OTP JELZÁLOGBANK RÉSZVÉNYTÁRSASÁG

Éves jelentés 2003.

OTP JELZÁLOGBANK RÉSZVÉNYTÁRSASÁG (Székhelye: 1052 Budapest, Deák Ferenc utca 7-9.)

1

I. BEVEZETÉS Az OTP Jelzálogbank Rt. szakosított hitelintézetként, részvénytársasági formában, 3 milliárd forint alaptőkével, az OTP Bank Rt. 100 %-os tulajdonaként került megalapításra. A társaság az alapítási engedélyét 2001. szeptember 21-én kapta meg, míg a működési engedély 2002. január 10-én került kiadásra a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete által. Az OTP Jelzálogbank Rt. szakosított hitelintézetként 2002. február 1-én kezdte meg a tevékenységét. Az OTP Bank Rt. azzal a szándékkal alapította az OTP Jelzálogbank Rt-t, hogy az OTP Bankcsoport hatékonyan bekapcsolódhasson a Magyarországon újra fellendülő jelzáloghitelezésbe és aktív szereplője legyen az ennek kapcsán kialakuló jelzáloglevél-piacnak, és ezáltal a bankcsoport által kínált termékpaletta szélesedjen, biztosítva az ügyfelek számára magasabb színvonalú szolgáltatást. Az OTP Jelzálogbank Rt-nek – mint az OTP Bankcsoport egyik legfiatalabb tagjának – alapvető célja, hogy dinamikusan növekvő társasággá alakuljon a jelzáloghitelezés területén és eredményes gazdálkodása révén tovább gyarapítsa a bankcsoport erejét és értékét. Az OTP Jelzálogbank Rt. üzleti tevékenysége a lakáshitelek nyújtására és a finanszírozásához szükséges jelzáloglevelek forgalomba hozatalára korlátozódik. A lakáshitel-termékek közül azokat nyújtja, amelyek forrásául forgalomba hozott jelzáloglevél kamataihoz a jogszabály alapján az állam támogatást nyújt. 2002. április 11-én elindult az OTP Bank Rt. és az OTP Jelzálogbank Rt. általi konzorciális hitelezés, így ettől az időponttól kezdve a bankcsoport konzorciális keretek között nyújtott hiteltermékeket kínál ügyfeleinek. 2003 évben az OTP Jelzálogbank Rt. összesen 447,6 milliárd forint értékű hitelkövetelést vásárolt az OTP Bank Rt-től, és 421,9 milliárd forint névértékű jelzáloglevelet hozott forgalomba. A prudenciális előírásoknak való megfelelést a társaság tulajdonosa, az OTP Bank Rt. biztosítja számára. Az állományok növekedésének függvényében 2003. évben további tőkeemelésekre volt szükség. Az OTP Jelzálogbank Rt. jegyzett tőkéje 2003. év végére többszöri tőkeemelés következtében 17 Mrd Ft-ra emelkedett, további 3 Mrd Ft-os tőkeemelés cégbírósági bejegyzése a tárgyidőszak végéig nem történt meg. A társaság mérlegfőösszege 2003.12.31-én 674,221 milliárd forint volt, saját tőkéje 24,7 milliárd forint volt, adózás előtti eredménye pedig 8.548 millió forintot tett ki. Jelen jelentésünket az OTP Jelzálogbank Rt. 2003.december 31-re vonatkozó auditált, MSZSZ szerinti éves beszámolója ( 1.sz. melléklet) alapján készítettük el.

2

II. A TEVÉKENYSÉG ÉS A GAZDÁLKODÁS ELEMZÉSE II.1. A PIACI KÖRNYEZET ÉS A PIACI POZÍCIÓ BEMUTATÁSA Az állami támogatási rendszer kibővítésének köszönhetően a lakáshitelek iránti keresletben dinamikus fejlődés volt tapasztalható 2003-ban. Több évtizedes megszakítás után a lakáshitelezéssel kapcsolatos kormánypolitikának köszönhetően újra kezdett épülni a magyar jelzáloghitel piac. A jelzáloglevél támogatási rendszer kibővítésével arra is lehetőség nyílt, hogy új jelzálog-hitelintézetek lépjenek piacra, és kedvező kamatozású, támogatott jelzáloglevél forrásból nyújtott lakáshiteleket kínáljanak, versenyképes piaci helyzetet teremtve a hitelintézetek között. Jelenleg Magyarországon három jelzálog-hitelintézet működik. Elsőként a Földhitel- és Jelzálogbank Rt. kezdte meg a működését. Az FHB-t követően a Hypovereinsbank Rt. tulajdonában lévő HVB Jelzálogbank Rt. került megalapításra, majd 2002. év februárjában az OTP Jelzálogbank Rt. is elindította az üzleti tevékenységét. Mindhárom jelzálogbank elsősorban magánszemélyek által felvehető, lakáscélú jelzáloghitelek nyújtásával és vásárlásával foglalkozik. Ennek legfőbb oka a lakáscélú állami támogatások rendszere, amely a lakáscélú jelzáloghitelek forrásául kibocsátott jelzáloglevelek kamatain keresztül támogatja a lakáshitelek kamatait. Az OTP Bankcsoport a lakáshitelezés területén hosszú ideje piacvezető pozíciót tölt be, a csoporton belül pedig a legnagyobb hangsúlyt a 2002-es évtől kezdve az OTP Jelzálogbank Rt. képviseli a jelzálogbanki hitelek kedvezőbb támogatása következtében. A bankcsoport stratégiai céljaként fogalmazódott meg, hogy az OTP Bank Rt. és az OTP Jelzálogbank Rt. együttes piaci részesedése az engedélyezett lakáshitelek területén tartósan meghaladja az 50 %-os részarányt. A szakosított jelzálog-hitelintézetek között folyó versenyben az OTP Jelzálogbank Rt. – az anyabanki hátterének köszönhetően - rövid idő alatt komoly pozíciót ért el. A társaság által a tárgyévben kibocsátott jelzáloglevelek összege 421,9 milliárd forint, így az OTP Jelzálogbank Rt. 2003. év végén 65,0 %-os piaci részesedéssel rendelkezett. A jelzáloglevél piac megoszlása 2003-ban:

OTP Jelzálogbank Rt. FHB Rt. HVB Jelzálogbank Rt.

2002. december 31. Mrd Ft Részesedés 177,1 61,4 % 101,6 35,2 % 9,8 3,4 %

3

2003. december 31. Mrd Ft Részesedés 599,0 65,0 % 277,9 30,1 % 45,1 4,9 %

II. 2. ÜZLETI TEVÉKENYSÉG Az OTP Bank Rt. és az OTP Jelzálogbank Rt. konzorciális megállapodása alapján a hitelügyintézéssel kapcsolatos feladatokat az OTP Bank Rt. végzi. A hitelbírálat és a hitelnyújtás az OTP Jelzálogbank Rt. szabályai szerint történik az OTP Bank Rt. lakáshitelezéssel foglalkozó hálózati egységeiben. A hitel engedélyezését az OTP Jelzálogbank Rt. végzi. A szerződéskötés során az OTP Jelzálogbank Rt. nevében és megbízásából az OTP Bank Rt. jár el. Az ingatlannyilvántartásba a hitelek biztosítékaként lekötött ingatlanokra vonatkozóan az OTP Jelzálogbank Rt. javára kerül felvezetésre a jelzálogjog, valamint az elidegenítési és terhelési tilalom. A folyósított hitelköveteléseket a társaság könyvvizsgálójának hozzájárulásával a követelések teljes értékén (tőke + járulékok) az OTP Jelzálogbank Rt. rendszeresen, adásvételi szerződéssel vásárolja meg az OTP Bank Rt-től. Az OTP Jelzálogbank Rt-nek átadott portfolió ellenértékét a társaság halasztott fizetéssel egyenlíti ki. A Vagyonellenőr jóváhagyását, valamint a jelzáloghitel fedezet-nyilvántartásba vételét követően az OTP Jelzálogbank Rt. törvényi előírásoknak megfelelő összegű jelzáloglevelet hoz forgalomba. A társaság a jelzáloglevél jegyzéséből befolyó összegből egyenlíti ki a megvásárolt portfolió ellenértékét. Az OTP Bank Rt-től a hitelkövetelések átvétele folyamatosan történik, ezt követi az engedélyeztetési eljárás után a jelzáloglevél forgalomba hozatala. Ezért az OTP Jelzálogbank Rt. portfoliójában lévő hitelkövetelések finanszírozási forrása főként jelzáloglevelek értékesítéséből befolyó összeg, amely a saját tőkén felül igény szerinti bankközi kölcsönnel egészül ki. Az OTP Jelzálogbank Rt. az OTP Bank Rt-től csak olyan hitelszerződéseket vesz át, amelyek között nem szerepel minősített adós. Így a társaság ügyfelei között jelenleg nem szerepel minősített ügyfél és várhatóan a jövőben sem lesz huzamosabb ideig, mivel a minősítetté vált ügyfelek hitelszerződését a konzorciális szerződés értelmében az OTP Bank Rt. visszaveszi az OTP Jelzálogbank Rt-től. II.3. TERMÉKKÖR Az OTP Jelzálogbank Rt. által kínált hiteltermékek két fő csoportja: - OTP Lakáshitel új lakásra hitelcél: építésre vásárlásra - OTP Lakáshitel használt lakásra hitelcél: vásárlás korszerűsítés bővítés Az OTP Jelzálogbank által kínált lakáshitelek mindegyikének minimális összege 500 ezer forint, az új lakásra nyújtott hitelek esetében a folyósítható összeg maximum 15 millió forint, használt lakásra

4

nyújtott hitelek esetén pedig maximum 5 millió forint. Az OTP Jelzálogbank Rt. a hiteleinek futamidejét 25 évben maximalizálta. A társaság által használt lakásra nyújtott hiteleknél maximálisan a hitelbiztosítéki érték 60%-nak erejéig, az új lakásra nyújtott hiteleknél pedig a hitelbiztosítéki érték 70%-nak erejéig nyújt hitelt. Ezen arányszámok maximális értékétől eltérő nagyságú hiteleket csak köztisztviselők esetében engedélyez a bank, mivel esetükben az állam a hitel visszafizetésére az ingatlan teljes vételárának erejéig készfizető kezességet vállal. II.4. A JELZÁLOGLEVÉL FORGALOMBA HOZATAL CÉLJAINAK MEGVALÓSULÁSA Az OTP Jelzálogbank Rt. egyik legfontosabb tevékenysége a jelzáloglevelek forgalomba hozatala, melynek célja kettős: -

Megteremteni a heti rendszerességgel zajló követelés vásárlások forrását, és A jelzáloglevelekhez kapcsolódó állami támogatásokon keresztül hozzájárul a Bank rentábilis működéséhez.

A jelzáloglevelek forgalomba hozatalai a PSZÁF által ellenőrzött és engedélyezet formában valósultak meg. Az első Kibocsátási program lezárását követően 2003 áprilisában felállításra került a második jelzáloglevél Kibocsátási program 300 Mrd Ft-os keretösszeggel, amely az év végén 100 Mrd Ft-tal felemelésre került. A kibocsátási program lehetőséget ad a Banknak jelzálogleveleinek gyors, rugalmas forgalomba hozatalára, amellyel követni tudja a követelés vásárlások forrásigényét. Az OTP Jelzálogbank Rt. 2003. év végéig 599 milliárd forint névértékű, dematerializált jelzáloglevelet bocsátott ki, ebből 266,3 milliárd forint értékű zártkörű, míg 332,7 milliárd forint értékű nyilvános kibocsátás volt. A jelzáloglevél forgalomba hozatalok engedélyezése, rendre Pótfedezet felhasználásával valósult meg, amelynek oka a követelésvásárlás, a megvásárolt követelések Rendes fedezetbe foglalása, és a jelzáloglevelek forgalomba hozatalának időigénye és időbeni eltolódásán túl egy szigorúbb, az európai szokványoknak megfelelő fedezeti rendszer bevezetése volt. Ez a rendszer lehetőséget ad nemzetközi pénz- és tőkepiacokon való hatékonyabb megjelenésre. A jelzáloglevél forgalomba hozatalainak szervezése során különös hangsúlyt kapott: -

A forgalomban lévő és kerülő jelzáloglevelek együttes névértékének és a Bank hitelállományából fakadó tőkekövetelés állományának harmonizálása, Hosszú távú lejárati összhang megteremtése, kamat kockázat kezelése, A többször módosításra kerülő állami támogatások igénybevételéhez szükséges feltételeknek való folyamatos megfelelés, és Az OTP Csoport szintű bevétel és jövedelem maximalizálás.

Az OTP Jelzálogbank Rt. által 2003. év folyamán forgalomba hozott jelzáloglevelek jegyzői az OTP Bank Rt. és a Csoport tagjain kívül már kis mértékben (12 Mrd Ft) piaci szereplők is voltak. A forgalomba hozatalok során a vezető forgalmazói feladatokat az OTP Bank Rt. látta el, a forgalomba hozatalok fedezettségével kapcsolatos Vagyonellenőri vizsgálatokat a PriceWaterhouseCoopers folytatta le. 5

A 2003. év végéig kibocsátott jelzáloglevelek adatai

Jelzáloglevél Forgalom Sorozat neve ba hozatal módja

Forgalomban lévő össznévérték

OJB 2004/I

nyilvános

53 000 000 000 Ft

2003.11.14

2004.02.18

diszkont típusú

OJB 2004/II

nyilvános

39 300 000 000 Ft

2003.12.12

2004.03.17

diszkont típusú

OJB 2004/III nyilvános

20 000 000 000 Ft

2003.12.12

2004.04.14

diszkont típusú

OJB 2004/IV

nyilvános

20 000 000 000 Ft

2003.12.12

2004.05.12

diszkont típusú

OJB 2008/A

zártkörű

21 500 000 000 Ft

2002.04.09

2008.12.31

OJB 2008/B

nyilvános

200 000 000 Ft

2002.07.08

2008.12.31

OJB 2008/C

zártkörű

15 000 000 000 Ft

2003.01.29

2008.12.31

OJB 2009/I

zártkörű

50 000 000 000 Ft

2002.08.27

2009.09.30

OJB 2009/II

zártkörű

28 000 000 000 Ft

2003.03.10

2009.05.12

OJB 2008/I

zártkörű

60 000 000 000 Ft

2002.11.25

2008.11.30

OJB 2008/II

zártkörű

20 800 000 000 Ft

2003.04.22

2008.04.12

OJB 2008/III nyilvános

68 000 000 000 Ft

2003.05.16

2008.07.12

OJB 2008/IV

nyilvános

47 000 000 000 Ft

2003.06.27

2008.10.12

OJB 2010/I

zártkörű

50 000 000 000 Ft

2002.11.25

2010.03.31

OJB 2011/I

nyilvános

33 700 000 000 Ft

2002.12.20

2011.02.12

OJB 2013/I

nyilvános

11 500 000 000 Ft

2002.12.20

2013.02.12

OJB 2013/II

nyilvános

25 000 000 000 Ft

2002.12.20

2013.08.31

OJB 2014/I

nyilvános

5 000 000 000 Ft

2003.11.14

2014.02.12

OJB 2017/I

nyilvános

10 000 000 000 Ft

2002.12.20

2017.11.24

OJB 2012/A

zártkörű

21 000 000 000 Ft

2003.02.03

2012.01.31

Változó, 6 hó dkj+110bp, félévente kamatfizető, végtörlesztéses. Változó, 6 hó dkj+110bp, félévente kamatfizető, végtörlesztéses. Változó, 6 hó dkj+90bp, félévente kamatfizető, végtörlesztéses. 8,5% coupon, évente kamatfizatő, végtörlesztéses 8% coupon, évente kamatfizatő, végtörlesztéses 8% coupon, évente kamatfizatő, végtörlesztéses 8% coupon, évente kamatfizatő, végtörlesztéses 8% coupon, évente kamatfizatő, végtörlesztéses 8% coupon, évente kamatfizatő, végtörlesztéses 8% coupon, évente kamatfizatő, végtörlesztéses 8% coupon, évente kamatfizatő, végtörlesztéses 8% coupon, évente kamatfizatő, végtörlesztéses 8,25% coupon, évente kamatfizatő, végtörlesztéses 8% coupon, évente kamatfizatő, végtörlesztéses 8% coupon, évente kamatfizatő, végtörlesztéses Változó, 6 hó dkj+100bp, félévente kamatfizető, végtörlesztéses.

összesen

Forgalomba Lejárat napja hozatal napja

599 000 000 000 Ft

6

Kamatozás, kamatfizetés, törlesztés

Pótfedezet biztosítása Az OTP Jelzálogbank Rt. 2003 év elején eljutott arra szintre, hogy hitel- és jelzáloglevél állományai alapján a jelzáloglevelek fedezetét a törvényi előírásoknak megfelelően Pótfedezet rendelkezésre bocsátása nélkül is képes teljesíteni. A 2003-as év megfogalmazott feladataként elkezdődött a felkészülés a pénz-és tőkepiacokon való megjelenésre. Ennek érdekében megtörtént a Bank minősítése, amelynek keretében a minősítő cég által megfogalmazásra kerültek javaslatok a jelzáloglevelek fedezettségének erősítésével és az európai szokványokhoz való igazításával kapcsolatban. Ezen szigorúbb, és összetettebb elvárások teljesítése elengedhetetlen a jelzáloglevelek jó minősítésének érdekében. Ezért a Banknak a 2003-as év folyamán továbbra is szükséges volt Pótfedezetek biztosítása, igazolva képességét a szigorúbb feltételek kielégítésére. A Pótfedezetbe vont állampapírok értéke 2003 év végén mintegy 45 Mrd Ft volt.

A forgalomban lévő jelzáloglevelek és a fedezetül szolgáló eszközök értékének alakulása 2003. december 31-én

•

a forgalomban lévő jelzáloglevelek: még le nem törlesztett névértéke kamata összesen

•

599 000 000 000 Ft 237.500.083.000 Ft 836.500.083.000 Ft

a fedezetek vagyonellenőr által igazolt értéke: - rendes fedezet értéke összesen ebből: tőkekövetelés kamatkövetelés

1 082 165 903 597 Ft 532 123 728 983 Ft 550 042 174 614 Ft

- pótfedezetek értéke ebből: állampapírok hitelkövetelések

145 898 742 934 Ft 58 463 272 350 Ft 87 435 470 584 Ft

7

II.5. MÉRLEG Az üzleti tevékenység gyors felfutása jellemezte az OTP Jelzálogbank Rt. 2003 évi működését. A társaság mérlegfőösszege 2003. december 31-én 674,2 Mrd Ft volt, szemben az előző év azonos időszakának értékével, amely 213,4 Mrd Ft volt. A mérlegfőösszeg ugrásszerű gyarapodása szinte kizárólag az ügyfelekkel szembeni követelések növekedéséből fakad. Eszközök Az OTP Jelzálogbank Rt. 2003. év során összesen 90883 db hitelszerződést vásárolt meg az OTP Bank Rt-től, amelynek összértéke 447,6 milliárd forint körül alakult. Az ügyfelekkel szembeni követelések állománya a tárgyidőszak végén elérte a 604,7 Mrd Ft-ot a hitelszerződések száma 139.889 db volt. A hitelek összetételét illetően a kiegészítő kamattámogatásos hitelek aránya 19,4%át tette ki, a nem támogatott hiteleké pedig 80,6% volt. A társaság portfoliójának 86,2%-a a 2003. június 16. előtti, 13,8%-a pedig az utáni keltezésű volt. Az OTP Jelzálogbank Rt. értékpapír-állományának értéke 2003. december 31-én 48,6 milliárd forint volt. A társaság értékpapír-portfoliójában kizárólag államkötvények valamint diszkont kincstárjegyek szerepelnek. Az állampapír állomány 2003. év során folyamatosan emelkedett, így a kamatbevételek révén az eredményre is pozitív hatással volt. Az OTP Jelzálogbank Rt. értékpapírállományát a sorozatos jelzáloglevél forgalomba hozatalhoz szükséges pótfedezetek képzésére használta. Bankközi betétállománnyal nem rendelkezett a társaság a mérlegkészítés időpontjában. A tárgyi eszközök állománya 150 millió Ft volt. OTP Jelzálogbank Rt. működéshez szükséges eszközeinek értéke 99,1 millió Ft-tal több az előző évinél. Az immateriális javak állománya 56,9 millió Ft-on alakult amelyek között banküzemi szoftverek és licence-díjak szerepelnek és tárgyidőszaki bővülése 43,5 millió forint volt. Az aktív időbeli elhatárolások (12,4 Mrd Ft) között szerepelnek a következő időszakot terhelő költségek, valamint az értékpapírokból származó és az ügyfelektől járó kamatok időbeli elhatárolása. Források A források az üzleti aktivitás igényei szerint alakultak. Az OTP Jelzálogbank Rt. a megvásárolt hitelköveteléseket alapvetően jelzáloglevelek kibocsátásával finanszírozta. Ennek megfelelően a hitelportfolió bővülésével együtt párhuzamosan emelkedett a jelzálogbank által kibocsátott jelzáloglevél állomány is. 2003. december 31-ig összesen 599,0 Mrd Ft névértékű jelzáloglevél került kibocsátásra, amelyből 534,2 Mrd Ft-ot az OTP Bank Rt jegyzett le.

8

Az OTP Jelzálogbank Rt. 2003.12.31-én 18,5 milliárd Ft bankközi forrásállománnyal rendelkezett, ez az OTP Bank Rt-vel szemben fennálló rövid lejáratú kötelezettség, amely a megvásárolt jelzáloghitelek értékének kiegyenlítésére adott fizetési haladékkal függ össze. Ez a kötelezettség csak addig áll fenn, míg a jelzálogbank a megvásárolt jelzáloghitelek fedezete mellett újabb jelzálogleveleket hoz forgalomba és az értékesítéséből befolyt összeggel kiegyenlíti az OTP Bank Rt-vel szemben fennálló kötelezettségét. A passzív időbeli elhatárolások (19 Mrd Ft) között legnagyobb súllyal a jelzáloglevelek kamatainak passzív időbeli elhatárolása szerepel. Az OTP Jelzálogbank Rt. saját tőkéje - a jegyzett tőke emelése és az eredményes gazdálkodás révén - az előző év végi 5.553 millió forintos szintről 2003.12.31.-re 24.717 millió forintra emelkedett. A társaság saját tőkéjének alakulása adatok : MFt-ban

Megnevezés Jegyzett tőke Általános tartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Mérleg szerinti eredmény Saját tőke összesen

2002.12.31 2003.12.31 változás 4 900 17 000 12 100 65 772 707 108 288 180 300 300 480 6 357 5 877 19 164 5 553 24 717

II.6. EREDMÉNYKIMUTATÁS A hitelállomány ugrásszerű növekedése révén dinamikusan bővült a társaság által realizált eredmény. Az OTP Jelzálogbank Rt. 2003. évi adózás előtti eredménye meghaladta a 8,5 Mrd Ft-ot, melyből a negyedik negyedév során 2,5 Mrd Ft realizálódott. Adófizetési kötelezettségünk 1,5 Mrd Ft és így az adózott eredményünk 7,1 Mrd Ft volt.. Mérleg szerinti eredményünk az általános tartalék megképzése után 6,4 Mrd Ft. A hitelintézet jövedelmi szerkezetét elsősorban a kamatkülönbözet határozza meg, amely 64,1 Mrd Ft kamatbevételből és 40,4 Mrd Ft kamatráfordítás különbözetéből áll össze. A kapott kamatbevételek három fő részből tevődtek össze: az ügyfelek által fizetett kamatbevételekből, az állam által fizetett eszköz és forrásoldali kamattámogatásokból, illetve az állampapír portfolión generált kamatokból. A kamatráfordításokat alapvetően a kibocsátott jelzáloglevelek után fizetett kamatkiadások és az OTP-nek fizetett hitelszámla kezelési díj határozza meg. A jelzáloglevelek kibocsátásával összefüggő ráfordítások a pénzügyi műveletek ráfordításai között szerepelnek Az OTP Jelzálogbank Rt. működési költsége 2003-ban 13,7 Mrd Ft-ot tett ki (az előző évhez képest az OTP-nek fizetett hitelszámla kezelési díj átcsoportosításra került a kamat jellegű ráfordítások közé). A költségek döntő része közvetlenül kötődik az állományok nagyságához és időbeli ütemezéséhez, így a társaság költségeinek alakulását alapvetően ezek a fő tényezők határozzák meg. A közvetlen költségek között a legnagyobb kiadást az OTP Bank Rt. részére fizetett, az üzleti tevékenységgel összefüggő díjak jelentik, amelyek tárgyidőszaki értéke 12,4 Mrd Ft volt.

9

Az OTP Jelzálogbank Rt. az idei évben is nagy figyelmet fordított arra, hogy a működése folyamán felmerült költségeit minimális szinten tudja tartani. A takarékos költséggazdálkodás következtében 2003. évben a társaság dologi kiadásai az összes működési költségnek 5,5%-át tették ki. A dologi ráfordítások között legnagyobb súllyal az alaptevékenységhez közvetlenül kapcsolható tételek szerepelnek, amelyek az üzleti tevékenység bővülésével együtt arányosan nőnek. Ez utóbbi csoportot a vagyonellenőröknek, az auditoroknak és a Felügyeletnek fizetett díjak alkotják.

II.7. CASH-FLOW Az OTP Jelzálogbank Rt. pénzeszközei 2003. év során összességében 2.525 millió forinttal nőttek. A működési pénzáramlás összesen 7.088 millió forint nettó pénzeszköz növekedést eredményezett, amelynek főbb tétele a kamatbevételek (64.066 millió Ft), a kamatráfordítások (40.375 millió Ft), a befektetési szolgáltatások (1.401 millió Ft), valamint az igazgatási költségek (13.680 millió Ft) tették ki. Az OTP Jelzálogbank Rt. kötelezettségeinek és követeléseinek együttes állományváltozása összességében 2.129 millió forint beáramló pénzt eredményezett. Ez az összeg az átvett hitelállomány és a forgalomba hozott jelzáloglevelek összesített állományváltozásának eredőjeként alakult ki. Az értékpapír-állomány 26.301 millió forinttal növekedett a vizsgált időszakban, ami kizárólag a bank állampapír-állományának növekedésében jelentkezett. A nettó pénzáramlásra hatással volt továbbá az aktív és a passzív időbeli elhatárolások állományváltozása, melynek nettó értéke 7.676 millió forint. Ugyanakkor, 12.100 millió Ft-tal növelte a bank pénzállományát a 2003. évben végrehajtott tőkeemelés is. II.8. INFORMATIKAI FEJLESZTÉSEK A 2003-as év folyamán a Jelzálogbank mindenkor rendelkezett a folyamatos üzletmenetét és az adatok biztonságát garantáló informatikai rendszerrel. Az engedélyezési és hitelezési tevékenység támogatására kész rendszer, az OTP PreLak rendszere már rendelkezésre állt. Kisebb fejlesztésekkel a PreLak rendszer alkalmassá vált egyrészt a Jelzálogbank számára törvényi kötelezettségként előírt - hitelezési folyamatba épülő jelzálogbanki jóváhagyási tevékenység támogatására, másrészt a követelések vásárlásának és visszavásárlásának követésére. Az OTP Jelzálogbank Rt -nek saját nyilvántartó és feldolgozó rendszert kellett kialakítani a vásárolt és visszaadott követelések kezelésére, támogatva az iratanyag ellenőrzési és a PWC fedezet minősítési munkáját. Az egyedi és összesített fedezetek nyilvántartása e rendszer segítségével történik. Szintén a bank nyilvántartásainak volt a feladata a jelzáloglevél kibocsátáshoz szükséges átvett, illetve rendes fedezeti állományra vonatkozó törlesztés Cash-flow előállítása, valamint a kibocsátáshoz szükséges dokumentációk alátámasztása. 10

A kezdeti időszakban (2002-ben) a nyilvántartások és feldolgozások a változó, kialakuló gyakorlatot jól követő Excel segítségével történtek. Az állományok növekedése indokolttá tette a nyilvántartási és számítási funkciók korszerű kliens-szerver alapú átalakítását, amelyet 2002 októberétől 2003 januárjáig a fő funkciókra megvalósítottunk 2003 folyamán megvalósításra került a: • GKI referenciahozamok állományban történő átvétele, • GKI referenciahozamok változásának érvényesítése a számításokban • Forrás oldali támogatás számítás átalakítása a törvényi változásoknak megfelelően • Lejárati összhang táblák készítése • Jelzáloglevél és állampapír törzsadat nyilvántartás • Jelzáloglevél kibocsátás tervezés • Ellenőrzéseket és a vezetők informálását szolgáló különböző statisztikai kimutatások / jelentések • Interfészen keresztüli adatátadás a KVANT rendszer felé Összességében megállapítható, hogy a Jelzálogbank mindenkor rendelkezett a folyamatos üzletmenetét és az adatok biztonságát garantáló informatikai rendszerrel, az informatikai infrastruktúra pedig a - bankcsoport szinten is realizálódó - költségtakarékosság és működési hatékonyság elveit figyelembe véve került kialakításra.

II.9. SZERVEZETI FELÉPÍTÉS, LÉTSZÁMALAKULÁS Az OTP Jelzálogbank Rt. szervezeti felépítése összhangban van a hitelezési tevékenység gyakorlati lebonyolítása érdekében a tulajdonos OTP Bank Rt-vel kialakított koncepcióval, amennyiben tevékenységét a lakásfinanszírozás területén több évtizedes tapasztalattal rendelkező bank fiókhálózatában gyakorlatot szerzett munkatársak közreműködésével és a gazdasági élet meghatározó területein – kivált a pénzügyi, hitelezési, szakterületen belül – nagy tapasztalattal, gyakorlattal rendelkező kis létszámú, de nagyon felkészült (iskolai végzettség, szakmai múlt, kreativitás stb.) irányító, szervező és végrehajtó központi szervezet vezetésével történik. A szervezeti felépítés alapvetően három fő területet határoz meg. A front office területet irányító vezérigazgató-helyettes felel az üzletpolitikai, hitelengedélyezési, fedezetértékelési és a jelzáloglevél kibocsátással kapcsolatos feladatokért. A back office területet irányító vezérigazgató-helyettes felel a fedezet-nyilvántartási, követelésminősítési és informatikai feladatok, valamint a számviteli, pénzügyi és controlling feladatok ellátásán túl a gazdálkodásért, a tervezésért, bér -és TB ügyintézésért, valamint az adatszolgáltatásokért. Az elnök-vezérigazgatóhoz közvetlenül olyan törzskari funkciók kapcsolódnak mint a jogi iroda, humánpolitikai tevékenység. A 2003. december 30-ig az OTP Jelzálogbank Rt. foglalkoztatásában átlagosan 59 fő munkavállaló segítette az OTP Bank Rt. hálózatának háttérmunkáját határozott idejű munkajogviszony keretében. 11

Az OTP Jelzálogbank Rt. 2003. december 31-i zárólétszáma: 56 fő. Az átlagos statisztikai létszám ezzel szemben 89 fő volt a 2003. évben.

II.10. A TÁRSASÁG MŰKÖDÉSÉVEL KAPCSOLATOS KOCKÁZATI TÉNYEZŐK Magyarország viszonylag rövid ideje tért át a piacgazdaságra, gazdasága és kormánypolitikája olyan változásokon ment át és fog még átmenni, amelyek érintik a társaság működését. A gazdaságpolitika nem hagyhatja figyelmen kívül a nemzetközi versenynek kitett, közepesen fejlett magyar gazdaság adottságait. A magyar gazdaság számára is fontos lenne, hogy a világgazdaság új lendületet vegyen, hiszen kis, nyitott gazdaságként alapvetően ez határozza meg növekedésünket. A magyar gazdaság az elmúlt évek során kiegyensúlyozott, fenntartható növekedési pályára állt, azonban nyitottságánál fogva jelentős mértékben ki van téve a külgazdasági konjunktúrahelyzet befolyásának. A külföldi kereslet mérséklődése mind a növekedés, mind a külkereskedelmi egyensúly tekintetében ronthatja a magyar gazdaság pozícióit. A monetáris helyzet változása az egész bankrendszer működését, illetve a tőkepiacok alakulását nagymértékben meghatározhatja. Restriktív monetáris időszakokban a banki hitelezés terjedelme és jövedelmezősége csökken, az adósok fizetésképtelenségének kockázata növekedhet. A gyenge külső gazdasági konjunktúrával párosuló dinamikus belső kereslet a gazdaság egyensúlytalanságához vezetett, aminek eredményeképpen megnőtt a gazdaság sebezhetősége. A költségvetés keresletszűkítő lépéseinek hatására az egyensúlyi mutatók csak lassan javulhatnak. Az infláció előre nem látható alakulása a kamatfolyamatokat és a tőkepiaci hozamalakulásokat is kiszámíthatatlanná teheti, ami az egész bankrendszer, így azon belül az OTP Jelzálogbank Rt. működési kockázatát is befolyásolhatja A jelzáloghitelezési és a jelzáloglevelek piaca erősen befolyásolt a gazdaságpolitika által. A kamattámogatások mértékét, mind a jelzáloghitel oldalon, mind az azokat finanszírozó jelzáloglevelek vonatkozásában kormányrendeletek szabályozzák. Ebből adódóan gazdaságpolitikai prioritásváltások esetén a Kormány parlamenti jóváhagyás nélkül is megváltoztathatja a jelzáloghitelezés, illetve a jelzáloglevél forgalomba hozatal feltételrendszerét, ami az egész üzletág így az OTP Jelzálogbank Rt. működése és eredményessége - tekintetében kockázati tényezőt jelent. A jelzáloghitelezési és a jelzáloglevelek piaca még kialakulási stádiumban van. Nem áll rendelkezésre olyan mennyiségű és minőségű információ, ami a piaci kockázatok megbízható felmérését lehetővé tenné. A jelzáloglevelek szűk nyilvános piaca komoly likviditási kockázatot hordoz magában a jelzáloglevelek másodlagos értékesítésében. A jelzáloghitelezésben verseny van a kereskedelmi bankok, a lakástakarékpénztárak, a takarékszövetkezetek és biztosító társaságok között. Magyarországon a legtöbb hitelintézet, illetve bizonyos korlátozásokkal a biztosító társaságok is nyújthatnak jelzálogjog kikötése mellett jelzálog típusú kölcsönt. A módosított hitelintézeti törvény az EU jogszabályokkal harmonizálva lehetővé teszi külföldi bankoknak a fióknyitást Magyarországon. A külföldi pénzügyi intézmények 12

szolgáltatásaikkal erős versenytársakká válhatnak a piacon. A konkurencia erősödése negatívan befolyásolhatja az ágazat jelenlegi szereplőinek működését. Az OTP Jelzálogbank Rt. forrásai (jelzáloglevelek) és eszközei (jelzáloghitelek) szerkezetének eltéréséből kamatkockázat adódik. Az ilyen típusú kockázatokat két tényező hozhatja létre: egyrészt az eltérő futamidő, másrészt a kamatozás módja (fix, változó) közötti eltérések.

II.11. ÜZLETPOLITIKAI TERVEK Az OTP Jelzálogbank Rt. az OTP Bank Rt-vel együtt konzorciális formában hitelez. Tekintettel arra, hogy a Forráshitel közös termék, az OTP Bank Rt. és a bankcsoport stratégiai célkitűzései jelentős mértékben meghatározzák az OTP Jelzálogbank Rt. terveit is. Az OTP Jelzálogbank Rt. működésének alapvető célját szem előtt tartva az alábbi stratégiai célkitűzéseket fogalmazta meg: -

a jelzáloghitelezés területén a 2003-ban megszerzett piacvezető szerep megőrzése a piaci részesedés folyamatos növelése mellett;

-

a legnagyobb jelzálogpiaci szolgáltatóként az ügyfelek számára magas színvonalú szolgáltatás nyújtása;

-

a társaság működésére vonatkozó prudenciális előírások maradéktalan betartása mellett a lehetséges legnagyobb volumenű lakáshitel állomány és jelzáloglevél kibocsátás elérése;

-

a társaság vagyonának folyamatos gyarapítása és likviditási egyensúlyának állandó biztosítása;

-

nyereséges gazdálkodás, amely biztosítja a jövedelmezőségi és hatékonysági mutatók évről évre történő javulását.

Az OTP Jelzálogbank Rt. fő tevékenysége az államilag támogatott lakáshitelek folyósítása. A bank a jövőben is erre a tevékenységre kíván koncentrálni, elsődleges célként a lakossági ingatlanok vásárlásának, korszerűsítésének és fejlesztéseinek finanszírozását fogalmazta meg. Jelenleg a kifolyósított hitelek célja szerint a bank hitelállományának túlnyomó részét a használt lakások vásárlására felvett hitelek teszik ki. A magyarországi lakásállomány gyenge minőségének következtében a lakásvásárlásra felvett hitelek túlsúlya várhatóan csökken, ezzel párhuzamosan növekedni fog a lakáskorszerűsítésekre felvett hitelek aránya. További stratégiai célja a banknak a lakossági jelzáloghitelezési piacon minél nagyobb piaci részesedés elérése. Ezt a társaság az OTP Bank Rt. kiterjedt fiókhálózatának értékesítési potenciálján túl további konzorciális partnerekkel való együttműködési megállapodások kötésével tervezi megvalósítani. Az OTP Jelzálogbank Rt nyílt kibocsátású jelzáloglevelek értékesítésének növelése. Ennek keretében a nyílt körben kibocsátandó jelzáloglevél-sorozatok tőzsdei bevezetése is meg fog történni. 13

A bank stratégiai tervei között szerepel továbbá a jelzáloglevelek magánszemélyek körében való értékesítésének növelése. Tekintettel arra, hogy a jelzáloghitelezés dinamikus fejlődése következtében mind nagyobb mennyiségű jelzáloglevél kibocsátása válik a jövőben szükségessé, várhatóan a jelzáloglevelek ilyen volumenű értékesítése a belföldi tőkepiac felvevőképességének korlátjába fog ütközni. Ezt figyelembe véve az OTP Jelzálogbank Rt. megkezdte a felkészülést a külföldi tőkepiacokon történő forrásszerzésre. Ennek keretében megbízást adott egy nemzetközi hitelminősítő szervezetnek a jelzáloglevelei minősítésének elvégzésére. (A társaság üzleti tervének számszaki adatait a 2. számú melléklet tartalmazza.)

Összességében megállapítható, hogy az OTP Jelzálogbank Rt. teljesíteni tudta 2003 évi üzleti és eredménytervét, gazdálkodási eredménye kiváló, ami az állományadatok kedvező alakulásán túlmenően a szigorú, költségtakarékos gazdálkodásnak is köszönhető.

14

III. TÁBLÁZATOK

A társaság neve: OTP Jelzálogbank Részvénytársaság A társaság címe: 1052.Budapest, Deák F. u. 7-9. Ágazati besorolás: 6522 Beszámolási időszak: 2003. év

Telefon: 486-6375, 486-6440 Telefax: 266-2119 E-mail cím: [email protected] Befektetői kapcsolattartó: Kissné Ladányi Éva

RS1. Tulajdonosi struktúra, a részesedés és szavazati arány mértéke Tulajdonosi kör megnevezése

Teljes alaptőke Tárgyév elején Időszak végén (január 01-én) %2

Belföldi intézményi/társaság

%3

Db

%2

%3

Db

100

49.000

100

170.000

100

49.000

100

170.000

Bevezetett sorozat 1 Tárgyév elején Időszak végén (január 01-én) %2

%3

Db

%2

%3

Db

Külföldi intézményi/társaság Belföldi magánszemély Külföldi magánszemély Munkavállalók, vezető tisztségviselők Saját tulajdon Államháztartás részét képező Tulajdonos 4 Nemzetközi Fejlesztési Intézmények 5 Egyéb ÖSSZESEN 1

Ha a bevezetett sorozat megegyezik a teljes alaptőkével, ennek feltüntetése mellett nem szükséges kitölteni. Ha több sorozat van bevezetve a Tőzsdére, minden sorozat esetén meg kell adni a tulajdonosi struktúrát. 2 Tulajdoni hányad 3 A Kibocsátó közgyűlésén a döntéshozatalban való részvétel lehetőségét biztosító szavazati jog.Ha a tulajdoni hányad és a szavazati jog megegyezik, csak a tulajdoni hányad oszlopot kell kitölteni és benyújtani/közzétenni a tény feltüntetése mellett! 4 Pl.: ÁPV Rt., TB, Önkormányzat, 100%-os állami tulajdonban álló vállalatok, stb. 5 Pl.: EBRD, EIB, stb.



RS2. A saját tulajdonban lévő részvények (db) mennyiségének alakulása a tárgyévben

Január 1.

Március 31.

Június 30.

Szeptember 30.

December 31.

-

-

-

-

-

Társasági szinten Leányvállalatok Mindösszesen

Fel kell tüntetni ebben a részben - a tény feltüntetése mellett -, ha a 100%-os tulajdonban lévő leányvállalatnak vannak részvényei a Kibocsátótól.

A társaság neve: OTP Jelzálogbank Részvénytársaság

Telefon: 486-6375, 486-6440

A társaság címe: 1052.Budapest, Deák F. u. 7-9.

Telefax: 266-2119

Ágazati besorolás: 6522

E-mail cím: [email protected]

Beszámolási időszak: 2003. év

Befektetői kapcsolattartó: Kissné Ladányi Éva

RS3/1. Az 5 %-nál nagyobb tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az időszak végén) a bevezetett sorozatra vonatkozóan

Név

Nemzetiség 1 Tevékenység 2

-

-

Mennyiség

Részesedés

Szavazati

Megjegyzés 5

(db)

(%) 3 -

jog (%) 3,4 -

-

-

A tulajdoni hányad megállapítása során a "Hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról" szóló 1996. évi CXII. törvény 4. sz. mellékletében a közvetett tuladoni hányad kiszámítására vonatkozó szabályokat is alkalmazni kell. Amennyiben információval rendelkeznek arra vonatkozóan, hogy a letétkezelőnél lévő mennyiségből valamely személy 5%-ot meghaladó részesedéssel bír, úgy azt - akár összevontan, %-os formában - is meg kell adni. Ha a bevezetett sorozat megegyezik a teljes alaptőkével, ennek feltüntetése mellett nem szükséges kitölteni. Ha több sorozat van bevezetve a Tőzsdére, minden sorozat esetén meg kell adni a z adatokat. Ha a részesedés és a szavazati jog megegyezik, csak a részesedés oszlopot kell kitölteni és benyújtani/közzétenni a tény feltüntetése mellett! 1

Belföldi (B), Külföldi (K)

2

Letétkezelő (L), Államháztartás (Á), Nemzetközi Fejlesztési Intézet (F), Intézményi (I), Gazdasági Társaság (T), Magán (M), Munkavállaló, vezető tisztségviselő (D) 3

Két tizedesjegyre kerekítve kell megadni.

4

A Kibocsátó közgyűlésén a döntéshozatalban való részvétel lehetőségét biztosító szavazati jog

5

Pl.: szakmai befektető, pénzügyi befektető, stb.


Telefon: 486-6375, 486-6440

A társaság címe: 1052.Budapest, Deák F. u. 7-9. Ágazati besorolás: 6522 Beszámolási időszak: 2003. év

Telefax: 266-2119 E-mail cím: [email protected] Befektetői kapcsolattartó: Kissné Ladányi Éva

RS3/2. Az 5 %-nál nagyobb tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az időszak végén) a teljes alaptőkére vonatkozóan Név OTP Bank Rt.

Nemzetiség 1 Tevékenység 2 B

T

Mennyiség (db) 170.000

Részesedés (%) 3 100,00

Szavazati jog (%) 3,4 100,00

Megjegyzés 5

A tulajdoni hányad megállapítása során a "Hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról" szóló 1996. évi CXII. törvény 4. sz. mellékletében a közvetett tuladoni hányad kiszámítására vonatkozó szabályokat is alkalmazni kell. Amennyiben információval rendelkeznek arra vonatkozóan, hogy a letétkezelőnél lévő mennyiségből valamely személy 5%-ot meghaladó részesedéssel bír, úgy azt - akár összevontan, %-os formában - is meg kell adni. Ha a részesedés és a szavazati jog megegyezik, csak a részesedés oszlopot kell kitölteni és benyújtani/közzétenni a tény feltüntetése mellett! 1

Belföldi (B), Külföldi (K) Letétkezelő (L), Államháztartás (Á), Nemzetközi Fejlesztési Intézet (F), Intézményi (I), Gazdasági Társaság (T), Magán (M), Munkavállaló, vezető tisztségviselő (D) 3 Két tizedesjegyre kerekítve kell megadni. 4 A Kibocsátó közgyűlésén a döntéshozatalban való részvétel lehetőségét biztosító szavazati jog 5 Pl.: szakmai befektető, pénzügyi befektető, stb. 2


Telefon: 486-6375, 486-6440

A társaság címe: 1052.Budapest, Deák F. u. 7-9. Ágazati besorolás: 6522 Beszámolási időszak: 2003. év

Telefax: 266-2119 E-mail cím: [email protected] Befektetői kapcsolattartó: Kissné Ladányi Éva

RS4. A Kibocsátó értékpapír struktúrája A Kibocsátó jegyzett tőkéje

17.000.000.000, HUF

Az értékpapír előállítási módja 1

dematerializált

Az értékpapír típusa 2

törzsrészvény

Részvényfajta 3 Névértéke

névre szóló

Tőzsdei értékpapír (igen/nem) A bevezetés éve (tőzsdei értékpapír esetén) Sorozat és sorszáma

nem

100.000, HUF

A sorozat

Az értékpapírhoz kapcsolódó jogok felsorolása Ellenőrző sor (az értékpapír-sorozatok össznévértékének összege) A fenti táblázatot a Kibocsátó minden értékpapír-sorozatára vonatkozóan ki kell kitölteni. szavazatelsőbbségi részvény, osztalékelsőbbségi részvény stb. 3 Névre szóló, bemutatóra szóló 1 Fizikai, dematerializált 2 Törzsrészvény,


Telefon: 486-6375, 486-6440


Telefax: 266-2119





TSZ.1. Általános cégadatok A hatályos alapszabály kelte

2002. november 22.

Utolsó cégbírósági bejegyzés helye

Fővárosi Bíróság, mint Cégbíróság

Utolsó cégbírósági bejegyzés ideje

2003. november 4.

Utolsó cégbírósági bejegyzés száma

Cg. 01-10-044659/54

A Kibocsátó alaptőkéje a tárgyév zárásakor 1 A Kibocsátó működésének időtartama

17.000.000.000, HUF

A Kibocsátó üzleti éve

2003. üzleti év

A Kibocsátó auditorának neve

Deloitte&Touche Kft.

A Kibocsátó auditorának címe

1051 Budapest, Nádor u. 21.

A Kibocsátó közleményeinek közzétételi helye 2 A Kibocsátó tevékenységi köre (TEÁOR számok alapján)

Napi Gazdaság, Magyar Tőkepiac

határozatlan

6522 egyéb hitelnyújtás

1

Megfelelő aláhúzandó

2

A Kibocsátó tevékenységére legjellemzőbb tevékenységet kell szerepeltetni az első helyen.


Telefon: 486-6375, 486-6440


Telefax: 266-2119





TSZ2/1. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak számának alakulás (fő)

Bázis időszak vége

Tárgyév eleje

Tárgyidőszak vége

0

46

56

Társasági szinten Csoport szinten


Telefon: 486-6375, 486-6440


Telefax: 266-2119





TSZ2/2. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak számának alakulás (fő)

Társasági szinten Csoport szinten

Üzleti év eleje

I. negyedév vége

II. negyedév vége

III. negyedév vége

Üzleti év vége

46

67

61

75

56



TSZ3. Vezető állású személyek, stratégiai alkalmazottak

IT IT SP IT IT IT

Oszlányi Zsolt Lantos Csaba Gyulainé Zsakó Zsófia Nagy Csaba Jendrolovicsné Hegedűs Éva Kovács Antal

elnök-vezérigazgató tag vezérigazgató-helyettes tag, vezérigazgató-helyettes tag tag

2003.július 08. 2003.július 08. 2003.szept. 01. 2003.július 08. 2003.július 08. 2003.július 08.

2007. Üzleti évet lezáró közgyűlés 2007. Üzleti évet lezáró közgyűlés Határozatlan 2007. Üzleti évet lezáró közgyűlés 2007. Üzleti évet lezáró közgyűlés 2007. Üzleti évet lezáró közgyűlés

Saját részvény tulajdon (db) -

IT FB FB FB

Ljubicic Gábor Senkár László Selymesi Ágota Nádasné Gajzágó Cecília

tag elnök tag tag

2003.július 08. 2003.július 08. 2003.július 08. 2003.július 08.

2007. Üzleti évet lezáró közgyűlés 2007. Üzleti évet lezáró közgyűlés 2007. Üzleti évet lezáró közgyűlés 2007. Üzleti évet lezáró közgyűlés

-

Jelleg

1

Név

Beosztás

Megbízás kezdete

Az IT, FB tagok feltüntetésénél a testületek elnökeit kell szerepeltetni az első helyen. Stratégiai pozícióban lévő alkalmazott (SP), Igazgatósági tag (IT), FB tag (FB)

1

Megbízás vége/megszűnése

IV. AZ OTP JELZÁLOGBANK RT. NYILATKOZATA Az éves jelentés a valóságnak megfelelő adatokat és állításokat tartalmaz, nem hallgat el olyan tényt, amely az OTP Jelzálogbank Rt., mint a jelzáloglevelet kibocsátó helyzetének megítélése szempontjából jelentőséggel bír. Az éves jelentés félrevezető tartalmával okozott kár megtérítéséért az OTP Jelzálogbank Rt. felelősséggel tartozik.

Budapest, 2004. április 27.

………………………….. Oszlányi Zsolt elnök-vezérigazgató

…………………………. Gyulainé Zsakó Zsófia vezérigazgató h.

MELLÉKLETEK

1. 2.

sz. melléklet sz. melléklet

Éves beszámoló és független könyvvizsgálói jelentés Üzleti terv

1. sz. melléklet

OTP Jelzálogbank Rt. Éves beszámoló és független könyvvizsgálói jelentés 2003. december 31.

Deloitte.

Deloitte Könywizsgáló és Tanácsadó Kft. 1051 Budapest, Nádor u. 21. levélcim: 1397 Budapest pf. 503 Tel: +36 (1) 428-6800 Fax: +36 (1) 428-6801 www.deloitte.com/Hungary

FÜGGETLENKÖNYWIZSGÁLÓI JELENTÉS

A OTPJelzálogbankRt. tulajdonosa részére

Elvégeztükaz OTPJelzálogbankRt. (a "Bank") 2003. december 31-i mérlegénekmelyben az eszközökés források egyezõ végösszege674.220.850 ert, a mérleg szerinti eredmény 6.356.989ert nyereség - valamint a 2003. évre vonatkozó eredménykimutatásánakés kiegészítõ mellékletének(továbbiakban a mérleg, az eredménykimutatás és a kiegészítõ melléklet együtt: pénzügyi kimutatás) vizsgálatát, amelyet a Bank 2003. évi éves beszámolója tartalmaz. Az éves beszámolónak,valamint az üzleti jelentésnekaz elkészítéseaz ügyvezetésfeladata. A mi feladatunk az évesbeszámolóhitelesítésekönyvvizsgálatunkalapján,valamint annak megítélése, hogy az üzleti jelentésben közölt számviteli információk összhangbanvannak-eaz évesbeszámolóbanfoglaltakkal. Hivatkozvaa 2003. február 20-án kiadott, a 2002. évi évesbeszámolóravonatkozó jelentésünkre, közöljük, hogy az elõzõ évre vonatkozó könyvvizsgálatunkalapján korlátozásnélküli könyvvizsgálóijelentést adtunk ki. A könyvvizsgálatota magyar Nemzeti KönyvvizsgálatiStandardokbanfoglaltak és Magyarországon a könyvvizsgálatra vonatkozó érvényes törvények és egyéb jogszabályok alapján hajtottuk végre. A fenti irányelvek értelmében a könyvvizsgálattervezéseés elvégzéserévén kellõ bizonyosságot kell szereznünk arról, hogya pénzügyi kimutatás nem tartalmaz jelentõs mértékû tévedéseket.A könyvvizsgálatmagában foglalja a pénzügyi kimutatásoktényszámaitalátámasztó bizonylatok mintavételen alapuló vizsgálatát. Emellett tartalmazza az alkalmazott számviteli alapelvek és az ügyvezetés lényegesebb becsléseinek, valamint a pénzügyi kimutatások bemutatásánakértékelését.Az üzleti jelentésselkapcsolatos munkánk a fent említett területre korlátozódott és nem tartalmaz egyéb, nem a vállalkozásauditált számvitelinyilvántartásaibóllevezetettinformációk áttekintését. Meggyõzõdésünk,hogy munkánk megfelelõalapot nyújt a könyvvizsgálóivélemény megadásához. Ez az éves beszámolóa tulajdonos részére,a tulajdonos általi elfogadás céljából készült és nem tartalmazza az éves beszámolóval kapcsolatos tulajdonosi határozatokesetlegeshatásait.

Audit.Tax.Consulting.Financial Advisor y Bejegyezve:FóvárosiBíróságmint Cégbíróság Cg.: 01-09-071057

A m~mber firm of Deloltte Touche Tohmatsu

Záradék A könyvvizsgálatsoránaz OTPJelzálogbankRt. évesbeszámolóját,annak részeités tételeit, azok könyvelésiés bizonylati alátámasztásátaz érvényesmagyar Nemzeti KönyvvizsgálatiStandardokbanfoglaltak szerint felülvizsgáltuk, és ennek alapján elegendõés megfelelõ bizonyosságotszereztünkarról, hogy az évesbeszámolóval kapcsolatostulajdonosi határozatokesetlegeshatását kivéve,az évesbeszámolóta számvitelitörvénybenfoglaltak és az általánosszámvitelielvekszerintkészítettékel. Véleményünkszerint az éves beszámolóaz OTPJelzálogbankRt. 2003. december 31-én fennálló vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetérõl megbízható és valós képetad. Az üzleti jelentésaz évesbeszámolóadataivalösszhangbanvan. Budapest,2004. február 13.

L

~..6.. Alastair Teare Deloitte Könyvvizsgáló és Tanácsadó Kft. 000083

~~~~:::--

Köbli Gyula bejegyzett könyvvizsgáló 005394

'-"

OTP Jelzálogbank Rt. MÉRLEG (HITELINTÉZETEK ÉS PÉNZÜGYI VÁLLALKOZÁSOK) Eszközök(aktivák) Adatok E Ft-ban

A tétel megnevezése

Előző év

Tárgyév

b

c

d

Változás %

a 1.

Pénzeszközök

45 973

2 571 202

5 492.9

2.

Állampapírok

22 322 362

48 623 631

117.8

a) forgatási célú

22 322 362

48 623 631

117.8

27 914

0

27 914

0

b) befektetési célú 3.

Hitelintézetekkel szembeni követelések a) látraszóló b) egyéb követelés pénzügyi szolgáltatásból ba) éven belüli lejáratú ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

27 914 27 914

- MNB-vel szemben bb) éven túli lejáratú ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben - MNB-vel szemben c) befektetési szolgáltatásból ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 4.

Ügyfelekkel szembeni követelések

186 665 751

604 671 735

223.9

a) pénzügyi szolgáltatásból

186 665 751

604 671 735

223.9

12 224 488

37 772 085

209.0

174 441 263

566 899 650

225.0

0

0

Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, beleértve a rögzített kamatozásúakat is

0

0

a) helyi önkorm és egyéb államházt-i szervek által kibocs értékpapírok (ide nem értve az állampapírokat)

0

0

0

0

aa) éven belüli lejáratú ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben ab) éven túli lejáratú ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben b) befektetési szolgáltatásból ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben ba) tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó követelés bb) tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó követelés bc) befektetési szolgáltatási tevékenységből eredő, ügyfelekkel szembeni követelés bd) elszámolóházzal szembeni követelés be) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó követelés 5.

aa) forgatási célú ab) befektetési célú b) más kibocsátó által kibocsátott értékpapírok ba) forgatási célú ebből: - kapcsolt vállalkozás által kibocsátott - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozás által kibocsátott

Adatok E Ft-ban


Előző év

Tárgyév

a

b

c

d

6.

Részvények és más változó hozamú értékpapírok

Változás %

0

0

0

0

0

0

0

0

Immateriális javak

13 481

56 959

322.5

a) immateriális javak

13 481

56 959

322.5

Tárgyi eszközök

51 075

150 144

194.0

a) pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök

51 075

150 144

194.0

aa) ingatlanok

16 389

15 364

-6.3

ab) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek

20 284

109 755

441.1

ac) beruházások

14 402

25 025

73.8

0

0

739 534

5 715 241

672.8

739 534

5 715 241

672.8

a) részvények, részesedések forgatási célra ebből: - kapcsolt vállalkozás által kibocsátott - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozás által kibocsátott b) változó hozamú értékpapírok ba) forgatási célú bb) befektetési célú 7.

Részvények, részesedések befektetési célra a) részvények, részesedések befektetési célra ebből: - hitelintézetekben lévő részesedés b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítése ebből: - hitelintézetekben lévő részesedés

8.

Részvények, részesedések kapcsolt vállalkozásban a) részvények, részesedések befektetési célra ebből: - hitelintézetekben lévő részesedés b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítése ebből: - hitelintézetekben lévő részesedés

9.

b) immateriális javak értékhelyesbítése 10.

ad) beruházásra adott előlegek b) nem közvetlenül pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök ba) ingatlanok bb) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek bc) beruházások bd) beruházásra adott előlegek c) tárgyi eszközök értékhelyesbítése 11.

Saját részvények

12.

Egyéb eszközök a) készletek b) egyéb követelések ebből: - kapcsolt vállalkozással szembeni követelés

276 290

- egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szembeni követelés 13.

Aktív időbeli elhatárolások

3 502 301

12 431 938

255.0

a) bevételek aktív időbeli elhatárolása

1 262 922

3 033 733

140.2

b) költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

2 239 379

9 398 205

319.7

213 368 391

674 220 850

216.0

35 360 271

94 682 159

174 505 819

567 106 753

167.8 225.0

c) halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN: ebből: - FORGÓESZKÖZÖK (1.+2.a.+3.a.+3.ba.+3.c.+4.aa.+4.b.+5.aa.+5.ba.+6.a.+6.ba.+11.+12.) - BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (2.b.+3.bb.+4.ab.+5.ab.+5.bb.+6.bb.+7.+8.+9.+10.)

Kelt.: Budapest, 2004. február 13.

vállalkozás vezetője (képviselője)

OTP Jelzálogbank Rt. MÉRLEG (HITELINTÉZETEK ÉS PÉNZÜGYI VÁLLALKOZÁSOK) Források(passzivák) Adatok E Ft-ban

A tétel megnevezése a 1.

2.

3.

b Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek a) látraszóló b) meghatározott időre lekötött, pénzügyi szolgáltatásból adódó kötelezettség ba) éven belüli lejáratú ebből: - kapcsolt vállakozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállakozással szemben - MNB-vel szemben bb) éven túli lejáratú ebből: - kapcsolt vállakozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállakozással szemben - MNB-vel szemben c) befektetési szolgáltatásból ebből: - kapcsolt vállakozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállakozással szemben Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek a) takarékbetétek aa) látraszóló ab) éven belüli lejáratú ac) éven túli lejáratú b) egyéb kötelezettségek pénzügyi szolgáltatásból ba) látraszóló ebből: - kapcsolt vállakozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállakozással szemben bb) éven belüli lejáratú ebből: - kapcsolt vállakozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállakozással szemben bc) éven túli lejáratú ebből: - kapcsolt vállakozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállakozással szemben c) befektetési szolgáltatásból ebből: - kapcsolt vállakozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállakozással szemben ca)tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó kötelezettség cb) tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó kötelezettség cc) befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó, ügyfelekkel szembeni kötelezettség cd) elszámolóházzal szembeni kötelezettség ce) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó kötelezettség Kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettség a) kibocsátott kötvények aa) éven belüli lejáratú ebből: - kapcsolt vállakozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállakozással szemben ab) éven túli lejáratú ebből: - kapcsolt vállakozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállakozással szemben

Előző év

Tárgyév

c

Változás %

d

23 536 982

18 500 847

-21.4

23 536 982

18 500 847

23 536 982

18 500 847

23 536 982

18 500 847

-21.4 -21.4 -21.4

120

135

12.5

0

0

120

135

12.5

120

135

12.5

0

0

177 100 000

599 000 000

0

0

238.2

MÉRLEG (HITELINTÉZETEK ÉS PÉNZÜGYI VÁLLALKOZÁSOK) Források(passzivák) Adatok E Ft-ban

A tétel megnevezése a

4.

5.

6.

b cb) éven túli lejáratú ebből: - kapcsolt vállakozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállakozással szemben Egyéb kötelezettségek a) éven belüli lejáratú ebből: - kapcsolt vállakozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállakozással szemben - szövetkezeti formában működő hitelintézetnél tagok más vagyoni hozzájárulása b) éven túli lejáratú ebből: - kapcsolt vállakozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállakozással szemben Passzív időbeli elhatárolások a) bevételek passzív időbeli elhatárolása b) költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása c) halasztott bevételek Céltartalékok a) céltartalék nyugdíjra és végkielégítésre

Előző év

Tárgyév

c

d

Változás %

4 740 023

12 959 932

4 740 023

12 959 932

4 673 369

12 773 019

2 437 745

19 043 094

77 249

2 246 608

2 360 496

16 796 486

0

0

0

0

0

0

4 900 000

17 000 000

0

0

65 352

771 684

107 813

288 169

173.4 173.4 173.3

681.2 2 808.3 611.6

a.1.) konsz-ba bevont pü-i és bef-i szolgáltatást végzők céltartalékai nyugdíjra és végkielégítésre

7.

8. 9. 10.

11. 12. 13. 14. 15.

a.2.) konszolidációba bevont biztosítóintézetek céltartalékai nyugdíjra és végkielégítésre a.3.) konszolidációba bevont egyéb vállalkozások céltartalékai nyugdíjra és végkielégítésre b) kockázati céltartalék függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre c) általános kockázati céltartalék d) egyéb céltartalék Hátrasorolt kötelezettségek a) alárendelt kölcsöntőke ebből: - kapcsolt vállakozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállakozással szemben b) szövetkezeti formában működő hitelintézetnél a tagok más vagyoni hozzájárulása c) egyéb hátrasorolt kötelezettség ebből: - kapcsolt vállakozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállakozással szemben Jegyzett tőke ebből: - visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) Tőketartalék a) a részvény, részesedés névértéke és kibocsátási értéke közötti különbözet (ázsió) b) egyéb Általános tartalék Eredménytartalék (+/-) Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény (+/-)

FORRÁSOK ÖSSZESEN: ebből: - RÖVID LEJÁRATÚ KÖT (1.a.+1.ba.+1.c.+2.aa.+2.ab.+2.ba.+2.bb.+2.c.+3.aa.+3.ba.+3.ca.+4.a.) - HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (1.bb.+2.ac.+2.bc.+3.ab.+3.bb.+3.cb.+4.b.+7.) - SAJÁT TŐKE (8.-9.+10.+11.±12.+13.+14.±15.)


246.9

1 080.8 167.3

300 000 480 356

6 356 989

1 223.4

213 368 391

674 220 850

216.0 479.1 163.5 345.1

28 277 125

163 760 914

177 100 000

466 700 000

5 553 521

24 716 842


OTP Jelzálogbank Rt. EREDMÉNYKIMUTATÁS (HITELINTÉZETEK ÉS PÉNZÜGYI VÁLLALKOZÁSOK) Adatok E Ft-ban

a 1.


2003.01.01

2003.01.01. korrigált*

b

c

d

2003.12.31

Változás %

e

Kapott kamatok és kamat jellegű bevételek

5 340 386

5 340 386

64 065 904

1 099.6

a) rögzített kamatozású hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok után kapott (járó) kamatbevételek

2 730 757

2 730 757

39 406 162

1 343.0

2 609 629

2 609 629

24 659 742

845.0

151

151

224 940

Fizetett kamatok és kamat jellegű ráfordítások ebből: - kapcsolt vállalkozásnak - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak

2 280 620 2 174 920

2 845 592 2 174 920

40 374 647 36 309 083

1 318.8 1 569.4

KAMATKÜLÖNBÖZET (1.-2.)

3 059 766

2 494 794

23 691 257

849.6

0

0

0

Kapott (járó) jutalék- és díjbevételek

20

3 883 872

6 034 704

55.4

a) egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből

20

3 883 872

6 034 704

55.4

Fizetett (fizetendő) jutalék- és díjráfordítások

451

3 789 003

5 347 004

41.1

a) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból

451

3 789 003

5 347 004

41.1

243

3 788 795

5 346 948

41.1

-519 511

-519 511

-1 628 489

213.5

128 394

128 394

404 050

214.7

554

554

308 323

55 554.0

56 059

56 059

631 795

1 027.0

44 812

44 812

497 964

1 011.2

591 846

594 846

1 400 744

135.5

581 558

581 558

1 357 897

133.5

3 884 030

178

7

-96.1

ebből: - kapcsolt vállalkozástól - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól b) egyéb kapott kamatok és kamat jellegű bevételek ebből: - kapcsolt vállalkozástól - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 2.

3.

Bevételek értékpapírokból a) bevételek forgatási célú részvényekből, részesedésekből (osztalék, részesedés) b) bevételek társult vállalkozásban való részesedésekből (osztalék, részesedés) c) bevételek egyéb részesedésekből (osztalék, részesedés)

4.

ebből: - kapcsolt vállalkozástól - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól b) befektetési szolgáltatások bevételeiből (kivéve a kereskedési tevékenység bevételét) ebből: - kapcsolt vállalkozástól - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 5.

ebből: - kapcsolt vállalkozásnak - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak b) befektetési szolgáltatások ráfordításaiból (kivéve a kereskedési tevékenység ráfordításait) ebből: - kapcsolt vállalkozásnak - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 6.

Pénzügyi műveletek nettó eredménye [6.a.-6.b.+6.c.-6.d.] a) egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből ebből: - kapcsolt vállalkozástól - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól b) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból ebből: - kapcsolt vállalkozásnak - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak c) befektetési szolgáltatás bevételeiből (kereskedési tevékenység bevétele) ebből: - kapcsolt vállalkozástól - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól - forgatási célú értékpapírok értékvesztésének visszaírása d) befektetési szolgáltatás ráfordításaiból (kereskedési tevékenység ráfordítása) ebből: - kapcsolt vállalkozásnak - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak - forgatási célú értékpapírok értékvesztése

7.

Egyéb bevételek üzleti tevékenységből

EREDMÉNYKIMUTATÁS (HITELINTÉZETEK ÉS PÉNZÜGYI VÁLLALKOZÁSOK) Adatok E Ft-ban


2003.01.01

2003.01.01. korrigált*

2003.12.31

b

c

d

e

a ab)személy jellegű egyéb kifizetések ebből: - társadalombiztosítási költségek = nyugdíjjal kapcsolatos költségek ac)bérjárulékok ebből: - társadalombiztosítási költségek = nyugdíjjal kapcsolatos költségek

b) egyéb igazgatási költségek (anyagjellegű ráfordítások) 9.

Értékcsökkenési leírás

10.

Egyéb ráfordítások üzleti tevékenységből

Változás %

11 030

11 030

42 598

286.2

4 356

4 356

17 201

294.9

4 356

4 356

17 201

294.9

43 521

43 521

138 095

217.3

38 113

38 113

120 389

215.9

22 706

22 706

72 041

217.3

1 732 335

1 167 363

13 106 171

1 022.7

10 467

10 467

24 770

136.6

3 852 394

63 842

497 393

679.1

3 852 394

63 842

497 393

679.1

3 788 552

0

0

0

0

0

0

0

650 889

650 889

8 548 573

1 213.4

650 889

650 889

8 548 573

1 213.4

0

0

0

0

0

-926

a) nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításai ebből: - kapcsolt vállalkozásnak - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak b) egyéb ráfordítások ebből: - kapcsolt vállalkozásnak - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak - készletek értékvesztése 11.

Értékvesztés követelések után és kockázati céltartalékképzés a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre

a) értékvesztés követelések után b) kockázati céltartalékképzés a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre 12.

Értékvesztés visszaírása követelések után és kockázati céltartalék felhasználása a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre a) értékvesztés visszaírása követelések után b) kockázati céltartalék felhasználása a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre

13.

Értékvesztés a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsoltés egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések után

14.

Értékvesztés visszaírása a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsoltés egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések után

15.

Szokásos (üzleti) tevékenység eredménye ebből: - PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE [1.-2.+3.+4.-5.±6.+7.b.-8.-9.-10.b.-11.+12.-13.+14.] - NEM PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE [7.a.-10.a.]

16.

Rendkívüli bevételek

17.

Rendkívüli ráfordítások

18.

Rendkívüli eredmény (16.-17.)

19.

Adózás előtti eredmény (±15.±18.)

650 889

650 889

8 547 647

1 213.2

20.

Adófizetési kötelezettség

117 160

117 160

1 484 326

1 166.9

21.

Adózott eredmény (±19.-20.)

533 729

533 729

7 063 321

1 223.4

22.

Általános tartalékképzés, felhasználás (±)

-53 373

-53 373

-706 332

1 223.4

23.

Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre

24.

Jóváhagyott osztalék és részesedés

480 356

480 356

6 356 989

1 223.4

926

ebből: - kapcsolt vállalkozásnak - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 25.

Mérleg szerinti eredmény (±21.±22.+23.-24.) *A számviteli elvek változása miatt az összehasonlíthatóság érdekében a bázis időszak korrigálásra került.



OTP Jelzálogbank Rt. MÉRLEGEN KIVÜLI KÖTELEZETTSÉGEK (HITELINTÉZETEK ÉS PÉNZÜGYI VÁLLALKOZÁSOK) Adatok E Ft-ban

A tétel megnevezése a 1.

Függő kötelezettségek

b

2.

Jövőbeni kötelezettségek

3.

Ellenőrző szám (1.+ 2.)

Kelt: Budapest, 2004. február 13.

Előző év

c 16 054 646

Tárgyév

d

16 054 646

a vállalkozás vezetője (képviselője)

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

az OTP Jelzálogbank Rt. 2003. évi beszámolójához

Az OTP Jelzálogbank Rt. 2003. üzleti évre vonatkozó beszámolóját a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény, valamint a hitelintézetek és pénzügyi vállalkozások éves beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 250/2000.(XII.24.) Kormány rendelet előírásainak figyelembevételével készítette el. I. Általános kiegészítések OTP Bank Rt. 2001. május 15-én megalapította 3 milliárd Ft jegyzett tőkével, 100 %-os tulajdonosi részesedéssel, részvénytársasági formában az OTP Jelzálogbank Rt-t. Az OTP Jelzálogbank Rt. (rövid néven: OTP JB Rt.) a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletétől 2001. szeptember 21-én kapott alapítási engedélyt. A I-1514/2002. számú alapítási engedély birtokában 2001. október 9-én jegyezte be a társaságot a Fővárosi Cégbíróság Cg. 01-10-044659 számon. Az OTP Jelzálogbank Rt. részére a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete 2002. január 10-én I-17/2002. számú határozatában adta ki a működési engedélyt, melynek birtokában a tényleges működést 2002. február 1-én kezdte meg. Az OTP Jelzálogbank Rt. tevékenységi köre: Az OTP Jelzálogbank Rt. szakosított hitelintézet, tevékenységét alapvetően a jelzáloghitelintézetről és a jelzáloglevélről szóló 1997. évi XXX. törvény határozza meg. A cég tevékenysége:

Egyéb hitelnyújtás

Főtevékenysége:

Egyéb monetáris tevékenység

A tevékenység végzésének helye:

Deloitte & Touche Kft. 1051 Budapest, Nádor u. 21.

Kiegészítő melléklet 2003. évi

65.12

1052 Budapest, Deák Ferenc u. 7-9.

Az OTP Jelzálogbank Rt. könyvvizsgálója:

Székhelye:

65.22

A beszámoló aláírására kötelezett személyek neve és lakóhelye: Oszlányi Zsolt

1021 Budapest, Széher út 69.

Vizi Julianna

1136 Budapest, Hegedűs Gyula u. 36-37.

. Közvetlen irányítást biztosító gazdasági társaság adatai: Neve:

Országos Takarékpénztár és Kereskedelmi Bank Rt.

Székhelye:

1051 Budapest, Nádor u. 16.

Részesedési arány:

100 %

Az OTP Jelzálogbank Rt. célkitűzései: Társadalmi célja, hogy az ország területén élő polgároknak és lakóközösségeknek elősegítse lakáshelyzetük mennyiségi és minőségi fejlesztését, javítását, hosszútávon kiszámítható, alacsony kamatozású lakáshitellel oly módon, hogy ügyfelei az állam által nyújtott kamattámogatásokat maximálisan ki tudják használni. Üzleti célja, hogy az OTP Bank Rt. által folyósított hitelek állományából a jelzáloglevelek kibocsátása révén minél magasabb problémamentes követelés állományt tudjon megvásárolni. A banki környezet megköveteli, hogy az OTP Jelzálogbank Rt. tevékenysége is az OTP Bank Rt. ügyfeleinek megőrzését, az OTP bankcsoport piaci szerepének erősítését szolgálja. Az OTP csoport tagjainak háttér szolgáltatásaival az OTP bankcsoport ügyfelei számára egy helyen optimális pénzügyi szolgáltatás biztosítása. A jelzáloghitelezés beindításával az OTP Bank Rt. piacvezető szerepének megerősítése a lakossági hitelezés piacán. Az OTP Jelzálogbank Rt. szervezete Az OTP Jelzálogbank Rt. kis létszámú központi szervezettel rendelkezik, a jelzáloghitelezési tevékenység gyakorlati lebonyolításához igénybe veszi az anyabank fiókhálózatát az OTP Bank Rt. és az OTP Jelzálogbank Rt. között létrejött együttműködési megállapodás alapján.


Az OTP Jelzálogbank Rt. tevékenységének általános jellemzői A lakáscélú állami támogatások rendszere olyan helyzetet teremtett, hogy a lakáshitelezés területén csak jelzálog-hitelintézet, vagy ilyen kapcsolattal rendelkező hitelintézet lehet versenyképes. Valószínűsíthető, hogy a lakáshitelezéssel foglalkozó hitelintézetek a Jelzálogbankhoz fognak betagolódni. Az OTP Bank Rt. ezt a helyzetet felismerve határozta el az OTP Jelzálogbank Rt. létrehozását. A három szereplős piacon az OTP Jelzálogbank Rt. mellett egy jelentősebb jelzálog-hitelintézet (FHB) tevékenykedik, így az OTP Jelzálogbank számára – a Bankcsoport nyújtotta lehetőségeket kihasználva – adottak a piacszerzés lehetőségei. Az OTP Jelzálogbank Rt. által támogatott forrásból (jelzáloglevél-kibocsátás) nyújtott lakáshitelek hiteldíja lényegesen kedvezőbb, mint az OTP Bank Rt. banki forrással finanszírozott lakáshiteleinél alkalmazott hiteldíj, ugyanakkor a jelzálog-hitelintézet marge-ja is nagyobb az OTP Bank Rt. által elérhető marge-nál. A nagyobb nyereségtartalom a tervezett hitel-kihelyezési volumen mellett az OTP Bank Rt. számára azt eredményezi, hogy a Jelzálogbank Rt. az alapítás költségeit néhány éven belül kigazdálkodhatja, és ezen felül jelentős eredményt is termel. Az ügyfelek megnyeréséért folytatott vetélkedésben az OTP Jelzálogbank Rt. számíthat az anyabank lakásfinanszírozásban kialakult hagyományaira, ami egyrészt piaci ismertséget, másrészt a fiókhálózatban felhalmozott szakmai tapasztalatot jelenti. A lakáshitelezési üzlet alapja a bizalom ügyfél és bank között. Ezen a téren is jó ajánlólevél az OTP Bank Rt. múltja. Minden bizonnyal megkönnyíti az értékesítési munkát az OTP Bankcsoport tőkeereje, hagyományai és megbízhatósága. Ezeket az előnyöket megsokszorozhatjuk az OTP Bankcsoport jellegéből fakadóan azzal az előnnyel, hogy bővítjük a lakáshitel-kínálatunkat. Az OTP Bankcsoport számára reális célkitűzés a lakáshitelezés területén a piacvezető szerep megőrzése 50-55 %-os piaci részesedés mellett. Az OTP Jelzálogbank Rt-nek – a működésére vonatkozó prudenciális előírások maradéktalan betartása mellett – a lehetséges legnagyobb volumenű lakáshitel-állomány elérésére kell törekednie, hiszen ez jelentheti a kívánt cél elérését. Kiegészítő melléklet 2003. évi

Az OTP Bank Rt. és az OTP Jelzálogbank Rt. együttesen, egyetemlegesen, konzorciális formában hitelez. Az OTP Bank Rt. a fizető ügynök, az OTP Jelzálogbank Rt. pedig a biztosítéki ügynök. Az együttműködés ezen formájának eredménye, hogy az ügyfelek mindazon előnyöket élvezhetik, amelyre egy jelzálog-hitelintézet révén jogosultak. Az OTP Jelzálogbank Rt-nek önálló fiókhálózata nincs, a hitelek folyósítását és a hitelszámlák kezelését az OTP Bank Rt. végzi. Az OTP Bank Rt. ügynökként (megfelelő díjazás ellenében) ellátja a számlakezeléssel összefüggő ügyfélgondozási feladatokat is. Az OTP Jelzálogbank Rt. üzleti tevékenysége a lakáshitelek megvásárlására és a finanszírozásához szükséges jelzáloglevelek kibocsátására korlátozódik. A lakáshitel termékek közül azokat vásárolja, amelyek forrásául kibocsátott jelzáloglevél kamataihoz a jogszabály alapján az állam támogatást nyújthat. Ezek a konstrukciók: lakáscélú: hitelcél:

„Jelzáloghitel” állami kiegészítő kamattámogatással új lakás építése új lakás vásárlása értékesítés vagy bérbeadás célú hitel

lakáscélú:

„Jelzáloghitel” támogatás nélkül

hitelcél:

új lakás építése új és használt lakás vásárlása lakás bővítése lakás korszerűsítése

Számviteli politika ismertetése A mérlegkészítés időpontja:

2004. január 15.

A mérleg forduló napja:

tárgyév december 31.

A számviteli politika részletesen foglalkozik a számviteli nyilvántartási rendszer felépítésével. Megfogalmazza a számlatükör, számlarendi magyarázat tartalmát a főkönyvi és ahhoz kapcsolódó analitikus nyilvántartások vezetésének kötelezettségét. Meghatározza a mérlegben kimutatandó eszközök és források tartalmát.


Az ellenőrzés, önellenőrzés során jelentős és befolyásoló hibák meghatározásával a számviteli politika részletesen foglalkozik. Az értékelés során tartósnak és jelentősnek tekintendő eltérések eszközcsoportonként kerültek meghatározásra. Az OTP Jelzálogbank Rt. működésének második éve a 2003. évi üzleti év, így a két év (2002. és 2003. év) összehasonlítása révén reális képet kapunk az OTP Bank Rt. fiókhálózatában 2003. év során kihelyezett, majd a Jelzálogbank Rt. által megvásárolt és rendes fedezetté minősített lakás-hitelállomány ugrásszerű növekedésével együtt járó üzleti teljesítmény és pénzügyi eredmény növekedésére vonatkozóan. A lakástámogatási rendszer kormány által történő kétszeri kedvezőtlen irányú módosítása sem törte meg ezt a lendületet 2003. év során. A kedvezőtlen változások 2004-től éreztetik erőteljesen a hatásukat (csökkenő intenzitású hitelkihelyezés).


3.1 A gazdálkodást jellemző főbb - tárgyévi - mutatószámok Fizetőképességi mutató: (szavatoló tőke / korrigált mérlegfőösszeg) x 100 (27 660 000 e Ft / 272 533 000 e Ft ) x 100 = 10,15 % Befektetett eszközök aránya: (befektetett eszközök / összes eszköz) x 100 (567 106 753 e Ft / 674 220 850 e Ft) x 100 = 84,11 % Forgóeszközök + egyéb eszközök aránya: (forgóeszközök + aktív időbeli elhatárolás) / összes eszköz x 100 (94 682 159 e Ft + 12 431 938 e Ft) / 674 220 850 e Ft x 100 = 15,89 % Saját tőke aránya: (saját tőke / összes forrás) x 100 (24 716 842 e Ft / 674 220 850 e Ft) x 100 = 3,67 % Fedezeti mutatók: - Befektetett eszközök fedezete (saját tőke / befektetett eszközök) x 100 (24 716 842 e Ft / 567 106 753 e Ft) x 100 = 4,36 % - Forgóeszközök kimutatott értékpapír állomány fedezete: (saját tőke / forgóeszközök kimutatott értékpapír állomány) x 100 (24 716 842 e Ft / 48 623 631 e Ft) x 100 = 50,83% Éves likviditási mutató: (forgóeszközök / rövid lejáratú kötelezettségek) x 100 (94 682 159 e Ft / 163 760 914 e Ft) x 100 = 57,82 % Kamatjövedelmezőségi mutató: (kamatkülönbözet / kapott kamatok kamatjellegű bevételek) x 100 (23 691 257 e Ft / 64 065 904 e Ft) x 100 = 36,98 % Nettó kamatrés: (kamatkülönbözet / mérlegfőösszeg) x 100 (23 691 257 e Ft / 674 220 850 e Ft) x 100 = 3,51% 1 főre jutó eredmény: adózás előtti eredmény / átlagos statisztikai létszám 8 547 647 e Ft / 89 = 96 040,98 e Ft 1 főre jutó eszközérték: mérlegfőösszeg / átlagos statisztikai létszám 674 220 850 e Ft / 89 fő = 7 575 515,17 e Ft


3.2 A gazdálkodást jellemző főbb -előző évi- mutatószámok Tőkemegfelelési mutató: (szavatoló tőke / korrigált mérlegfőösszeg) x 100 (7.740.040 e Ft / 84.441.640 e Ft ) x 100 = 9,17 % Befektetett eszközök aránya: (befektetett eszközök / összes eszköz) x 100 174.505.819 e Ft / 213.368.391 e Ft x 100 = 81,79 % Forgóeszközök + egyéb eszközök aránya: (forgóeszközök + aktív időbeli elhatárolás) / összes eszköz x 100 (35.360.271 e Ft + 3.502.301 e Ft) / 213.368.391 e Ft x 100 = 18,21 % Saját tőke aránya: (saját tőke / összes forrás) x 100 (5.553.521 e Ft / 213.368.391 e Ft) x 100 = 2,60 % Fedezeti mutatók: - Befektetett eszközök fedezete (saját tőke / befektetett eszközök) x 100 (5.553.521 e Ft / 174.505.819 e Ft) x 100 = 3,18 % - Forgóeszközök kimutatott értékpapír állomány fedezete: (saját tőke / forgóeszközök kimutatott értékpapír állomány) x 100 (5.553.521 e Ft / 22.322.362 e Ft) x 100 = 24,88 % Éves likviditási mutató: (forgóeszközök / rövid lejáratú kötelezettségek) x 100 (35.360.271 e Ft / 28.277.125 e Ft) x 100 = 125,05 % Kamatjövedelmezőségi mutató: (kamatkülönbözet / kapott kamatok kamatjellegű bevételek) x 100 (3.059.766 e Ft / 5.340.386 e Ft) x 100 = 57,29 % Nettó kamatrés: (kamatkülönbözet / mérlegfőösszeg) x 100 (3.059.766 e Ft / 213.368.391 e Ft) x 100 = 1,43 % 1 főre jutó eredmény: adózás előtti eredmény / átlagos statisztikai létszám 650.889 e Ft / 24 = 27.120,38 e Ft 1 főre jutó eszközérték: mérlegfőösszeg / átlagos statisztikai létszám 213.368.391 e Ft / 24 fő = 8.890.349,63 e Ft Kiegészítő melléklet 2003. évi

II. Specifikus kiegészítések I. ESZKÖZÖK 1.1 Tárgyi eszköz beruházásának állományváltozása ezer Ft Megnevezés

Ingatlan

Nyitó érték Új beszerzés Használt beszerzés Üzembe helyezés Eladás, átadás Terv szerinti értékcsökkenés Terven felüli értékcsökkenés és annak visszaírása Érték helyesbítés Záró befejezetlen

Műszaki Jármű Szoftverek Kisértékű Összesen berendezés eszközök 2003. 12. 31. 14 329 73 14 402 6 254 37 627 14 400 58 281 -

9 958

37 627

-

10 625

-

14 400

73

47 658

-

25 025

1.2 Műszaki berendezések, gépek eszközök állományának alakulása ezer Ft Megnevezés Bruttó érték Terv szerinti értékcsökkenés Terven felüli értékcsökkenés és annak visszaírása Érték helyesbítés Nettó érték

Nyitó érték 6 003

Növekedés 65 090

Csökkenés

Záró érték 71 093

887

9 958

10 845

5 116

55 132

60 248

A táblázat nem tartalmazza a közvetlenül költségként elszámolt 50 ezer Ft egyedi beszerzési érték alatti eszközök értékcsökkenését, amely 899 ezer Ft volt.


1.3 Járművek állományának alakulása ezer Ft Megnevezés Bruttó érték Terv szerinti értékcsökkenés Terven felüli értékcsökkenés és annak visszaírása Érték helyesbítés Nettó érték


Növekedés 37 627

Csökkenés

Záró érték 53 641

846

3 287

4 133

15 168

34 340

49 508

Az eszközök értékcsökkenésének elszámolása terv szerint történt. Az értékcsökkenési leírás módszere: lineáris. 1.4 Idegen ingatlanon végzett beruházás állományának alakulása ezer Ft Megnevezés Bruttó érték Terv szerinti értékcsökkenés Terven felüli értékcsökkenés és annak visszaírása Értékhelyesbítés Nettó érték


Növekedés

Csökkenés 0

Záró 17 087

698

1 025

1 723

16 389

1 025

15 364

1.5 Immateriális javak állományának alakulása ezer Ft Megnevezés Bruttó érték Terv szerinti értékcsökkenés Terven felüli értékcsökkenés és annak visszaírása Érték helyesbítés Nettó érték


Növekedés 52 240

Csökkenés

Záró 72 414

6 693

8 762

15 455

13 481

43 478

56 959

A nyitó értékből 12 653 eFt licence díj, 7 521 ezer Ft szoftver. A növekedésből 8 309 eFt licence díj és 43 931 eFt szoftver érték. A táblázat nem tartalmazza a kisértékű szoftverekre elszámolt 840 ezer Ft-ot.


1.6 Immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenési leírási kulcsai Immateriális javak értékcsökkenésének leírási kulcsa:

33,0 %

Tárgyi eszközök értékcsökkenésének leírási kulcsa: - ügyvitel-technikai eszközök

33,0 %

- járművek

20,0 %

- egyéb eszközök

14,5 %

1.7 Forgatási célú értékpapírok 1.71 Diszkont kincstárjegyek Ft Név D040211 D040317 D040414 D040512 D040901 Mindösszesen:

Névérték

Könyvelt érték

Árfolyamérték

2.000.000.000 1.952.172.000 1.966.200.000 1.461.910.000 1.418.997.094 1.417.678.451 5.674.120.000 5.446.029.939 5.490.664.352 1.500.000.000 1.429.536.000 1.439.566.500 1.475.230.000 1.372.250.095 1.370.588.986 12.111.260.000 11.618.985.128 11.684.698.289

Lejárat 2004.02.11 2004.03.17 2004.04.14 2004.05.12 2004.09.01

1.72 Államkötvények Ft Név

Névérték

Könyvelt érték Árfolyamérték

2004/I 2004/J 2005/I 2005/H 2005/E 2006/E 2006/F 2007/D 2008/C 2009/B 2013/D 2017/A

2.155.810.000 2.159.330.849 1.800.000.000 1.857.080.398 2.196.660.000 2.284.154.205 2.200.510.000 2.206.622.761 1.460.000.000 1.519.544.019 1.657.730.000 1.696.410.310 3.947.270.000 3.993.197.520 869.450.000 865.519.455 16.681.950.000 16.688.940.968 1.500.000.000 1.765.109.503 1.770.000.000 1.761.162.051 200.000.000 207.573.751

2.182.780.078 1.801.989.934 2.159.952.131 2.137.941.168 1.452.857.231 268.727.424 3.876.797.598 2.091.662.017 15.382.835.395 1.567.708.467 1.699.258.313 185.499.701

Összesen:

36.439.380.000 37.004.645.790

34.808.009.457


Lejárat 2004.04.12 2004.10.12 2005.10.12 2005.08.12 2005.05.12 2006.05.12 2006.04.12 2007.06.12 2008.06.12 2009.02.12. 2013.02.12. 2017.11.24.

1.73 Az értékpapír állományhoz kapcsolódó kamatelhatárolás

Diszkont kincstárjegy NÉV

vételi

elhatárolás

kamat

vételi

vételi

állomány

Megszolgált

Dátum

dátuma

napok

árfolyam

hozam

névértékben

kamat

D040211

2003.11.13

2003.12.31

49

97,6086

9,8000

1 952 172 000

25 137 781

D040317

2003.11.24

2003.12.31

38

97,0646

9,5500

1 461 910 000

14 147 089

D040414

2003.10.30

2003.12.31

63

95,9282

9,2518

2 500 000 000

38 401 811

D040414

2003.11.13

2003.12.31

49

96,0211

9,7501

3 174 120 000

40 003 113

D040512

2003.10.30

2003.12.31

63

95,3024

9,2011

1 500 000 000

22 765 333

D040901

2003.10.30

2003.12.31

63

93,0194

8,8978

1 475 230 000

21 132 704

Összesen:

12 063 432 000

161 587 831

Államkötvény NÉV

Előző

Következő

Elhatárolás

Kamat

Papír

Kamat

állomány

Megszolgált

kamatfizetés

kamatfizetés

dátuma

napok

lejárata

mértéke

névértékben

kamat

2004/I

2003.10.12

2004.04.12

2003.12.31

81

2004.04.12

4,49

2 155 810 000

42 844 073

2004/J

2003.10.12

2004.04.12

2003.12.31

81

2004.10.12

4,24

1 800 000 000

33 780 984

2005/I

2003.10.12

2004.10.12

2003.12.31

81

2004.10.12

8,50

2 196 660 000

41 322 416

2005/H

2003.08.12

2004.08.12

2003.12.31

142

2005.10.13

7,00

2 200 510 000

59 762 485

2005/E

2003.11.12

2004.05.12

2003.12.31

50

2005.05.12

4,59

1 460 000 000

18 410 440

2006/E

2003.11.12

2004.05.12

2003.12.31

50

2006.05.12

4,22

1 657 730 000

19 218 738

2006/F

2003.04.12

2004.04.12

2003.12.31

264

2006.04.12

7,00

3 947 270 000

199 304 780

2007/D

2003.06.12

2004.06.12

2003.12.31

203

2007.06.12

6,25

869 450 000

30 139 746

2008/C

2003.06.12

2004.06.12

2003.12.31

203

2008.06.12

6,25

16 681 950 000

578 284 810

2009/B

2003.08.12

2004.02.12

2003.12.31

142

2009.02.12

4,79

1 500 000 000

55 449 457

2013/D

2003.02.12

2004.02.12

2003.12.31

323

2013.02.12

6,75

1 770 000 000

105 727 192

2017/A

2003.11.24

2004.11.24

2003.12.31

38

2017.11.24

6,75

200 000 000

1 401 639

36 439 380 000

1 185 646 760

Összesen:

Mindösszesen:


1 347 234 590

1.8 Ügyfelekkel szembeni követelés Az OTP Jelzálogbank Rt. ügyfelekkel szembeni követelésként az OTP Bank Rt-től vásárolt követeléseit tartja nyilván. A követelések megvásárlása könyv szerinti értéken történt. Kizárólag - a könyvvizsgáló által problémamentesnek minősített állomány megvásárlására került sor. Az OTP Bank Rt. visszavásárlási kötelezettséget vállalt azon hitelek esetében, melyeknél az ügyfél késedelmesen teljesíti törlesztési kötelezettségét és az OTP Jelzálogbank Rt. visszavásárlásra felajánlotta azokat. Ezzel összefüggésben az egyedi minősítések nem határoztak meg értékvesztés elszámolási kötelezettséget a hitelállományokra. 1.9 Követelés állomány megbontása Ft Darab

Kamattámogatással (5 éven belül) Kamattámogatással (5 éven túl) Konzorc.kamattámogatással Konz.kamattám-al ért. bérbead.céljára Konzorc. megelőlegező kölcsön

Tőke

Vásárolt kamat

Állomány összesen (tőke+kamat+kés.kamatk ez.ktg.)

Vásárolt kezelési ktg

1

1 297 779

0

0

1 297 779

4 872

28 423 549 849

493 958

9 000

28 424 052 807

13 340

81 099 146 019

2 157 460

42 268

81 101 345 747

11

66 241 007

0

0

66 241 007

956

1 139 856 000

0

0

1 139 856 000

1 260

5 070 951 817

1 336 930

64 379

5 072 353 126

Msz.lakáshitel konz.kieg.ktám.

105

116 400 000

0

0

116 400 000

Msz.lakáshitel kieg.ktám.

257

1 177 964 690

511 393

53 165

1 178 529 248


7

19 764 537

32 091

4578

19 801 206

Msz.lakáshitel lakásépítési kedv-el


2

10 682 855

23 417

0

10 706 272

20811

117 125 854 553

4 555 249

173 390

117 130 583 192

9

11 551 237

0

0

11 551 237

Kamattámogatás nélkül (5 éven túl)

4 401

12 072 111 189

105 175

12 060

12 072 228 424

Kamattámogatás nélkül fix kamat

3 008

7 414 348 669

70 362

0

7 414 419 031

Konzorc.kamattám.nélkül

3 963

12 034 085 522

119 479

1 650

12 034 206 651

Konzorc.kamattám.nélk. fix. kamat

89 468

378 940 896 311

8 796 680

304 791

378 949 997 782

Msz. Lakáshitel kiem.tám-al

17 510

72 832 278 204

31 836 256

863 191

72 864 977 651

Msz. Lakáshitel kiem.tám-al

588

3 553 724 623

936 827

14 691

3 554 676 141

Msz. Lakáshitel alacsony törl-el

126

608 352 853

229 571

667

608 583 091

5

30 466 076

45 370

0

30 511 446

Nem támogatott összesen:

119 078

487 497 814 684

42 139 720

1 197 050

487 541 151 454

Összesen:

139 889

604 623 669 237

46 694 969

1 370 440

604 671 734 646

Támogatott összesen

Kamattámogatás nélkül (5 éven belül)

Msz. Lakáshitel konz. kiem.tám-al


1.10 A követelés állomány tárgyévi alakulása ezer Ft Hónap

összeg

Átvétel az OTP Bank Rt-től db összeg

Nyitó-állomány db

Visszaadás az OTP Bank Rt-nek db összeg

Törlesztés összeg

Záró-állomány db

összeg

január

49 207

186 665 751

6 519

30 732 555

16

103 341

1 062 402

55 710

216 232 563

február

55 710

216 232 563

6 546

30 780 871

0

0

1 366 013

62 256

245 647 421

március

62 256

245 647 421

5 752

27 445 157

0

0

1 557 028

68 008

271 535 550

április

68 008

271 535 550

7 656

36 658 858

0

0

1 682 089

75 664

306 512 319

május

75 664

306 512 319

6 531

31 069 512

28

88 437

1 990 192

82 167

335 503 202

június

82 167

335 503 202

11 940

56 963 843

18

72 189

2 213 075

94 089

390 181 781

július

94 089

390 181 781

6 580

33 498 753

22

96 969

2 705 767

100 647

420 877 798

augusztus

100 647

420 877 798

7 847

40 144 932

29

127 865

2 122 920

108 465

458 771 945

szeptember

108 465

458 771 945

7 134

37 860 430

20

79 295

2 789 276

115 579

493 763 804

október

115 579

493 763 804

10 860

51 636 406

23

94 217

3 163 629

126 416

542 142 364

november

126 416

542 142 364

7 139

35 948 343

30

131 208

3 249 871

133 525

574 709 628

december

133 525

574 709 628

6 392

34 890 540

28

134 141

4 794 292

139 889

604 671 735

Összesen

49 207

186 665 751

90 896

447 630 200

214

927 662

28 696 554

139 889

604 671 735

1.11 Ügyfelekkel szembeni követelések lejárati struktúrája ezer Ft Nem Lejárati idő

konzorcionális

Konzorcionális hitel

Új feltételű hitel

Összes ügyfelekkel

hitel állomány

állomány

állomány

szembeni követelés

855 500

7 411 680

1 236 747

9 503 927

91-365 nap

2 556 405

22 001 513

3 710 240

28 268 158

Rövid lejáratú

3 411 905

29 413 193

4 946 987

37 772 085

1-2 év

3 408 540

29 335 350

4 946 987

37 690 877

2-5 év

10 088 222

88 001 587

14 840 962

112 930 771

5 év felett

31 014 882

326 541 518

58 721 602

416 278 002

Hosszú lejáratú

44 511 644

443 878 455

78 509 551

566 899 650

Követelés összesen

47 923 549

473 291 648

83 456 538

604 671 735

0-90 nap

Az ügyfelekkel szembeni követelés állományhoz kapcsolódóan a 28.844 ezer Ft kamat és 4.750 ezer Ft. számlavezetési díj függővé tételére került sor az üzleti év végén.


2. Források Az OTP Jelzálogbank Rt. a követelés megvásárláshoz szükséges forrásait jelzáloglevél kibocsátásával teremti meg. A kibocsátott 599.000 millió Ft névértékű jelzáloglevélből 266.300 millió Ft értékben zártkörű kibocsátással, míg a 332.700 millió Ft értékű nyilvános kibocsátással történt. Az engedélyezési eljárást követően teljes egészében dematerizált értékpapír kibocsátására került sor. 2.1 Jelzáloglevelek állománya és fontosabb adatai ezer Ft Jelzáloglevél sorozat neve

OJB2004/I

Forgalomba hozatal módja

nyilvános

Forgalomban Forgalomba lévő hozatal napja össznévérték

Lejárat napja

53 000 000 2003.11.14 2004.02.18

Kamatozás, kamatfizetés, törlesztés

diszkont jelzáloglevél Összesen:

OJB2004/II

nyilvános

39 300 000 2003.12.12 2004.03.17


OJB2004/III

nyilvános

20 000 000 2003.12.12 2004.04.14


OJB2004/IV

OJB2008/A

OJB2008/B

nyilvános

zártkörű

nyilvános


20 000 000 2003.12.12 2004.05.12

diszkont jelzáloglevél

Összesen: Változó, 6 hó dkj+110bp, félévente kamatfizető, 21 500 000 2002.04.09 2008.12.31 végtörlesztéses.

100 000

2002.07.08 2008.12.31

Összesen: Változó, 6 hó félévente kamatfizető,

Az egyes részletek össznévértéke

Az egyes részletek forgalomba hozatalának napja

21 000 000 2003.11.14 18 000 000 2003.11.21 14 000 000 2003.11.28 53 000 000 20 000 000 2003.12.12 19 300 000 2003.12.19 39 300 000

20 000 000 2003.12.12 20 000 000

20 000 000 2003.12.12 20 000 000 1 600 000 1 400 000 3 400 000 3 600 000 2 000 000 3 500 000 6 000 000 21 500 000 100 000 100 000

2002.04.09 2002.05.17 2002.06.14 2002.07.15 2002.07.31 2002.11.04 2002.12.16 2002.07.10 2003.04.25

OJB2008/C

OJB2009/I

OJB2009/II

OJB2008/I

OJB2008/II

OJB2008/III

OJB2008/IV

OJB2010/I

OJB2011/I

OJB2013/I

OJB2013/II

zártkörű

zártkörű

zártkörű

zártkörű

zártkörű

zártkörű

nyilvános

zártkörű

nyilvános

nyilvános

nyilvános


15 000 000 2003.01.29 2008.12.31

43 000 000 2002.08.27 2009.09.30

28 000 000 2003.03.10 2009.05.12

60 000 000 2002.11.25 2008.11.30

végtörlesztéses Összesen: Változó, 6 hó dkj+90bp, félévente Összesen: 8,5 % coupon, évente kamatfizető, végtörlesztéses Összesen: 8 % coupon, évente kamatfizető Összesen: 8% coupon, évente kamatfizető, végtörlesztéses

Összesen: 8% coupon, évente 20 800 000 2003.04.22 2008.04.12 kamatfizető, végtörlesztéses Összesen: 8% coupon, évente kamatfizető, 68 000 000 2003.05.16 2008.07.12 végtörlesztéses

47 000 000 2003.06.27 2008.10.12

50 000 000 2002.11.25 2010.03.31

33 700 000 2002.12.20 2011.02.12

11 500 000

2002.12.20 2013.02.12

25 000 000 2002.12.20 2013.08.31

Összesen: 8% coupon, évente kamatfizető, végtörlesztéses Összesen: 8% coupon, évente kamatfizető, végtörlesztéses Összesen: 8% coupon, évente kamatfizető, végtörlesztéses Összesen: 8 % coupon, évente kamatfizető, végtörlesztéses Összesen: 8,25 % coupon, évente kamatfizető, végtörlesztéses

200 000 15 000 000 2003.01.29 15 000 000 4 000 000 9 000 000 6 000 000 12 000 000 12 000 000 7 000 000 50 000 000 3 000 000 14 000 000 11 000 000 28 000 000 7 000 000 10 000 000 12 000 000 20 000 000 1 000 000 10 000 000 60 000 000 11 000 000 9 800 000 20 800 000 11 000 000 10 000 000 12 000 000 7 000 000 3 000 000 25 000 000 68 000 000 21 000 000 7 000 000 7 000 000 12 000 000 47 000 000 15 000 000 8 500 000 6 000 000 20 500 000 50 000 000 8 000 000 700 000 25 000 000

2002.08.27 2002.09.18 2002.09.30 2002.11.11 2002.11.18 2003.01.06 2003.03.10 2003.03.20 2003.04.01 2002.11.25 2002.12.06 2002.12.23 2002.12.30 2003.01.06 2003.04.10 2003.04.22 2003.04.29

2003.05.16 2003.05.22 2003.05.30 2003.06.06 2003.06.13 2003.06.20 2003.06.27 2003.07.09 2003.07.18 2003.07.25 2002.11.25 2002.12.30 2003.01.06 2003.07.25 2002.12.20 2003.10.17 2003.11.14

33 700 000 8 000 000 2002.12.20 3 500 000 2003.10.17 11 500 000 17 000 000 2002.12.20 8 000 000 2003.10.17

OJB2014/I

OJB2017/I

nyilvános

nyilvános

OJB2012/A

zártkörű

Mindösszesen:


5 000 000

2003.11.14 2014.02.12

10 000 000 2002.12.20 2017.11.24

21 000 000 2003.02.03 2012.01.31

Összesen: 8 % coupon, évente kamatfizető Összesen: 8 % coupon, évente kamatfizető, végtörlesztéses Összesen: Változó, 6 hó dkj+100bp félévente kamatfizető, végtörlesztéses Összesen:

25 000 000 5 000 000 2003.11.14 5 000 000 7 000 000 2002 12 20 3 000 000 2003.10.17 10 000 000 11 000 000 2003.02.03 10 000 000 2003.02.10

21 000 000 599 000 000

2.2 Jelzáloglevelek kibocsátásból eredő kötelezettség a futamidő végéig ezer Ft Sorozat neve OJB 2004/I

Névértéke (még nem törlesztett) 53 000 000

Fizetendő kamat összege a futamidő végéig

Összesen -

53 000 000

OJB 2004/II

39 300 000

-

39 300 000

OJB 2004/III

20 000 000

-

20 000 000

OJB 2004/IV

20 000 000

-

20 000 000

OJB 2008/A

21 500 000

7 788 533

29 288 533

OJB 2008/B

200 000

72 452

272 452

OJB 2008/C

15 000 000

5 283 860

20 283 860

OJB 2008/I

60 000 000

24 000 000

84 000 000

OJB 2008/II

20 800 000

8 278 970

29 078 970

OJB 2008/III

68 000 000

28 049 534

96 049 534

OJB 2008/IV

47 000 000

18 800 000

65 800 000

OJB 2009/I

50 000 000

25 500 000

75 500 000

OJB 2009/II

28 000 000

13 826 630

41 826 630

OJB 2010/I

50 000 000

28 000 000

78 000 000

OJB 2011/I

33 700 000

21 568 000

55 268 000

OJB 2012/A

21 000 000

11 208 474

32 208 474

OJB 2013/I

11 500 000

9 200 000

20 700 000

OJB 2013/II

25 000 000

20 625 000

45 625 000

OJB 2014/I

5 000 000

4 098 630

9 098 630

OJB 2017/I

10 000 000

11 200 000

21 200 000

Összesen:

599 000 000

237 500 083

836 500 083


2.3 A forgalomba hozott jelzáloglevelek állományának lejárati struktúrája ezer Ft Lejárati idő

Nyílt kibocsátású

Zárt kibocsátású

Összesen

0-90 nap

92 300 000

-

92 300 000

91-365 nap

40 000 000

-

40 000 000

1-2 év

-

-

-

2-5 év

47 200 000

185 300 000

232 500 000

5 év felett

85 200 000

149 000 000

234 200 000

264 700 000

334 300 000

599 000 000

Összesen

2.4 Jelzáloglevelek elhatárolt kamata Kamatozó jelzáloglevél Megnevezés

Kamat %

Egységnyi névérték

Összes db

Névérték összesen

Megszolgált kamat / (db)

Elhatárolt kamat

Zárt körben kibocsátott 2008/A

11,74

10 000 000

2 150

21 500 000 000

3 216

6 914 400

2008/C

11,54

10 000 000

1 500

15 000 000 000

3 162

4 743 000

2008/I

8,00

10 000 000

6 000

60 000 000 000

70 137

420 822 000

2008/II

8,00

10 000 000

2 080

20 800 000 000

556 712

1 157 960 960

2009/I

8,50

10 000 000

5 000

50 000 000 000

216 575

1 082 875 000

2009/II

8,00

10 000 000

2 800

28 000 000 000

650 959

1 822 685 200

2010/I

8,00

10 000 000

5 000

50 000 000 000

604 932

3 024 660 000

2012/A

9,00

10 000 000

2 100

21 000 000 000

379 726

797 424 600

26 630

266 300 000 000

10 000 000

8 318 085 160

Nyílt körben kibocsátott 2008/B

11,74

10 000

20 000

200 000 000

3

60 000

2008/III

8,00

10 000

6 800 000

68 000 000 000

504

3 427 948 000

2008/IV

8,00

10 000

4 700 000

47 000 000 000

178

834 391 000

2011/I

8,00

10 000

3 370 000

33 700 000 000

708

2 385 960 000

2013/II

8,25

10 000

2 500 000

25 000 000 000

278

695 000 000

2013/I

8,00

10 000

1 150 000

11 500 000 000

708

814 200 000

2014/I

8,00

10 000

500 000

5 000 000 000

105

52 500 000

2017/I

8,00

10 000

1 000 000

10 000 000 000

83

83 000 000

10 000

20 040 000

Összesen:


200 400 000 000

8 293 059 000

Diszkont jelzáloglevél Megnevezés

Teljes futamidő napokban Nyílt körben kibocsátott

Napok száma lejáratig

Kibocsátott névérték

Eladás értéke

Kamatráfordítás

Elhatárolt Kamat

2004/I

96

48

21 000 000 000

20 429 892 000

570 108 000

285 054 000

2004/I

89

48

18 000 000 000

17 542 728 000

457 272 000

246 618 607

2004/I

82

48

14 000 000 000

13 674 668 000

325 332 000

190 438 244

2004/II

96

76

20 000 000 000

19 338 780 000

661 220 000

523 465 833

2004/II

89

76

19 300 000 000

18 727 369 000

572 631 000

488 988 270

2004/III

124

104

20 000 000 000

19 147 840 000

852 160 000

714 714 839

2004/IV

152

132

20 000 000 000

18 941 060 000

1 058 940 000

919 605 789

Összesen:

132 300 000 000

127 802 337 000

4 497 663 000

3 368 885 582

Mindösszesen:

599 000 000 000


3. Általános üzleti költségek 3.1 A költségek megoszlása Megnevezés Anyag jellegű ráfordítások

ezer Ft 13 106 171

Személyi jellegű ráfordítások

573 568

4,19

24 770

0,18

13 704 509

100,00

Értékcsökkenési leírás Költségek összesen

Megoszlás % 95,63

3.2 Anyagjellegű ráfordítások ezer Ft Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások költségei

17 228 12 870 787

-

Postai szolgáltatások

20 365

-

Bérleti és lízing díjak

34 411

-

Tárgyi eszközök javítás, karbantartás

1 650

-

Hirdetés, reklám propaganda

7 576

-

Oktatás, továbbképzés

2 022

-

Utazás és kiküldetés

2 231

-

Könyvviteli szolgáltatás (auditálás, vagyonellenőrzés)

-

OTP-nek fizetett díjak

-

Egyéb igénybe vett szolgáltatás díja

Egyéb szolgáltatások költségei

339 988 12 350 650 111 894 218 156

-

Illetékek

2 047

-

Eljárási, engedélyezési díjak

2 473

-

Felügyeleti díjak

-

Ügyvédi megbízási díjak

3 106

-

Jogi, tagsági díjak

4 973

-

Biztosítási díj

3 332

Anyagjellegű ráfordítások összesen


202 225

13 106 171

3.3 Személyi jellegű ráfordítás részletezése ezer Ft Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések

392 875 42 598

-

Betegszabadság

-

Nyugdíjpénztári hozzájárulás

17 201

-

Egészségpénztári hozzájárulás

2 530

-

Szociális segély

-

Munkavállalóknak fizetett ktg. térítés

6 074

-

Étkezési utalványok

1 075

-

Egészségügyi ellátás

818

-

Reprezentáció és ajándékozás ktg.

3 416

-

Üdültetés

3 454

-

Kifizetői SZJA

5 880

Bérjárulékok

2 150

138 095

-

Nyugdíjbiztosítási járulék

72 041

-

Egészségbiztosítási járulék

43 979

-

Táppénz 1/3 része

-

Egészségügyi hozzájárulás

-

Munkaadói járulék

-

Szakképzési hozzájárulás

-

Rehabilitációs hozzájárulás

Személyi jellegű ráfordítások összesen

215 4 153 11 649 5 893 165 573 568

3.4 Értékcsökkenési leírás részletezése A 2003. üzleti évben csak tervszerinti értékcsökkenés elszámolására került sor, ennek összege 23.032 ezer Ft. A kisértékű azonnal elszámolható értékcsökkenési leírás összege 1.738 ezer Ft volt.


4. Időbeli elhatárolások 4.1. Aktív időbeli elhatárolás ezer Ft Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Ebből: - Következő időszakot terhelő költségek

9 398 205 1 930

- Árfolyamveszteség elhatárolása

6 027 389

- Kamatráfordítás elhatárolása

3 368 886

Bevételek aktív időbeli elhatárolása

3 033 733

Ebből: - Ügyfelektől járó kamatok aktív időbeli elhatárolása

1 636 212

- Értékpapírok kamatainak aktív időbeli elhatárolása

1 347 234

- Jegybanki tartalék után járó kamat aktív időbeli elhatárolása Aktív időbeli elhatárolás összesen

50 287 12 431 938

4.2 Passzív időbeli elhatárolás ezer Ft Költségek ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

16 796 486

ebből: - Jelzáloglevelek kamatainak passzív időbeli elhatárolása

16 611 144

- OTP-nek fizetett díjak passzív időbeli elhatárolása

71 564

- Személyi jellegű kifizetések és közterheinek passzív id.elh.

76 278

- Tárgyidőszak költségei passzív időbeli elhatárolása

37 500

Bevételek passzív időbeli elhatárolása

2 246 609

ebből: - Jelzáloglevelek árfolyamnyereségének passzív időbeli elh.

2 246 609

Passzív időbeli elhatárolások összesen:


19 043 095

III. Tájékoztató adatok 1.

Munkavállalók átlagos statisztikai állományi létszáma, bérköltsége, személyi jellegű egyéb kifizetései

Állománycsoport megnevezése Teljes munkaidős Részmunkaidőben foglalkoztatottak Nyugdíjas Összesen: Választott tisztségviselők tiszteletdíja Többes jogviszonyban foglalkoztatottak 2003. évre járó, de 2004. évben kifizetendő prémium, jutalom Állományon kívüliek bérköltsége ÖSSZESEN

2.

Átlagos statisztikai állományi létszám 59 12 18 89

Bérköltség ezer Ft

Átlagbér ezer Ft

268 498 5 253 16 252 290 003 14 726 29 601 57 085

4 551 438 903

1 460 89

392 875

4 414

Igazgatóság és a Felügyelő Bizottság tagjainak járandósága ezer Ft

Megnevezés Tárgyidőszaki járandósága (Bruttó)

Igazgatóság

Felügyelő Bizottság

Összesen

10 246

4 480

14 726

Megjegyzés: Választott tisztségviselők részére a fenti tiszteletdíjakon kívül egyéb kifizetés nem történt


3. Saját tőke alakulása ezer Ft Megnevezés

Nyitó érték

Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Általános tartalék Mérleg szerinti eredmény Saját tőke összesen

Növekedés

4 900 000

12 100 000

107 813

480 356 300 000 706 332 6 356 989

65 352 480 356 5 553 521

19 943 677

Csökkenés

Záró érték 17 000 000

300 000

480 356 780 356

288 169 300 000 771 684 6 356 989 24 716 842

Megjegyzés: A lekötött tartalék növekedéseként az 1996. évi LXXXI. tv. 7.§ 1/f pontja alapján az eredménytartalékból lekötött tartalékba átvezetett fejlesztési tartalék összegét mutattuk ki. 4. Kibocsátott részvények darabszáma és névértéke Részvények száma db 170 000

Részvények névértéke Ft 100 000

Összesen Ft 17 000 000 000

Fenti eredményeket az OTP Jelzálogbank Rt-nak úgy sikerült realizálnia, hogy közben nem sérült a törvényi megfelelés szempontjából fontos mutatószámok (szavatoló tőke, fizetőképességi mutató) értéke, valamint a tulajdonos OTP Bank Rt. érdeke sem. 2002. októberétől kezdődően erőteljesen bővült a hitelállomány, melynek következtében tőkepótlás nélkül a fizetőképességi mutató nem érte volna el a törvény által minimumként meghatározott 8 %-os értéket. Ennek függvényében tőkepótlásra már 2002. évben sor került, összesen 4,1 milliárd Ft értékben. 2003-ban június hónappal bezáróan újabb 7,9 milliárd Ft tőkeemelést hajtott végre a tulajdonos OTP Bank Rt. Ezen túlmenően a 2003. I-III. negyedév adózott eredményét, összesen 4,9 milliárd Ft-ot figyelembe lehetett venni a szavatoló tőke számítása során, amelynek előfeltételeként auditált közbenső mérleg készült. Ezzel a módszerrel csökkenthető a tulajdonost terhelő közvetlen tőkejuttatás összege, ezért az OTP Jelzálogbank Rt. negyedévente a jövőben is élni kíván az évközi beszámoló készítés lehetőségével a közbenső eredmény szavatoló tőkébe történő beszámítása érdekében. Év végéig a tulajdonos által biztosított újabb 5 milliárd Ft két részletben (október hónap során 2 milliárd Ft, december hónapban 3 milliárd Ft) történő tőkejuttatásával együtt a szavatoló tőke meghaladja a 25


milliárd Ft-ot 2003. december 31-én. Az így megnövelt szavatoló tőke a megnövekedett hitelállomány mellett is biztosítja a törvényi előírás szerinti 8 % fizetőképességi mutatót. Összességében elmondható, hogy az OTP Jelzálogbank Rt. teljesíteni tudta 2003. évi üzletiés eredménytervét, gazdálkodási eredménye kiváló, ami az állományadatok kedvező alakulásán túlmenően a szigorú, költségtakarékos gazdálkodásnak is köszönhető. 5. Befektetési szolgáltatás bevételi és ráfordításai ezer Ft Megnevezés

Bevételek

Ráfordítások

Értékpapír forgalomba hozatal szervezési tevékenysége

1 309 000

Bizományosi tevékenység Kereskedelmi tevékenység Letétkezelési, letétőrzési és portfoliókezelési tevékenység

10 137

Egyéb tevékenység

81 607

Összesen

0

1 400 744

6. Az alkalmazott számviteli politika módosítása Az OTP Jelzálogbank Rt. vezetőségének 3/2003. számú határozata értelmében a korábban az általános igazgatási költségek között elszámolt, az OTP Bank Rt-nek fizetendő számlavezetési díjat 2003. évre vonatkozóan az eredmény kimutatásban a fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások között kell elszámolni. Az eredmény kimutatás átsorolásban érintett sorainak bemutatása: ezer Ft Mérlegsor megnevezése

2002.12. 31.

2002.12.31. az

2003.12.31.

auditált adatok

átsorolást

auditált adatok

figyelembe véve

2. Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások - ebből kapcsolt vállalkozás

2 280 620

2 845 592

40 374 648

2 174 920

2 739 892

36 309 083

8. Általános igazgatási költségek

1 910 104

1 345 132

13 679 739

b., Egyéb igazgatási költségek

1 732 335

1 167 363

13 106 170


7. Rendes és pótfedezetek állománya ezer Ft Megnevezés Rendes fedezetek összesen

Összeg 1 082 165 904

- Rendes fedezet tőkekövetelés

532 123 729

- Rendes fedezet kamatkövetelés

550 042 175

Pótfedezetek összesen /tőke+kamat együtt/

145 898 743

Állampapírok

58 463 272

Államkötvények

46 352 012

ebből: 2004/I

2 252 606

2004/J

1 953 000

2005/E

1 662 064

2005/H

2 508 581

2005/I

2 570 092

2006/F

4 776 197

2006/E

2 009 500

2007/D

1 086 813

2008/C

21 895 059

2009/B

2 284 350

2013/D

2 964 750

2017/A

389 000

Diszkont kincstárjegyek

12 111 260

ebből: D040211

2 000 000

D040317

1 461 910

D040414

5 674 120

D040512

1 500 000

D040901

1 475 230

Hitelkövetelések

87 435 471

- Pótfedezet tőkekövetelés

50 389 242

- Pótfedezet kamatkövetelés

37 046 229


8. Mérleg szerinti eredmény levezetése ezer Ft Mérleg szerinti eredmény levezetése Adózás előtti eredmény + Adóalapot növelő tételek - Adóalapot csökkentő tételek Adóalap Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény Általános tartalék-képzés Osztalék Mérleg szerinti eredmény

Összeg 8 547 647 27 419 328 810 8 246 256 1 484 326 7 063 321 706 332 0 6 356 989

9. Adóalapot módosító tételek (1996. évi LXXXI. tv.) Adóalapot növelő tételek: 8. § 1/b. költségként elszámolt értékcsökkenési leírás

24 770 ezer Ft

8. § 1/d. a 6 millió Ft-ot meghaladó beszerzési értékben használatba vett személygépkocsi 6 millió Ft-ot meghaladó értékkel arányos - értékcsökkenés

624 ezer Ft

- casco

583 ezer Ft

- karbantartás

398 ezer Ft

8. § 1/p adóellenőrzés

118 ezer Ft

8. § 1 végleges térítés nélküli eszköz átadás

926 ezer Ft

Adóalapot csökkentő tételek: 7. § 1/d. a társasági adótörvény szerint elszámolt értékcsökkenés

24 770 ezer Ft

1. sz. melléklet 9. p. 2003-ban vásárolt eszköz 50% écs 7.§ 1/f. fejlesztési tartalék


4 040 ezer Ft 300 000 ezer Ft

„A” CASH-FLOW KIMUTATÁS Adatok E Ft-ban

Megnevezés

sor-szám

01.

Kamatbevételek

02.

+ Egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételei

03.

+ Egyéb bevételek (céltartalék felhasználása és a céltartalék többlet visszavezetésének kivételével)

04.

+ Befektetési szolgáltatások bevételei

05.

+ Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei

06.

+ Osztalékbevétel

07.

+ Rendkívűli bevétel

08.

- Kamatráfordítások

09.

- Egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításai

10.

- Egyéb ráfordítások (céltartalékképzés kivételével)

11.

- Befektetési szolgáltatások ráfordításai

12.

- Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításai

13.

- Általános igazgatási költségek

14.

- Rendkívüli ráfordítások (ide nem értve a tárgyévi társasági adó kötelezettség összegét)

15.

- Tárgyévi társasági adó fizetési kötelezettség

16.

- Kifizetett osztalék

17.

MŰKÖDÉSI PÉNZÁRAMLÁS

18.

+/- Kötelezettség állományváltozása (ha növekedés +, ha csökkenés -)

19.

+/- Követelés állományváltozása (ha növekedés -, ha csökkenés +)

20.

+/- Készlet állományváltozása (ha növekedés -, ha csökkenés +)

21.

+/- Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (ha növekedés -, ha csökkenés +)

22.

+/- Befektetett eszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (ha növekedés -, ha csökkenés +)

23.

+/- Beruházások(beleértve az előleget is) állományának változása (ha növekedés -, ha csökkenés +)

24.

+/- Immateriális javak állományának változása (ha növekedés -, ha csökkenés +)

25.

+/- Tárgyi eszközök(a beruházások és a beruházási előlegek kivételével) bruttó értékében bekövetkezett

26.

+/- Aktív időbeli elhatárolások állományváltozása (ha növekedés -, ha csökkenés +)

27.

+/- Passzív időbeli elhatárolások állományváltozása (ha növekedés +, ha csökkenés -)

28.

+ Részvénykibocsátás az eladási árfolyamon

29.

+ Jogszabály alapján véglegesen kapott pénzeszközök

Összeg 64 065 904 6 438 754 7

-40 374 647 -5 978 799 -497 393 -1 400 744 -13 679 739 -926 -1 484 326 7 088 091 425 083 789 -422 953 778 -26 301 269 -10 623 -53 080 -103 615

állományváltozás (ha növekedés -, ha csökkenés +)

30.

- Jogszabály alapján véglegesen átadott pénzeszközök

31.

- Bevont saját részvény, vagyonjegy névértéke

32.

NETTÓ PÉNZÁRAMLÁS

33.

ebből:- készpénz(forint- és valutapénztár, csekkek) állományváltozása

34.

- számlapénz(az MNB-nél forintban és devizában elhelyezett pénzforgalmi és éven belüli lejáratú betétszámlák és éven belüli lejáratú betétszámlák, valamint jogszabály alapján már hitelintézetnél forintban vezetett pénzforgalmi betétszámlák állományváltozása)


-8 929 636 16 605 350 12 100 000

2 525 229 -42 2 525 271

2. sz. melléklet

OTP Jelzálogbank Rt.

Üzleti terv 2004. év


ÁLLOMÁNYTERV

adatok millió forintban 2004 TERV

Hitelek nyitóállomány

604 672

követelésvásárlás

230 572

törlesztés hitelek záróállománya

45 904 789 340

Jelzáloglevél nyitóállomány

599 000

kibocsátás

190 000

jelzáloglevelek záróállománya

789 000

Állampapír nyitóállomány

48 624

záróállomány

32 483


MÉRLEGTERV

Megnevezés

adatok millió forintban 2004 TERV

Eszközök 1 Pénzeszközök 2 Állampapírok 3 Hitelintézetekkel szembeni követelések a 4 Ügyfelekkel szembeni követelések 5 Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 6 Részvények és más változó hozamú értékpapírok 7 Részvények, részesedések befektetési célra 8 Részvények, részesedések kapcsolt vállalkozásokban 9 Immateriális javak 10 Tárgyi eszközök 11 Saját részvények 12 Egyéb eszközök 13 Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen

1 000 32 483 14 907 789 340

600 315 8 000 18 351 864 996

Források 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15

Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek Kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettségek Egyéb kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások Céltartalékok Hátrasorolt kötezettségek Jegyzett tőke Jegyzett de még be nem fizetett tőke (-) Tőketartalék/alárendelt kölcsöntőke Általános tartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény

Források összesen

8 400 789 000 11 000 24 445

20 000

1 263 6 868

4 020 864 996


EREDMÉNYTERV adatok millió forintban Megnevezés

2004 TERV

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

14 15 16 17 18 19 20 19 20 21 22 23 24 25

Kapott kamatok és kamat jellegű bevételek Fizetett kamatok és kamat jellegű ráfordítások Bevételek értékpapírokból (osztalék, részesedés) Kapott (járó) jutalék- és díjbevételek Fizetett (fizetendő) jutalék- és díjráfordítások Pénzügyi műveletek nettó eredménye Egyéb bevételek üzleti tevékenységből Általános igazgatási költségek Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások üzleti tevékenységből Értékvesztés követelések után és kockázati céltartalékképzés a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre Értékvesztés visszaírása követelések után és kockázati céltartalék felhasználása a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre Értékvesztés a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések után Értékvesztés visszaírása a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések után Szokásos (üzleti) tevékenység eredménye Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások Rendkívüli eredmény Üzleti eredmény Kockázati céltartalékképzés, értékvesztés, hitelezési veszteség Adózás előtti eredmény Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény Általános tartalékképzés, felhasználás Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék Mérleg szerinti eredmény

114 259 75 311 2 233 24 365 -7 528 1 636 120 1 619

5 913

5 913 2 5 911 1 000 4 911 491

4 420

OTP JELZÁLOGBANK RÉSZVÉNYTÁRSASÁG

Recommend Documents