o^r^ efc>

Op

% juU

20it/

o ^ r ^ efc>
r i Flevoland

140016421

Gemekte Lelystad I' : komen

0 2 J U L 2014

V

Kopie aan:

Aan de raden van de gemeenten in Flevoland

Uw kenmerk Ons kenmerk Inlichtingen bij Telefoonnummer

::2014 / :B.Verhoeven :0320-276343

Lelystad

:1 juli 2014

Betreft : begroting 2015 en meerjarenraming 2016-2018 van de Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Flevoland alsmede de jaarrekening 2013 van de Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Flevoland Geachte raad, Conform artikel 22 van de Gemeenschappelijke Regeling G G D Flevoland doe ik u bijgaand toekomen de begroting 2015 en meerjarenraming 2 0 1 6 - 2 0 1 8 , vastgesteld door het bestuur van ( GGD d.d. 26 juni 2014. De door de gemeenten gemaakte op- en/of aanmerkingen zijn inmiddels voor zover relevant in de begroting verwerkt. Naar aanleiding van de zienswijzen van de gemeenten is door het bestuur van G G D Flevoland afgesproken dat deze nader zullen worden toegelicht in een separaat schrijven welke u begin augustus zal worden toegezonden. Voorts treft u conform artikel 24 van de Gemeenschappelijke Regeling GGD Flevoland aan de jaarrekening 2013. Het bestuur van de G G D Flevoland heeft in de vergadering d.d. 26 juni 2014 deze jaarrekening integraal vastgesteld en ingestemd met het bestemmingsresultaat zoals staat vermeld op pagina 43.

Drs. C. V m Directeur Publieke Gezondheid Bijlage(n):2

Centraal postadres Postbus 1120 8200 BC Lelystad

Kijk voor de adressen van de vestigingen van

T0320 276 211

GGD Flevoland op www.ggdflevoland.nl

f 'CC/P, Flevoland

Het Algemeen bestuur van de Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Flevoland

Gelet op artikel 22 van de Gemeenschappelijke Regeling Gezondheidsdienst Flevoland 2008

BESLUIT:

Vast te stellen de begroting GGD Flevoland 2015 inclusief de meerjarenraming 2016-2018.

Aldus besloten, Almere, 26 juni 2014

Het algemeen bestuur voornoemd,

voorzitter,

dhr. R.H.M. Peeters

Secretaris,

dhr. Drs. C. Verdam


Kijk voor de adressen van de vestigingen van

T0320 276

GGD Flevoland op www.ggdflevoland.nl

211

BBS

Vergadering:bestuur GGD

d.d.: 26 juni 2014

Flevoland Van

Verdam

Opgesteld door

van Gulick

Onderwerp

begroting 2015 c a .

Datum

11 juni 2014

Korte omschrijving

Bijgaande begroting 2015 c a . resulteert in een sluitende begroting. Ook zijn de uit de jaarrekening 2013 bekende balansposities en toelichtende teksten, waaronder een meer uitgebreide risicoparagraaf, toegevoegd. Zoals in de bestuursvergadering van 27 maart 2014 is besloten zijn er -in afwachting van de uitkomsten van tal van ontwikkelingen - dit jaar geen specifiek inhoudelijke beleidsteksten toegevoegd.

Financiële en personele consequenties

zie achterliggende toelichting.

Budget t.l.v.

-

Besproken met afdeling Beheer

ja

Eerder genomen besluiten

27 maart 2014

Voorgesteld besluit

a. de begroting 2015 en de meerjarenraming 2016 t/m 2018 vast te stellen met inachtneming van de gemaakte op- en/of aanmerkingen van de gemeenten. b. Voorts deze vastgestelde begroting ter goedkeuring aan te bieden aan het college van Gedeputeerde Staten, voor 15 juli 2014.

•

ter informatie

•

ter meningsvorming

KI ter besluitvorming

Besluit/standpunt

Bijlage(n)

1. 2.

begroting 2015

Communiceren met:

Ondernemingsraad

^ • •

ter informatie ter advisering ter instemming

Voorblad vergadering G G D Flevoland Versiedatum: 27-11-2008 Vastgesteld Directieberaad 01-12-2008

Proceseigenaar: Directeur GGD Pagina 1 van 2

Teeiichting; Risico & reserve De begroting 2015 van GGD Flevoland werkt met een risicoparagraaf met daarin een berekening financiële risico's naar omvang (impact) en kans (%). Deze methode is - in enigszins gewijzigde vorm voor het eerst toegepast in boekjaar 2014 en wordt in de loop van 2014 geëvalueerd, mede aan de hand van de tussentijdse bestuursrapportages en, in overleg met de extern accountant, aan de hand van de jaarrekening 2014.

Met deze inventarisatie wordt getoetst of het financiële vermogen van de GGD - in bijzonder de Algemene Reserve - voldoende is voor de exploitatie gedurende het boekjaar 2015. Uit de toets in de voorliggende begroting 2015 blijkt dat het aannemelijk is dat de GGD de in de risicoparagraaf genoemde risico's met eigen middelen kan opvangen. Dit biedt in redelijkheid garantie aan de gemeenten dat er tot aan het moment van vaststelling van de begroting 2016 - dat is in juni 2015 - kan worden volstaan met de inwonerbijdrage conform de vast te stellen begroting 2015.

Het verband tussen risico's en reserves voldoet inhoudelijk aan enkele grenswaarden:

•

Een minimale Algemene Reserve van 4 % van het begrote totale niveau van opbrengsten.

•

Een maximale Algemene Reserve van 10% van het begrote totale niveau van opbrengsten (tenzij

het berekende risicoprofiel zich hiertegen verzet). •

Een minimale bestemmingsreserve RAK van 10% van het begrote totale niveau van opbrengsten

van de ambulancezorg (inclusief meldkamer ambulance, CPA).

De wijze waarop de relatie tussen risico's en reserves (technisch) zich vertaalt in formeel beleid is nog onderwerp van overleg. Een discussienotitie hierover ligt voor bij de controllers van de gemeenten. Het overleg zal in de loop van 2014 uitmonden in een kadernota 'risico en reserves', ter vaststelling door bestuur in het najaar 2014.

Voorblad vergadering G G D Flevoland Versiedatum: 27-11-2008 Vastgesteld Directieberaad 01-12-2008

Proceseigenaar: Directeur GGD Pagina 2 van 2

GGD Flevoland

Begroting incl. meerjarenraming 2016-2018

6-6-2014 FIN

2015

Versie 1

6-jun

Financiële onderdeel van de begroting GGD Flevoland Versie 1 6-jun-14 Omschrijving Verdeling gemeentelijke bijdragen over de jaren 2014 tm 2018 Verdeling bijdrage jaar 2015 over de gemeenten Voorgestelde wijzigingen van de begroting incl. nieuw beleid Verdeling bijdragen van 2016 - 2018 over de gemeenten incl. begrotingswijzigingen Overzicht van baten en lasten van de producten Overzicht van baten en lasten van de programma's Overzicht van baten en lasten Totaal Overzicht van baten en lasten Algemene Dienst Publieke Gezondheid Overzicht van baten en lasten Gezondheid: AGZ en JGZ Overzicht van baten en lasten RAV & GHOR: RAV, CPA/MKA, GHOR Overzicht van de incidentele baten en lasten Toelichting op het overzicht van baten en lasten: berekening EMU-saldo Paragrafen Weerstandsvermogen en risicobeheersing Toelichting weerstandsvermogen en risicobeheersing Financiering Bedrijfsvoering Verbonden partijen De uiteenzetting van de financiële positie en de toelichting Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume Investeringen met een economisch nut Overzicht geldleningen Overzicht van de kapitaallasten en toegerekende rente Kengetallen Kwantitatieve gegevens bevolking Bijlagen Bijlage 1

Plustaken gemeenten

Bijlage 2

Productiebegroting 2015

Bijlage 3 Toelichting doorberekening Algemene Dienst

6-6-2014

Verdeling gemeentelijke bijdragen over de jaren 2014 tm 2018 2014

Programma's: Algemene Dienst Publieke Gezondheid Algemene Dienst Publieke Gezondheid Gezondheid Jeugdgezondheidszorg Algemene Gezondheids Zorg RAV&GHOR Ambulancedienst Centrale Post Ambulancedienst GHOR (GROP) Totaal GGD incl. begrotingswijzigingen rekenaantal inwoners

a b

a+b

2015

-1.615.801 -1.615.801 -5.188.350 -3.173.601 -2.014.749 -81.945 0 0 -81.945 -6.886.096

-1.620.735 -1.620.735 -5.204.193 -3.183.292 -2.020.902 -82.195 0 0 -82.195 -6.907.124

398.610

399.827

stijging loon/prijs index

2016 -1.620.735 -1.620.735 -5.204.193 -3.183.292 -2.020.902 -82.195 0 0 -82.195 -6.907.124

2017 -1.620.735 -1.620.735 -5.204.193 -3.183.292 -2.020.902 -82.195 0 0 -82.195 -6.907.124

2018 -1.620.735 -1.620.735 -5.204.193 -3.183.292 -2.020.902 -82.195 0 0 -82.195 -6.907.124

100,31% 0,00%

De GGD Flevoland volgt de indexering lonen en prijzen conform de gemeente Lelystad. In de meerjarenraming is nog geen loon/prijscompensatie ingecalculeerd.

6-6-2014

2

Verdeling bijdrage jaar 2015 over de gemeenten incl. begrotingswijzigingen Almere 2015 Algemene Dienst Publieke Gezondheid a Algemene Dienst Publieke Gezondheid Gezondheid b Jeugdgezondheidszorg Algemene Gezondheids Zorg RAV & GHOR Ambulancedienst Centrale Post Ambulancedienst GHOR (GROP) Totaal GGD a+b rekenaantal inw.

6-6-2014

Lelystad

Dronten

-40.276 -3.384.556

-8.309 -698.232

-308.681 -308.681 -991.177 -606.281 -384.896 -15.655 0 0 -15.655 -1.315.513

195.919

40.418

76.150

-794.176 -794.176 -2.550.104 -1.559.843 -990.261 -40.276

-163.838 -163.838 -526.085 -321.795 -204.290 -8.309

0

0

0

0

NOP

Urk

Zeewolde

Totaal

-187.981 -187.981 -603.609 -369.215 -234.395 -9.533 0 0 -9.533 -801.124

-78.895 -78.895 -253.333 -154.958 -98.375 -4.001 0 0 -4.001 -336.229

-87.164 -87.164 -279.885 -171.200 -108.686 -4.421 0 0 -4.421 -371.470

-1.620.735 -1.620.735 -5.204.193 -3.183.292 -2.020.902 -82.195 0 0 -82.195 -6.907.124

46.374

19.463

21.503

399.827

3

V o o r g e s t e l d e wijzigingen v a n de begroting incl. nieuw beleid bestuur/ gezondheid -6.886.097

Indexering basisbudget g e m e e n t e n Budget 2014 rekenaantal inw. 2013 cf opgave provincie bijdrage per inwoner

398.610

inw d e = dx c

Index lonen en prijzen conform gemeente Lelystad

Bijdrage

2015

-17,28

-17,28 c = a / b

0,00

-17,28

f = c+ e

per inwoner

Basisbudget per g e m e e n t e

Basisbudget 2015 -3.384.556 -698.232 -1.315.513 -801.124 -336.229 -371.470 A

g: rekenaantal inw.

2015 Almere Dronten Lelystad

0,00%

fx g

NOP Urk Zeewolde

195.919 40.418 76.150 46.374 19.463 21.503 399.827

V o o r g e s t e l d e begrotingswijziging:

-6.g07.124

Almere 0

Dronten

Lelystad

NOP

o 0 0

0 0 0

0 76.150

46.374

0 0

Totaal van de wijzigingen Inwoners Totaal b u d g e t incl. begrotingswijzigingen

A+B

0 399.827 -6.907.124

0 195.919

0 40.418

0

Urk Zeewolde 0 0 0 0 0 0

0 19.463

0 21.503

* De rekenaantallen 2014 en 2015 zijn gebaseerd op de door de provincie opgegeven Inwoneraantallen per resp. 1/1/2013 en 1/1/2014.

4

6-6-2014

Verdeling bijdragen van 2016 - 2018 over de gemeenten incl. begrotingswijzigingen Almere

Dronten

Lelystad

NOP

Urk

Zeewolde

Totaal

2016 Algemene Dienst Publieke Gezondheid Algemene Dienst Publieke Gezondheid Gezondheid Jeugdgezondheidszorg Algemene Gezondheids Zorg R A V & GHOR Ambulancedienst Centrale Post Ambulancedienst GHOR Totaal GGD

a b

a+b

rekenaantal inw.

-794.176 -794.176 -2.5S0.104 -1.559.843 -990.261 -40.276 0 0 -40.276 -3.384.556

-163.838 -163.838 -526.085 -321.795 -204.290 -8.309 0 0 -8.309 -698.232

-308.681 -308.681 -991.177 -606.281 -384.896 -15.655 0 0 -15.655 -1.315.513

-187.981 -187.981 -603.609 -369.215 -234.395 -9.533 0 0 -9.533 -801.124

-78.895 -78.895 -253.333 -154.958 -98.375 -4.001 0 0 -4.001 -336.229

0 -4.421 -371.470

-1.620.735 -1.620.735 -5.204.193 -3.183.292 -2.020.902 -82.195 0 0 -82.195 -6.907.124

195.919

40.418

76.150

46.374

19.463

21.503

399.827

Almere

Dronten

Lelystad

NOP

Urk

-87.164 -87.164 -279.885 -171.200 -108.686 -4.421

0

Zeewolde

Totaal

2017 Algemene Dienst Publieke Gezondheid Algemene Dienst Publieke Gezondheid Gezondheid Jeugdgezondheidszorg Algemene Gezondheids Zorg RAV & GHOR Ambulancedienst Centrale Post Ambulancedienst GHOR Totaal GGD

a b

a+b

rekenaantal inw.

-794.176 -794.176 -2.550.104 -1.559.843 -990.261 -40.276 0 0 -40.276 -3.384.556

-163.838 -163.838 -526.085 -321.795 -204.290 -8.309 0 0 -8.309 -698.232

-308.681 -308.681 -991.177 -606.281 -384.896 -15.655 0 0 -15.655 -1.315.513

-187.981 -187.981 -603.609 -369.215 -234.395 -9.533 0 0 -9.533 -801.124

-78.895 -78.895 -253.333 -154.958 -98.375 -4.001 0 0 -4.001 -336.229

-87.164 -87.164 -279.885 -171.200 -108.686 -4.421 0 0 -4.421 -371.470

-1.620.735 -1.620.735 -5.204.193 -3.183.292 -2.020.902 -82.195 0 0 -82.195 -6.907.124

195.919

40.418

76.150

46.374

19.463

21.503

399.827

Almere

Dronten

Lelystad

NOP

Urk

Zeewolde

Totaal

2018 Algemene Dienst Publieke Gezondheid Algemene Dienst Publieke Gezondheid Gezondheid Jeugdgezondheidszorg Algemene Gezondheids Zorg RAV & GHOR Ambulancedienst Centrale Post Ambulancedienst GHOR (GROP) Totaal GGD rekenaantal inw.

6-6-2014

a b

a+b+c

-794.176 -794.176 -2.550.104 -1.559.843 -990.261 -40.276 0 0 -40.276 -3.384.556

-163.838 -163.838 -526.085 -321.795 -204.290 -8.309 0 0 -8.309 -698.232

-308.681 -308.681 -991.177 -606.281 -384.896 -15.655 0 0 -15.655 -1.315.513

-187.981 -187.981 -603.609 -369.215 -234.395 -9.533 0 0 -9.533 -801.124

-78.895 -78.895 -253.333 -154.958 -98.375 -4.001 0 0 -4.001 -336.229

-87.164 -87.164 -279.885 -171.200 -108.686 -4.421 0 0 -4.421 -371.470

-1.620.735 -1.620.735 -5.204.193 -3.183.292 -2.020.902 -82.195 0 0 -82.195 -6.907.124

195.919

40.418

76.150

46.374

19.463

21.503

399.827

Overzicht van baten en lasten van de producten incl. begrotingswijzigingen (omzet) VoorloBiqe

Realisatie 2013 €

Begroting 2014

Begroting 2015

e

e

2016 €

meerjarenraming 2017

2018

e

€

Algemene Dienst Publieke Gezondheid Kostenrekeningen Kosten door te rekenen aan afdelingen * Omzet taken gemeenschappellike regeling Omzet taken pluspakket gemeenten Omzet markttaken en subsidies Doorberekening kosten aan afdelingen Saldo van baten en lasten

2.483.059 4.565.225 -1.E04.006 -120.461 -B79.177 -4.565.225

1.798.481 4.515.231 -1.615.801 -3.520 -179.160 -4.515.231

2.068.884 4.426.279 -1.620.735 -53.520 -394.629 -4.426.279

2.068.884 4.426.279 -1.620.735 -53.520 -394.629 -4.426.279

2.068.884 4.426.279 -1.620.735 -53.520 -394.629 -4.426.279

2.068 .884 4.426 .279 -1.620 .735 -53 ,520 -394 .629 -4.426 ,279

-120.585

0

0

0

0

0

6.308.531 -3.150.434 -1.944.129 -1.390.658

6.340.377 -3.173.601 -1.931.805 -1.234.971

6.310.492 -3.183.292 -1.782.309 -1.344.891

6.295.489 -3.183.292 -1.767.306 -1.344.891

6.295.489 -3.183.292 -1.767.306 -1.344.891

6.295.489 -3.183.292 -1.767.306 -1.344.891

-176.690

0

0

0

0

0

5.943.788 -2.000.041 -1.952.083 -2.117.251

5.741.293 -2.014.749 -1.766.097 -1.960.447

6.060.704 -2.020.902 -2-.010.626 -2.029.176

6.060.704 -2.020.902 -2.010.626 -2.029.176

6.060.704 -2.020.902 -2.010.626 -2.029.176

6.060.704 -2.020.902 -2.010.626 -2.029.176

12.671.120 0 0

11.735.972

12.240.001 0 0

12.240.001 0

12.240.001 0 0

12.240.001 0 0

-79.739

0

0

0

0

0

1.268.026 0 0 -1.244.083

1.206.300 0 -1.206.300

1.035.000 0 0 -940.000

1.035.000 0 0 -940.000

1.035.000 0 0 -940.000

1.035.000 0 0 -940.000

23.943

0

95.000

95.000

95.000

95.000

1.742.072 -81.347 0 -1.654.969

1.807.945 -81.945 0 -1.726.000

1.794.393 -82.195 0 -1.712.198

1.794.393 -82.195

1.794.393 -82.195 0 -1.712.198

1.794.393 -82.195 0 -1.712.198

5.756

0

0

0

0

0

1.141.101 0 0 -1.139.665

1.146.000 0 0 -1.146.000

1.117.301 0 0 -1.117.301

1.117.301 0 0 -1.117.301

1.117.301 0 0 -1.117.301

1.117.301 0 0 -1.117.301

1/436

0

0

0

0

0

-471.466

O

95.000

95.000

95.000

* zie specificatie in bijlage 3 Jeugdgezondheidszorg Kostenrekeningen Omzet taken gemeenschappelijke regeling Omzet taken pluspakket gemeenten Omzet markttaken en subsidies Saldo van baten en lasten

Algemene Gezondheids Zorg Kostenrekeningen Omzet taken gemeenschappelijke reaelinq Omzet taken pluspakket gemeenten Omzet markttaken en subsidies Saldo van baten en lasten

-125.587

Ambulancedienst Kostenrekeningen Omzet taken gemeenschappellike regeling Omzet taken pluspakket gemeenten

Saldo van baten en lasten

0

Centrale Post Ambulancedienst Kostenrekeningen Omzet taken gemeenschappelijke regeling Omzet taken pluspakket gemeenten Omzet markttaken en subsidies Saldo van baten en lasten

Geneeskundige Hulpverlening bij Ongevallen en Rampen Kostenrekeningen Omzet taken gemeenschappellike regeling Omzet taken pluspakket gemeenten Omzet markttaken en subsidies Saldo van baten en lasten

0 -1.712.198

Meldkamer Kostenrekeningen Omzet taken gemeenschappelijke regeling Omzet taken pluspakket gemeenten Omzet markttaken en subsidies Saldo van baten en lasten

Itotaal

6-6-2014

95.0001

Overzicht van baten en lasten van de programma's incl. begrotingswijzigingen (omzet) Voorlopige Realisatie 2013 € Overzicht van baten en lasten Totaal Kostenrekeningen Kosten door te rekenen aan afdelingen * Omzet taken gemeenschappelijke regeling Omzet taken pluspakket gemeenten Doorberekende kosten aan afdelingen Omzet markttaken en subsidies Saldo van baten en lasten Beoogde toev./onttr. aan reserves Resultaat

31.557.697 4.565.225 -6.835.828 -4.016,673 -4.565.225 -21.176.663

meerjarenraming 2017 €

Begroting 2014 €

Begroting 2015 €

29.776.368 4.515.231 -6.886.096 -3.701.422 -4.515.231 -19.188.850

30.626.775 4.426.279 -6.907.124 -3.846.455 -4.426.279 -19.778.195

30.611.772 4.426.279 -6.907.124 -3.831.452 -4.426.279 -19.778.195

30.611.772 4.426.279 -6.907.124 -3.831.452 -4.426.279 -19.778.195

30.611.772 4.426.279 -6.907.124 -3.831.452 -4.426.279 -19.778.195

95.000 -95.000

95.000 -95.000

95.000 -95.000

95.000 -95.000

2.068.884 4.426.279 -1.620.735 -53.520 -4.426.279 -394.629

2.068.884 4.426.279 -1.620.735 -53.520 -4.426.279 -394.629

2.068.884 4.426.279 -1.620.735 -53.520 -4.426.279 -394.629

2.068.884 4.426.279 -1.620.735 -53.520 -4.426.279 -394.629

-471.466 471.466

2016

e

2018 €

Overzicht van baten en lasten Algemene Dienst Publieke Gezondheid Kostenrekeningen Kosten door te rekenen aan afdelingen * Omzet taken gemeenschappelHke regeling Omzet taken pluspakket gemeenten Doorberekende kosten aan afdelingen Omzet markttaken en subsidies Saldo van baten en lasten

2.483.059 4.565.225 -1.604.006 -120.461 -4.565.225 -879.177

1.798.481 4.5-15.231 -1.615.801 -3.520 -4.515.231 -179.160

-120.585

0

0

0

0

0

12.252.319 -5.150.475 -3.896.212 -3.507.910

12.081.670 -5.188.350 -3.697.902 -3.195.418

12.371.195 -5.204.193 -3.792.935 -3.374.067

12.356.192 -5.204.193 -3.777.932 -3.374.067

12.356.192 -5.204.193 -3.777.932 -3.374.067

12.356.192 -5.204.193 -3.777.932 -3.374.067

-302.277

0

0

0

0

0

16.822.319 -81.347 0 -16.789.576

15.896.217 -81.945 0 -15.814.272

16.186.695 -82.195 0 -16.009.499

16.186.695 -82.195 0 -16.009.499

16.186.695 -82.195 0 -16.009.499

16.186.695 -82.195 0 -16.009.499

-48.604

0

95.000

95.000

95.000

95.000

* zie specificatie In blllage 3 iZ en JGZ Kostenrekeningen Omzet taken gemeenschappelijke regeling Omzet taken pluspakket gemeenten Omzet markttaken en subsidies Saldo van baten en lasten

Overzicht van baten e n lasten RAV & GHOR-. RAV, C P A / M K A , GHOR Kostenrekeningen Omzet taken gemeenschappelHke regeling Omzet taken pluspakket gemeenten Omzet markttaken en subsidies Saldo van baten en lasten

Incidentele baten en lasten Op dit moment zlin er geen Incidentele baten en lasten bekend.

6-6-2014

Toelichting op het overzicht van baten en lasten: berekening EMU-saldo Begroting 2014

Begroting 2015

Begroting 2016

Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves

+

0

-95.000

-95.000

Afschrijvingen ten laste van de exploitatie

+

1.580.948

1.469.404

1.472.322

Bruto dotaties aan voorzieningen ten laste van de exploitatie

+

60.000

60.000

60.000

Investeringen In materiele vaste activa die op de balans worden geactiveerd

-

2.168.530

1.705.750

635.650

Baten uit bijdragen van andere overheden, de EU en overigen, die niet op de exploitatie zijn verantwoord

+

Baten uit desinvesteringen in materiele vaste activa, voor zover deze niet op de exploitatie zijn verantwoord

+

819.443

784.589

93.670

-1.347.024

-1.055.935

708.002

Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrljp maken e.d. Baten bouwgrondexploltatie voor zover niet op de exploitatie verantwoord

+

Lasten op balanspost Voorzieningen, voor zover deze transacties met derden betreffen

-

Betalingen die niet via de exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de reserves worden gebracht Boekwinst bij verkoop van deelnemingen en aandelen

EMU Saldo Lokale Overheid

6-6-2014

8

Paragrafen Weerstandsvermogen en risicobeheersing Beoogde Stand bestemming 31-dec-14 begr. 2015

Beoogde bestemming begr. 2014

Reserves

Voorgestelde bestemming Stand 2013 31-dec-12

Algemene reserve Reserve GGD Algemeen

1,190.112

444.941

1.635.053

30.529

1.665.582

0

1.665.582

Bestemminqsreserves Reserve innovatiefonds GGD Reserve aanvaardbare kosten AHV/CPA Reserve samenwerking Gooi en Vecht Reserve vakantierechten medewerkers Reserve wachtgeld TBC

50.275 2.434.126 44.342 335.961 302.094

0 3.652 -11.048 31.734 2.186

50.275 2.437.778 33.294 367.695 304.280

0 0 0 -22.000 -8.529

50.275 2.437.778 33.294 345.695 295.751

0 -95.000 0 0 0

50.275 2.342.778 33.294 345.695 295.751

Totaal bestemmingsreserves

3.166.798

26.524

3.193.322

-30.529

3.162.793

-95.000

3.067.793

Totaal reserves (= weerstandsvermogen) Af te rekenen met opdrachtgevers Aansluiting met resultaat

4.356.910

471.465

4.828.375

0 0 0

4.828.375

-95.000

4.733.375

Stand 31-dec-13

471.465

Stand 31-dec-15

pm -95.000

Reserves per ultimo 2012 zijn conform vastgestelde jaarrekening 2012

Voorzieningen

dotaties / Stand onttrekkingen 31-dec-12 real. 2013

Voorzieningen voor verDlichtinaen/verliezen/risico's Voorz. rechtspos, consequenties 1.081.932 Onderhoudseqalisatievoorzieninqen Voorziening gebouwen Door derden beklemde middelen met een specifieke aanwendinasrichtinq Voorziening TBC OCA Voorziening AMBU onderhoud eigen beheer Voorziening med apparatuur MRU Totaal voorzieningen Totaal reserves en voorzieningen

6-6-2014

dotaties / Stand onttrekkingen 31-dec-13 begr. 2014

dotaties / Stand onttrekkingen 31-dec-14 begr. 2015

Stand 31-dec-15

-205.447

876.485

-343.379

533.106

-477.606

55.500

-14.275

652.833

-45.538

607.295

-246.983

360.312

20.000

370.526 37.553 25.000

-370.526

37.553 5.000

0 37.553 25.000

0

0 37.553 25.000

-Tl39,566

"77.169

1.962.397

-759.443

1.202.954

-724.589

478.365

6,496.476

294.296

6.790.772

-759.442

6.031.329

-819.590

5.211.739

667.108

370.526

Paragrafen Toelichting weerstandsvermogen en risicobeheersing

Reserves

Algemene reserve GGD Flevoland De algemene reserve van de GGD wordt gevormd uit de toevoegingen en onttrekkingen na resultaatbepaling van de uitvoering van de gemeentelijke basistaken, gemeentelijk pluspakket en de markttaken. Teneinde de risico's adequaat af te dekken zou de algemene reserve een hoogte dienen te hebben van 4% van de baten van het boekjaar. Reserve vakantierechten medewerkers Het BBV schrijft voor dat alle personele verplichtingen van jaarlijks vergelijkbaar volume niet langer als verplichting mogen worden verantwoord In de jaarrekening. Omdat er juridisch gesproken sprake is van een afdwingbare verplichting Is deze last als bestemmingsreserve opgenomen. Voor de jaren 2014 en volgende wordt actief gestreefd deze post af te bouwen. Reserve aanvaardbare kosten AHV / CPA Het overschot of tekort op het budgetdeel van de financiering van ambuiancehulpverlening wordt toegevoegd of onttrokken aan deze reserve. In afwijking op het BBV wordt hier aangesloten bij de verantwoordings-systematlek van de Nederlandse Zorgautoriteit en Is dit een reserve in plaats van een voorziening. Reserve samenwerking Gooi en Vecht I.v.m. gestarte en lopende automatiseringsprojecten zijn hier nog lasten te verwachten. Reserve Innovatiefonds GGD Onttrekkingen en dotaties vinden plaats overeenkomstig bestuursbesluiten. Deze reserve wordt Ingezet voor noodzakelijke nieuwe ontwikkelingen waar het reguliere budget niet In voorziet. Reserve wachtgeld TBC Voor het PI contract zijn we MRU toeleverancier naar GGD Nederland. Hier Is een opbouw van wachtgeld vastgelegd welke aan de reserve wordt gedoteerd. Voor de overgebleven TBC contracten wordt de hoogte van de reserve als toereikend beschouwd om de afbouw mee te kunnen financieren. Voorzieningen

Voorziening rechtspositionele consequenties Het financiële risico, volgend op het besluit de logopedie taken af te bouwen en de kosten als gevolg van Interne reorganisatie zijn hierin opgenomen. Voorziening gebouwen De voorziening voor groot onderhoud wordt gedoteerd op basis van het lange termijn onderhoudsplan. De werkelijke onderhoudskosten worden ten laste van deze voorziening gebracht. In 2013 zijn mede naar aanleiding van de verbouwing van het pand aan de Noorderwagenstraat de meerjarenonderhoudsplanningen aangepast. Voor de jaren 2014-2022 totaal MJO

Lelystad Almere E'loord Totaal

523.320 372.852 223.757 1.119.929

Stand voorziening per 1.1.2014: Te doteren per jaar: Afgerond opgenomen in begroting

652.833 51.900 60.000

Voorziening TBC-OCA GGD Flevoland heeft sinds de beëindiging van het contract met het COA inzake de l e screeningen van asielzoekers op Tuberculose een voorziening getroffen. De afwikkeling zal via contractvoorwaarden plaatsvinden. Vanwege het nieuwe Regionaal Plan TBC bestrijding is de geplande besteding uitgesteld. De voorziening rust onder de beklemming van het COA, welke de bestedingen definitief gaat bepalen. Voorziening Medische apparatuur MRU Hoge aanschaffingen van de vervanging van röntgenbulzen worden uit deze voorziening voldaan, naast bijzondere lasten ten behoeve van alle TBC projecten. Jaarlijks worden vanuit de contracten vaste dotaties gedaan.

6-6-2014

R I S I C O P A R A G R A A F f bedragen x 1.000 e u r o )

begr 2015 nr.

Omschriivina van het risico

Risicocateaorie

effect

kans

risico

Bedrijfsvoering 1 2 3

Vrijval voorziening rechtspos, (o.a. logopedie) Europese Wetgeving privacy persoonsgegevens

Financieel Juridisch Facilitair

Europese aanbestedingen

-876 80 80

10%

-88

50% 50%

40 40

30%

264 60

Medewerkers 4

Ziekteverzuim

5 6

Inzetbaarheid

Noodzakelijke vervanging Kwetsbaarheid gespecialiseerd personeel

880 200

Wettelijke regelingen

Stijging loonkosten

100

30% 70%

70

Klanten 7 8 9 10 11

Contractwijzigingen plustaken Contractwijzigingen markttaken Contractwijzigingen markttaken

UGZ Almere Wijziging regeling subsidie Aanvullende Seksuele Gezondheidszorg (Mogelijke) aanbesteding Forensische Geneeskunde

Contractwijzigingen plustaken

Mogelijke bezulning plustaken

Contractwijzigingen markttaken

Nieuwe financiering RAV

2.630

10%

263

100 130 2.881 221

50% 50% 15% 30%

50 65 432 66

Venieuwen/innoveren a.g.v. transitie sociaal domein

300 135 40

50% 10% 50%

150

Verhuizing Meldkamer Brand, ongevallen, schades, fraude

I n t e r n e en e x t e r n e ontwikkelingen 12 13 14

Besluitvorming hogere overheden Besluitvorming hogere overheden Bedrijfsschades

14 20

begr 2014 Max. risico's Stand alaemene reserve (na beoogde bestemming resultaat 2013) Dekkingspercentage J

* Dit is

6-6-2014

~

•

•

5% van de totale kosten

1.370 1.270 93%

1.466 1.634 111%

Toelichting risico's: 1. Vrijval voorziening (o.a. logopedie) Om het WW risico af te dekken van de beëindiging van de taken logopedie is een voorziening gevormd. Elke medewerker die eerder dan voorzien aan een nieuwe werkkring kan worden geholpen, beperkt de uiteindelijk te betalen lasten. Om dit de bereiken worden de medewerkers zo veel mogelijk begeleid in dat proces. 2. Europese Wetgeving privacy persoonsgegevens In het kader van Europese Wetgeving m.b.t. privacy persoonsgegevens kan het nodig zijn hiervoor een medewerker aan te trekken. 3. Europese aanbestedingen In het kader van Europese aanbestedingen kan het nodig zijn hiervoor een medewerker aan te trekken. 4. Ziekteverzuim Het (langdurig) verzuimpercentage vertoont (mede door leeftijdsopbouw personeelsbestand) een stijgende tendens. Deels Is ziektevervanging in de begroting opgenomen. 4% van de loonkosten is als effect opgenomen. 5. Kwetsbaarheid gespecialiseerd personeel GGD Flevoland is een relatief kleine organisatie. Het personeel is veelal gespecialiseerd op de uit te voeren taak. Dit gaat goed, zolang de bemensing op sterkte blijft, maar uit het interne ISO kwaliteitsonderzoek is gebleken dat op bijna alle afdelingen uitval als het grootste risico wordt beschouwd. Maatregelen zijn/worden genomen door op elke afdeling te inventariseren in hoeverre extern flexibele contracten aanwezig zijn. Nadere uitwerking In 2014. 6. Wettelijke regelingen Er lopen onderhandelingen over de CAR-UWO. Bedrag en % cf. begroting 2014 opgenomen. 7. 13GZ Almere De besluitvorming omtrent uitvoering van de integrale JGZ in Almere is uitgesteld. Het totale budget JGZ Almere is opgenomen met een kans van 10%. 8. Wijziging regeling subsidie Aanvullende Seksuele Gezondheidszorg De regeling wordt met ingang van 2015 aangepast. Invoering van een plafond in de regeling, kan leiden tot minder subsidie. 9. Aanbesteding Forensische Geneeskunde In juni 2014 wordt duidelijk of de politie de Forensische Geneeskunde gaat aanbesteden. Dit kan gevolgen hebben voor de formatie artsen. 10. Contractwijzingen plustaken De consequenties van de transities op de aard en omvang van de plustaken is nog niet duidelijk. 11. Financiering RAV De nieuwe landelijke financieringssystematiek van de ambulance pakt voor de CPA ongunstig uit. Tekort opgenomen cf. burap voorjaar 2014. 12. Vernieuwen/innoveren a.g.v. transitie sociaal domein Met alle ontwikkelingen Is het noodzakelijk te blijven vernieuwen/innoveren. 13. Verhuizing Meldkamer De meldkamers van Flevoland, Gooi&Vecht en Utrecht zullen worden gecentraliseerd. In ieder geval zal dit leiden tot een tekort op de indirecte kosten. 14. Bedrijfsschades Het risico op brand, schade, bedrijfsaansprakelijkheid en fraude is verzekerd. Het risico wat hier is genoemd betreft de kosten welke voor eigen risico en rekening komen bij een calamiteit.

12

1

Paragrafen Financiering Algemeen Overeenkomstlq de uitvoerinq van de wet FIDO wordt bij overschrijden van de limiet de modelstaat aangeboden aan de toezichthouder, de Provincie Flevoland. GGD Flevoland heeft vanaf 2009 geld uitstaan bij BNG Vermogensbeheer. Dit betreft een BN8 Fldo Kapitaal marktselect Absoluut Rendement Tranche A uitzetting. Tekorten aan liquide middelen worden afgedekt middels het aantrekken van kasgeldleningen en het gebruiken van de kredietlimiet overeenkomstig het kort-krediet arrangement. Acdva worden door middel van geldleningen op middellange en lange termlln gefinancierd. In 2010 Is een geactualiseerd Treasurystatuut door het bestuur vastgesteld. KasQeldlimiet De gemiddelde stand van de netto vlottende schuld t.o.v. de kasgeldllmlet wordt In dit overzicht getoond. Ie kwartaal Omvang begroting per 1 jan 2015 (= grondslag) (1) Toegestane kasgeldlimlet In procenten van de grondslag In bedrag (2) Omvang vlottende korte schuld Opgenomen gelden < jaar Schuld In rekening courant Gestorte gelden door derden < jaar Derivaten contracten Overige geldleningen niet zijnde vaste schuld (3) Vlottende middelen Contante qelden In kas Tegoeden In rekening-courant Overige uitstaande gelden < jaar Derivatencontracten (4) Toets kasgeldllmlet Totaal netto vlottende schuld Toegestane kasgeldlimiet (1) Tekort Ruimte

2e kwartaal

3e kwartaal

4e kwartaal

30.626.775

30.626.775

30.626.775

30.626.775

8,2% 2.511.396

8,2% 2.511.396

8,2% 2.511.396

8,2% 2.511.396

3.585.726

4.846.897

4.246.040

4.631.724

6.646.681

7.511.104

7.568.560

8.408.952

-3.060.955 2.511.396

-2.664.207 2.511.396

-3.322.520 2.511.396

-3.777.228 2.511.396

-549.559

-152.811

-811.124

-1.265.832

Renterisiconorm De berekening van de renterisiconorm en de ruimte onder de renterisiconorm wordt in dit overzicht getoond. Jaar t 2015

2016

2017

2018

(1) Renteherzieningen (2) Aflossingen

746.047

383.358

383.358

283.358

(3) renterlsico (1+2)

746.047

383.358

383.358

283.358

30.626.775 20% 6.125.355

30.611.772 20% 6.122.354

30.611.772 20% 6.122.354

30.611.772 20% 6.122.354

6.125.355

6.122.354

6.122.3S4

6.122.354

Berekening renterisiconorm (4a) Begrotlngstotaal (4b) Percentage regeling (4) Renterisiconorm (4a x 4b) (5a) Ruimte onder risiconorm (4-3) (5b) overschrijding risiconorm (3-4)

Wet financiering decentrale overheden art. 2 minimumbedrag renterisiconorm = 2.500.000 Kasbeheer De GGD Flevoland streeft naar een zo klein mogelijke contante geldhoeveelheld. Voor de afdeling reizigersvaccinaties Is het contante geldverkeer in principe afschaft. Alle transacties verlopen vla de PIN en eenmalige machtiglnqen. Representatieve en personele uitgaven worden gedeclareerd en per bank betaald. Organisatie BH alle financiële transacties worden de vereiste functiescheidingen In acht genomen. Informatievoorziening Er wordt gewerkt met een maandelijks liquiditeitsoverzicht, waarop debiteuren- en crediteurenanalyse, banksaldi en verplichtingen van aangegane geldleningen, salarisbetalingen en afdrachten zijn vermeld. Daarnaast zijn de vaste Inkomsten en beschikkingen van Inkomsten In het overzicht opgenomen.

6-6-2014

13

Paragrafen Financiering Bedrijfsvoering De GGD kent - sinds 2013 - een deelprogramma 'Algemene Dienst'. Het deelprogramma bundelt de bestuurlijke ondersteuning, de directievoering en de beleidsontwikkeling met de ondersteunende processen financiën, personeelszaken, ICT/DIV, facilitaire zaken en hulsvesting. In de begroting komt dit financieel tot uitdrukking doordat de kosten van de 'Algemene Dienst' worden gedekt vanuit gemeentelijke en overige externe bijdragen, maar ook vanuit een bijdrage van de overige deelprogramma's van de GGD. Ter zake de interne dienstverlening van de bedrijfsondersteunende processen zijn de activiteiten beschreven in een Service Level Agreement (SLA). De procedures en regelingen worden getoetst conform het HKZ kwaliteitssysteem; de SLA wordt jaarlijks aangepast op geleid van de uitkomsten van een interne evaluatie. Naast activiteiten die de GGD in opdracht van het collectief van de gemeenten uitvoert, kent de GGD ook 'plustaken' die in opdracht van afzonderlijke gemeenten worden uitgevoerd. Het in de begroting opgenomen overzicht van 'plustaken' 2015 is een inschatting op basis van de meest recente informatie. De formele vaststelling van de bijbehorende subsidiebeschikkingen vindt in het najaar 2014 plaats. De begroting 2015 gaat er van uit dat de onderdelen 'GHOR' en 'meldkamer' (brandweer) door de GGD Flevoland worden uitgevoerd en dat de Veiligheidsregio Flevoland de hiervoor gemaakte kosten overeenkomstig bestuurlijke afspraken vergoedt. Met ingang van boekjaar 2014 is ook een samenwerkingsafspraak tussen de Veiligheidsregio (Brandweer) Flevoland en de GGD Flevoland gemaakt voor wat betreft van het gezamenlijk gebruik van centrale ICT infrastructuur. Deze samenwerkingsafspraak betreft de periode 2014 t/m 2016. De ambulancehulpverlening wordt door de GGD uitgevoerd conform weten regelgeving in de zorg. Dit brengt met zich mee dat de tariefstelling, afrekening en rapportages via zorgverzekeraars verlopen. Het met ingang van 2014 vernieuwde landelijke financieringsmodel brengt voor wat betreft de bekostiging van de meldkamer ambulance (CPA) risico's met zich mee, die in de begroting 2015 voldoende zijn afgedekt in de risicoparagraaf. De gemeente Almere heeft aangekondigd de uitvoering van de JGZ 0 - 1 9 jaar te willen herstructureren cf. het vastgestelde beleid in het sociaal domein. Het financiële risico hiervan is in de risicoparagraaf toegevoegd. Huisvesting De ontwikkelingen met betrekking tot de decentralisatie Jeugd en WMO brengen met zich mee dat de GGD - vooralsnog tijdelijk - vanaf medio 2014 extra huisvesting in gebruik heeft in Almere. Er wordt gestreefd nieuwe huurders aan te trekken voor gedeeld gebruik van de locatie Lelystad (NWS). Informatie en communicatie technologie De toepassing van ICT is in toenemende mate meer een wezenlijk onderdeel van de dienstverlening van de GGD dan louter een ondersteunende functie. De medewerkers van het interne team ICT zijn dan ook in toenemende mate betrokken de vernieuwing van de primaire taakgebieden van de GGD. De GGD Flevoland werkt hiertoe samen met ketenpartners en is ook landelijk actief bij het ontwikkelen en introduceren van nieuwe toepassingen in het werkveld, onder andere in samenwerking met GHOR/GGD Nederland (PGVN = vereniging voor Publieke Gezondheid en

6-6-2014

14

Veiligheid Nederland). De GGD stuurt erop dat haar applicaties in het sociale domein conform KING standaarden passend zijn binnen het gemeentelijke netwerk. (Europese) weten regelgeving met betrekking tot persoonsgebonden informatie heeft belangrijke gevolgen voor het beheer van Informatiesystemen. De GGD zal in 2015 op basis van intern onderzoek de impact van deze regelgeving vertalen naar intern beleid. Voorwaarde hierbij is dat de ICT techniek, kennis en kunde op hoog niveau beschikbaar is en blijft. De GGD Flevoland realiseert dit door op landelijk niveau samen te werken met collega GGD'en, ondermeer door het delen van ICT infrastructuur en door eigen medewerkers door opleiding op niveau te houden. Voor specialistische ondersteuning wordt samengewerkt met externe toeleveranciers. Personeelszaken en organisatieontwikkeling Met het oog op de budgettaire druk blijft de GGD terughoudend met het aannemen van nieuw personeel. Waar de inzet van personele capaciteit toch nodig is voor het uitvoeren van noodzakelijke en afgesproken taken, wordt daarom zo mogelijk gebruik gemaakt van tijdelijke inhuur. De flexibiliteit van de GGD om t.z.t. in te spelen op dalende opbrengsten neemt hierdoor toe. Nadeel van deze toenemende flexibiliteit van personele kosten is wel dat inhuur op tijdelijke basis in het algemeen duurder is dan inhuur met regulier dienstverband. Financiering De GGD Flevoland werkt met schatkistbankieren en houdt daarom weinig liquiditeiten aan. De aanschaf van vaste activa zal in beginsel met lang (eigen of vreemd) vermogen worden gefinancierd, om balansverhoudingen gezond te houden. Verbonden partijen Een verbonden partij is een privaat- dan wel publiekrechtelijke organisatie waarin de gemeenschappelijke regeling een bestuurlijk én een financieel belang heeft. Een financieel belang is aanwezig wanneer een ter beschikking gesteld bedrag niet verhaalbaar is bij faillissement, dan wel als financiële aansprakelijkheid bestaat indien de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt (artikel 1 BBV). Bestuurlijk belang is aanwezig, indien er zeggenschap bestaat uit hoofde van stemrecht dan wel vertegenwoordiging in het bestuur van de organisatie. De GGD Flevoland is verbonden met de Veiligheidsregio Flevoland. De uitvoering van de GHOR is in de multidisciplinaire structuur de verantwoordelijkheid van de GR Veiligheidsregio Flevoland. De GHOR is een onderdeel van de GGD Flevoland. De deelnemende gemeenten hebben in de doelstellingen opgenomen de Rampen en incidentbestrljding professioneel en In samenwerking met alle ketenpartners gestalte te geven. Deze organisatie voldoet aan het kenmerk van verbonden partij door het financiële belang welke beide gemeenschappelijke regelingen met elkaar hebben. Er is sprake van een uitvoering van werkzaamheden in opdracht van de Veiligheidsregio, waarbij deze zich verplicht de overeengekomen betalingen daarvoor te voldoen. Het bestuurlijk belang is aanwezig doordat de directeur van de GGD namens de GHOR zitting heeft in het bestuur van de veiligheidsregio.

6-6-2014

15

De uiteenzetting van de financiële positie en de toelichting Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Inleiding De begroting Is opgemaakt met Inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) daarvoor geeft. Indexcijfer begroting Het indexcijfer gebruikt voor 2015 is opgegeven door de gemeente Lelystad en is gebaseerd op de septembercirculaire 2013 van het Ministerie van BIZA. Voor de meerjarenraming wordt geen Indexcijfer gebruikt. meerjarenraming budget 2017 2015 2016 0,00% 0,00% Indexcijfer lonen en prijzen 0,00%

2018 0,00%

Algemene grondslagen voor het opstellen van de begroting De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische lasten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voorzover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij bij het opmaken van de begroting bekend zijn. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen e.g. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskostengerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden, overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken en dergelijke. Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op een andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming te weten vier jaar. Indien er sprake Is van (eenmalige) schokeffecten (reorganisaties) dient wel een verplichting gevormd te worden. Met de deelnemende gemeenten bestaat een systeem van budgetfinanciering. Het exploitatieresultaat van de GGD Flevoland bestaat uit het verschil tussen baten en lasten van zowel gemeentelijke als plus- en markttaken. Het grootste deel van de gemeentelijke taken wordt uitgevoerd in het kader van de Wet Publieke Gezondheid (WPG). De NZa richtlijnen zijn gevolgd voor de activiteiten van de ambulancedienst en de CPA. Dat betekent dat in tegenstelling tot het BBV, waarin het resultaat aan een door derden beklemde voorziening wordt gedoteerd, hier een bestemmingsreserve aanvaardbare kosten wordt gehanteerd.

6-6-2014

Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Slijtende investeringen worden vanaf het moment van Ingebruikneming lineair afgeschreven in de verwachte gebruiksduur, waarbij rekening wordt gehouden met de eventuele restwaarde. Op grondbezit met economisch nut wordt niet afgeschreven. Bij de waardering wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met een bijzondere vermindering van waarde, indien deze naar verwachting duurzaam is. Voor de afschrijvingstermijnen van de materiele vaste activa worden de onderstaande termijnen gebruikt: Activa

termijn

bedrijfsgebouwen Gebouwen Verbouwingen Inrichtingen gebouwen

20 tot 40 jaar 25 jaar 2,5 tot 25 jaar

vervoermiddelen Mobiele röntgen, ambulances en auto's

5 tot 7 jaar

machines apparaten en installaties Gebouw gebonden installaties Verbindingsnetwerk, communicatie, instrumenten Automatiseringsnetwerk, software en apparatuur

20 jaar 10 jaar 3 tot 5 jaar

overige mat vaste activa (meubilair / inrichting gebouwen) Meubilair 15 jaar De (vervangings)investeringen zullen gefinancierd worden uit de vrijgevallen afschrijvingen, de algemene reserve (boven het niveau van 4% van de jaaromzet) en nieuw aan te trekken geldleningen. Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. De onderhoudsegalisatlevoorzieningen stoelen op een meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan (een deel van) de kapitaalgoederen, waarbij rekening is • gehouden met de kwaliteitseisen die ter zake geformuleerd zijn. Baten e n lasten De baten zijn voor wat betreft het budget aanvaardbare kosten of daarmee gelijk te stellen middelen berekend aan de hand van de voorschriften voor de bekostiging / subsidiëring, danwel voor wat betreft de overige opbrengsten gebaseerd op het gefactureerde of doorberekende bedrag voor geleverde goederen of diensten. De rechten en verplichtingen uit hoofde van meerjarige financiële contracten, zoals huurcontracten e.d. worden niet in de balans geactiveerd of gepasslveerd. De lasten die hieruit voortvloeien worden onder de bedrijfslasten verantwoord. Als buitengewone baten en lasten worden baten en lasten opgenomen, die niet uit de gewone bedrijfsuitoefening voortvloeien. Voor de RAV onderdelen ambulancehulpverlening en de centrale post ambulancevervoer wordt het verschil tussen de werkelijke kosten en de berekende aanvaardbare kosten, via de reserve aanvaardbare kosten gemuteerd. Deze reserve heeft het karakter van een egalisatiefonds, bedoeld om tekorten en overschotten tussen boekjaren te vereffenen. De afwijkingen tussen werkelijke opbrengsten en het berekende budget worden geboekt op de balansrekeningen "AHV / CPA te compenseren via tarieven". Door middel van verhogingen of verlagingen van het NZa tarief voor ambulancerltten en CPA melding worden achteraf de verschillen verrekend.

6-6-2014

Jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume Realisatie 2013

Begroting 2014

Begroting 2015

46 122 140 308

45 120 152 318

45 120 152 318

45 120 152 318

45 120 152 318

45 120 152 318

Salariskosten indirecte personeelskosten

22.051.567 1.169.548

21.411.611 1.525.704

22.314.916 1.485.537

22.314.916 1.485.537

22.314.916 1.485.537

22.314.916 1.485.537

Totaal

23.221.115

22.937.315

23.800.453

23.800.453

23.800.453

23.800.453

75.357

72.335

74.946

74.946

74.946

74.946

Fte Algemene dienst Gezondheid RAV & GHOR Totaal Fte

Kosten per fte

6-6-2014

meerjarenraming 2016 2017

2018

18

De uiteenzetting van de financiële positie en de toelichting Investeringen met een economisch nut Realisatie Begroting 2013 2014

€

€

Gezondheid RAV & GHOR Algemene dienst publieke gezondheid

Totaal Saldo

2016

€


€

€

€_

11.500 1.544.535 612.495

211.100 969.600 525.050

38.700 93.400 503.550

19.900 833.000 623.150

356.750 732.600 723.100

0

2.168.530

1.705.750

635.650

1.476.050

1.812.450

1.581.402

925.000 1,580.948 474.528

1.469.404 444.311

1.472.322 444.311

1.508.637 pm

0 1.554.450 om

2.980.476 -811.946

1.913.715 -207.965

1.916.633 -1.280.983

1.508.637 -32.587

1.554.450 258.000

Totaal Financiering van de investeringen Op te nemen geldleningen Afschrijvingen Algemene reserve excl. minimumniveau

Begroting 2015

1.581.402

Overzicht geldleningen Realisatie 2013 €

Begroting 2014 €

Begroting 2015

2016 €

e

meerjarenraming 2017 2018 € €

Bedrag per 1 januari aflossing leningen Op te nemen leningen

3.866.398 -705.801

3.160.597 -629.114 925.000

3.456.483 -746.047 0

2.710.437 -383.358 0

2.327.079 -383.358 0

1.943.721 -283.358 0

Stand ultimo boekjaar

3.160.597

3.456.483

2.710.437

2.327.079

1.943.721

1.660.363

Begroting 2014 €

Begroting 2015

2016

€

€

e

€

Overzicht van de kapitaallasten en toegerekende rente Realisatie 2013

e


Lasten Rente - Rente (aangegane) langl. geldleningen - Rente van de in de kas van de organisatie gestorte langlopende waarborgsommen - Rente (aangegane) kortl. geldleningen - Toegerekende rente over eigen vermogen - Renten op overig vreemd vermogen

131.049

116.652

111.826

96.450

88.163

79.877

0

0

0

0

0

0

Afschrijvingen

1.581.402

1.580.948

1.469.404

1.472.322

1.508.637

1.554.450

Totaal Lasten

1.712.451

1.697.600

1.581.230

1.568.772

1.596.800

1.634.327

Overige poederen en diensten - Toegerek. kosten v.h. sluiten van geldlen. - Kst ultbet. aflosb.gest.obl. en verv. rentec. Toev. aan fondsen voor premieleningen Overgeb. rente wegens aantr. van extra kasmldd.

Baten Rente van verstrekte kortl. geldleningen Overgeb. rente belegging overt, kasmidd. Vrijval uit fondsen voor premieleningen Doorber. kap.In aan functies, kstpl. en inv. Totaal baten Totaal kapitaallasten

6-6-2014

0 1.712.451

O 1.697.600

0 1.581.230

O 1.568.772

O 1.596.800

O 1.634.327

19

Kengetallen De inwoneraantallen per 1/1/2013 en 1/1/2014 cf. opgave provincie worden gebruikt als rekenaantallen inwoners begrotingsjaar 2013 resp. 2014. Aantal inwoners

1-1-2013

1-1-2014

Almere Dronten Lelystad Noordoostpolder Urk Zeewolde

195.205 40.725 75.859 46.366 19.186 21.268

195.919 40.418 76.150 46.374 19.463 21.503

0,37% -0,75% 0,38% 0,02% 1,44% 1,10%

totaal

398.610

399.827

0,31%

2012

2013

Almere Dronten Lelystad Noordoostpolder Urk Zeewolde

195.205 40.725 75.859 46.366 19.186 21.268

195.919 40.418 76.150 46.374 19.463 21.503

0,37% -0,75% 0,38% 0,02% 1,44% 1,10%

totaal

398.610

399.827

0,31%

Rekenaantal inwoners begroting

6-6-2014

Bijlage 1 Plustaken gemeenten Begroting 2015

Gezondheid* Digitale verwijswijzer Intensivering preventieve tandzorg JOGG Totaal Beleid & Onderzoek

Lelystad

Almere

Dronten

2.647.717 3.520

216.265

NOP

477.747

Urk

267.371

57.007

Zeewolde

180.348

7.900

Totaal

3.846.456 3.520 7.900 50.000 61.420

50.000 53.520

0

O

0

7.900

O

256.640 0 195.486 103.522 86.234 80.600 0 42.286 0 153.100 0 48.525 0 966.393

94.217 0 43.151 0 0 0 0 3.322 0 0 0 7.575 8.000 156.265

86.700 44.160 82.512 0 0 0 0 16.208 0 0 42.251 16.380 8.536 296.747

84.070 0 47.976 0 0 0 0 3.322 4.368 0 0 10.100 27.536 177.371

0 0 13.576 0 0 15.003 0 3.528 0 0 0

65.532 0 8.969 0 0 0 59.364 1.661 0 0 0

0 32.107

10.000 145.526

587.160 44.160 391.670 103.522 86.234 95.603 59.364 70.326 4.368 153.100 42.251 82.580 54.072 1.774.410

195.456 238.500 31.000 228.870 403.978 530.000 1.627.804

0 0 0 0 0 60.000 60.000

0 40.000 0 0 0 141.000 181.000

0 0 0 0 0 90.000 90.000

0 0 0 0 0 17.000 17.000

0 0 0 0 0 34.822 34.822

195.456 278.500 31.000 228.870 403.978 872.822 2.010.626

Totaal GGD *Alle opgaven zijn gebaseerd op prijspeil 2014

2.647.717

216.265

477.747

267.371

57,007

180.348

3.846.456

cf. vastgestelde bestuursbegroting 2014

2.580.011

209.758

442.591

258.705

60.309

150.046

3.701.419

cf. uitgewerkte begroting 2014

2.735.512

220.015

466.747

272.271

66.096

168.908

3.929.549

Bemoeizorg, Zorgooördinatie en zorgmeldingen Coördinatie opvoeden opgroeiondersteuning Extra contactmoment adolescenten Extra inzet ZAT Informatie- en adviesfunctie/inloopspreekuur Logopedie Marietje Kessels Opvoeden Zo PCL-cie Schoolmaatschappelijk werk, preventie & vroeghulp Spreekuren op school Verzuimproject (Vormgeven) CJG Totaal JGZ Centrale toegang Nazorg ex-gedetineerden ESAR Brandpuntfunctionaris en procescoördinatie Meldpunt Vangnet en Advies Inspecties Kinderopvang en peuterspeelzalen Totaal AGZ

6-6-2014

21

Bijlage 2

Productiebegroting 2015 Begroting 2015

Omschrijving

AGZ !Zun>anTOaerfdtëfö' i - i i V S » Consulten Relziqersvacclnaties Consulten SOA Meldingen Infectieziekten A, B an C

fl2

: " .1'

•& 8 • 5.825 3.400 270

650 370

Metdlnaen Vananet & Advies - nwe reaullere meldingen MekHnoen Centrale Toeoawio flevoland \

-

170 160 100 70

ReauHer onderzode KI nderopvanq Nader onderzoek KJnderoDvana Vraaen/meldlnaen Milieu Vraoen/meldlnoen THZ

1.200 510

Medische dienstverlening arrestanten (lnd. tel.) LetselbeschtHvlnaen JGZ

mmmsmmm. . . Vaccinaties 9-1arlaen en InhaalvacelnerJes

•.

v

HPV-vacdnaoes Vaccinaties PGA ftvadrf *t . Activiteiten uniform Dossleroverdracht (4-iariqan) PGO ar2(5tartaenl PGO ar 7 (10 terloen) pgo klas 2 vo r m . i PGO klas 4 V O f 161.) PGO speciaal onderwHs Overteqqan oo school - {sjbo Overleooen oo school - vo/svo (deelname ZAT) Vervolaconsulten Activiteiten maatwerk/plustaken Inzet calamiteiten Voorilchtlnq oo therna Rondte scholen ?9ra«^ln^lrmoe|iorB ....

10.462 6.426 1.225 < j n 5.432 5.263 5.514 5.461 5.359 1.133 1.176 348 8.023 16 150 254 1.901 1£17

Screenlnaen 5-tortoen

B&O Bglnldïl * . rdteVlha/TGVO % doorvarwltzlnaen niet aesaneerde leugd Aantal aehouden voorilchtinrjsbHeenkornsten Aantel ultaeleende lesboxen mondaezandheld

"'illllllllMII—1 100% 112 40

RAV/CPA

12.785 4.005 5.095

Dedarabete rttten: A1/A2 B l e hub. geen vervoer OverschrUdlnaen A l vervoer: Al oversdirttdlna 15 min. arens v.a. oodrqcht

fatöïïM&iiH^^

mmmmm mot®

mÊÊÊÊÊÊÊÊÊhilMkimn • - • -.. [Inzet offïcler van dienst (aantaO

6-6-2014

21.885 57

Bijlage 3 T o e l i c h t i n g d o o r b e r e k e n i n g A l g e m e n e Dienst Begroting 2014

Begroting 2015

Subtotaal kosten

6.313.712

6.495.163

Omzet taken gemeenschappelijke regeling

1.615.801

1.620.735

3.520

53.520

4.515.231

4.426.279

179.160

394.629

6.313.712

6.495.164

0

0

AGZ

1.470.938

1.472.067

JGZ

1.525.546

1.489.485

RAV 8i meldkamer

1.129.619

1.069.964

GHOR

389.126

394.762

Totaal

4.515.231

4.426.279

Omzet taken pluspakket gemeenten Doorberekende kosten aan afdelingen Omzet markttaken en subsidies

Subtotaal opbrengsten

Subtotaal resultaat

Specificatie doorberekening aan afdeling:

6-6-2014

JAARSTUKKEN 2013 datum: samenstelling:

16 j u n i 2 0 1 4 Financiën

G e m e e n s c h a p p e l i j k e Regeling

Gemeenschappelijke GezondheidsDienst Flevoland

ft

FIN

Jaarstukken GGD Flevoland

Omschrijving Algemeen 1.0 Vaststelling jaarrekening Jaarverslag 2.0 Directieparagraaf 3.0 Programmaverantwoording 3.1 Algemene dienst 3.2 Gezondheid 3.3 Veiligheid 4.0 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6

Paragrafen Weerstandsvermogen en risicomanagement Onderhoud kapitaalgoederen Treasury Bedrijfsvoering Verbonden partijen Rechtmatigheid

Jaarrekening 5. Jaarrekening 2013 5.1 Balans per 31 december 2013 5.2 Programmarekening 5.3 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 5.4 Toelichting op de balans 5.5 Toelichting op de programmarekening 5.5.2 Overzicht gemeentelijke bijdrage 6. Bijlagen 6.1 Kosten gemene rekening 6.2 Plustaken gemeenten 7. Overige gegevens 7.1 Voorgestelde resultaatbestemming 7.2 Gebeurtenissen na balansdatum 7.3 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

FIN

FIN

2

Het algemeen bestuur (hierna het bestuur) heeft de jaarrekening 2013 met een gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten van : € 471.466 vastgesteld in de openbare vergadering van d.d. 27 juni 2014 Tevens Is de voorgestelde resultaattoewijzing naar de bestemmingsreserves en de algemene reserve goedgekeurd in de openbare vergadering van d.d. 27 juni 2014 Ondertekening Voorzitter

Almere

Secretaris

GGD Flevoland

Bestuursleden

NOP

H. Bogaards

Lelystad

J.W. Sparreboom

Urk

F. Brouwer

Dronten

P. van Bergen

Zeewolde

W. Prins

erdam

FIN

Voor identificat Behorend bij/co d.d U J

einden. ieverklaring 20.14

1.0 Vaststelling jaarrekening

Het algemeen bestuur (hierna het bestuur) heeft de jaarrekening 2013 met een gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten van : € 471.466 vastgesteld in de openbare vergadering van d.d. 27 juni 2014 Tevens is de voorgestelde resultaattoewijzing naar de bestemmingsreserves en de algemene reserve goedgekeurd in de openbare vergadering van d.d. 27 juni 2014 Ondertekening

Voorzitter

Almere

R.H.M. Peeters

Secretaris

GGD Flevoland

C. Verdam

Bestuursleden

NOP

H. Bogaards

Lelystad

J.W. Sparreboom

Urk

F. Brouwer

Dronten

P. van Bergen

Zeewolde

W. Prins

FIN

2.0 Directieparaaraaf Het jaar 2013 kenmerkte zich als een hectisch en dynamisch jaar. Er zijn op vele fronten nieuwe ontwikkelingen waar te nemen. Over het algemeen kan gesteld worden dat wederom voornamelijk samenwerking met de vele partijen hierin centraal hebben gestaan. Per onderdeel volgt hieronder een korte weergave van de voornaamste punten op hoofdlijnen. Regionale Ambulance Voorziening: • De ontwikkelingen rondom de samenwerking met de RAV Gooi & Vechtstreek heeft de eerste maanden van 2013 veel inzet gevraagd. Helaas werd de samenwerking omwille van diverse (politieke) redenen vroegtijdig stopgezet (Zie ook onder Algemeen). Het project Meldkamer 2.0 betreffende vervroegde samenvoeging GMK's Naarden en Lelystad werd eveneens gestopt en omgezet in continuïteits- en capaciteitsverbetering Utrecht, Naarden en Lelystad. Gewerkt is aan de implementatie van een succesvol patiëntveiligheidssysteem. Tenslotte zijn de kwartiergrensoverschrijdingen verbeterd van 6,47% in 2012 naar 5.44% in 2013! GHOR Onder invloed van de ontvlechting van de afdelingen GHOR Flevoland en Gooi & Vechtstreek zijn de zestien jaardoelstellingen in de bestuurlijk vastgestelde halfjaarrapportage van de Veiligheidsregio Flevoland aangepast naar dertien doelstellingen. Negen van de dertien zijn inmiddels gerealiseerd en vier doelstellingen zijn ten dele gerealiseerd en/of lopen nog door in 2014. De 24-uurs paraatheid van opgeleide en beoefende sleutelfunctionarissen en inzet bij GRIP is gerealiseerd. Uitvoering van het projectplan 'kwaliteit voorbereiding zorginstellingen op rampen en crises' heeft het inzicht in de mate van voorbereiding op rampen en crises van zorginstellingen in de regio aanzienlijk vergroot. In Flevoland waren elf GRIPinzetten waaronder één GRIP 2 inzet en tien maal een GRIP 1. De advisering vanuit gezondheidsperspectief bij de vergunningverlening voor evenementen is gerealiseerd. De GHOR heeft conform planning bijgedragen aan activiteiten binnen de multidisciplinaire structuur, regionale planfiguren van de veiligheidsregio. Het GGD Rampen Opvang Plan (GROP) is beheerd door de GHOR en het OTO programma is uitgevoerd. Tenslotte is het HKZ certificaat behouden. Beleid en onderzoek: Afdeling B&O ontwikkelt zich meer en meer als een adviseur van de gemeenten. In 2013 zijn onder meer de resultaten van de bevolkingsenquête onder inwoners van 19 jaar en ouder gepresenteerd en zijn gemeenten geadviseerd over de betekenis hiervan voor hun lokale beleid. In nauwe samenwerking met de gemeenten zijn er 6 volledig vernieuwde en geactualiseerde lokale vCJG's gelanceerd. Steeds meer van de rijke data over de gezondheid van de inwoners waarover de GGD beschikt zijn in samenwerking met de andere GGD-afdelingen ontsloten, op lokaal en waar mogelijk ook op wijkniveau, ten behoeve van het lokale beleid. Algemene Gezondheidszorg: De afdeling AGZ had in 2013 een drukjaar, ondanks tegenvallende bezoekersaantallen bij het reizigers spreekuur. In totaal zijn er circa 15 % minder bezoekers geweest dan in 2012 op onze reizigersspreekuren. Deze verlaging is waarschijnlijk veroorzaakt door de slechte economische situatie en wordt ook landelijk gezien. Het aantal bezoekers voor het SOA spreekuur is daarentegen wederom gestegen. Samen met het Sensespreekuur is de naamgeving in 2013 omgedoopt in Centrum voor Seksuele Gezondheid: men kan bij ons terecht voor SOA onderzoek, seksuele voorlichting, anticonceptie, ingeval van ongewenste zwangerschap en als slachtoffer van seksueel geweld. Hieraan gekoppeld is er een nieuwe interactieve website gelanceerd die de mogelijkheid in zich heeft om via de site vragen te stellen op het gebied van seksuele gezondheid aan ons team van professionals. In 2013 was er een grote mazelenuitbraak. Deze had ook gevolgen in Flevoland, met name op Urk was het aantal ziektegevallen hoger. In 2013 zijn verder een aantal opmerkelijke zaken welke een mogelijke relatie hebben met de verslechterde economische situatie: Het aantal meldingen bij het Meldpunt Vangnet en Advies was fors hoger dan begroot.

FIN

4

Het aantal suïcides in Flevoland is dramatisch gestegen. Een stijging van meer dan 100% ten opzichte van het vorige jaar. In Nederland behoort Flevoland daarmee tot de gebieden waar het aantal zelfdodingen het hoogste is. De afdeling heeft het verder erg druk gehad met alle inspecties in het kader van het toezicht kinderopvang. Ondanks onzekerheid over financiën en regelgeving zijn voor alle gemeenten de afspraken nagekomen en de inspecties uitgevoerd die gedaan moesten worden. Vanuit het team OGGZ is in 2013 fors ingezet op verdere versterking van de netwerkstructuren als het gaat om de Centrale Toegang en de Vangnetactiviteiten. Voorbereidingen zijn getroffen om in te spelen op de aanstaande transities. Zo is er een start gemaakt om het Vangnet om te vormen naar een Vangnet van 0 tot 99 iaar. Jeugd Gezondheidszorg: Er is een start gemaakt met de uitvoering van het extra contactmoment op het voortgezet onderwijs in klas 4. De reacties van zowel scholen als leerlingen waren enthousiast. Het no-show percentage was erg laag. In het kader van de integrale JGZ is in Almere een pilot uitgevoerd en zijn gesprekken gevoerd met de Zorggroep Almere en BJZ om te komen tot één organisatie. Geparticipeerd is in allerlei lokale werkgroepen die zich bezighouden met de transitie jeugdzorg. Directiesecretariaat en Beheer: De afdelingen Beheer en het Directiesecretariaat ondersteunden in 2013 alle bovengenoemde ontwikkelingen en maakten het mogelijk dat aan e.e.a. uitvoering kon worden gegeven. Algemeen: Het jaar 2013 kende helaas ook enkele negatieve ontwikkelingen. De GGD heeft verder invulling moeten geven aan het reduceren van het team Logopedie en heeft een schets gepresenteerd aan het bestuur voor verdere bezuinigingsmogelijkheden voor de periode 2014-2018. Voorts is omwille van meerdere (politieke) redenen een plotseling einde gekomen aan de fusieontwikkelingen tussen GGD Flevoland en GGD Gooi & Vechtstreek.

FIN

3.0 Proarammaverantwoordinq 3.1 Algemene dienst Dit programma bestaat uit de volgende producten: 3.1.1 Directie De directeur publieke gezondheid is namens het bestuur van de gemeenschappelijke regeling aangesteld als eerstverantwoordelijke. Binnen de directie opereert het directiesecretariaat welke ondersteunende diensten levert in de vorm van bestuursondersteuning, persvoorlichting, klachtenbehandeling en kwaliteitszorg.

3.1.2 Beheer Binnen het product beheer worden door de teams de bedrijfsondersteunende diensten geleverd zoals Gebouwenbeheer, Facilitair beheer waaronder postbezorging en centrale inkoop, Personeel en Organisatie (P&O), Informatie en Communicatietechnologie en Document Informatievoorziening (ICT&DIV) en Financiën.

3.1.3 Beleid & Onderzoek (B&O) Afdeling B&O heeft tot taak een evenwichtig gezondheidsbeleid in alle sectoren van de Flevolandse samenleving te stimuleren. Bij het uitoefenen van deze taak speelt de afdeling proactief in op politieke en maatschappelijke ontwikkelingen op het gebied van gezondheid, welzijn en zorg. Het gaat onder meer om verslavingspreventie, Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO) en ouderenbeleid. Met bevolkingsenquêtes monitort de GGD de gezondheidstoestand van de inwoners.

3.1.4 Plusproducten en markttaken De gemeenten hebben de mogelijkheid om naast de wettelijk collectieve taak, aan de GGD taken op te dragen welke specifiek gericht zijn op de lokale situatie. Markttaken worden uitgevoerd in opdracht van derden. Deze taken worden apart in rekening gebracht.

Personele bezetting in FTE: begroting 2013 Programma Algemene dienst

45,38

realisatie 2013 45,22

Wat heeft het programma Algemene dienst gekost: begroting 2013

realisatie 2013

7.172.956 -5.366.869 -1.533.021 -10.510 -162.556

6.774.482 -4.565.224 -1.604.006 -120.461 -605.377

100.000 tekort

-120.585 overschot

Baten/lasten Lasten Toerekeningen programma's Baten taken gemeenschappelijke regeling Baten taken pluspakket gemeenten Baten markttaken en subsidies Gerealiseerd saldo van baten en lasten

FIN 6

Afwijkingen ten opzichte van de begroting: Omschrijving

product

resultaat

Directie Beheer Beleid & Onderzoek Plus- en markttaken

3.1.1 3.1.2 3.1.3 3.1.4

5.737 -81.554 -44.768 zie hierboven -120.585 overschot

totaal

Toelichting afwijkingen ten opzichte van de begroting: Toerekeninqen programma's: In de begroting 2013 is de onderlinge toerekening binnen de afdelingen Algemene Dienst niet geëlimineerd, zie bijlage 3 begroting 2013. (technische correctie) Vermindering dotatie groot onderhoud Meer afschrijvingslasten huisvesting Minder kapitaallasten F&F en ICT Hogere salarislasten AD Minder lasten onderzoek/ontwikkeling ICT Minder lasten porti, drukwerken en kopieerapparatuur Overig

602.739 86.000 -36.000 95.000 -81.000 75.000 25.000 34.906

totaal

801.645

Baten taken gemeenschappelijke regeling: -70.985

Compensatie BTW verhoging van 19 naar 2 1 %

-109.951

Baten taken pluspakket gemeenten: Doorontwikkeling digitaal platform DD JGZ Digitale verwijswijzer Gezonde leefstijl CGJi Gezond Gewicht Gezonde Wijk 40+ Jong In: opgenomen onder JGZ

Almere Almere Zeewolde Lelystad Almere Almere

-82.645 -3.520 -1.344 -15.400 -17.552 10.510

totaal

-109.951

Baten markttaken en subsidies:

-442.821

Uitbetaling reserve Bovenregional SWV GGD'en Baten vCJG gemeenten buiten Flevoland Baten ICT Brandweer Verhaalresultaat management ass. Beheer Winstdeling verzekering Diverse projecten Beleid en onderzoek Afrekening premies 2012 Vrijval OTO stimuleringsgelden 2011-2012 Overig

-11.500 -60.000 -260.000 -21.000 -16.000 -8.220 -8.030 -41.481 -16.590

totaal

-442.821

FIN 7

Gerealiseerd saldo van baten en lasten: lasten Anker Advies Opgenomen in begroting voor lasten Samenwerking Gooi Verlaagde toerekening RAV opgevangen door lagere kn AD Baten incidenteel: Uitbetaling reserve Bovenregional SWV GGD'en Baten vCJG gemeenten buiten Flevoland Verhaalresultaat management ass. Beheer Winstdeling verzekering Baten overig totaal

resultaat -220.585 11.048 -50.000 -50.000 -11.500 -60.000 -21.000 -16.000 -23.133 -220.585

FIN 8

3.0 Proarammaverantwoordina ( vervolg) 3.2 Gezondheid Dit programma bestaat uit de volgende producten: 3.2.1 Algemene Gezondheidszorg (AGZ) De meeste taken van de afdeling AGZ worden uitgevoerd in het kader van de Wet publieke gezondheid (Wpg). Het team Infectieziekten voert activiteiten uit op het gebied van Reizigerszorg, Tuberculosebestrijding, Algemene infectieziektebestrijding en Soa Sense. De taakvelden van het team Milieu & Hygiëne betreffen Technische Hygiënezorg, Medische Milieukunde, Inspecties Kinderopvang en Forensische Geneeskunde. Het team Openbare Geestelijke Gezondheidszorg (OGGz) heeft o.a. taakvelden als meldpunt vangnet en advies, centrale toegang en coördinatie ex gedetineerden. Het team administratie levert ondersteuning aan de genoemde taakvelden.

3.2.2 JeuqdGezondheidsZorg ÜGZ) De afdeling JGZ voert taken uit in het kader van de Wet publieke gezondheid, de Wet op de jeugdzorg en de Wet maatschappelijke opvang. De wettelijk verplichte taken uit het basistakenpakket worden voor de 4-19 jarigen uitgevoerd. Dit betreft ook de asielzoekerscentra die in Flevoland zijn opgenomen. 3.2.3 Plusproducten en markttaken

•

De gemeenten hebben de mogelijkheid om naast de wettelijk collectieve taak, aan de GGD taken op te dragen welke specifiek gericht zijn op de lokale situatie. Markttaken worden uitgevoerd in opdracht van derden. Deze taken worden apart in rekening gebracht. 3.2.4 Centrale Post Ambulancevervoer (CPA) Meldingen van de 112 centrale worden ontvangen en de verpleegkundig centralist vertaalt deze meldingen naar een opdracht om ambulancevervoer in te zetten. Daarnaast wordt voorwaardenscheppend de inzet en plaats van ambulances in de regio gepland. De centralist verwerkt ook de brandweermeldingen. In het programma veiligheid is die functie onder meldkamer Flevoland opgenomen. De salarislasten worden gedeeld met de veiligheidsregio.

3.2.5 Ambulancehulpverlenino (AHV) Op indicatie van de Centrale Post Ambulancevervoer (CPA) gaat de ambulance ter plaatse. De verpleegkundige verleent primaire eerste hulp en stabiliseert de patiënt om deze te kunnen vervoeren naar het ziekenhuis. Ambulanceritten hebben veelal een spoedeisend karakter, maar ook besteld en interklinisch vervoer wordt uitgevoerd.

Personele bezetting in FTE: begroting 2013 250,74

Programma Gezondheid


Wat heeft het programma Gezondheid gekost:

Baten/lasten Lasten Baten taken gemeenschappelijke regeling Baten taken pluspakket gemeenten Baten markttaken en subsidies

begroting 2013

realisatie 2013

25.271.150 -5.150.475 -3.524.370 -16.476.304

26.191.465 -5.150.475 -3.896.213 -17.502.850

120.000

-358.073 overschot

Gerealiseerd saldo van baten en lasten tekort

FIN

9

Afwijkingen ten opzichte van de begroting: Omschrijving

product

Algemene Gezondheids Zorg Jeugd Gezondheids Zorg Plustaken gemeenten Centrale Post Ambulancevervoer Regionale Ambulance Voorziening

3.2.1 3.2.2 3.2.3 3.2.4 3.2.5

resultaat -125.589 -176.689 begrepen in 3.2.1 en 3.2.2 -96.057 -79.738 -478.073 overschot

totaal Toelichting afwijkingen ten opzichte van de begroting: product

toelichting

3.2.1

Baten taken pluspakket gemeenten: Operationeel Projectleider ESAR Inzet derden Outreachteam Meldpunt Vangnet en Advies (outreach) Onderzoek binnenklimaat scholen Inspecties Kinderopvang

bedrag

Almere Almere Almere Lelystad alle gemeenten

-31.000 196.352 -46.65J -4.760* -194.897 -80.958

totaal Baten markttaken en subsidies:

-122.000 89.000 44.000 -92.000 23.000 3.782

Meer subsidie aanv. Seks. Gez.h.zorg/soa onderzoek Minder omzet Reizigersvaccinaties Verhuur MRU aan Groningen (tijdelijk, incidenteel) Meer omzet Forensische Geneeskunde Geen subsidie woco's meer Overig

-54.218

totaal Gerealiseerd saldo van baten en lasten:

-37.081 -82.005 -44.000 46.20JÉ -8.704

Meer omzet, lagere lasten Inspecties KO Meer subsidie aanv. Seks. Gez.h.zorg/soa onderzoek Verhuur MRU aan Groningen (tijdelijk, incidenteel) Hogere lasten for geneeskunde, vnl opleidingskosten Overig 3.2.2

-125.589

totaal Baten taken pluspakket gemeenten: Plusproducten Schoolmaatschappelijk werk Marietje Kessels Schoolverzuim Extra contactmoment adolescenten totaal

alle gemeenten Almere Zeewolde Almere, Dronten, NOP alle gemeenten m.u.v. Dronten

-39.057 -41.983 -6.054 -34.685 -169.106 -290.885

Baten markttaken en subsidies:

FIN

Meer omzet PGA door hogere instroom en bezetting Baten inzet (preventief) schoolverzuim Minder taaiprojecten logopedie Overig

-34.000 -21.500 17.000 6.675

totaal

-31.825

10

Gerealiseerd saldo van baten en lasten: product 3.2.2

3.2.4

toelichting Minder personele lasten JGZ regulier door extra contactmoment en strakke personeelsplanning

bedrag -176.689

Baten markttaken en subsidies: Hogere omzet CPA

-99.086

Gerealiseerd saldo van baten en lasten: Voor de CPA wordt door de Nederlandse Zorgautoriteit (NZa) een budget aanvaardbare kosten vastgesteld in september van het jaar t-1. Dit wijkt af van het bestuurlijk vastgestelde budget. De te genereren lasten worden door de NZa op de aanvaardbare lasten afgestemd.

| 3.2.5

-106.024

Niet begrote lasten inzake onderzoek meldkamer Niet nader gespecificeerde posten in begroting

-13.976 18.750 5.193

Gerealiseerd 32.698 -/- begroot 120.000

-96.057

Baten markttaken en subsidies: Hogere omzet AHV

-841.417

Gerealiseerd saldo van baten en lasten: Voor de ambulancedienst wordt een aanvaarbare kosten budget door de NZa vastgesteld, dit budget wijkt af van het in de begroting opgenomen budget -1. I ö ü . 4 b 2

Dit budget geldt eveneens voor de te ontvangen baten. Als gevolg van uitstel van investeringen zijn de kapitaalslasten lager uitgekomen dan begroot Doordat er in Almere en Lelystad extra diensten zijn ingevuld in het boekjaar zijn de personeelslasten toegenomen. Naar aanleiding van de NZa nacalculatie 2012 wordt ten laste van vorig jaar geboekt.

1.180.462 -188.077 43.669 44.684

In 2012 is rekening gehouden met lasten vanwege een gevoerde ontslagprocedure . De uitspraak kwam lager uit . De ambulance CAO geeft de mogelijkheid om persoonlijk leeftijdsbudget verlof op te sparen. Over de in voorgaande jaren gespaarde bedragen zijn de daarover verschuldigde sociale lasten geboekt. overig, niet nader gespecificeerd Gerealiseerd

FIN

-30.000

40.719 9.267 -79.738

11

3.0 Proarammaverantwoordina ( vervolg) 3.3 Veiligheid Dit programma bestaat uit de volgende producten: 3.3.1 GHOR De GHOR voert de regie over de opgeschaalde geneeskundige hulpverlening. GHOR-functionarissen dragen bij aan de multidisciplinaire coördinatie van de hulpverlening tijdens rampen en crises en zorgen voorde coördinatie en aansturing van de opgeschaalde geneeskundige hulpverlening. Jaarlijks wordt een oefenrooster gemaakt in het kader van Opleiden, Trainen en Oefenen (OTO). De GHOR wordt door de Veiligheidsregio gefinancierd. Er is samenwerking met de GHOR organisatie van Gooi en Vechtstreek op het gebied van de inzet van sleutelfunctionarissen. Door de Gemeenten wordt het GGD Rampen Opvangplan (GROP) gefinancierd.

3.3.2 Meldkamer Flevoland Op basis van een afgesproken verdeling van de lasten worden door de verpleegkundig centralisten brandweermeldingen verwerkt. Met de veiligheidsregio worden deze salarislasten verrekend.

Personele bezetting in FTE:

Programma Veiligheid

begroting 2013 15,68


begroting 2013

realisatie 2013

Wat heeft het programma Veiligheid gekost:

Baten/lasten Lasten Baten taken gemeenschappelijke regeling Baten taken pluspakket gemeenten Baten markttaken en subsidies

2.957.760 -81.347

2.883.173 -81.347

-2.876.413

-2.794.634

Gerealiseerd saldo van baten en lasten

7.192 overschot

tekort

Omschrijving

product

resultaat

GHOR Regionale Alarmcentrale (RAC)

3.3.1 3.2.2

Afwijkingen ten opzichte van de begroting:

5.756 1.436 7.192

totaal tekort

FIN

Toelichting afwijkingen ten opzichte van de begroting: product

toelichting

3.3.1

Gerealiseerd saldo van baten en lasten:

3.3.2

5.756

Het door de Veiligheidsregio Flevoland (VRF) beschikbaar gestelde budget is hoger dan hetgeen in de bestuursbegroting was vastgelegd

-69.781

Toename baten vanwege specifiek VRF taken doorberekend aan derden

-11.003

Als gevolg van de regeling kosten gemene rekening wordt het overschot van het beschikbaar gestelde budget VRF dat de 9 5 % van de totale lasten overschrijdt, teruggestort

170.228

Voordeel op kapitaalslast door langer gebruik te maken van de vaste activa ten opzichte van de afschrijvingstermijn. Minder lasten wagenpark

-11.148 -7.900

Lagere uitgave opleiden en oefenen

-28.500

Niet nader gespecificeerd

-36.140

Tekort

5.756


1.436

Het door de Veiligheidsregio Flevoland (VRF) beschikbaar gestelde budget is hoger dan hetgeen in de bestuursbegroting was vastgelegd

-20.493

Kostenbudget is eveneens met dit bedrag verhoogd, zodat het begrote resultaat nihil blijft.

20.493

Als gevolg van de voor de gehele meldkamer geldende regeling kosten gemene rekening wordt 4 7 % van de totale lasten afgezet tegen het budget VRF en wordt de afwijking verrekend met die bijdrage.

13.431

Meer uitgave salarissen als gevolg stoppen samenwerking met Gooi en Vechtstreek

25.400

Lagere lasten meldkamerapparatuur niet zijnde doorberekende lasten Politie Flevoland. Niet nader gespecificeerde lagere kosten. Tekort

FIN

bedrag

-17.300 -20.095 1.436

13

4

Paragrafen

4.1 Weerstandsvermogen en risicomanagement Het weerstandsvermogen van GGD Flevoland wordt gevormd uit de algemene reserve en de bestemmingsreserves. Deze laatste worden aangehouden ter dekking van risico's voor specifieke taken en doelen. Voor de algemene reserve is historisch gesteld dat deze 4 % van de baten van een boekjaar zou moeten bedragen. Met het samenstellen van de begroting over 2014 is een nieuwe risicobenadering gekozen. Er wordt uitgegaan van een inventarisatie van specifieke risico's. Dit geeft aanleiding om in 2014 een nieuwe notitie reserves en voorzieningen te maken waar een meer specifieke benadering wordt gekozen om te komen tot het weerstandsvermogen. Baten van het boekjaar Risicogrens van de algemene reserve 4 % van de baten Algemene reserve na voorgestelde toevoegingen en onttrekkingen

31.755.363 1.270.215 1.635.053

Het niveau van de algemene reserve voldoet hiermee aan de gestelde risicogrens van 4 % 4.1.1 Nadere toelichting op de algemene reserve De algemene reserve van de GGD wordt gevormd uit de toevoegingen en onttrekkingen na resultaatbepaling van de uitvoering van de gemeentelijke basistaken, gemeentelijk pluspakket en de markttaken. Met de algemene reserve worden de volgende risico's afgedekt: Het exploitatierisico van de uitvoering van het basistakenpakket en de plustaken welke de GGD uitvoert in opdracht van respectievelijk alle of enkele gemeenten in de vorm van maatwerk. Daarnaast, voor zover er geen bestemmingsreserves zijn voor de markttaken, komen risico's ook ten laste van de algemene reserve. De uitwerking van de transities in het sociaal domein is nog onbekend. Vanaf 2015 kan in Almere de integrale Jeugdzorg door één organisatie worden uitgevoerd. De algemene reserve zal mede naar aanleiding van deze ontwikkeingen moeten worden herzien. Deze aspecten worden meegenomen in de notitie reserves en voorzieningen. 4.1.2 ORT over vakantiedagen Naar aanleiding van een uitspraak van het Europese Hof van justitie van 12 sept 2011 zou over opgenomen en op te nemen vakantie, onregelmatigheidstoeslag moeten worden uitbetaald. Deze kwestie is in discussie tussen Ambulancezorg Nederland en de Vakbonden. Er wordt eind mei 2014 een gesprek over gevoerd. Hangende deze discussie is besloten dit bedrag niet op te voeren in de jaarrekening, maar hier separaat te noemen. De omvang van het risico wordt geschat op ruim 300.000 euro, te verrekenen met terugwerkende kracht over 5 jaar. Deze post zou dan ten laste kunnen komen van de reserve aanvaardbare kosten AHV en CPA.

FIN 14

4.2 Onderhoud kapitaalgoederen

Per gebouw zijn conform de meerjaren onderhoudsbegroting de volgende bedragen over 2013 gedoteerd: totaal Almere Lelystad Emmeloord Urk Zeewolde

42.490 18.040 4.563

Totaal dotatie

65.093

In 2013 zijn de volgende bedragen ten laste van het onderhoudsfonds geboekt. Dit betreft dakrenovatie, vloeren, bestrating, zonwering en schilderwerk cf. MJO plannen. In 2013 zijn de Meerjarenonderhoudsplannen gereviseerd. Almere Lelystad Emmeloord Urk

51.967 25.859 1.542

Totaal onttrekking

79.368

Voor een drietal ambulances is geen reparatie- en onderhoudcontract afgesloten met de leverancier. Hiervoor in de plaats wordt op basis van gelijke voorwaarden, zoals de leverancier hanteert, een onderhoudsfonds gevormd. Toevoeging: Dotatie in verband met gereden kilometers: toevoeging kilometers oude jaren

35.313 12.328 47.641

Onttrekking: Reparatie en onderhoud conform voorwaarden ROB

10.088

Voor de vervanging van röntgenbuizen voor de MRU's wordt de voorziening medische apparatuur MRU aangehouden. Uitgaande van een vervangingsperiode van drie jaar. Dotatie 2013

5.000

Onttrekking De overige kapitaalgoederen als mobiele röntgenunits, communicatieapparatuur en instrumentarium worden vanuit de lopende exploitatie onderhouden. Voor een aantal activa zijn meerjaren-onderhoudscontracten gesloten met de leveranciers. De doelstelling van het afsluiten van onderhoudscontracten is het mogelijk maken van ongestoorde bedrijfsvoering en het evenwichtig verdelen van de lasten over de bedrijfsduur.

Het verloop van de voorziening is verantwoord onder pt. 5.4.7 voorzieningen.

FIN 15

4.3 Treasury

4.3.1 Algemeen Overeenkomstig de uitvoering van de wet FIDO wordt bij overschrijden van de limiet de modelstaat aangeboden aan de toezichthouder, de Provincie Flevoland. GGD Flevoland heeft in 2013 geld uitstaan bij BNG Vermogensbeheer. Dit betreft een BNG Fido "Kapitaalmarkt select Absoluut Rendement Tranche A" uitzetting. Tekorten aan liquide middelen worden afgedekt middels het aantrekken van kasgeldleningen en het gebruiken van de kredietlimiet overeenkomstig het kort-krediet arrangement. De balans hiertussen wordt in overleg met de Bank Nederlandse Gemeenten zorgvuldig bepaald. Activa worden door middel van geldleningen op middellange en lange termijn gefinancierd. In 2010 is een geactualiseerd Treasurystatuut door het bestuur vastgesteld. 4.3.2 Kasgeldlimiet Kasgeldlimiet De gemiddelde stand van de netto vlottende schuld t.o.v. de kasgeldlimiet wordt in dit overzicht getoond.

Ie kwartaal Omvang begroting per 1 jan 2013 (= grondslag) (1) Toegestane kasgeldlimiet In procenten van de grondslag In bedrag (2) Omvang vlottende korte schuld Opgenomen gelden < jaar Schuld in rekening courant Gestorte gelden door derden < jaar Derivaten contracten Overige geldleningen niet zijnde vaste schuld (3) Vlottende middelen Contante gelden in kas Tegoeden in rekening-courant Overige uitstaande gelden < jaar Derivatencontracten (4) Toets kasgeldlimiet Tot. netto vlott. schuld (+) /overschot(-) Toegestane kasgeldlimiet (1) Tekort Ruimte

FIN

2e kwartaal

3e kwartaal

4e kwartaal

30.034.996

30.034.996

30.034.996

30.034.996

8,2% 2.462.870

8,2% 2.462.870

8,2% 2.462.870

8,2% 2.462.870

4.769.549

5.773.080

4.246.040

4.631.724

7.212.293

8.773.152

7.568.560

8.408.952

-2.442.744 2.462.870

-3.000.072 2.462.870

-3.322.520 2.462.870

-3.777.228 2.462.870

4.905.614

5.462.942

5.785.390

6.240.098

16

4.3.3 Renterisiconorm De berekening van de renterisiconorm en de ruimte onder de renterisiconorm wordt in dit overzicht getoond. Jaar 2013 (1) Renteherzieningen (2) Aflossingen

705.801

(3) renterisico (1+2)

705.801

Berekening renterisiconorm (4a) Begrotingstotaal (4b) Percentage regeling (4) Renterisiconorm (4a x 4b) (5a) Ruimte onder risiconorm (4-3) (5b) overschrijding risiconorm (3-4)

30.034.996 20% 6.006.999 5.301.198

Wet financiering decentrale overheden art. 2 minimumbedrag renterisiconorm = 2.500.000 4.3.4 Kasbeheer De GGD Flevoland streeft naar een zo klein mogelijke contante geldhoeveelheid. Voor de afdeling reizigersvaccinatie is het contante geldverkeer in principe afgeschaft. Alle transacties verlopen via de PIN en eenmalige machtigingen. Representatieve en personele uitgaven worden gedeclareerd en per bank betaald. 4.3.5 Organisatie Bij alle financiële transacties worden de vereiste functiescheidingen in acht genomen. 4.3.6 Informatievoorziening Er wordt gewerkt met een maandelijks liquiditeitsoverzicht, waarop debiteuren- en crediteurenanalyse, banksaldi en verplichtingen van aangegane geldleningen, salarisbetalingen en afdrachten zijn vermeld. Daarnaast zijn de vaste inkomsten en beschikkingen van inkomsten in het overzicht opgenomen.

FIN

4.4 Bedrijfsvoering De primaire taken van de GGD worden binnen de algemene dienst ondersteund door de teams personeel & organisatie, facilitaire zaken & huisvesting, ICT & DIV en financiën. Het niveau van de dienstverlening van de afdeling beheer is beschreven in een Service Level Agreement (SLA). De procedures en regelingen worden getoetst conform het HKZ kwaliteitssysteem. De SLA wordt jaarlijks aangepast op geleide van de uitkomsten van een evaluatie met afdelingen van de GGD. Het Managementteam van de GGD bespreekt de uit de evaluatie voortkomende wijzigingsvoorstellen en stelt de SLA inclusief eventuele wijzigingen jaarlijks vast. Elk team van de afdeling beheer stelt jaarlijks een jaarplan en projectenoverzicht op. Ten aanzien van de voor de combinatie van jaarplannen en de projecten beschikbare interne budgetten vindt voorafgaand aan het boekjaar besluitvorming plaats door het managementteam van de GGD, een en ander binnen het financiële kader van de vastgestelde begroting en binnen de grenzen van rechtmatigheid. De voortgang van de dienstverlening en van de projecten van de afdeling beheer wordt bewaakt in het maandelijkse afdelingsoverleg beheer en in de maandelijkse managementrapportage (marap) aan het Managementteam van de GGD. In deze maandelijkse besprekingen wordt ook besloten over eventueel tussentijdse aanpassingen in de dienstverlening en/of in de projecten. Tenminste tweemaal per jaar - in het voorjaar en in het najaar - wordt het niveau van gerealiseerde lasten van de afdeling beheer (en van de GGD als geheel) tussentijds gerapporteerd in een bestuursrapportage (burap) aan het bestuur van de GGD. Voor zover nodig worden niet in de vastgestelde begroting noodzakelijke meerlasten ter goedkeuring voorgelegd aan het bestuur. Ook in 2013 heeft de GGD samenwerkingsverbanden met ketenpartners en collega-instellingen op het gebied van ICT. In 2013 is het gezamenlijk initiatief ontstaan om de centrale infrastuctuur voor ICT van de Brandweer Flevoland volledig onder te brengen in het computercentrum van de GGD. In samenwerking met de Regio Gooi&Vechtstreek is in 2013 gestart met een nieuw salarisverwerkingspakket (Workforce©) en is een Sharepoint© omgeving opgezet ter ondersteuning van de GHOR. De invoering van SEPA om daarmee conform Europese inrichtingseisen te kunnen blijven betalen en incasseren is in de financiële administratie succesvol doorgevoerd. Ten behoeve van het verlagen van het EMU saldo is het verplicht schatkistbankieren ingevoerd. Het afstorten van "overtollige" banktegoeden op een rekening courant van het Rijk heeft geleid tot het administratief aanpassen van het betalingsverkeer aan deze regelgeving. 4.5 Verbonden partijen Een verbonden partij is een privaat- dan wel publiekrechtelijke organisatie waarin de gemeenschappelijke regeling een bestuurlijk én een financieel belang heeft. Een financieel belang is aanwezig wanneer een ter beschikking gesteld bedrag niet verhaalbaar is bij faillissement, dan wel als financiële aansprakelijkheid bestaat indien de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt (artikel 1 BBV). Bestuurlijk belang is aanwezig, indien er zeggenschap bestaat uit hoofde van stemrecht dan wel vertegenwoordiging in het bestuur van de organisatie. De GGD Flevoland is verbonden met de Veiligheidsregio Flevoland. De uitvoering van de GHOR is in de multidisciplinaire structuur de verantwoordelijkheid van de GR Veiligheidsregio Flevoland. De GHOR is een onderdeel van de GGD Flevoland. De deelnemende gemeenten hebben in de doelstellingen opgenomen de Rampen en incidentbestrijding professioneel en in samenwerking met alle ketenpartners gestalte te geven. Deze organisatie voldoet aan het kenmerk van verbonden partij door het financiële belang welke beide gemeenschappelijke regelingen met elkaar hebben. Er is sprake van een uitvoering van werkzaamheden in opdracht van de Veiligheidsregio, waarbij deze zich verplicht de overeengekomen betalingen daarvoor te voldoen. Het bestuurlijk belang is aanwezig doordat de directeur publieke gezondheid namens de GHOR zitting heeft in het bestuur van de veiligheidsregio. Er is geen sprake van zorgelijke financiële of bestuurlijke situaties welke risico's inhouden.

FIN

18

4.6 Rechtmatigheid GGD Flevoland werkt naar aanleiding van het Controleprotocol Rechtmatigheid. Dit, met alle voorgeschreven bijlagen, is vastgesteld door het bestuur en wordt elk jaar geactualiseerd. In de bestuursvergadering van 29 november 2012 is het protocol voor 2013 vastgesteld. De dienst maakt inzichtelijk hoe zij in de administratieve organisatie, de daaraan gekoppelde maatregelen van interne controle (samen AO/IC), werkprocessen en werkinstructies de naleving van weten regelgeving hebben gewaarborgd. Met andere woorden.' hoe zijn de bepalingen van een wet of regel vertaald naar de AO/IC en/of werkprocessen, werkinstructies. Als onderdeel van de AO/IC, zijn naast het vastgestelde controleprotocol van de in de bijlage genoemde wetten en regels per wet of regel de volgende onderdelen vastgelegd: a: Post van de jaarrekening. Hier is aangegeven in welke post van de jaarrekening de wet of regel tot uitdrukking komt. b: Welke activiteiten de dienst onderneemt om invulling te geven aan de uitvoering van de wet of regel en welke werkprocessen daarop betrekking hebben. c: Waar in de AO/IC de processen zijn vastgelegd, wat en waar de dienst vastlegt en welke maatregelen van interne controle zijn genomen. De vastgestelde situatie is een vertrekpunt, waarvan kan worden gesteld dat het een voortdurende aandacht, bijstelling en verfijning vereist. Jaarlijks wordt dit protocol op basis hiervan bijgesteld en aangevuld. Naar aanleiding van het controleprotocol en de inventarisatie van wet en regelgeving is de interne organisatie aangepast, waarbij de vastlegging van de gegevens voor de rechtmatigheidscontrole periodiek is verankerd. De bestuursrapportages geven voor de begrotingsrechtmatigheid, overeenkomstig de grenzen van onzekerheden en fouten, de verklaring waarbij het bestuur kan instemmen met eventuele geconstateerde afwijkingen. Na de bestuursrapportages is deze paragraaf van de jaarrekening nog resterend om eventuele geconstateerde afwijkingen te melden en te laten autoriseren door het bestuur. Hier wordt de volgende template voor gebruikt: Overzicht beqrotinqsonrechtmatiqheden Jaarrekeningpost Programma Programma gezondheid

vastgest. begroting 25.271.149

Uitkomst jaarrekening 26.191.465

bestaande uit: Ambulancedienst waar tegenover direct gerelateerde baten staan Jeugdgezondheidszorg waar tegenover direct gerelateerde baten staan Overige

Nog door bestuur te autoriseren 920.316 920.316 762.000 146.000 12.316

Overzicht overige onrechtmatigheden Bij het opstellen van de jaarrekening zijn door de opstellers geen overige onrechtmatigheden geconstateerd.

FIN

19

5. Jaarrekening 2013 5.1 Balans per 31 december 2013 Activa

31-dec-12

31-dec-13

€

€

Vaste activa

Materiële vaste activa Investeringen met een economisch nut

Totaal vaste activa

7.534.848

8.103.280

7.534.848

8.103.280

31-dec-12

31-dec-13

€

€

Vlottende activa

Uitzettinqen rentetvDische looDtiid < l i r Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen Overige uitzettingen

753.378 1.304.944 3.151.037

432.222 1.616.250 1.744.331

5.209.359

3.792.803

Liauide middelen Banksaldi Schatkistbankieren Kassaldi

2.805.141

61.803 3.311.374 1.032

835 2.805.976

3.374.209

Overlopende activa Nog te ontvangen voorschotbedragen overheidslichamen Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen

Totaal vlottende activa

Totaal Generaal

271.886 357.657 312.598

83.642 312.241 197.407 593.291

942.142

7.760.303

8.957.477

15.295.151

17.060.757

FIN

20

Passiva

31-dec- 12

31-dec- 13

€

€

Vaste Passiva Eiaen vermoaen Algemene reserve Bestemmingsreserves Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten

1.249.554 2.880.493

1.190.112 3.166.798

226.865

471.466

4.356.912

4.828.376 Voorzieninaen Voorzieningen voor verplichtingen/ verliezen/risico's Egalisatievoorzieningen Van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden

1.081.932 687.108

876.485 715.386

370.526

370.526

Vaste schulden met rentetvüische looDtiid >1 jr Onderhandse leningen van binnenlandse banken

Totaal vaste passiva

1.962.397

2.139.566

3.160.597

3.866.398

9.951.370

10.362.876

31 •dec- •13

31-dec -12 €

€

Vlottende passiva Netto vlottende schulden met rentetvDische looDtiid < l i r

3.854.500

3.359.564

Overige schulden

Overlopende passiva Vooruit ontvangen voorschotbedragen overheidslichamen Vooruitontvangen bedragen Nog te betalen bedragen

Totaal vlottende passiva

Totaal Generaal

108.196 1.191.096 1.544.089

46.174 1.938.043 1.984.217

2.843.381

5.343.781

6.697.881

15.295.151

17.060.757

FIN 21

5.2 Programmarekening Begroting 2013 €

Realisatie 2013 €

Overzicht van baten en lasten totaal GGD Lastenrekeningen Doorberekende lasten aan afdelingen Baten taken gemeenschappelijke regeling Baten taken pluspakket gemeenten Baten markttaken en subsidies Gerealiseerd saldo van baten en lasten Werkelijke toevoeging /onttrekking aan reserves Gerealiseerd resultaat

35.401.864 -5.366.869 -6.764.842 -3.534.879 -19.515.273

35.849.121 -4.565.223 -6.835.829 -4.016.674 -20.902.861

220.001

-471.466

overschot

-471.466

Overzicht van baten en lasten Alg Dienst 7.172.954 -5.366.869 -1.533.021 -10.510 -162.556

6.774.482 -4.565.223 -1.604.007 -120.461 -605.376

100.000

-120.585

100.000

-120.585 overschot

25.271.149 -5.150.475 -3.524.370 -16.476.304

26.191.465 -5.150.475 -3.896.213 -17.502.850

120.000

-358.073

120.000

-358.073 overschot

Lastenrekeningen Doorberekende lasten aan afdelingen Baten taken gemeenschappelijke regeling Baten taken pluspakket gemeenten Baten markttaken en subsidies Gerealiseerd saldo van baten en lasten Werkelijke toevoeging /onttrekking aan reserves Gerealiseerd resultaat tekort Overzicht van baten en lasten Gezondheid Lastenrekeningen Baten taken gemeenschappelijke regeling Baten taken pluspakket gemeenten Baten markttaken en subsidies Gerealiseerd saldo van baten en lasten Werkelijke toevoeging /onttrekking aan reserves Gerealiseerd resultaat Overzicht van baten en lasten Veiligheid Lastenrekeningen Baten taken gemeenschappelijke regeling Baten taken pluspakket gemeenten Baten markttaken en subsidies

2.957.761 81.347-

2.883.173 -81.347

2.876.413-

-2.794.634 7.192

Gerealiseerd saldo van baten en lasten Werkelijke toevoeging /onttrekking aan reserves Gerealiseerd resultaat

7.192 tekort

FIN

5.3 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 5.3.1. Inleiding De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) daarvoor geeft. 5.3.2. Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische lasten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidslasten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden, overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken en dergelijke. Voor arbeidslasten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op een andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming te weten vier jaar. Indien er sprake is van (eenmalige) schokeffecten (reorganisaties) dient wel een verplichting gevormd te worden. Met de deelnemende gemeenten bestaat een systeem van budgetfinanciering. Het exploitatieresultaat van de GGD Flevoland bestaat uit het verschil tussen baten en lasten van zowel gemeentelijke als plus- en markttaken. Het grootste deel van de gemeentelijke taken wordt uitgevoerd in het kader van de Wet Publieke Gezondheid (WPG).

De NZa richtlijnen zijn gevolgd voor de activiteiten van de ambulancedienst en de CPA. Dat betekent dat in tegenstelling tot het BBV, waarin het resultaat aan een door derden beklemde voorziening wordt gedoteerd, hier een bestemmingsreserve aanvaardbare kosten wordt gehanteerd. Voor de uitvoering van de wet Normering bezoldiging topfunctionarissen in de (semi) publieke sector heeft de instelling zich gehouden aan de Beleidsregel toepassing WNT. Afwijkende behandeling interimmers niet zijnde topfunctionarissen: De instelling heeft gebruik gemaakt van de mogelijkheid die het besluit van 12 maart 2014 van de minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties geeft inzake de volledige openbaarmaking van interimfunctionarissen die geen topfunctie vervullen. Op basis van dat besluit hoeft de instelling niet te voldoen aan de verplichting voor openbaarmaking van deze functionarissen zoals voorgeschreven in artikel 4.2 lid 2c van de Aanpassingswet WNT.

FIN 23

5.3.3 Vaste activa 5.3.3.1 Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Slijtende investeringen worden vanaf het moment van ingebruikneming lineair afgeschreven in de verwachte gebruiksduur, waarbij rekening wordt gehouden met de eventuele restwaarde. Op grondbezit met economisch nut wordt niet afgeschreven. Bij de waardering wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met een bijzondere vermindering van waarde, indien deze naar verwachting duurzaam is. In het begrotingsjaar heeft een dergelijke vermindering overigens niet plaatsgevonden. Dergelijke afwaarderingen worden teruggenomen als ze niet langer noodzakelijk blijken. Voor de afschrijvingstermijnen van de materiele vaste activa worden de onderstaande termijnen gebruikt: Activa

termijn

bedrijfsgebouwen Gebouwen Verbouwingen Inrichtingen gebouwen

20 tot 40 jaar 25 jaar 2,5 tot 25 jaar

vervoermiddelen Mobiele röntgen, ambulances en auto's

5 tot 7 jaar

machines apparaten en installaties Gebouw gebonden installaties Verbindingsnetwerk, communicatie, instrumenten Automatiseringsnetwerk, software en apparatuur

20 jaar 10 jaar 3 tot 5 jaar

overige mat vaste activa (meubilair / inrichting gebouwen) Meubilair 15 jaar

5.3.4 Vlottende activa

5.3.4.1 Uitzettingen rentetypische looptijd
5.3.4.2 Liquide middelen en overlopende posten Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen. 5.3.5 Vaste passiva 5.3.5.1 Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. De onderhoudsegalisatievoorzieningen stoelen op een meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan (een deel van) de kapitaalgoederen, waarbij rekening is gehouden met de kwaliteitseisen die ter zake geformuleerd zijn. In de paragraaf onderhoud kapitaalgoederen die is opgenomen in het jaarverslag is het beleid ter zake nader uiteengezet.

FIN

24

5.3.5.2 Vaste schulden Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van één jaar of langer. 5.3.6 Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. 5.3.7 Baten en lasten De baten zijn voor wat betreft het budget aanvaardbare kosten of daarmee gelijk te stellen middelen berekend aan de hand van de voorschriften voor de bekostiging / subsidiëring, dan wel voor wat betreft de overige opbrengsten gebaseerd op het gefactureerde of doorberekende bedrag voor geleverde goederen of diensten. Baten en lasten uit voorgaande boekjaren (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) die in dit boekjaar zijn geconstateerd zijn aan dit boekjaar toegerekend. De rechten en verplichtingen uit hoofde van meerjarige financiële contracten, zoals huurcontracten e.d. worden niet in de balans geactiveerd of gepassiveerd. De lasten die hieruit voortvloeien worden onder de bedrijfslasten verantwoord. Als buitengewone baten en lasten worden baten en lasten opgenomen, die niet uit de gewone bedrijfsuitoefening voortvloeien. De baten en de lasten van de huisvesting, het beheer en de directie van de GGD Flevoland worden eerst verzameld op hulpkostenplaatsen, van waar uit doorbelasting plaatsvindt naar de gebruikende afdelingen volgens vastgelegde verdeelsleutels. De lasten van facilitaire zaken en financiën worden toegerekend op basis van totale kostenverhouding van de gebruikende afdelingen. De overige lasten worden aan de afdelingen toegerekend op basis van FTE verhoudingen. Voor de RAV onderdelen ambulancehulpverlening en de centrale post ambulancevervoer wordt het verschil tussen de werkelijke lasten en de berekende aanvaardbare kosten, via de reserve aanvaardbare kosten gemuteerd. Deze reserve heeft het karakter van een egalisatiefonds, bedoeld om tekorten en overschotten tussen boekjaren te vereffenen. De afwijkingen tussen werkelijke baten en het berekende budget worden geboekt op de balansrekeningen "AHV / CPA te compenseren via tarieven". Door middel van verhogingen of verlagingen van het NZa tarief voor ambulanceritten en CPA meldingen worden achteraf de verschillen verrekend.

FIN

5.4. Toelichting op de Balans

Materiele vaste activa (per 31-12-2013)

0 Gronden & Terreinen 1 Bedrijfsgebouwen 2 Vervoermiddelen 3 Machines, apparaten en installaties 4 Overige materieel vaste activa Niet gereedgemelde investeringen

Aanschafwaarde 394.498 5.029.674 2.646.181 3.696.454 1.549.542 331.915

Cumulatieve afschrijvinq 2.205.808 1.324.279 1.773.564 809.765 ~

Boekwaarde 394.498 2.823.866 1.321.902 1.922.890 739.777 331.915

13.648.264

6.113.416

7.534.848

Samenvatting van de mutaties in de boekwaarde Boekwaarde 1-1-2013 0 Gronden & Terreinen 1 Bedrijfsgebouwen 2 Vervoermiddelen 3 Machines, apparaten en installaties 4 Overige materieel vaste activa Niet gereedgemelde investeringen

Investeringen

394.498 3.043.933 1.447.526 2.357.713 842.697 193.364

367.120 336.847 9.313 138.551

8.279.731

851.831

Desinvesteringen

Afschrijvingen

Boekt waarde ™ 31-12-2013

6.312 9.000

213.755 483.744 771.670 112.233

394.498 2.823.866 1.321.902 1.922.890 739.777 331.915

15.312

1.581.402

7.534.848

De post "niet gereedgemelde investeringen" bestaat uit boekingen op aangegane verplichtingen voor activa die nog niet in gebruik genomen zijn.

5.4.2 Materiele vaste activa: Belangrijkste investeringen in boekjaar In het boekjaar is, conform de openbare aanbesteding, één ambulance vervangen. Tevens zijn er 2 OVDG / RRA voertuigen vervangen. Bij de GHOR en RAV is de C-2000 communicatieapparatuur vervangen. Op ICT gebied is geïnvesteerd in functionaliteit en beveiliging. Daarnaast zijn een aantal beeldschermen vervangen. In het gebouw aan de Noorderwagenstraat zijn de pompen vervangen die het regenwater afvoeren. (19.895). Vanwege het op te zetten AED programma (Automatisch Electronische Defibrilator) is geïnvesteerd in het project "Hartslag Nu"

FIN

26

Vlottende activa 5.4.2 Uitzettingen rentetypische looptijd
31-dec-13 432.222

Overige vorderingen op openbare lichamen Centrale post Ambulancevervoer

432.222 5.4.2.2

Overige vorderingen Boekwaarde per

Debiteuren Voorziening dubieuze debiteuren

31-dec-13 1.678.375 -62.125

31-dec-12 1.383.069 -78.125

1.616.250

1.304.944

5.4.2.3 Overige uitzettingen Boekwaarde 31-dec-12 BNG Fido Kapitaalselect participaties

3.151.037

onttrekkingen stortingen 50.463

1.457.170

Boekwaarde 31-dec-13 1.744.330

De stortingen betreffen ontvangen stockdividend. 5.4.3 Liquide middelen De banksaldi staan ter beschikking van GGD Flevoland. Overtollig saldo boven € 250.000 wordt vanwege het verplichte Schatkistbankieren dagelijks afgestort via de rekening courant. Er is een kort-kredietfaciliteit bij de n.v. Bank Nederlandse Gemeenten van € 340.335. Ultimo 2013 zijn er geen opgenomen kasgeldleningen.

5.4.4 Overlopende activa Boekwaarde per

271.886 357.657 312.598 942.141

83.642 312.241 197.407 593.290

Nog te ontvangen voorschotbedragen overheidslichamen ontvangen 2012 Verloopoverzicht Almere Dronten NOP Urk Zeewolde Provincie Ministerie van VWS Totaal

31-dec-12

31-dec-13

Te splitsen in : Nog te ontvangen voorschotbedragen overheidslichamen Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen

besteed toevoeqinqen

2013

86.058

2.800.826

2.779.494

64.726

4.500 4.920 28.743 6.875 140.790 271.886

292.765 4.920 212.414 6.875 1.328.438 4.646.238

288.265

-

188.500

4.829

1.201.735 4.457.994

14.087 83.642

-

De bedragen in dit overzicht betreffen voornamelijk het geldverkeer inzake projecten.

FIN

27

Boekwaarde per

5.4.4 Overlopende activa vervolg Vooruitbetaalde bedragen

31-dec-13

31-dec-12

Onderhoud / licenties Vooruitbet. verzekeringspremies Vooruitbet. contributie /abonnementen Vooruitbetaalde huur Opleidingen Overig

182.692 105.438 6.161 12.156 5.794

211.484 72.206 24.941 25.735 13.750 9.541

Totaal vooruitbetaalde bedragen

312.241

357.657

Boekwaarde per 31-dec-12

31-dec-13

Nog te ontvangen bedragen Nog te ontvangen bedragen div. abonnementen GGD Nederland Randstad MC| Zuiderzee div. schade uitkeringen Politie Flevoland inz. GMF RAV Gooi en Vechtstreek Voorschotten PC-privé/ Fietsenplan Nog te ontvangen AMC Traumanet OTO Overig

117.273

Totaal overige overlopende activa

197.407

167.814 8.63 22.11 36.030 15.833 16.810 27.524 15.020

36.315 9.516

26.832 7.472

3.094 312.869

Voorschotten PC-privé en fietsenplan worden via salarisinhoudingen teruggevorderd op personeelsleden die gebruik maken van deze regeling.

Passiva Eigen vermogen Resultaatbestemming 5.4.5

+

Reserves na resultaatbestemming 31-dec-12

2012

2012

31-dec-13

Algemene reserve Bestemmingsreserves

1.249.554 2.880.493

444.365 322.952

384.923 609.257

1.190.112 3.166.798

Totaal reserves Gerealiseerd resultaat

4.130.047

767.317

994.180

4.356.910 471.466 4.828.376

Eigen vermogen Resultaatbestemming

+

Specificatie verloop bestemmingsreserves 31-dec-12 Reserve Reserve Reserve Reserve Reserve

aanvaardbare kosten AHV / CPA innovatiefonds GGD wachtgeld TBC-OC samenwerking Gooi & Vecht vakantierechten medewerkers

1.874.724 250.000 288.754 94.234 372.781 2.880.493

FIN

2012

2012

31-dec-13

49.892 73.335

36.515

2.434.126 50.275 302.094 44.342 335.961

322.952

609.257

3.166.798

559.402 199.725 13.340

28

5.4.5

Reserves na resultaatbestemming (vervolg)

Op grond van het BBV zjn de reserves verdeeld in een Algemene reserve en bestemmingsreserves. Aan de reserves wordt geen rente toegerekend. De reservemutaties betreffen het resultaat van boekjaar 2012 welke in 2013 overeenkomstig de vastgestelde resultaatbestemming d.d. 12 juni 2013 zijn verwerkt, (zie 5.5 jaarrekening 2012). Als onderdeel van de weerstandscapaciteit is de Algemene Reserve vrij aan te wenden voor het opvangen van jaarrekeningtekorten en het afdekken van risico's in algemene zin waar geen voorziening of reserve voor is gevormd. Enkele van deze risico's zijn beschreven in paragraaf 4.1 wee rsta ndsve rmog e n. Hieronder volgt een toelichting per bestemmingsreserve. 5.4.6 Nadere toelichting op de bestemmingsreserves Reserve vakantierechten medewerkers Het BBV schrijft voor dat alle personele verplichtingen van jaarlijks vergelijkbaar volume niet langer als verplichting mogen worden verantwoord in de jaarrekening. Omdat er juridisch gesproken sprake is van een afdwingbare verplichting is deze last als bestemmingsreserve opgenomen. Reserve aanvaardbare kosten AHV / CPA Het overschot of tekort op het budgetdeel van de financiering van ambulancehulpverlening wordt toegevoegd of onttrokken aan deze reserve. Reserve samenwerking Gooi en Vecht Met het oog op intensieve samenwerking tussen GGD Flevoland en GGD Gooi en Vechtstreek waren extra lasten te verwachten. Om hierop te anticiperen is een bedrag gereserveerd. Na het voorlopig uitstellen van de definitieve fusieplannen wordt deze reserve nog aangehouden. In verband met gestarte en lopende automatiseringsprojecten zijn hier nog lasten te verwachten. Reserve innovatiefonds GGD Onttrekkingen en dotaties vinden plaats overeenkomstig bestuursbesluiten. Deze reserve wordt ingezet voor noodzakelijke nieuwe ontwikkelingen waar het reguliere budget niet in voorziet. Reserve wachtgeld TBC-OC en TBC-PI In het contract is opgenomen dat het resultaat uit het eerste 5 jarig contract met de Centrale Opvang Asielzoekers de bestemming heeft om aan eventuele WW verplichtingen te kunnen voldoen. Voor het PI contract zijn we MRU toeleverancier naar GGD Nederland en verzorgen we de inzetplanning. Hier is een opbouw van wachtgeld vastgelegd welke aan de reserve wordt gedoteerd. Voor de overgebleven TBC contracten wordt de hoogte van deze reserve als toereikend beschouwd. Vreemd vermogen 31-dec-12 5.4.7

dotatie 2013

31-dec-13

Voorzieningen

Voorz. verplichtingen/verliezen/risico's Onderhoudsegalisatievoorzieningen Door derden beklemde middelen met een specifieke aanwendingsrichting Totaal voorzieningen

FIN

onttrekking 2013

1.081.932

242.038

36.591

876.485

687.108

89.456

117.734

715.386

370.526

-

-

370.526

2.139.566

331.494

154.325

1.962.397

29

5.4,8 Nadere toelichting op de voorzieningen Voorz. verplichtinqen/verliezen/risico's Voorziening rechtspositionele consequenties

Het financiële risico, volgend op het besluit de logopedie taken af te bouwen, is opgenomen onder de voorziening verplichtingen/verliezen/risico's. Dit betreft het risico over de jaren 2011 tm 2015 conform besproken in het bestuur. Gerealiseerde afvloeiingen zijn hierop in mindering gebracht. Naast deze post zijn lasten als gevolg van interne reorganisatie toegevoegd. Een enkele verwachte afkoop is toegevoegd. Onderhoudseqalisatievoorzieninqen Voorziening gebouwen De onderhoudsegalisatievoorziening voor groot onderhoud wordt gedoteerd op basis van het lange termijn onderhoudsplan. De werkelijke onderhoudslasten worden ten laste van deze voorziening gebracht. Onder punt 4.2 is een nadere specificatie van het verloop vermeld. Voorziening Medische apparatuur MRU Aanschaffingen van de vervanging van röntgenbuizen worden uit deze voorziening voldaan. Jaarlijks worden vanuit de contracten vaste dotaties gedaan aan de onderhoudsegalisatievoorziening. Er is gedoteerd op basis van twee MRU's en een verwachte röntgenbuis levensduur van 3 jaar. Voorziening onderhoud auto's In plaats van het afsluiten van een ROB (reparatie, onderhoud en banden) bij de leverancier is een voorziening gevormd waaruit het onderhoud van de auto's zal worden betaald. In 2013 zijn voor drie ambulances dotaties en onttrekkingen opgenomen. Door derden beklemde middelen met een specifieke aanwendinqsrichtinq Voorziening TBC-OCA GGD Flevoland heeft sinds de beëindiging van het contract met het COA inzake de l e screeningen van asielzoekers op Tuberculose een voorziening getroffen. De afwikkeling zal via contractvoorwaarden plaatsvinden. Vanwege de nieuwe Regionaal Plan TBC bestrijding is de geplande besteding uitgesteld. De voorziening rust onder de beklemming van het COA, welke de bestedingen definitief gaat bepalen.

Schulden 5.4.9

Vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar

31-dec-12

Vermeerdering 2013

aflossing 2013

31-dec-13

Onderhandse leningen binnenlandse banken 3.866.398 De rentelast voor 2013 bedroeg De oorspronkelijke hoofdsom van de leningen bedroeg:

FIN

705.801

3.160.597

131.049 9.665.715

30

Vlottende passiva 5.4.10 Netto vlottende schulden met rentetypische looptijd <1 jr. De overige schulden kunnen als volgt worden gespecificeerd: Crediteuren Loonbelasting december NZa te compenseren via de tarieven (ambulancedienst en Centrale Post 2013(cpa 2012 onder 5.4.2.1) )

Nadere specificatie te compenseren via de tarieven Ambulancedienst Saldo per 31 december vorig boekjaar Opbrengstresultaat boekjaar (-) * Correcties voorgaande jaren (-) * * Betalingen / ontvangsten (-) Saldo per 31 december boekjaar

Boekwaarde per 31-dec-13

31-dec-12

1.319.495 1.026.667 1.013.401

1.275.918 942.815 1.635.769

3.359.563

3.854.502

1.635.769 -709.301 44.684 0 971.152

1.635.769 -709.301 44.684 1.635.769

-664.617

* De specificatie van het opbrengstresultaat over het boekjaar 2013 is als volgt: 2013 Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 10.293.200 Werkelijke opbrengsten 9.583.899 Opbrengstresultaat 2013

Totaal

t / m 2012

2013

2012 10.088.371 9.948.179 140.192

709.301

Via het door de NZa vastgestelde tarief worden verschillen tussen het beschikbare budget en werkelijke lasten verrekend op basis van een jaarlijkse nacalculatie. * * De correcties op voorgaande boekjaren staan vermeld achter de status nacalculatie, deze bestaan voornamelijk uit verschillen in rekenstaten gebruikt ten tijde van de jaarrekening en die ten tijde van de nacalculatie van dat jaar en de nacalculatie zelf. Het te compenseren bedrag is het bedrag, dat in de toekomst wordt verrekend via het tarief. Het bedrag van de aanvaardbare kosten is het jaarbudget van de kostenexploitatie. In de besteding daarvan moet rekening gehouden worden met het te compenseren bedrag. De onvolledige kostendekking door een lagere tariefopbrengst is het voornaamste risico van deze financieringsvorm. Status nacalculaties Nacalculaties t/m 2010 Nacalculatie 2011 Nacalculatie 2012

Correcties voorgaande jaren definitief vastgesteld Nza definitief vastgesteld NZa definitief vastgesteld NZa

44.684

Centrale Post Ambulancevervoer 2013 Saldo per 31 december vorig boekjaar (onder 5.4.2.1) Opbrengstresultaat boekjaar (-) * Correcties voorgaande jaren (-)** Betalingen / ontvangsten (-) Saldo per 31 december boekjaar

t / m 2012

337.986 -8.754

-286.984 -

-286.984 337.986 -8.754

329.232

-286.984

42.248

* De specificatie van het opbrengstresuitaat over het boekjaar 2013 is als volgt: 2013 Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 1.251.021 Werkelijke baten 1.589.007 Opbrengstresultaat 2013 -337.986 5.4.10 Netto vlottende schulden met rentetypische looptijd <1 jr (vervolg).

FIN

Totaal

2012 1.177.672 1.057.345 120.327

31

Via het door de NZa vastgestelde tarief worden verschillen tussen het beschikbare budget en werkelijke lasten verrekend op basis van een jaarlijkse nacalculatie. * * de correcties voorgaande jaren staan vermeld achter de status nacalculaties en bestaan voornamelijk uit verschillen tussen rekenstaten gebruikt tijdens de jaarrekening en die gebruikt zijn ten tijde van het opstellen van de nacalculaties. correcties voorgaande boekjaren Status nacalculaties Nacalculatie 2010: definitief vastgesteld NZa Nacalculatie 2011: definitief vastgesteld NZa Nacalculatie 2012: definitief vastgesteld NZa

-8.754

5.4.11 Overlopende passiva Boekwaarde per 31-dec-12

31-dec-13

Te splitsen in : Vooruit ontvangen voorschotbedragen overheidslichamen Nog te betalen / vooruit ontvangen bedragen

46.174 1.938.043

108.196 2.735.185^

1.984.217

2.843.389

Vooruit ontvangen voorschotbedragen overheidslichamen verloopoverzicht Almere Dronten Lelystad NOP Urk Zeewolde Totaal

Ontvangen (Toevoeqinqen) Vrhqevallen 2012 64.118 64.118 190.894 192.109 1.215 428.884 450.577 40.310

2013

18.617

99.981

74.977

25.004 2.553

719.759

781.781

46.174

2.553 108.196

De bedragen in dit overzicht betreffen voornamelijk het geldverkeer van projecten. Boekwaarde per Nog te betalen Nog te betalen lasten Netto salarissen Inleen personeel Nog te betalen rente ROB contracten RAV ambulances Div opleidingen Politie Flevoland afr. GMS Div. ICT projecten Laboratoriumonderzoeken SOA Afhijsen brandweer Extra opgebouwde verlofuren AHV PLB rechten/ plusmin uren RAV Visser inzake 1 0 % slottermijn ambulances Eindtermijn MRU 6 Loyal is FLO / VOP Afrekening gemene rekeningen VRF Nog te betalen aan zorgverzekeraars Totaal nog te betalen

FIN

31-dec-12

31-dec-13 263.193 18.928

86.846 26.996

79.561 81.378 112.466 13.879 95.067 377.872 12.037

261.641 21.09^| 91.04™ 94.107 38.791 27.609

78.543 117.546

-

-

139.611 230.428 40.099 21.411

16.420 183.056 42.476

414.920 43.680

1.410.175

1.620.532

-

32

Vooruitontvangen bedragen Vooruitontvangen bijdragen 2014

527.868

1.114.653

5.4.12 Niet uit de balans blijkende financiële verplichtingen

Langlopende financiële verplichtingen Naam contract Huur Huur Huur Huur Huur Huur Huur Huur Huur

Panden Chroomstraat Lelystad Ambulancepost brandweerkazerne Lelystad Ambulancepost brandweerkazerne Dronten Gezondheidscentrum Dok op Urk Kometenlaan Emmeloord Apolloweg Lelystad Pyramide Zeewolde Meldkamer de Doelen Lelystad

Overige financiële verplichtingen Gezamenlijk gebruik apparatuur meldkamer Leaseauto's (autopool) Huurambulance Kopieermachines OCE Nederland

looptijd

eind/ opzeg

10 jaar onbepaald te verlengen

okt 2023/maand

jaarbedrag

april 2014 dec 2015 onbepaald jaarlijks te verlengen nov 2017 te verlengen febr 2018 tijdelijk aflopend april 2014

10.000 88.100 78.000 7.715 30.000 13.000 14.000 62.500

tijdelijk aflopend 4 jaar dec 2016 Verlengd tot april 2014 te verlengen juni 2014

38.044 22.764 40.104 60.000

Niet in de balans opgenomen latente verplichtingen Er zijn geen latente verplichtingen.

FIN

33

5.5 Toelichting op de proqrammarekeninq In 2013 zijn enkele incidentele lasten en baten geboekt, welke hieronder nader zijn aangegeven om het inzicht in de normale bedrijfsvoering te verhelderen. Gerealiseerd totaal saldo van Baten en Lasten

Overschot

-471.466

Incidentele lasten en baten opgenomen in dit totaal saldo Incidenteel ontvangen uit res. Bovenregionaal samenwerkingsverband Baten vcjg gemeenten buiten Flevoland Winstdeling verzekering Verhaal resultaat management Verhuur incidenteel Mobiele Röntgenunit Groningen WW reservering voor Schoolmaatschappelijk werkers Omscholing medewerker van TBC naar RAV lasten fusiebegeleiding Anker advies

-11.500 -60.000 -16.000 -21.000 -44.000 28.375 11.356 11.048 -101.721

Totaal saldo zonder incidentele lasten en baten

-369.745

Overschot

Dekking: De incidentele lasten en baten worden op de navolgende wijze verwerkt en gefinancierd: Incidentele ontvangst uit Bovenreg. SWV naar AR Baten vcjg naar AR Winstdeling verzekering naar AR Verhaal resultaat management naar AR Verhuur incidenteel Mobiele Röntgenunit naar AR WW reservering SMW uit Algemene Reserve (AR) Omscholing medewerker uit wachtgeld TBC contracten lasten fusiebegeleiding uit reserve samenwerking G&V

11 .500 60 .000 16. .000 21 ,000 44 ,000 -28 ,375 -11 .356 -11 .048 101 .721

Reservemutaties buiten de incidentele lasten en baten Toename reserve vakantierecht Toename wachtgeldreserve TBC contracten Mutatie reserve aanv kosten AHV / CPA Mutatie algemene reserve

31.734 13.542 3.652 320.817 369.745

5.5.1 WNT (Wet normering topinkomens) Drs. C. Verdam. Directeur Publieke Gezondheid Bezoldigingscomponent Bruto beloning Kostenvergoeding Beloningen betaalbaar op termijn Totaal directie

Wethouder I.R. Smidt, gemeente Almere Wethouder M. Jacobs, gemeente Lelystad Wethouder H.R. Bogaards, gemeente Noordoostpolder Wethouder J. de Graaf, gemeente Dronten Wethouder G. Post, gemeente Urk Wethouder H. de Vries, gemeente Zeewolde Bezoldigingscomponent Bruto beloning Kostenvergoeding Beloningen betaalbaar op termijn

2013 112.270 10.208 17.770 140.248

2013 onbezoldigd onbezoldigd onbezoldigd

WNT 187.340 8.069 33.190 228.599

WNT

Totaal bestuur

FIN

34

5.5.2 Overzicht gemeentelijke

bijdrage

Verdeling bijdrage over de gemeenten

2013 Algemene Dienst Publieke Gezondheid Algemene Dienst Publieke Gezondheid Gezondheid Jeugdgezondheidszorg Algemene Gezondheids Zorg Ambulancedienst Centrale Post Ambulancedienst Veiligheid GHOR (GROP) Totaal GGD rekenaantal inw. Compensabele BTW realisatie

Almere

Dronten

Lelystad

NOP

Urk

Zeewolde

Totaal

-783.154 -783.154 -2.514.713 -1.538.195 -976.517 0 0 -39.718 -39.718 -3.337.584

-164.170 -164.170 -527.153 -322.448 -204.705 0 0 -8.326 -8.326 -699.649

-306.046 -306.046 -982.716 -601.106 -381.610 0 0 -15.521 -15.521 -1.304.284

-187.681 -187.681 -602.646 -368.626 -234.020 0 0 -9.518 -9.518 -799.846

-76.613 -76.613 -246.005 -150.476 -95.529 0 0 -3.885 -3.885 -326.503

-86.342 -86.342 -277.243 -169.584 -107.660 0 0 -4.379 -4.379 -367.964

-1.604.007 -1.604.007 -5.150.475 -3.150.434 -2.000.041 0 0 -81.347 -81.347 -6.835.829

193.200

40.500

75.500

46.300

18.900

21.300

395.700

93.124

19.521

36.392

22.317

9.110

10.267

190.731

* De aantallen inwoners zijn gebaseerd op de opgaven van de provincie.

De gemeentelijke bijdrage is met 70.986 verhoogd als compensatie voor de BTW verhoging vanaf 1 oktober 2012 van 19% naar 21%

FIN

35

6. Bijlagen 6.1 Kosten gemene rekening Voor de uitvoering van de taken die mede voor de Veiligheidsregio Flevoland uitgevoerd worden wordt dit voor gemene rekening gedaan. Hierover is met de belastingdienst overeenstemming. Het betreft de werkzaamheden voor de GHOR en de gezamenlijke meldkamer voor ambulancedienst (CPA) en brandweer (RAC).

GHOR De GHOR voert naast de specifieke GHOR taken voor de Veiligheidsregio voor de GGD werkzaamheden uit voor het GGD Rampen Opvang Plan (GROP). De contractueel overeengekomen lastenverdeling voor deze taken is 95% / 5% begroting 2013 Lasten Aandeel Veiligheidsregio Aandeel GGD

95% 5%

realisatie 2013

1.825.760

1.742.073

1.734.472 91.288

1.654.969 87.104

In de baten is de afrekening van de gemene rekening ad € 170.228 reeds als retourbedrag verwerkt.

Gezamenlijke meldkamer Met de Veiligheidsregio overeengekomen verdeling van de lasten van de meldkamer bedraagt 4 7 % VRF en 53% GGD.

begroting 2013 Centrale post ambulancedienst Meldkamer brandweer

Aandeel Veiligheidsregio Aandeel GGD

realisatie 2013

afd. 41 afd. 80

1.264.997 1.132.000 2.396.997

1.283.718 1.141.101 2.424.819

47% 53%

1.126.589 1.270.408 2.396.997

1.139.665 1.285.154 2.424.819

In de baten is de afrekening van de gemene rekening ad € 12.828 reeds als retourbedrag verwerkt.

FIN

36

6.2 P l u s t a k e n g e m e e n t e n 6.2.1 Totaal overzicht plustaken gemeenten Realisatie 2013 Algemene Dienst Doorontw digitaal platform GGD Digitale verwijswijzer Gezonde leefstijl CJGi GGGWA Totaal Algemene Dienst

Almere

Lelystad

Dronten

NOP

Urk

Zeewolde

Totaal

82.645 3.520 1.344 15.400 17.552

82.645 3.520 1.344 15.400 17.552 103.717

O

15.400

1.344

0

0

120.461

267.511 366

90.070

78.671

83.871

72.595

592.718 366 44.286 169.106 78.852 21.410 85.234 496.065 59.364 81.119 2.500 153.100 52.010 107.999 1.944.130

44.286 46.690

24.670

12.647

45.000

45.465 3.528

59.364 1.844

61.640

6.462 147.592

Gezondheid Bemoeizorg, Zorgcoördinatie en zorgmeldingen BOFT Coördinatie opvoeden opgroeiondersteuning Extra contactmoment adolescenten Extra inzet ZAT Inzet integrale JGZ Bereikbaarheid oké punt Logopedie Marietje Kessels Opvoeden Zo en groepsvoorlichting PCL-cie Schoolmaatschappelijk werk, preventie & vroeghulp Verzuimproject (Vormgeven/samenwerking in) CJG Subtotaal JGZ Centrale toegang Operationeel Projectleider ESAR Nazorg ex-gedetineerden Brandpuntfunctionaris en procescoördinatie Meldpunt Vangnet en Advies Onderzoek binnenklimaat scholen Inspecties Kinderopvang en peuterspeelzalen

77.772 78.852 21.410 85.234 380.600

25.000

52.195

2.346

17.885

3.322 2.500

13.191 130.607

61.666 249.198

26.680 186.043

7.327

153.100 52.010 1.169.050 195.456 31.000 238.500 255.111 303.978

40.000

195.456 31.000 278.500 255.111 303.978 4.760 883.279

Subtotaal AGZ

543.168 1.567.213

61.502 61.502

4.760 141.220 185.980

100.878 100.878

13.337 13.337

23.174 23.174

1.952.083

Totaal Gezondheid

2.736.263

192.109

435.178

286.921

74.977

170.766

3.896.213

Totaal GGD

2.839.979

192.109

450.578

288.265

74.977

170.766

4.016.674

FIN

37

6.2 Plustaken gemeenten (vervolg) Conform subsidieverordeningen en/of -beschikkingen of separate afspraken, worden een aantal subsidies in de jaarrekening verantwoord. De inhoudelijke en financiële verantwoordingen zijn/worden ook separaat aan de gemeenten verstrekt. 6.2.1 Gemeente Almere Kenmerk gemeente Almere: 11282 SA

Begroting 2013

Realisatie 2013

Personeelslasten Overige personeels- en organisatielasten

23.846 7.154

23.846 7.154

Totaal lasten

31.000

31.000

Subsidie

31.000

31.000

Personeelslasten Overige personeels- en organisatielasten Totaal lasten

453.372 136.012 589.383

282.792 301.841 584.633

Subsidie: Centrum Almere (WMO) Rijksmiddelen Gemeentelijke bijdrage GGD Derden

303.978 265.405 20.000

303.978 265.405 15.250

589.383

584.633


150.351 45.105 195.456

131.971 63.485 195.456

Subsidie Gerealiseerd saldo van baten en lasten

195.456

195.456


145.000 43.500 188.500

145.000 43.500 188.500


188.500

188.500


38.462 11.538 50.000

38.462 11.538 50.000


50.000

50.000


199.131 59.739 258.870

191.384 63.727 255.111


258.870

258.870 -3.759 overschot

Operationeel projectleider ESAR

Gerealiseerd saldo van baten en lasten Kenmerk gemeente Almere: 10556 SA Meldpunt Vangnet en Advies

Totaal baten Gerealiseerd saldo van baten en lasten

Centrale Toegang Flevoland

Nazorg ex-gedetineerden volwassenen

Nazorg ex-gedetineerden jeugd Almere

Opschalingsmodel Almere

FIN

6.2.1 Gemeente Almere (vervolg) Opvoed- en gezinsondersteuning JGZ

Begroting 2013

Realisatie 2013

Zorgcoördinatie en bemoeizorg Zorgmeldingen Bereikbaarheid Oképunt Informatie, advies en opvoedingsondersteuning Jeugdartsen in ZAT-teams Preventief schoolverzuim Activiteiten in het kader van integrale JGZ overige lasten Totaal lasten

241.944 14.740 106.199

234.591 36.715 85.234

42.286 103.522 48.525

51.517 78.852


557.216

557.216 3.791 tekort


292.769 87.831 380.600

244.449 132.222

Subsidie Overige baten Totaal baten Gerealiseerd saldo van baten en lasten

380.600

380.600 13.894 394.494

557.216

52.010

21.410 678 561.007

Logopedie op Scholen Almere

380.600

376.671

17.823

overschot Schoolmaatschappelijk werk Personeelslasten Overige personeels- en organisatielasten Totaal lasten

117.769 35.331 153.100

261.122 106.805 367.927

Subsidie Overige baten Totaal baten Gerealiseerd saldo van baten en lasten

153.100 153.100

153.100 197.004 350.104 -17.823 tekort

Inzet jeugdverpleegkundigen per klas Inzet MAM per Periodiek Geneeskundig Onderzoek Periodiek Geneeskundig Onderzoek op indicatie/vervolgconsulten Projectleider Materiele lasten ICT Totaal lasten

22.875 30.750 13.116 29.040 10.000 105.781

19.215 22.181 4.355 29.040 2.981 77.772


105.781

105.781 28.009 overschot

Extra contactmoment adolescenten

FIN

6.2.2 Gemeente Dronten Plustaken en Logopedie Dronten Kenmerk gemeente: U12.024864/MO/EMA en U13.000921/MO/EMA Realisatie 2013

Begroting 2013 83.113 11.566 2.928 8.000

78.898 11.566 1.952 13.191

Logopedische activiteiten Totaal lasten

25.000 130.607

25.000 130.607


130.607

130.607

Zorgcoördinatie/ Be moe izorg/Zorg meldingen Administratieve ondersteuning Opvoedcursussen Ontwikkelingen Centrum Jeugd en Gezin

6.2.3 Gemeente Lelystad

Realisatie 2013

Begroting 2013

Plusproducten JGZ Kenmerk gemeente Lelystad: U13-68118 Inzet Centrum Jeugd en Gezin Coördinator Opvoeden & Ondersteunen Cursussen Opvoedondersteuning incl. onkosten PR / folders Centrum Jeugd en Gezin

44.286 12.731 5.154

44.160

11.208 5.000

Samenwerking met de scholen en andere ketenpartners in CJG verband Spreekuren op school (niet bekostigd uit Basis takenpakket) 40.626 Overlegstructuur binnen het Centrum Jeugd en Gezin 123.660 Project ziekteverzuim Voortgezet Onderwijs 14.140 Overlegstructuur binnen het Centrum Jeugd en Gezin 12+ pm 2 0 % administratie door medische administratie 6.609 Subtotaal Samenwerking in CJG verband 65.035 Zorgcoördinatie plus / bemoeizorg GGD incl. esar meldingen waarvan 15% door jeugdarts waarvan 85% door jeugdverpleegkundige Zorgmeldingen 2 0 % administratie door medische administratie Subtotaal Zorgcoördinatie / Bemoeizorg Totaal lasten Subsidie Gerealiseerd saldo van baten en lasten

Extra contactmoment adolescenten Kenmerk gemeente Lelystad: U13-70104

25.010 14.140 15.907 6.609 61.666

15.908 54.443 6.100 9.430 85.880

16.589 45.201 7.451 9.430 78.671

211.283

202.507

211.283 -0

211.283 8.776 overschot

%

Begroting 2013

aantal tarief

uren

542 18

676 30

61 41 41

8.266 5.556 5.556

13.726 6.929 9.225

Aanname aantal leerlingen: aantal klassen 8 0 8

Inzet jeugdverpleegkundige per klas Inzet Medisch Administratief Medewerker per PGO Inzet Medisch Administratief Medewerker : meten en wegen Periodiek Geneeskundig Onderzoek op indicatie / vervolgconsulten waarvan: door jeugdarts door jeugdverpleegkundige door Medisch Administratief Medewerker

18 542 18

Realisatie 2013

108

20% 0 0 0

73 36 108

101 61 41

3.362 636 741

5.152

3

30

121

10.493

10.493

Materiële lasten ICT Totaal lasten

3.613 38.222

1.165 46.690

Subsidie

38.222

38.222

-0

8.468 tekort

Projectleider


FIN

67% 33%

40

6.2.4. Gemeente NOP 1212. Plusproducten NOP 2013 Kenmerk gemeente NOP: 2013000951-MO-u

kinderen

Zorgcoördinatie plus 12Bereik kinderen Deskundigheidsbevordering en participeren in netwerken en accountplannen Zorgcoördinatie plus 12+ Bereik kinderen Deelname overleg met Back on track Participeren in netwerken Bemoeizorg administratieve ondersteuning

43

30

31

Begroting 2013

tarief

uren

7

61

18.361

280

61

17.080

7 120 140 5 133

61

61 61 61 41

12.810 7.320 8.540 9.455 5.461 79.681

79.027

Subtotaal Zorgcoördinatie / Bemoeizorg Zorgmeldingen: inzet jeugdverpleegkundige inzet jeugdverpleegkundige administratieve ondersteuning

Realisatie 2013

meldingen 10 20

3.050 1.220 574

61 61 41

5 1 14

4.844

3.065

2.928 394

1.586 394

Subtotaal Opvoedcursussen

3.322

1.980

Deelname jeugdverpleegkundigen Zorgteam en PCL-cie

2.500

1.312

Subtotaal Zorgmeldingen Opvoedcursussen administratieve ondersteuning

cursussen 2

61 41

24

10

weken 40

Centrum Jeugd en Gezin: inzet PR en communicatie uitvoering inzet redacteur compensatie huur ontwikkeling Centrum Jeugd en Gezin administratieve ondersteuning

6.560 6.344 8.528 4.436

41 61 41

52 52

pm 20

812

41

26.680

31.282

Totaal lasten

116.373

117.318

Subsidie

116.373

116.373

Subtotaal CJG

-

Gerealiseerd saldo van baten en lasten Extra contactmoment adolescenten Kenmerk gemeente NOP: 2013008001-MO-u

aantallen

uren

Begroting 2013

tarief

350 12

461 17

61 41 41

5.335 3.586 3.586

7.778 4.725 5.228

Aanname aantal leerlingen: aantal klassen 7,50 0,25 7,50

Inzet jeugdverpleegkundige per klas Inzet MAM per periodiek geneeskundig onderzoek Inzet MAM: meten en wegen Periodiek Geneeskundig Onderzoek op indicatie/vervolgconsulten waarvan: door jeugdarts door jeugdverpleegkundige door medisch administratief medewerker Projectleider Materiële lasten automatisering (ICT)

70

20% 67% 33%

12 350 12

-946 tekort Realisatie 2013

0,46 0,29 0,17

47 23 70

101 61 41

2.170 411 478

3.205

2

30

121

6.773

6.773

2.332

714 -3.752

Verminderde inzet basis taken pakket Totaal lasten

24.670

24.670

Subsidie

24.670

24.670


-

Ö~ overschot

FIN

41

6.2.5 Gemeente Zeewolde Verantwoording Plusproducten, CJG en Marietje Kessels Kenmerk gemeente Zeewolde: 13U0000385/1480/1971

Begroting 2013

Realisatie 2013

Zorgcoördinatie + en bemoeizorg Zorgmeldingen Opvoedcursussen

74.459 1.384 1.661

70.021 2.574 1.844

Plusproducten

77.504

74.439

Centrum Jeugd en Gezin

11.163

7.230

Centrum Jeugd en Gezin-activiteiten

11.163

6.462

Marietje Kessels project groepen 17 X EUR 3.492 BTW

59.364 12.466

59.364 12.466

Marietje Kessels project

71.830

71.830

Totaal lasten

160.497

152.731

Subsidie

160.497

160.497 7.766 overschot

Gerealiseerd saldo van baten en lasten Extra contactmoment adolescenten Kenmerk gemeente Zeewolde: 13U0006509

Bijeenkomst mentoren en teamleiders: 1 uur voorbereiding en 2 uur bijeenkomst Voorbereiding overeenkomst

Begroting 2013

Realisatie 2013

61 93

183

183 930

tarief

aantallen

uren

3 10

Lessen klas 4

6

3

61

1.098

1.098

Leefstijllessen

1,5

6

61

549

549

Inzet MAM per Periodiek Geneeskundig Onderzoek: oproepen

0,25

66

41

677

728

Inzet MAM: meten en wegen

1,83

3

41

226

226

944

Periodiek Geneeskondig Onderzoek op indicatie/ vervolgconsulten waarvan: door jeugdarts door jeugdverpleegkundige door MAM

13 0,46 0,29 0,17

9 4 13

101 61 41

409 78 90

1,5

3

61

275

1

45

77

2.219

2.219

2.264

182

354

146

122

122

Totaal lasten

8.542

7.327

Subsidie

8.542

8.542

0

1.215 overschot

Optioneel: extra gastlessen Projectleider Materiële lasten inzet epidemiologie: klas- en gemeenterapportages Evaluatie en bijstellen plannen


FIN

2

61

42

7. Overige gegevens GGD Flevoland heeft als beleid dat gedurende het jaar geen mutaties op reserves worden gemaakt. Het gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten is gelijk aan het gerealiseerde resultaat.

7.1 Voorgestelde resultaatbestemming -471.466

Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten Dotaties en onttrekkingen conform beleidsuitgangspunten Het jaarlijks saldo van toe en afnames van het recht van de medewerkers wordt verwerkt via de Reserve vakantierecht

toename reserve

31.734

Conform de uitvoering van de TBC contracten wordt de wachtgeld reserve jaarlijks geactualiseerd. Voor 2013 is vanuit het PI contract de jaarlijkse dotatie toegevoegd aan de wachtgeldreserve TBC

toename reserve

13.542

Het saldo van de uitvoering van collectieve gemeentelijke taken plustaken en markttaken wordt via de Algemene reserve verwerkt

toename reserve

320.817

Het overschot of tekort op het budgetdeel van de financiering wordt toegevoegd of onttrokken aan de Reserve aanvaardbare kosten AHV.

toename reserve

28.457

Het overschot of tekort op het budgetdeel van de financiering wordt toegevoegd of onttrokken aan de Reserve aanvaardbare kosten CPA.

afname reserve

-24.805

Omscholing medewerker onttrokken uit de Wachtgeldreserve TBC

afname reserve

-11.356

Incidentele baten en lasten (zie par 5.5) naar Algemene Reserve

toename reserve

124.125

afname reserve

-11.048

Bijzondere dotaties en onttrekking voorgesteld aan de reserves :

Dotaties en onttrekkingen conform genomen bestuursbesluiten o p de reserves Reserve samenwerking Gooi en Vecht De kosten van het inhuren van Anker Advies inzake het fusieonderzoek zijn hieraan onttrokken. Overhevelen van een deel van de Reserve aanvaardbare kosten CPA. naar de Reserve aanvaardbare kosten AHV ter financiering van de exploitatie van hartmassageapparatuur. (vorming voorziening in 2014)

afname reserve toename reserve

-400.000 400.000

Totaal voorgestelde resultaatbestemming

471.466

7.2 Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum te melden, welke invloed hebben op deze jaarrekening.

7.3 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Voor de controleverklaring van de onafhankelijke accountant verwijzen wij naar de volgende 3 pagina's

FIN

43

i

r

cm

140019469

1 1 1 II

Flevoland

•

Gemeente Lelystad Inqekomen

1 2 AUG 2014 BID

Gemeente Lelystad

Kopie aan:

T.a.v. het College van Burgemeester en Wethouders Postbus 91 8200 AB LELYSTAD

Kenmerk

: 2014/0429

Inlichtingen bij

: G. van Gulick

Telefoonnummer

: 0320-276211

Betreft

: reactie op zienwijzen gemeenten

Lelystad, 11 augustus 2014

Geacht College, In de vergadering van 26 juni 2014 heeft het bestuur van GGD Flevoland de begroting 2015 en de meerjarenraming 2016 t/m 2018 vastgesteld, met inachtneming van de aangeleverde zienswijzen van de gemeenten Almere, Dronten, Lelystad, Noordoostpolder, Urk en Zeewolde (zie bijlagen). Ter informatie treft u hieronder aan een samenvattend overzicht van de verwerking van de zienswijzen in het vaststellingsbesluit. Algemeen. Meerdere gemeenten vragen aandacht voor de inhoudelijke en financiële ontwikkelingen binnen het Sociaal Domein, in het bijzonder met betrekking tot de integrale Jeugdgezondheidszorg (i-JGZ) Almere. De vastgestelde begroting 2015 (inclusief meerjarenraming) is beleidsarm en voorziet niet in een financiële uitwerking van nog onbekende ontwikkelingen in het Sociale Domein. Wij verwachten besluitvorming inzake de i-JGZ Almere eind 2014 en zullen dan zicht krijgen op de financiële consequenties hiervan. Verwerking: In de risicoparagraaf zijn de onzekerheden ingecalculeerd. Het weerstandsvermogen van de G G D is passend bij het huidige risicoprofiel van de activiteiten. De gemeente Almere stemt in met de (ontwerp)begroting 2015 met de kanttekening dat zij in het kader van de subsidiebesprekingen nog met de GGD zal overleggen hoe een bezuiniging van € 100.000 op de plustaken vanaf 2015 zal worden gerealiseerd. Verwerking:

Deze zienswijze heeft geen invloed op de collectieve inwonerbijdrage van gemeenten.

De gemeente Dronten stemt in met de (ontwerp)begroting 2015 en de meerjarenraming 2 0 1 6 2018. Verwerking:

-


Kijk v o o r de adressen v a n d e v e s t i g i n g e n v a n

T 0 3 2 0 276 211

G G D F l e v o l a n d o p www.ggdflevoland.nl

r

A

Kenmerk: 2014/0429 Blad: 2 van 2

Flevoland

De gemeente Lelystad gaat akkoord met de (ontwerp)begroting 2015 en met de meerjarenraming 2016-2018. De gemeente merkt daarbij op dat het in de begroting 2015 genoemde financiële resultaat 2013 beduidend beter is dan in de begroting 2014 is verwacht. Ook vraagt de gemeente Lelystad aandacht voor de ontwikkelingen met betrekking tot de decentralisatie Jeugdgezondheidszorg Almere. Verwerking: Voor wat betreft de uitvoerige toelichting van de opbouw van dit resultaat zij verwezen naar de inmiddels vastgestelde jaarrekening 2013. De gemeente Noordoostpolder stemt in met de (ontwerp)begroting 2015 en de meerjarenraming 2016-2018. De gemeente vraag aandacht voor de transities in het Sociale Domein en in het bijzonder voor de ontwikkelingen i-JGZ Almere. De gemeente maakt zich zorgen over de mate waarin eventueel nieuwe bezuinigingen door de GGD kunnen worden geabsorbeerd, mede gezien de nog lopende bezuinigingstaakstelling 2012 - 2014. Verwerking: De nog lopende bezuinigingstaakstelling 2012 - 2014 ligt op koers. De vastgestelde begroting 2015 voorziet niet in extra bezuinigingen. Voor wat betreft de ontwikkelingen in het Sociaal Domein en de onzekerheden hierbij wordt verwezen naar de algemene toelichting hierboven. De gemeente Urk stemt in met de (ontwerp)begroting 2015. De gemeente merkt daarbij op dat het louter vaststellen van financiële gegevens zonder inhoudelijke toelichting op het beleid heel karig is. Met tevredenheid stelt de gemeente vast dat de aanvankelijk geprognosticeerde verliezen 2 0 1 2 , 2013 en 2014 zijn omgebogen, maar attendeert erop dat moet worden voorkomen dat tekorten incidenteel worden afgedekt. Ook vraagt de gemeente aandacht voor de ontwikkelingen rond het vormgeven van de i-JGZ Almere. Verwerking: De recent opgestelde beleidsvisie is achterhaald, doordat de voorgenomen fusie per 1/1/2014 met G G D Gooi en Vechtstreek is geannuleerd. De komende periode zal worden gewerkt aan het opstellen van een nieuwe beleidsvisie. Voor het overige wordt verwezen naar de algemene toelichting hierboven. De gemeente Zeewolde stemt in met de financiële bijdrage overeenkomstig de (ontwerp) begroting 2015 en meerjarenraming 2016-2018. De gemeente blijft aandringen om een standplaats van een ambulance in het centrum van Zeewolde op te nemen. Verwerking: Het budget voor de ambulancezorg is onderwerp van (regulier) overleg met de zorgverzekeraars. De aanrijtijden van de ambulance voor de gemeente Zeewolde zijn de afgelopen jaren aanzienlijk verbeterd. Desalniettemin zullen wij een verdere verbetering van deze aanrijtijden blijven nastreven. De realisatie van een standplaats in het centrum van Zeewolde stuit tot op heden op het vigerende beleid van de zorgverzekeraars om de plaatsing van een ambulancepost aan de rand van een watergebied af te keuren uit oogpunt van efficiëntie. Wij nemen aan u u met deze reactie te hebbenn geïnformeerd en zijn vanzelfsprekend bereid eventueel n en aan gei •

•

drs. C. Verdam irecteur Publieke Gezondheid

/

Bijlagen: zienswijzen gemeenten


Kijk v o o r de adressen v a n d e v e s t i g i n g e n v a n

T 0 3 2 0 276 211

G G D F l e v o l a n d o p www.ggdflevoland.nl

,

•lenst Sociaal Domein

G G D Flevoland Annelles de Maar Telefoon ( 0 3 6 ) 5277734

0 7 JULI 2014

tng:

Fax ( 0 3 6 ) E-mail [email protected]

Nummer

ZQlU

Stadhuisplein I

/UUq

Postbus 200 1300 A E Alrnere

Cc:

T.b.a.

Telefoon

14 0 3 6

Fax ( 0 3 6 ) 539 99 12

GGD Flevoland Het Algemeen Bestuur Postbus 1120 8200 BC LELYSTAD

E-mail [email protected] www.almere.nl

Zienswijze begroting 2015 en Meerjarenraming 2016-2018

Geacht bestuur,

Datum 19 Juni 2014

De gemeenteraad van Almere heeft op 19 juni 2014 kennis genomen van de Ontwerp Programmabegroting 2015 en de Meerjarenraming 2016-2018 van de GGD Flevoland. Daarbij heeft de raad besloten bij uw bestuur de volgende zienswijze in te brengen: De gemeenteraad van Almere heeft kennis genomen van de Ontwerp Programmabegroting 2015 en de Meerjarenraming 2016-2018 van de GGD Flevoland. Bij de begrotingsbehandeling 2014 hebben wij aangegeven dat wij onze bijdrage aan uw organisatie uiterlijk met ingang van 2015 structureel willen verminderen met € 200.000. Van deze aangekondigde bezuiniging is in de begroting 2014 op het basistakenpakket reeds € 100.000 gerealiseerd. De resterende bezuiniging van € 100.000 zal vanaf 2015 worden gerealiseerd door te bezuinigen op de plustaken die de GGD voor de gemeente Almere uitvoert. In het kader van de subsidiebesprekingen zal met u worden overlegd op welke wijze deze bezuiniging gerealiseerd kan worden. Met deze kanttekening kunnen wij instemmen met de voorliggende begroting 2015.

Uw brief van/kenmerk

Ons kenmerk

(n)

Hoogachtend, burgemeester en wethouders van Almere,

de secretaris, A.J. Grootoonk

de buégemeester, A. Jorritsma - Lebbink

Gemeente Almere

„

gemeente

cJrunten

Dronten Verzonden

21 mei 2014

Kenmerk

U14.010531/MO/HZ

3 juni 2014

Uw brief van Uw kenmerk Inlichtingen

de heer de Zoete

G G D Flevoland

G G D Flevoland Drs. C. Verdam Postbus 1120 8200 B C L L E L Y S T A D

Ing:

1 0 JUNI 2014

Nummer:

T.b.a.

Cc:

O S onderwerp:

Ontwerp begroting 2015 en meerjarenraming 2016-2018 G G D Flevoland

Geachte heer Verdam, De gemeenteraad heeft in zijn vergadering van 21 mei 2014 ingestemd met de ontwerp begroting 2015 en meerjarenraming 2016-2018 van de G G D Flevoland. De gemeentelijke bijdrage aan de G G D Flevoland blijft hiermee voor 2015 gehandhaafd op het niveau 2014 en is vastgesteld op de gevraagde bijdrage van € 698.232,00.

n Dronten

rgemeester

Bijlage(n):

De Rede 1 8251 ER Dronten

Postbus 100 8250 AC Dronten

Telefoon: 14 0321

www.dronten.nl [email protected]

G G D Flevoland

hg:

2 6 JUNI 2014 gemeente

Nummer:

T.b.a.

Lelystad

Cc:

GGD Flevoland ta.v. het Algemeen bestuur Postbus 1120 8200 BC LELYSTAD

uw brief van 28 maart 2014

uw kenmerk 140009140

ons kenmerk 141022811

datum

behandeld door MLE Werkman

algemeen nummer 14 0320

bijlagen

dossiernummer

onderwerp Zienswijze begroting 2015 en meerjarenraming 2016-2018

2 4 JUNI 2014 pr-nummer

Geacht bestuur, Wij hebben uw ontwerpbegroting 2015 en de meerjarenraming 2016-2018 ontvangen conform artikel 22 van de Gemeenschappelijke Regeling GGD Flevoland. Daarbij willen wij opmerken dat de termijn van zes weken waarbinnen de raad van gemeente Lelystad een zienswijze kan formuleren, door interne richtlijnen niet haalbaar is. Hierover bent u schriftelijk reeds geïnformeerd. Ten aanzien van de (meerjaren)begroting delen wij u de volgende zienswijze mee: Tijdens een eerdere bespreking van de conceptbegroting in het dagelijks bestuur van de GGD Flevoland is een beleidsvisie besproken, welke ten grondslag lag aan een mogelijke fusie met GGD Gooi en Vechtstreek. Deze fusie heeft niet plaats gevonden en de beleidsvisie is daardoor niet meer aan de orde. De aangeleverde begroting is daardoor zonder inhoudelijk verslag aangeleverd. Hoewel wij begrip hebben voor de onduidelijkheid in deze huidige tijd, waarin veel verandert door onder meer de decentralisaties, is het aanleveren van slechts een financiële begroting zonder een inhoudelijk verslag niet conform de afspraken zoals vastgelegd in de Gemeenschappelijke Regeling GGD Flevoland (artikel 21 lid 2). Uit de aangeleverde cijfers blijkt dat de geprognosticeerde verliezen van 2012, 2013 en 2014 inmiddels zijn weggewerkt door voornamelijk incidentele inkomsten. Wij zijn van mening dat voorkomen moet worden dat met incidentele meevallers structurele bezuinigingen of tekorten gedekt worden. Aangezien er geen duidelijkheid is over de taken die wellicht zullen veranderen of zullen verschuiven naar andere organisaties, is er begrip voor uw begroting op basis van voortzetting van bestaand beleid. Met de beleidsarme begroting 2015 vraagt u ons in te stemmen met een cijfermatige doorvertaling van de begroting 2014 naar 2015. Aangezien we met de cijfermatige onderbouwing van de begroting 2014 ingestemd hebben, stemmen wij ook in met de begroting 2015. Daarbij gaan we ervan uit dat de ontwikkelingen in gemeente Almere rondom de Jeugdgezondheidszorg de huidig geldende Gemeenschappelijke Regeling niet zal treffen Gemeente Lelystad Stadhuisplein 2 Postbus 91 8200 AB Lelystad U 0320 www.lelystad.nl

ons kenmerk U14-81879

datum

2 4 JUNI 2014

pagina 2

Een eventuele begrotingswijziging is enkel mogelijk door vaststelling door de gemeenteraad. Wij gaan er vooralsnog van uit dat de eventuele extra taken en de voorbereidingen daarop als plustaak worden aangemerkt en dat dit geen kostenverhogend effect heeft op de GGD begroting 2015-2018. Graag zouden wij hierover nader geïnformeerd willen worden. In deze uitdagende tijd met vele veranderingen wensen wij uw bestuur en de organisatie wijsheid en succes toe bij het bepalen van de nieuwe koers van uw organisatie.

Hoogachtend, het college van de gemeente Lelystad, de secretaris,

de b

My Ir. N. Versteeg M C M

M. Horselenberg

G G D Flevoland gemeente

Ing:

NOORDOOSTPOLDER

1 5 MEI 2014

Nummer:

T.b.a. '.b.a.

GGD Flevoland Bestuur en directie De heer C. Verdam Postbus 1120 8200 BC LELYSTAD

Cc:

Uw bericht van 28 maart 2 0 1 4

Uw kenmerk 2014/206/DS

Ons kenmerk 242967

Onderwerp indiening zienswijzen ontwerpbegroting 2 0 1 5

Bijlagen geen

Inlichtingen d h r . H.G. J a n s e n , (0527) 6 3 32 3 6

Datum 13 mei 2014

Geachte heer V e r d a m , Inleiding Op 3 april hebben wij op grond van artikel 22 lid 7 van de Gemeenschappelijke regeling GGD Flevoland ontvangen de ontwerpbegroting 2015 en de meerjarenraming 2016-2018 van de G G D Flevoland. Ontwerpbegroting 2015 en meerjarenraming Wij kunnen instemmen met de ontwerpbegroting 2015 en meerjarenraming 2016-2018 die mede als gevolg van de gehouden gemeenteraadsverkiezingen beleidsarm is opgesteld en alleen rekening houdt met de (stijgings)factor inwoners. Sinds 2014 wordt geen algemene loon en prijsindexatie meer toegepast. In een later stadium dit jaar zal verder moeten worden geconcretiseerd welke positie de GGD inneemt in het kader van de transities in het Sociaal Domein. Een hulpmiddel daarbij is de door u ontwikkelde Spiegel waarin u de diverse mogelijkheden aangeeft en die wij met een brede delegatie van beide kanten met u hebben besproken. Wij willen hier kort nog een aantal punten noemen die ons standpunt dan wel onze denkrichting verder verduidelijken: - Sociaal medische contractering: geen contractering via G G D , wel een strakkere regie op doorverwijzing. - Risicomanagement: ontwikkeling beheersinstrumentarium o m slagvaardig om te kunnen gaan met ontwikkelingen (trends) in de hulpvraag; - PGO's jeugd per gemeente meer op maat, w.o. voor het extra contactmoment; - Participatie binnen de nieuwe lokale zorginfrastructuur: deelname aan het sociaal team en de rol van voorzitter bij de specialistentafel;

slftft

llilll GEMEENTEHUIS

Harmeri Visserplein 1

| 8302 BW Emmeloord

| T .31 (0)527 63 39 11 | www.noordoostpolder.nl

CORRESPONDENTIE

Postbus 155

| 8300AD Emmeloord

| F +31 (0)527 61 70 20 | info@)noordoostpolder.nl

-

Gezondheidspartijen wijkgericht (via sociaal team) bij elkaar brengen en verbinding huisarts/praktijkondersteuner en GGD-jeugdarts versterken; Werken op basis van wijkscans waarin gezondheidsgegevens en verwijsgegevens van zorgverzekeraars (al dan niet via Progez) worden geïntegreerd in de gezondheidsmonitor (TVF) van de G G D .

Bezuinigingen De nog lopende bezuinigingstaakstelling 2012-2014 moet eind van dit jaar zijn gerealiseerd. U geeft aan dat het kostenniveau eind van dit jaar zodanig is aangepast aan de huidige financiële omstandigheden dat in 2015 een sluitende begroting ontstaat. De plus-saldopositie die over 2013 bestaat volgens de nog niet vaststelde jaarrekening is niet structureel want deze wordt voornamelijk gerealiseerd door incidentele baten. In onze vorige zienswijze hebben wij al blijk gegeven van onze zorg over het achterlopen van de verwerking van de bezuinigingen voor 2012-2014 terwijl deze inmiddels al hun derde jaar zijn gegaan. Deze situatie bemoeilijkt ook de verwerking van mogelijk nieuwe bezuinigingen waarvoor (in elk geval) onze gemeente zich gesteld ziet. Als deze realiteit worden zullen deze van het begin af al structureel van aard moeten zijn dus ook zonder dat sprake is van incidentele onttrekkingen aan reserves en/of algemene voorzieningen. Mogelijk kan de door u gegeven prognose van het personeelsverloop in de komende jaren hierbij (deels) uitkomst bieden. Plustaken De plustaak logopedie voor het basisonderwijs is na een afbouwperiode van 3 jaar per 1 januari 2015 beëindigd. De in de ontwerpbegroting 2015 opgenomen ramingen voor bestaande plustaken beschouwen wij nog als indicatief. Later dit jaar zullen over deze taken nog nadere inhoudelijke en financiële afspraken met u worden gemaakt. De verantwoording van deze subsidies dient per verleningsbeschikking apart plaats te vinden en wel voor 1 juni van het jaar volgend op het jaar waarop de beschikking betrekking heeft. Voor de beschikkingen 2015 is dit 1 juni 2016.

Nieuwe ontwikkelingen Het onderzoek dat vorig jaar is gedaan naar de voordelen van een fusie met GGD Gooi en Vechtstreek heeft geleid tot het afblazen van dit onderzoekstraject. Een nieuw project dat momenteel is gestart is de business case integrale jeugdgezondheidszorg (toevoeging van 0 tot 4 jarigen zorg van de Zorggroep Almere) Aan de G G D Flevoland. He gaat hier om een aanzienlijke verbreding van uw taakveld met een omzet ter grootte van bijna € 5 miljoen. Wij verwachten dat een project van deze omvang niet alleen een grote impact zal hebben op de organisatie van de GGD breed maar ook op de totale financiën van de G G D . Wij vragen ons af welke inhoudelijk voordelen u ziet binnen het totale veld van de jeugdgezondheidszorg en welke risico's er inhoudelijk en financieel zijn voor de andere gemeenten. De vereiste focus op deze

nieuwe taak zal ongetwijfeld gevolgen hebben voor de reguliere JGZ 4 tot 18 jaar die voor de overige gemeenten, die niet kiezen voor de U G Z , wordt uitgevoerd. Het voorgaande nog afgezien van de juridische inrichting van dit nieuwe taakonderdeel: Almere heeft een voorkeur voor een bestuurscommissie binnen de gemeenschappelijke regeling. De consequenties hiervan vereisen ook een (nadrukkelijke) betrokkenheid van de overige gemeenten. Waarborgen hiervoor moeten in het voorbereidingstraject (de businesscase UGZ) worden meegenomen en niet slechts in het eindplaatje. Onze voorwaarde is dat in de uiteindelijke organisatorische en financiële vormgeving de risico's voor de overige gemeenten tot het uiterste worden beperkt. Besluitvorming raad Als de besluitvorming door de gemeenteraad op 30 juni 2014 anders uitvalt dan hiervoor door ons is aangegeven, zullen wij u hiervan direct op de hoogte stellen. Overigens wijzen wij u erop dat de gemeentelijke program ma beg roting pas in november 2014 door de gemeenteraad wordt vastgesteld.

G G D Flevoland G G D Flevoland t.a.v. het algemeen bestuur

Nummer:

Postbus 1120 8200 A C L E L Y S T A D

T.b.a.

Cc:

Datum

Bijlage

Onderwerp

Begroting 2015 /meerjarenraming Uw kenmerk

Ons kenmerk

Inlichtingen

2014/206/DS

2014.02677

dhr. A. Brands

16 MEI 2014 Doorkiesnummer

689 935

Geacht bestuur, Conform artikel 22 van de Gemeenschappelijke Regeling hebben wij uw ontwerp-begroting 2015 en de daarbij behorende meerjarenraming 2016-2018 ontvangen. Daarbij willen wij opmerken dat de termijn van z e s weken waarbinnen d e gemeenteraad van Urk een zienswijze kan formuleren, door interne richtlijnen niet haalbaar is. Vandaar ook dat wij als college nu reeds een reactie geven op de (meerjaren)begroting. Deze zienswijze zullen wij vervolgens voorleggen a a n de gemeenteraad, waarbij wij er zondermeer van uit gaan dat deze zal instemmen met onze reactie. Als de besluitvorming door de gemeenteraad anders uitvalt dan hiervoor is aangegeven, zullen wij u hiervan direct op de hoogte stellen. Ten aanzien van de (meerjaren)begroting willen wij het volgende opmerken. Met de decentralisaties zal er veel veranderen. Niet alleen voor burgers e n gemeenten, maar ook voor organisaties. Z o ook voor uw organisatie. Daarbij is nog veel onduidelijk in de taken die wellicht zullen veranderen of zullen verschuiven naar andere organisaties. W e beseffen d a n ook dat dit alles heel moeilijk financieel is door te vertalen in een (meerjaren)begroting. Toch willen we opmerken dat slechts het overleggen van de financiële gegevens 2015-2018 wel heel karig is. Begrip is er voor het vormgeven van een begroting op basis van het kernbegrip 'going concern' in afwachting van toekomstige beleidsontwikkelingen c.q. bijstellingen, maar op geen enkele wijze wordt van het alles inhoudelijk verslag gedaan. In artikel 21 lid 2 van de gemeenschappelijke regeling wordt toch ook gesproken over "...met bijbehorende stukken worden voorzien van een specificatie e n een toelichting." W e hebben vernomen dat bij de behandeling van d e concept begroting in het bestuur ook een 'een beleidsvisie' besproken werd. E e n visie die destijds ten grondslag lag aan de ideeën rond de fusie met G G D Gooi en Vechtstreek. Destijds hebben wij aangegeven niet in te kunnen stemmen met bepaalde zaken die in de visie waren benoemd. Z o is uw bestuur op d e hoogte van het feit dat wij o.a. niet instemmen met een integrale jeugdgezondheidszorg door G G D Flevoland. Ook willen we opmerken dat d e regie rondom de decentralisaties volledig bij d e gemeenten ligt en dat hierbij op tal van onderdelen provinciale afspraken zijn gemaakt. Dat wat nu in de beleidsvisie wordt benoemd, gaat tegen deze afspraken in. Hoewel het GGD-bestuur de visie niet (opnieuw) heeft vastgesteld, lijken d e z e zaken toch steeds weer terug te komen. Deze punten wilden we dan ook, wellicht ten overvloede, ook in deze zienswijze opnieuw benoemen. Gemeentehuis

Postadres

Telefoon

Fax

Email

Website

Singel 9 8321 G T Urk

Postbus 77 8320 A B Urk

0527-689868

0527-689898

[email protected]

www.urk.nl

2

In onze zienswijze rond de begroting 2014 hebben wij onze zorgen geuit ten aanzien van geprognosticeerde verliezen van 2012, 2013 en een niet sluitende begroting 2014. Deze verliezen blijken nu een jaar later verdwenen. Veelal lagen hier incidentele meevallers aan ten grondslag. Hoewel we verheugd zijn over deze positieve signalen, willen we u er op attenderen dat voorkomen moet worden dat met incidentele meevallers structurele bezuinigingen of tekorten gedekt worden. Tot slot geven we aan dat we de ontwikkelingen rond het vormgeven van een integrale jeugdgezondheidszorg in Almere met interesse volgen. Vooral nu de gemeenteraad van Almere anders besloten heeft dan het college heeft voorgesteld. Daarbij hebben we ons ook de vraag gesteld of deze ontwikkeling de (nu nog geldende) Gemeenschappelijke Regeling zal treffen. Hierover zouden wij graag, via de portefeuillehouder, nader geïnformeerd willen worden. Wij gaan er vooralsnog van uit dat deze taak en de treffen voorbereidingen als plustaak worden aangemerkt en dat dit geen kostenverhogend effect heeft op de G G D begroting 2014-2018. Alles overziend vraagt u ons in principe slechts om in te stemmen met een cijfermatige doorvertaling van de begroting 2014 naar 2015. Aangezien we met de cijfermatige onderbouwing van de begroting 2014 ingestemd hebben, kunnen we dan ook niet anders dan ook instemmen met de begroting 2015. W e realiseren ons nogmaals dat met de decentralisaties uw bestuur en de organisatie in een bijzondere, moeilijke, enerverende en uitdagende tijd zijn terecht gekomen. De verschillende ontwikkelingen zorgen er voor dat een nieuwe koers van uw organisatie uitgezet moet worden. Wij wensen uw bestuur, de directie en de organisatie bij het bepalen van de nieuwe koers veel wijsheid toe. Wij menen u hiermee vooralsnog voldoende te hebben geïnformeerd. Hoogachtend, Burgemeester en Wefnöuders van Urk,

V

ter,

/

Gemeente Zeewolde Gemeentehuls Raadhuisplein 1

Postbus 1 3890 AA Zeewolde

Telefoon Telefax

(036) 5229522 (036) 5222394

E-mall Website

[email protected] www.zeewolde.nl

GGD Flevoland Aan

GGD Flevoland T.a.v. de heer C. Verdam Postbus 1120 8200 BC LELYSTAD

Ing:

- 2 JUNI 2014

Nummer:

T>b.o.

Cc:

Datum

Uw brief/kenmerk

Zaaknummer

2 8 MEI 2014

28 maart 2014 2014/206/DS

14Z0003648

Documentnummer

Contactpersoon

Doorkiesnummer

14U0004237

C.N.H. Wesly

036 5229456

Onderwerp

E-mailadres

Zienswijze op begroting 2015 en MJR 2016-2018

[email protected]

Geachte heer Verdam, Op 1 april jl. hebben wij de Ontwerpbegroting 2015 en de Meerjarenraming 2016-2018 van u ontvangen. Op 6 mei jl. heeft het Beraad deze besproken en vervolgens voorgelegd aan de Raad op 20 mei jl. Hierover worden de volgende zienswijzen ingediend: "Gelet op de medeverantwoordelijkheid voor de uitvoeringstaken van de GGD dragen wij, zoals beschreven in de ontwerpbegroting 2015 en de meerjarenraming 2016-2018, hieraan financieel bij. De geformuleerde uitgangspunten bij de berekening van de bijdragen per gemeente zijn conform de daarvoor vastgelegde afspraken in de Gemeenschappelijke Regeling. Wij constateren dat de begroting 2015 geen beleidswijzigingen bevat in afwachting van de toekomstige ontwikkelingen ten gevolge van de transities. Wij zien de toekomstige rol en taak/taken van de GGD in de ontwikkelingen in het Sociale Domein (transities) met belangstelling tegemoet en stemmen ermee in dat u kiest voorde aanpak "going-concern'. In eerder door uw organisatie aangegeven beleidsstukken is vermeld dat een nieuwe bekostigingssystematiek voor de ambulancesector kan leiden tot een nieuwe verdeling van locaties voor de ambulanceposten. Wij maken dan ook van deze gelegenheid gebruik om erop te blijven aandringen een standplaats van een ambulance in het centrum van Zeewolde op te nemen".

f \

MIX

>f««jta/

Papier van w

FSC """* °' ' ' ZS*

FSCC003608

Zeewolde

2/2

Hiermee geven wij gevolg aan artikel 35 van de wet GR, waarin de raden binnen 6 weken na ontvangst van de ontwerpbegroting en meerjarenraming hun zienswijzen kunnen toesturen aan uw Algemeen Bestuur opdat zij deze zienswijzen kunnen betrekken bij de vaststelling van deze ontwerpen vóór 1 juli 2014. Met vriendelijke groet, de raad van de gemeente Zeewolde, de griffier, de voorzitter, LexeP

B.J. Sc

rter

Zeewolde

FSC

MIX Papier van verantwoorde herkomst. F S C * C003606

o^r^ efc>

Recommend Documents