PANNON-FLAX Győri Lenszövő NyRt.
2009. I. féléves jelentése
1
PANNON-FLAX Győri Lenszövő NyRt. 2009. I. féléves jelentése a Tpt. 54. §-ban, valamint a Tőzsde szabályzatában előírtak szerint.
I. ÜZLETI JELENTÉS A PANNON-FLAX vállalatcsoport tevékenysége a beszámolási időszakban nem változott, társaságonként tekintve azonban lényeges változás következett be. 2009. január 1-től a PANNON-FLAX NyRt. átadta a textilipari tevékenység döntő hányadát az általa alapított Pannonflax Textil Kft.-nek, és tervei szerint a továbbiakban ingatlanfejlesztéssel, hasznosítással, -forgalmazással kíván foglalkozni. Ennek következtében a PANNON-FLAX NyRt. textilipari tevékenysége ebben az időszakban lecsökkent, az értékesítési árbevétel zöme a Kft.-nél realizálódott. A fentiek következtében a vállalatcsoport konszolidált árbevétel- és mérlegadatai a bázis időszaki adatokkal összehasonlíthatóak, azonban a PANNON-FLAX NyRt. önálló adatai nem, mivel azok szerkezete megváltozott. 2009. I. féléve rendkívül nehéz időszak volt, mivel a válság erőteljesen érintette Társaságunkat. A hazai és a nemzetközi piaci lehetőségek beszűkültek. A legnagyobb vevőink csökkentették megrendelésüket. Lényeges nagyságrendű honvédségi rendelés sem volt. Bízva a helyzet javulásában pályáztunk az OFA munkaerő-megtartó (9122) támogatására, és a Pannonflax Textil Kft. 48,8 millió Ft támogatást nyert egy évre. A Pannonflax Textil Kft. 2009. január 1-jétől megkezdte textilipari tevékenységét, kialakította működésének rendjét, kiépítette minőségbiztosítási rendszerét, amelyre az MSZ EN ISO 9001:2001 követelményeinek megfelelő tanúsítványt, valamint az AQAP 2110:2006 követelményeinek megfelelő tanúsítványt is megszerezte, és a haditechnikai termékek gyártásának engedélyével is rendelkezik. Erőinket az értékesítés növelésére, a termékfejlesztés folytatására, a munkaerő hatékonyabb rendszerben történő foglalkoztatására, a belső tartalékok feltárására, az alapanyag és az energiafelhasználás fajlagos csökkentéséhez szükséges intézkedések meghozatalára, a költségek csökkentésére összpontosítottuk. A B+G Kft. és az azonos területen működő tulajdonostársak a telekmegosztással kapcsolatos feladatokat és az önálló energiaellátás kialakítását kezdték meg ebben a félévben. A Dawnmount Kft. 31% részesedést szerzett az Egyesült Arab Emírségekben bejegyzett régiós befektetések céljára alakult Estethmarat Alshark Alawsat Ltd.-ben. A PANNON-FLAX vállalatcsoport a vázolt kedvezőtlen piaci körülmények között a bázis időszakhoz viszonyítva 41,6%-os árbevétel csökkenést szenvedett el, aminek kedvezőtlen hatásait teljes egészében a meghozott igen jelentős költségcsökkentő intézkedésekkel sem tudta ellensúlyozni. Ugyancsak erőteljesen hatott rá a devizaárfolyamok hullámzása. Mindezek hatásaként a beszámolási időszakban -32,8 millió Ft üzemi eredményt, valamint -110,3 millió Ft konszolidált adózás előtti eredményt ért el. 2
II. A VÁLLALATCSOPORTRA VONATKOZÓ ELEMZÉS a.) A konszolidált eredménykimutatás elemzése Az adózás előtt eredmény konszolidált cégenként az alábbiak szerint alakult: Megnevezés PANNON-FLAX NyRt. Pannonflax Textil Kft. Dawnmount Kft. B+G Kft. Flaxtrade Kft. Konszolidáció miatti különbözet Konszolidált eredmény
2008. I. félév
2009. I. félév
adózás előtti eredmény millió Ft-ban
41,9 20,5 -2,9 -0,4 +10,2 69,3
-31,4 -76,0 -1,3 -7,4 -0,2 +6,0 -110,3
A vállalatcsoport eredményességére lényegesen a PANNON-FLAX NyRt., a Pannonflax Textil Kft és a Dawmount Kft. eredménye hatott ki. Az árbevétel konszolidáltan az egymás közötti átadás kiszűrésének követően a bázis időszaki 1.463,0 millió Ft-ról 853,9 millió Ft-ra, 41,6%-kal csökkent oly módon, hogy a belföldi árbevétel 33,6%-kal, az export árbevétel 47,5%-kal mérséklődött. A válság valamennyi társaságunkat érintette, ami az árbevétel csökkenéséhez vezetett. A PANNON-FLAX NyRt. 246,2 millió Ft belföldi árbevételt ért el a beszámolási időszakban, amely részben az NyRt. áthúzódó rendeléseinek teljesítéséből ered, másrészt a Pannonflax Textil Kft. részére végzett közvetített energiaszolgáltatásból, valamint az ingatlan bérbeadásából származik. A Pannonflax Textil Kft. a bázisban még nem termelt, az adatai tehát az NyRt. adataival együttesen hasonlíthatók a bázishoz. A Pannonflax Textil Kft. árbevétele 832,2 millió Ft-ot tesz ki, amelyen belül a belföldi értékesítés árbevétele 388,9 millió Ft, az export 443,3 millió Ft. Az értékesítés mérséklődése valamennyi szektorra jellemző volt, különösen jelentős árbevétel csökkenést okozott ebben az időszakban a honvédségi rendelések elmaradása. A fegyveres testületek felé történő értékesítés árbevétel csökkenése önmagában 324,2 millió Ft-ot tesz ki. Ezt részben pótolni tudtuk egy közvetett exportra kerülő (belföldön konfekcionált termék) alacsonyabb árszínvonalú belföldi rendeléssel, amiből 163 millió Ft-os árbevétel növekedés keletkezett. Export értékesítésünk 401,6 millió Ft-tal csökkent. Valamennyi vevőnk csökkentette megrendelését, vannak azonban olyan új vevőink, akik ebben a félévben 100 millió Ft nagyságrendű megrendelést hoztak, és várhatóan tovább növelik rendeléseiket. A válság ellenére többet szállítottunk Olaszország, Anglia, Finnország felé, de kevesebb megrendelést kaptunk németországi, belgiumi, egyesült államokbeli, svájci, francia vevőinktől.
3
A B+G Kft. árbevétele 4,5 millió Ft-tal csökkent. A 23,0 millió Ft-os bevétele bérleti díjakból és közvetített energiaszolgáltatásból származik. Vállalatcsoport szintjén az értékesítés közvetlen költsége a végrehajtott intézkedések, a termelékenység növelése, a fajlagos anyag- és energiaköltségek csökkentése eredményeként 0,7%-kal jobban csökkent, mint az árbevétel. A közvetlen költség az IFRS szabályok szerint magában foglalja a közvetlen anyag és közvetlen bérköltségen kívül az üzemi általános költségeket is. Az értékesítés közvetett költségei 6,7 %-kal mérséklődtek, de az árbevétel csökkenéséhez hasonló költségcsökkentésre a fix költségek nagy aránya miatt nem volt lehetőség. Az üzemi tevékenység eredménye romlott, amit az eredményesebb gazdálkodás mérsékelni tudott. A pénzügyi műveletek bevételei és ráfordításai között a kapott és fizetett kamatok, valamint az árfolyam változás elszámolása szerepel. A pénzügyi bevételek 24,1 millió Ft-tal, a pénzügyi ráfordítások 98,1 millió Ft-tal növekedtek, így a pénzügyi műveletek vesztesége -74 millió Ft-tal több az előző évinél. A kapott és fizetett kamatok különbözete -30,6 millió Ft, míg a bázis időszakhoz mért árfolyam különbözet együttesen -41,7 millió Ft eredmény kiesést okozott. A szokásos és az adózás előtti eredmény a bázis időszaki 69,3 millió Ft-tal szemben -110,3 millió Ft-os veszteséget mutat. Összefoglalva: a válság miatti kedvezőtlen piaci helyzet következtében a belföldi értékesítés nettó árbevétele 41,6%-kal, az előző évi időarányos értékesítéshez képest 29,6%-kal csökkent. Ennek a nagymértékű volumenváltozásnak bázishoz mért eredményrontó hatása 156,4 millió Ft-ot tesz ki, amit a költségcsökkentő intézkedésekkel 50,8 millió Ft-tal mérsékelni tudtunk. Ennek ellenére -32,8 millió Ft üzemi veszteségünk keletkezett, amelynek megszüntetése érdekében feltétlenül az értékesítés növelésére van szükségünk. b.) Mérleg elemzése A vállalatcsoport eszközeinek és forrásainak fő összege a bázis időszakhoz képest 4.087,4 millió Ft-ról 3.653,7 millió Ft-ra csökkent, oly módon, hogy a befektetett eszközök 1.201,6 millió Ft-ról 1.989,4 millió Ft-ra nőttek, a forgóeszközök 2.876,9 millió Ft-ról 1.636,4 millió Ft-ra mérséklődtek. Forgóeszközökön belül a készletek állománya 869,8 millió Ft-ról 798,9 millió Ft-ra, a követelések állománya 988,9 millió Ft-ról 465,2 millió Ft-ra, az értékpapírok értéke 109,8 millió Ft-ról 56,3 millió Ft-ra, a pénzeszközök állománya 908,4 millió Ft-ról 316,0 millió Ft-ra változott. A készletek csökkentése folyamatos cél megvalósulását jelenti. Az értékpapírok - ezen belül az egyéb részesedés növekedése - az üzleti jelentésben jelzett Dawnmount Hungary Kft. befektetéséből származik, amely egyúttal a készpénzállomány csökkenésével is összefügg.
4
A kötelezettségek 1.430,8 millió Ft-ról 1.551,0 millió Ft-ra növekedtek. A növekedést kizárólag a devizahitelekre elszámolt árfolyam veszteség okozta, amely az előző év június 30-i árfolyamhoz képest 149 millió Ft-ot tesz ki. Változatlan árfolyammal számolva kötelezettségeink összege 1.402 millió Ft. A vállalatcsoport pénzügyi helyzete az árbevétel csökkenése ellenére az év során kiegyensúlyozott volt, valamennyi társaság kötelezettségeinek határidőben eleget tett. A vevőállomány 2,92-szeres fedezetet nyújt a szállítóállományra, az összes forgóeszköz állomány 1,06-szorosa a kötelezettségnek. A saját tőke aránya 57%, ami a veszteség, valamint a kötelezettségek növekedése következtében romlott. A vállalatcsoport főbb likviditási mutatói az alábbiak: Mutatószámok: Forgóeszköz/rövidlejáratú kötelezettség Vevő/szállítóállomány Saját tőke/tárgyi eszköz Saját tőke aránya összes tőkéhez %
2008.06.30. 2,04 2,13 3,62 64,4
2009.06.30. 1,06 2,92 2,92 57,0
Különbözet -0,98 +0,79 -0,7 -7,4
III. A PANNON-FLAX NYRT.-RE VONATKOZÓ ELEMZÉS A PANNON-FLAX NyRt. eredménykimutatása szerint a termelés Kft.-be történő kiszervezése miatt árbevétele lényegesen lecsökkent, a beszámolási időszakban 246,2 millió Ft-ot tesz ki. Ez az árbevétel az előző évről áthúzódó szerződések teljesítéséből, bérleti díjból és közvetített energiaszolgáltatásból származik. Üzemi eredménye 4,7 millió Ft. Pénzügyi bevételei a kamatbevételekből származóan 33,6 millió Ft-tal növekedtek. A kamatbevétel a Pannonflax Textil Kft.-től származik, mivel a megvásárolt eszközök értékének idáig 40 százalékát fizették ki, a fennmaradó tartozásra kamatot fizetett. Pénzügyi műveletek ráfordításai 54,8 millió Ft-ról 94,1 millió Ft-ra nőttek. A növekedést kisebb részben a kamat, nagyobb részben az árfolyam változás okozta. A beszámolási időszakban a pénzügyi műveletek ráfordításaiból a fizetett kamatok 40,3 millió Ft-ot, az árfolyam veszteség 53,8 millió Ft-ot tett ki. A PANNON-FLAX NyRt. beszámolási időszaki adózás előtti eredménye -31,7 millió Ft. A veszteséget a devizahitelekre elszámolt árfolyam különbözet okozza. A mérlegfőösszeg 4.612,7 millió Ft-ról 3.952,5 millió Ft-ra mérséklődött, és szerkezete lényegesen megváltozott. Az átalakulás során az ingatlanvagyon a részvénytársaság tulajdonában maradt, a műszaki berendezések, készletek és követelések egy része a Kft.-nek átadásra került, részben alaptőke emelés (50,5 millió Ft), másrészt értékesítés formájában. Emiatt az immateriális javak és a tárgyi eszközök értéke 648,7 millió Ft-ról 332,1 millió Ft-ra csökkent, a befektetett pénzügyi eszközök értéke 2.392,6 millió Ft-ról 2.443,1 millió Ft-ra növekedett, a készletek értéke 752,4 millió Ft-ról 0-vá változott, a követelések értéke pedig 682,9 millió Ft-ról 1.101,0 millió Ft-ra emelkedett. Az értékpapírok és pénzeszközök értéke együttesen 136 millió Ft-ról 76,3 millió Ft-ra csökkentek. A követelés állományból 960,5 millió Ft a Textil Kft. felé fennálló követelésből 5
áll. A Társaság kötelezettségei 1.423,4 millió Ft-ról 922,7 millió Ft-ra csökkentek, amelyből rövid lejáratú hitelei 911 millió Ft-ot, egyéb rövid lejáratú kötelezettségei 11,3 millió Ft-ot tesznek ki. A rövid lejáratú hitel összegét a devizahitelre előző év június 30.-hoz képest elszámolt árfolyam-különbözet 103,7 millió Ft-tal növelte meg. A Társaság saját tőkéje 3.021,8 millió Ft, ami az összes forrás 76 százalékát adja. A saját tőke aránya a hitelek 1/3-ának visszafizetés következtében javult. A Részvénytársaság önálló mérlegadataiból számolt likviditási mutatók bázishoz mért változása a fentiekben bemutatott szerkezeti változás következtében nem mutatnak reális képet. Likviditási mutatók: Mutatószámok: Forgóeszköz/rövidlejáratú kötelezettség Vevő/szállítóállomány Saját tőke/tárgyi eszköz Saját tőke aránya összes tőkéhez %
2008.06.30. 1,12 2,13 5,14 68,5
2009.06.30. 1,28 9,14 76,5
Különbözet +0,16 +4,00 +8,0
IV. TERVEK, KILÁTÁSOK A Társaság rendkívüli erőfeszítéseket tesz annak érdekében, hogy értékesítési lehetőségeit bővítse. Számítunk arra, hogy a második félévtől kezdődően az export lehetőségek megnövekednek, a legnagyobb vevőink a korábbiakhoz hasonlóan rendeléssel látnak el bennünket. Erre utalnak velük folytatott tárgyalásaink. A belföldi piacon javítja pozíciónkat a honvédség gyakoroló ruházatára kiírt 3 éves pályázat megnyerése, amely összesen nettó 1,4 milliárd Ft-ot, erre az évre vonatkozóan 425 millió Ftot tesz ki. Pozitív eredmény elérése érdekében az Igazgatóság és a Felügyelő Bizottság lemondott tiszteletdíjáról. A fentiek alapján arra számítunk, hogy a leányvállalatok és az NyRt. részéről is éves szinten pozitív eredményt tudunk realizálni.
V. KOCKÁZATI TÉNYEZŐK Társaságunk a kockázatkezelést folyamatos feladatként fogja fel és igyekszik azok minimalizálására. A kockázati tényezők az éves beszámolóban részletezésre kerültek, a kibocsátóra és a vállalatcsoport tagjaira az ott felsoroltak változatlanul érvényesek. Jelenleg a legnagyobb kockázatot a pénzügyi világválság jelenti, amelynek hatásai még mindig beláthatatlanok. Ugyancsak kockázatot jelent számunkra a forint árfolyamának alakulása, részben az export magas aránya, részben a devizában történő forgóeszköz-finanszírozás miatt.
6
VI. PÉNZÜGYI KIMUTATÁSOKHOZ KAPCSOLÓDÓ ADATLAPOK PK1. Általános információk a pénzügyi adatokra vonatkozóan Igen Auditált Konszolidált
Nem x
x
Számviteli elvek
Magyar
IFRS
X
Egyéb
PK2. Konszolidációs körbe tartozó gazdasági társaságok Név Pannonflax Textil Kft Flaxtrade Keresk. és Szolg.Kft. Dawmount Hungary Kft. B+G Kft
Törzs/Alaptőke Tulajdoni hányad Szavazati jog Besorolás2 e.Ft (%) % 50 500 100,0 100,0 L 65 140 100,0 100,0 L 2 189 500 100,0 100,0 L 590 600 100,0 100,0 L
PK3. Mérleg: PANNON-FLAX NyRt. adatai magyar számviteli szabályok szerint Adatok: mill. Ft-ban, nem auditált ESZKÖZÖK
1. A. Befektetett eszközök
2008. VI.30.
2008. XII.31.
2009. VI.30.
Index bázishoz %
3 041,3
2 779,2
2 775,2
91,3
34,2 4,6 29,6
1,8
1,6
1,8
1,6
4,7 5,4
2. I. Immateriális javak 5. Vagyoni értékű jogok 6. Szellemi termékek 9. Immateriális javak értékhelyesbítése 10. II. Tárgyi eszközök 11. Ingatlanok és a kapcs. vagyoni értékű jogok 12. Műszaki berendezések, gépek, járműv. 13. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 15. Beruházások, felújítások 17. Tárgyi eszköz értékhelyesbítése 18. III. Befektetett pénzügyi eszközök 19. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 21. Egyéb tartós részesedés
614,5 303,4 274,3 28,8 8,0
334,3 318,7
330,5 315,0
15,6
15,5
2 392,6 2 377,5 15,1
2 443,1 2 428,0 15,1
2 443,1 2 428,0 15,1
102,1 102,1 100,0
27.B. Forgóeszközök
1 571,3
1 916,3
1 177,3
74,9
1 101,1 136,6 960,5
161,2 20,6 -
28. I. Készletek 29. Anyagok 30. Befejezetlen termelés és félkész termékek 32. Késztermékek 33. Áruk 35. II. Követelések 36. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 37. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben
752,3 171,2 282,0 276,7 22,4 682,9 662,3 0,2
1 810,3 90,1 1600,1
53,8 103,8 53,8 -
7
38. Követ. egyéb rész. visz. levő váll. szemben 40. Egyéb követelések 43. III. Értékpapírok 46. Saját részvények, üzletrészek 47. Forgat. célú hitelvisz. megtestesítő értékpapírok 49. IV. Pénzeszközök 50. Pénztár, csekkek 51. Bankbetétek 52.C. Aktív időbeli elhatárolások 54. Költségek, ráfordítások, aktív időbeli elhat. 56. ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:
FORRÁSOK
20,4 53,3 46,9 6,4 82,8 0,5 82,3 0,1 0,1 4 612,7
2008. VI.30.
120,1 56,3 49,4 6,9 49,7 0,2 49,5 5,7 5,7 4 701,2
2008. XII.31.
4,0 56,3 49,4 6,9 19,9 0,4 19,5
3 952,5
2009. VI.30.
19,6 105,6 105,3 107,8 24,0 77,2 23,7 85,7
Index bázishoz %
57. D. Saját tőke
3 159,4
3 053,5
3 021,8
95,6
58. I. Jegyzett tőke 59. 58. sorból: visszavásárolt tulajdoni rész. névértéke 61. III. Tőketartalék 62. IV. Eredménytartalék 63. V. Lekötött tartalék 64. VI. Értékelési tartalék 67. VII. Mérleg szerinti eredmény 72. F. Kötelezettségek 73. I. Hátrasorolt kötelezettségek 77. II. Hosszúlejáratú kötelezettségek 85. Egyéb hosszúlejáratú kötelezettségek 86. III. Rövidlejáratú kötelezettségek 87. Rövidlejáratú kölcsönök 89. Rövidlejáratú hitelek 90. Vevőktől kapott előlegek 91. Kötelezettségek áruszállításból és szolg.(szállítók) 93. Rövidlejáratú köt. kapcsolt vállalk. szemben 95. Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek 98. G. Passzív időbeli elhatárolás 99. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 100. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhat.
2 232,6 37,5 446,7 397,6 46,9
2 232,6 42,5 446,7 397,4 49,4
2 232,6 42,5 446,7 324,8 49,5
100,0 113,3 100,0 81,7 105,5
35,6 1 423,4
-72,6 1 637,2
-31,8 922,6
64,8
19,4 19,4 1 404,0
1 637,2
922,6
65,7
1 016,3
1 270,6
910,9
89,6
311,0
95,6
0,4
0,1
76,7 29,9
271,0 10,5
29,9
10,5
11,3 8,1 2,0 6,1
14,7 27,1 20,4
102. FORRÁSOK ÖSSZESEN:
4 612,7
4 701,2
3 952,5
85,7
PK4. Eredménykimutatás forgalmi költségeljárással: PANNON-FLAX NyRt. adatai magyar számviteli szabályok szerint Adatok: mill. Ft-ban, nem auditált Tételek megnevezése
01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 02. Export értékesítés nettó árbevétele I. Értékesítés nettó árbevétele 03. Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége
2008. I. félév
591,5 844,9 1 436,4 772,3
2008. év
1 755,7 1 289,1 3044,8 1802,1
2009. I. félév
Index bázishoz %
246,2
41,6
246,2
17,1
8
04. Eladott áruk beszerzési értéke 05. Eladott közvetített szolgáltatások értéke II. Értékesítés közvetlen költségei III. Értékesítés bruttó eredménye 06. Értékesítés forgalmazási ktg. 07. Igazgatási költségek 08. Egyéb általános költségek IV. Értékesítés közvetett költségei V. Egyéb bevételek VI. Egyéb ráfordítások A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye 11. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamnyeresége 12. Egyéb kapott kamatok 13. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei VII. Pénzügyi műveletek bevételei 14. Befektetett pénzügyi eszk. árfolyamvesztesége 15. Fizetett kamatok 17. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai VIII. Pénzügyi műveletek ráfordításai B. Pénzügyi műveletek eredménye C. Szokásos vállalkozási eredmény D. Rendkívüli eredmény E. Adózás előtti eredmény XI. Adófizetési kötelezettség F. Adózott eredmény G. Mérleg szerinti eredmény
25,8
293,0
197,8
766,7
798,1 638,3 352,2 163,1 28,9 544,2 0,9 22,7 72,3
2095,1 949,7 673,1 333,3 64,6 1071,0 707,3 555,1 30,9
197,8 48,4 31,4 6,2
24,8 7,6 8,9 3,8
37,6 4,5 10,6 4,7
6,9 500,0 46,7 6,5
0,5 23,9 24,4
3,4 107,0 110,4
36,3 21,7 58,0
90,8 237,7
32,8 22,0 54,8 -30,4 41,9
70,9 131,6 202,5 -92,1 -61,2
40,3 53,8 94,1 -36,1 -31,4
122,9 244,5 171,7 118,8 -
41,9 6,3 35,6 35,6
-61,2 11,4 -72,6 -72,6
-31,4 0,4 -31,8 -31,8
6,3 -
PK3. Mérleg: Vállalatcsoport konszolidált adatai IFRS szabályok szerint Adatok: mill. Ft-ban, nem auditált ESZKÖZÖK
1. A. Befektetett eszközök 2. I. Immateriális javak 5. Vagyoni értékű jogok 6. Szellemi termékek 9. Immateriális javak értékhelyesbítése 10. II. Tárgyi eszközök 11. Ingatlanok és a kapcs. vagyoni értékű jogok 12. Műszaki berendezések, gépek, járműv. 13. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 15. Beruházások, felújítások 17. Tárgyi eszköz értékhelyesbítése 18. III. Befektetett pénzügyi eszközök 19. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 21. Egyéb tartós részesedés 30.B. Forgóeszközök 31. I. Készletek 32. Anyagok 33. Befejezetlen termelés és félkész termékek 35. Késztermékek 36. Áruk 38. II. Követelések
2008. VI.30.
2008. XII.31.
2009. VI.30.
Index bázishoz %
1 201,6
1 238,0
1 989,4
165,6
34,3 4,6 29,7
31,7 4,7 27,0
26,1 4,3 21,8
76,1 93,5 73,4
726,0 414,9 274,3 28,8 8,0
737,8 428,9 268,8 40,1
712,0 424,6 241,1 40,8 5,5
98,1 102,3 87,9 141,7 68,8
441,3
468,5
1 251,3
283,5
441,3
468,5
1 251,3
283,5
2 876,9
2 792,2
1 636,4
56,9
869,8 171,2 341,3 334,9 22,4 988,9
891,2 202,4 302,2 365,8 20,8 739,7
798,9 149,1 311,3 317,7 20,8 465,2
91,8 87,1 91,2 94,9 92,9 47,0
9
39. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 40. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 41. Követ. egyéb rész. visz. levő váll. szemben 42. Váltókövetelések 43. Egyéb követelések 46. Konszolidációból adódó társasági adó köv. 47. III. Értékpapírok 49. Egyéb részesedés 50. Saját részvények, üzletrészek 51. Forgat. célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 53. IV. Pénzeszközök 54. Pénztár, csekkek 55. Bankbetétek 56.C. Aktív időbeli elhatárolások 57. Bevételek aktív időbeli elhatárolásai 58. Költségek, ráfordítások, aktív időbeli elhat. 60. ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:
FORRÁSOK
669,2
277,8
335,7
50,2
203,0 82,1 28,9 5,7 109,8
204,1
87,6
43,2
250,5 7,3 217,9
41,7 0,2 56,3
144,3 3,5 51,3
46,9 62,9 908,4 5,6 902,8 8,9 8,8 0,1 4 087,4
49,4 168,5 943,4 2,6 940,8 33,6 27,9 5,7 4 063,8
49,4 6,9 316,0 2,4 313,6 27,9 27,9
105,3 11,0 34,8 42,9 34,7 313,5 316,2 0,0 89,4
2008. VI.30.
2008. XII.31.
3 653,7
2009. VI.30.
Index bázishoz %
61. D. Saját tőke
2 626,7
2 409,4
2 081,0
79,2
62. I. Jegyzett tőke 63. 62. sorból: visszavásárolt tulajdoni rész. névértéke 65. III. Tőketartalék 66. IV. Eredménytartalék 67. V. Lekötött tartalék 68. VI. Értékelési tartalék 71. VII. Mérleg szerinti eredmény 72. VIII. Leányvállalati saját tőke változás (± ±) 73. IX. Konszolidáció miatti változások 76. X. Külső tagok (más tulajdonosok) részesedése 81. F. Kötelezettségek 82. I. Hátrasorolt kötelezettségek 87. II. Hosszúlejáratú kötelezettségek 95. Egyéb hosszúlejáratú kötelezettségek 96. III. Rövidlejáratú kötelezettségek 97. Rövidlejáratú kölcsönök 99. Rövidlejáratú hitelek 100. Vevőktől kapott előlegek 101. Kötelezettségek áruszállításból és szolg. (szállítók) 102. Váltótartozások 103. Rövidlejáratú köt. kapcsolt vállalk. szemben 105. Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek 109. G. Passzív időbeli elhatárolás 110. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 111. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhat.
2 232,6 37,5 446,7 397,6 46,8
2 232,6 42,5 446,7 397,4 49,5
2 232,6 42,5 446,7 324,8 49,5
100,0 113,3 100,0 81,7 105,8
64,6 -258,4 -303,2
-103,3 -258,5 -355,0
-113,8 -380,5 -478,3
147,3 157,8
1 430,8
1 641,3
1 551,0
108,4
1 551,0 0,5 1 340,4
314,2
1 641,3 0,5 1 270,6 1,3 96,8
115,1
109,9 131,9 36,6
80,9 29,9
272,1 13,1
29,9
13,1
95,0 21,7 2,0 19,7
117,4 72,6 65,9
113. FORRÁSOK ÖSSZESEN:
4 087,4
4 063,8
3 653,7
89,4
19,4 19,4 1 411,4 1 016,3
10
PK4. Eredménykimutatás forgalmi költségeljárással: Vállalatcsoport konszolidált adatai IFRS szabályok szerint Adatok: mill. Ft-ban, nem auditált Tételek megnevezése
2008. I. félév
01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 02. Export értékesítés nettó árbevétele I. Értékesítés nettó árbevétele 03. Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége 04. Eladott áruk beszerzési értéke 05. Eladott közvetített szolgáltatások értéke II. Értékesítés közvetlen költségei III. Értékesítés bruttó eredménye 06. Értékesítés forgalmazási ktg. 07. Igazgatási költségek 08. Egyéb általános költségek IV. Értékesítés közvetett költségei V. Egyéb bevételek VI. Egyéb ráfordítások A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 15. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamnyereségei 16. Egyéb kapott kamatok 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei VII. Pénzügyi műveletek bevételei 18. Befektetett pénzügyi eszk. árfolyamvesztesége 19. Fizetett kamatok 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai VIII. Pénzügyi műveletek ráfordításai B. Pénzügyi műveletek eredménye C. Szokásos vállalkozási eredmény D. Rendkívüli eredmény E. Adózás előtti eredmény XI. Adófizetési kötelezettség XI/A. Konszolidálásból származó társasági adó különbözet F. Adózott eredmény G. Mérleg szerinti eredmény
618,1 844,9 1 463,0 1 045,3 25,9 17,1 1 088,3 374,7 79,0 164,3 29,3 272,6 0,9 30,2 72,8
2008. év
2009. I. félév
Index bázishoz %
1 135,4 1 289,1 2 424,5 1 680,1 73,6 29,4 1 783,1 641,4 204,6 353,2 65,7 623,5 25,2 76,5 -33,4 0,1 5,9 76,2 115,2 197,4
410,6 443,3 853,9 591,5 15,0 21,3 627,8 226,1 56,1 165,2 33,0 254,3 21,5 26,1 -32,8
48,5
22,0 54,8 -3,5 69,3
71,0 56,4 135,6 263,0 -65,6 -99,0
104,4 152,9 -77,5 -110,3
147,9 475,5 279,0 -
69,3 10,4 5,7 64,6 64,6
-99,0 11,7 7,4 -103,3 -103,3
-110,3 3,6 0,1 -113,8 -113,8
34,6 -
1,7 25,7 23,9 51,3 32,8
10,8 64,6 75,4
66,4 52,5 58,4 56,6 57,9 124,6 57,7 60,3 71,0 100,5 112,6 93,3 86,4 42,0 270,3 147,0
RS2. A saját tulajdonban lévő részvények (db) mennyiségének alakulása a tárgyévben PANNON-FLAX NyRt.
Leányvállalat Mindösszesen
Jan. 1. 42 500 12 500 55 000
Márc. 31. 42 500 12 500 55 000
Jún. 30. 42 500 12 500 55 000
Szept. 30.
Nov. 13.
December 31.
11
RS3. Az 5 %-nál nagyobb Tulajdonosok felsorolása, bemutatása (2009. augusztus 10-én) a bevezetett sorozatra vonatkozóan, ami azonos az alaptőkével.
Név Magictrade Kft. Kaptár Befektetési Rt. Baxter&Fenwick Befekt. Alap InterChalet Ltd. High-Tech Kft.
Nemzetiség4 B B K K B
Tevékenység5 T T I I T
Mennyiség (db) 554 598 120 000 208 135 204 000 143 300
Részesedés (%) 24,84 5,37 9,32 9,14 6,42
Szavazati arány (%) 25,00 5,51 9,55 9,36 6,58
Megjegyzés7 pénzügyi pénzügyi pénzügyi pénzügyi pénzügyi
A Kibocsátó szervezetéhez, működéséhez kapcsolódó adatlapok TSZ2. Vezető állású személyek, és a Kibocsátó működését befolyásoló (stratégiai) alkalmazottak Jelleg1
Név
IT IT
Vezető állású: Váradi Ernő Teimel Gézáné
IT
Teimel Balázs
IT IT FB FB FB
dr. Illés Tibor Hajdu Attila Bugár Csaba Kelemen Gábor Pálinszki Iván Stratégiai alkalmazott: Somlai Péter
SP
Beosztás
Igazgatóság elnöke igazgatósági tag vezérigazgató igazgatósági tag kereskedelmi igazgató vezérigazgató-helyettes igazgatósági tag
igazgatósági tag FB elnöke FB tag FB tag
Megbízás kezdete
Megbízás vége/megszűnése
Saját részvény tulajdon (db)
1996.04.29. 2013.éves közgyűlés 1988.10.12 2013.éves közgyűlés
0 0
2004.04.14. 2013. éves közgyűlés
0
2008.04.23. 2008.04.23. 2008.04.23. 2008.04.23. 2008.04.23.
műszaki igazgató 1995.06.15. vezérigazgató-helyettes SP Csókáné Akurátni gazdasági igazgató 1986.12.01. Julianna vezérigazgató-helyettes Saját részvény tulajdon (db) Ö S S Z E S E N: 1 Stratégiai pozícióban lévő alkalmazott (SP), Igazgatósági tag (IT), FB tag (FB)
2013.éves közgyűlés 2013.éves közgyűlés 2013. éves közgyűlés 2013. éves közgyűlés 2013. éves közgyűlés
0 105.000 db 0 0 0
határozatlan
0
határozatlan
0 105.000 db
A Társaság Igazgatóságában változás nem volt. A Felügyelő Bizottság 3 tagra csökkent a közgyűlés döntése szerint.
12
Nyilatkozat A 2009. I. féléves jelentés tartalmazza külön a PANNON-FLAX NyRt.-re és külön a vállalatcsoportra (konszolidált) vonatkozó adatokat. Az adatok nem auditáltak, azt független könyvvizsgáló a jelentés elkészítéséig még nem vizsgálta. A beszámolóban a mérleget és az eredménykimutatást a PANNON-FLAX NyRt. esetében a magyar számviteli szabályok szerint, konszolidáltan az IFRS nemzetközi számviteli szabályoknak megfelelően készítettük el. A csoport tagjainál a számviteli politikában nem történt lényegi változás. Konszolidált kör a bázishoz képest a Pannonflax Textil Kft.-vel bővült, mivel azt 2008. május 22-én alapítottuk. Konszolidáltan azonban a bázis és a beszámolási időszak így is összehasonlítható. A beszámolót az alkalmazható számviteli előírások alapján a legjobb tudásunk szerint készítettük el. A mérlegek és eredménykimutatások valós és megbízható képet adnak a kibocsátó és a konszolidációba bevont vállalkozások eszközeiről, kötelezettségeiről, pénzügyi helyzetéről, valamint az eredményről. Az üzleti jelentés megbízható képet ad a kibocsátó és a konszolidációba bevont vállalkozások helyzetéről, fejlődéséről és teljesítményéről, ismertetve a főbb kockázatokat és bizonytalansági tényezőket. Felelősség vállalás: A 2009. I. féléves jelentés számszaki adataiért, valamint az elemzések és következtetések tartalmi valódiságáért a felelősséget vállalom. A féléves jelentés a valóságnak megfelelő adatokat és állításokat tartalmaz, nem hallgat el olyan tényt, amely Társaságunk helyzetének megítélése szempontjából jelentőséggel bír. A rendszeres és rendkívüli tájékoztatás elmaradásával illetve félrevezető tartalmával okozott kár megtérítéséért a Társaság felel. A Felügyelő Bizottság a Társaság 2009. I. féléves jelentését elfogadta.
Győr, 2009. augusztus 18. ………………… Teimel Gézáné igazgatósági tag – vezérigazgató
13
