Piagam Komite Audit (Audit Committee Charter) PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero)

,r SARANA IUlTiINFRASTRUKTlJR

('ERSERO)

Piagam Komite Audit (Audit Committee Charter) PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero)

AUDIT COMMITTEE CHARTER

PIAGAM KOMITE AUDIT Piagam Komite Audit PT Sarana Multi lnfrastruktur (Persero) (yang selanjutnya disebut PT SMI) merupakan pedoman kerja bagi Komite Audit PT SMI yang disusun sebagai salah satu perwujudan komitmen PT SMI terhadap penerapan tata kelola perusahaan yang baik secara konsisten dan berkelanjutan.

1.

TUJUAN

1.

Pembentukan Komite Audit bertujuan untuk membantu Dewan Komisaris dalam melaksanakan tugasnya mewujudkan pengawasan yang efektif terhadap PT SMI, sebagaimana dimaksud dalam Pasal 70 Undang-undang nomor 19 tahun 2003 tentang Badan Usaha Milik Negara. terutama untuk memastikan efektivitas sistem pengendalian intern dan efektivitas pelaksanaan tugas auditor eksternal dan auditor internal.

2.

The Audit Committee Charter of PT Sarana Multi lnfrastruktur (Persei o] (hereinafter PT SM/) is the guidelines fur the Audit Committee as an actualization of PT SMf's commitment to a consistent ar d continuous implementation o] ,~tl)tJd corporate qovernonce.

The establishment u/ ti,e Ai.di! Committee is aimed at assisiino the Be,(J, d of Commissioners in fulfilling its (,'ilLy oj attaining effective supervision of PT ,,>'Mi.as mandated by Articfe 7() of Law numhr. ; r; year lO()] requrdiru, Srate-Owi.ed Enterprises, which primarily is intended fa ensure the effectiveness of :.:lJ/l1jHJIiY'S internal control system and cxternct and interrial auditors' performance,

•...•

ACUAN HUKUM

'J

Piagam Komite Audit PT SMI disusun dengan mengacu pada ketentuan Pasal 23 Peraturan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara nomor: PER-12jMBUj2012 tentang Organ Pendukung Dewan KomisarisjDewan Pengawas Badan Usaha Milik Negara. Peiaksanaan tugas Kornite Audit PT SMI juga mengacu pada

PURPOSE

LEGAL BASIS

[he Audit Committee Chortcr IS preparea with reference to Article 23 of State Minister of State-Owned Enterprise Decree number PER .12/MBU/2012 conccrn.c ; j'upp,'jrt:nq Orqans 0/ the Board 0/ Ccmmtssrcners/Oversiant Board of StateOwned tzntcrpr.ces. The Audit Committee also perjorrn: its duties with reference to

PT. SARANA MULTIINFRASTRUKTUR

(PERSERO)

Wisma GKBI, 8th Floor JI. Jend. Sudirman No.28, Jakarta 10210 Tel: 62-21 57851499, Fax: 62-21 57854298

1

PT SARlNlMULTllNFRISTRUKTUR

(PERSERO)

A UDIT COMMITTEE CHARTER

PIAGAM KOMITE AUDIT Peraturan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara nom or: PER-Ol/MBU/2011 tentang Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Good Corporate Governance) pada Badan Usaha Milik Negara, sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara nom or: PER-09/MBU/2012.

State Minister of State-Owned Enterprise Decree number: PER-Ol/MBU/2011 concerning the Implementation of Good Corporate Governance (GCG) at StateOwned Enterprises, as amended by State Minister of State-Owned Enterprise Decree number: PER-09/MBU/2012.

3.

3.

KOMPOSISI

COMPOSITION

Komite Audit PT SMI paling sedikit berjumlah 3 (tiga) orang, terdiri atas Ketua dan 2 (dua) Anggota, yang diangkat dan diberhentikan oleh Dewan Komisaris PTiSMI. Ketua Kornite Audit berasal dari anggota Dewan Komisaris PT SMI yang dapat bertindak independen, sedangkan Anggota berasal dari luar PT SMI.

The Audit Committee shall comprise at least three persons, consisting of (I committee chair and 2 (two) members, who are appointed and dismissed by the Board of Commissioners. The Chair shall he (1 Board of Commissioners' member who may act independently. The other two members shall be from outside PT SMI

Salah seorang dari Anggota Komite Audit PT SMI harus memiliki latar belakang pendidikan atau keahlian di bidang akuntansi atau keuangan, dan salah seorang harus memahami industri/bisnis PT SMI.

One of the Audit Committee members shall have educational background or expertise in the field of accounting or finance. One of the two other members shall be a person of good know/edge in PT SMf's industry/business process.

Anggota Komite Audit PT SMI hams memenuhi persyaratan: a. Memiliki . integritas yang baik dan pengetahuan serta pengalaman kerja yang cukup di bidang pengawasan/pemeriksaan, b. Tidak memiliki kepentingan/ keterkaitan pribadi yang dapat menimbulkan dampak negatif dan benturan kepentingan terhadap PT SMI;

Each member shall: o.

be of tiiql: integrity as well as adequate knowledqe and good practical experience in the field of supervision / audit;

b. have no personal interest that may have neqative impacts on and cause conflict ofinterest against PT SMI;


(PERSERO)


2

PT SARANA IIIULTIINFRASTRUKTUR

(PERSERO)


PIAGAM KOMITE AUDIT c. Mampu berkomunikasi dan

secara

efektif;

c.

possess effective and

communication

skills;

d. Dapat menyediakan waktu yang cukup untuk menyelesaikan tugas-tugasnya.

d. provide and commit an adequate amount of time for completing his/her duties.

4.

4.

WEWENANG

Dalam rangka efektivitas pelaksanaan audit eksternal dan audit internal, Komite Audit berwewenang untuk: a. Melakukan seleksi Kantor Akuntan Publik (KAP) yang dipekerjakan oleh PT SMI, memberikan pertimbangan besaran biaya audit, dan melakukan supervisi terhadap pekerjaan KAP tersebut; b. Memberikan pendapat independen dalam rangka membantu penyelesaian perbedaan pandangan antara PT SMI dan KAP terkait pelaporan keuangan; c. Memberikan masukan atas usulan rencana kerja Divisi Audit Internal (DAI) PT SMI terkait dengan kegiatan auditdan kegiatan non audit, antara lain assurance, konsultansi, dan manajemen audit; d. Mengakses catatan atau informasi tentang karyawan, dana, aset, serta surnber daya lainnya milik PT SMI yang berkaitan dengan pelaksanaan tugasnya; dan

AUTHORITY

In order to attain an effective external and internal audit function, the Audit Committee shall have the authority to: a. carry out the selection of public accounting firms to be appointed as PT Slvll's auditor; give consideration 011 the amount of audit fee; and oversee the work of the public accountuiq firm; b. give an independent: opinion in order to help resolve allY disagreement between PT SMJ's management and the public accounting firm concerning financial reporting matters; provide advice on the work plan of PT 5MJ' Internal Audit Division regarding audit and non-audit services such us assurance, consultation, and management audit; d. access any records or information regarding employees, funds, assets. and other resources belonqint; to PT SMI for the purposes of performing the Audit Committee's duties; and c.


(PERSERO)

Wisma GKBI, 8th Floor JI. Jend. Sudirman No.28, Jakarta 10210 Tel: 62-21 5785 1499, Fax: 62-21 57854298

3

PT SARANlMULTllNfRlSTRUKTUR

(PERSERO)


PIAGAM KOMITE AUDIT e. Mendapatkan informasi dibutuhkan dari para karyawan yang terkait dan memanggil pihak eksternal dalam memperoleh informasi dibutuhkan.

5.

yang PT SMI pihakrangka yang

e.

seek all necessary information from PT Slvll's employees and invite any external parties to obtain needed information.

DUTIES

5.

TUGAS

Komite Audit PT SMI bekerja secara kolektif dalam melaksanakan tugasnya membantu Dewan Komisaris PT SMI. Komite Audit PT SMI bersifat mandiri, balk dalam pelaksanaan tugasnya maupun dalam pelaporan, dan bertanggung jawab langsung kepada Dewan Komisaris.

The Audit Committee works collectively in performinq their duties to help PT SMJ's Board of Com rn issioners. The Audit Committee is independent, both ill performing and reporting their dutie: , and directly responsible to the Board of Cornmissioners.

Komite Audit PT SMI memiliki tugastugas sebagai berikut:

The Audit Committee the following duties:

a. Membantu Dewan Komisaris untuk memastikan efektivitas sistem pengendalian intern dan efektivitas pelaksanaan tugas auditor eksternal dan auditor internal;

a.

b. Menilai pelaksanaan kegiatan serta hasil audit yang dilaksanakan oleh Divisi Audit Internal maupun auditor eksternal:

b. To review the works and audit results of the external and internal auditors;

c. Memastikan telah terdapat prosedur evaluasi yang memuaskan terhadap segala informasi yang dikeluarkan PT SMI; d. Melakukan identifikasi hal-hal yang memerlukan perhatian Dewan Komisaris dan tugas-tugas lain dari Dewan Kornisaris:

shall carry out

To assist the Board of Commissioners in ensuring the effectiveness of the internal control system and the effectiveness of the internal and external auditors' performance;

To ensure that adequate review procedures on all information released by PT SM! are in place; d. To identify any matters thai. require the Board of Commissioners' attention as well as other duties of the Board of Commissioners;

c.


(PERSERO)


4

n $U:ANA

MULTllNfRASTRUKTUR

(PER$ERO)


PIAGAM KOMITE AUDIT e. Menyusun dan menyampaikan rencana kerja tahunan kepada Dewan Komisaris untuk ditetapkan, serta melaporkan pelaksanaan rencana kerja tahunan tersebut kepada Dewan Komisaris; dan f.

6.

To submit an annual work plan to the Board of Commissioners for approval, and to report its implementation; and

j.

To perform any other tasks mandated by Board of Com missioners.

Melakukan tugas lain yang diberikan oleh Dewan Komisaris.

6.

RAPAT PERTEMUAN

Komite Audit PT SMI mengadakan rapat paling sedikit sarna dengan ketentuan jumlah minimum rapat Dewan Komisaris yang ditetapkan dalam anggaran dasar dan dapat mengadakan rapat tambahan, apabila diperlukan. Ketua dan seluruh Anggota Kornite Audit menghadiri setiap rapat, baik langsung maupun melalui tele-rvideo-conferencc. Ketua Komite Audit dapat mengundang manajemen PT SMI, auditor eksternal, maupun pihak lain yang terkait untuk menghadiri rapat Komite Audit. Setiap rapat Komite Audit dituangkan dalam risalah rapat yang ditandatangani Ketua dan seluruh Anggota Komite Audit.

7.

e.

PELAPORAN

Terkait Audit wajib:

dengan

The Audit Committee shall meet at least as frequent as the Board of Commissioners meets as stated in the articles of association. The Committee may convene additional meetitiqs as and when required The chairman and members of the Audit Committee shall attend each meeting either in person or V/Q tete- 01 videoconference. The chairman may invite members of the management. external auditors or any other relevant parties to attend the meetings. In each meeting, minutes of meeting shall be prepared and signed by the chairman and members of Audit Committee.

7.

pelaporan,

Komite

a. Menyampaikan laporan kepada Dewan Komisaris atas penugasan tertentu sebagaimana yang dimaksud pada angka 5 huruf f;

MEETINGS

REPORTING

Regarding reportmq the Audit Cornmittee shall.

responsibility.

a. submit reports to Board of Commissioners on the implementation of any assigned specific duty as referred to Article 5 point f;


(PERSERO)

Wisma GKBI, 8th Floor JI. Jend. Sudirman No.28, Jakarta 10210 Tel: 62-21 5785 1499, Fax: 62-21 57854298

5

"T SARANA

MULTIINFRA$TRUKTUR

("ER$ERO)

'AUDIT COMMITTEE CHARTER

PIAGAM KOMITE AUDIT b. Menyampaikan laporan triwulanan dan laporan tahunan kepada Dewan Komisaris yang ditandatangani oleh Ketua dan Anggota Komite Audit; dan

b. submit quarterly and annual reports to the Board of Commissioners. The reports shall be signed by the chairman and members of Audit Committee; and

c. Menyusun laporan Komite Audit untuk dimasukkan dalam laporan tahunan PT SMI.

c.

Diajukanoleh/

prepare the audit committee report which shall be included in the annual report of PT SMI.

Proposed by:

Komite Audit/Audit

Committee

PT Sarana Multi Infrastruktur

Isa Rachmatarwata Ketua/Chairman

(Persero)

Mohamad Israwan Anggota/ Member

Ditetapkan

di/Approved

Andar Ramona Sinaga Anggota/ Member

in:

TanggalfDate

Jakarta : 3() [anuari 2014

Dewan Kornisaris/ Board of Commissioners PT Sarana Multi Infrastruktur

(Persero]

Langgeng Subur Komisaris Utarna/ President Commissioner


(PERSERO)


6

Piagam Komite Audit (Audit Committee Charter) PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero)

Recommend Documents