PENGARUH PERKEMBANGAN TINGKAT BAGI HASIL DAN INFLASI TERHADAP SIMPANAN DEPOSITO MUDHARABAH PADA BANK BJB SYARIAH
RISNA NPM: A10110101
Bandung, 3 Februari 2015
Pembimbing
(Dede Ropik Yunus, LC., M.Ag)
Mengetahui,
Ketua STIE EKUITAS
(Prof. Dr. Hj. Ina Primiana, SE., MT)
Ketua Program Studi S1 Manajemen
(Dr. Anton Mulyono Azis, SE., MT)
Tanggung jawab yuridis ada pada penulis
PERNYATAAN PROGRAM SARJANA
Dengan ini saya menyatakan bahwa: 1.
Karya tulis saya, skripsi ini adalah asli dan belum pernah diajukan untuk mendapat gelar akademik Sarjana, baik di Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi (STIE) Ekuitas maupun di perguruan tinggi lainnya
2.
Karya tulis ini murni gagasan, rumusan, dan penelitian saya sendiri, tanpa bantuan pihak lain, kecuali arahan pembimbing dan penguji.
3.
Dalam karya tulis ini tidak terdapat karya atau pendapat yang telah ditulis atau di publikasikan orang lain, kecuali secara tertulis dengan jelas dicantumkan sebagai acuan dalam naskah dengan disebutkan nama pengarang dan dicantumkan dalam daftar pustaka
4.
Pernyataan ini saya buat dengan sesungguhnya dan apabila di kemudian hari terdapat penyimpangan dan ketidakbenaran dalam pernyataan ini, bahwa saya bersedia menerima sanksi akademik berupa pencabutan gelar yang telah diperoleh karena karya tulis ini, serta sanksi lainnya sesuai dengan norma yang berlaku di perguruan tinggi ini.
Bandung, 3 Februari 2015 Yang membuat pernyataan,
( Risna
)
PENGARUH PERKEMBANGAN TINGKAT BAGI HASIL DAN INFLASI TERHADAP SIMPANAN DEPOSITO MUDHARABAH PADA BANK BJB SYARIAH
Oleh: Risna Pembimbing: Dede Ropik Yunus, LC., M.Ag
ABSTRAK
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui perkembangan tingkat bagi hasil, inflasi dan deposito mudharabah, serta untuk mengetahui pengaruh tingkat bagi hasil dan inflasi terhadap simpanan deposito mudharabah pada Bank BJB Syariah. Metode yang digunakan adalah metode deskriptif dan metode verifikatif, dengan teknik pengumpulan data secara studi dokumentasi (documentary research), studi kepustakaan (library research) dan melalui website Bank Indonesia. Rancangan pengujian hipotesis menggunakan uji normalitas, uji multikolinearitas, uji heteroskedastisitas, uji autokorelasi, analisis regresi linier berganda, koefisien korelasi, koefisien determinasi, uji t dan uji F. Hasil penelitian ini menunjukan bahwa pertama: tingkat bagi hasil berpengaruh positif dan signifikan terhadap simpanan deposito mudharabah, dengan nilai signifikansi sebesar 0,000. Kedua: inflasi tidak berpengaruh signifikan terhadap simpanan deposito mudharabah dengan nilai signifikansi 0,149. Ketiga: secara simultan tingkat bagi hasil dan inflasi berpengaruh signifikan terhadap simpanan deposito mudharabah. Sedangkan koefisien determinasi sebesar 78% dan sisanya 22% dipengaruhi oleh faktor lain yang tidak diteliti. Dalam meningkatkan simpanan deposito mudharabah Bank BJB Syariah hendaknya melakukan peningkatan bagi hasil atau mempertahankan tingkat bagi hasil pada posisi yang stabil dan memperhatikan terhadap kemungkinan terjadinya hyper inflation yang akan berpengaruh negatif terhadap simpanan deposito mudharbah. Kata Kunci: Bagi Hasil, Inflasi, Deposito Mudharabah
iii
THE EFFECT OF PROFIT SHARING AND INFLATION TOWARDS TIME DEPOSITS MUDARABA AT BANK BJB SHARIA
By: Risna
Under the Guidance: Dede Ropik Yunus, LC., M.Ag
ABSTRACK
The purpose of this study was determine development of profit sharing, inflation and time deposit mudharaba and to determine the effect of profit sharing and inflation toward time deposit mudharaba of Bank BJB Sharia. The method of the result used is descriptive method and verivication method, the data collection techniques in the study documentation, the study of literature and through the website. The disign of hypothesis using normality test, multicollinearity test, heteroscedasticity test, autocorrelation test, multiple linear regression analysis, correlation coefficient, coefficient of determination, t-test and F test. These results indicate that the first: the level of profit sharing positive and significant impact on time deposits mudaraba, with a significance value of 0.000. Second: inflation does not significantly influence the mudaraba time deposits with significant value 0.149. Third: simultaneous inflation rate for yield and significant effect on time deposits mudaraba. While the coefficient of determination of 78% and the remaining 22% are influenced by other factors not examined. In raising time deposits mudaraba BJB Sharia should do to increase or maintain the level of results for the results in a stable position and pay attention to the possibility of hyper inflation that will negatively affect to mudaraba deposits.
Keywords: Profit Sharing, Inflation, Time Deposits Mudaraba iv
KATA PENGANTAR
Alhamdulillahirabbil’alamin, puji syukur penulis panjatkan kehadirat Allah SWT yang telah memberikan rahmat, hidayah dan inayah-Nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan Skripsi ini dengan judul “Pengaruh Perkembangan Tingkat Bagi Hasil dan Inflasi Terhadap Simpanan Deposito Mudharabah pada Bank BJB Syariah” sebagai salah satu syarat untuk menyelesaikan Program Sarjana (S1) Jurusan Manajemen Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi (STIE) Ekuitas Bandung. Shalawat serta salam semoga tercurah limpahkan kepada Nabi Muhammad SAW beserta keluarga, para sahabatnya, dan kita semua selaku umatnya hingga akhir zaman. Penulis menyadari bahwa Skripsi ini tidak mungkin terselesaikan tanpa adanya dukungan, bantuan, bimbingan, nasehat dan doa dari berbagai pihak selama proses penyusunan laporan praktek kerja lapangan ini berlangsung. Dalam kesempatan ini, penulis mengucapkan terimakasih setulus-tulusnya
dan
penghargaan yang sebesar-besarnya kepada: 1.
Kedua orang tua kandung penulis Bapak Anin dan Ibu Juhati yang telah memberikan doa, kasih sayang dan motivasi kepada penulis, terutama untuk ibu tercinta yang tidak henti menemani penulis dalam setiap untaian doanya. Serta untuk Prof. Dr. H. Usman Hardi beserta Ibu yang senantiasa memberikan motivasi, kasih sayang doa dan arahannya kepada penulis.
v
2.
Prof. Dr. Hj. Ina Primiana Sagir, SE., MT selaku Ketua Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi (STIE) Ekuitas Bandung.
3.
Dr. rer. nat. Martha Fani Cahyandito, SE., MSc., CSRS selaku wakil ketua 1 Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi (STIE) Ekuitas Bandung
4.
Dr. Sudi Rahayu, SE., MM. Selaku Wakil Ketua II Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi (STIE) Ekuitas Bandung
5.
Dr. H. Herry Achmad Buchory, Drs., SE., MM. Selaku Wakil Ketua III Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi (STIE) Ekuitas Bandung
6.
Dr. Anton Mulyono Azis, SE., MT selaku ketua Program Studi S1 Manajemen yang telah memberikan motivasi, baik secara langsung maupun tidak langsung
7.
Ibu Maya Irjayanti, SE., MBA selaku Sekretaris Program Studi Manajemen S1 STIE Ekuitas yang telah memberi motivasi dalam penyusunan Skripsi ini
8.
Bapak Dede Ropik Yunus, LC., M.Ag selaku dosen pembimbing yang senantiasa memberikan arahan bimbingan serta motivasi untuk menyelesaikan penulisan Skripsi ini.
9.
Dr. Ayi Tejaningrum, SE., MT selaku wali dosen penulis yang senantiasa memberi motivasi kepada penulis
10. Dosen-dosen STIE Ekuitas yang telah memberikan inspirasi dan ilmunya kepada penulis 11. Kakak tercinta, Riska dan kakak ipar Hendi Lamiri, serta kedua keponakan tersayang Azis Fauzy dan Farand Fauzy R. yang senantiasa terus memberikan senyuman kehangatan dan doanya kepada penulis.
vi
12. Sahabat tercinta Dede Sulyana yang senantiasa memberikan kesetiaan, kesabaran doa dan dukungan kepada penulis. 13. Keluarga besar penulis yang senantiasa mendukung penulis untuk menyelesaikan program studi S1. 14. Teman-teman terkasih Nurikah, Ayu Wahyuni, Natasha, Shabrina Ayu, Rita Agustina dan semu yang telah memberikan andil kepada penulis dalam menyelesaikan penulisan Skripsi ini. Semoga Allah SWT membalas seluruh kebaikan semua pihak yang telah memberi doa, dukungan, inspirasi, pengarahan dan ilmunya kepada penulis baik dalam proses menyelesaikan studi S1 maupun dalam penyusunan Skripsi ini. Penulis menyadari bahwa dalam penulisan Skripsi ini masih jauh dari kesempurnaan. untuk itu penulis senantiasa mengharapkan kritik dan saran positif yang membangun dari berbagai pihak untuk perbaikan di masa yang akan datang. Semoga Skripsi ini berguna bagi pihak yang membutuhkan. Wassalamu’alaikum Wr.Wb.
Bandung, 3 Februari 2015
Penulis
vii
DAFTAR ISI
LEMBAR PENGESAHAN PERNYATAAN PROGRAM SARJANA ABSTRAK ............................................................................................................ iii ABSTRACT .......................................................................................................... iv KATA PENGANTAR ............................................................................................v DAFTAR ISI ....................................................................................................... viii DAFTAR TABEL............................................................................................... xiii DAFTAR GAMABR .......................................................................................... xiv DAFTAR LAMPIRAN ........................................................................................xv
BAB I
PENDAHULUAN ...................................................................................1 1.1 Latar Belakang Penelitian ..................................................................1 1.2 Rumusan Masalah..............................................................................9 1.3 Maksud dan Tujuan Penelitian ........................................................10 1.4 Kegunaan Penelitian ........................................................................11 1.4.1 Kegunaan Pengembangan Ilmu .............................................11 1.4.2 Kegunaan Operasional...........................................................11 1.5 Lokasi dan Waktu Penelitian ...........................................................12
BAB II TINJAUAN PUSTAKA, KERANGKA PEMIKIRAN DAN HIPOTESIS PENELITIAN ................................................................14 2.1 Tinjauan Pustaka..............................................................................14
viii
2.1.1 Tinjauan Mengenai Bank ......................................................14 2.1.1.1 Pengertian Bank Secara Umum ................................14 2.1.1.2 Pengertian Bank Syariah ...........................................15 2.1.1.3 Landasan Hukum Bank Syariah ................................16 2.1.1.4 Tujuan Bank Syariah .................................................17 2.1.1.5 Fungsi dan Peran Bank Syariah ................................18 2.1.1.6 Perbedaan Bank Syariah dengan Bank Konvensional ...................................................19 2.1.2 Tinjauan Mengenai Bagi Hasil ..............................................23 2.1.2.1 Pengertian Bagi Hasil................................................23 2.1.2.2 Landasan Syariah Prinsip Distribusi Hasil Usaha.....24 2.1.2.3 Prinsip Bagi Hasil .....................................................26 2.1.2.4 Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Bagi Hasil ........28 2.1.2.5 Mekanisme Perhitungan Bagi Hasil ..........................30 2.1.2.6 Hubungan Bagi Hasil dengan Simpanan Deposito Mudharabah...............................................32 2.1.3 Tinjauan Mengenai Inflasi .....................................................33 2.1.3.1 Pengertian Inflasi ......................................................33 2.1.3.2 Teori-Teori Tentang Inflasi .......................................36 2.1.3.3 Penyebab Inflasi ........................................................39 2.1.3.4 Cara Mengatasi Inflasi ..............................................41 2.1.3.5 Hubungan Inflasi dengan Simpanan Deposito Mudharabah ..............................................................44 2.1.4 Tinjauan Mengenai Deposito Mudharabah...........................46
ix
2.1.4.1 Pengertian Deposito Mudharabah ............................46 2.1.4.2 Landasan Hukum Deposito Mudharabah .................48 2.1.4.3 Macam-Macam Deposito Mudharabah ....................50 2.1.4.4 Implementasi Prinsip Mudharabah dalam Produk Deposito ....................................................................51 2.2 Kerangka Pemikiran ........................................................................52 2.3 Hipotesis........ ..................................................................................57
BAB III OBJEK DAN METODE PENELITIAN ..........................................58 3.1 Objek Penelitian ............................................................................58 3.1.1 Sejarah Singkat Bank BJB Syariah Pusat ..............................58 3.1.2 Visi, Misi dan Fungsi Bank BJB Syariah ..............................61 3.1.2.1 Visi Bank BJB Syariah .............................................61 3.1.2.2 Misi Bank BJB Syariah ............................................61 3.1.2.3 Fungsi Bank BJB Syariah ........................................62 3.1.3 Kegiatan Usaha Bank BJB Syariah .......................................62 3.1.3.1 Produk Penghimpun Dana ........................................62 3.1.3.2 Produk Pembiayaan...................................................63 3.1.4 Struktur Organisasi ................................................................65 3.1.5 Tugas dan Wewenang Pada Bank BJB Syariah Pusat ...........67 3.2 Metode Penelitian..........................................................................73 3.2.1 Metode Yang Digunakan .......................................................73 3.2.2 Operasionalisasi Variabel ......................................................74 3.2.3 Teknik Pengumpulan Data ...................................................76
x
3.2.4 Analisis Deskriptif dan Verifikatif Penelitian .......................77 3.2.5 Rancangan Pengujian Hipotesis ............................................78 3.2.5.1 Uji Asumsi Klasik .....................................................78 3.2.5.2 Analisis Regresi Linear Berganda .............................82 3.2.5.3 Analisis Koefisien Korelasi ......................................83 3.2.5.4 Analisis Koefisien Determinasi (R2) .........................85 3.2.5.5 Uji t (Parsial) .............................................................86 3.2.5.6 Uji F (Simultan) ........................................................87
BAB IV
HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN ................................89 4.1 Perkembangan Tingkat Bagi Hasil, Inflasi dan Deposito Mudharabah Pada Bank BJB Syariah .........................................89 4.1.1 Perkembangan Tingkat Bagi Hasil Pada Bank BJB Syariah Periode 2010-2014 ................................................89 4.1.2 Perkembangan Tingkat Inflasi Nasional Periode 2010-2014 ..............................................................92 4.1.3 Perkembangan Simpanan Deposito Mudharabah Pada Bank BJB Syariah Periode 2010-2014 .....................95 4.2 Pengaruh Tingkat Bagi Hasil dan Inflasi Terhadap Simpanan Deposito Mudharabah Pada Bank BJB Syariah Periode 2010-2014 ...................................................................................98 4.2.1 Uji Asumsi Klasik ...............................................................99 4.2.2 Analisis Regresi Linier Berganda .....................................105 4.2.3 Analisis Koefisien Korelasi...............................................107
xi
4.2.4 Analisis Koefisien Determinasi (R2) .................................108 4.2.5 Uji t (Parsial) .....................................................................109 4.2.5.1 Uji Parsial Tingkat Bagi Hasil Terhadap Simpanan Deposito Mudharabah .........................110 4.2.5.2 Uji Parsial Tingkat Inflasi Terhadap Simpanan Deposito Mudharabah .........................112 4.2.6 Uji F (Simultan) ................................................................114
BAB V KESIMPULAN DAN SARAN ..........................................................116 5.1 Kesimpulan..................................................................................116 5.2 Saran ............................................................................................118
DAFTAR PUSTAKA .........................................................................................120 LAMPIRAN-LAMPIRAN
xii
DAFTAR TABEL
Tabel 1.1
Jaringan Kantor Perbankan Syariah di Indonesia ..............................1
Tabel 1.2
Perkembangan Dana Pihak Ketiga Bank Syariah di Indonesia ..........3
Tabel 1.3
Kegiatan Penelitian ...........................................................................13
Tabel 2.1
Perbedaan Bank Syariah dengan Bank Konvensional .....................22
Tabel 2.2
Perbedaan Prinsip Bagi Hasil dengan Sistem Bunga .......................27
Tabel 3.1
Operasionalisasi Variabel Penelitian ................................................75
Tabel 3.2
Interpretasi Koefisien korelasi ..........................................................85
Tabel 4.1
Perkembangan Tingkat Bagi Hasil Pada Bank BJB Syariah Triwulan Periode 2010-2014 ............................................................90
Tabel 4.2
Perkembangan Tingkat Inflasi Triwulan periode 2010-2014 ...........93
Tabel 4.3
Perkembangan Simpanan Deposito Mudharabah Pada Bank BJB Syariah Triwulan periode 2010-2014 .......................................96
Tabel 4.4
One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test .........................................101
Tabel 4.5
Uji Multikolinearitas .......................................................................102
Tabel 4.6
Uji Autokorelasi Runs Test ............................................................105
Tabel 4.7
Koefisien regresi Linier Berganda ..................................................106
Tabel 4.8
Koefisien Korelasi ..........................................................................107
Tabel 4.9
Pedoman Interpretasi Terhadap Koefisien Korelasi .......................108
Tabel 4.10
Koefisien Determinasi (R2) .............................................................108
Tabel 4.11
Uji Parsial (Uji t).............................................................................110
Tabel 4.12
Uji Simultan (Uji F) ........................................................................114
xiii
DAFTAR GAMBAR
Gambar 1.1
Grafik Simpanan Deposito Mudharabah Bank BJB Syariah Triwulan, Periode 2010-2014 ...........................................................4
Gambar 1.2
Grafik Tingkat Bagi Hasil Bank BJB Syariah Triwulan, Periode 2010-2014............................................................................6
Gambar 1.3
Grafik Inflasi Nasional Triwulan Periode 20110-2014 ....................8
Gambar 2.1
Alur Distribusi Bagi Hasil Bank Syariah .......................................24
Gambar 2.2
Sistem Distribusi Pendapatan .........................................................26
Gambar 2.3
Skema Hubungan antara Inflasi dengan Deposito Mudharabah ....45
Gambar 2.4
Skema Simpanan Deposito Mudharabah .......................................52
Gambar 2.5
Bagan Kerangka Pemikiran ...........................................................56
Gambar 3.1
Struktur Organisasai Bank BJB Syariah ........................................66
Gambar 4.1
Grafik Perkembangan Bagi Hasil Triwulan Periode 2010-2014..........................................................................92
Gambar 4.2
Grafik Perkembangan Inflasi Triwulan Periode 2010-214.............95
Gambar 4.3
Grafik Perkembangan Simpanan Deposito Mudharabah Triwulan Periode 2010-2014 ..........................................................98
Gambar 4.4
Uji Normalitas dengan Normal Plot .............................................100
Gambar 4.5
Grafik Scatterplot .........................................................................103
xiv
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1
Laporan Keuangan Bank BJB Syariah
Lampiran 2
Data Inflasi Nasional Triwulan
Lampiran 3
Surat Keputusan Bimbingan
Lampiran 4
Kartu Bimbingan Skripsi
Lampiran 5
Surat Pernyataan Perubahan Judul Skripsi
Lampiran 6
Hasil Perhitungan SPSS
Lampiran 7
Tabel t
Lampiran 8
Tabel F
Lampiran 9
Riwayat Hidup
xv
