNÍCH VLIVŮ, KTERÉ PLYNOU Z REALIZACE PROJEKTU V JEHO JEDNOTLIVÝCH ETAPÁCH. .................................................................................................. 15 3.3 SHRNUTÍ ZA KAPITOLU ............................................................................................................................... 15
4
ČASOVÝ HARMONOGRAM PROJEKTU .................................................................................................... 16
5
FINANČNÍ ANALÝZA PROJEKTU .............................................................................................................. 16 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 5.7 5.8
6
ZÁKLADNÍ EKONOMICKÉ UKAZATELE.............................................................................................................. 17 NÁKLADY A VÝNOSY SPOJENÉ S PROJEKTEM .................................................................................................... 17 ZDROJE FINANCÍ ....................................................................................................................................... 18 ZAJIŠTĚNÍ DLOUHODOBÉHO MAJETKU ........................................................................................................... 18 ŘÍZENÍ PRACOVNÍHO KAPITÁLU (OBĚŽNÝ MAJETEK) .......................................................................................... 18 FINANČNÍ PLÁN A ANALÝZA PROJEKTU ........................................................................................................... 19 HODNOCENÍ EFEKTIVITY A UDRŽITELNOSTI PROJEKTU........................................................................................ 26 ŘÍZENÍ RIZIK (CITLIVOSTNÍ ANALÝZA) ............................................................................................................. 27
ZÁVĚR .................................................................................................................................................... 30
2
1 Identifikační údaje žadatele o podporu 1.1 Obchodní jméno, Sídlo, IČ/DIČ, Osoba oprávněná jednat jménem žadatele Jméno a příjmení:
Ladislav Zíma
Právní forma:
Fyz.os.podnik.dle ŢZnezap.v OR
IČ:
12714000
DIČ:
CZ610900115
7101190071
Rodné číslo:
Datum narození:
19.01.1971
Způsob jednání za společnost:
podnikající fyzická osoba
1.2 Kontaktní osoba Jméno:
Ladislav Zíma
E-mail:
[email protected]
Mobil:
776701215
1.3 Zpracovatel studie proveditelnosti PPServis, s.r.o. Pod Kotlářkou 47 150 00 Praha 9 IČ: 55217391
1.4 Popis projektu (uveden v registrační ţádosti doplněn o soulad projektu s cíli programu Ekoenergie) V současné době majitel realizuje investiční záměr na zdvojnásobení a modernizaci výrobní kapacity kuchyně, neboť poptávka významně převyšuje současné moţnosti.
Je 3
tedy vhodné v tomto okamţiku realizovat i tento projekt, jehož účelem je snížení energetické náročnosti výroby kombinací následujících opatření:
1. Vyuţitím druhotných zdrojů energie
vyuţití odpadního tepla z vypouštěných splaškových vod jako doplněk předehřátí TUV pro další účely vyuţití,
vyuţití tepel. energie z provozu chladících boxů (tep. čerpadlo vzduch-voda) pro temperování stávajících provozů,
vyuţití odpadního tepla z klimatizace výrobního provozu rekuperací, pro vytápění restaurantu,
kompletní dodatečné zateplení stávající fasády a střešního pláště stávajícího objektu.
2. Instalace solárních kolektorů pro předehřátí TUV pro výrobu umoţní sníţení energetické náročnosti u velkokuchyňských strojů a zařízení (niţší spotřeba elektrické energie pro doohřev vody v myčkách, pračkách a vlastní technologické spotřebě.
Tento projekt je v naprostém souladu s cíli programu Eko-energie. PRIORITNÍ OSA 3: EFEKTIVNÍ ENERGIE Specifický cíl prioritní osy: „Zvýšit účinnost uţití energií v průmyslu a vyuţití obnovitelných, případně i druhotných zdrojů energie (vyjma podpory spaloven).“
Oblast podpory 3.1: Úspory energie a obnovitelné zdroje energie Operační cíl: „Sniţovat energetickou náročnost českého průmyslu a procesů spojených s výrobou, přeměnou a uţitím energie.“
Cíl výzvy: „Tato výzva do programu EKO-ENERGIE naplňuje cíl stimulovat aktivitu podnikatelů v oblasti sniţování energetické náročnosti výroby a spotřeby primárních energetických zdrojů.“ 4
Projekt bude realizován v rámci dvou etap.
1.5 Stručná charakteristika předkladatele projektu 1.5.1 Hlavní předmět podnikání, předmět podnikání, na který je zaměřen projekt Hlavní předmět podnikání a zároveň řešení projektu (dle CZ-NACE):
56100
Stravování v restauracích, u stánků a v mobilních zařízeních.
1.5.2 Stručná historie a současnost Ţadatel v rámci malé privatizace v r. 1991 koupil areál Karpaty, tehdy se jednalo o zařízení, ve kterém byl situován bufet s restaurací a kuchyní a samoobsluţná prodejna potravin. Po dostavbě nákupního centra Carrefour na Borských polích samoobsluha zkrachovala. Pan Zíma v průběhu let přestavěl celý objekt do současné podoby, který poskytuje následující sluţby, které zabezpečuje 19 zaměstnanců:
velkokapacitní kuchyně (kapacita více neţ 1.000 jídel/den) odběratelé: cca 45 podniků a organizací
restaurant + salonek (kapacita120 míst)
pivnice (kapacita 65 míst)
nekuřácký salonek (kapacita 25 míst)
bufet (kapacita 15 míst)
V průběhu let bylo panem Zrnou investováno do areálu cca 7 mil. Kč pomocí bankovních úvěrů, které jsou v současnosti všechny splaceny.
Současné další aktivity:
jídelna v OC Centrum Slovan, 200 jídel/den, 100 míst
ubytovna Nová Hospoda, 53 lůţek
5
1.5.3 Vlastnictví certifikátů a osvědčení firmy žadatele i zaměstnanců žadatele (ISO, TS, VDA,GLP/GMP apod.) Ţadatel nevlastní ţádný z výše uvedených certifikátů.
1.6 Doposud realizované projekty Pan Zíma má bohaté zkušenosti s investičními projekty z oblasti gastronomie a pohostinství. Developersky realizoval následující projekty: rest. U ševce
Sokolovská ul. Plzeň
1993
2,5 mil. Kč
rest. Jižanka
Zborovská ul. Plzeň
1993
1,2 mil. Kč
rest. Korunka
Borská, Plzeň
1996
0,7 mil. Kč
rest. Zavářka
Rybářská, Plzeň
1998
1,2 mil. Kč
Tomysbar
Přeštice
2003
2,0 mil. Kč
rest. Šímovka
Šímova, Plzeň
2005
2,1 mil. Kč
1.7 Plánované projekty Mimo projekt, který je předmětem této ţádosti, je přístavba areálu o hotelové zařízení certifikované ve *** standardu s kapacitou 24 lůţek. Odhadovaný celkový investiční náklad této akce činí 9 aţ10 mil. Kč. Zahájení prací 06/09 dokončení 06/10. Financování: kombinace vlastní (50%) a úvěrové zdroje (50%).
1.8 Udržitelnost projektu Udrţitelnost projektu z hlediska střednědobého horizontu je velmi dobře zajištěna. Současná poptávka po hotových jídlech dodávaných přímo do firem neustále stoupá a majitel díky zajištěným zakázkám, které dvojnásobně převyšují současnou kapacitu, rozhodl o investici spočívající v modernizaci výrobní kapacity kuchyně a zároveň sníţení energetické náročnosti výroby těchto jídel. Smyslem snahy sniţování spotřeby energií je vysoká energetická náročnost velkokuchyňských zařízení. Ve střednědobém horizontu tzn. 3 let bude pokračovat postupné nahrazení veškerých starších zařízení s vysokou spotřebou energie. 6
1.9 Shrnutí za kapitolu Žadatel: Jméno a příjmení:
Ladislav Zíma
Právní forma:
Fyz.os.podnik.dle ŢZnezap.v OR
IČ:
12714000 V současné době majitel realizuje investiční záměr na zdvojnásobení a modernizaci
výrobní kapacity kuchyně, neboť poptávka významně převyšuje současné moţnosti. Disponuje bohatými zkušenostmi.
Realizovaná opatření: -
zateplení objektu,
-
rekonstrukce ÚT a přípravy TUV,
-
vyuţití obnovitelných zdrojů energie,
-
instalace tepelných čerpadel.
2 Podrobný popis projektu 2.1 Charakteristika projektu a jeho soulad s podmínkami programu 2.1.1 Specifikace předmětu projektu Hlavním přínosem tohoto projektu je zvýšení konkurenceschopnosti ţadatele právě sníţením energetické náročnosti výroby na 1 jídlo a tím i výrobních nákladů. Provoz velkokuchyně produkuje velké mnoţství „odpadního tepla“ – například: -
teplá voda při mytí nádobí (myčky, pračky, ruční mytí),
-
teplý vzduch z mrazících boxů a ledniček,
-
teplý vzduch z kuchyňských ploten.
7
Vzhledem k tomu, ţe v tomto typu provozu je moţné vhodnými opatřeními vyuţívat tuto „odpadní energii“ a znovu ji pouţít, bylo rozhodnuto o realizaci tohoto projektu, jehoţ základem jsou tato opatření: 1. Vyuţití druhotných zdrojů energie -
vyuţití odpadního tepla z vypouštěných splaškových vod,
-
vyuţití tepel. energie z provozu chladících boxů (tep. čerpadlo vzduch-voda),
-
vyuţití odpadního tepla z klimatizace výrobního provozu rekuperací,
-
kompletní dodatečné zateplení stávající fasády a střešního pláště stávajícího objektu.
2. Instalace solárních kolektorů pro předehřátí TUV pro výrobu umoţní sníţení energetické náročnosti u velkokuchyňských strojů a zařízení (niţší spotřeba elektrické energie pro doohřev vody v myčkách, pračkách a vlastní technologické spotřebě. Tato opatření jsou významná i pro region, protoţe sníţením spotřeby energií dojde ke zlepšení ţivotního prostředí.
2.1.2 Stručný popis podstaty projektu a jeho etap – obsahuje komplexní popis hlavních charakteristik projektu a jeho etap. Projekt bude obsahovat 2 etapy. V rámci 1. etapy bude provedena v přípravné fázi nejprve prováděcí dokumentace, výběrová řízení na dodavatele zateplení obálky stávajícího objektu a instalaci všech technologií. Následně proběhnou stavební práce – zateplení obálky. Ve 2. etapě se zrealizují dodávky technologií včetně zkušebního provozu a všech nutných revizních zpráv. V poslední fázi dojde k uvedení celého systému do plného provozu. Podrobné charakteristiky projektu jsou uvedeny v kapitole 3.1.
8
2.1.3 Popis cílů, kterých má být dosaženo. Splnění závazného ukazatele, vliv projektu na monitorovací ukazatele, další výstupy. Tento projekt se skládá ze tří dílčích cílů – opatření, které povedou k celkové sníţení energetické náročnosti výroby: 1) Zateplení stávajícího stavu obálky stávajícího objektu na úroveň vyhovující poţadavku normy. Tzn. zateplení obvodových stěn objektu kontaktním tepelným izolantem tl. 120 mm (např. Fasrock L λ= 0,039 W/Km), dále stávajících nevyhovujících výplní otvorů (okna za nová s izolačním dvojsklem o celkové hodnotě U=1,2 W/m2K, dveře za nová plastová popř. Euro s celkovou hodnotou U=1,7 W/m2K) a střechy tepelným izolantem min. tl.180mm ( např. Orsil Orstrop λ=0,039 W/Km), potom bude mít stávající objekt vyhovující hodnocení CL 0,88. 2) Rekonstrukce ÚT a přípravy TUV v areálu objektu včetně vyuţití obnovitelných zdrojů energie a instalace tepelných čerpadel. Zdroj bude tvořen kaskádou 2 ks tepelných čerpadel vzduch voda např. typ Regulus CTC Eco Air 125 jeţ jsou nedílnou součástí jednoho technologického celku, jehoţ účelem je vytápění a ohřev teplé vody (TV). Topný systém je doplněn o solární soustavu s 30-ti plochými solárními kolektory s účelem ohřevu TUV pro celý objekt a podpory vytápění v období s příznivým slunečním svitem. Tepelná čerpadla a solární systém jsou napojeny do dvou paralelně zapojených akumulačních nádrţí např. typ 2 x HSK 1500 o celkovém objemu 3000l. 3) Realizační projekt včetně doplnění otopné plochy velkoplošnými radiátory včetně TRV.
Tato výše zmíněná opatření povedou k celkové úspoře 229,64 GJ/rok, což je také závazný ukazatel tohoto projektu. Projekt bude mít samozřejmě i pozitivní environmentální efekt v podobě sníţení CO2 o 39,86 t/r. Tato hodnota bude sledována jako jeden z monitorovacích ukazatelů.
9
2.2 Lidské zdroje pro zabezpečení realizace projektu (znalosti a zkušenosti s realizací obdobných projektů v horizontu 10 let)
Na přípravě projektu a realizační fázi se podílí:
Ing. Václav Aubrecht – stavební inženýr -
Praxe v oboru 30 let.
-
Spolupodílel se na celkovém řešení, projektoval a vytvořil rozpočet na zateplení obálky objektu.
-
V přípravné fázi bude zodpovědný za prováděcí dokumentaci a výběrová řízení na dodavatele.
-
V realizační fázi bude vykonávat funkci manaţera projektu a zároveň stavebního dozoru.
Ing. Vít Chmelař – technik, konzultant -
Zaměstnanec firmy Regulus, s.r.o. specializující se na tepelnou techniku a instalaci ekologických forem vytápění. Realizoval jiţ desítky obdobných projektů.
-
Spolupodílel se na celkovém řešení vyuţití odpadního tepla.
-
V realizační fázi bude vykonávat funkci odborného poradce.
Ladislav Zíma – ekonomický manažer -
Majitel firmy s mnohaletými zkušenostmi z investičních akcí viz. kapitola 1.6.
-
V přípravné fázi bude spolupracovat na výběrových řízeních dodavatelů a zodpovědný za smlouvy s dodavateli a zajištění financování.
-
V realizační fázi bude zodpovědný za bezproblémový tok finančních prostředků, provádění kontroly fakturace a zajišťování publicity projektu.
10
2.3 Shrnutí za kapitolu (maximálně 1000 znaků) Zkušený realizační tým vedený Ing. Aubrechtem zrealizuje úsporná energetická opatření vedoucí k následujícím efektům: celková úspora energie 229,64 GJ/rok, pozitivní environmentální efekt v podobě sníţení CO2 o 39,86 t/r.
3 Technická specifikace projektu 3.1 Podrobná specifikace parametrů pořizované technologie, porovnání se stávajícím (výchozím) stavem 1) Zateplení obvodového pláště stávajícího objektu Na základě výpočtu tepelných ztrát stávajícího objektu, dle platné normy ČSN 73 0540-2:2007, viz. příloha č.1 EA, jsou na objektech navrţeny následující úsporná opatření: Stavební úpravy na zateplení obálky budovy: Tzn. zateplení obvodových stěn objektu kontaktním tepelným izolantem tl. 120 mm (např. Fasrock L λ= 0,039 W/Km), dále stávajících nevyhovujících výplní otvorů ( okna za nová s izolačním dvojsklem o celkové hodnotě U=1,2 W/m2K, dveře za nová plastová popř. Euro s celkovou hodnotou U=1,7 W/m2K) a střechy tepelným izolantem min. tl.180mm ( např. Orsil Orstrop λ= 0,039 W/Km), potom bude mít stávající objekt vyhovující hodnocení CL 0,88. Úspora energie na vytápění Ev= 72,82 GJ/rok (19607,- Kč/rok) oproti stávajícímu stavu (vypočtená hodnota Ev teoretická = 373,64 GJ/rok). Výplně otvorů – okna OZ1,2,3,6-celkem A= 19,3 m2. Celkem investice : 19,3 x 6000,-Kč/m2= 115 800,-Kč. Výplně otvorů – dveře DO1-5- celkem A= 15,2 m2. Celkem investice : 15,2 x 10000Kč/m2= 152 000,-Kč. Zateplení fasády obvodového zdiva SO 1 kontaktním zateplovacím systémem – celkem A=403,7m2. Celkem investice : 403,7 x 1380,-Kč/m2 = 557 106,-Kč. 11
Zateplení střechy STR1 tepelným izolantem – celkem A=636,8 m2. Celkem investice : 636,8 x 380,-Kč/m2 = 241984,-Kč. Realizační projektová dokumentace stavebních úprav včetně nového průkazu energetické náročnosti budovy dle vyhlášky 148/2007Sb., celkem = 45 000,- Kč.
Předpokládané investiční náklady celkem: - Zateplení obvodového pláště = 1 111 890,-Kč Předpokládané úspory: - snížení spotřeby tepla vlivem zateplení obálky = 72,82 GJ/rok
2) Rekonstrukce ÚT a přípravy TUV v areálu objektu včetně využití obnovitelných zdrojů energie a instalace tepelných čerpadel
Rekonstrukce ležatých rozvodů, stoupaček a přípojek otopných těles ÚT (otopná tělesa lze zachovat, pouze zkontrolovat jejich zanesení příp. zajistit vyčištění včetně osazení nových TRV) včetně nové směšovací stanice v návaznosti na rozdělení topného systému na více otopných samostatně regulovatelných topných větví dle orientace na světové strany ( S/J) popř. dle jednotlivých provozních celků (vzduchotechnika, kuchyně, bufet, salonek, TUV, chodby aj.) programovatelné směšovací stanice s ekvitermní popř. i zónovou regulací.Realizační projekt stanoví novou reálnou potřebu tepla objektu (s ohledem na jeho nové zateplení a úpravy cca 41 kW), nové trasy ÚT včetně nového potrubního materiálu (Cu, Pex/Al/Pex aj. s nízkým povrchovým třením), jejich optimální DN a tl. izolací dle vyhl. 193/2007Sb, optimálně vedené i s novým hydraulickým výpočtem ÚT při zachování stávajících otopných těles. V návrhu bude taktéţ zachován nástěnný kombinovaný kotel Dakon jako záloţní popř. špičkovací zdroj tepla a TUV.
Nový zdroj tepla pro vytápění a ohřev TUV - 2 tepelná čerpadla vzduch x voda včetně využití obnovitelných zdrojů energie- solárních termických kolektorů pro celoroční ohřev TUV a přitápění
12
Nový zdroj tepla je navrţen na budoucí parametry tepelných ztrát stávajícího objektu a výrobu 900 jídel/den tak, ţe zemní plyn bude dále vyuţíván v objektu pro potřeby kuchyně popř. jako záloţní resp. bivalentní zdroj tepla a TUV (ponechání stávajícího nástěnného kotle Dakon). Řešení nového zdroje je navrţeno tak, aby bylo docíleno ideálních provozních parametrů tj. nízký teplotní spád (znamená max. topný faktor TČ) a max. vyuţití solárních termických kolektorů a TČ. Dále vhodným umístěním venkovních jednotek TČ v blízkosti vyústek VZT (s přivedením vyústkového potrubí VZT k jednotce TČ popř. zřídit VZT potrubí od klimatizačních jednotek k TČ) lze realizovat částečné vyuţití odpadního tepla z větrání kuchyně a restaurace. Realizační projekt stanoví novou reálnou potřebu tepla objektu (s ohledem na jeho nové zateplení a úpravy cca 41 kW), dále bude řešit dispozici osazení TČ a solárních zařízení včetně
doplnění
stávající
otopné
plochy
radiátory
aj.pro
zajištění
nízkoteplotního spádu. Zdroj bude tvořen kaskádou 2 ks tepelných čerpadel vzduch voda např. typ Regulus CTC Eco Air 125 jeţ jsou nedílnou součástí jednoho technologického celku, jehoţ účelem je vytápění a ohřev teplé vody (TV). Topný systém je doplněn o solární soustavu s 30-ti plochými solárními kolektory s účelem ohřevu TUV pro celý objekt a podpory vytápění v období s příznivým slunečním svitem. Tepelná čerpadla a solární systém budou napojeny do dvou paralelně zapojených akumulačních nádrţí např. typ 2 x HSK 1500 o celkovém objemu 3000l. V těchto akumulačních nádrţích je nahřívána topná voda tepelnými čerpadly dle ekvitermní křivky a průtokem předehřívána TUV. Do těchto akumulačních nádrţí je rovněţ zapojen solární systém s 30-ti plochými slunečními kolektory např. Regulus KPS 11. Solární systém slouţí pro předehřev topné vody, která je vyuţívána pro předehřev či ohřev TUV (dle aktuální teploty) a podporu vytápění. TUV je dohřívána tepelnými čerpadly v zásobníku např. typ RBC 1000HP o objemu 1000l na poţadovanou teplotu.
Předpokládané investiční náklady: Realizační projektová dokumentace rekonstrukce ÚT včetně projektu elektro a MaR cca 65000,- Kč. Doplnění otopné plochy velkoplošnými radiátory včetně TRV cca 75 000,- Kč. 13
Solární soustava na předehřev TUV a přitápění 30x plochý kolektor umístěný na J stranu nové střechy se sklonem instalace min. 40°např. Regulus KPS 11, celková plocha 74,7 m2, plocha absorbéru 67,8 m2. Dále budou v celém systému 2x akumulační zásobník, kaţdý o objemu 1500l např. Regulus HSK 1500 s průtočným předehřevem TUV, do kterých budou zapojena tepelná čerpadla a solární systém, dohřev TUV bude tepelnými čerpadly v zásobníku TUV o velikosti 1000l např. typ Regulus RBC 1000HP, zabezpečovací a pojistné zařízení, ŘS, plnící armatury aj.. Výkon soustavy při ozáření sluneční intenzitou 1000W/m2 , t1 20°C, t2 50°C = cca 45 kW. Cena kompl. solárního systému s montáţí a uvedením do provozu: 2300000,- Kč. Předpokládané úspory: Z předpokládaného výpočtu solárního systému vychází roční zisk 40,54 MWh tj. cca 146 GJ/rok úspory primárního paliva na ÚT a ohřev TUV pro kuchyni. Z předpokládané měsíční výroby tepla solárního systému lze rozdělit úsporu na ÚT a TUV v topném období tj. měsíce 09-05 v dosaţitelné výši 23,01 MWh tj. 82,84 GJ/rok. Dále úsporu mimo topné období na spotřebu TUV v kuchyni na technologické procesy a pro sociální zázemí tj. mytí, úklid, sprchování zaměstnanců atd. v dosaţitelné výši 17,52 MWh tj. 63,1 GJ/rok. Tepelná čerpadla pro vytápění a přípravu TUV např. Regulus 2x CTC EcoAir 125 (A7/W35 24 kW) cekem 48 kW (při +6°C) včetně ŘS a příslušenství. Cena kompletního systému TČ s montáţí a uvedením do provozu: 1 584 000,- Kč. Předpokládané úspory: Ze stávající spotřeby ZP vychází průměrná cena cca 0,87 Kč/kWh s celkovou ztrátou účinnosti stávajících systémů ÚT cca 15% pak náklad na výrobu 1 kWh tepelné energie z plynu vychází 1,024 Kč/kWh. Při uvaţovaném průměrném topném faktoru TČ 3 a ceně za primární el. energii TČ pro podnikatele v sazbě C 56 vychází cena 0,86 aţ 1,05 Kč/kWh i při vysokém tarifu (NT 22 hod. , ale pouze pro TČ). Dá se tedy konstatovat, ţe cena vyrobené tepelné energie ze ZP nebo TČ je takřka stejná. V případě vyuţití odpadního tepla z větrání objektu TČ, lze očekávat vyšší topný faktor a niţší cenu za vyrobenou kWh v teple. Toto zvýšení topného
faktoru
TČ
ovšem
nelze
seriózně vyčíslit
včetně
konečné
výše
dosaţitelných úspor. Výše uvedená investice odpovídá dodávce a montáţi TČ, které mohou vyuţít odpadní teplo z větrání objektu restaurací a kuchyně. Instalace nízkoteplotních nejlépe však kondenzačních kotlů obdobného výkonu by byla výrazně niţší, nicméně neumoţní vyuţití odpadního tepla z větrání.
14
3.2 Dopad projektu na životní prostředí – popis veškerých kladných i negativních vlivů, které plynou z realizace projektu v jeho jednotlivých etapách. Hlavním environmentálním přínosem tohoto projektu je sníţení znečišťujících látek. Níţe uvedená tabulka specifikuje přesné pozitivní důsledky po realizaci projektu.
Tuhé látky SO2 NOx CO CO2
Výchozí stav (t/r) 0,0001 0,00005 0,00783 0,02618 49,29248
Stav po realizaci (t/r) 0,00002 0,00001 0,00188 0,0063 9,43378
Rozdíl (t/r) 0,00008 0,00004 0,00595 0,01988 39,8587
Velmi zajímavá je hodnota sníţení CO2, která díky realizaci projektu klesne o více neţ 80%.
3.3 Shrnutí za kapitolu Celková roční výše dosaţitelných úpor, které lze vyčíslit – beznákladových a nízkonákladových opatření činí 10,88 GJ/rok spotřeby tepelné a elektrické energie tj.celkem potenciál úspor v provozních nákladech na energie = 4424 Kč/rok. Celková roční výše dosaţitelných úpor vysokonákladových opatření při zateplení obálky objektu a rekonstrukci ÚT a přípravy TUV v areálu objektu včetně vyuţití obnovitelných zdrojů energie a instalace tepelných čerpadel, které lze vyčíslit činí 218,76 GJ/rok spotřeby tepelné a elektrické energie na vytápění a ohřev TUV, celkem potenciál úspor v nákladech na energie = 109 422 Kč/rok. Celkem potenciál úspor tohoto řešení = 229,64 GJ/rok. Předpokládané úspory provozních nákladů = 113 846 Kč/rok.
15
4 Časový harmonogram projektu Harmonogram projektu:
2009 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
2010 - 20….
Návrh celkového řešení
1. etapa
Přípravná fáze
Zpracování energetickéh auditu a žádosti o dotaci Ustanovení projektového týmu Zpracování kompletní prováděcí dokumentace Výběrová řízení na dodavatele Realizace investic - zateplení obálky
2. etapa
Realizační fáze
Realizace investic - technologií Zkušební provoz včetně revizních zpráv Plný provoz Povinná publicita Provozní fáze
5 Finanční analýza projektu Úvodem této finanční analýzy je nutné zmínit několik velmi důleţitých informací. Tento předkládaný projekt má za cíl realizaci opatření vedoucích k úspoře energií při výrobě jídel v provozovně velkokuchyně a je součástí komplexního řešení při rekonstrukci a rozšíření současné velkokuchyně s cílem zdvojnásobit výrobní kapacitu. V současné době je jiţ před dokončením rozšíření provozu velkokuchyně včetně vybavení novými energeticky úspornými zařízeními. Během následujících let dojde i k výměně současných – původních kuchyňských zařízení za moderní a úsporné. Celý tento projekt byl vyvolán poptávkou, kterou nebyl schopen podnik uspokojit díky svým omezeným kapacitním moţnostem. Realizací energeticky úsporných opatření, která jsou předmětem tohoto projektu, dojde ke zvýšení konkurenceschopnosti provozu.
16
5.1 Základní ekonomické ukazatele celkové investiční náklady: 5.135.890,- Kč hodnocené období: 10 let NPV čistá současná hodnota
1 118
IRR finanční míra výnosnosti
8,98%
DN doba návratnosti
7,31
Průměrná doba odpisování investice PDOI
30,00
5.2 Náklady a výnosy spojené s projektem Investiční náklady projektu: Rekonstrukce/modernizace (technické zhodnocení) staveb:
Kč
Zateplení obvodového pláště stávajícího objektu
1 111 890 Kč
Doplnění otopné plochy včetně projektové dokumentace
140 000 Kč
Solární soustava
2 300 000 Kč
Tepelná čerpadla
1 584 000 Kč
Celkem
5 135 890 Kč
Provozní náklady a výnosy projektu: Smyslem tohoto projektu je samotná úspora energií a tím i nákladů při výrobě jídel v předpokládané kapacitě. 2009 ř. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26
VÝSLEDKY PROVOZU PROJEKTU V TIS. KČ Tržby provozní (cena služby) Ostatní výnosy VÝNOSY PROVOZNÍ CELKEM Spotřeba materiálu Spotřeba energie Náklady na opravy a údržbu Náklady na služby Náklady na publicitu, přístup k informacím, atd. PŘIDANÁ HODNOTA Osobní náklady (mzdy + soc.zab.) Pojištění majetku, silniční daň, atd. Odpisy investice (bez DPH a bez dotace) Ostatní náklady NÁKLADY PROVOZNÍ CELKEM HV provozní Úroky přijaté Ostatní finanční výnosy VÝNOSY FINANČNÍ CELKEM Nákladové úroky Leasingové náklady Ostatní finanční náklady NÁKLADY FINANČNÍ CELKEM HV finanční Daňová sazba Daň z příjmu (absolutní výše) HV čistý (po odpočtu daně z příjmu)
0
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-604 5
-624 5
-644 15
-656 5
-668 5
-680 15
-693 5
-706 5
-719 15
0
599
619
629
651
663
665
688
701
704
72
175
175
175
175
175
175
175
175
175
72 -72
-424 424
-444 444
-454 454
-476 476
-488 488
-491 491
-513 513
-526 526
-529 529
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 19% 0 -72
0 0 19% 81 344
0 0 19% 84 360
0 0 19% 86 368
0 0 19% 90 386
0 0 19% 93 395
0 0 19% 93 397
0 0 19% 98 416
0 0 19% 100 426
0 0 19% 101 429
17
5.3 Zdroje financí Celkem investice
5 135 890 Kč
Vlastní zdroje
3 198 890 Kč
Případná dotace
1 937 000 Kč
Ţadatel disponuje vlastními zdroji ve výši celého projektu včetně DPH pro profinancování celého projektu.
5.4 Zajištění dlouhodobého majetku Dlouhodobý majetek tohoto projektu tvoří technické zhodnocení stavby v podobě zateplení obálky objektu a zařízeních, které budou nedílnou součástí budovy: Rekonstrukce/modernizace (technické zhodnocení) staveb: Zateplení obvodového pláště stávajícího objektu Doplnění otopné plochy včetně projektové dokumentace
Kč 1 111 890 Kč 140 000 Kč
Solární soustava
2 300 000 Kč
Tepelná čerpadla
1 584 000 Kč
Celkem
5 135 890 Kč
Odepisování tohoto technického zhodnocení bude probíhat rovnoměrně po dobu 30 let.
5.5 Řízení pracovního kapitálu (oběžný majetek) Povaha projektu – samotná úspora energií si nevyţaduje ţádné zásoby, pohledávky ani závazky. Pracovní kapitál není pro tento projekt potřebný.
18
5.6 Finanční plán a analýza projektu Tento projekt je zaloţený na úspoře energie při výrobě jídel v provozu velkokuchyně, jejíţ kapacita byla znásobena díky vysoké poptávce. Základem výpočtů jsou plánované výkony kuchyně (počet vyrobených jídel) a úspora energie při této výrobě. Data ohledně spotřeby energií a energetické náročnosti výroby 1 jídla jsou převzaty z energetického auditu. Plánovaný výkon podniku: Výrobní kapacita - počet jídel * den měsíc rok
2 010
2 011
2 012
2 013
2 014
2 015
2 016
2 017
2 018
2 019
2 800
2 900
3 000
3 060
3 121
3 184
3 247
3 312
3 378
3 446
61 600
63 800
66 000
67 320
68 666
70 040
71 441
72 869
74 327
75 813
739 200
765 600
792 000
807 840
823 997
840 477
857 286
874 432
891 921
909 759
* (22 expedičních dní / měsíc)
Současné náklady na energie: Současné náklady na energie * fixní část - provozní náklady (vytápění objektu, ohřev TUV) (Kč) variabilní část (energetická náročnost na 1 vyrobené jídlo) (Kč) současný výkon kuchyně (počet prodaných jídel za rok) (Ks) celkové průměrné náklady na energie při výrobě 1 jídla
2 008 80 300 1,30 110 000 2,03
*Tato data jsou převzata z EA str. 19
19
a) Základní kalkulace a analýza bodu zvratu
Kalkulace vychází z úspor energií, které vzniknou po realizaci tohoto projektu. Tato úspora je vyjádřena v následujících tabulkách:
Náklady na energie při zachování současného stavu (dle EA*) fixní část - provozní náklady (vytápění objektu, ohřev TUV) (Kč) variabilní část (energetická náročnost na 1 vyrobené jídlo) (Kč) plánovaný výkon kuchyně (počet prodaných jídel za rok) (Ks) celkové průměrné náklady na energie při výrobě 1 jídla
2 010
2 011
2 012
2 013
2 014
2 015
2 016
2 017
2 018
2 019
80 300
80 300
80 300
80 300
80 300
80 300
80 300
80 300
80 300
80 300
1,30
1,30
1,30
1,30
1,30
1,30
1,30
1,30
1,30
1,30
739 200
765 600
792 000
807 840
823 997
840 477
857 286
874 432
891 921
909 759
1,41
1,40
1,40
1,40
1,40
1,40
1,39
1,39
1,39
1,39
*Tato data jsou převzata z EA str. 19
Náklady na energie po realizovaných úsporných opatřeních (dle EA 58%*) fixní část - provozní náklady (vytápění objektu, ohřev TUV) (Kč) variabilní část (energetická náročnost na 1 vyrobené jídlo) (Kč) plánovaný výkon kuchyně (počet prodaných jídel za rok) (Ks) celkové průměrné náklady na energie při výrobě 1 jídla
2 010
2 011
2 012
2 013
2 014
2 015
2 016
2 017
2 018
2 019
33 726
33 726
33 726
33 726
33 726
33 726
33 726
33 726
33 726
33 726
0,55
0,55
0,55
0,55
0,55
0,55
0,55
0,55
0,55
0,55
739 200
765 600
792 000
807 840
823 997
840 477
857 286
874 432
891 921
909 759
0,59
0,59
0,59
0,59
0,59
0,59
0,59
0,58
0,58
0,58
*Tato data jsou převzata z EA str. 50
20
Energetická úspora v Kč oproti původnímu stavu průměrná úspora energetických nákladů v Kč na jedno jídlo celková úspora nákladů na energie v Kč
2 010
2 011
2 012
2 013
2 014
2 015
2 016
2 017
2 018
2 019
0,82
0,81
0,81
0,81
0,81
0,81
0,81
0,81
0,81
0,81
603 931
623 836
643 742
655 685
667 868
680 293
692 968
705 896
719 082
732 532
Analýza bodu zvratu vychází ze základní otázky: Kdy a při jakém mnoţství výroby bude dosaţena návratnost vloţených investic. Nebo-li, kdy a při jakém mnoţství výroby dojde k takovým úsporám za energie oproti původnímu stavu, které pokryjí investované prostředky. V tomto výpočtu nejsou zahrnuty odpisy a daně. Bod zvratu - energetické úspory ku celkové investici Celková investice do úspor energií
5 135 890,00 Kč
Energetická úspora na 1 jídlo v Kč
0,81 Kč
Bod zvratu (počet jednotek produkce - jídel)
6 338 074,50
21
9 000 000
BOD ZVRATU PRODUKCE
Kč
8 000 000
7 000 000
6 000 000 5 135 890
5 000 000 6 338 074,50 4 000 000
3 000 000
2 000 000
1 000 000
počet jídel
0 0
1 000 000
2 000 000
3 000 000
4 000 000
5 000 000
6 000 000
7 000 000
8 000 000
Celková investice do úspor energií
9 000 000
10 000 000
počet vyrobených jídel
22
8 000 000
BOD ZVRATU - časové hledisko
Kč
7 000 000
6 000 000
5 135 890 5 000 000 7,88 4 000 000
3 000 000
2 000 000
1 000 000
roky 0 1
2
3
4
5
Úspora kumulativně
6
7
8
9
10
11
Celkový náklad
Výše uvedené výpočty a grafy vypovídají o následujících výsledcích: Mnoţství výroby potřebné pro dosaţení návratnosti investic: 6.338 tis. jídel, které bude vyrobeno za 7,88 let. Tento výsledek je velmi uspokojivý a hovoří o velmi dobré návratnosti vloţených prostředků. 23
b) Finanční plán
Plán průběhu nákladů a výnosů opět vychází z úspor energie 2009
ř. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26
VÝSLEDKY PROVOZU PROJEKTU V TIS. KČ Tržby provozní (cena služby) Ostatní výnosy VÝNOSY PROVOZNÍ CELKEM Spotřeba materiálu Spotřeba energie Náklady na opravy a údržbu Náklady na služby Náklady na publicitu, přístup k informacím, atd. PŘIDANÁ HODNOTA Osobní náklady (mzdy + soc.zab.) Pojištění majetku, silniční daň, atd. Odpisy investice (bez DPH a bez dotace) Ostatní náklady NÁKLADY PROVOZNÍ CELKEM HV provozní Úroky přijaté Ostatní finanční výnosy VÝNOSY FINANČNÍ CELKEM Nákladové úroky Leasingové náklady Ostatní finanční náklady NÁKLADY FINANČNÍ CELKEM HV finanční Daňová sazba Daň z příjmu (absolutní výše) HV čistý (po odpočtu daně z příjmu)
2010
0
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-604 5
-624 5
-644 15
-656 5
-668 5
-680 15
-693 5
-706 5
-719 15
0
599
619
629
651
663
665
688
701
704
72
175
175
175
175
175
175
175
175
175
72 -72
-424 424
-444 444
-454 454
-476 476
-488 488
-491 491
-513 513
-526 526
-529 529
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 19% 0 -72
0 0 19% 81 344
0 0 19% 84 360
0 0 19% 86 368
0 0 19% 90 386
0 0 19% 93 395
0 0 19% 93 397
0 0 19% 98 416
0 0 19% 100 426
0 0 19% 101 429
24
Plánované stavy majetku a zdrojů krytí
Výše ročního odpisu Zůstatková hodnota majetku
2 010
2 011
2 012
2 013
2 014
2 015
2 016
2 017
2 018
2 019
71 902
174 620
174 620
174 620
174 620
174 620
174 620
174 620
174 620
174 620
5 063 988 4 889 367 4 714 747 4 540 127 4 365 507 4 190 886 4 016 266 3 841 646 3 667 025 3 492 405
Zdroje krytí: Celkem
5 135 890 Kč
Vlastní zdroje
3 198 890 Kč
Případná dotace
1 937 000 Kč
Řádek 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59
Plán průběhu cash flow (příjmů a výdajů)
CASH FLOW OPERATIVNÍ CF = HV čistý + odpisy Změny čistého pracovního kapitál PROVOZNÍ CF 1 = OPERATIVNÍ CF + změny ČPK Dotace PROVOZNÍ CF = PROVOZNÍ CF 1 + Dotace Přijaté nové úvěry k pokrytí financování Splátky nových úvěrů Kapitálový vklad z vlastních zdrojů investora CASH FLOW Z FINANCOVÁNÍ Nákup investic CASH FLOW INVESTIČNÍ CASH FLOW CELKOVÉ FINANČNÍ MAJETEK GENEROVANÝ PROJEKTEM
2009 0 0 0 0 0 0 0 5 136 5 136 5 136 -5 136 0 0
2010 518 0 518 1 937 2 455 0 0 0 0 0 0 2 455 2 455
2011 534 0 534 0 534 0 0 0 0 0 0 534 2 990
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
542 0 542 0 542 0 0 0 0
560 0 560 0 560 0 0 0 0
570 0 570 0 570 0 0 0 0
572 0 572 0 572 0 0 0 0
590 0 590 0 590 0 0 0 0
601 0 601 0 601 0 0 0 0
603 0 603 0 603 0 0 0 0
0 542 3 532
0 560 4 092
0 570 4 663
0 572 5 235
0 590 5 825
0 601 6 426
0 603 7 029
25
5.7 Hodnocení efektivity a udržitelnosti projektu Vyhodnocení projektu pomocí kriteriálních ukazatelů kalkulovaných z finančních toků (resp. nákladů, výnosů) NPV, IRR, Doba návratnosti, Index rentability a finanční analýza projektu vychází z výše uvedených výpočtů a byly vypracovány pomocí doporučeného nástroje Finanční kalkulačky. Řádek 59 Řádek
Diskontní sazba
Bezriziková DS
CASH FLOW DISKONTOVANÉ
60 62
Nakupovaný majetek (investice) PROVOZNÍ CASH FLOW (nediskontováno)
73
Průměrné PROVOZNÍ CASH FLOW – nediskontované CASH FLOW pro výpočet IRR
63 64
Výsledná DS
Diskontní sazba – v %, zaokr. na 2 des.místa (odvozeno od 3,07% sazeb st. dluhopisů) 3,07%
0,00% 2009
703
DISKONTNÍ FAKTOR (při diskontní sazbě : 3,07%)
65
Nakupovaný majetek (investice) (diskontováno)
66
PROVOZNÍ CASH FLOW (diskontováno)
67 68
Celková investice, tj. součet investic Součet PROVOZNÍ CASH FLOW – diskontované (součet efektů investice)
Řádek
Za riziko
VÝSLEDNÉ HODNOCENÍ
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
5 136 0
0 2 455
0 534
542
560
570
572
590
601
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
-5 136 1,0000
2 455 0,9702
534 0,9413
542 0,9133
560 0,8861
570 0,8597
572 0,8341
590 0,8092
601 0,7851
603 0,7617
495
496
490
477
478
472
460
5 136
0
0
0
2 382
503
603
5 136 6 254 Body
Doporučení
69
NPV čistá současná hodnota
1 118
3
70 71
IRR finanční míra výnosnosti DN doba návratnosti
8,98% 7,31
3 3
72
Průměrná doba odpisování investice PDOI
30,00
DOPORUČENO !
Pozn.: Když NPV>0 pak 3 body, 3 Když NPV 0 = 0 pak 10 bod, Když NPV<0 pak 0 bodů
Když IRR>=DS sazba pak 3 3 body, 0Když (IRR>=0 0 and IRR
=0,6*PDOI 0 and DN<=PDOI) pak 1 bod, Když DN>PDOI pak 0 b Když Součet bodů > 3 pak DOPORUČENO, když Součet bodů =3 pak DOPORUČENO S VÝHRADOU jinak
Výsledky finančních ukazatelů jsou velmi dobré. Projekt generuje dostatečné mnoţství peněţních prostředků pro financování projektu. Finanční míra výnosnosti 8,98% je dobrá a majitelem akceptovatelná. Doba návratnosti opět potvrzuje stejný závěr jako u bodu zvratu – čili investice dosáhne své návratnosti za necelých 8 let. NPV hodnota 1118 vyšla kladně, coţ reprezentuje stav, kdy výnosnost projektu přesáhla poţadované výše vyjádřené diskontní sazbou.
26
5.8 Řízení rizik (citlivostní analýza) Určení klíčových ekonomických rizik projektu Pro provozní fázi projektu je nutné zahrnout taková rizika, která jsou jednoznačně kvantifikovatelná a mají přímou souvislost s peněţními toky projektu. V tomto projektu je moţné identifikovat následující riziko:
Výše poptávky – pokles poptávky je skutečně velmi významný faktor ovlivňující celkovou rentabilitu projektu, tedy i jeho úspěšnost. Čím více se vyrobí jídel, tím větší bude úspora energií. Je proto nutné s tímto rizikem kalkulovat.
Z výše uvedeného rizik vyplívá, ţe se jedná o naprosto standardní podnikatelské riziko kaţdého podnikatelského projektu v podmínkách trţní ekonomiky.
Určení klíčových neekonomických rizik V investiční fázi tohoto projektu neidentifikujeme ţádné moţné překáţky vzhledem k tomu, ţe všichni členové realizačního týmu mají bohaté zkušenosti s podobným druhem investic a společnost disponuje dostatkem finančních prostředků pro tento projekt. Výběr dodavatelů bude proveden transparentním způsobem v souladu s podmínkami programu a zákonnými normami. Technické řešení projektu je standardní záleţitostí, není tudíţ rizikovým faktorem. V provozní fázi neočekáváme neekonomická rizika vzhledem k povaze projektu.
Zpracování dopadu těchto rizik na realizaci projektu a na jeho efektivnost Optimistickou variantu v této analýze reprezentuje původní ekonomický model. Citlivost dopadu jednotlivých ekonomických rizik je provedena následujícím způsobem: 27
implementace 20 ti procentní negativní změny rizika do modelu v případě poptávky,
výpočet nových ukazatelů ekonomické efektivnosti,
porovnání ukazatelů ekonomické efektivnosti s původními hodnotami.
Snížení poptávky o 20% vyjadřuje následující model: Výrobní kapacita - počet jídel * den měsíc rok
2 010
2 011
2 012
2 013
2 014
2 015
2 016
2 017
2 018
2 019
2 240
2 320
2 400
2 448
2 497
2 547
2 598
2 650
2 703
2 757
49 280
51 040
52 800
53 856
54 933
56 032
57 152
58 295
59 461
60 651
591 360
612 480
633 600
646 272
659 197
672 381
685 829
699 546
713 537
727 807
* (22 expedičních dní / měsíc)
28
Řádek 59 Řádek
Diskontní sazba
Bezriziková DS
CASH FLOW DISKONTOVANÉ
60 62
Nakupovaný majetek (investice) PROVOZNÍ CASH FLOW (nediskontováno)
73
Průměrné PROVOZNÍ CASH FLOW – nediskontované CASH FLOW pro výpočet IRR
63 64
Výsledná DS
Diskontní sazba – v %, zaokr. na 2 des.místa (odvozeno od 3,07% sazeb st. dluhopisů) 3,07%
0,00% 2009
613
DISKONTNÍ FAKTOR (při diskontní sazbě : 3,07%)
65
Nakupovaný majetek (investice) (diskontováno)
66
PROVOZNÍ CASH FLOW (diskontováno)
67 68
Celková investice, tj. součet investic Součet PROVOZNÍ CASH FLOW – diskontované (součet efektů investice)
Řádek
Za riziko
VÝSLEDNÉ HODNOCENÍ
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
5 136 0
0 2 365
0 441
446
462
469
469
486
494
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
-5 136 1,0000
2 365 0,9702
441 0,9413
446 0,9133
462 0,8861
469 0,8597
469 0,8341
486 0,8092
494 0,7851
495 0,7617
407
409
404
392
393
388
377
5 136
0
0
0
2 295
415
495
5 136 5 478 Body
Doporučení
69
NPV čistá současná hodnota
343
3
70 71
IRR finanční míra výnosnosti DN doba návratnosti
4,99% 8,38
3 3
72
Průměrná doba odpisování investice PDOI
30,00
DOPORUČENO !
Pozn.: Když NPV>0 pak 3 body, 3 Když NPV 0 = 0 pak 10 bod, Když NPV<0 pak 0 bodů
Když IRR>=DS sazba pak 3 3 body, 0Když (IRR>=0 0 and IRR=0,6*PDOI 0 and DN<=PDOI) pak 1 bod, Když DN>PDOI pak 0 b Když Součet bodů > 3 pak DOPORUČENO, když Součet bodů =3 pak DOPORUČENO S VÝHRADOU jinak
V případě sníţení trţeb o 20% dochází samozřejmě jiţ poklesu celkové výnosnosti projektu, přesto dosaţené hodnoty IRR, NPV i DN jsou akceptovatelné a i při takto rasantním sníţení trţeb je projekt komerčně úspěšný. Z tohoto faktu jednoznačně vyplývá, ţe tento faktor (výše poptávky) je pro tento projekt klíčový, jako u kaţdého podnikatelského investičního záměru.
29
6 Závěr Z hlediska kritérií pro hodnocení předloţeného programového projektu uvádíme: Realizací projektu se zvýší konkurenceschopnost podniku díky úsporám energie – oproti současnému stavu se jedná o 58% úsporu (229,6 Gj/rok). Projekt má výrazný environmentální efekt ve formě sníţení emisí CO2 o 39,86 t/r. Projekt je pojat komplexně – řeší celkovou problematiku potenciálu úspor energie v dlouhodobém horizontu. Projekt vychází z reálných a prověřených potřeb. Projekt je zabezpečen finančně, materiálně, personálně i kapacitně. Projekt bude realizován schopným řešitelským týmem. Ekonomické a finanční výsledky jednoznačně prokázaly komerční úspěch tohoto projektu: NPV čistá současná hodnota
1 118
IRR finanční míra výnosnosti
8,98%
DN doba návratnosti Průměrná doba odpisování investice PDOI
7,31 30,00
Tento projekt na základě výše zmíněných dat je vhodné realizovat. Zaručuje ekonomickou efektivitu spolu s pozitivními vlivy na ţivotní prostředí.
30
