PENGUKURAN RISIKO OPERASIONAL DENGAN MENGGUNAKAN METODE STANDARISASI (THE STANDARDIZED APPROACH )
SKRIPSI
Diajukan untuk melengkapi dan memenuhi syarat mencapai gelar Sarjana Sains
FORTH RINA SIMATUPANG 050813005
DEPARTEMEN MATEMATIKA FAKULTAS MATEMATIKA DAN ILMU PENGETAHUAN ALAM UNIVERSITAS SUMATERA UTARA MEDAN 2007
Universitas Sumatera Utara
ii
PERSETUJUAN
Judul
Kategori Nama Nomor Induk Mahasiswa Program Studi Departemen Fakultas
: PENGUKURAN RISIKO OPERASIONAL DENGAN MENGGUNAKAN METODE STANDARISASI (THE STANDARDIZED APPROACH) : SKRIPSI : FORTH RINA SIMATUPANG : 050813005 : SARJANA (S-1) MATEMATKA : MATEMATIKA : MATEMATIKA DAN ILMU PENGETAHUAN ALAM (MIPA) UNIVERSITAS SUMATERA UTARA Diluluskan di Medan, September 2007
Komisi Pembimbing
:
Pembimbing 2
Syahrial Lubis S.Si, M.Si
Pembimbing 1
Prof. DR. Herman Mawengkang NIP. 130 422 447
Diketahui oleh Departemen Matematika FMIPA USU Ketua
Dr. Saib Suwilo, M.Sc NIP. 131 796 149
Universitas Sumatera Utara
iii
PERNYATAAN
PENGUKURAN RISIKO OPERASIONAL DENGAN MENGGUNAKAN METODE STANDARISASI (THE STANDARDIZED APPROACH)
SKRIPSI
Saya mengakui bahwa skripsi ini adalah hasil kerja saya sendiri, kecuali beberapa kutipan dan ringkasan yang masing-masing disebutkan sumbernya.
Medan, September 2007
Forth Rina Simatupang 050813005
Universitas Sumatera Utara
iv
PENGHARGAAN
Puji dan syukur penulis panjatkan kepada Allah SWT Yang Maha Pengasih lagi Maha Penyayang, dengan limpahan karunia-Nya skripsi ini berhasil diselesaikan dalam waktu yang telah ditetapkan. Ucapan terima kasih saya sampaikan kepada Bapak Prof. Dr. Herman Mawengkang dan Bapak Syahrial Lubis S.Si. M.Si. selaku pembimbing pada penyelesaian skripsi ini yang telah memberikan panduan dan penuh kepercayaan kepada saya untuk menyempurnakan skripsi ini. Panduan ringkas, padat dan profesional terlah diberikan kepada saya agar penulis dapat menyelesaikan tugas ini. Ucapan terima kasih juga ditujukan kepada Ketua dan Sekretaris Departemen Matematika Bapak Dr. Saib Suwilo, M.Sc. dan Bapak Drs. Henry Rani Sitepu, M.Si., dan Bapak Dr. Eddy Marlianto, M.Sc. selaku Dekan Fakultas Matematika dan Ilmu Pengetahuan Alam Universitas Sumatera Utara , serta semua Dosen selaku Staf pengajar pada Departemen Matematika atas bantuannya kepada penulis selama masa perkuliahan sampai akhirnya penulis dapat menyelesaikan skripsi ini dengan baik. Tak lupa juga saya ucapkan terima kasih kepada teman-teman ku yang telah banyak mendukung penulisan ini. Akhirnya ucapan terima ksasih yang teristimewa kepada Bapak, Ibu, kakak-kakak ku serta adik ku tersayang yang selama ini memberikan do’a yang tulus dan dorongan serta kesabarannya. Semoga Allah SWT akan membalasnya.
Universitas Sumatera Utara
v
ABSTRAK
Metode standarisasi (Standardized Approach) adalah salah satu metode pengukuran yang digunakan oleh perbankan untuk meminimumkan dan mengalokasikan kecukupan modal regulasi risiko operasional pada suatu bank sehingga kegiatan usaha bank tetap terkendali (manageable) pada batas kemampuan yang dapat diterima oleh bank serta dapat menguntungkan bank
Universitas Sumatera Utara
vi
MEASURING RISK OPERATIONAL WITH USING STANDARD METHOD (THE STANDARDIZED APPROACH)
ABSTRACT
Standardized Approach method is one of the measuring method used of banking for minimum and allocate the capital adequancy risk operational on the bank so the activity labor of bank manageable on the limit ability can received of bank and than cause the bank to enjoy a profit.
Universitas Sumatera Utara
vii
DAFTAR ISI
Persetujuan Pernyataan Penghargaan Abstrak Abstract Daftar Isi Daftar Tabel Daftar Gambar
Halaman ii iii iv v vi vii ix x
BAB 1 PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang 1.2 Perumusan Masalah 1.3 Tujuan Penelitian 1.4 Manfaat Penelitian 1.5 Kontribusi Penelitian 1.6 Metodologi Pnelitian 1.7 Tinjauan Pustaka
1 1 2 3 3 3 4 4
BAB 2 LANDASAN TEORI 2.1 Regulasi Bank 2.2 Risiko Operasional 2.2.1 Karakteristik Risiko Operasional 2.2.2 Kategori Kejadian Risiko Operasional 2.2.2.1 Risiko Proses Internal 2.2.2.2 Risiko Manusia 2.2.2.3 Risiko Sistem 2.2.2.4 Risiko Eksternal 2.2.2.5 Risiko Hukum 2.2.3 Kejadian Risiko Operasional 2.2.4 Expected Loss dan Unexpected Loss 2.2.5 Perubahan Risiko Operasional 2.3 Penggunaan Statistik Dalam Pengukuran Risiko 2.3.1 Bagaimana Statistik Digunakan Dalam Pengukuran Risiko 2.3.2 Perkiraan Perubahan Faktor-faktor Risiko 2.4 Ukuran-ukuran Statistik 2.4.1 Statistik Lokasi
6 6 8 8 9 9 10 11 12 13 13 15 16 17 17 18 18 18
Universitas Sumatera Utara
viii
2.4.1.1 Rata-rata (Mean) 2.4.1.2 Nilai Tengah (Median) 2.4.1.3 Modus (Mo) 2.4.2 Statistik Dispersi (Dispersion) 2.4.2.1 Luas Penyebaran (Range) 2.4.2.2 Standard Deviasi 2.4.3 Ilustrasi
19 19 20 20 20 21 21
BAB 3 PEMBAHASAN 3.1 Pendekatan Perhitungan Risiko Operasional 3.1.1 Indikator Eksposur 3.1.2. Pendapatan Kotor (Gross Income) 3.1.3 Pendapatan Kotor (Gross Income) Negatif 3.2 Metode Standarisasi (Standardized Approach) 3.2.1 Jenis Bisnis Risiko Operasional 3.2.2 Nilai Beta Jenis Bisnis Risiko Operasional 3.3 Contoh Kasus
23 23 23 24 25 25 27 27 28
BAB 4 KESIMPULAN DAN SARAN 4.1 Kesimpulan 4.2 Saran
38 38 38
DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN
Universitas Sumatera Utara
ix
DAFTAR TABEL
Halaman Tabel 3.1 Nilai Beta Tiap Jenis Bisnis Risiko Operasional 28 Tabel 3.2 Pendapatan Kotor (gros income) untuk Tahun 2004/Bulan 30 Tabel 3.3 Pendapatan Kotor (gros income) untuk Tahun 2005/Bulan 31 Tabel 3.4 Pendapatan Kotor (gros income) untuk Tahun 2006/Bulan 32 Tabel 3.5 Pendapatan Kotor (gros income) untuk Tahun 2004-2006 33 Tabel 3.6 Pendapatan Kotor (gros income) x Nilai Beta Tahun 2004-2006 33 Tabel 3.7 Prediksi Pendapatan Kotor (gross income) untuk Tahun 2007/Bulan 35 Tabel 3.8 Pendapatan Kotor (gross income) untuk Tahun 2005-2007 36 Tabel 3.9 Pendapatan Kotor (gros income) x Nilai Beta Tahun 2005-2007 36
Universitas Sumatera Utara
x
DAFTAR GAMBAR
Halaman Gambar 2.1 Jenis Kejadian Operasional 14 Gambar 3.1 Grafik Pendapatan Kotor (gross income) Tahun 2004/Bulan 30 Gambar 3.2 Grafik Pendapatan Kotor (gross income) Tahun 2005/Bulan 31 Gambar 3.3 Grafik Pendapatan Kotor (gross income) Tahun 2006/Bulan 32 Gambar 3.4 Grafik Prediksi Pendapatan Kotor (gross income) Tahun 2007/Bulan 35
Universitas Sumatera Utara
