Pécs Városi Költségvetési Központi Elszámoló Szervezet

ELSZÁMOLÓH

Z

Pécs Városi Költségvetési Központi Elszámoló Szervezet

SZERVEZETI ÉS MŰKÖDÉSI SZABÁLYZATA

Hatályos: 2014. április 1-től

Pécs Városi Költségvetési Központi Elszámoló Szervezet – Szervezeti és Működési Szabályzat

I. fejezet ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK A Szervezeti és Működési Szabályzat célja A Szervezeti és Működési Szabályzat (a továbbiakban: SZMSZ) célja, hogy rögzítse a Pécs Városi Költségvetési Központi Elszámoló Szervezet (a továbbiakban Elszámolóház) adatait és szervezeti felépítését, a vezetők és alkalmazottak feladatait és jogkörét, működési szabályait. Az Elszámolóház működési rendjét meghatározó dokumentumok Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése 173/2000. (04. 27.) számú határozatával a közoktatási intézmények gazdálkodási feladatainak közös lebonyolítására költségvetési szervet hozott létre. Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlése az Intézmények Gazdasági Szolgálata önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv átalakításával létrehozta a Pécs Városi Költségvetési Központi Elszámoló Szervezetet, majd a 412/2012. (12.13.) számú Közgyűlési határozatával kijelölte a Klebelsberg Intézményfenntartó Központ (a továbbiakban: KLIK) fenntartásába adott intézmények és az átadott feladatokkal érintett intézmények működtetési feladatainak ellátására. Az intézmény többször módosított hatályos alapító okiratát Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése a 45/2014. (02.27.) számú határozatával fogadta el. Az alapító okirat tartalmazza az Elszámolóház működésére vonatkozó legfontosabb adatokat. Az Elszámolóház legfontosabb adatai Az Elszámolóház megnevezése: Pécs Városi Költségvetési Központi Elszámoló Szervezet (Rövid név: Elszámolóház) Az Elszámolóház székhelye, címe:

7621 Pécs, Bercsényi u. 3.

Adóhatósági azonosítószám:

15479226-2-02

Statisztikai számjel:

15479226-8411-322-02

Törzskönyvi azonosító száma:

479228

2


A számlát vezető pénzforgalmi szolgáltató neve, címe: OTP Bank Nyrt. Dél-dunántúli Régió, 7621 Pécs, Rákóczi út 44. Fizetési számla száma:

11731001-15479226

Telefon:

72/514-640

Telefax:

72/314-163

E-mail:

[email protected]

Honlap:

www.elszamolohazpecs.hu

Az Elszámolóház jogszabályban meghatározott közfeladata:  Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok  Más szerv részére végzett pénzügyi-gazdálkodási, üzemeltetési, egyéb szolgáltatások  Óvodai intézményi étkeztetés  Iskolai intézményi étkeztetés  Köznevelési intézményben tanulók lakhatásának biztosítása  Üdülői szálláshely-szolgáltatás és étkeztetés  Szociális étkeztetés  Köznevelési intézmények működtetési feladatai Az alapító okirat kelte: 2010. december 2. Az alapítás éve: 2000. A létrehozásáról rendelkező határozat száma: 173/2000. (04.27.) közgyűlési határozat Az alapító okirat száma: 05-5/226-2/2010. Az Elszámolóház működési köre: Pécs Megyei Jogú Város közigazgatási területe, valamint a közétkeztetési és karbantartási feladatok ellátása tekintetében a Balatonfenyvesen található gyermektáborok területe Az Elszámolóház alapító szervének neve, székhelye: Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata (7621 Pécs, Széchenyi tér 1.) Az Elszámolóház irányító szervének neve, székhelye: Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése (7621 Pécs, Széchenyi tér 1.) Az Elszámolóház alaptevékenységének kormányzati funkciók szerinti besorolása:

3


013350

Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok

013360

Más szerv részére végzett pénzügyi-gazdálkodási, üzemeltetési, egyéb szolgáltatások

041231

Rövid időtartamú közfoglalkoztatás

041233

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

081071

Üdülői szálláshely-szolgáltatás és étkeztetés

091220

Köznevelési intézmény 1-4. évfolyamán tanulók nevelésével, oktatásával összefüggő működtetési feladatok

091250

Alapfokú művészetoktatással összefüggő működtetési feladatok

092120

Köznevelési intézmény 5-8. évfolyamán tanulók nevelésével, oktatásával összefüggő működtetési feladatok

092260

Gimnázium és szakképző iskola tanulóinak közismereti és szakmai elméleti oktatásával összefüggő működtetési feladatok

092270

Szakképző iskolai tanulók szakmai gyakorlati oktatásával összefüggő működtetési feladatok

096010

Óvodai intézményi étkeztetés

096020

Iskolai intézményi étkeztetés

096030

Köznevelési intézményben tanulók lakhatásának biztosítása

098022

Pedagógiai szakszolgáltató tevékenység működtetési feladatai

107051

Szociális étkeztetés

Az Elszámolóház jogállása és gazdálkodási jogköre Önálló jogi személy, gazdasági szervezettel rendelkező költségvetési szerv, mely az előirányzataival az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 7. §-ában foglaltak szerint rendelkezik. Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata, mint irányító szerv által kijelölt költségvetési szervként ellátja a hozzá rendelt gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szervek Ávr. 7. § (2) bekezdésében megjelölt feladatainak egy részét a munkamegosztás és felelősségvállalás rendjét rögzítő megállapodásokban foglaltak szerint. A Klebelsberg Intézményfenntartó Központ (a továbbiakban: KLIK) fenntartása alá tartozó, de Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata által működtetett, önálló jogi személyiséggel rendelkező szervezeti egységek tekintetében működtetési feladatokat lát el az SZMSZ rendelkezéseinek megfelelően.

4


Vezetője az igazgató, akit a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvényben, és a 77/1993. (V.12.) Kormányrendeletben foglaltak szerint, Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése pályázat útján bíz meg. A foglalkoztatottak jogviszonya gazdálkodási jogköre alapján közalkalmazotti jogviszony, melyekre a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény az irányadó, illetve közfoglalkoztatási jogviszony, melyre a közfoglalkoztatásról és a közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó, valamint egyéb törvények módosításáról szóló 2011. évi CVI. törvény az irányadó. A Szervezeti és Működési Szabályzat hatálya Az Elszámolóház számára jogszabályokban, Irányító szervi döntésekben megfogalmazott feladat- és hatásköri, szervezeti és működési előírásokat a jelen SZMSZ-ben foglaltak figyelembevételével kell alkalmazni. Az SZMSZ hatálya kiterjed:

 az Elszámolóház vezetőire,  az Elszámolóház alkalmazottaira. Az SZMSZ-ben foglalt rendelkezéseket  az Elszámolóházhoz rendelt költségvetési szervek, illetve  a működtetés tekintetében az Elszámolóház által működtetett, a KLIK önálló jogi személyiséggel rendelkező szervezeti egységei tekintetében is alkalmazni kell, az őket érintő részben.

AZ ELSZÁMOLÓHÁZHOZ RENDELT KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEK Az Elszámolóházhoz az Irányító szerv 2014. január 1-től a következőkben felsorolt önállóan működő költségvetési szerveket rendelte:  Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Kisgyermek Szociális Intézmények Igazgatósága,  Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Integrált Szociális Intézmény,  Kertvárosi Óvoda,  Nyugati Városrészi Óvoda,  Keleti Városrészi Óvoda,  Városközponti Óvoda,  Apáczai Óvoda és Általános Művelődési Központ,  Pécsi Kulturális Központ,  Pécsi Közterület-felügyelet. Az Elszámolóház a hozzárendelt költségvetési szervek (továbbiakban: Intézmények) gazdasági szervezete.

5


Az Elszámolóház külön megállapodás alapján ellátja az alábbi jogi személyiségű társulások pénzügyi-gazdálkodási feladatait:  Mecsek Dráva Regionális Szilárdhulladék Kezelő Rendszer Létrehozását Célzó Önkormányzati Társulás  Pécs és Környéke Szociális és Gyermekjóléti Társulás (Integrált Nappali Szociális Intézmény és Esztergár Lajos Családsegítő Szolgálat és Gyermekjóléti Központ költségvetési szerveivel együtt) (továbbiakban: Társulás és Intézményei) A 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról (a továbbiakban: Ávr.) 10. § (4) bekezdése előírása alapján az Elszámolóház és a hozzárendelt gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szervek egymás közötti munkamegosztási és felelősségvállalási rendjét a gazdálkodási feladatok tekintetében költségvetési szervenként külön-külön megkötendő úgynevezett Munkamegosztási megállapodásban kell rögzíteni, mely jelen SZMSZ 1/A. számú mellékletét képezi. A Társulás és Intézményei Munkamegosztási megállapodását jelen SzMSz 1/B. számú melléklete tartalmazza. AZ ELSZÁMOLÓHÁZ ÁLTAL MŰKÖDTETETT INTÉZMÉNYEK Az Elszámolóházat az Irányító szerv 2013. január 1. napjától a KLIK következőkben felsorolt, önálló jogi személyiséggel rendelkező szervezeti egységeinek működtetésére jelölte ki (a továbbiakban: Intézményegységek):  Mecsekaljai Általános Iskola,  Budai-Városkapu Általános Iskola, Szakiskola, Speciális Szakiskola és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény,  Városközponti Általános Iskola és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény,  Megyervárosi Általános Iskola és Gimnázium,  Éltes Mátyás Egységes Gyógypedagógiai, Módszertani Intézmény, Speciális Szakiskola és Kollégium,  Apáczai Nevelési Központ,  Leőwey Klára Gimnázium,  Kodály Zoltán Gimnázium,  Janus Pannonius Gimnázium,  Hajnóczy József Kollégium. A működtetés keretében az Elszámolóház - a Nemzeti Köznevelésről szóló 2011. évi CXC. törvény (a továbbiakban: Nkt.) 76. § (3) bekezdésében foglaltak kivételével – saját forrásai terhére biztosítja a köznevelési feladat ellátásához szükséges tárgyi feltételeket, továbbá az ingó és ingatlan vagyon működtetésével összefüggő személyi feltételeket. A működtetést az Elszámolóház saját szervezete útján látja el.

6


Az Nkt. 76. § (6) bekezdése és az Önkormányzat 11/2012. (II. 24). számú rendelete 13. § (1) és (4) bekezdése értelmében az Elszámolóház jogosult az általa működtetett ingó és ingatlan vagyonelemek bérbeadására, amennyiben az a köznevelési feladat ellátását nem veszélyezteti. Az Elszámolóház a KLIK által fenntartott és működtetett Simonyi Károly Szakiskola és Szakközépiskola, valamint a Pollack Mihály Műszaki Szakközépiskola, Szakiskola és Kollégium tekintetében közétkeztetési feladatokat lát el. Az Elszámolóház nem gyakorol alapítói, illetve tulajdonosi (tagsági, részvényesi, szavazat elsőbbségi) jogokat egy gazdálkodó szervezet felett sem.

7


II. fejezet az Elszámolóház feladatai

Az Elszámolóház feladatai és hatásköre Az Elszámolóház számára meghatározott feladat- és hatáskörök szervezeti egységek, dolgozók közötti megosztásáról az igazgató gondoskodik. A feladatok és hatáskörök megosztása nem lehet ellentétes a jogszabályok és az Irányító szerv által az Elszámolóház egyes szervezeti egységeire, vezetőire és dolgozóira kötelezően előírt feladatokkal, hatáskörökkel. Az Elszámolóházban folyó tevékenységet különösen az alábbi jogszabályok határozzák meg:  2011. évi CXCV. törvény az államháztartásról (továbbiakban Áht.),  2012. évi I. törvény a Munka Törvénykönyvéről (továbbiakban Mt.),  1992. évi XXXIII. törvény a közalkalmazottak jogállásáról (továbbiakban Kjt.),  2011. évi CXCIX. törvény a közszolgálati tisztviselőkről (továbbiakban: Kttv.),  2011. évi CXC. törvény a Nemzeti köznevelésről,  2012. évi CLXXXVIII. törvény a köznevelési feladatot ellátó egyes önkormányzati fenntartású intézmények állami fenntartásba vételéről,  1959. évi IV. törvény a Polgári Törvénykönyvről (továbbiakban: Ptk.),  2000. évi C. törvény a számvitelről (továbbiakban Szt.),  2011. évi CVIII. törvény a közbeszerzésekről (továbbiakban: Kbt.),  2010. évi XC. törvény egyes gazdasági és pénzügyi tárgyú törvények megalkotásáról, illetve módosításáról,  2011. évi CVI. törvény a közfoglalkoztatásról és a közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó, valamint egyéb törvények módosításáról,  2011. évi CLXXXIX. törvény Magyarország helyi önkormányzatairól,  368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról (továbbiakban Ávr.),  3/2013. (IX.13.) NGM rendelet az államháztartás számvitelének 2014. évi megváltozásával kapcsolatos feladatokról,  4/2013. (I.11.) Kormányrendelet az államháztartás számviteléről  38/2013.(IX.19.) NGM rendelet az államháztartásban felmerülő egyes gyakoribb gazdasági események kötelező elszámolási módjáról  36/2013.(IX.13.) NGM rendelet az államháztartás számvitelének 2014. évi megváltozásával kapcsolatos feladatokról  68/2013.(XII.29.) NGM rendelet a kormányzati funkciók, államháztartási szakfeladatok és szakágazatok osztályozási rendjéről  77/1993. (V. 12.) Kormányrendelet a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény végrehajtásáról a helyi önkormányza-

8


tok által fenntartott szolgáltató feladatokat ellátó egyes költségvetési intézményeknél (továbbiakban Vhr.),  370/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet a költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről (továbbiakban Ber.).  375/2010. (XII. 31.) Korm. rendelet a közfoglalkoztatáshoz nyújtható támogatásokról,  MEGÁLLAPODÁS a köznevelési intézmények működtetésével öszszefüggő jogok és kötelezettségek gyakorlásáról (KLIKElszámolóház között) (a továbbiakban: MEGÁLLAPODÁS). Az Elszámolóház gazdasági szervezettel rendelkező költségvetési szerv. A gazdasági szervezet a költségvetési szerv, az általa működtetett, illetve a hozzárendelt költségvetési szervek működéséért, üzemeltetéséért, a gazdálkodás megszervezéséért és irányításáért felelős szervezeti egység. Az Elszámolóházban a „szűken értelmezett” gazdasági szervezetet a Számviteli, Költségvetési és Kontrolling Osztály, a Pénzügyi Osztály és az Intézményműködtetési Osztály alkotja.Ellátja a saját és a hozzárendelt költségvetési szervek költségvetésének előirányzatai tekintetében a gazdálkodással, könyvvezetéssel és az adatszolgáltatással kapcsolatos feladatokat. Az Elszámolóház alapvetően más – gazdasági szervezettel nem rendelkező – költségvetési szervek ellátására létrehozott helyi önkormányzati költségvetési szerv, mely biztosítja a jogszabályban a „gazdasági szervezet” részére meghatározott feladatokat, így  elsősorban a pénzügyi-számviteli tevékenységeket, melyek különösen az előirányzat-gazdálkodás, kötelezettségvállalások és előirányzatok nyilvántartása, likviditás-menedzselés, könyvvezetés, adatszolgáltatás, ellenjegyzés, kifizetések teljesítése,  valamint a köznevelési intézmények működtetését, mely különösen az ingó és ingatlan vagyon fenntartása, üzemeltetése. Az Elszámolóház és a hozzárendelt közoktatási, szociális, kulturális és egyéb profilú intézmények részére  

szervezi és lebonyolítja a költségvetésében megtervezett ingatlankarbantartási feladatokat, koordinálja a felújítási, beruházási tevékenységeket a Munkamegosztási megállapodásban foglaltak szerint, ellátja az energiagazdálkodási feladatokat.

Az Elszámolóház tevékenysége során folyamatosan tájékoztatja az adott Intézményt az általa ellátott feladatokhoz kapcsolódó előirányzatok és teljesítések alakulásáról (intézményi szinten), szükség esetén jelzéssel él a gazdálkodási fegyelem betartására vonatkozóan. A gazdálkodási feladatok biztosítása mellett annak ellenőrzésében is részt vesz belső ellenőr útján. Az Elszámolóház koordinálja az Intézmények gazdasági ügyintézőinek feladatait, szakmai segítséget nyújt a gazdálkodási feladatok megoldásához, a szabályzatok elkészítéséhez.

9


Az Elszámolóház az általa működtetett Intézményegységek tekintetében: 

  

a köznevelési feladat-ellátás céljait szolgáló ingatlanokat az ingatlan rendeltetésének megfelelő, hatályos köznevelési, tűzvédelmi, munkavédelmi és egészségügyi előírások szerint üzemelteti, karbantartja, viseli a működtetéssel kapcsolatos közterheket, költségeket és díjakat, gondoskodik az ingatlan vagyonvédelméről, szervezi és lebonyolítja a költségvetésében megtervezett ingatlankarbantartási feladatokat, felkérés esetén felügyeli vagy koordináljaa felújítási, beruházási tevékenységeket, működteti és karbantartja a köznevelési feladat ellátásához szükséges technikai berendezéseket, taneszközöket, gyakorolja jogait és kötelezettségeit a MEGÁLLAPODÁS rendelkezései alapján.

Feladatainak ellátásához Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése által jóváhagyott költségvetéssel rendelkezik. Kezeli az Elszámolóház költségvetésében szereplő - az Intézményegységek működése érdekében felmerülő -, a Város mindenkori költségvetési rendeletében meghatározott „kiemelt üzemeltetési” költségvetési előirányzatokat, azokat elkülönítetten tartja nyilván. Lebonyolítja az Intézmények pénzforgalmát a fizetési számlákon keresztül, meghatározza a

készpénzforgalom szabályait, és ellenőrzi a pénzforgalmat. Köz- és szociális étkeztetési feladatokat lát el.

10


III. fejezet az Elszámolóház szervezeti felépítése Az Elszámolóház szervezeti felépítését és egyben a gazdasági szervezet felépítését, valamint a belső ellenőrzés funkcionális függetlenségét bemutató szervezeti ábrát jelen SZMSZ 2. számú melléklete tartalmazza. A szervezeti egységek részletes feladatait az Ügyrendek határozzák meg. Az egyes munkakörökre meghatározott részletes feladatokat a munkaköri leírások tartalmazzák. Az Elszámolóház vezetése és a vezetők feladat- és hatásköre Az igazgató feladat- és hatásköre Az igazgatót Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése nevezi ki és gyakorolja felette a munkáltatói jogokat. Az igazgató személyes hatáskörébe tartoznak azok az ügyek, amelyeket a jogszabályok és az Irányító szerv, illetve a szakmai irányítást gyakorló kifejezetten oda utal.  Vezeti és képviseli az Elszámolóházat, felelős annak működéséért és gazdálkodásáért.  Biztosítja az Elszámolóház működéséhez szükséges személyi és tárgyi feltételeket.  Köteles biztosítani a belső ellenőrzés funkcionális (feladatköri és szervezeti) függetlenségét.  Ellátja az Elszámolóház vezetésével, irányításával és ellenőrzésével kapcsolatos feladatokat.  Kialakítja, tervezi, szervezi, irányítja, összehangolja és ellenőrzi az Elszámolóház szakmai és gazdasági működésének valamennyi területét.  Munkáltatói- és fegyelmi jogkört gyakorol az Elszámolóház alkalmazásában álló dolgozók felett.  A gazdasági vezető tartós vagy átmeneti akadályoztatása esetén haladéktalanul gondoskodik helyettesítéséről, a gazdasági vezető álláshely megüresedése esetén annak betöltéséről.  A gazdasági vezető álláshelyének betöltéséig tartó átmeneti időszakra írásban, megfelelő végzettségű alkalmazottat jelöl ki a gazdasági vezetői feladatok ellátására az Irányító szerv vezetőjének egyetértésével.  Felelős az Elszámolóház tevékenységéért és teljes körű működéséért, az IntézményekkelésaKLIK-kel való kapcsolattartásáért.  Az Elszámolóház egészére gazdálkodási és pénzügyi intézkedéseket hoz.  Gondoskodik az Elszámolóház kötelezően előírt szabályzatainak, továbbá az Elszámolóház működését segítő egyéb szabályzatok elkészítéséről.  Utasításokban szabályozza az egyéb szabályzatokban meg nem határozott feladatokat.  Jóváhagyja a közalkalmazottak munkaköri leírását és gondoskodik azok folyamatos karbantartásáról.

11


 Biztosítja a költségvetés tervezését, végrehajtását, a végrehajtásról szóló beszámoló összeállítását, az információ szolgáltatását.  Elkészíti az Elszámolóház éves költségvetési beszámolójának szöveges értékelését.  Gyakorolja az Elszámolóház költségvetési előirányzatai évközi változtatásának jogát a jogszabályi előírásoknak megfelelően.  Gyakorolja az Elszámolóház költségvetése tekintetében a kötelezettségvállalás, követelés előírás jogát.  Rendelkezik a számlavezető banknál vezetett számlák felett, illetve kijelöli a további rendelkezésre jogosultakat.  Meghatározza az Elszámolóház kiadmányozási rendjét.  Felelős az Elszámolóház által foglalkoztatottak munkaügyi feladatainak ellátásáért.  Felelős a belső ellenőrzés jogszabályi előírásoknak megfelelő megszervezéséért.  Részt vesz az Intézmények, a Társulás és Intézményeivezetőivelés a KLIK vezetőjével folytatott megbeszéléseken, indokolt esetben személyes egyeztetést kezdeményez.  Felelős az Elszámolóház belső kontroll rendszerének, s ezen belül a folyamatba épített, előzetes és utólagos vezetői ellenőrzési rendszer (FEUVE) működtetéséért.  Kapcsolatot tart az Intézmények, a Társulás és Intézményei, továbbáaKLIKvezetőivel, valamint a helyi, területi és országos szakmai szervezetekkel, intézményekkel.  Az igazgató évente értékeli a belső kontroll rendszer működését, valamint az erről szóló - Ber-ben meghatározott - nyilatkozatot kitöltve az éves költségvetési beszámolóval együttesen megküldi az Irányító szerv részére.  Folyamatosan értékeli az ellenőrzések tapasztalatait és azok alapján a szükséges intézkedéseket megteszi, illetve kezdeményezi.  Folyamatosan értékeli a vezetés, a szervezeti egységek, valamint az Elszámolóház egészének tevékenységét, munkáját.  Intézkedéseket tesz a folyamatba épített ellenőrzés hatékonyságának javítása érdekében.  Szakmai javaslatokat dolgoz ki az irányító szerv részére az Elszámolóház és az Intézmények, Társulás és Intézményei hatékonyabb, gazdaságosabb és szabályosabb működésére, gazdálkodására vonatkozóan.  Ellát minden, az Elszámolóház működését érintő jogszabályokban, az irányító szerv határozataiban az igazgató részére előírt feladatot.  Kétévente köteles a belső kontroll rendszer témakörében a jogszabály által meghatározott továbbképzésen részt venni, vagy kijelölni azt a vezető állású személyt a vonatkozó jogszabályban foglaltaknak megfelelően, aki köteles teljesíteni a továbbképzési kötelezettséget. Az igazgatóhelyettes feladat- és hatásköre  Az igazgató távolléte, akadályoztatása esetén ellátja az Elszámolóház vezetésének feladatait.  Az igazgató távolléte, akadályoztatása esetén az igazgató írásbeli megbízása alapján gyakorolja a munkáltatói jogokat.

12


 Az igazgatóval együttműködve kialakítja, tervezi, szervezi, irányítja, koordinálja és ellenőrzi az Elszámolóház szakmai és gazdasági működésének valamennyi területét.  Javaslatot tesz az igazgató részére az Elszámolóház szakmai munkájának hatékonyabb megszervezésére, a racionális munkaszervezésre.  Az igazgató megbízása alapján képviseli az Elszámolóházat.  Részt vesz az Intézmények, Társulás és Intézményei, valamintaKLIK vezetőivel folytatott megbeszéléseken, indokolt esetben személyes egyeztetést kezdeményez.  Javaslatokat tesz az Elszámolóház belső kontroll rendszerének, s ezen belül a folyamatba épített, előzetes és utólagos vezetői ellenőrzési rendszer (FEUVE) működtetésére vonatkozóan.  Kapcsolatot tart az Intézmények, Társulás és Intézményei, valamintaKLIK vezetőivel, valamint a helyi, területi és országos szakmai szervezetekkel, intézményekkel.  Folyamatosan értékeli az ellenőrzések tapasztalatait és azok alapján a szükséges intézkedésekre javaslatot tesz az igazgató részére.  Folyamatosan értékeli a vezetés, a szervezeti egységek, valamint az Elszámolóház egészének tevékenységét, munkáját.  Intézkedéseket tesz a folyamatba épített ellenőrzés hatékonyságának javítása érdekében.  Szakmai javaslatokat dolgoz ki az irányító szerv részére az Elszámolóház és az Intézmények, a Társulás és Intézményei hatékonyabb, gazdaságosabb és szabályosabb működésére, gazdálkodására vonatkozóan.  Részt vesz az Elszámolóház kötelezően előírt szabályzatainak, továbbá az Elszámolóház működését segítő egyéb szabályzatok elkészítésében.  Közreműködik az osztályvezetők, valamint a beosztott alkalmazottak munkaköri leírásának elkészítésében és folyamatos karbantartásában.  Részt vesz a költségvetés elkészítésében, a végrehajtás során a hatékonyság, gazdaságosság és szabályszerűség követelményeinek érvényesítésében.  Közreműködik az Elszámolóház éves költségvetési beszámolója szöveges értékelésének elkészítésében.  Végrehajtja az igazgató által rábízott feladatokat.  Szakmai munkájával az igazgató tevékenységét folyamatosan segíti. A gazdasági vezető feladat- és hatásköre  A gazdasági szervezet szakmai irányítását és ellenőrzését látja el. Feladatát az igazgató közvetlen vezetése és ellenőrzése mellett látja el.  Összehangolja a Pénzügyi Osztály, a Számviteli, Költségvetési és Kontrolling Osztály, az Intézményműködtetési Osztály, valamint az osztályvezetők munkáját.  Gazdálkodási feladatok tekintetében az Elszámolóház igazgatójának helyettese az Ávr. rendelkezései alapján.  Felelős az Ávr.-ben a gazdasági szervezet részére előírt feladatok ellátásáért.

13


 Tevékenységéről rendszeresen beszámol az igazgató (igazgatóhelyettes) részére.  A jogszabályi előírásoknak megfelelően gondoskodik a számviteli politika keretében elkészítendő számviteli szabályzatok elkészítéséről és aktualizálásáról.  Gondoskodik a kötelezettségvállalások pénzügyi ellenjegyzéséről, érvényesítésről, saját maga, vagy az általa írásban kijelölt - a jogszabályban meghatározott végzettséggel rendelkező - személyek által.  Iránymutatást ad az Elszámolóházhoz rendelt költségvetési szervek, Társulás és Intézményei által foglalkoztatott, a gazdálkodási, könyvvezetési, adatszolgáltatási feladatok ellátásáért felelős alkalmazottaknak.  Gyakorolja a pénzügyi ellenjegyzési jogkört. Pénzügyi ellenjegyzése (vagy az általa írásban kijelölt személy ellenjegyzése) nélkül kötelezettségvállalásra nem kerülhet sor, illetve követelés nem írható elő.  Felelős az Elszámolóház gazdasági és pénzügyi tevékenységéért, a pénzügyi fegyelem megtartásáért.  Gazdasági intézkedéseket hoz.  Gondoskodik az Elszámolóház és az Intézmények, a Társulás és Intézményei elemi költségvetésének, a gazdálkodásáról szóló, a számviteli előírásoknak megfelelő beszámoló, a negyedéves költségvetési és mérlegjelentések elkészítéséről, az adatszolgáltatásokról.  Kialakítja az anyag- és eszközgazdálkodás rendjét, megszervezi és biztosítja az Elszámolóház anyag- és eszközellátását.  Kialakítja, szervezi és irányítja az Elszámolóház könyvviteli, elszámolási, vagyon-nyilvántartási, vagyonvédelmi rendjét.  Kétévente köteles a belső kontroll rendszer témakörében a jogszabály által meghatározott továbbképzésen részt venni.  Rendszeresen, legalább havonta egyszer közös értekezletet tart a Pénzügyi Osztály, az Intézményműködtetési Osztály és a Számviteli, Költségvetési és Kontrolling osztály vezetői, munkatársai részére, melyről írásban beszámol az igazgatónak.  Részt vesz az Intézmények (ide értve a Társulás és Intézményei)gazdasági dolgozóival tartott megbeszéléseken, indokolt esetben egyeztetést kezdeményez.  Javaslatot tesz az igazgató részére a folyamatba épített, ill. vezetői ellenőrzés hatékonyságának növelésére.  Az Elszámolóház, illetve az Intézmények, a Társulás és Intézményeibelső ellenőrzési feladatainak végrehajtása során az ellenőrzések függvényében közreműködni köteles.  Elkészíti az Elszámolóház, valamint az Intézmények, a Társulás és Intézményei Munkamegosztási megállapodás szerinti adóbevallásait, meghatalmazottként eljár adóigazgatási eljárásokban. Így feladata különösen, hogy:  Gondoskodik az Elszámolóház és az Intézmények, a Társulás és Intézményei (Munkamegosztási megállapodás szerinti) adóhatóság részére adandó adatszolgáltatásainak, adóbevallásainak, illetve azok szükség szerinti önellenőrzésének (áfa, rehabilitációs hozzájárulás, cégautó adó, stb.) jogszabályok szerinti elkészítéséről és határidőben történő továbbításáról, az adó megfizetéséről/visszaigényléséről.

14


 Adóhatósági ellenőrzés esetén meghatalmazás alapján eljár az adóhivatalnál.  Eljár az adóhatóságnál az Elszámolóház, illetőleg az Intézmények, a Társulás és Intézményeiegyüttes adóigazolás-kérelme és köztartozásmentes adózói nyilvántartásba vételének igénylése tárgyában.  Gondoskodik az adózási feladatokhoz kapcsolódó nyilvántartások vezetéséről, az adó befizetéséről, illetve visszaigényléséről.  Nyomon követi az Elszámolóház és az Intézmények, illetve a Társulás és Intézményei adófolyószámláját.  Kialakítja az adózáshoz kapcsolódó feladatok folyamatba épített és vezetői ellenőrzését. Közvetlenül a gazdasági vezető irányítása alatt álló munkatárs Gazdasági főelőadó  Ellátja az Elszámolóház gazdasági, pénzügyi, számviteli stb. feladatellátásának ellenőrzését a gazdasági vezető közvetlen vezetése és ellenőrzése mellett.  Ellátja a szervezeti egységek vezetőitől kapott adatok ellenőrzését a gazdasági vezető iránymutatása alapján.  Közreműködik a számviteli politika, illetve annak keretében elkészítendő számviteli szabályzatok, az Ávr. rendelkezései szerinti szabályzatok, eljárásrendek elkészítésében és aktualizálásában.  Ellenőrzi a belső szabályzatokban foglalt előírások betartását.  Segíti a Pénzügyi Osztály, a Számviteli, Költségvetési és Kontrolling Osztály, az Intézményműködtetési Osztály osztályvezetőinek, munkatársainak és a gazdasági vezető munkájának összehangolását, koordinálását.  Iránymutatást ad az Elszámolóházhoz rendelt költségvetési szervek, a Társulás és Intézményei által foglalkoztatott, a gazdálkodási, könyvvezetési, adatszolgáltatási feladatok ellátásáért felelős alkalmazottaknak.  Közreműködik az adókötelezettségek teljesítésének végrehajtásában, ellenőrzi azokat.  Segíti az Elszámolóház és az Intézmények, a Társulás és Intézményei elemi költségvetésének, a gazdálkodásáról szóló, a számviteli előírásoknak megfelelő beszámoló, aidőszaki költségvetési és mérlegjelentések, beszámoló valamint az egyéb adatszolgáltatások elkészítését.  Biztosítja a pontos, alátámasztott és határidőre elkészülő adatszolgáltatásokat.  Javaslatot tesz az Elszámolóház könyvviteli, elszámolási, vagyonnyilvántartási, vagyonvédelmi rendjének hatékonyságára, szükséges módosítására.  Koordinálja és ellenőrzi a kis és nagy értékű eszköz nyilvántartást végzők munkáját, továbbá ellenőrzi az eszköznyilvántartást, annak alátámasztottságát, szabályszerűségét.  Koordinálja és ellenőrzi a leltározási és selejtezési feladatok végrehajtását, annak szabályszerűségét.

15


 Részt vesz a Pénzügyi Osztály, Számviteli, Költségvetési és Kontrolling Osztály, az Intézményműködtetési Osztály vezetői, munkatársai részére tartott értekezleten.  Részt vesz az Intézmények (ide értve a Társulás és Intézményei) gazdasági dolgozóival tartott megbeszéléseken, indokolt esetben egyeztetést kezdeményez.  Részt vesz a kincstárnokoknak tartott megbeszéléseken.  Javaslatot tesz a belső kontrollrendszer hatékonyabb működésére.  Javaslatot tesz az Elszámolóház intézményegységei működésének egységesítésére. Folyamatosan kapcsolatot tart az Elszámolóház szervezeti egységeinek vezetőivel, munkavállalóival, kincstárnokaival, valamint az Elszámolóházhoz rendelt intézmények munkatársaival, valamint részükre szakmai tanácsadást lát el. Feladatának végrehajtása során együttműködik a PMJV Önkormányzat Polgármester Hivatal, illetve a KLIK munkatársaival. Az Elszámolóház szervezeti egységeinek vezetői Osztályvezetők és kincstárnokok feladat- és hatásköre  Szervezi, irányítja és ellenőrzi az osztály/intézményegység szakmai munkáját.  Felelős az általa irányított osztály/intézményegység által végzett feladatok ellátásáért.  Az igazgató utasításának megfelelően elkészíti az osztály/intézményegység szakmai munkájához igazodó éves munkaprogramját (feladatok, határidők, felelősök megjelölésével). Elkészíti a helyettesítés tervezett rendjét, a beosztottak munkaköri leírásait.  A kincstárnok havi rendszerességgel írásos beszámoló formájában tájékoztatja az Elszámolóház vezetőit az intézményegység szakmai tevékenységéről, munkájáról, feladatairól, szakmai javaslatairól, a végrehajtott vezetői ellenőrzések eredményéről és a szakmai megbeszélések megtartásáról.  Az osztályvezető írásos dokumentációt vezet a végrehajtott vezetői ellenőrzések eredményéről és az osztályértekezletek megtartásáról.  Folyamatosan egyeztet az Elszámolóház szervezeti egységeinek vezetőivel, egyeztetés esetén kézjegyével látja el az egyeztetett dokumentum tervezetét.  Az osztályvezető a szakterületén felmerülő kérdésekben egyeztet az Intézmény, a Társulás és Intézményei munkatársával.  Felelős az osztály/intézményegység feladatainak határidőre történő elvégzéséért.  Felelős az osztályon/intézményegységen belüli munkamegosztás kialakításáért, a hatékony munkavégzésért.  Gondoskodik arról, hogy az osztály/intézményegység munkafolyamataiba épített ellenőrzés folyamatosan biztosítva legyen. Intézkedéseket tesz hatékonyságának javítására.  Vezetői ellenőrzésekkel biztosítja a pontos munkavégzést.

16


 Felelős a szervezeti egységek közötti folyamatos információáramlásért, az egyes szervezeti egységek együttműködését biztosító kapcsolattartásért. Segíti az igazgató humánpolitikai feladatainak ellátását, ellátja az ebben a körben rábízott feladatokat.  Felelős az osztályon/intézményegységben végzett feladatokhoz kapcsolódóan a bizonylati rend és okmányfegyelem biztosításáért, az adójogszabályokban foglaltak betartásáért.  Ügyiratkezelés ellenőrzése az általa vezetett osztály/intézményegység ügyiratai esetében.  Szakmai segítői feladatokat lát el gyakornokok esetében.  Részt vesz, aktívan közreműködik a vezetői/kincstárnoki értekezleteken. Indokolt esetben a felmerülő problémákról azonnal tájékoztatja az Elszámolóház vezetőit.  Az osztályvezető nyomon követi a szakterületét érintő jogszabályi és egyéb előírások változásait, azokról az osztály dolgozóit és a kincstárnokokat tájékoztatja. Folyamatosan gondoskodik arról, hogy az osztály tevékenységét a szükséges szakmai ismeretek birtokában, megfelelő színvonalon végezze, vezetői és folyamatba épített ellenőrzések révén.  Az adott osztályra/intézményegységbe érkezett próbaidős munkavállalók mellé mentort jelöl. Felügyeli a próbaidős munkavállaló szakmai fejlődését, értékelését.  Tájékoztatja az Igazgatót a próbaidős munkavállaló szakmai alkalmasságáról.  Segítséget nyújt a munkavállalóval kapcsolatos munkáltatói döntések kialakításában. A vezetők részletes feladat- és hatáskörét a munkaköri leírásuk tartalmazza. Az Elszámolóház belső szervezeti egységeinek megnevezése, főbb feladatai a) Jogi és Ügyviteli Osztály Jogi feladatok:  Felülvizsgálja és nyilvántartja az Intézmények, valamint az Intézményegységek ingatlanait érintő helyiség-bérbeadások bérleti szerződéseit.  Szervezi az Intézményegységek ingatlanainak bérbe adását.  Előkészíti az Elszámolóház és az Intézmények, a Társulás és Intézményeiközbeszerzéseit, az Irányító szerv rendelkezése alapján közreműködik a közbeszerzési eljárás lefolytatásában.  Elkészíti az Elszámolóház közbeszerzési, valamint beszerzési szabályzatait.  Határidőre biztosítja a Közbeszerzéssel kapcsolatos adatszolgáltatásokat.  Elkészíti, véleményezi és jogi ellenjegyzéssel látja el az Elszámolóház szerződéstervezeteit.  Szerződés nyilvántartást vezet, biztosítja annak naprakészségét.  Jogi szempontból felülvizsgálja az intézmények, a Társulás és Intézményeiszerződéstervezeteit.

17


 Az Intézményekben, a Társulásnál és Intézményeibenfelmerülő igény esetén általános jogi segítséget nyújt.  Az Elszámolóház munkatársaival közösen értelmezi a jogszabályokat.  Folyamatosan nyomon követi a jogszabályi változásokat, munkatársait tájékoztatja.  Gondoskodik arról, hogy az Elszámolóház munkáját érintő jogszabályokat és egyéb rendelkezéseket az Elszámolóház dolgozói megismerjék és alkalmazzák.  Követelések jogi úton történő érvényesítésének lebonyolítása.  Bekéri az Elszámolóháznál közalkalmazotti jogviszonyban lévő, vagyonnyilatkozat-tételre a jogszabály alapján kötelezett munkavállalók vagyonnyilatkozatait, és a nyilvántartást vezet a vonatkozó belső szabályozás alapján.  Közreműködik az Elszámolóház és az Intézmények, a Társulás és Intézményeibelső szabályzatainak az elkészítésében, illetve jogi segítséget nyújt a szabályzatmódosítások elkészítésében és véleményezi a szabályzatok, utasítások tervezetét.  Szabályzatok, utasítások módosítását kezdeményezi jogszabályi változás esetén.  Az Elszámolóház alapító okiratának, SZMSZ-ének, valamint a Munkamegosztási megállapodás módosítására indokolt esetben, jogszabályi változás esetén javaslatot tesz.  Elkészíti a szükséges előterjesztéseket, illetőleg közreműködik azok előkészítésében, ellenőrzésében és egyeztetésében.  Jogi kontroll egyéb dokumentumok esetében.  Stratégiai döntések előkészítése. Ügyviteli, igazgatási és szervezési feladatok:  Elkészíti és felügyeli az Elszámolóház iktatásának, ügyiratkezelésének szabályozását.  Ellátja az Elszámolóház adminisztrációját, iratkezelését, valamennyi szervezeti egység tekintetében.  Biztosítja a titkársági feladatokat, így különösen iktatás, irattárazás, telefonok, faxok, e-mail-ek kezelése, postázás.  Ellátja az Elszámolóház székhelyén dolgozók szabadságának kiírásával kapcsolatos feladatokat, valamint a kiírt szabadságokról analitikus nyilvántartást vezet, azt továbbítja a Munkaügyi Osztály részére legkésőbb minden hónap 5. napjáig a KIR3 programban való rögzítés céljából.  Az Elszámolóház kulcsairól, bélyegzőiről és kapunyitóiról nyilvántartást vezet, gondoskodik azok cseréjéről és pótlásáról.  Megszervezi és lebonyolítja az Elszámolóház kézbesítési feladatait.  Közreműködik az Intézményegységek hivatalos levelezésével kapcsolatos feladatokban (levelek nyomtatása, aláíratása, továbbítása).  Ellátja az Elszámolóháznál és az Intézményegységeknél a mobil- és vezetékes telefonkészülékekkel és előfizetésekkel, az Intézményeknél a mobil telefonkészülékekkel és előfizetésekkel kapcsolatos szerződéses feladatok teljes körű lebonyolítását, a számlázás és analitikus nyilvántartás vezetés kivételével.  Karbantartja és folyamatosan aktualizálja az Elszámolóház honlapját.

18


 A multifunkciós nyomtatók számlálóállásait havonta begyűjti.  Megszervezi az értekezleteket és biztosítja az azok lebonyolításához szükséges feltételeket.  Aktualizálja az Elszámolóház dolgozóinak elérhetőségét tartalmazó telefonkönyvet, melyet megküld a fenntartó és a hozzá rendelt intézmények részére, illetve tájékoztatja őket a bekövetkezett személyi változásokról.  Az Elszámolóház székhelyét érintő beszerzésekhez adatot szolgáltat az Intézményműködtetési Osztály részére a szerződéses partnerek felé történő megrendelésekhez, illetve ilyen partnerek hiányában elvégzi a megrendelést és beszerzést. Ezzel összefüggésben ellenőrzi az osztályát érintő beérkezett számlákat és utalványrendeleteket. A székhely épület működtetésével kapcsolatos feladatok:  Gondoskodik az épület nyitásáról és zárásáról, működteti a vagyonvédelmi berendezéseket.  Tisztán tartja az Elszámolóházat és környezetét, biztosítja a rendezett környezetet.  Takarít.  Nyomon követi a rendelkezésre álló takarítószerek mennyiségét és lejáratát, vezeti a kapcsolódó nyilvántartásokat.  Közétkeztetés lebonyolításához kapcsolódó feladatok   

    



Szervezi és lebonyolítja a közétkeztetési feladatokat. A közétkeztetésre vonatkozó szerződés tartama alatt folyamatosan ellenőrzi a szolgáltatás teljesítését. Ellenőrzi a közétkeztetés-szolgáltató által ellátott étkeztetés minőségét, és a szolgáltatatás színvonalát (nyersanyag minősége, nyersanyag norma betartása, napi energia és tápanyagszükséglet, ételkészítés folyamatai, hűtőlánc, tálalás, készétel minősége, mennyisége, kiszállítás, szolgáltatás színvonala, maradék mennyisége, használt edényzet, stb.). Ellenőrzi a közétkeztetés-szolgáltató teljesítését szakmai és közegészségügyi szabályok figyelembevételével. Érdemi egyeztetést folytat a közétkeztetés-szolgáltatóval az étlappal kapcsolatosan. Egyeztet a közétkeztetés-szolgáltatóval az étrend változatosságáról, valamint az ezzel kapcsolatos észrevételekről igény szerint, de legalább évente kétszer (augusztus, március hó). Kezeli az intézmények által jelzett kifogásokat, észrevételeket. Betartatja és ellenőrzi a közétkeztetésre vonatkozó, mindenkor hatályos jogszabályok, ajánlások, szakmai szabályok és belső szabályozások (így például a munkáltatónál kialakított módszertan), továbbá a közétkeztetésre vonatkozó szerződés előírásainak betartását. Intézményektől adatokat gyűjt az igénybevett étkezés nyilvántartásához kapcsolódóan, melyet egyeztet a PZS MenzaSzoft programban szereplő adatokkal, valamint a Számviteli, Költségvetési és Kontrolling Osztály által könyvelt bizonylatokkal.

19


      

 

A PZS MenzaSzoft programmal kapcsolatos fejlesztési, módosítási igények egyeztetése a programozóval. Közreműködik az intézmények által jelzett eltérések feltárásában, megoldásában. Adatszolgáltatások elkészítése, továbbítása a PMJV Önkormányzat Humán Főosztálya részére (pl. önkormányzati hozzájárulás). Az Intézmények által vezetett étkezési térítési díjkedvezményre való jogosultság dokumentációjának ellenőrzése. Az éves költségvetés tervezése során, az étkeztetéshez kapcsolódó kiemelt előirányzatok megállapításához adatot szolgáltat a Számviteli, Költségvetési és Kontrolling Osztály részére. Ellátja a közétkeztetéshez kapcsolódó ügyviteli feladatokat. Szervezi és lebonyolítja Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata által az önkormányzati iskolákba járó gyermekek részére biztosított és a Pécsi Kulturális Központ kezelésébe rendelt balatonfenyvesi nyári gyermektáborokban (továbbiakban: nyári gyermektáborok) a gyermekétkeztetést Közreműködik a nyári gyermektáborokban résztvevő pedagógusok étkeztetésének megszervezéséhez és lebonyolításához szükséges tájékoztatás megadásában. Együttműködik Pécs Megyei Jogú Város Polgármesteri Hivatal Humán Főosztályával a nyári szociális gyermekétkeztetés megrendelése kapcsán a Humán Főosztálytól kapott adatok alapján.

Folyamatosan együttműködik az Elszámolóház vezetőivel, más szervezeti egységeivel, az Intézményegységekkel, az Intézményekkel, a Társulással és Intézményeivel. Közbeszerzési eljárás lefolytatása esetén együttműködik az Irányító szerv által megbízott eljárást lebonyolító személlyel/szervezettel. Tevékenysége során együttműködik a Polgármesteri Hivatal szervezeti egységeivel, valamint a KLIK-kel, továbbá az Elszámolóház szerződéseit érintően a szerződéses partnerekkel. A Jogi és Ügyviteli Osztály engedélyezett álláshelye: 8. b) Pénzügyi Osztály Az osztályvezető felelős az osztály tevékenységéért. Hatáskörébe tartozik az osztály munkájának megszervezése, beosztása, koordinálása, ellenőrzése. Pénzügyi feladatok: A Munkamegosztási megállapodás alapján ellátja az Elszámolóház és az Intézmények, a Társulás és Intézményei meghatározott pénzügyi feladatait. Biztosítja az Elszámolóház és az Intézmények működéséhez és az Intézményegységek működtetéséhez szükséges pénzügyi fedezetet. A hatályos jogszabályi előírásoknak, az Irányító szerv utasításainak, valamint a belső szabályzatokban rögzítetteknek megfelelően végzi tevékenységét, szervezi az

20


Elszámolóház és az Intézmények, valamint a Társulás és Intézményei pénzügyi munkáját. Feladatai elsősorban:  Biztosítja a beérkező bizonylatok és a számlák átadását-átvételét a Pénzkezelési Szabályzatban, belső szabályzatban foglaltak szerint.  Átveszi és ellenőrzi az Intézményektől, a Társulástól és Intézményeitől beérkezett utalványrendelettel felszerelt és mellékletekkel ellátott bizonylatokat, házipénztár bizonylatokat (pénztárjelentés, pénztárbizonylat, számla, egyéb mellékletek) továbbítja azokat a költségvetési és kontrolling feladatot ellátó munkatársak felé, a házipénztár bizonylatokat a könyvelői feladatokat ellátók részére. Az átvétel és az ellenőrzés dokumentáltan történik.  Érkezteti és ellenőrzi az Elszámolóház részére érkezett számlákat, továbbítja a költségvetési és kontrolling feladatot ellátó munkatársak felé, a karbantartási és a működtetéshez kapcsolódó számlák tekintetében az Intézményműködtetési Osztály részére.  Vizsgálja az intézmények tekintetében ateljesítés igazolásának szabályszerűségét a jogszabályi előírások és az Intézmény által beküldött belső szabályzat és aláírásminta alapján.  Karbantartási vállalkozó számláját az Intézményműködtetési Osztály által meghatározott szempontok szerint ellenőrzi, amennyiben a feltételeknek nem felel meg, azt dokumentáltan visszaadja a karbantartási vállalkozó részére.  Másolja az Elszámolóház beérkező közüzemi számláit továbbszámlázás dokumentálása céljából, majd továbbítja az Intézményműködtetési Osztály részére.  Analitikus nyilvántartást vezet az Elszámolóház telefon, mobil internet számláiról, teljesíti a kapcsolódó számlázási és egyéb kötelezettségeket, a továbbszámlázásra vonatkozó megállapodás, belső szabályozás alapján.  Az Elszámolóház intézménységeire vonatkozó mérőóra állásai, valamint az Intézményműködtetési Osztály adatszolgáltatása alapján az IREZSI programmal a közüzemi díjakat továbbszámlázza a bérlők felé az ÁFA törvény és szerződésekben foglalt előírásainak megfelelően.  Tételesen ellenőrzi takarítással kapcsolatos számlákat a kapcsolódó minőség ellenőrzés végrehajtását, valamint ellátja azok teljes igazolását.  Gondoskodik az eseti és rendkívüli takarítás megrendeléséről és végrehajtatatásáról, annak nyomon követéséről.  Tételesen ellenőrzik az értékszállítással kapcsolatos számlákat, és ellátja a teljesítésigazolásokat.  Működteti az Elszámolóház pénztárát, kezeli az ellátmányokat, vezeti a kapcsolódó analitikus nyilvántartásokat.  Az Intézményegységek részére ellátmányt ad ki, elszámoltatja azt, ellenőrzi a bizonylatokat, a hiba esetén gondoskodik annak javíttatásáról és ellenőrzi, hogy megtörtént-ejavítás.Ellenőrzi az Elszámolóház pénztárát.  A házipénztárat működtető Intézménynél a készpénzellátást a fizetési számlája terhére kibocsátott készpénzfelvételi utalványon keresztül biztosítja, melyekről elkülönített nyilvántartást vezet.

21


 Intézi a banki, deviza kartonok nyitását a FORRÁS SQL rendszerben.  Működteti a számlavezető pénzintézettel kötött megállapodás alapján a kiskincstári rendszert, a működtetés során folyamatosan kapcsolatot tart a számlavezető pénzintézettel és az Irányító szervvel.  A Kiskincstári rendszer működésére vonatkozó részletes szabályokat belső szabályzatban határozza meg.  Bonyolítja a Társulás és Intézményei pénzügyi folyamatait, egyezteti és ellenőrzi a Társulás és intézményei részére a PMJV Önkormányzat Pénzügyi Főosztály által biztosított finanszírozást.  Biztosítja a gazdálkodáshoz szükséges pénzeszközöket, elkészíti a finanszírozás tervet heti, havi bontásban, figyelemmel kíséri és biztosítja a likviditást, szükség esetén – módosítási igényét - írásban jelzéssel él a PMJV Önkormányzat Pénzügyi Főosztály felé.  Az Intézmény pénzeszközeinek forgalmát az Intézmény fizetési számláján, illetve – amennyiben pályázathoz kapcsolódó támogatási szerződés azt megköveteli – adott pályázati programokhoz kapcsolódó, illetve egyéb meghatározott célra felhasználható pénzeszközök kezelésére nyitott elkülönített számláin és devizaszámláin bonyolítja.  A meghatározott célra felhasználható pénzeszközöket elkülönítetten kezeli.  Az Intézmény által megküldött fizetési számla és a hozzá kapcsolódó alszámla nyitási kérelmeket felülvizsgálja, eljár a pénzforgalmi számlák megnyitása érdekében az OTP Nyrt-nél.  Utalási naponként finanszírozás keretében biztosítja az Intézmény részére a fizetési számláján szükséges fedezetet és azt az Intézmény fizetési számlájára utalja.  Előkészíti és ellenőrzi a napi banki utalásokat, továbbítja a számlavezető bank felé.  Továbbítja a bankszámlakivonatokat és a postai befizetés mellékleteit a könyvelő részére.  Figyelemmel kíséri és egyezteti a szolgáltatók az Elszámolóház bankszámlájára történő visszautalásait és jelzi az egyeztetés eredményét a könyvelő részére.  Ügyintézési feladatokat lát el a vevőfolyószámlák, egyenlegközlők, fizetési felszólítások tekintetében.  Ügyintézési feladatokat lát el a számlareklamációk tekintetében.  Intézi a számlák visszaküldését a Szolgáltató részére, a visszaküldött számlákról tételes nyilvántartást vezet.  Folyamatosan kapcsolatot tart a számlavezető bankkal.  A Munkaügyi Osztállyal együttműködve közreműködik a rehabilitációs hozzájárulás és a cégautó adó bevallás elkészítésében, valamint az adóhatóság felé történő egyéb igazolások és nyilvántartások bejelentésében.  Javaslatot tesz a finanszírozási rendszer fejlesztésére.  Teljes körűen vezeti a szigorú számadású nyilvántartásokat.  Szabályozza és biztosítja a kintlévőségek kezelését az Elszámolóház és az Intézmények, a Társulás és Intézményei vonatkozásában. A fizetési meghagyásos eljárás indítatásának szükségességét jelzi Jogi és Ügyviteli Osztály részére és a szükséges dokumentumokat teljes körűen átadja részére a további ügyintézés céljából.

22




A Magyar Államkincstár részére havi jelentést készít a felvett munkabérelőlegekről.  Az intézmények és az Elszámolóház munkabérelőlegeiről analitikus nyilvántartást vezet, melyről havonta írásban átadja a Számviteli, Költségvetési és Kontrolling Osztályvezető részére.  Ellenőrizi, hogy a KSH felé a kereskedelmi szálláshelyekről történő adatszolgáltatás határidőben megtörtént-e.  Biztosítja a pénzügyi ellenjegyzési és a kontrolling feladatokat belső szabályzatban meghatározott érték felett.  Ellenőrzi a pénzgazdálkodás folyamatában részt vevő személyek jogosultságát.  Elkészíti az Ávr. szerinti pénzgazdálkodási folyamatokra vonatkozó aláírási mintát, azt folyamatosan aktualizálja.  Az Intézmény írásbeli adatszolgáltatása alapján nyilvántartja a kötelezettségvállalásra, pénzügyi ellenjegyzésre, utalványozásra, érvényesítésre, teljesítés igazolásra, jogosultak névsorát, aláírás-mintáját és a jogosultság körét.  KLIK részére továbbszámlázza, illetve kimutatja a MEGÁLLAPODÁSban foglalt szolgáltatásokat, beszerzéseket.  Biztosítja az információáramlást az Intézmények, a Társulás és Intézményei, a KLIK és az Elszámolóház között.  Elkészíti, bonyolítja és kezeli, ellenőrzi, a közétkeztetésre vonatkozó pénzügyi elszámolásokat, számlákat a Jogi és Ügyviteli Osztállyal együttműködve.  Ellátja a közétkeztetéshez kapcsolódó pénzügyi ügyviteli feladatokat (intézménytől érkező teljesítés igazolások és a Szolgáltató által kiállított számlák ellenőrzése, szükséges nyilvántartások vezetése). Egyeztetési, ellenőrzési és lekérdezési funkciót tölt be. Napi munkája során folyamatosan együttműködik az Intézményműködtetési, valamint Számviteli, Költségvetési és Kontrolling Osztállyal, a gazdasági vezetővel, gazdasági főelőadóval. A bizonylatok és az információ áramlását dokumentáltan végzi. Folyamatosan kapcsolatot tart a számlavezető pénzintézettel és a Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Főosztályával a kiskincstári rendszer működésével kapcsolatban. Biztosítja a kiskincstári rendszer működéséhez, illetve a szállítói tartozásokról és kintlévőségekről a szükséges naprakész információkat. A Pénzügyi Osztály engedélyezett álláshelye: 7. c) Számviteli, Költségvetési és Kontrolling Osztály Az osztályvezető felelős az osztály tevékenységéért. Hatáskörébe tartozik az osztály munkájának megszervezése, beosztása, koordinálása, ellenőrzése. Költségvetési és kontrolling feladatok Az Elszámolóház a Munkamegosztási megállapodás alapján ellátja az Elszámolóház és az Intézmények, a Társulás és Intézményei meghatározott költ-

23


ségvetési, előirányzat gazdálkodási, kötelezettségvállalás nyilvántartási feladatait, vezetői információs rendszert működtet.  Megszervezi a költségvetési tervezőmunkát.  Elkészíti az Elszámolóház költségvetési koncepcióját, illetőleg koordinálja az Intézményi költségvetési koncepció elkészítését.  A PMJV Önkormányzat Pénzügyi Főosztályával egyeztet a költségvetési tervező munka szakaszaival, határidővel kapcsolatban.  Teljes körűen ellátja az Elszámolóház, illetőleg az Intézményi, a Társulás és Intézményei költségvetésének tervezésével és végrehajtásával kapcsolatos feladatokat a hatályos jogszabályi előírásoknak, belső szabályzatoknak és eljárásrendnek megfelelően, figyelmet fordítva a gazdaságosság, hatékonyság, eredményesség követelményére, illetőleg a belső kontrollok működésére.  Az Intézmények költségvetési tervezetét megküldi a PMJV Önkormányzat Pénzügyi Főosztálya részére.  Az elemi költségvetés személyi juttatásokra és létszámadatokra vonatkozó űrlapjait megküldi az Intézmény részére.  Az önkormányzat mindenkori költségvetési rendeletében az Intézményegységek érdekében felmerülő „kiemelt üzemeltetési” előirányzatokat megtervezi, azok előirányzatait és felhasználását elkülönítetten nyilvántartja, azok alakulásáról a KLIK-et tájékoztatja.  A bevételi és kiadási előirányzatok és teljesítésük alakulásáról, a szabadon felhasználható előirányzatokról havonta tájékoztatja az Intézményt.  Egyeztet az Intézménnyel, amennyiben a kimutatott előirányzatok, előirányzat-felhasználások és a rendelkezésre álló dokumentumok, illetve az Intézmény által nyilvántartott adatok között eltérést tapasztal.  Közreműködik az elemi költségvetéshez és a költségvetési beszámoló, illetve adatszolgáltatásokhoz szükséges adatok bekérésében, az elkészítésében, és ellenőrzésében. A költségvetés hatályos jogszabályi előírások és belső szabályzatok szerinti végrehajtásához biztosítja a bevételi és kiadási előirányzatok folyamatos, naprakész szabályszerű és teljes körű nyilvántartását, nyomon követését.  Könyveli az előirányzat módosításokat a költségvetési számvitelben a hozzárendelt költségvetési szervekkel együttműködve, illetőleg megküldi az előirányzat változtatásokkal kapcsolatos adatokat az Irányító szerv/Társulás esetében a Polgármesteri Hivatalnál a Társulási Tanács munkaszervezeti feladatait ellátó személy részére.  Egyezteti és felülvizsgálja az Intézmény által kezdeményezett saját hatáskörű előirányzat-módosításokat számszaki és jogszerűségi szempontból. Amennyiben a felülvizsgálat és egyeztetés során hibát talál, illetőleg megállapítja, hogy a saját hatáskörű előirányzat módosítások nem a jogszabályi előírásoknak megfelelően történtek, azt visszautasítja, melyről tájékoztatja az Intézményt, és a nem szabályszerű előirányzat módosítási kérelmet a hiba okának megjelölésével, visszaküldi az Intézménynek.  Átvezeti az Intézmény költségvetésében a szabályos, jogszabályi előírásoknak megfelelő, az Önkormányzat költségvetési rendeletével összhangban lévő saját hatáskörű előirányzat módosításokat.

24


 Az Intézmény finanszírozási igényét (finanszírozási tervet) egyezteti a kötelezettségvállalások nyilvántartásával, Felülvizsgálja a heti/havi finanszírozási igényeket (terveket), egyezteti az Intézményekkel, a működtetett Intézmények esetén az Intézményműködtetési Osztállyal, majd jóváhagyásra küldi a KLIK vezetője részére. A KLIK jóváhagyása után a finanszírozási terveket a PMJV Önkormányzat Pénzügyi Főosztályra továbbítja engedélyeztetés céljából.  Nyomon követi a finanszírozási tervek teljesülését.  Folyamatosan nyomon követi a pályázatokhoz kapcsolódó előirányzatokat és azok teljesülését, megküldi a FORRÁS SQL programból a könyvelt adatokat az Intézmények részére ellenőrzés céljából.  Biztosítja a pályázatokhoz kapcsolódó elszámolások folyamatba épített ellenőrzését. Őrzi a pályázati elszámolások egy példányát. Gondoskodik a pályázati elszámolások jóváhagyására vonatkozó dokumentumok begyűjtéséről.  Ellenőrzi és biztosítja a pénzgazdálkodási folyamatok kötött sorrendjének érvényesülését.  Ellenőrzi és teljes körűen nyilvántartja a kötelezettségvállalásokat, biztosítja a szükséges információt és a gazdálkodási fegyelem teljes körű betartását.  Kialakítja, folyamatosan figyelemmel kíséri az egyedi és szerződéshez kapcsolódó kötelezettségvállalások, nyilvántartási rendszerét, a közbeszerzési értékhatár elérését és szükség esetén értesíti a Jogi és Ügyviteli osztály kijelölt munkatársát.  Folyamatos gazdasági elemzéseket készít, értékeli a költségvetés végrehajtását, az értékelésekről adatszolgáltatást nyújt az Elszámolóház igazgatójának, az Irányító szervnek/Társulás esetében a Polgármesteri Hivatalnál a Társulási Tanács munkaszervezeti feladatait ellátó személynek és az Intézményeknek az információs igényeknek megfelelően.  Naprakész információt biztosít a rendelkezésre álló szabad előirányzatról, a nem teljesült kötelezettségvállalásokról és azok okáról, a költségvetés végrehajtásáról.  Javaslatot tesz a finanszírozási rendszer fejlesztésére.  Ellátja az érvényesítési és a kontrolling feladatokat belső szabályzatban meghatározott érték alatt.  Felülvizsgálja az Intézmény által elkészített Önköltségszámítás helyességét a FORRÁS SQL programban rögzített adatok, valamint a belső szabályzat alapján, szükség esetén javaslatot tesz a számszaki adatok, illetve számítás módosítására.  Közreműködik, javaslatot tesz az Ávr. előírásai szerint elkészítendő szabályzatok kialakításában a szakmai területété érintően.  Felelős az előirányzat változtatások szabályszerűségéért.  Felelős a vonatkozó jogszabályok és belső szabályzatok szerint feladatát ellátni.  Biztosítja az információáramlást az Intézmények, a Társulás és Intézményei, a KLIK és az Elszámolóház között. Számviteli feladatok

25


 Elkészíti a Magyar Államkincstár programjában az „Elemi költségvetés” űrlapgarnitúrát.  Gondoskodik az intézményi, illetve a Társulási és Intézményi költségvetések jogszabályban rögzített határidőig történő továbbításáról az Irányító szerv/ Társulás esetében a Polgármesteri Hivatalnál a Társulási Tanács munkaszervezeti feladatokat ellátó személy, illetve a Magyar Államkincstár felé.  Vezeti a számviteli feladatokhoz kapcsolódó analitikus nyilvántartásokat az Elszámolóház részére, a Munkamegosztási megállapodásban meghatározott analitikus nyilvántartásokat az Intézmények, a Társulás és Intézményei részére.  Felelős a számviteli rend betartásáért, a beszámoló előírásoknak megfelelő alátámasztásáért.  Közreműködik, javaslatot tesz a Számviteli politika és annak kereteiben elkészítendő szabályzatok kialakításában.  Végrehajtja a számviteli politikában foglalt feladatokat.  Biztosítja a számviteli feladatokhoz szükséges információáramlást az Elszámolóház és az Intézmények között.  Ellátja az Elszámolóház és az Intézmények a Társulás és Intézményei számviteli feladatait a hatályos jogszabályi előírásoknak megfelelően.  Gondoskodik a főkönyvi könyvelés, az analitikus nyilvántartások, költségvetési és pénzügyi számvitel valamint az egyéb számviteli nyilvántartások egyeztetéséről.  Egyeztet az Intézménnyel, a Magyar Államkincstárral bérkönyvelés vonatkozásában, tisztázza és könyveli az eltéréseket.  Rendszeres időközönként feladást készít a főkönyvi könyvelés részére.  Ellátja a gazdasági események teljes körű könyvelését a költségvetési és pénzügyi számvitelben.  Határidőre és a hatályos jogszabályi előírásoknak megfelelő formában elkészíti és továbbítja és időközi mérlegjelentéseket, a havi adatszolgáltatást (költségvetési jelentés) és az éves költségvetési beszámolót.  Gondoskodik a „nagy értékű” és „kis értékű” tárgyi eszközök nyilvántartásáról, a vonatkozó szabályzatok előírásait figyelembe véve közreműködik azok selejtezésében, leltározásában.  Javaslatot tesz és kezdeményezi a PMJV Önkormányzat Pénzügyi Főosztályánál a FORRÁS SQL programot érintő változásaival kapcsolatban (jogcímkód, felhasználó felvétele/törlése, szervezeti egység változás, stb.).  Együttműködik a Pénzügyi Osztállyal és a Jogi és Ügyviteli Osztállyal a kintlévőség kezelés kapcsán felmerült könyvelési tételek tekintetében.  Az általános forgalmi adó bevallásokat alátámasztó analitika ellenőrzése, bevallás elkészítése.  Idegenforgalmi adó analitika ellenőrzése és továbbítása a gazdasági főelőadó részére.  Korosított szállítói és vevői állományról adatszolgáltatás a PMJV Önkormányzat Pénzügyi Főosztálya részére előre meghatározott időközönként.  Intézményfinanszírozás egyeztetése a PMJV Önkormányzat Pénzügyi Főosztályával.

26


A Számviteli, Költségvetési és Kontrolling Osztály tevékenysége során folyamatosan együttműködik az Irányító szervvel, az Intézményekkel, aKLIK-kel, illetőleg az Elszámolóház más szervezeti egységeivel, Gazdasági vezetővel, gazdasági főelőadóval. A Társulás és Intézményei esetében a Polgármesteri Hivatalnál a munkaszervezeti feladatokat ellátó személlyel tartja a kapcsolatot. Az együttműködés kapcsán a bizonylatok és az információ áramlását dokumentáltan végzi. A Pénzügyi Osztállyal együttműködve gondoskodik a kötelezettségek időben történő pénzügyi rendezéséről, azokhoz naprakész információt biztosít. A Munkaügyi Osztállyal egyeztet a személyi juttatások, megbízási szerződések tekintetében. Segíti az Intézményműködtetési Osztály munkáját a tevékenységi körébe tartozó kérdések, adatszolgáltatások, stb. esetén. A Számviteli, Költségvetési és Kontrolling Osztály engedélyezett álláshelye: 18. d) Intézményműködtetési Osztály Az osztályvezető felelős az osztály tevékenységéért. Hatáskörébe tartozik az Intézményműködtetési Osztály koordinátorainak, az informatikus, illetve a műszaki főelőadók munkájának beosztása, koordinálása, ellenőrzése. A kincstárnokok felett  utasítási jogkört gyakorol az Mt. 52.§ (1) bekezdésében, valamint az Mt. 54. §-ban foglaltak figyelembe vételével;  ellenőrzési jogkört gyakorol az Mt. 11.§ (1)-(2) bekezdéseinek rendelkezései alapján,  átruházott – korlátozott – munkáltatói jogkört gyakorol megbízólevél alapján.  Biztosítja a szükséges információáramlást az Elszámolóház és az Intézményegységek és az Intézmények között.  Koordinálja az Intézményegységeknél dolgozó Kincstárnokok munka- és pihenőidejének betartásával kapcsolatos teendőket.  Ellátja az Intézményegységeknél dolgozó munkavállalók szabadságai kiadásának ellenőrzését és nyilvántartását a Munkaügyi Osztállyal és a Kincstárnokkal együttműködve (nyári szabadságterv elkészíttetése, kimutatás az igénybevett szabadságról).  Ellátja az Elszámolóház és az Intézményegységek működtetésével kapcsolatban a hozzá rendelt területekre vonatkozó beszerzési feladatokat  Ellátja az Intézményegységek oktatási feladataihoz kapcsolódó használatra átadott eszközök javítási, karbantartási feladatait, amennyiben a javítás gazdaságosan végezhető a MEGÁLLAPODÁS alapján.  A havi finanszírozási terv elkészítésében együttműködik a Kincstárnokkal és a Költségvetési és Kontrolling munkatárssal, felülvizsgálja és összesíti az intézményműködtetésre vonatkozó finanszírozási igényeket.  Elkészíti és ellenőrzi a hatáskörébe tartozó utalványrendeleteket, a számlákhoz kapcsolódó telephelyek szerinti bontást, kivéve „Kiemelt üzemetetési kiadásokat.”

27


 Folyamatos támogatást nyújt a többi szervezeti egységnek az Intézményegységekkel való kapcsolattartásban.  Javaslatot tesz a költségvetés tervező munka folyamán az Intézményegységek működtetésére (pl.: közüzemi díjak, vagyonvédelem) vonatkozó költségvetési előirányzatokra vonatkozóan, valamint a karbantartási kiadásokra.  Állapotfelméréseket, javaslatokat készít a költségvetéshez.  Az osztály által végzett beszerzésekről, azok státuszáról naprakész nyilvántartást vezet.  Az Intézményegységek működtetéshez kapcsolódó folyamatait rendszeresen ellenőrzi.  Igény esetén (pl. közbeszerzési és beszerzési eljárások előkészítése keretében) adatgyűjtést végez és a szükséges adatokat biztosítja a Jogi és Ügyviteli Osztály részére az Intézményegységek körében.  Karbantartja az Elszámolóház és az Intézményegységek számítógép parkját szoftver és hardver tekintetében biztosítja a számítástechnikai eszközök megfelelő működését.  Jelzi az informatikai eszközök beszerzési és a selejtezési igényét.  Közreműködik az informatikai beszerzések lebonyolításában.  Az Elszámolóház dolgozóinak informatikai támogatást nyújt.  A belső informatikai hálózat üzemeltetésével kapcsolatos problémákat kezeli.  Kialakítja és folyamatosan vezeti a Szoftver-nyilvántartást.  Elkészíti és folyamatosan aktualizálja a intézmény működtetésre vonatkozó belső szabályozókat.  Szervezi, ellenőrzi és lebonyolítja az Elszámolóház, az Intézményegységek és az Intézmények ingatlan karbantartási munkálatait.  Közreműködik az Intézmények, és az Intézményegységek ingatlanai felújítási, beruházási igényeinek felmérésében, valamint meghatározza és lebonyolítja a felújításnak nem minősülő állagmegóvási, karbantartási munkákat.  Megállapítja az elvégzendő munka kiviteli tervének, illetve szakvélemény készítésének szükségességét.  Közreműködik a kivitelezési tárgyú vállalkozási szerződések tervezeteinek szakszerű kidolgozásában, illetve megfogalmazásában.  Gondoskodik arról, hogy a tervekben, vonatkozó szerződésekben érvényesüljenek az üzemeltetési szempontok, a megbízható műszaki megoldások és a megrendelő érdekei.  Közreműködik a munkák elvégzésére irányuló kivitelezői árajánlatok beszerzésében. Az árajánlat tartalmának értékelése és a kivitelező referencia-munkái alapján kialakitott szakmai véleményének megfelelően rendeli meg az aktuális kivitelezési munkát.  Beszerzi a szükséges hatósági engedélyeket.  Ellátja az elektronikus építési napló ügyintézésével kapcsolatos, a jogszabályban előírt feladatokat (e-építési napló készenlétbe helyezésének kezdeményezése, stb.) .  Kidolgozza karbantartási számlák és kapcsolódó dokumentumok ellenőrzésének eljárásrendjét és betartatja azt.  Lebonyolítja a munkaterület átadás-átvételi eljárását.

28


 Műszaki-szakmai résztvevőként eljár az Elszámolóház beszerzési, közbeszerzési eljárásaiban.  A felmerülő műszaki problémákról, azok megoldásáról idősoros nyilvántartást vezet.  Naprakészen kimutatja az ingatlan karbantartáshoz kapcsolódó költségvetési előirányzat felhasználásának alakulását.  Ellátja a műszaki ellenőri feladatokat.  Ellátja az energetikusi, illetve az energetikai, környezetvédelmi és egyéb adatszolgáltatási feladatokat.  Koordinálja és ellenőrzi az Elszámolóház munka- és tűzvédelmi feladatainak külső szakértő igénybevételével történő ellátását, igazolja a teljesítést.  Az Intézményegységek mérőóra állásának ellenőrzése, nyilvántartása, a könyvelés részére történő előkészítése.  Adatot szolgáltat a közüzemi díjakról árváltozás esetén minden esetben, egyébként negyedévente a Pénzügyi Osztály részére.  Az Intézmények részére írásbeli tájékoztatást nyújt a közüzemi díjak nyilvántartásához, vezetéséhez.  Teljesítést igazolja a karbantartási, közüzemi számlák és a működtetéshez kapcsolódó kiadások tekintetében, takarítás, értékszállítás és rovarirtás kivételével.  Pénzügyi ellenjegyzést megelőzően ellenőrzi az Intézmények, az Elszámolóház és az Intézményegységek műszaki tartalmú kapcsolódó szerződéseit és megrendeléseit. Az Intézményműködtetési Osztálytevékenysége során folyamatosan együttműködik az Elszámolóház más szervezeti egységeivel, a Gazdasági vezetővel, gazdasági főelőadóval. Folyamatosan együttműködik a KLIK-kel és az Önkormányzat érintett osztályaival. Együttműködik és rendszeresen egyeztet a kontrollingos munkatárssal az éves költségvetés végrehajtásának, a vonatkozó előírások betartásának érdekében. A kontrollingos munkatárssal együttműködve gondoskodik a kötelezettségek időben történő pénzügyi rendezéséről, azokhoz naprakész információt biztosít. Az Intézményműködtetési Osztály engedélyezett álláshelye: 9,5. d.1) / Kincstárnokok (a továbbiakban: Kincstárnok) Az Intézményegységekben foglalkoztatott munkavállalók felett az alábbiakban meghatározott korlátozott munkáltatói jogkört gyakorol:  Utasítási jogkör az Mt. 52.§ (1) bekezdésében, valamint az Mt. 54.§-ban foglaltak figyelembe vételével.  Ellenőrzési jogkör az Mt. 11.§ (1)-(2) bekezdéseinek rendelkezései alapján  Korlátozott személyzeti jogokat (a jogviszony létesítése, módosítása, megszüntetése, valamint az illetmény változását érintő jogok kivételével) gyakorol az egyes ügytípusok tekintetében egyedi engedélyezés alapján.

29


1.Folyamatosan ellenőrzi az Intézményegységben dolgozókkal kapcsolatban a gazdálkodási, a munkaügyi, a műszaki és a pénzügyi-számviteli szabályok betartását, ennek során különösen:  az Intézményegység pénzgazdálkodását,  az Intézményegység működéséhez szükséges fejlesztéseket, felújításokat, karbantartásokat és beszerzéseket,  a vagyonvédelemmel kapcsolatos előírások betartását,  a leltározás és selejtezés szabályszerű végrehajtását,  folyamatosan ellenőrzi a hozzá tartozó dolgozók szabályszerű munkavégzését, munkafegyelmét. 2.Ellátja az Intézményegység napi munkaszervezési feladatait (szükség esetén az Elszámolóház közreműködésével). Koordinálja és ellenőrzi az ügyintéző dolgozók munkavégzését. 3.Tervezi és felügyeli a napi karbantartási, munkálatokat. 4.A nem azonnal elhárítható, vagy a kisértékű karbantartási anyagokra vonatkozó jóváhagyott előirányzatot meghaladó meghibásodásokat jelzi az Elszámolóháznak. 5.Ellenőrzi a számlákat. 6.Feladatai végrehajtása során az Elszámolóház illetékes osztályainak iránymutatása alapján jár el, velük együttműködik. 7.Gondoskodik a „kis értékű” tárgyi eszközök állományba vételéről a vonatkozó szabályzatok előírásait figyelembe véve közreműködik azok selejtezésében, leltározásában. 8.Havonta adatot szolgáltat a Számviteli Osztály felé a készletek alakulásáról. 9.Az étkezési térítési díjak beszedését végző munkatársak feladatainak ellenőrzése a munkaköri leírásában foglaltak szerint. 10. Intézményegységében dolgozó munkatársak részére legalább havonta szakmai megbeszélést tart, melyet dokumentál. A Kincstárnokok engedélyezett álláshelye: 10 d.2) Intézményegységek technikai dolgozói: Az Elszámolóház által működtetett Intézményegységek technikai dolgozói: 1.Ügyintéző dolgozó: gazdasági, számviteli, munkaügyi, ügyviteli és teljesítésigazolási feladatokat lát el. 2.Fizikai dolgozó: műszaki dolgozó, portás, udvaros, gondnok, takarító, karbantartó stb. feladatokat lát el. Feladata az Intézményegység és környezetének tisztán tartása, takarítása, a rendezett környezet biztosítása, az épület nyitása, zárása, a vagyon védelméről való gondoskodás. Karbantartási feladatok ellátása, melyek nem igénylik külső szakember(cég) bevonását. 3.Uszodamester: Feladata az Intézményegységben lévő uszoda tisztán tartása, a gépészeti berendezések üzemeltetése, karbantartása, az egészségés vagyonvédelemről gondoskodás. 4.Kézbesítő: az Intézményegység kézbesítési feladatainak megszervezése, lebonyolítása. Az Intézményegységek technikai dolgozója a Kincstárnok utasítása és irányítása alapján végzi munkáját.

30


Az intézményegységek engedélyezett álláshelye: 204,31. e) Munkaügyi Osztály A Munkaügyi Osztály az osztályvezető közvetlen irányítása és ellenőrzése mellett látja el feladatait, segíti a szervezet humánpolitikai céljainak megvalósulását, ellátja az ebben a körben rábízott feladatokat. Az Elszámolóház tekintetében – a jelen szabályzat szerinti eltérések figyelembevételével - valamennyi munkaügyi feladatot ellátja. A kivételt képeznek azon tevékenységek, amelyeket az intézményegységek illetékes munkavállalói látnak el, az adott feladatok mellett külön feltüntetésre kerülnek. Az Intézmények, a Társulás Intézményeinek munkaügyi feladatainak ellátását a munkamegosztási megállapodásban foglaltak szerint biztosítja.  

      

  

Feladatait a Kjt., a Kttv., az Mt., valamint e törvények végrehajtására kiadott kormányrendeletekben foglaltak betartásával látja el. Feladata a közalkalmazotti jogviszony létesítésével, módosításával, megszüntetésével kapcsolatos munkaügyi okiratok, a biztosítotti bejelentés elkészítése, jelentése és továbbítása a MÁK-nak. Az intézményegység illetékes munkavállalója az egységet érintő iratokat előkészíti a Munkaügyi Osztály részére. Vezeti a közalkalmazotti alapnyilvántartást, összeállítja, folyamatosan karbantartja és tárolja a személyi anyagokat. Valamennyi, munkaüggyel kapcsolatos dokumentumot elkészíti, nyilvántartja, megőrzi. Az intézményegységek vonatkozásában az illetékes munkaügyi fő/előadó az előkészítő adatszolgáltatásokat elvégzi. A munkavállalókat munkaköri alkalmassági vizsgálatra küldi, a vizsgálatokat nyilvántartja, a képernyő előtti munkavégzéshez szükséges szemüveghez adott munkáltatói költségtérítést nyilvántartja. Tanulmányi szerződéstervezeteket, megbízási szerződéstervezeteket jogi szempontból ellenőrzi. Elvégzi a helyi bérlet és a munkába járással kapcsolatos költségtérítés adminisztrációját. Az intézményegységek vonatkozásában az illetékes munkaügyi fő/előadó az erre vonatkozó előkészítő adatszolgáltatást elvégzi. Adatot szolgáltat a munkaköri leírásokhoz, elkészíti a minősítési lapokat. A munkavállalók szabadságát megállapítja és nyilvántartja, illetőleg a táppénz- és betegszabadságot nyilvántartja, a munkaidő-nyilvántartást ellenőrzi, a távolléteket rögzíti a KIR3-rendszerben és havonta jelentést készít és küld a MÁK-nak.Az intézményegységek vonatkozásában a távollétek rögzítését az illetékes munkaügyi fő/előadó végzi el. Számfejti a változóbéreket és a nem rendszeres kifizetéseket, elkészíti az utalási állományokat, továbbítja a könyvelési bizonylatokat és mellékleteket utalásra a Pénzügyi Osztálynak. Nem rendszeres kifizetésekről és a változóbérekről havonta jelentést készít és küld a MÁK-nak. Vezeti a költségvetési engedélyezett álláshely és létszám nyilvántartását (munkajogi, statisztikai állományi létszám, átlagos statisztikai állományi létszám).

31


      

Megállapítja a rehabilitációs hozzájárulás fizetési kötelezettséget (negyedéves előlegek, illetve éves elszámolás). Statisztikai jelentéseket (pl. jelentés az üres álláshelyekről) készít. Tervezi a személyi juttatásokat és a munkaadókat terhelő járulékok előirányzatait, évközi előirányzatot módosít, valamint az éves beszámoló elkészítésében közreműködik Kiadja a munkáltatói- és jövedelemigazolásokat, fizetési jegyzékeket a munkavállalóknak, utalásra leadja a MÁK hóközi kifizetéseket a Pénzügyi Osztályra. Nyilatkoztatja a munkavállalókat az adóelszámolásokhoz, költségtérítésekhez, juttatásokhoz, pótszabadsághoz. Az intézményegységek illetékes munkavállalói a Munkaügyi Osztály számára szükséges valamennyi, az egységre vonatkozó sajátos információkat rendelkezésre bocsátják. Előkészíti az Elszámolóház álláspályázatait, gondoskodik azok közzétételéről.

A Munkamegosztási megállapodásban rögzített feladatokat az Intézmények, aTársulás és Intézményei tekintetében is ellátja, az ott nem rögzített feladatokat az Elszámolóház részére látja el. Külső kapcsolatok: rendszeres munkakapcsolatot tart a Magyar ÁllamkincstárésPécs Megyei Jogú Város Önkormányzat Polgármesteri Hivatal illetékes szervezeti egységeivel. Szakmai kapcsolatot tart az Elszámolóházhoz rendelt, önállóan működő költségvetési szervekkel, azok vezetőivel, és munkatársaival. Továbbá a Társulás és Intézményei vezetőivel, munkatársaival, illetve a Polgármesteri Hivatalnál a Társulási Tanács munkaszervezeti feladatait ellátó személlyel. Belső kapcsolatok: együttműködik az Elszámolóház valamennyi szervezeti egységével, különös tekintettel  a Pénzügyi Osztállyal, valamint a Számviteli, Költségvetési és Kontrolling Osztállyal a költségvetés tervezési munkafolyamatában a személyi juttatások és a munkaadói járulék előirányzatának meghatározásában, az éves költségvetési beszámoló elkészítésében, valamint a napi szintű ellenjegyzési feladatok ellátása, a hóközi kifizetések, utalások, valamint a nem rendszeres kifizetések számfejtése kapcsán, továbbá  az intézményegységeket érintő munkaügyi kérdések kapcsán az Intézményműködtetési Osztállyal, valamint az egységek gazdasági dolgozóival/kincstárnokaival és munkaügyi fő/előadóival. A Munkaügyi Osztály engedélyezett álláshelye: 7. f) Belső Ellenőr Az Elszámolóház belső ellenőrzésének megszervezéséért, rendszerének kialakításáért az Elszámolóház igazgatója a felelős.

32


A belső ellenőr felelős a 370/2011. (XII.31.) Kormányrendelet előírásainak teljesítéséért. A belső ellenőr ellátja a belső ellenőrzés tervezésével, végrehajtásával, a minőségbiztosítással és nyilvántartással kapcsolatos feladatokat. A belső ellenőrzési vezető elvégzi az Elszámolóház és az Intézmények belső ellenőrzési feladatait, az igazgató által jóváhagyott éves ellenőrzési terv alapján. Az Elszámolóház vezetője felelős a belső ellenőr funkcionális (feladatköri és szervezeti) függetlenségének biztosításáért, és ezt a felelősségét másra nem ruházhatja át. A belső ellenőr tevékenységét az Elszámolóház igazgatójának közvetlenül alárendelve végzi, az SZMSZ 2. sz. melléklete szerint. A belső ellenőr az ellenőrzési tevékenységen kívül más tevékenység végrehajtásába nem vonható be. A belső ellenőr tevékenysége tervezése során önállóan jár el, az ellenőrzési terveket kockázatelemzésre alapozva és a soron kívüli ellenőrzések figyelembevételével állítja össze. A belső ellenőr az ellenőrzési program végrehajtásában befolyástól mentesen, a módszerek kiválasztása során önállóan jár el. A belső ellenőr befolyástól mentesen állítja össze a megállapításokat, következtetéseket és javaslatokat tartalmazó ellenőrzési jelentést, amelynek tartalmáért felelősséggel tartozik.

Feladatai különösen:  Elemzi, vizsgálja és értékeli a belső kontrollrendszerek kiépítésének, működésének jogszabályoknak és szabályzatoknak való megfelelését.  Elemzi, vizsgálja és értékeli a belső kontrollrendszerek működésének gazdaságosságát, hatékonyságát és eredményességét.  Elemzi, vizsgálja a rendelkezésére álló erőforrásokkal való gazdálkodást, a vagyon megóvását és gyarapítását, valamint az elszámolások, beszámolók megbízhatóságát.  A vizsgált folyamatokkal kapcsolatban megállapításokat és ajánlásokat tesz, valamint elemzéseket, értékeléseket készít az ellenőrzött költségvetési szerv vezetője számára a költségvetési szerv működése eredményességének növelése, valamint a belső kontrollrendszerek (ideértve a FEUVE-t is) javítása, továbbfejlesztése érdekében.  Ajánlásokat és javaslatokat fogalmaz meg a kockázati tényezők, hiányosságok megszüntetése, kiküszöbölése vagy csökkentése, valamint a szabálytalanságok megelőzése, illetve feltárása érdekében.  Nyomon követi az ellenőrzési jelentések alapján megtett intézkedéseket.  Elvégezi a belső ellenőrzési tevékenység minőségértékelését.  A belső ellenőrzésben érintett Intézmények részére a nemzetközi és a magyarországi államháztartási belső ellenőrzési standardok és a Belső Ellenőrzési Kézikönyvben rögzítettek szerint tanácsadási tevékenységet lát el.  Továbbképzéseken való részvétel.

33


A belső ellenőrzési tevékenység - ezen belül a belső ellenőrzési vezető - feladatait részleteiben a Belső Ellenőrzési Kézikönyv és a munkaköri leírás tartalmazzák. Engedélyezett álláshely: 1. Az intézményi munka irányítását segítő fórumok vezetői értekezlet, osztályértekezlet, Elszámolóház kincstárnokainak értekezlete, az Elszámolóházhoz rendelt költségvetési szervek gazdasági dolgozóinak értekezlete, e) az Elszámolóházhoz rendelt költségvetési szervek vezetőinek értekezlete. a) b) c) d)

Az előző pontban szereplő fórumok üléséről minden esetben írásos feljegyzést/jegyzőkönyvet kell készíteni, melyhez a jelenléti ívet szükséges mellékelni. A kapcsolattartás rendszeresen és szervezetten az előzőekben említett fórumokon, továbbá a napi kapcsolattartás során az Intézmények tájékoztatása írásban, e-mail-en, illetve telefonon, szükség esetén személyes konzultációk által valósul meg. a) Vezetői értekezlet Az igazgató minden nap vezetői értekezletet tart. Vezetői értekezlet összehívását az igazgatóhelyettes és a gazdasági vezető is kezdeményezheti. A vezetői értekezleten részt vesz:     

az igazgató, az igazgatóhelyettes, a gazdasági vezető, az osztályvezetők, a meghívottak.

A vezetői értekezlet feladatai többek között:  Tájékozódás a szervezeti egységek munkájáról.  Beszámolás a szervezeti egységek részéről a korábbi vezetői értekezlet óta elvégzett munkáról és az elvégzett munka értékelése.  Az Elszámolóház, valamint a szervezeti egységek aktuális és konkrét tennivalóinak áttekintése.  Az Elszámolóház munkájában tapasztalt hiányosságok feltárása és azok megszüntetésére intézkedések megfogalmazása, szervezeti egységek közötti megosztása, koordináció.  A munkafegyelem értékelése.

34


 Az Elszámolóház előtt álló feladatok megfogalmazása.  Az Elszámolóház munkáját érintő döntések, javaslatok megtárgyalása, megvitatása.  Hatékony vezetői együttműködés biztosítása. A vezetői értekezleten elhangzottakról az igazgató kérésére a Jogi és Ügyviteli Osztály munkatársa írásbeli feljegyzést (jegyzőkönyvet) készít, amit a résztvevőknek elektronikus úton megküld, illetve a határidős feladatokról folyamatos nyilvántartást vezet. b) Osztályértekezlet Az osztályvezető kezdeményezi és szervezi, legalább havonta 1 alkalommal. Az értekezlet keretében az osztályvezető tájékoztatja az osztály dolgozóit a vezetői értekezleten elhangzottakról, megvitatják az aktuális kérdéseket, a dolgozók javaslatokkal élhetnek az Elszámolóház vezetése felé. Az osztályvezető ismerteti a szervezeti egység munkáját érintő jogszabályi változásokat. Az értekezlet célja a szervezeti egység előtt álló feladatok megfogalmazása, részletes áttekintése, az elvégzett feladatok értékelése a hatékony, belső szabályozókban foglalt előírások szerinti feladat végrehajtás biztosítása érdekében. Az osztályvezető köteles jegyzőkönyvet felvenni az osztályértekezletről. c) Elszámolóház Kincstárnokainak értekezlete Az Elszámolóház Kincstárnokai részére a gazdasági vezető, illetve az Intézményműködtetési Osztály vezetője legalább negyedévente egy alkalommal értekezletet kezdeményez és szervez. Az értekezlet keretében a gazdasági vezető és az osztályvezetők tájékoztatják a Kincstárnokokat az aktuális feladatokról, belső és jogszabályi szabályozókról, azok változásairól. Megvitatják az aktuális kérdéseket, a Kincstárnokok javaslatokkal élhetnek a gazdasági vezető és az osztályvezetők felé. Az értekezlet kiemelt témája a Kincstárnokok előtt álló feladatok megfogalmazása, az elvégzett feladatok értékelése, a Kincstárnokok feladatainak részletes áttekintése a hatékony, belső és jogszabályi szabályozókban foglalt előírások szerinti feladatvégrehajtás biztosításához. d) Az Elszámolóházhoz rendelt költségvetési szervek gazdasági dolgozóinak értekezlete Az Elszámolóház szakmai fórumokat, képzéseket, értekezleteket szervez – melynek témája lehet egy aktuális, határidős feladat, illetve az operatív működés szabályszerűségének biztosítását, valamint hatékonyságának javítását célzó téma – az Intézmények gazdasági dolgozói részére, legalább évente egy alkalommal, melyet az Elszámolóház igazgatója hív össze, az igazgatóhelyettes és a gazdasági vezető javaslata alapján. A gazdasági dolgozók értekezletének, képzésének további célja a munkájukat érintő gazdasági-pénzügyi tárgyú jogszabályok alkalmazásának megismerése, a jogszabályi változások együttes nyomon követése, közös problémamegoldás,

35


együttműködés, koordináció, a „legjobb gyakorlat” népszerűsítése. Szakmai információk egymással történő megosztása a hatékonyabb, szabályszerű munkavégzés céljából. Az értekezleten biztosított a lehetőség, hogy az Intézmények gazdasági dolgozói véleményüket, észrevételeiket kifejthessék, kérdéseket tegyenek fel, és azokra választ kapjanak az Elszámolóház hatáskörébe tartozó feladatok tekintetében. Az értekezlet témáját, napirendjét az Intézményvezetők, illetve a gazdasági dolgozók igénye, előzetes írásbeli jelzése alapján kell meghatározni. Az értekezletre a Társulás Intézményeinek gazdasági dolgozói is meghívásra kerülnek. e) Elszámolóházhoz rendelt költségvetési szervek vezetőinek értekezlete Az Elszámolóház igazgatója értekezletet szervez a hozzárendelt költségvetési szervek vezetőinek részvételével, legalább évente egy alkalommal. Az értekezleten biztosított a lehetőség, hogy az intézményvezetők véleményüket, észrevételeiket kifejthessék, kérdéseket tegyenek fel, és azokra választ kapjanak az Elszámolóház hatáskörébe tartozó feladatok tekintetében. Az értekezlet témáját, napirendjét az Intézményvezetők igénye, előzetes írásbeli jelzése alapján kell meghatározni. Az értekezletre a Társulás Intézményeinek vezetői is meghívásra kerülnek. Az értekezletről a Jogi és Ügyviteli Osztály munkatársa jegyzőkönyvet készít, melyet valamennyi az Elszámolóházhoz rendelt költségvetési szerv vezetőjének, illetve a Társulás Intézményei vezetőjének meg kell küldeni.

36


IV. fejezet Az Elszámolóház munkarendje, működésének egyéb szabályai A munkaidő és pihenőidő A munkaidő és a pihenőidő magasabb rendű szabályozását az Mt, a Kjt., valamint a Vhr. tartalmazza. Az Elszámolóháznál a teljes munkaidő heti 40 óra. Az Elszámolóháznál a munkaközi szünet időtartama 30 perc, melyet a jelenléti ívben a munkavállaló rögzíteni köteles. A munkaközi szünet igénybevételének és annak jelenléti íven történő igazolásának dokumentált ellenőrzéséről az osztályvezető, illetve az intézményegységek esetében a kincstárnok köteles gondoskodni. A munkarendet az Elszámolóház igazgatója külön szabályzatban rögzíti. A helyettesítés rendje Az Elszámolóházban folyó munkát a dolgozók időleges vagy tartós távolléte nem akadályozhatja. Minden szervezeti egység vezetője, illetve az Intézményegységek technikai dolgozói tekintetében a kincstárnok felelős azért, hogy valamennyi munkakör helyettesítése megoldott legyen, valamennyi feladat tekintetében a folyamatos feladatellátás a napi működés során biztosított legyen. A dolgozók távolléte esetére a helyettesítésről a távollevő dolgozó közvetlen felettese gondoskodik. A helyettesítéssel kapcsolatos, egyes dolgozókat érintő konkrét feladatokat a munkaköri leírásokban kell rögzíteni. Munkaköri leírások Az Elszámolóházban foglalkoztatott dolgozók feladatait a munkaköri leírások tartalmazzák. A munkaköri leírásokat a szervezeti egység módosulása, személyi változás, valamint feladat változása esetén haladéktalanul módosítani kell. A munkaköri leírások elkészítéséért és aktualizálásáért felelős:  az igazgató és az igazgatóhelyettes a gazdasági vezető, az osztályvezetők, illetőleg a belső ellenőr, esetében,  az adott szervezeti egység vezetője a beosztott munkatársak esetében.

37


Vagyonnyilatkozat Az egyes vagyonnyilatkozat-tételi kötelezettségekről szóló 2007. évi CLII. tv. 3. §ában felsoroltaknak vagyonnyilatkozatot kell tenni. A vagyonnyilatkozat-tételi kötelezettség részletes szabályai külön szabályzatban kerülnek meghatározásra. Az egyes vagyonnyilatkozat-tételi kötelezettségekről szóló 2007. évi CLII. törvény alapján az Elszámolóháznál közalkalmazotti jogviszonyban álló vagyonnyilatkozatra kötelezett munkavállalók:            

igazgató, igazgatóhelyettes, gazdasági vezető, jogi és ügyviteli osztályvezető, jogász, a jogász teljes körű helyettesítését végző személy, számviteli, költségvetési és kontrolling osztályvezető, pénzügyi osztályvezető, intézményműködtetési osztályvezető, munkaügyi osztályvezető, belső ellenőr, kincstárnok.

Munkakörök átadása Az Elszámolóház dolgozói munkakörének átadásáról, illetve átvételéről személyi változás, jogviszony megszűnés/megszüntetés esetén a Munkaügyi Szabályzatban foglaltak szerint jegyzőkönyvet kell felvenni. Az átadásról és átvételről készült jegyzőkönyvben fel kell tüntetni: a) az átadás-átvétel időpontját, b) a munkakörrel kapcsolatos tájékoztatást, fontosabb adatokat, c) a folyamatban lévő konkrét ügyeket, d) az átadásra kerülő eszközöket, e) az átadó és átvevő észrevételeit, f) a jelenlévők aláírását. Az átadás-átvételi eljárást távozó dolgozók esetében az utolsó munkában töltött napon, személyi változás esetén a munkakörváltozás napján szükséges elkészíteni és legkésőbb 15 napon belül leadni a Munkaügyi Osztály vezetője számára. A munkakör átadás-átvételével kapcsolatos eljárás lefolytatásáról a munkakör szerinti felettes vezető gondoskodik.

38


Az intézmény belső és külső kapcsolattartásának rendje Az Elszámolóház feladatainak hatékonyabb ellátása érdekében a szervezeti egységek egymással szoros kapcsolatot tartanak. A kapcsolattartás, információáramlás az Elszámolóházon belül a szervezeti egységek között a szervezeti ábrában megjelölt alá-fölérendeltségi viszonyoknak megfelelően történik. Az együttműködés során a szervezeti egységeknek minden olyan intézkedésnél, amelyik másik szervezeti egység működési területét érinti, az intézkedést megelőzően egyeztetési kötelezettségük van. Az eredményesebb működés elősegítése érdekében az Elszámolóház a szakmai szervezetekkel, társintézményekkel, gazdálkodó szervezetekkel együttműködési megállapodást köthet. Az Elszámolóház szoros kapcsolatot tart a különböző szakmai szervezetekkel. Szabályozás Az ügyiratkezelést az Iratkezelési szabályzatban foglalt előírások alapján kell végezni. A gazdálkodási feladatokat a szervezeti egységek Ügyrendjében meghatározott módon kell végrehajtani. Az Elszámolóháznál a gazdálkodás szabályozottságát, a jogszabályok érvényesülését belső szabályzatok határozzák meg részletesen. Az igazgató a belső kontroll-rendszer működtetésével biztosítja a szabályszerű és hatékony gazdálkodást, melynek részletes szabályait a Belső Kontrollrendszerre vonatkozó Szabályzatban határozza meg. Az egyes szervezeti egységek részletes feladatai, együttműködésük a szervezeti egység vezetője által készített, az igazgató által jóváhagyott Ügyrendben kerülnek meghatározásra.

39


V.fejezet Záró rendelkezések Az SZMSZ hatálybalépése Jelen SZMSZ hatálybalépésével egyidejűleg hatályát veszti a 2014. 03. 01. napján hatályba lépett Szervezeti és Működési Szabályzat. Az SZMSZ és mellékleteinek naprakész állapotban tartásáról az Elszámolóház igazgatója gondoskodik. Dátum: 2014. március 28.

………………………………… Borbás Károly igazgató

Záradék: Az Elszámolóház Szervezeti és Működési Szabályzatát Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése 169/2014. (05. 22.) számú normatív határozatával hagyta jóvá. Dr. Páva Zsolt polgármester

40

Pécs Városi Költségvetési Központi Elszámoló Szervezet

Recommend Documents