OVB-VZ P 004 titulka.pdf
7.8.2009
12:46:16
OVB Allfinanz, a. s. Finanční poradenství pro Evropu
Výroční finanční zpráva
2008
OVB-VZ P 004 in leva.pdf
7.8.2009
12:48:54
OVB-VZ P 004 in prava.pdf
7.8.2009
12:46:46
OVB-VZ P 004 01.pdf
7.8.2009
12:49:20
T
ato slova vystihují génie celé historie byznysu až po interaktivní 21. století. Stejně tak dobře však charakterizují společnost OVB. Díky hlubokým znalostem
zákonitostí trhu, schopnosti vidět do podstaty
společensko-ekonomického dění a především předvídat jeho vývoj jsme se stali lídrem na dynamickém trhu finančního poradenství.
A
ť už se společnost bude vyvíjet směrem ke globální komunitě, nebo se naopak vydá k podpoře individuality, můžete si být jisti, že s OVB zůstanete na špičce.
1
OVB-VZ P 004 02.pdf
7.8.2009
12:55:20
S námi jsou vaše finance
připravené na vše. OVB nabízí vzácnou kombinaci tradice a flexibility.
Odborníci na finanční poradenství.
Jsme přední poradenskou společností v oblasti finančních služeb v Evropě již od roku 1970. Díky komplexní nabídce jsme se dokázali prosadit na silně konkurenčním evropském trhu a ve 14 zemích se staráme o více než 2,8 milionu privátních i korporátních klientů.
Abychom mohli svým klientům skutečně pomáhat v naplňování jejich životních plánů, spolupracujeme s více než stovkou prestižních evropských i světových produktových partnerů a počet našich spolupracovníků dosahuje tisíců. Pomocí promyšleného systému školení se neustále vzděláváme, abychom byli vždy schopni za-
Své služby přizpůsobujeme aktuálním trendům.
Přestože stále rosteme, umíme se vůči klientům chovat jako rodinná firma. Víme, že moderní pojetí byznysu klade důraz na individuální přístup, a právě na tomto základě budujeme dlouhodobé a kvalitní vztahy.
jistit prvotřídní poradenství v oblasti investic i finančního zabezpečení.
2
OVB-VZ P 004 03.pdf
3
7.8.2009
12:55:41
OVB-VZ P 004 04.pdf
7.8.2009
12:56:06
Obsah
Obsah Zpráva managementu
7
Výhled do roku 2009 Orgány společnosti, akcionáři, auditor společnosti
19 25
Výkaz zisku a ztráty k 31. 12. 2008 (dle IFRS) Rozvaha k 31. 12. 2008
34 35
Zpráva dozorčí rady Rozvaha k 31. 12. 2008 (dle IFRS)
Výkaz zisku a ztráty k 31. 12. 2008 Přehled o peněžních tocích k 31. 12. 2008 Přehled a vývoj dlouhodobého majetku Příloha účetní závěrky Výrok auditora
26 33
37 38 39 41 61
Zpráva o vztazích, výroční zpráva 2008 a účetní závěrka jsou na vyžádání k dispozici v sídle společnosti.
4
OVB-VZ P 004 05.pdf
7.8.2009
12:56:28
Inovace Koncepce Inspirace Vize
OVB-VZ P 004 06.pdf
7.8.2009
12:56:49
My nekupujeme, když jsme připraveni kupovat. My kupujeme, když jsou ostatní připraveni prodávat. Warren Buffet
V roce 2007 ho časopis Time uvedl na seznamu 100 nejvlivnějších lidí světa. V rozhovorech prohlašuje, že není problém se k němu dostat, pokud pro něj máte zajímavé informace. Prohlíží všechny maily a bere každý telefon. V OVB neustále sledujeme celý finanční trh a udržujeme kontakt se všemi podstatnými trendy.
OVB-VZ P 004 07.pdf
7.8.2009
12:57:11
Zpráva managementu Vážení akcionáři, klienti, obchodní přátelé, s potěšením Vám předkládáme výroční zprávu naší společnosti za rok 2008, kterým OVB Allfinanz završila patnáct let působení na českém trhu. Uplynulý rok hodnotíme z pohledu managementu společnosti
pozitivně. I v poměrně složitém hospodářském a náročném konkurenčním prostředí se nám
podařilo udržet si i nadále čelnou pozici na trhu finančního poradenství. Nárůst počtu klientů navzdory ekonomické krizi Za rok 2008 se zvýšil počet klientů ze 795 tisíc na 815 tisíc a počet uzavřených smluv v roce 2008 vzrostl o 38 635 na 200 948, což
znamená meziroční nárůst o 24 %. Vzrůstající počet zprostředkovaných smluv svědčí o tom, že si lidé stále více uvědomují nutnost přemýšlet o svých financích. V souvislosti s rozvíjející se ekonomickou krizí vzrostl zájem o spořicí a zajišťovací programy, zároveň jsme však zaznamenali částečný pokles vložených částek v případě spoření i zajištění.
Ve srovnání s rokem 2007 proto mírně poklesly celkové výnosy v členění dle IAS/IFRS o 6,5 % na 896,8 mil. Kč, provizní výnosy pak logicky lehce poklesly o 6,6 % na 881,5 mil. Kč. Rozsáhlé investice do rozvoje společnosti, další stabilizace a konsolidace prodejní sítě a veřejné prezentace firmy se projevily i mírným poklesem celkového hospodářského výsledku dle IAS/IFRS
7
OVB-VZ P 004 08.pdf
7.8.2009
12:57:36
Zpráva managementu
o 8,3 % na 132,6 mil. Kč. Tento pokles je ovšem
žitých změn, které nám pomohly tohoto cíle
která spolu s dalšími opatřeními v prodejní síti zvýšila počet zprostředkovaných smluv.
a obchodních procesů, které považujeme za klíčové.
nutno chápat jako investici, protože právě díky ní se v konečném efektu zvýšila znalost značky,
dosáhnout. Změny byly prováděny především v oblastech technických, organizačních
Celému koncernu OVB Holding AG se
Základní procesy v rámci Servisního centra byly
o 5,7 %. Celkové provizní příjmy dosáhly 260,2 mil. eur oproti 246,2 mil. eur v roce minulém. Země segmentu střední a východní Evropy měly s 122,7 mil. eur (105,2 mil. eur) a přebytkem 16,7 % i v roce 2008 největší podíl na růstu obratu koncernu. Roční zisk koncernu se v roce 2008 oproti srovnatelné hodnotě z minulého roku výrazně zvýšil o 20,5 % (4,2 mil. eur) na 24,4 mil. eur. Nezředěný
ského portfolia. Zahrnují proto zejména zpracování partnerských smluv, jejich kontrolu a evidenci, odeslání partnerům, následné řešení intervencí, výpočet a výplatu provize, proces vzniku a zániku smluvního vztahu se spolupracovníky, proces povyšování a v neposlední řadě také nadstavbové procesy marketingu a PR. Významnou změnu zaznamenalo řízení kvality obchodu. Vedoucí pracovníci na všech úrovních
v obchodním roce 2008 a ve stále složitějším ekonomickém prostředí podařilo zvýšit obrat
výsledek na akcii činí 1,71 eura oproti 1,42 eura v roce 2007. Znovu se také pozitivně vyvíjel počet klientů. Společnost OVB získala 170 000 nových klientů po celé Evropě, a celkově tedy měla na konci roku 2008 2,78 mil. klientů. Hospodářské výsledky celého holdingu za rok 2008 jsou pro naši společnost zavazující. I nadále proto budeme investovat do odborné přípravy stávajících i nových poradců, abychom zajistili kontinuální růst společnosti. Pozitivní změny vnitřních procesů Rok 2008 byl velmi tvůrčím obdobím, ve kterém OVB Allfinanz, a. s., hledala cesty, jak poskytovat finanční poradenství lépe a kvalitněji. Odstartovali jsme celou řadu zásadních a důle-
nově nastaveny tak, aby plně odpovídaly naší filozofii správy klientského a zprostředkovatel-
mají zajištěn přístup ke všem potřebným informacím o uzavíraných obchodech ve své
struktuře. To jim umožňuje podstatně lepší řízení každého spolupracovníka na nižší pozici. Za nejdůležitější z pohledu spolupracovníků i klientů však považujeme zavedení nového systému efektivního zpracování smluv, který jsme nastavili po komplexní analýze původní koncepce toku žádostí o pojištění, investice nebo jiné klientské případy. Rovněž organizační struktura Servisního centra prošla v roce 2008 reorganizací, aby lépe vyhovovala potřebám finančních poradců a stala se skutečně aktivním servisním a poradenským centrem. Nová organizační struktura rozděluje Servisní centrum do tří základních, procesně zaměřených celků.
8
OVB-VZ P 004 09.pdf
7.8.2009
12:58:00
Prvním celkem je cílená podpora finančních
zínu sleduje jako jeden z cílů také posílení značky
provizí a marketing). Druhým celkem je oblast informačních technologií a zpracování
Journal získal ocenění Top rated 2008 – certifikát vysoké profesionální úrovně v soutěži firemních
poradců (administrativa, správa zprostředkovatelů, řízení odbytu, zpracování
dat a třetím řízení vnitřních procesů společnosti (finanční úsek, personalistika a PR). Naši lidé ve středním managementu HR trendem velkých a úspěšných společností, mezi které se řadíme i my, je vychovávat si své vlastní manažery. Proto jsme na většinu vedoucích pozic ve středním managementu jmenovali kolegy, kteří mohli převzít nové odpovědnosti. Jsme přesvědčeni, že toto nové uspořádání povede k dalšímu zvyšování efektivity a flexibility řízení a koordinaci všech
procesů v rámci OVB Allfinanz, a. s. Zároveň jde i o nezanedbatelnou úsporu provozních nákladů. Úspěchy v oblasti komunikace V roce 2008 byla věnována značná pozornost přípravě nové koncepce informačních toků a komunikace. Byl zaveden systém komunikace, který jasně určuje časovou posloupnost toku informací tak, aby manažerské úrovně mohly takové informace efektivně využít. V této souvislosti jsme vytvořili i novou koncepci firemního magazínu OVB Journal, který nyní přináší více informací pro podporu prodeje a zároveň slouží jako prezentační materiál při jednání s klientem či při náboru nových spolupracovníků. Nová forma a struktura maga-
9
a sounáležitosti s OVB Allfinanz. O tom, že jsme se vydali správnou cestou, svědčí i fakt, že OVB
publikací Zlatý středník 2008.
Aktualizace produktového portfolia Složení portfolia produktů a partnerů jasně dokazuje zaměření OVB Allfinanz na optimalizaci rodinných financí. I v roce 2008 jsme byli schopni díky produktům nejvýznamnějších hráčů na trhu pokrýt naprostou většinu hlavních potřeb klientů v oblastech zajištění rizika, klasického spoření či spoření na důchod a také investování a bydlení. V roce 2008 také probíhala důsledná kontrola portfolia produktů z hlediska jejich výkonnosti, která vyústila v systém doporučení či nedoporučení vhodnosti jednotlivých produktů. V tomto smyslu bylo naše portfolio postupně doplňováno zejména o nové produkty, které vyžadovala aktuální situace na trhu, a také o nové partnery, kteří produktové portfolio vhodně rozšiřují. Oproti roku 2007 nedošlo v produkci a v produktovém sales mixu k výrazným změnám. Lze konstatovat, že portfolio produktů OVB Allfinanz je velmi vyvážené, měřeno počtem smluv zhruba 21 % smluv bylo umístěno do forem životního pojištění, 15 % do pojištění neživotního, 19 % do penzijního připojištění, 22 % tvořily investice, 15 % stavební spoření a zbytek hypotéky a bankovní vklady. To jasně
OVB-VZ P 004 10.pdf
7.8.2009
12:53:53
Zpráva managementu
dokazuje nezávislost finančních poradců OVB
Stěžejní podporou finančních poradců
Vzhledem ke stárnutí portfolia, aktuální situaci
evropské směrnice, jež kladou velký důraz na ochranu spotřebitele, a tím i na odbornou
zájmu o poradenství v oblasti refinancování úvěrů na bydlení a spořicích produktů, které
nována do české legislativy a návazně pak i do systému vzdělávání a vnitřních procesů
a jejich důslednou a kvalitní práci, která sleduje primárně zájmy a potřeby klienta.
na trhu i současným potřebám našich klientů jsme v roce 2008 zaznamenali výrazný nárůst
dožívaly svá výročí. Částečně se ve složení a orientaci produkce odrážela i nastupující světová krize na konci roku 2008, která však spíše než na složení portfolia měla vliv na potřebu finančního poradenství obecně. Pro OVB Allfinanz neznamenala odliv klientů či masové rušení stávajících finančních smluv, ale ve valné většině případnou realokaci prostředků. V této oblasti se jasně potvrdila
nezávislá pozice OVB Allfinanz jako rodinného poradce v oblasti financí. Další rozvoj a stabilizace obchodní sítě OVB Allfinanz za rok 2008 získala 2 795 nových spolupracovníků, počet kanceláří se rozrostl na 271 (v roce 2007 to bylo 194). Vznikem tří nových zemských ředitelství a pěti regionálních ředitelství jsme posílili svou vnitřní strukturu. Tím jsme na českém trhu upevnili vedoucí postavení OVB jako nezávislé finanční poradenské společnosti. Zemští ředitelé jsou nyní součástí širšího managementu společnosti a v součinnosti se Servisním centrem OVB se spolupodílejí na vytváření obchodní a marketingové strategie.
OVB Allfinanz byl i v roce 2008 systém vzdělávání, který mimo jiné zrcadlí i novodobé
způsobilost zprostředkovatelů finančních produktů a služeb. Tato pravidla byla transpo-
v rámci OVB Allfinanz v České republice, takže se stala závaznými. Vedle standardních cyklů vzdělávání pod názvem Basic I a II, které v sobě zahrnují základní prodejní dovednosti, znalosti interních postupů a systémů a produktové znalosti a dovednosti, se v roce 2008 uskutečnily dva cykly certifikovaného vzdělávání CFC (certifikovaný finanční konzultant), které OVB Allfinanz pořádala ve spolupráci s Evropskou akademií vzdělávání (European Academy for Financial Management)
v Kolíně nad Rýnem a týmem mezinárodně uznávaných odborníků a lektorů EBFM (European Board for Financial Management) při univerzitě ve švýcarském St. Galenu. Na konci roku 2008 ukončila OVB Allfinanz své členství v Asociaci finančních zprostředkovatelů. OVB Allfinanz byla v roce 2002 zakládajícím členem asociace AFIZ a pracovníci společnosti byli hnacím motorem profesionalizace a rozvoje českého finančního poradenství. OVB Allfinanz po celou dobu svého členství dbala na otevřené předávání odborných zkušeností z jiných evropských trhů a zejména na kodifikaci etických postupů v tehdy novém, prudce se roz-
10
OVB-VZ P 004 11.pdf
7.8.2009
12:58:35
víjejícím oboru podnikání. Rozšíření asociace
se sponzoringem. Všechny tyto rovnocenné
zvyšující se konkurencí na českém trhu. Přínos asociace pro podnikání OVB již delší dobu
zesilovaly. Podporu PR jsme aktivně využívali celý rok.
však vneslo zejména v posledním roce do její práce řadu vztahových problémů způsobených
neodpovídal každoročně vkládaným prostředkům, a proto jsme se rozhodli je raději investovat do dalšího zkvalitňování přípravy našich spolupracovníků. Posílení dobrého jména společnosti Za velmi podstatnou změnu považujeme vytvoření kodexu chování a jednoznačné pojmenování filozofie společnosti. Etika, korektnost a slušnost jsou významnými hodnotami dobrých obchodních vztahů, dalšího růstu každého jednotlivce i celé obchodní sítě.
Dobře fungující vztahy uvnitř každé společnosti se projevují velmi významně v jejím dynamickém rozvoji a v posilování dobrého jména na trhu. Účinné prosazování etických principů v oblasti finančního poradenství je pro nás jako lídra trhu prioritní.
Výzvou pro nové vedení bylo v roce 2008 i to, aby se v České republice stala značka OVB široce známou a společnost OVB Allfinanz a její dobré jméno byly oporou v práci každého spolupracovníka. Z tohoto důvodu jsme ve druhé polovině roku 2008 realizovali integrovanou reklamní kampaň, jejíž media mix byl zvolen na základě efektivity, pokrytí a v neposlední řadě afinity cílové skupiny. Komunikační mix zahrnoval reklamu, podporu prodeje a PR
11
marketingové aktivity s rozdílnou funkcí plně využívaly synergických efektů, které jejich zásah
OVB Allfinanz, a. s., si v roce 2008 udržela své
vedoucí postavení na trhu. Být jedničkou na trhu je závazkem vůči zákazníkům, spolupracovníkům
i trhu. I nadále proto budeme posilovat značku OVB Allfinanz, abychom pro své spolupracovníky i klienty zůstali stejně prestižním partnerem jako doposud. Protože poptávka po zajišťovacích, investičních a finančních strategiích nepoleví ani v následujících letech, máme i nadále velmi dobré růstové předpoklady a perspektivy z hlediska budoucích hospodářských výsledků. V Praze 31. května 2009 Představenstvo OVB Allfinanz, a. s.
OVB-VZ P 004 12.pdf
7.8.2009
12:58:55
Zpráva managementu
OVB-VZ P 004 13.pdf
7.8.2009
12:59:14
Informace Koncepce Inspirace Vize
OVB-VZ P 004 14.pdf
7.8.2009
12:59:36
Inovace odlišuje toho, kdo vede, od toho, kdo následuje. Steve Jobs
Se svým spolužákem založil Steve Jobs firmu s kapitálem 1 300 dolarů. Vždy sledoval a naplňoval své vize. Úspěch intuitivních produktů společnosti Apple je výsledkem intenzivní týmové práce. V procesu vývoje každého výrobku se design, hardware a software řeší společně. Geniální inovace, kterou Jobs přinesl svým iPodem a jeho propojením s iTunes Store, zcela změnila hudební průmysl. V OVB věříme v inovace na poli finančního poradenství.
OVB-VZ P 004 15.pdf
7.8.2009
12:59:56
Tým zemských ředitelek a ředitelů OVB Ing. Miroslav Žemlička
Josef Čihák
(od 1. 1. 1997)
(od 1. 1. 2001)
Super senior zemský ředitel
„Život je dar, kterého si má
„Nic není tak nakažlivé
člověk vážit, prožít ho v lásce
jako nadšení: dovede pohnout
a plnými doušky.“
kameny, překonat zlo.“
Petr Mucha
PhDr. Hana Slezáková
(od 1. 1. 2002)
(od 1. 1. 2004)
Super senior zemský ředitel
Senior zemská ředitelka
„Nejdůležitější je udělat
„Kdo chce, hledá způsoby,
první krok.“
kdo nechce, hledá důvody.“
Petr Křen
Ing. Miroslav Šafr
(od 1. 1. 2004)
(od 12. 1. 2007)
Senior zemský ředitel
15
Super senior zemský ředitel
Senior zemský ředitel
„Ani při sebevětším úspěchu nikdy
„Svoboda a odpovědnost
nezapomeň, odkud jsi přišel.“
jsou neoddělitelné.“
OVB-VZ P 004 16.pdf
7.8.2009
13:00:17
Zpráva managementu
Dana Benáčková Zemská ředitelka (od 6. 8. 2007)
„Kdo činí druhé úspěšnými, je sám úspěšný.“
Petr Havel
Zemský ředitel (od 1. 7. 2008)
„Kdo chce do roka zbohatnout, chce do roka viset.“ Leonardo da Vinci
Mgr. Pavel Slezák Zemský ředitel (od 1. 2. 2008)
„Dělej pouze ty věci, které tě posunují kupředu.“
Pavel Horák
Zemský ředitel
(od 13. 1. 2009) „Úspěch není nikdy definitivní a neúspěch není nikdy osudný. Nejdůležitější je odvaha.“
16
OVB-VZ P 004 17.pdf
7.8.2009
13:00:38
Informace Inovace Inspirace Vize
OVB-VZ P 004 18.pdf
7.8.2009
13:01:00
Řídit znamená definovat směr. Musíme si být jisti, že jsme se zaměřili na správnou věc a získali správné lidi, kteří nám pomohou s tím, co chceme dokázat. Mark Zuckerberg
Mark Zuckerberg se ve 23 letech stal nejmladším miliardářem planety. Když v roce 2004 spustil ze svého pokoje na Harvardu geniální projekt sociální sítě Facebook, věděl, že se zaměřil správným směrem, ale pravděpodobně nepředpokládal, že úspěch bude tak gigantický. Vždyť původní zdrojový kód napsal za méně než dva týdny. Facebook má dnes přes 175 milionů uživatelů a každý den přibývá čtvrt milionu nových. OVB se ve 14 zemích Evropy stará o téměř 2,8 milionu privátních i korporátních klientů. Naše koncepce finančního poradenství vykazuje ve výsledcích společnosti stálý růst.
OVB-VZ P 004 19.pdf
7.8.2009
13:01:20
Výhled do roku 2009 Finanční krize jako příležitost Ačkoli prognózy hospodářského vývoje pro
rok 2009 jsou spíše skeptické než optimistické, oblast finančního poradenství má v souvis- losti s chováním populace velkou šanci růst. Krize, která vypukla jako finanční, se totiž
postupem času stala krizí důvěry a díky médiím, která záměrně posilují paniku, místo aby
odpovědně vysvětlovala ekonomické zákonitosti, se dostala hluboko do podvědomí lidí. A tak na pozadí složité situace na finančních trzích má právě nyní pro jednotlivce největší význam fundovaná analýza majetkové situace spojená s dobře promyšlenými investičními rozhodnutími. Díky našim inteligentním produktovým koncepcím a poradenství, které je orientováno na zákazníka, můžeme i v ekonomicky obtížnějších dobách úspěšně stát po boku našim zákazníkům.
I když se celosvětová ekonomická krize v České republice projevila již ke konci 4. čtvrtletí 2008 výrazným poklesem výkonnosti ekonomiky (ještě ve 3. čtvrtletí byl hospodářský růst na úrovni 6 %, data k 31. 12. 2008 již hovořila o necelých 0,3 %), očekáváme největší dopady v naší oblasti podnikání na přelomu druhého a třetího čtvrtletí roku 2009. Předpokládáme, že se na jedné straně ještě sníží procento disponibilních prostředků obyvatelstva na pokrytí rizik či spoření, ale na druhé straně se zvýší poptávka po spořicích a zajišťovacích produktech nových zákazníků. Lze také
19
očekávat aktualizace a revize portfolií stáva-
jících zákazníků v reakci na novou ekonomickou situaci. Ve vytěžování vlastního kmene vidíme pro rok 2009 značný potenciál.
Pro OVB má do budoucna značnou důležitost
zejména penzijní reforma, která by mohla vést k významnému navýšení produkce, ale i cílení veškerých obchodních procesů. Současně povede i k nárůstu počtu spolupracovníků.
Vedlejšími efekty reformy školství a zdravotnictví může být poptávka po soukromém zdravotním pojištění a spořicích produktech a úvěrech na vzdělání pro cílovou skupinu mladých lidí.
Důraz na vzdělávání a přístup k informacím Naším cílem pro rok 2009 bude udržení,
upevnění a rozšíření postavení OVB na trhu a výrazné zvýšení našeho náskoku před konkurencí. I nadále zůstane v popředí našeho zájmu náš klient. Budujeme s klienty kvalitní a dlouhodobý vztah založený na důvěře, nasloucháme jim a pomáháme v jejich finančním rozhodování. Plánujeme proto se ještě více přiblížit k zákazníkovi zavedením nového informačního systému CRM MyOVB. CRM systém účinně zvýší efektivnost prodejních procesů a napomůže optimalizovat využití potenciálních klientů. Náš nový informační systém bude současně poskytovat i zajímavé podněty a perspektivní příležitosti našim spolupracovníkům.
OVB-VZ P 004 20.pdf
7.8.2009
13:01:45
Výhled do roku 2009
I nadále chceme pokračovat ve zlepšování
vzájemné komunikace a maximálně podporovat úspěšnost prodejní sítě nejrůznějšími benefity, zlepšováním řízení kvality obchodu i společnými aktivitami. Jedním z nejdůležitějších
benefitů je zajištění technického vybavení naší obchodní sítě a její připravenost pro softwaro-
vou podporu nového CRM systému myOVB. Informace tvoří přístup ke znalostem a úspěchu.
Ten, kdo je má, bude vždy o krok napřed. Abychom tuto výhodu naší obchodní síti poskytli, rozhodli jsme se využít nejnovějších technologií, a nabízíme tedy možnost neustálého datového připojení k internetu a na portál spolupracovníků. Každý tak může nepřetržitě čerpat informace potřebné k uzavření kvalitních obchodů. Zvyšování kvality práce je naším stálým programem, a proto klademe velký důraz na
vzdělávání. Každý finanční poradce by měl neustále pracovat na zvyšování svých odborných znalostí, aby mohl zákazníkům poskytovat kvalitní poradenství. Je nezbytné, aby finanční poradce byl vždy dobře informovaný o produktech, které nabízí, aby dobře vnímal potřeby a životní situaci svého klienta. Odborné vzdělávání našich spolupracovníků je na vysoké úrovni a tuto laťku chceme nadále zvyšovat. Zaměřovat se budeme samozřejmě i na nové projekty, které povedou k cílenější komunikaci finančních poradců s klienty a ke zvyšování objemu uzavřených obchodů.
Představení nových produktů v portfoliu Dobré finanční poradenství se neobejde bez široké nabídky dobrých produktů.
OVB Allfinanz je samozřejmě připravena pružně reagovat na zvýšení poptávky ve všech finančních oborech, které si může vyžádat situace na trhu. V roce 2009 očekáváme další
doplnění portfolia o partnery, kteří nabízejí produkty, jež v současné nabídce chybí. Jedná se zejména o produkty soukromého zdravotního pojištění, produkty pro drobné a střední podnikatele a leasingové produkty. I nadále se zaměříme na nabídku za rozumné ceny, a to jak u produktů umožňujících vyšší zhodnocování investic (fondy), tak i u klasických produktů osvědčených z předchozích let.
Nedoceněné je v České republice úrazové pojištění, kde rovněž vidíme prostor pro větší
objem obchodů. V oblasti pojistného trhu bude stále významnější také soukromé pojištění zdraví. Dlouhodobá pracovní neschopnost vždy znamená značný propad příjmů, někteří lidé v těchto situacích nejsou schopní dostát svým finančním závazkům a je důležité, aby měli finanční jistotu i pro případ těchto rizik. Proto i zde vidíme do budoucna velký potenciál. Nabídka služeb nastavených podle potřeb a požadavků klientů bude i nadále základem všech našich aktivit. Víme přitom, jak je důvěra v této oblasti důležitá. Prostřednictvím produktů našich partnerských společností přinášíme klientům jistotu a stabilitu, stejně jako vizi budoucnosti, na niž se mohou těšit bez obav.
20
OVB-VZ P 004 21.pdf
7.8.2009
13:02:06
To, že je tento přístup správný, dokládá
roku 2009, po vystoupení z AFIZ, ustanovili
(tento údaj je aktuální k datu vydání výroční zprávy), kteří využívají služeb finančního
nismy OVB. Jde nám především o dlouhodobou spolupráci s klienty a ta musí být založena
i skutečnost, že za patnáct let na českém trhu jsme si získali důvěru více než 830 tisíc klientů
poradenství OVB. Ti všichni se rozhodli spolehnout se na společnost OVB Allfinanz
a svěřit jí optimalizaci svých rodinných rozpočtů, zajištění budoucnosti vlastní i svých
blízkých. Vědí, že se mohou opřít o silné zázemí stabilní nadnárodní společnosti a dokonalou znalost finančních trhů. Kontrola odborné kvality i osobního přínosu práce každého jednotlivce I v dalším období OVB Allfinanz plánuje konsekventní rozvoj systému vzdělávání, jehož základním parametrem je reakce na tržní potřeby, legislativní rámec i interní potřeby
holdingu. V roce 2009 bude velká část systému vzdělávání přizpůsobena zaváděnému systému CRM, který nabízí efektivní nástroj pro klientský servis jednotlivým poradcům. Zároveň přináší inovativní kontrolní mechanismy do denní práce poradců tak, aby OVB Allfinanz ještě posílila svůj kredit vhodného a účelného finančního poradenství na trhu. Nastavení přísných etických principů pro chování poradců je u naší společnosti naprostou prioritou. Všichni naši spolupracovníci proto procházejí sérií školení a společnost má nastaveny velmi přísné kontrolní mechanismy, které mají za cíl minimalizovat možnost neetického chování jednotlivců. Kromě toho jsme začátkem
21
nezávislou etickou komisi OVB, která dbá na kvalitu obchodu a dohlíží na kontrolní mecha-
na jejich spokojenosti a důvěře.
I nadále budeme posilovat značku OVB Allfinanz, aby se každý, kdo s námi
navázal spolupráci, ztotožňoval s tím, že spolupracuje s jedničkou na trhu, a byl na to i patřičně hrdý. Výsledky roku 2008 a plánované změny cílené především na ještě vyšší kvalitu poradenského servisu jasně dokazují správnost směru OVB Allfinanz. Důkazem toho je i ocenění nezávislé komise vydavatelství MAFRA Certifikát kvality Zlatý partner Top Kontaktu idnes.cz. Tento certifikát,
který OVB Allfinanz získala, uděluje naší společnosti právo používat v rámci komunikace certifikát Prověřeno – Ručíme za kvalitu. Největší zpravodajský server v České republice tak nyní doporučuje naši společnost vlastní zárukou kvality našich služeb.
Jsme přesvědčeni o tom, že interní procesy, systém vzdělávání, marketingová a komunikační podpora a silné zázemí v podobě profesionálů v řadách spolupracovníků OVB Allfinanz i na straně partnerských společností povedou k dalšímu rozvoji a upevnění pozice OVB Allfinanz, a. s., a k získání dalších ocenění.
OVB-VZ P 004 22.pdf
7.8.2009
13:02:26
OVB-VZ P 004 23.pdf
7.8.2009
13:02:46
Informace Inovace Koncepce Vize
OVB-VZ P 004 24.pdf
7.8.2009
13:03:35
Část našeho úspěchu je způsobená tím, že jsme naslouchali uživatelům. Chad Hurley
Když v roce 2005 pořádali Chad Hurley a Steve Chan večírek, chtěli si vyměnit pořízené fotky a videa. Zatímco u fotografií to bylo jednoduché, videa bylo obtížné sdílet. Tak nějak se zrodila myšlenka YouTube, který stále patří mezi největší internetové fenomény a nejvyužívanější služby. Jeho tvůrci se totiž inspirují u svých uživatelů, a tak je YouTube stále aktuální. OVB se při vývoji své strategie inspiruje životním stylem a potřebami svých klientů.
OVB-VZ P 004 25.pdf
7.8.2009
13:04:10
Orgány společnosti
Orgány společnosti, akcionáři, auditor společnosti Název společnosti: IČ: Obchodní rejstřík:
Sídlo: Datum vzniku:
OVB Allfinanz, a. s.
48040410 Městský soud v Praze, oddíl B, vložka 9697
Baarova 1026/2, 140 00 Praha 4 - Michle, Česká republika 11. 12. 1992
Předmět podnikání: Zprostředkování v obchodě, průmyslu a investicích Pojišťovací agent Poskytování investiční služby podle § 8 odst. 2 písm. a) zákona č. 591/1992 Sb., o cenných papírech, ve znění pozdějších předpisů, spočívající v přijímání a předávání pokynů týkající se investičních cenných papírů a podílových listů otevřených podílových fondů Pořádání odborných kurzů a jiných vzdělávacích akcí včetně lektorské činnosti Činnost podnikatelských, finančních, organizačních a ekonomických poradců
Orgány společnosti (k 31. 12. 2008) Představenstvo
Dozorčí rada
Prokura
Pavel Uzel (předseda)
Mario Freis
Libor Polanský
Vladimíra Martincová
Blanka Doležalová
Michaela Kohoutová
Michael Frahnert
Akcionáři a auditor společnosti (k 31. 12. 2008) Akcionáři společnosti
Podíl
Auditor
OVB Holding AG
100 %
Vorlíčkova & Leitner Audit s. r. o.
25
OVB-VZ P 004 26.pdf
7.8.2009
13:04:31
Zpráva dozorčí rady
Zpráva dozorčí rady Dozorčí rada plnila své úkoly v souladu se zákonem a stanovami společnosti.
Od představenstva dostávala pravidelné zprávy o činnosti společnosti a o její finanční situaci. Dozorčí rada průběžně kontrolovala chod společnosti a její podnikatelský vývoj v roce 2008 a předávala představenstvu svá stanoviska, názory a podněty k předkládaným problémům, záměrům a skutečnostem.
Dozorčí rada konstatuje, že představenstvo a management společnosti realizovaly všechna doporučení dozorčí rady a zohledňovaly zájmy klientů i zájmy akcionářů.
Dozorčí rada projednala zprávu představenstva o činnosti společnosti v roce 2008, účetní závěrku i zprávu auditora. V hospodaření společnosti neshledala dozorčí rada žádné závady.
Dozorčí rada projednala zprávu o vztazích mezi propojenými osobami. Dozorčí rada doporučila valné hromadě, aby schválila účetní závěrku společnosti za rok 2008 a návrh na rozdělení vytvořeného zisku předložené představenstvem společnosti.
Blanka Doležalová členka dozorčí rady
26
OVB-VZ P 004 27.pdf
7.8.2009
13:04:51
Informace Inovace Koncepce Inspirace
i
OVB-VZ P 004 28.pdf
7.8.2009
13:05:12
Pokud něco nevydělává nyní, neznamená to, že se neobjeví způsob, jak investici zhodnotit v budoucnosti. Sergej Brin
Chcete letět do vesmíru? Zavolejte Sergeji Brinovi, spolumajiteli a spoluzakladateli internetové firmy Google, který si rezervoval let do kosmu na rok 2011 a ještě neví, jestli poletí. Dokáže však vycítit příležitost. Právě díky této schopnosti a podpoře vlastní tvořivosti uživatelů dnes stojí značka Google za většinou nejpoužívanějších služeb na internetu. Preciznímu naplňování své vize vděčí společnost OVB za vedoucí postavení mezi poradenskými firmami v České republice.
OVB-VZ P 004 31.pdf
7.8.2009
13:05:33
OVB-VZ P 004 32.pdf
7.8.2009
13:05:53
Finanční část Struktura produkce 2008
Penzijní připojištění 19 %
Ostatní produkty 6% Stavební spoření 15 %
Neživotní pojištění 15 %
Životní pojištění 21 %
Hypotéka 2%
Investice 22 %
32
OVB-VZ P 004 33.pdf
7.8.2009
13:06:16
Rozvaha (dle IFRS)
Rozvaha k 31. prosinci 2008
(v souladu s principy IFRS* – v tisících Kč) K 31. 12. 2008
K 31. 12. 2007
Dlouhodobá aktiva
76.793
77.996
Nehmotný majetek
30.059
30.343
Hmotný majetek
42.144
45.298
Finanční majetek
454
454
4.136
1.901
Oběžná aktiva
309.415
326.692
Pohledávky z obchodního styku
127.531
89.984
Krátkodobý finanční majetek
113.356
176.065
68.528
60.642
Aktiva celkem
386.208
404.687
Vlastní kapitál
183.410
193.252
Základní kapitál
16.500
16.500
Ostatní složky vlastního kapitálu
34.275
32.166
Hospodářský výsledek běžného období
132.635
144.586
Krátkodobá pasiva
202.798
211.435
Závazky
85.455
92.707
Rezervy
117.343
118.728
Pasiva celkem
386.208
404.687
Odložená daň
Ostatní pohledávky
* zkrácená verze finančních výkazů sestavených dle koncernových pravidel skupiny OVB
33
OVB-VZ P 004 34.pdf
7.8.2009
13:06:37
Výkaz zisku a ztráty (dle IFRS)
Výkaz zisku a ztráty k 31. prosinci 2008
(v souladu s principy IFRS* – v tisících Kč) 2008
2007
896.840
959.110
Provizní náklady
-533.588
-601.315
Mzdové náklady
-51.204
-48.640
-9.083
-8.770
-133.370
-100.451
Provozní výsledek
169.595
199.934
Finanční výsledek
3.693
2.396
Daň z příjmu za běžnou činnost
-40.653
-57.744
Hospodářský výsledek běžného období
132.635
144.586
Celkové tržby
Odpisy dlouhodobého majetku Ostatní provozní náklady
* zkrácená verze finančních výkazů sestavených dle koncernových pravidel skupiny OVB
34
OVB-VZ P 004 35.pdf
7.8.2009
13:06:57
Rozvaha
Rozvaha k 31. prosinci 2008 (v tisících Kč) Hrubá výše 2008
Úpravy 2008
Čistá výše 2008
Čistá výše 2007
AKTIVA CELKEM
414.923
-71.794
343.129
350.711
Dlouhodobý majetek
107.052
-35.848
71.204
74.394
Dlouhodobý nehmotný majetek
22.479
-15.355
7.124
7.407
Software
20.329
-14.862
5.467
6.953
710
-493
217
454
1.440
0
1.440
0
62.637
-20.493
42.144
45.299
3.158
0
3.158
3.158
Stavby
46.334
-11.153
35.181
36.441
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
13.145
-9.340
3.805
5.700
Dlouhodobý finanční majetek
21.936
0
21.936
21.688
Podíly v ovládaných a řízených osobách
21.724
0
21.724
21.476
212
0
212
212
306.787
-35.946
270.841
274.141
Zásoby
1.638
0
1.638
1.168
Materiál
1.638
0
1.638
1.168
Dlouhodobé pohledávky
7.162
0
7.162
2.645
Pohledávky z obchodních vztahů
1.928
0
1.928
0
722
0
722
358
4.512
0
4.512
2.287
184.631
-35.946
148.685
94.262
Pohledávky z obchodních vztahů
48.090
-3.790
44.300
14.266
Stát – daňové pohledávky
17.696
0
17.696
0
4.955
0
4.955
3.459
721
0
721
0
Dohadné účty aktivní
71.259
0
71.259
66.994
Jiné pohledávky
41.910
-32.156
9.754
9.543
113.356
0
113.356
176.066
99
0
99
205
113.257
0
113.257
175.861
Časové rozlišení
1.084
0
1.084
2.176
Náklady příštích období
1.084
0
1.084
2.176
Ocenitelná práva Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky
Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Oběžná aktiva
Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka Krátkodobé pohledávky
Krátkodobé poskytnuté zálohy Příjmy příštích období
Krátkodobý finanční majetek Peníze Účty v bankách
35
OVB-VZ P 004 36.pdf
7.8.2009
13:07:18
Rozvaha
Rozvaha k 31. prosinci 2008 (v tisících Kč) 2008
2007
PASIVA CELKEM
343.129
350.711
Vlastní kapitál
181.905
191.802
16.500
16.500
Rezervní fondy, nedělitelný fond a ost. fondy ze zisku
3.300
1.650
Zákonný rezervní fond
3.300
1.650
Výsledek hospodaření minulých let
29.525
29.590
Nerozdělený zisk minulých let
29.525
29.590
Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-)
132.580
144.062
Cizí zdroje
161.224
158.909
Rezervy
20.588
10.362
Ostatní rezervy
20.588
10.362
140.636
148.547
58.663
61.909
8.170
8.076
14.273
14.109
2.278
2.459
Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojiš.
948
1.428
Stát – daňové závazky a dotace
601
6.281
Krátkodobé přijaté zálohy
453
3.500
54.991
50.202
259
583
Základní kapitál
Krátkodobé závazky Závazky z obchodních vztahů Závazky – ovládající a řídící osoba Závazky ke společníkům, členům družstva a k úč. sdružení Závazky k zaměstnancům
Dohadné účty pasivní Jiné závazky
36
OVB-VZ P 004 37.pdf
7.8.2009
13:07:40
Výkaz zisku a ztráty
Výkaz zisku a ztráty k 31. prosinci 2008 (v tisících Kč) 2008
2007
Výkony
872.494
946.496
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
872.494
946.496
Výkonová spotřeba
635.547
688.219
12.353
10.277
Služby
623.194
677.942
Přidaná hodnota
236.947
258.277
Osobní náklady
47.949
43.474
Mzdové náklady
34.938
28.525
Odměny členům orgánů společnosti a družstva
2.364
4.669
Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
9.964
9.515
Sociální náklady
683
765
Daně a poplatky
113
49
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
9.083
8.769
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu
1.221
1.108
102
84
1.119
1.024
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu
52
0
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
52
0
Změna stavu rezerv a oprav. položek v prov. oblasti a komplex. nákladů příštích období
11.464
35.407
Ostatní provozní výnosy
19.375
43.301
Ostatní provozní náklady
18.068
13.912
170.814
201.075
Výnosové úroky
4.146
2.853
Nákladové úroky
456
457
Ostatní finanční výnosy
5.990
1.139
Ostatní finanční náklady
7.251
2.891
Finanční výsledek hospodaření
2.429
644
Daň z příjmů za běžnou činnost
40.663
57.657
– splatná
42.888
58.165
– odložená
-2.225
-508
Výsledek hospodaření za běžnou činnost
132 580
144.062
Výsledek hospodaření za účetní období
132.580
144.062
Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-)
173.243
201.719
Spotřeba materiálu a energie
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu
Provozní výsledek hospodaření
37
OVB-VZ P 004 38.pdf
7.8.2009
13:07:59
Přehled o peněžních tocích
Přehled o peněžních tocích k 31. prosinci 2008 (v tisících Kč)
Stav pen. prostředků a pen. ekvivalentů na začátku účetního období
P.
2008
2007
176.066
137.476
173.243
201.719
Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Z.
Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním
A. 1.
Úpravy o nepeněžní operace (součet A.1.1. až A.1.6)
17.804
42.404
A. 1. 1.
Odpisy stálých aktiv s výjimkou zůstatkové ceny prodaných stálých aktiv a dále umořování opr. položky k nabytému majetku
10.013
9.477
A. 1. 2.
Změna stavu opravných položek a rezerv
11.531
35.407
A. 1. 3.
Zisk (ztráta) z úbytku stálých aktiv (jejich vyúčtování do výnosů či nákladů)
-50
-84
A. 1. 5.
Vyúčtované náklad. úroky s výjimkou kapitalizovan. úroků a vyúčtované výnosové úroky
-3.690
-2.396
A. *
Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami (Z. + A.1.)
191.047
244.123
A. 2.
Změna stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu (A.2.1. až A.2.4.)
-42.502
16.221
A. 2. 1.
Změna stavu pohledávek z provozní činnosti, aktivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů aktivních
-39.232
-42.145
A. 2. 2.
Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti, pasivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů pasivních
-2.800
57.988
A. 2. 3.
Změna stavu zásob
-470
378
A. **
Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami (A.* + A.2.)
148.545
260.344
A. 3.
Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků
-456
.-457
A. 4.
Přijaté úroky
4.146
2.853
A. 5.
Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a za doměrky daně za minulá období
-65.694
-57.533
A. ***
Čistý peněžní tok z provozní činnosti (A.** + A.3. + A.4. + A.5. + A.6.)
86.541
205.207
-6.876
-5.664
102
84
-6.774
-5.580
Peněžní toky z investiční činnosti B. 1.
Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv
B. 2.
Příjmy z prodeje stálých aktiv
B. ***
Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti (B.1. až B.4.)
Peněžní toky z finančních činností C. 2.
Dopady změn vlastního kapitálu na pen. prostředky a pen. ekvivalenty (C.2.1. až C.2.6.)
-142.477
-161.037
C. 2. 6.
Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplac. srážk. daně vztahující se k těmto nárokům a včetně finanč. vypořádání se společníky v. o. s. a komplementáři k. s.
-142.477
-161.037
-142.477
-161.037
C. ***
Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti (C.1. + C.2.)
F.
Čisté zvýšení, resp. snížení pen. prostředků a pen. ekvivalentů (A.*** + B.*** + C.***)
-62.710
38.590
R.
Stav pen. prostředků a pen. ekvivalentů na konci účetního období (P. + F.)
113.356
176.066
38
OVB-VZ P 004 39.pdf
7.8.2009
13:08:20
Přehled o vývoji dlouhodobého majetku
Přehled a vývoj dlouhodobého majetku (v tisících Kč) Pořizovací a výrobní cena Přírůstky
Úbytky
Přeúčtování
Stav k 31. 12. 2008
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16.888
3.441
0
0
20.329
710
0
0
710
5. Goodwill
0
0
0
0
0
6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
0
0
0
0
0
7. Nedokončený dlouhod. nehm. majetek
0
0
0
0
1.440
8. Poskytnuté zálohy na dlouh. nehm. maj.
1.440
0
0
0
0
0
17.598
4.881
0
0
22.479
3.158
0
0
0
3.158
2. Stavby
46.019
315
0
0
46.334
3. Sam. movité věci a soubory m. v.
16.082
1.432
4.369
0
13.145
6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek
0
0
0
0
0
7. Nedokončený dlouhod. hmotný maj.
0
0
0
0
0
8. Posk. zálohy na dlouh. hm. majetek
0
0
0
0
0
9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku
0
0
0
0
0
65.259
1.747
4.369
0
62.637
21.476
248
0
0
21.724
0
0
0
0
0
212
0
0
0
212
4. Půjčky a úvěry – ovládající a řídící osoba, podstatný vliv
0
0
0
0
0
5. Jiný dlouhodobý finanční majetek
0
0
0
0
0
6. Pořizovaný dlouhod. finanč. majetek
0
0
0
0
0
7. Poskytnuté zálohy na dlouh. finanč. maj.
0
0
0
0
0
21.688
248
0
0
21.936
104.545
6.876
4.369
0
107.052
Bilanční pozice
Stav k 1. 1. 2008
I. Dlouhodobý nehmotný majetek 1. Zřizovací výdaje 2. Nehm. výsl. výzkumu a vývoje 3. Software 4. Ocenitelná práva
II. Dlouhodobý hmotný majetek 1. Pozemky
III. Dlouhodobý finanční majetek 1. Podíly v ovládaných a řízených osobách 2. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 3. Ost. dlouhod. cenné papíry a podíly
DLOUHODOBÝ MAJETEK CELKEM
39
OVB-VZ P 004 40.pdf
7.8.2009
13:08:42
Oprávky
Zůstatková cena
Stav k 1. 1. 2008
Přírůstky
Úbytky
Přeúčtování
Stav k 31. 12. 2008
Stav k 31. 12. 2008
Stav k 31. 12. 2008
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
9.935
4.927
0
0
14.862
6.953
5.467
256
237
0
0
493
454
217
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.440
0
0
0
0
0
0
0
10.191
5.164
0
0
15.355
7.407
7.124
0
0
0
0
0
3.158
3.158
9.578
1.575
0
0
11.153
36.441
35.181
10.382
2.344
3.386
0
9.340
5.700
3.805
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19.960
3.919
3.386
0
20.493
45.299
42.144
0
0
0
0
0
21.476
21.724
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
212
212
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
21.688
21.936
30.151
9.083
3.386
0
35.848
74.394
71.204
40
OVB-VZ P 004 41.pdf
7.8.2009
13:09:06
Příloha účetní závěrky 1. Všeobecné informace
2. Obecné účetní zásady a použité účetní metody 3. Dlouhodobý nehmotný, hmotný a finanční majetek 4. Zásoby 5. Pohledávky
6. Vlastní kapitál 7. Rezervy
8. Závazky 9. Obchodní operace neuvedené v rozvaze
10. Tržby z prodeje vlastních výrobků, zboží a služeb 11. Analýza zaměstnanců a struktura osobních nákladů 12. Odměny a ostatní plnění členům statutárního orgánu a dozorčích orgánů 13. Daň z příjmů 14. Transakce se spřízněnými stranami 15. Informace o celkových nákladech na odměny auditorské společnosti 16. Přehled o peněžních tocích (CASH FLOW) 17. Události po datu účetní závěrky
43 45 49 51 51 52 54 54 56 56 56 57 57 59 59 60 60
OVB-VZ P 004 42.pdf
7.8.2009
13:09:27
OVB-VZ P 004 43.pdf
7.8.2009
13:09:48
Příloha účetní závěrky
1. Všeobecné informace
Název:
OVB Allfinanz, a. s. (dále jen „společnost“)
Obchodní rejstřík: Datum vzniku:
Městský soud Praha, oddíl B, vložka číslo 9697 11. prosince 1992
Sídlo: Právní forma:
Identifikační číslo:
Praha 4, Baarova 1026/2 akciová společnost
480 40 410
Předmět podnikání: zprostředkování v obchodě, průmyslu a investicích
pojišťovací agent poskytování investiční služby pořádání odborných kurzů, školení a jiných vzdělávacích akcí včetně lektorské činnosti činnost podnikatelských, finančních, organizačních a ekonomických poradců
Zápisy do obchodního rejstříku V průběhu roku došlo k následujícím zápisům do obchodního rejstříku: Dne 31. 12. 2007 byl odvolán z funkce předsedy představenstva pan Günther Gramlich, ke stejnému dni také zaniklo jeho členství v představenstvu. Tyto skutečnosti byly zapsány do obchodního rejstříku dne 8. 1. 2008. Dne 1. 1. 2008 byl jmenován předsedou představenstva společnosti pan Pavel Uzel. Tato skutečnost byla zapsána do obchodního rejstříku dne 8. 1. 2008. Dne 14. 1. 2008 byl odvolán z funkce člena dozorčí rady a zároveň byl jmenován do funkce člena představenstva společnosti pan Michael Frahnert. Tyto skutečnosti ještě nebyly zapsány do obchodního rejstříku. Ke dni 4. 4. 2008 rozhodlo představenstvo společnosti o odvolání prokuristy pana Mgr. Karla Hrubého.
43
OVB-VZ P 004 44.pdf
7.8.2009
13:10:08
Příloha účetní závěrky
Ke dni 15. 5. 2008 rozhodlo představenstvo společnosti o jmenování prokuristky paní Ing. Michaely Kohoutové. Ke dni 27. 6. 2008 rozhodlo představenstvo společnosti o odvolání prokuristky paní Mgr. Vladimíry Martincové. Zápisy v obchodním rejstříku po datu 31. 12. 2008: Ke dni 5. 1. 2009 rozhodlo představenstvo společnosti o jmenování prokuristky paní Aleny Šťastné. Ke stejnému dni rozhodlo představenstvo společnosti o odvolání prokuristy pana Libora Polanského.
Akcionář Jediným akcionářem společnosti k 31. prosinci 2008 je: OVB Holding AG, Köln, SRN: 100 %
Statutární orgány Statutárním orgánem společnosti je k 31. 12. 2008: Představenstvo
Dozorčí rada
Prokurista
Pavel Uzel (předseda)
Mario Freis Blanka Doležalová
Libor Polanský Michaela Kohoutová
Vladimíra Martincová Michael Frahnert
44
OVB-VZ P 004 45.pdf
7.8.2009
13:10:29
Příloha účetní závěrky
2. Obecné účetní zásady a použité účetní metody a) Zásady vedení účetnictví Účetnictví je vedeno v souladu s účetními předpisy platnými v České republice. Částky v účetní závěrce a v příloze jsou zaokrouhleny na tisíce českých korun (TKč), není-li uvedeno jinak.
b) Dlouhodobý nehmotný majetek Nakoupený dlouhodobý nehmotný majetek je oceňován v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení a všechny náklady s pořízením související. Účetní odpisy dlouhodobého nehmotného majetku jsou vypočteny na základě pořizovací ceny a předpokládané doby ekonomické použitelnosti příslušného majetku. Je využito lineárního způsobu odpisování. Předpokládaná doba odpisování v letech je stanovena následovně:
Software Ocenitelná práva
Doba použitelnosti 2008
Doba použitelnosti 2007
3–5
3–5
3
3
Dlouhodobý nehmotný majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a pořizovací cena nepřevyšuje TKč 60 za položku, je účtován do nákladů při jeho pořízení.
c) Dlouhodobý hmotný majetek Nakoupený dlouhodobý hmotný majetek je oceňován v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení a všechny náklady s pořízením související (např. dopravné, náklady na montáž, úroky do doby uvedení majetku do používání).
45
OVB-VZ P 004 46.pdf
7.8.2009
13:10:57
Příloha účetní závěrky
Účetní odpisy dlouhodobého hmotného majetku byly vypočteny na základě pořizovací ceny a předpokládané doby ekonomické použitelnosti příslušného majetku. Je využito lineárního způsobu odpisování. Předpokládaná doba odpisování v letech je stanovena následovně: Doba použitelnosti
Doba použitelnosti
30
30
Stroje, přístroje a zařízení
3–4
3–4
Dopravní prostředky
4–5
4–5
6
6
2008
Budovy, haly a stavby
Inventář
2007
Náklady na opravy a údržbu dlouhodobého hmotného majetku se účtují přímo do nákladů. Dlouhodobý hmotný majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a pořizovací cena nepřevyšuje TKč 40 za položku, je účtován do nákladů při jeho pořízení.
d) Dlouhodobý finanční majetek Dlouhodobý finanční majetek je při nabytí oceněn v pořizovacích cenách.
e) Zásoby Nakupované zásoby jsou oceňovány skutečnou pořizovací cenou s použitím metody FIFO. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a veškeré náklady související s pořízením těchto zásob (zejména dopravné, balné). Pro účtování o přírůstcích a úbytcích zásob používá společnost metodu B (tj. metodu zúčtování změny stavu). Opravná položka k zásobám nebyla vytvořena, neboť společnost nemá neupotřebitelné, pomaluobrátkové nebo zastaralé zásoby.
46
OVB-VZ P 004 47.pdf
7.8.2009
13:11:18
Příloha účetní závěrky
f) Pohledávky a závazky Pohledávky a závazky jsou při vzniku oceňovány jmenovitou hodnotou. K obtížně vymahatelným pohledávkám je na vrub nákladů tvořena individuální opravná položka. K ostatním pohledávkám byly vytvořeny opravné položky na základě koncernových pravidel. Způsob výpočtu opravné položky k pohledávkám je následující: Charakteristika pohledávky Splatnost překročena o méně než 6 měsíců Splatnost překročena o více než 6 a méně než 12 měsíců Splatnost překročena o více než 12 a méně než 18 měsíců Splatnost překročena o více než 18 a méně než 24 měsíců
Snížení hodnoty v % 0 20 33 50
Splatnost překročena o více než 24 a méně než 30 měsíců
66
Splatnost překročena o více než 30 a méně než 36 měsíců
80
Splatnost překročena o více než 36 měsíců
100
Pohledávky a závazky vůči spřízněným společnostem jsou vykázány následovně: pohledávky a závazky vůči spřízněným společnostem, které vznikly z obchodního styku, jsou vykázány v položce pohledávky/závazky z obchodního styku, pohledávky a závazky vůči společníkům jsou bez ohledu na míru vlivu společníka ve společnosti vykázány v položce pohledávky/závazky vůči společníkům, pohledávky a závazky vůči sesterským společnostem jsou vykázány v položce pohledávky/závazky – ovládající a řídící osoba.
g) Peníze a peněžní ekvivalenty Peněžní prostředky (hotovost a bankovní účty) jsou oceněny ve jmenovité hodnotě.
h) Vlastní kapitál Základní kapitál společnosti představuje výši kapitálu zapsanou v obchodním rejstříku. V souladu s příslušnými ustanoveními obchodního zákoníku společnost vytvořila zákonný rezervní fond ve výši 20 % ze základního kapitálu. Tento rezervní fond lze použít pouze k úhradě ztrát.
47
OVB-VZ P 004 48.pdf
7.8.2009
13:11:40
Příloha účetní závěrky
i) Účtování výnosů a nákladů Výnosy a náklady jsou časově rozlišeny, tzn. jsou zařazeny do toho účetního období, do kterého věcně i časově
přísluší. Existují-li významné opravy minulých let, jsou naúčtovány na mimořádných výsledkových účtech, ostatní náklady a výnosy vztahující se k minulému období jsou naúčtovány na příslušných účtech nákladů a výnosů. V souladu s principem opatrnosti společnost účtuje na vrub nákladů tvorbu rezerv a opravných položek na krytí rizik, ztrát a znehodnocení, která jsou ke dni sestavení účetní závěrky známa.
j) Přepočet cizí měny Majetek a závazky v cizí měně jsou přepočítávány na českou měnu denním kurzem ČNB. Všechna peněžní aktiva a pasiva, pohledávky a závazky vedené v cizích měnách byly přepočteny v rámci roční účetní závěrky kurzem zveřejněným ČNB k rozvahovému dni. Veškeré realizované a nerealizované kursové zisky a ztráty jsou vykázány ve výkazu zisku a ztráty.
k) Daň z příjmů Daň z příjmů ve výkazu zisku a ztráty za dané období se skládá ze splatné daně a ze změny stavu v odložené dani. Splatnou daň z příjmů společnost vypočetla s použitím platné daňové sazby z hospodářského výsledku upraveného o stálé a přechodné rozdíly. Odložená daň zohledňuje všechny dočasné rozdíly mezi zůstatkovou hodnotou aktiva nebo pasiva v rozvaze a jejich daňovou hodnotou. Uplatňuje se zde sazba daně z příjmů právnických osob platná pro účetní období, ve kterém se očekává realizace odložené daně. Odložená daňová pohledávka je zaúčtována, pokud je pravděpodobné, že bude možné ji daňově uplatnit v následujících účetních obdobích.
l) Změny způsobů oceňování, srovnatelnost údajů z minulého a běžného období Ve srovnání s minulým účetním obdobím nedošlo k žádným jiným podstatným změnám způsobů oceňování, odpisování a účtování. Za účelem dosažení věrného obrazu jsou v rozvaze pod pohledávkami a závazky zahrnuty vedle dohadných účtů aktivních a pasivních také příjmy, resp. výdaje příštích období, protože mají stejný charakter jako pohledávky a závazky (na rozdíl od jejich bilančního zařazení předepsaného vyhláškou č. 500/2002 Sb.).
48
OVB-VZ P 004 49.pdf
7.8.2009
13:12:05
Příloha účetní závěrky
3. Dlouhodobý nehmotný, hmotný a finanční majetek a) Přehled dlouhodobého majetku Přehled o stavu dlouhodobého nehmotného, hmotného a finančního majetku k 31. 12. 2007 a 31. 12. 2008 a vývoji v roce 2008 je uveden v příloze č. 2.
Majetek společnosti není zatížen zástavním právem ani věcným břemenem. Souhrnná výše drobného dlouhodobého hmotného majetku a drobného dlouhodobého nehmotného majetku zaúčtovaného přímo do nákladů činila v jednotlivých letech:
2008
2007
370
232
Drobný dlouhodobý hmotný majetek
1.916
2.154
Celkem
2.286
2.386
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek
49
OVB-VZ P 004 50.pdf
7.8.2009
13:12:33
Příloha účetní závěrky
b) Dlouhodobý finanční majetek I. Podíly v podnicích s rozhodujícím vlivem Název společnosti, sídlo
Pořizovací cena
Podíl na základním kapitálu (%)
Vlastní kapitál
Zisk/ztráta běžného roku
21.544
100
10.371
3.510
180
90
188
-3
10.559
3.507
K 31. 12. 2008 EFCON Consulting, s. r. o., Brno, ČR FINANZ Consulting spol. s r. o., Praha, ČR Celkem
21.724
K 31. 12. 2007 EFCON Consulting, s. r. o., Brno, ČR FINANZ Consulting spol. s r. o., Praha, ČR Celkem
21.296
100
6.861
2.675
180
90
191
-2
7.052
2.673
21.476
II. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Pořizovací cena
Podíl na základním kapitálu (%)
Vlastní kapitál
OVB Informatikai Kft., Hungary, Budapest, Hungary
TKč 212
16,67
TKč 1.971
Celkem
TKč 212
Název společnosti, sídlo K 31. 12. 2008
(19.927 THUF)
TKč 1.971
K 31. 12. 2007 OVB Informatikai Kft., Hungary, Budapest, Hungary
TKč 212
Celkem
TKč 212
16,67
TKč 1.804
(17.208 THUF)
TKč 1.804
50
OVB-VZ P 004 51.pdf
7.8.2009
13:12:54
Příloha účetní závěrky
4. Zásoby K 31. 12. 2008
K 31. 12. 2007
Materiál
1.638
1.168
Celkem
1.638
1.168
5. Pohledávky K 31. 12. 2008
K 31. 12. 2007
Krátkodobé pohledávky
184.631
128.903
Dlouhodobé pohledávky
7.162 0
2.645 48
191.793
131.548
z toho pohledávky s dobou zbývající do splatnosti nad 5 let
Celkem pohledávky (brutto)
V rámci dlouhodobých pohledávek je vykázána odložená daňová pohledávka ve výši TKč 4.512 (k 31. 12. 2007: TKč 2.287). V rozvaze vykázané krátkodobé pohledávky mají následující strukturu z hlediska splatnosti: Pohledávky z obchodního styku
Ostatní pohledávky
Celkem
Do splatnosti
23.193
95.503
118.696
Po splatnosti
24.897
41.038
65.935
70
0
70
Brutto
48.090
136.541
184.631
Celkem (netto)
44.300
K 31. 12. 2008
z toho vůči podnikům ve skupině z toho vůči podnikům ve skupině Opravné položky k pohledávkám
51
224
-3.790
0
-32.156 104.385
224
-35.946
148.685
OVB-VZ P 004 52.pdf
7.8.2009
13:13:14
Příloha účetní závěrky
Pohledávky z obchodního styku
Ostatní pohledávky
Celkem
Do splatnosti
953
70.706
71.659
Po splatnosti
16.244
41.000
57.244
66
0
66
Brutto
17.197
111.706
128.903
Celkem (netto)
14.266
79.996
94.262
K 31. 12. 2007
z toho vůči podnikům ve skupině
143
z toho vůči podnikům ve skupině
Opravné položky k pohledávkám
-2.931
0
-31.710
143
-34.641
Nezaplacené pohledávky z obchodního styku nejsou zajištěny.
6. Vlastní kapitál a) Základní kapitál Druh akcií
K 31. 12. 2008
Počet akcií
K 31. 12. 2007
Počet akcií
kmenové akcie na jméno ve jmenovité hodnotě TKč 10, plně splacené
16.500
1.650
16.500
1.650
CELKEM
16.500
1.650
16.500
1.650
OVB Holding AG
52
OVB-VZ P 004 53.pdf
7.8.2009
13:13:35
Příloha účetní závěrky
b) Změny stavu vlastního kapitálu Základní kapitál
Fondy ze zisku
Výsledek hospodaření minulých let
16.500
1.650
35.451
155.176
208.777
Převod výsledku minulého období
0
0
155.176
-155.176
0
Výplata dividendy
0
0
-161.037
0
-161.037
Výsledek účetního období
0
0
0
144.062
144.062
16.500
1.650
29.590
144.062
191.802
Převod výsledku minulého období
0
0
29.525
-29.525
0
Výplata dividendy
0
0
-29.590
-112.887
-142.477
Ostatní změny vlastního kapitálu
0
1.650
0
-1.650
0
Výsledek účetního období
0
0
0
132.580
132.580
16.500
3.300
29.525
132.580
181.905
K 31. 12. 2006
K 31. 12. 2007
K 31. 12. 2008
Zisk běžného období
Vlastní kapitál celkem
Na základě rozhodnutí řádných valných hromad společnosti bylo v souladu s předloženým návrhem s hospodářským výsledkem roku 2007 a 2006 naloženo následovně:
Příděl do zákonného rezervního fondu Výplata dividendy Zisk převedený do nerozdělených zisků Zisk po zdanění
53
2007
2006
1.650
0
112.887
155.176
29.525
0
144.062
155.176
OVB-VZ P 004 54.pdf
7.8.2009
13:13:55
Příloha účetní závěrky
7. Rezervy Jednotlivé rezervy se mezi rozvahovými dny 31. 12. 2007 a 31. 12. 2008 vyvíjely následovně:
Rezerva na stornoprovize Rezerva na nevyčerpanou dovolenou Ostatní rezervy Celkem
Zůstatek k 31. 12. 2007
Tvorba rezerv
Zúčtování rezerv
Zůstatek k 31. 12. 2008
8.722
6.176
0
14.898
640
508
640
508
1.000
5.182
1.000
5.182
10.362
11.866
1.640
20.588
Rezerva na stornoprovize je vytvořena pro krytí rizika neočekávaných storen od partnerů, které by převýšily příchozí kladné provize.
8. Závazky K 31. 12. 2008
K 31. 12. 2007
Krátkodobé pohledávky
140.636
148.547
Dlouhodobé pohledávky
0 0
0 0
140.636
148.547
z toho pohledávky se zbývající dobou do splatnosti nad 5 let
Celkem závazky
54
OVB-VZ P 004 55.pdf
7.8.2009
13:14:16
Finanční část
V rozvaze vykázané krátkodobé závazky mají následující strukturu z hlediska splatnosti:
Pohledávky z obchodního styku
Ostatní pohledávky
Celkem
Do splatnosti
58.005
81.973
139.978
Po splatnosti
658
0
658
Celkem k 31. 12. 2008
58.663
81.973
140.636
Do splatnosti
58.040
86.638
144.678
Po splatnosti
3.869
0
3.869
61.909
86.638
148.547
z toho vůči podnikům ve skupině z toho vůči podnikům ve skupině
z toho vůči podnikům ve skupině z toho vůči podnikům ve skupině Celkem k 31. 12. 2007
185
22.748
315
0
0
22.185
2.886
0
22.933 315
22.185 2.886
Společnost nemá žádné závazky zajištěné zástavním právem ani žádné eventuální závazky. Společnost k 31. 12. 2007 ani k 31. 12. 2008 neeviduje žádné splatné závazky z titulu sociálního zabezpečení, příspěvku na státní politiku zaměstnanosti, veřejného zdravotního pojištění ani daňové závazky vůči finančním orgánům.
55
OVB-VZ P 004 56.pdf
7.8.2009
13:14:35
Příloha účetní závěrky
9. Obchodní operace neuvedené v rozvaze Ve společnosti neproběhly žádné významné obchodní operace neuvedené v rozvaze, které by z hlediska rizika, resp. užitků byly významné pro posouzení finanční situace společnosti.
10. Tržby z prodeje vlastních výrobků, zboží a služeb Společnost realizovala většinu svých tržeb z prodeje zboží a služeb v roce 2008 a 2007 v tuzemsku.
11. Analýza zaměstnanců a struktura osobních nákladů 2008
2007
Průměrný přepočtený počet členů vedení
10
9
Průměrný přepočtený počet ostatních zaměstnanců
50
48
Celkem
60
57
Počet zaměstnanců
Vedení společnosti zahrnuje představenstvo, prokuristy a management společnosti. Přehled o osobních mzdových nákladech: 2008
Vedení
Ostatní
Celkem
Mzdové náklady
13.300
21.638
34.938
Odměny členům statutárních orgánů
2.364
0
2.364
Sociální a zdravotní pojištění
2.929
7.035
9.964
101
582
683
18.694
29.255
47.949
Ostatní sociální náklady Celkem
56
OVB-VZ P 004 57.pdf
7.8.2009
13:14:58
Příloha účetní závěrky
2007
Vedení
Ostatní
Celkem
Mzdové náklady
16.146
12.379
28.525
Odměny členům statutárních orgánů
4.669
0
4.669
Sociální a zdravotní pojištění
5.332
4.183
9.515
144
621
765
26.291
17.183
43.474
Ostatní sociální náklady Celkem
12. Odměny a ostatní plnění členům statutárního orgánu a dozorčích orgánů Členům představenstva, dozorčí rady společnosti byly v roce 2008 poskytnuty odměny v celkové výši TKč 2.364 a půjčka ve výši TKč 1.785.
13. Daň z příjmu Daňový náklad v jednotlivých obdobích zahrnuje: 2008
2007
Splatná daň
42.888
58.165
Odložená daň
-2.225
-508
Celkem
40.663
57.657
57
OVB-VZ P 004 58.pdf
7.8.2009
13:15:18
Příloha účetní závěrky
Splatná daň z příjmu v jednotlivých obdobích je stanovena následovně: 2008
2007
173.243
201.719
27.966
40.635
201.209
242.354
Daňová povinnost běžného účetního období (2008: 21%, 2007: 24 % ze základu daně)
42.254
58.165
Tvorba rezervy na daň z příjmů za běžné účetní období
42.254
58.165
Zúčtování rezervy na daň z příjmů za minulé účetní období
-58.165
0
Skutečná výše daňové povinnosti za minulé účetní období
58.799
0
Daň z příjmů splatná (náklad)
42.888
58.165
Zisk před zdaněním Čistá úprava na daňový základ Daňový základ
Odložená daň je vypočtena ze všech dočasných rozdílů sazbou, platnou pro účetní období, ve kterém se očekává realizace odložené daně. Lze ji analyzovat následovně:
K 31. 12. 2008
Sazba daně
K 31. 12. 2007
Sazba daně
1.973
20 %
1.527
21 %
Rezervy
20.587
20 %
9.362
21 %
Celkem
22.560
10.889
4.512
2.287
Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek
Odložená daň
58
OVB-VZ P 004 59.pdf
7.8.2009
13:15:38
Příloha účetní závěrky
14. Transakce se spřízněnými stranami Přehled pohledávek a závazků vůči podnikům ve skupině:
K 31. 12. 2008
K 31. 12. 2007
Pohledávky z obchodního styku
294
209
Pohledávky celkem
294
209
500
2.886
21.544
21.296
Ostatní závazky
1.204
889
Závazky celkem
23.248
25.071
Pohledávky
Závazky Závazky z obchodního styku Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a vkladů
Společnost se v obdobích 2008, resp. 2007 nepodílela na žádných významných transakcích se spřízněnými stranami nezbytných pro pochopení finanční situace společnosti, které by nebyly uzavřeny za běžných tržních podmínek.
15. Informace o celkových nákladech na odměny auditorské společnosti Společnost vynaložila náklady na odměny auditorské společnosti v této výši:
Povinný audit účetní závěrky
59
2008
2007
727
680
OVB-VZ P 004 60.pdf
7.8.2009
13:15:59
Příloha účetní závěrky
16. Přehled o peněžních tocích (cash flow) Viz strana 37 výroční finanční zprávy 2008. Přehled o peněžních tocích byl sestaven nepřímou metodou.
17. Události po datu účetní závěrky Mezi rozvahovým dnem a vyhotovením této roční účetní závěrky nedošlo k žádným událostem, které by měly významný dopad na účetní závěrku k 31. 12. 2008.
60
OVB-VZ P 004 61.pdf
Výrok auditora
7.8.2009
13:16:18
OVB-VZ P 004 62.pdf
7.8.2009
13:16:39
www.ovb.cz
