Příloha ZÁKLADNÍ. Základní škola a mateřská škola Lobodice, příspěvková organizace Lobodice příspěvková organizace IC:

Příloha ZÁKLADNÍ Základní škola a mateřská škola

Lobodice, příspěvková organizace

Lobodice 39

751 01

příspěvková organizace IC: 70987548 Předmět činnosti: činnost škol a školských zařízení sestavená k: 31.12.2015 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení:24.01.2016 22:41:37

A.1. Informace podle § 7

odst. 3. zákona (TEXT)

Předpoklad trvání účetní jednotky je zachován. A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona (TEXT) Od 1.1.2010 účtuje účetní jednotka podle vyhlášky č. 410/2009 a souvisejících českých účetních standardů 701-710. A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona (TEXT) ÚJ vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Účtování zásob: způsob A, vedl. nákl. pořízení se neúčtují. Zásoby se oceňují průměrnými cenami.DHM je evidován nad 40tis Kč. Drobný HM od 3tis Kč do 40tis Kč včetně v operativní evidenci, je účtován při pořízení na účet 558.DNM je evidován nad 60tis Kč. Drobný NM od 7tis Kč do 60tis Kč včetně v operativní evidenci (účet 558).V podrozvaze je evidován drobný HM od 2tis. Kč do 3tis Kč včetně (účet 902). Drobný NM od 2tis. Kč do 7tis Kč včetně je evidován v operat.evidenci (účet 901).V podrozvaze je evidován majetek ve výpůjčce.Organizace ve své vnitřní směrnici upravila přepočet cizí měny na Kč formou běžného kurzu. Reprod.pořiz.cena nebyla použita, ani metody ekvivalence. Majetek a závazky nebyly přepočítávány na reálné hodnoty. Náklady a výnosy se účtují časově rozlišené.

Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky:

Strana:

1



Lobodice 39

751 01


A.4. Informace podle §7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

1

2 OBDOBÍ

Číslo

Název položky

Podrozvahový

položky

P.I.

účet

Majetek účetní jednotky

BĚŽNÉ

MINULÉ

312293,10

341214,95

1.

Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek

901

0,00

2599,20

2.

Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek

902

312293,10

338615,75

3.

Vyřazené pohledávky

905

0,00

0,00

4.

Vyřazené závazky

906

0,00

0,00

5.

Ostatní majetek

909

0,00

0,00

P.II.

0,00

0,00

1.

Krátkodobé podm.pohled. z předfinancování transferů

911

0,00

0,00

2.

Krátkodobé podm.závaz. z předfinancování transferů

912

0,00

0,00

3.

Krátkodobé podm.pohled. ze zahraničních transferů

913

0,00

0,00

4.

Krátkodobé podm.závaz. ze zahraničních transferů

914

0,00

0,00

5.

Ostatní krátkodobé podm.pohled. z transferů

915

0,00

0,00

6.

Ostatní krátkodobé podm.závaz. z transferů

916

0,00

0,00

P.III.

Krátkodobé podm.pohled. z transferů a krátkodobé podm.závaz. z transferů

0,00

0,00

1.

Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úpl. užívání majetku jinou osobou

921

0,00

0,00

2.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úpl. užívání majetku jinou osobou

922

0,00

0,00

3.

Krátk.podm.pohl. z důvodu užívání majetku jinou osobou na zákl. sml. o výp. 923

0,00

0,00

4.

Dlouh.podm.pohl. z důvodu užívání majetku jinou osobou na zákl. sml. o výp. 924

0,00

0,00

5.

Krátk.podm.pohl. z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů

925

0,00

0,00

6.

Dlouh.podm.pohl. z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů

926

0,00

0,00

P.IV.

Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou

0,00

0,00

1.

Další podmíněné pohledávky Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouh. majetku

931

0,00

0,00

2.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouh. majetku

932

0,00

0,00

3.

Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv

933

0,00

0,00

4.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv

934

0,00

0,00

5.

Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní

939

0,00

0,00

6.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní

941

0,00

0,00

7.

Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům

942

0,00

0,00

8.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům

943

0,00

0,00

9.

Krátkodobé podmíněné pohledávky z přijatých zajištění

944

0,00

0,00

10.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky z přijatých zajištění

945

0,00

0,00

11.

Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soud. sporů, spr. řízení a jin. řízení

947

0,00

0,00

12.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soud. sporů, spr. řízení a jin. řízení

948

0,00

0,00

P.V.

0,00

0,00

1.

Dlouh.podm.pohled.z transferů a dlouh.podm.závaz.z transferů Dlouh.podm.pohled.z předfinancování transferů

951

0,00

0,00

2.

Dlouh.podm.závaz.z předfinancování transferů

952

0,00

0,00

3.

Dlouh.podm.pohled.ze zahraničních transferů

953

0,00

0,00

4.

Dlouh.podm.závaz.ze zahraničních transferů

954

0,00

0,00

5.

Ostatní dlouh.podm.pohled. z transferů

955

0,00

0,00

6.

Ostatní dlouh.podm.závaz. z transferů

956

0,00

0,00

P.VI.

0,00

0,00

1.

Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu

961

0,00

0,00

2.

Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu

962

0,00

0,00

3.

Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu

963

0,00

0,00

4.

Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu

964

0,00

0,00

5.

Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání ciz.maj. na zákl.sml.o výp.

965

0,00

0,00

6.

Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání ciz.maj. na zákl.sml.o výp.

966

0,00

0,00

7.

Krátk.podm.záv. z důvodu užívání ciz.maj. nebo jeho převzetí z jin. důvodů

967

0,00

0,00

8.

Dlouh.podm.záv. z důvodu užívání ciz.maj. nebo jeho převzetí z jin. důvodů

968

0,00

0,00

P.VII.

Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku

0,00

0,00

1.

Další podmíněné závazky Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o poř. dlouh. majetku

971

0,00

0,00

2.

Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o poř. dlouh. majetku

972

0,00

0,00

3.

Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv

973

0,00

0,00

4.

Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv

974

0,00

0,00

7.

Krátk.podm.záv.vypl.z pr.předpisů a další čin.moci zák., výk. nebo soudní

978

0,00

0,00

8.

Krátk.podm.záv.vypl.z pr.předpisů a další čin.moci zák., výk. nebo soudní

979

0,00

0,00

9.

Krátkodobé podmíněné závazky z posk. garancí jednorázových

981

0,00

0,00

10.

Dlouhodobé podmíněné závazky z posk. garancí jednorázových

982

0,00

0,00

11.

Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních

983

0,00

0,00

12.

Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních

984

0,00

0,00

13.

Krátkodobé podmíněné závazky ze soud.sporů, spr.řízení a jiných řízení

985

0,00

0,00

14.

Dlouhodobé podmíněné závazky ze soud.sporů, spr.řízení a jiných řízení

986

0,00

0,00

P.VIII. Ost. podmíněná aktiva a ost. podmíněná pasiva a vyrovnávací účty

0,00

0,00

1. Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva

991

0,00

0,00

2. Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva

992

0,00

0,00

3. Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva

993

0,00

0,00

4. Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva

994

0,00

0,00

5. Vyrovnávací účet k podrozvahových účtům

999

312293,10

341214,95




Lobodice 39

751 01


A.5. Informace podle §18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo

Účetní období

položky 1.

Název položky

Běžné

Minulé

Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti

76507,00

77358,00

2.

Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění

32992,00

33102,00

3.

Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů

0,00

0,00


Strana:

1



Lobodice 39

751 01


A.6. Informace podle § 19

odst. 5. písm. a) zákona (TEXT)

K žádným významným událostem nedošlo. A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona (TEXT) K žádným významným událostem nedošlo. A.8. Informace podle § 66 odst. 6 (TEXT) Není náplň. A.9. Informace podle § 66 odst. 8 (TEXT) Není náplň. Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky:

Strana:

1



Lobodice 39

751 01


Číslo

Syntetický

položky

Název položky

účet

Účetní období Běžné

Minulé

B.1.

Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva

364

0,00

0,00

B.2.

Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků

364

0,00

0,00

B.3.

Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem

364

0,00

0,00

B.4.

Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem

364

0,00

0,00


Strana:

1



Lobodice 39

751 01


C. Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I.1. Jmění účetní jednotky" a "C.I.3. Transfery na pořízení dlouhodobého majetku"

Číslo

Účetní období

položky

Název položky

Běžné

Minulé

C.1.

Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období

0,00

0,00

C.2.

Snížení stavu transferů na pořízení dlouh.majetku ve věcné a časové souvislosti

0,00

0,00


Strana:

1



Lobodice 39

751 01


D.1. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku (ČÍSLO A TEXT) 0,00 D.2. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem (ČÍSLO) 0,00 D.3. Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 (ČÍSLO) 0,00 D.4. Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem (ČÍSLO) 0,00 D.5. Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem (ČÍSLO) 0,00 D.6. Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem (ČÍSLO) 0,00 D.7. Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem (ČÍSLO A TEXT) 0,00


Strana:

1



Lobodice 39

751 01


E.1.

Doplňující informace k položkám rozvahy

K položce

Doplňující informace

A I,II

Veškerý hmotný a nehmotný majetek je veden v operativní

Částka 0.00

evidenci. B II

Jiné pohledávky z hlavní činnosti zahrnují nedoplatky na

0.00

školném. Organizace nemá žádné obchodní pohledávky po splatnosti. B II

Krátkodobé poskytnuté zálohy jsou poskytnuty na energie.

0.00

Dohadné účty aktivní zahrnují náklady na rozpracované projekty B III

spolufinancované z EU - výzva č. 56, 57 .

Jednotka má zřízený jeden běžný účet na provozní účely a

0.00

jeden účet pro fond FKSP. Další běžný účet byl účelový na financování projektu z EU. a je zrušen. C II

Fondy jsou využívány

dle zákona, zejména na čerpání

0.00

provozních výdajů. Čerpání rezervní fond tvořeného ze zisku nenastalo. C II

Organizace obdržela finanční dar společnosti WOMEN FOR WOMEN 0.00 na obědy, čerpání odpovídá skutečnému počtu odebrané stravy dle smlouvy. Čerpání bude pokračovat v roce 2016.

D

Organizace nemá žádné závazky po splatnosti. Žádné úvěry ani 0.00

D III

Organizace přijala zálohy na transfer financovaný z EU -

půjčky nebyly organizací čerpány. 0.00

výzvy č. 56 a 57. B II

Organizace uzavřela smlouvu na finanční dar se společností

0.00

TEREZA ve výši 10 tis. Kč, který bude uhrazen v roce 2016. D III

Krátkodobé přijaté zálohy zahrnují zaplacené školné v MŠ a ŠD na rok 2016.

Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky: Strana:

1

0.00



Lobodice 39

751 01


E.2.

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položce


A

Náklady na doplňkovou činnost se účtují odděleně a

Částka 0.00

samostatně na analytických účtech. C

Celkový hospodářský výsledek organizace je kladný.

0.00

B I

Organizace využila fond odměn. Žádné mimořádné náklady a

0.00

výnosy nebyly účtovány. B IV

Organizace obdržela na svou činnost provozní příspěvek od

0.00

zřizovatele a transfer prostřednictvím Olomouckého kraje na přímé náklady na vzdělávání. B IV

Organizace obdržela transfer na projekt výzvy č. 56 a č. 57, 0.00

B I

Organizace obdržela finanční dar společnosti WOMEN FOR WOMEN 0.00

které budou zúčtovány v roce 2016. na obědy, finanční dary od společnosti TEREZA a od fyzické osoby. B IV

Organizace přijala transfery Olomouckého kraje na účelové dotace na platy zaměstnanců.


Strana:

1

0.00



Lobodice 39

751 01


E.3.

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položce


-

Organizace není povinna sestavit přehled o finančních tocích.


Strana:

1

Částka 0.00



Lobodice 39

751 01


E.4.

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položce


-

kapitálu. Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky:

Strana:

Částka

Organizace není povinna sestavit přehled o změnách vlastního 0.00

1

Příloha Fond kulturních a sociálních potřeb ZÁKLADNÍ Základní škola a mateřská škola


Lobodice 39

751 01


F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Položka Číslo

Běžné účetní Název

A.I. A.II.

období

Počáteční stav fondu

13738,59

Tvorba fondu

25941,85

1.

Základní příděl

25941,85

2.

Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do roku 1992

0,00

3.

Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k maj. poř. z fondu

0,00

4.

Peněžní a jiné dary určené do fondu

0,00

5.

Ostatní tvorba fondu

0,00

A.III.

Čerpání fondu

20012,90

1.

Půjčky na bytové účely

2.

Stravování

3.

Rekreace

4.

Kultura, tělovýchova a sport

5.

Sociální výpomoci a půjčky

0,00

6.

Poskytnutné peněžní dary

0,00

7.

Úhrada příspěvku na penzijní připojištění

0,00

8.

Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění

9.

Ostatní užití fondu

A.IV.

Konečný stav fondu


Strana:

1

0,00 11053,00 0,00 6460,00

0,00 2499,90 19667,54

Příloha Rezervní fond PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ Základní škola a mateřská škola


Lobodice 39

751 01



Položka Číslo


D.I. D.II.

období

Počáteční stav fondu

39752,91

Tvorba fondu

69352,25

1.

Zlepšený výsledek hospodaření

28578,25

2.

Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie

3.

Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv

4.

Peněžní dary - účelové

5.

Peněžní dary - neúčelové

0,00

6.

Ostatní tvorba

0,00

D.III.

Čerpání fondu

0,00 0,00 40774,00

20771,00

1.

Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření

0,00

2.

Úhrada sankcí

0,00

3.

Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele

0,00

4.

Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady

5.

Ostatní čerpání

20771,00


88334,16

D.IV.


Strana:

1

0,00

Příloha Investiční fond PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ Základní škola a mateřská škola


Lobodice 39

751 01



Položka Číslo


F.I.

Počáteční stav fondu k 1.1.

F.II.

Tvorba fondu

období 6230,50 76396,00

1.

Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku

2.

Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele

3.

Investiční příspěvky ze státních fondů

0,00

4.

Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hm. majetku

0,00

5.

Dary a příspěvky od jiných subjektů

0,00

6.

Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví přísp. organizace

0,00

7.

Převody z rezervního fondu

0,00

F.III.

1396,00 75000,00

Čerpání fondu

78650,00

1.

Financování investičních výdajů

78650,00

2.

Úhrada investičních úvěrů nebo půjček

0,00

3.

Odvod do rozpočtů zřizovatele

0,00

4.

Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku

0,00

F.IV.



Strana:

1

3976,50

Příloha Stavby ZÁKLADNÍ Základní škola a mateřská škola


Lobodice 39

751 01


G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy ÚČETNÍ OBDOBÍ Číslo

Název položky

položky

BĚŽNÉ BRUTTO

G.

Stavby

G.1.

Bytové domy a bytové jednotky

G.2.

Budovy pro služby obyvatelstvu

G.3. G.4.

MINULÉ

KOREKCE

NETTO

2145889,43

1657721,43

488168,00

0,00

0,00

0,00

0,00

2145889,43

1657721,43

488168,00

516896,00

Jiné nebytové domy a nebytové jednotky

0,00

0,00

0,00

0,00

Komunikace a veřejné osvětlení

0,00

0,00

0,00

0,00

G.5.

Jiné inženýrské sítě

0,00

0,00

0,00

0,00

G.6.

Ostatní stavby

0,00

0,00

0,00

0,00


516896,00

Příloha Pozemky ZÁKLADNÍ Základní škola a mateřská škola


Lobodice 39

751 01


H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy ÚČETNÍ OBDOBÍ Číslo

Název položky

položky

BĚŽNÉ BRUTTO

MINULÉ

KOREKCE

NETTO

H.

Pozemky

0,00

0,00

0,00

0,00

H.1.

Stavební pozemky

0,00

0,00

0,00

0,00

H.2.

Lesní pozemky

0,00

0,00

0,00

0,00

H.3.

Zahrady, pastviny, louky, rybníky

0,00

0,00

0,00

0,00

H.4.

Zastavěná plocha

0,00

0,00

0,00

0,00

H.5.

Ostatní pozemky

0,00

0,00

0,00

0,00




Lobodice 39

751 01


I. Doplňující informace k položce „A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou“ výkazu zisku a ztráty

Číslo

Účetní období

položky

Název položky

Běžné

Minulé

I.

Náklady z přecenění reálnou hodnotou

0,00

0,00

I.1.

Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64

0,00

0,00

I.2.

Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

0,00

0,00


Strana:

1



Lobodice 39

751 01


J. Doplňující informace k položce „B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou“ výkazu zisku a ztráty

Číslo

Účetní období

položky

Název položky

Běžné

Minulé

J.

Výnosy z přecenění reálnou hodnotou

0,00

0,00

J.1.

Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64

0,00

0,00

J.2.

Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou

0,00

0,00


Strana:

1

Příloha ZÁKLADNÍ. Základní škola a mateřská škola Lobodice, příspěvková organizace Lobodice příspěvková organizace IC:

Recommend Documents