Příloha k účetní závěrce PRVNÍ TELEFONNÍ, a.s. k

Účetní jednotka: PRVNÍ TELEFONNÍ , a.s.

Příloha k účetní závěrce k 30.9. 2012

Příloha k účetní závěrce PRVNÍ TELEFONNÍ, a.s. k 30.9.2012 I. OBECNÉ ÚDAJE: 1. Popis účetní jednotky: Účetní jednotka: PRVNÍ TELEFONNÍ, a.s. IČO: 25527797 Sídlo: Českomoravská 35, 190 00 Praha 9 Právní forma: akciová společnost Předmět činnosti:  Zednictví  Poskytování technických služeb k ochraně majetku a osob  Výroba, instalace, opravy elektrických strojů a přístrojů, elektronických a telekomunikačních zařízení  Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona Datum vzniku (zápisu do OR): Společnost vznikla dne 6. května 1998 zápisem do obchodního rejstříku vedeného Krajským soudem v Brně oddíl B, vložka 2609. Základní jmění ve výši 1 000 000 Kč je tvořeno 100 ks veřejně neobchodovatelných akcií ve jmenovité hodnotě 10 tis. Kč. Je splaceno v plné výši. Akcionáři: Luboš Vítek Ing. Radek Blažek Ing. Miroslav Vítek, CSc. Miroslav Vítek Každý akcionář vlastní 25% akcií.

2. Změny v obchodním rejstříku V hospodářském roce 2012 nedošlo k žádným změnám.

1



Společnost je registrována Městským soudem v Praze oddíl B., vložka 8182. 3. Organizační struktura Centrála: Praha

- Českomoravská 35

Odštěpný závod: Jihlava

- Divadelní 4

4. Členové statutárních orgánů k 30.9.2011: Představenstvo:

Dozorčí rada:

předseda místopředseda

Ing. Radek Blažek Štěpán Hazdra

předseda

Luboš Vítek

člen člen člen

Ing. Miroslav Vítek, CSc. Ondřej Vítek Matouš Vítek

Člen Člen

Marie Blažková Jan Vítek

5. Vybrané údaje o zaměstnancích: v tis. Kč Průměrný počet za rok 2012 Zaměstn. celkem Z toho řídící prac.

16 3

Osobní náklady

2011

2012

Mzdy

Odměny členům orgánů

2011 2012 2011 2012

16 3 462 3 169 2662 2395 3

560

563

419

420

Sociální a zdravotní pojistné

Sociální náklady

2011

2012

2011

2012

2011

0

0

828

774

11

24

0

0

168

143

1

2

II. ÚČETNÍ METODY, OBECNÉ ÚČETNÍ ZÁSADY A ZPŮSOB OCEŇOVÁNÍ: Účetní závěrka byla sestavena podle zákona č. 563/91 Sb., o účetnictví a navazujících předpisů pro účetnictví podnikatelů na principu historických cen.

2



1. Způsoby oceňování a odpisování Způsoby oceňování a odpisování, které společnost používala při sestavení účetní závěrky za hospodářský rok 2012 (1.10.12 – 30.9.2012), jsou následující: a) Nehmotný a hmotný dlouhodobý majetek je oceňován v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení, náklady na dopravu a další náklady s pořízením související. Náklady na technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku zvyšují jeho pořizovací cenu. Opravy a údržba se účtují do nákladů. Nově pořízený (po 1.1.2002) drobný nehmotný majetek do 60 tis. Kč se účtuje přímo do nákladů a je veden v operativní evidenci. Drobný hmotný majetek do 40 tis. Kč se účtuje přímo do nákladů, v hodnotě nad 10 000 Kč je veden v operativní evidenci. Nehmotný dlouhodobý majetek je odpisován do nákladů lineárně po 4 roky. Účetní odpisy hmotného dlouhodobého majetku jsou lineární, vypočtené na základě pořizovací ceny a předpokládané doby životnosti příslušného majetku. Počet let (od - do) 2012 3–6 6

Předpokládaná životnost je stanovena takto: Stroje, přístroje a zařízení Inventář

Počet let (od - do) 2011 3–6 6

Nedokončené investice se neodepisují, nicméně žádné nejsou. b) Zásoby nakupované zásoby jsou oceněny skutečnými pořizovacími cenami s použitím metody průměrné ceny. Pořizovací cena zásob zahrnuje náklady na jejich pořízení včetně nákladů s pořízením souvisejících (náklady na přepravu, poštovné, balné atd.). c) Nedokončená výroba Do ocenění nedokončené výroby vstupuje přímý materiál, hodinová mzda a procento výrobní režie vztažené ke mzdám.

3



d) Pohledávky Pohledávky jsou účtovány ve jmenovité hodnotě. K datu sestavení účetní závěrky se hodnota pochybných pohledávek snižuje pomocí opravných položek účtovaných na vrub nákladů, které jsou v rozvaze vykázány ve sloupci korekce. Pochybné pohledávky se nemáme. Pohledávky s delší dobou splatnosti jsou tzv. „pozastávky“ u stavebních prací.

2. Devizové operace Společnost používala pro přepočet majetku a závazků v cizí měně na Kč aktuální kursy ČNB. Pro nákup hotovosti byl použit aktuální kurs komerčních bank. Realizované kursové zisky a ztráty byly účtovány do výnosů resp. nákladů běžného roku. K datu sestavení účetní závěrky se majetek a závazky v cizí měně přepočítávaly kursem ČNB. V roce 2012 společnost nepoužívala cizí měnu v hotovosti, ale účtovala o kursových rozdílech díky fakturaci v eurech.

3. Účtování nákladů a výnosů Náklady a výnosy se účtují časově rozlišené, tj. do období, s nímž časově i věcně souvisejí.

4. Daň z příjmů Splatná daň z příjmů se počítá za pomoci platné daňové sazby z účetního zisku zvýšeného nebo sníženého o trvale nebo dočasně daňově neuznatelné náklady a nezdaňované výnosy (např. tvorba a zúčtování ostatních rezerv a opravných položek, náklady na reprezentaci, rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy). V souladu se změnou metodiky od roku 2002 vychází odložená daň ze všech rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv případně pasiv upravených sazbou daně z příjmu pro následující rok (19 % pro rok 2012). 5. Změny metodiky V roce 2012 nedošlo k žádným změnám.

4



III. DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY: 1. Dlouhodobý majetek v tis. Kč :

Pořizov Přírůs Úbytk Pořizova 2012 ací cena tky y cí cena na počátku období Majetek Nehmotný majetek 0 Stroje a přístroje 609 Dopravní prostředky 202 Inventář 53 Celkem 864 na počátku Oprávky k DM období Nehmotný majetek 0 Stroje a přístroje 606 Dopravní prostředky 154 Inventář 53 Celkem 814

0 0

0 217

na konci období 0 391

0 0 0

0 0 217

202 53 646

přírůs úbyt tky ky 0 0 0 217 11 0 11

0 0 217

na konci období 0 389 165 53 608

2. Zásoby: Hodnota materiálu na skladě k 30.9.2012 činila 4 076 tis. Kč. Proti minulému období jde o úbytek o 2 447 tis. Kč, díky dokončovaným dlouhodobým stavbám telekomunikačních sítí. Zásoby materiálu zahrnují i zboží. K 30. září 2012 byla zaznamenána standardní rozpracovanost o hodnotě 189,9 tis. Kč. 3. Pohledávky: a) Rozpis časové struktury [tis. Kč]: Pohledávky (brutto): Krátkodobé: z obch. styku - jiné

2012 12 081 11 577 504

2011 3 820 3 806 14

celkem po lhůtě splatnosti: 2012 2 024 2 024 -

5

2011 1 295 1 295 -

po splatnosti od 180 dní do 365 dní 2012 2011 252 144 252 144 -

po splatnosti více než 365 dní 2012 2011 321 32 321 32 -


b)


Pohledávky vůči podnikům ve skupině:

podnik ve skupině: První telefonní s.r.o. Jihlava

zůstatky krátkodobých pohledávek k 30.9.2012 v tis. Kč 1 449

zůstatky krátkodobých pohledávek k 30.9.2011 v tis. Kč 198

4. Závazky: a) Rozpis závazků (v tis. Kč) : Výše závazků (brutto): Krátkodobé: z obch. styku k akcionářům Jiné

2012 12 799 9 353 2 215 1 231

2011 6 792 3 773 2 155 840

celkem po lhůtě splatnosti: 2012 2011

po splatnosti od 180dní do 365 dní 2012 2011

7 666 350

1 653 -

987 -

39 -

Po splatnosti Více než 360 dní 2012 2011 55 -

0 -

b) Závazky vůči podnikům ve skupině: Podnik ve skupině:

zůstatky krátkodobých závazků k 30.9.2012 v tis. Kč

zůstatky krátkodobých závazků k 30.9.2011 v tis. Kč

Grid s.r.o. První telefonní, s.r.o. První telefonní CZ, sro

7 904 0

0 0 0

5. Vlastní kapitál: Přehled změn vlastního kapitálu je uveden ve výkazu, který je samostatnou přílohou. Výsledek hospodaření: V hospodářském roce 2012 jsme dosáhli zisku před zdaněním o velikosti 143 tis. Kč, který vyústil k dani z příjmu ve výši 20 tis. Kč. Čistý zisk (tzn. po odpočtení daně) činil 123 tis. a sníží tak nerozdělenou ztrátu hospodaření minulých let.

6. Daň z příjmu V letech 2004 a 2005 společnosti nevznikla povinnost platby daně z příjmu. V roce 2006 daň činila 8 800 Kč, v roce 2007 19 680 Kč, v roce 2008 68 160 Kč v roce 2009 6



55 290 Kč, v roce 2010 9 tis. Kč, v roce 2011 17 tis. Kč a nyní byla vypočtena ve výši 19 810 Kč. 7. Tvorba opravných položek a rezerv: Společnost vytvořila do roku 2002 opravné položky k pochybným pohledávkám. Vzhledem k tomu, že uplynulo již 10 let, byly tyto opravné položky vyrovnány ke snížení pohledávek z obchodního stytku. 8. Výnosy (v tis.Kč): 2011

2012

tržby za zboží

3 483

3 096

tržby za vl. výrobky

12 430

23 353

tržby za služby

3 707

1 023

734

299

20 354

27 771

ostatní provozní výnosy včetně aktivace celkem

Tržby za hospodářský rok 2012 jsou podstatně vyšší než v minulém roce, jako výsledek dokončování dlouhodobých stavebních zakázek zadávaných v minulém roce. Bohužel se nám zvyšuje množství pohledávek a závazků po splatnosti, ale tím se zároveň zvyšuje tlak na snížení režijních nákladů. Tržby za vlastní výrobky představují především kompletní dodávky telefonních ústředen, telekomunikačních sítí a dalších telekomunikačních zařízení včetně instalace. Mají charakter originálních staveb. Tržby za služby představují zejména opravy a servis. Tržby za zboží představují prodej telekomunikační techniky, které neustále klesají. Většina výnosů byla realizována v tuzemsku. Výhled na příští rok je mírně optimistický. Nastala opět krize v peněžním toku a tlak na navýšení krátkodobého bankovního úvěru. IV. VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY: Žádné zvláštní události se nepřihodily.

V Praze dne 5.12. 2012

Ing. Miroslav Vítek, CSc. člen představenstva

7

Příloha k účetní závěrce PRVNÍ TELEFONNÍ, a.s. k

Recommend Documents