Obsah Slovo předsedy představenstva . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 Orgány společnosti k 31. 12. 2011 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 Integrovaný systém řízení a certifikace . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 Oblast lidských zdrojů . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 Vzdělávání . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 Vybrané ekonomické ukazatele . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8
Finanční část . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9 Účetní závěrka za rok 2011 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10 Příloha k účetní závěrce . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami . . . . . . . . . . . . . . 25 Zpráva nezávislého auditora . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 27
Pobočky a sídla v ČR . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31 Kontaktní údaje . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 32
20 let úspěšného působení PST CLC Nový klíčový klient – Continental Certifikát TOP CZECH QUALITY 1. stupně Nárůst hospodářského výsledku o 43 % Tržby v objemu 248 milionů Kč Zisk před zdaněním 19 milionů Kč
PST CLC působí již přes 20 let na českém a evropském trhu jako spolehlivý dodavatel spedičních, skladovacích i celních služeb nejvyšší kvality; v posledních letech se výrazně prosazuje i jako úspěšný tvůrce a provozovatel progresivních a inovativních řešení v oblasti interní logistiky. PST CLC poskytuje svým zákazníkům služby a řešení vycházející z komplexního a provázaného logistického řetězce – od proclení zboží prostřednictvím sítě veřejných i neveřejných celních pracovišť přes jeho rychlou přepravu i uskladnění až po variabilní zpracování v logistických centrech, strategicky rozmístěných po celé ČR. INOVATIVNÍ NÁVRHY / FLEXIBILNÍ PŘÍSTUP / EFEKTIVNÍ ŘEŠENÍ / PROGRESIVNÍ REALIZACE PST CLC – PROGRESSIVE LOGISTICS
Slovo předsedy představenstva Dámy a pánové, vážení obchodní přátelé, při hodnocení roku 2011 bych rád připomněl, že historie PST CLC, a.s. se začala psát již před 20 lety. Po celé toto období se nám daří provozovat úspěšnou společnost, která nabízí ucelené portfolio služeb v oblastech logistiky, spedice, distribuce a celní problematiky. Našimi prioritami jsou orientace na posilování vztahů se stávajícími zákazníky, zlepšování kvality všech činností a rozšiřování portfolia nabízených služeb. Kromě uspokojování potřeb stávajících zákazníků klademe velký důraz i na získávání nových obchodních partnerů. A právě v tom byl rok 2011 mimořádně úspěšný. Do roku 2012 vstupujeme s novým klíčovým klientem z automobilového průmyslu, společností Continental, pro kterou jsme vybudovali dvě nová logistická centra o celkové ploše 30 000 m2. Z nich zajišťujeme i následnou distribuci pneumatik v Česku a na Slovensku. Spolupráce s tak významným klientem, jakým společnost
Continental je, bezesporu posílí
prestiž PST CLC, a.s. v očích obchodních partnerů, finančních institucí i konkurence. Růst obchodního obratu společnosti očekáváme v desítkách miliónů korun ročně; růst hospodářského výsledku také nebude zanedbatelný. Vraťme se však zpět k hodnocení roku 2011. Naše společnost realizovala tržby v objemu 248 milionů Kč a zisk před zdaněním dosáhl výše 19 milionů Kč. Přestože nárůst tržeb byl pouze 3 %, nárůst v oblasti hospodářského výsledku před zdaněním činil 43 %. Díky rozvoji celofiremního reportingu souběžně s restrukturalizací manažerského účetnictví se nám podařilo natolik kvalitní řízení nákladovosti, že i při téměř totožných tržbách mohla naše společnost výrazně navýšit zisk. V roce 2011 jsme pokračovali v úspěšné obchodní spolupráci se všemi klíčovými klienty společnosti a já i mí kolegové jsme hrdí na to, že se podílíme na rozvoji tak uznávaných a renomovaných společností, jakými jsou Philip Morris ČR či Foxconn CZ. Významnou a dlouhodobou výhodou naší společnosti je, že má své aktivity diversifikované do tří oborů, které se vzájemně podporují, doplňují, vytváří synergické efekty a dovolují nabízet zákazníkům ucelené portfolio služeb i činností. Všechny tři divize – Logistika, Spedice i Celní služby – si v roce 2011 udržely svou výkonnost; u Spedice a Celních služeb došlo dokonce v oblasti tržeb a hospodářského výsledku k meziročnímu nárůstu.
Divize Logistika si udržela výkonnost roku 2010, což vzhledem k náročnosti podnikání v tomto oboru hodnotím velmi pozitivně a jen se tím potvrzuje důvěra našich zákazníků ke službám, které jim poskytujeme. Při hodnocení naší druhé výkonné jednotky, divize Spedice, musím s uspokojením konstatovat, že díky intenzivní práci v průběhu celého roku se nám podařilo zachovat objem obchodní výměny a oproti roku 2010 jsme výkony dokonce o 6 % navýšili. Příslibem pro rok 2012 pro divize Spedice a Logistika je již zmiňovaný projekt pro společnost Continental, který výkony obou divizí významným způsobem navýší a bude stimulovat další rozvoj.
divize Celní služby, která v naší společnosti vykazuje dlouhodobě stabilní výsledky a je po právu významným pilířem naší činnosti. Tuto skutečnost potvrzuje meziroční nárůst výkonnosti o 8 %, což je zasloužená Na závěr jsem si ponechal hodnocení
odměna za soustavnou práci na udržování a stálém zvyšování odbornosti všech členů týmu. Tento trend je spolu se snahou nabízet nové služby nutnou podmínkou pro další úspěšnou spolupráci s našimi klíčovými zákazníky. Jako jedni z prvních držitelů certifikátu AEO jsme i v roce 2011 nabízeli služby nejvyšší kvality a s maximálním komfortem pro naše klienty.
Rok 2011 je již třetím rokem v řadě, kdy PST CLC, a.s. vykazuje zlepšující se hospodářské výsledky. Neustálého zlepšování dosahujeme jednak díky maximálnímu využívání synergických efektů našich činností, ale především díky týmové práci kvalifikovaných a loajálních zaměstnanců. Cílem našeho snažení je i nadále uspokojovat potřeby našich zákazníků, hledat pro ně optimální řešení a neustále přicházet s novými návrhy a náměty podporujícími rozvoj jejich obchodních strategií a projektů. Tento základní postulát, který již není našimi pracovníky vnímán jako něco mimořádného, je pro mne spolu se skutečností, že PST CLC, a.s. je optimalizovaná, dobře připravená a stabilizovaná společnost, velkým příslibem do budoucna. Na závěr mi dovolte poděkovat obchodním partnerům za důvěru v PST CLC, a.s. a svým spolupracovníkům i všem zaměstnancům firmy za úsilí a výsledky, kterých jsme v roce 2011 dosáhli.
V Ostravě dne 31. 3. 2012 Ing. Miroslav Bradna předseda představenstva
3
Orgány společnosti k 31. 12. 2011 Představenstvo
Dozorčí rada
Ing. Miroslav Bradna, předseda
JUDr. Alžběta Bradnová, předseda
Rudolf Malý, místopředseda
JUDr. Libuše Bradnová, člen
Mgr. Dalibor Sosna, člen
Bc. Zuzana Lančová, člen
Ing. Jiří Bradna, člen
Organizační struktura společnosti
ŽnjŽƌēşƌĂĚĂ
Valná hromada
WƎĞĚƐƚĂǀĞŶƐƚǀŽ
4
WŽƌĂĚĐĞ ǀljŬŽŶŶĠŚŽƎĞĚŝƚĞůĞ
sljŬŽŶŶljƎĞĚŝƚĞů
^ĞŬƌĞƚĂƌŝĄƚLJĚŝďLJĂKƐƚƌĂǀĂ WƌĄǀŶşĐŝĚŝďLJ ^ƉƌĄǀĂďƵĚŽǀKƐƚƌĂǀĂ
\ĞĚŝƚĞů CELNÍCH ^>h
KƵƚƐŽƵƌĐŝŶŐ/d
WƌŽǀŽnjŶĢͲŽďĐŚŽĚŶş ƎĞĚŝƚĞů
ƵƐŝŶĞƐƐ ĞǀĞůŽƉŵĞŶƚ ĚŝƌĞĐƚŽƌ
&ŝŶĂŶēŶş ƎĞĚŝƚĞůŬĂ
Ekonomika & controling
PST CLC, a.s. | VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011
Divize LOGISTIKY
Divize SPEDICE
KAM + Projektoví ŵĂŶĂǎĞƎŝ
HR
/^\
Integrovaný systém řízení a certifikace PST CLC, a.s. vytvořila a rozvíjí integrovaný systém řízení kvality poskytovaných služeb ve vazbě na ochranu životního prostředí. Tento systém řízení kvality je základem všech činností společnosti.
Zdokonalujeme jej již od roku 2000, kdy jsme získali certifikát Lloyd’s Register Quality Assurance Ltd. pro poskytování celních a zasílatelských služeb. V roce 2002 byla certifikace rozšířena o logistické služby.
Od roku 2008 jsme držitelem certifikátu AEO (Evropská databáze schválených hospodářských subjektů) v nejvyšším stupni F. AEOF jsme získali jako jedna z prvních společností v České republice.
V roce 2009 byl do systému řízení kvality zapracován systém řízení environmentu, certifikovaný v březnu 2010 podle standardů ISO 9001:2008 a ČSN EN ISO 14001:2004.
Certifikát TOP CZECH QUALITY 1. stupně jsme získali v listopadu 2011; v rámci certifikačního procesu TCQ pak titul Nejlepší firma ČR v oboru.
PST CLC, a.s. je členem těchto odborných sdružení:
Svaz spedice a logistiky České republiky
Sdružení pro rozvoj Moravskoslezského kraje
Hospodářská komora České republiky
Svaz průmyslu a dopravy České republiky
Americká obchodní komora v České republice
5
Oblast lidských zdrojů Personální vývoj Personální vývoj zaznamenal ke konci roku 2011 dynamický nárůst v počtu zaměstnanců. Tento nárůst úzce souvisí především s novým projektem Continental, od kterého očekáváme výrazné navyšování objemu prováděných činností. Přestože se průměrné přepočtené stavy zaměstnanců ve srovnání s rokem 2010 nezměnily, evidenčně došlo k meziročnímu navýšení o 36 zaměstnanců. K 31. prosinci 2011 zaměstnávala PST CLC, a.s. 233 zaměstnanců. Další nárůst je očekáván v průběhu roku 2012. Roční přepočtený stav činil 191 zaměstnanců. Průměrná měsíční mzda vyplácená zaměstnancům společnosti v roce 2011 dosáhla výše 24 736 Kč.
WƌƽŵĢƌŶljǀljĚĢůĞŬǀ<ē
WƎĞƉŽēƚĞŶljƐƚĂǀnjĂŵĢƐƚŶĂŶĐƽ
240
2008
2009
2010
2011
210
26
2008
2009
2010
2011
25 298
24 485
25 076
24 736
25
180
24
150 120
6
23
90
22
60 0
21
209
179
191
191
Personální ukazatele WƌŽĚƵŬƟǀŝƚĂnjƚƌǎĞďǀƟƐ͘<ē
WƎŝĚĂŶĄŚŽĚŶŽƚĂŶĂnjĂŵĢƐƚŶĂŶĐĞǀƟƐ͘<ē
600
2008
2009
2010
2011
1500
2008
2009
2010
2011
1 398
1 321
1 265
1 300
1200
450 900
300 600
PST CLC, a.s. | VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011
150
300 0
0
541
572
551
530
Vzdělávání Vzdělávání a průběžné zvyšování odbornosti a kvalifikace zaměstnanců je v naší společnosti vnímáno jako významný a důležitý nástroj potřebný pro udržení a rozvoj kompetencí ve všech oborech podnikatelské činnosti. Proto patří mezi hlavní priority společnosti. Klíčovou akcí roku 2011 byla realizace projektu Obecná školení v logistické firmě, který byl financován z ESF a státního rozpočtu ČR prostřednictvím Operačního programu Lidské zdroje a zaměstnanost. Společnost tím získala možnost vzdělávat a proškolit velký počet zaměstnanců. Výše prostředků vyčerpaných touto dotací činila 3 717 tisíc Kč. Projekt zahrnoval zejména podporu obecného vzdělávání u cílové skupiny zaměstnanců v logistické divizi a vedení společnosti. Zaměstnanci byli systematicky proškolováni především v právní problematice, logistických procesech a v manažerských dovednostech. Realizovány byly rovněž obecné i odborné jazykové kurzy. Vzdělávání zaměstnanců bude průběžně pokračovat i v roce 2012; společnost získala prostřednictvím Svazu spedice a logistiky ČR finanční prostředky ve výši 2 980 tisíc Kč na další vzdělávání a zvyšování odbornosti zaměstnanců. Rovněž tento projekt je financován z ESF a státního rozpočtu ČR prostřednictvím Operačního programu Lidské zdroje a zaměstnanost. Tímto se společnost PST CLC, a.s. stala subjektem zapojeným do projektu Zvyšování konkurenceschopnosti spedičních a logistických firem.
7
Vybrané ekonomické ukazatele sljŶŽƐLJnjďĢǎŶĠēŝŶŶŽƐƟǀůĞƚĞĐŚϮϬϬϴͲϮϬϭϭǀŵŝů͘<ē 2008
^ƉĞĚŝĐĞĂĚŝƐƚƌŝďƵĐĞ
>ŽŐŝƐƟŬĂ
2009
2010
ϴϭ
75
ϭϮϭ
ϭϬϯ 96
ϭϬϭ
96
ϲϴ
ϱϴ
64
ϳϬ
Ostatní
ϭ
ϭ
ϭ
ϭ
Celkem
ϮϵϮ
Ϯϯϲ
ϮϰϮ
Ϯϰϴ
sljŶŽƐLJǀŵŝů͘<ē 2008
2009
2010
WƎŝĚĂŶĄŚŽĚŶŽƚĂǀŵŝů͘<ē 2011
120
250
100
200
80
150
60
100
0
292
236
242
248
,sǀŵŝů͘<ē 20
ϴϭ
ĞůŶşƐůƵǎďLJ
8 300
2011
2008
2009
2008
2009
2010
2011
113
102
105
101
ZĞŶƚĂďŝůŝƚĂnjƉƌŽǀŽnjŶşēŝŶŶŽƐƟǀй
2010
2011
10
-8 %
2008
2009
2010
2011
-4 %
PST CLC, a.s. | VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011
0 0 -10 4%
-20
8%
-30
-19 | -20
13 | 11 HV provozní
15 | 12 ,sƷēĞƚŶş
19 | 15
-6,64 %
5,33 %
6,35 %
7,63 %
Finanční část
Účetní závěrka za rok 2011 Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu k 31. 12. 2011 (údaje v tis. Kč) Označení a I.
Skutečnost v účetním období běžném
1
minulém
2
01
139
6
Náklady vynaložené na prodané zboží
02
147
0
+
Obchodní marže (ř. 01 - 02)
03
-8
6
II.
Výkony (ř. 05 + 06 + 07)
04
248 325
241 545
1.
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
05
248 325
241 545
2.
Změna stavu vnitropodnikových zásob vlastní výroby
06
0
0
3.
Aktivace
07
0
0
Výkonová spotřeba (ř. 09 + 10)
08
147 076
136 298
B. B.
1.
Spotřeba materiálu a energie
09
9 392
8 922
B.
2.
Služby
10
137 684
127 376
Přidaná hodnota (ř. 03 + 04 - 08)
11
101 241
105 253
Osobní náklady (ř. 13 až 16)
12
80 611
82 657
+ C. C.
1.
Mzdové náklady
13
58 032
58 438
C.
2.
Odměny členům orgánů společnosti a družstva
14
0
1 365
C.
3.
Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
15
19 779
20 091
C.
4.
Sociální náklady
16
2 800
2 763
D.
Daně a poplatky
17
-42
346
E.
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
18
4 635
3 871
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu
19
1 162
345
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
20
1 162
345
Tržby z prodeje materiálu
21
0
0
F.
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu
22
394
254
F. 1.
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
23
394
254
Prodaný materiál
24
0
0
Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období
25
-10 028
-1 577
Ostatní provozní výnosy
26
119 007
194 297
Ostatní provozní náklady
27
126 891
198 994
V.
Převod provozních výnosů
28
0
0
I.
Převod provozních nákladů
29
0
0
*
Provozní výsledek hospodaření [ř. 11 - 12 - 17 - 18 + 19 - 22 - 25 + 26 - 27 + (-28) - (-29)]
30
18 949
15 349
III. 1. 2.
2. G. IV. PST CLC, a.s. | VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011
Číslo řádku c
Tržby za prodej zboží
A.
10
TEXT b
H.
Označení c VI.
TEXT b
Číslo řádku c
Skutečnost v účetním období běžném
1
minulém
2
Tržby z prodeje cenných papírů a podílů
31
0
0
Prodané cenné papíry a podíly
32
0
0
Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř.34 + 35 + 36)
33
0
0
1.
Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem
34
0
0
2
Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů
35
0
0
3
Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku
36
0
0
Výnosy z krátkodobého finančního majetku
37
0
0
Náklady z finančního majetku
38
0
0
Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů
39
0
0
L.
Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů
40
0
0
M.
Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti
41
0
0
Výnosové úroky
42
914
347
Nákladové úroky
43
30
24
Ostatní finanční výnosy
44
3 227
2 639
Ostatní finanční náklady
45
3 966
5 047
Převod finančních výnosů
46
0
0
Převod finančních nákladů
47
0
0
Finanční výsledek hospodaření [ř.31 - 32 + 33 + 37 - 38 + 39 - 40 - 41 + 42 - 43 + 44 - 45 +(-46) - (-47)]
48
145
-2 085
Q.
Daň z příjmů za běžnou činnost (ř. 50 + 51)
49
4 359
903
Q 1.
-splatná
50
4 359
903
2.
-odložená
51
0
0
**
Hospodářský výsledek za běžnou činnost (ř 30+48-49)
52
14 735
12 361
Mimořádné výnosy
53
125
0
R.
Mimořádné náklady
54
46
0
S.
Daň z příjmů za mimořádnou činnost (ř. 56 + 57)
55
0
0
S. 1.
-splatná
56
0
0
2.
-odložená
57
0
0
*
Mimořádný výsledek hospodaření (ř. 53-54-55)
58
79
0
Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-)
59
0
0
***
Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř. 52 +58 - 59)
60
14 815
12 361
****
Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř.30+48+53-54)
61
19 173
13 264
Kontrolní číslo (ř. 01 až 61)
999
1 382 040
1 484 510
J. VII.
VIII. K. IX.
X. N. XI. O. XII. P. *
XIII.
U.
Sestaveno dne: 29. 2. 2012
11
Účetní závěrka za rok 2011 Rozvaha v plném rozsahu k 31. 12. 2011 (údaje v tis. Kč) Označ. a
PST CLC, a.s. | VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011
12
AKTIVA b
řád. c
Minulé úč.období
Skutečnost v účetním období Brutto
1
Korekce
2
Netto
3
Netto
4
AKTIVA CELKEM (ř. 02 + 03 + 31 + 63) = 66
001
258 807
59 851
198 956
186 025
A.
Pohledávky za upsaný základní kapitál
002
0
0
0
0
B.
Dlouhodobý majetek (ř. 04 + 13 + 23)
003
63 222
23 707
39 515
31 985
B. I.
Dlouhodobý nehmotný majetek (ř. 05 až 12)
004
8 008
7 258
750
1 157
B. I. 1.
Zřizovací výdaje
005
0
0
0
0
2.
Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
006
0
0
0
0
3.
Software
007
7 270
6 520
750
1 072
4.
Ocenitelná práva
008
0
0
0
0
5.
Goodwill
009
0
0
0
0
6.
Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
010
0
0
0
0
7.
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
011
738
738
0
85
8.
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek
012
0
0
0
0
B. II.
Dlouhodobý hmotný majetek (ř. 14 až 22)
013
38 221
16 449
21 772
13 436
B. II. 1.
Pozemky
014
749
0
749
749
2.
Stavby
015
2 166
859
1 307
1 381
3.
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
016
34 492
14 958
19 534
10 934
4.
Pěstitelské celky trvalých porostů
017
0
0
0
0
5.
Základní stádo a tažná zvířata
018
0
0
0
0
6.
Jiný dlouhodobý hmotný majetek
019
0
0
0
0
7.
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
020
69
0
69
210
8.
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotnýmajetek
021
0
0
0
0
9.
Oceňovací rozdíly k nabytému majetku
022
745
632
113
162
B. III.
Dlouhodobý finanční majetek (ř. 24 až 30)
023
16 993
0
16 993
17 392
B. III. 1.
Podíly v ovládaných a řízených osobách
024
13 684
0
13 684
13 540
2.
Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem
025
0
0
0
0
3.
Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly
026
0
0
0
0
4.
Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podstatný vliv
027
0
0
0
0
5.
Jiný dlouhodobý finanční majetek
028
3 309
0
3 309
3 852
6.
Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek
029
0
0
0
0
7.
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek
030
0
0
0
0
Označ. a
Minulé úč.období
Skutečnost v účetním období
AKTIVA b
řád. c
C.
Oběžná aktiva (ř.32+39+48+58)
031
181 961
36 144
145 817
139 306
C. I.
Zásoby (ř.33 až 38)
032
296
0
296
471
C. I. 1.
Materiál
033
128
0
128
90
2.
Nedokončená výroba a polotovary
034
0
0
0
0
3.
Výrobky
035
0
0
0
0
4.
Zvířata
036
0
0
0
0
5.
Zboží
037
168
0
168
381
6.
Poskytnuté zálohy na zásoby
038
0
0
0
0
C. II
Dlouhodobé pohledávky (ř.40 až 47)
039
0
0
0
0
C. II. 1.
Pohledávky z obchodních vztahů
040
0
0
0
0
2.
Pohledávky - ovládající a řídící osoba
041
0
0
0
0
3.
Pohledávky - podstatný vliv
042
0
0
0
0
4.
Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení
043
0
0
0
0
5.
Dlouhodobé poskytnuté zálohy
044
0
0
0
0
6.
Dohadné účty aktivní
045
0
0
0
0
7.
Jiné pohledávky
046
0
0
0
0
8.
Odložená daňová pohledávka
047
0
0
0
0
C. III.
Krátkodobé pohledávky (ř.49 až 57)
048
96 067
36 144
59 923
69 464
C. III. 1.
Pohledávky z obchodních vztahů
049
45 716
2 760
42 956
37 526
2.
Pohledávky - ovládající a řídící osoba
050
0
0
0
3.
Pohledávky - podstatný vliv
051
0
0
0
4.
Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení
052
0
0
15 058
5.
Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
053
0
0
0
6.
Stát - daňové pohledávky
054
1 305
1 305
574
7.
Krátkodobé posyktnuté zálohy
055
6 500
6 500
5 238
8.
Dohadné účty aktivní
056
3 577
3 577
293
9.
Jiné pohledávky
057
38 969
33 384
5 585
10 775
C. IV.
Krátkodobý finanční majetek (ř.59 až 62)
058
85 598
0
85 598
69 371
C. IV. 1.
Peníze
059
300
0
300
393
2.
Účty v bankách
060
85 298
0
85 298
68 978
3.
Krátkodobé cenné papíry a podíly
061
0
0
0
0
4.
Pořizovaný krátkodobý finanční majetek
062
0
0
0
0
D. I.
Časové rozlišení (ř.64 až 66)
063
13 624
0
13 624
14 734
D. I. 1.
Náklady příštích období
064
13 476
0
13 476
14 727
2.
Komplexní náklady příštích období
065
0
0
0
0
3.
Příjmy příštích období
066
148
0
148
7
Kontrolní číslo (ř.1 až 66)
999
1 021 604
239 404
782 200
729 366
Brutto
1
Korekce
2
Netto
3
Netto
4
13
Účetní závěrka za rok 2011 Rozvaha v plném rozsahu k 31. 12. 2011 (údaje v tis. Kč) Označ. a PASIVA CELKEM
Stav v minulém účet. období 6
řád. c
(ř. 68 + 85 + 118) = ř.1 (ř. 63 + 81 + 107)
067
198 956
186 025
(ř. 69 + 73 + 78 + 81 + 84)
068
139 275
126 415
(ř. 70 až 72)
069
80 000
80 000
A.
Vlastní kapitál
A. I.
Základní kapitál
A. I. 1.
Základní kapitál
070
80 000
80 000
2.
Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly
071
0
0
3.
Změny základního kapitálu
072
0
0
073
144
38
A. II.
Kapitálové fondy
A. II. 1.
Emisní ážio
074
0
0
2.
Ostatní kapitálové fondy
075
0
0
3.
Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků
076
144
38
4.
Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách
077
0
0
(ř. 74 až 77)
078
8 000
8 000
A. III.
Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku
A. III. 1.
Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond
079
8 000
8 000
Statutární a ostatní fondy
080
0
0
081
36 316
26 016
14
2.
(ř. 79 + 80)
A. IV.
Hospodářský výsledek minulých let
A. IV. 1.
Nerozdělený zisk minulých let
082
36 316
26 016
Neuhrazená ztráta minulých let
083
0
0
A. V.
Hospodářský výsledek běžného účetního období (+/-) [ř. 1 - (69 + 73 + 78 + 81 + 85 + 118)] = ř.62 výkazu zisku a ztráty
084
14 815
12 361
B.
Cizí zdroje
(ř. 86 + 91 + 102 +114)
085
53 535
56 527
B. I.
Rezervy
(ř. 87 až 90)
086
0
0
B. I. 1.
Rezervy podle zvláštních právních předpisů
087
0
0
2.
Rezerva na důchody a podobné závazky
088
0
0
3.
Rezerva na daň z příjmu
089
0
0
4.
Ostatní rezervy
090
0
0
091
0
0
2.
PST CLC, a.s. | VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011
Stav v běžném účet. období 5
PASIVA b
(ř.82 + 83) (ř. 78 + 79)
B. II.
Dlouhodobé závazky
(ř. 92 až 101)
B. II. 1.
Závazky z obchodních vztahů
092
0
0
2.
Závazky - ovládající a řídící osoba
093
0
0
3.
Závazky - podstatný vliv
094
0
0
4.
Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení
095
0
0
5.
Dlouhodobé přijaté zálohy
096
0
0
6.
Vydané dluhopisy
097
0
0
7.
Dlouhodobé směnky k úhradě
098
0
0
8.
Dohadné účty pasivní
099
0
0
9.
Jiné dlouhodobé závazky
100
0
0
10.
Odložený daňový závazek
101
0
0
Označ. a
PASIVA b
B. III.
Krátkodobé závazky
B. III 1.
řád. c (ř. 103 až 113)
Stav v běžném účet. období 5
Stav v minulém účet. období 6
102
53 535
44 017
Závazky z obchodních vztahů
103
20 488
12 166
2.
Závazky - ovládající a řídící osoba
104
0
0
3.
Závazky - podstatný vliv
105
0
0
4.
Závazky ke společníkům, členům družstev a k účastníkům sdružení
106
0
1 600
5.
Závazky k zaměstnancům
107
4 563
3 711
6.
Závazky za sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění
108
2 606
2 184
7.
Stát - daňové závazky a dotace
109
3 964
1 609
8.
Krátkodobé přijaté zálohy
110
16 821
13 542
9.
Vydané dluhopisy
111
0
0
10.
Dohadné účty pasívní
112
3 057
4 020
11.
Jiné závazky
113
2 036
5 185
114
0
12 510
B. IV.
Bankovní úvěry a výpomoci
(ř. 115 až 117)
B. IV. 1.
Bankovní úvěry dlouhodobé
115
0
0
2.
Krátkodobé bankovní úvěry
116
0
0
3.
Krátkodobé finanční výpomoci
117
0
12 510
118
6 146
3 083
C. I.
Časové rozlišení
C. I. 1.
Výdaje příštích období
119
6 145
3 083
2.
Výnosy příštích období
120
1
0
999
774 863
728 656
Kontrolní číslo
(ř. 119 až 120)
(ř. 66 až 120)
15
Příloha k účetní závěrce (údaje v tis. Kč)
1. Charakteristika a hlavní aktivity společnosti Vznik a charakteristika společnosti Účetní jednotka PST CLC, a.s. byla založena 30. června 1998 a vznikla dne 30. června 1998 zápisem do obchodního rejstříku vedeného Krajským soudem v Ostravě, oddíl B, vložka 1895. Hlavní oblastí, na níž je zaměřena činnost společnosti (předmět podnikání), je poskytování služeb v oblasti logistiky, spedice a celních služeb. Sídlo společnosti PST CLC, a.s. Nádražní 969/112; 702 00 Ostrava - Moravská Ostrava Česká republika Identifikační číslo 25397249
Vlastníci společnosti Jediným akcionářem společnosti k 31. 12. 2011 je Ing. Miroslav Bradna vlastnící jednu hromadnou akcii na majitele v listinné podobě o celkové jmenovité hodnotě 80 000 000 Kč, což představuje 100% podíl na základním kapitálu emitenta.
16
Členové představenstva a dozorčí rady k 31. 12. 2011 Členové představenstva
Členové dozorčí rady
Ing. Miroslav Bradna, předseda
JUDr. Alžběta Bradnová, předseda
Rudolf Malý, místopředseda
JUDr. Libuše Bradnová
Mgr. Dalibor Sosna
Bc. Zuzana Lančová
Ing. Jiří Bradna
Změny v obchodním rejstříku V průběhu roku 2011 byly provedeny změny v představenstvu společnosti, byl jmenován nový člen představenstva pan Ing. Jiří Bradna.
Organizační struktura společnosti Společnost je rozdělena dle charakteru poskytovaných služeb na tři výkonné divize, kterými jsou Logistika, Spedice a Celní služby. Tyto divize zabezpečují technické a obchodní funkce nutné k vlastnímu fungování a výkonu činností v rozsahu předmětu podnikání a svěřených kompetencí. Správní divize se zabývá strategickým řízením, správou finančních zdrojů, vedením účetnictví, poskytováním právních služeb a zabezpečuje personální záležitosti. Změnou v organizační struktuře bylo zrušení pozice Generálního ředitele, kterou zastával Ing. Miroslav Bradna.
PST CLC, a.s. | VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011
2. Zásadní účetní postupy používané společností Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví v platném znění, vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví, v platném znění a Českými účetními standardy pro podnikatele v platném znění. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu o oceňování majetku historickými cenami (není-li dále uvedeno jinak), zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad o schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách.
Účetní závěrka společnosti je sestavena k rozvahovému dni 31. 12. 2011 za kalendářní rok 2011. Účetní závěrka byla sestavena dne 29. 02. 2012. Finanční údaje v této účetní závěrce jsou vyjádřeny v tisících korun českých (Kč), není-li dále uvedeno jinak.
a) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobým majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je v jednotlivém případě vyšší než 40 tis. Kč u hmotného majetku a 60 tis. Kč u nehmotného majetku. Nakoupený dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je oceněn pořizovací cenou sníženou o oprávky a případné opravné položky. Při posouzení užívání a odpisování dlouhodobého hmotného a dlouhodobého nehmotného majetku bylo stanoveno, že ve společnosti se bude používat jednotný postup při jeho odpisování. Zákonem uváděná doba odpisování a provozní použití se v organizaci shoduje, tudíž je odpis prováděn rovnoměrně v souladu se zněním § 30 a § 31 zákona č. 586/1992 Sb. o daních z příjmů v platném znění. Odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého majetku je totožný s metodami používanými při vyčíslování daňových odpisů. Pro účetní odpisy je použita sazba odpisování dle zákona o daních z příjmů, účetní odpisy se účtují počínaje měsícem zařazení majetku do užívání.
b) Drobný hmotný a nehmotný majetek Společnost stanovila, že drobný hmotný majetek, jehož pořizovací cena je v rozmezí od 10 tis. Kč do 40 tis. Kč a doba použitelnosti delší než jeden rok, je po zařazení rovnoměrně odepisován 12 měsíců. Drobný hmotný majetek, jehož pořizovací cena je do 10 tis. Kč, je zaúčtován rovnou do spotřeby. Drobný nehmotný majetek, jehož pořizovací cena je v rozmezí od 10 tis. Kč do 60 tis. Kč a doba použitelnosti delší než jeden rok, je po zařazení rovnoměrně odepisován 12 měsíců. Drobný nehmotný majetek, jehož pořizovací cena je do 10 tis. Kč, je zaúčtován rovnou do spotřeby. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je oceněn pořizovací cenou.
c) Finanční majetek Společnost jako dlouhodobý finanční majetek vykazuje majetkovou účast v ovládané osobě a jiný finanční majetek, kterým je poskytnutý úvěr. Majetková účast je účtovaná v pořizovací ceně, poskytnutý úvěr je k rozvahovému dni účtován dle jeho aktuálního zůstatku. Jiný dlouhodobý finanční majetek společnost nemá.
d) Zásoby Akciová společnost účtuje pouze o zásobách kancelářských potřeb a palet v logistických terminálech. Tyto zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami.
e) Stanovení opravných položek Společnost tvoří opravné položky netto způsobem, tj. do nákladů se vždy účtuje částka ve výši rozdílu stavu opravných položek na počátku a konci účetního období.
Dlouhodobý nehmotný majetek Společnost tvoří opravnou položku k nedokončenému dlouhodobému nehmotnému majetku, který vykazujeme jako zmařenou investici.
Zásoby Opravné položky se netvoří k zásobám vzhledem k jejich charakteru a objemu.
17
Pohledávky Společnost vytváří opravné položky k pohledávkám za dlužníky v konkursním a vyrovnacím řízení nebo v insolvenčním řízení a k nepromlčeným pohledávkám, a to ve výši stanovené zákonem č 593/1992 Sb., o rezervách pro zajištění základu daně. Opravná položka přesahující zákonem stanovenou tvorbu se tvoří až do výše 100% u pohledávek za podniky, u nichž nastala výjimečná situace ovlivňující riziko úhrady, a to v závislosti na výši rizika a známých okolnostech ke každému případu. V ostatních případech se opravná položka tvoří u pohledávek, u kterých od konce sjednané lhůty splatnosti uplynulo více než 6 měsíců, ve výši 100%.
f) Úvěry Společnost nečerpá žádné úvěry a finanční výpomoci.
g) Rezervy Společnost nevytváří žádné rezervy.
h) Přepočty cizích měn Společnost používá pro přepočet cizích měn denní kurz ČNB. V průběhu roku se účtuje pouze o realizovaných kurzových ziscích a ztrátách. Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni přepočítávána podle oficiálního kurzu ČNB. Nerealizované kurzové zisky a ztráty jsou zachyceny v hospodářském výsledku.
i) Finanční leasing Splátky finančního leasingu jsou účtovány do nákladů. Navýšená první splátky finančního leasingu je časově rozlišena a rozpouštěna
18
po dobu nájmu do nákladů. Při ukončení nájmu a uplatnění možnosti odkupu je předmět leasingu zařazen do majetku společnosti v kupní ceně.
j) Výnosy Výnosy z poskytování služeb v oblasti logistiky, spedice a celních služeb se účtují v okamžiku uskutečnění účetního případu vyplývajícího z uzavřených smluv, zásadně pak do období, s nímž časově a věcně souvisí a jsou zaúčtovány v hodnotě přijatého plnění nebo plnění, které bude přijato, a představuji pohledávky za služby poskytnuté v průběhu běžné činnosti, po odečtení slev a daně z přidané hodnoty.
k) Použití odhadů Sestavení účetní závěrky vyžaduje, aby vedení společnosti používalo odhady a předpoklady, jež mají vliv na vykazované hodnoty majetku a závazků k datu účetní závěrky a na vykazovanou výši výnosů a nákladů za sledované období. Vedení společnosti stanovilo tyto odhady a předpoklady na základě všech jemu dostupných relevantních informací. Nicméně, jak vyplývá z podstaty odhadu, skutečné hodnoty v budoucnu se mohou od těchto odhadů odlišovat, nikoliv však významným způsobem.
l) Daň z příjmů Daň z příjmů za dané období se skládá ze splatné daně za běžnou a mimořádnou činnost. Splatná daň zahrnuje daň vypočtenou z daňového základu s použitím daňové sazby platné v běžném roce.
PST CLC, a.s. | VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011
Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv s použitím očekávané daňové sazby platné pro následující období. O odložené daňové pohledávce společnost neúčtuje.
3. Změna účetních metod a postupů Společnost neměnila k 1. lednu 2011 metodu oceňování a postupy účtování.
4. Dlouhodobý majetek a) Dlouhodobý nehmotný majetek Software
Nedokončený NM
Celkem
Pořizovací cena
7 270
738
8 008
Oprávky
6 520
738
7 258
Zůstatková hodnota 1. 1. 2011
1 072
85
1 157
750
0
750
Zůstatková hodnota 31. 12. 2011
Oprávky
Stavby
Samostat. movité věci
Oceň. rozdíl k nabyt. majetku
Nedok.hmotný majetek
Celkem
Pořizovací cena
Pozemky
b) Dlouhodobý hmotný majetek
749
2 166
34 492
745
69
38 221
0
859
14 958
632
0
16 449
Zůstat. hodnota 1. 1. 2011
749
1 381
10 934
162
210
13 436
Zůstat. hodnota 31. 12. 2011
749
1 307
19 534
113
69
21 772
Přírůstky dlouhodobého hmotného majetku souvisely zejména s realizací projektu CONTINENTAL, kdy bylo zapotřebí technicky vybavit dvě zcela nová logistická centra.
19 Majetek zatížený zástavním právem:
Majetek zatížený zástavním právem Předmět zastavení Zástavní smlouvy k nemovitosti
Povaha závazku
Věřitel
Zajištění bankovních záruk
ČSOB, a.s.
c) Finanční leasing Leasingové závazky celkem
Zaplaceno v 2011
Splatné do 1 roku
Splatné v násl. letech
1 336
522
523
291
Leasing
5. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek nevykázaný v rozvaze Účetní jednotka nemá dlouhodobý nehmotný a dlouhodobý hmotný majetek nevykázaný v rozvaze.
6. Dlouhodobý finanční majetek Majetková účast ve společnostech PST CLC, a.s. vlastní majetkový podíl ve výši 100% ve společnosti PROGRES SPEDITIONS TRANS, spol. s r.o. oceněný výší vlastního kapitálu společnosti PROGRES - 13 684 tis. Kč. Společnost PROGRES SPEDITIONS TRANS, spol. s r.o. nevykazuje aktivní činnost. Sídlo dceřiné společnosti: PROGRES SPEDITIONS TRANS, spol. s r.o. Nádražní 969/112; 702 00 Ostrava - Moravská Ostrava Česká republika
Jiný dlouhodobý finanční majetek Společnost eviduje k 31. 12. 2011 jiný dlouhodobý finanční majetek ve výši 3 309 tis. Kč (2010 – 3 852 tis. Kč). Jedná se o poskytnutý úvěr, který lze charakterizovat jako předplacený nájem.
7. Zásoby Zásoby společnosti k 31. 12. 2011 v celkové brutto hodnotě 296 tis. Kč (2010 – 471 tis. Kč) jsou tvořeny pouze zásobou kancelářských potřeb ve výši 128 tis. Kč (2010 – 90 tis. Kč) a zásobou palet ve výši 168 tis. Kč (2010 – 381 tis. Kč). Společnost k těmto zásobám netvořila opravnou položku.
8. Pohledávky a závazky Pohledávky Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů činní (brutto) 45 716 tis. Kč (2010 – 49 733 tis. Kč), ze kterých 6 626 tis. Kč (2010 – 16 924 tis. Kč) představují pohledávky po lhůtě splatnosti. Opravná položka k pochybným pohledávkám k 31. 12. 2011 činila 2 760 tis. Kč (2010 – 12 207 tis. Kč). Jiné pohledávky představují pohledávky z celních dluhů a ostatní pohledávky. Jejich výše činní (brutto) 38 969 tis. Kč (2010 – 44 740 tis. Kč), ze kterých 35 567 tis. Kč (2010 – 35 788 tis. Kč) představují pohledávky po lhůtě splatnosti. Opravná položka k pochybným pohledávkám k 31. 12. 2011 činila 33 384 tis. Kč (2010 – 33 965 tis. Kč). Největší podíl na výši opravné položky má neuhrazená pohledávka za celní dluh z roku 2006 ve výši 28 908 tis. Kč. Tuto pohledávku nelze vyřadit z účetní evidence z důvodu neukončeného konkursu. Společnost neeviduje dlouhodobé pohledávky s dobou splatnosti delší než pět let.
20
Závazky Krátkodobé závazky z obchodních vztahů činí 20 488 tis. Kč (2010 – 12 166 tis. Kč), ze kterých 1 259 tis. Kč (2010 – 5 129 tis. Kč) představují závazky po lhůtě splatnosti. Jiné závazky představují závazky z celních dluhů a ostatní závazky. Jejich výše činí 2 036 tis. Kč (2010 – 5 185 tis. Kč), ze kterých 0 tis. Kč (2010 – 4 518 tis. Kč) představují závazky po lhůtě splatnosti.
9. Krátkodobé přijaté zálohy Krátkodobé přijaté zálohy představují zaplacené zálohy v souvislosti s poskytováním celních služeb ve výši 16 821 tis. Kč (2010 – 13 542 tis. Kč).
10. Krátkodobý finanční majetek Krátkodobý finanční majetek společnosti činí 85 598 tis. Kč (2010 – 69 371 tis. Kč). Omezenou dispozici má společnost k 17 787 tis. Kč. Jedná se o blokaci finanční hotovosti dle podmínek smluv o bankovních zárukách. Tato výše od ledna 2012 snížena na 9 024 tis. Kč.
11. Časové rozlišení aktivní Významnou položku tvoří náklady příštích období, které zahrnují zejména předplacený nájem pro LC Kutná Hora ve výši 10 256 tis. Kč (2010 – 12 040 tis. Kč).
PST CLC, a.s. | VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011
12. Opravné položky K pohledávkám zákonné
K pohledávkám ostatní
Ostatní OP*
Celkem OP
Zůstatek k 31.12.2010
36 265
9 907
-7
46 165
Zůstatek k 31.12.2011
30 857
5 288
-7
36 138
*) Ostatní OP jsou tvořeny k nedokončenému dlouhodobému nehmotnému majetku ve výši 738 tis. Kč a k nabytému majetku ve výši mínus 745 tis. Kč.
13. Základní kapitál Základní kapitál společnosti PST CLC, a.s. činí 80 000 tis. Kč a skládá se z 1 kusu hromadné akcie v listinné podobě o celkové jmenovité hodnotě 80 000 tis. Kč. Tato hromadná akcie nahrazuje 8 000 kmenových listinných akcií na jméno č. 1-8 000, každou o jmenovité hodnotě 10 tis. Kč.
14. Přehled o změnách vlastního kapitálu a) Přehled pohybů vlastního kapitálu
Základní kapitál Zůstatek k 1.1.2011
Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků
80 000
38
Zákonný rezervní fond 8 000
HV minulých let
HV běžného účetního období
26 016
12 361
Nerozdělený zisk
12 361
-12 361
Výplata odměn statutárních org.
-2 061
Zisk za rok 2011 Zůstatek k 31.12.2011
106 80 000
144
126 415 0 -2 061
14 815
Změna oceň. rozdílů z přecenění
Celkem
14 815 106
8 000
36 316
14 815
139 275
b) Plánované rozdělení zisku vytvořeného v běžném období Zisk vytvořený v roce 2010 byl na základě rozhodnutí jediného akcionáře přidělen do nerozděleného zisku minulých účetních období. Dle interních předpisů společnosti byl HV minulých let použit k výplatě odměn statutárních orgánů.
21 O rozdělení zisku za rok 2011 rozhodne valná hromada, která se bude konat nejpozději do konce června 2012.
c) Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Změna stavu souvisí s odpisem oceňovacího rozdílu ve výši 38 tis. Kč z přecení majetku – vkladu do PST Vsetín, spol. s r.o., který byl z účetní evidence společnosti vyřazen v roce 2009 a dále s přeceněním podílu ve spol. PROGRES SPEDITIONS TRANS na výši vlastního kapitálu.
15. Rezervy Netvořeny.
16. Bankovní úvěry a výpomoci Společnost nečerpá k 31. 12. 2011 žádné bankovní úvěry ani finanční výpomoci.
17. Časové rozlišení pasivní Významnou položku tvoří výdaje příštích období ve výši 6 145 tis. Kč (2010 – 3 083 tis. Kč). Jedná se o nákladové faktury roku 2011, které byly doručeny do společnosti po 1. 1. 2012.
18. Daň z příjmů a) Splatná Splatná daň z příjmu zahrnuje daň za zdaňovací období 2011 ve výši 4 214 tis. Kč a dopočet za zdaňovací období 2008 a 2010 dle dodatečných daňových přiznání ve výši 145 tis. Kč, celkem tedy 4 359 tis. Kč (2010 – 903 tis. Kč). Společnost netvořila rezervu na daň z příjmu, v průběhu roku 2011 zaplatila zálohy na daň z příjmu ve výši 487 tis. Kč.
b) Odložená O odložené daňové pohledávce za rok 2011 není účtováno.
19. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění činí 2 606 tis. Kč (2010 – 2 184 tis. Kč), ze kterých 1 784 tis. Kč (2010 – 1 516 tis. Kč) představují závazky ze sociálního zabezpečení a 822 tis. Kč (2010 – 668 tis. Kč) představují závazky ze zdravotního pojištění. Žádné z těchto závazků nejsou po lhůtě splatnosti.
20. Stát – daňové závazky a dotace Daňové závazky ve výši 3 964 tis. Kč (2010 – 1 609 tis. Kč) představují závazky z daně z příjmů právnických a fyzických osob. Společnost nevykazuje žádné daňové závazky po splatnosti.
21. Výnosy z běžné činnosti Poskytování služeb bylo v roce 2010 a 2011 následující: Výnosy z běžné činnosti v letech 2010 a 2011
Rok 2010
Rok 2011
75 068
80 924
Spedice a distribuce Logistika
101 242
96 743
64 444
69 649
Celní služby
22
Ostatní
797
1 148
Celkem
241 551
248 464
22. Zaměstnanci a vedoucí pracovníci Průměrný přepočtený počet zaměstnanců a vedoucích pracovníků a osobní náklady za rok 2010 a 2011. Kategorie
Počet zaměstnanců
Mzdové náklady
Náklady na sociální a zdrav. zabezpečení
Sociální náklady
186
54 445
18 733
2 690
2010 Zaměstnanci Vedoucí pracovníci Celkem
5
3 993
1 358
73
191
58 438
20 091
2 763
185
54 007
18 410
2 716
2011 Zaměstnanci Vedoucí pracovníci Celkem
6
4 025
1 369
84
191
58 032
19 779
2 800
Dozorčí rada 2010
Dozorčí rada 2011
23. Odměny členům statutárních a dozorčích orgánů Představenstvo 2010
PST CLC, a.s. | VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011
Počet členů Odměny z titulu výkonu funkce
Představenstvo 2011
3
4
3
3
754
1 243
611
648
24. Ostatní provozní výnosy a náklady Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní výnosy činní 119 007 tis. Kč (2010 – 194 279 tis. Kč), ze kterých 111 919 tis. Kč (2010 – 192 553 tis. Kč) představují výnosy z celních dluhů.
Další významnou položkou je čerpání dotace EU – Obecná školení v logistické firmě ve výši 3 717 tis. Kč.
Ostatní provozní náklady Ostatní provozní náklady činní 126 891 tis. Kč (2010 – 198 994 tis. Kč), ze kterých 111 919 tis. Kč (2010 – 192 553 tis. Kč) představují náklady z celních dluhů. Další významnou položkou je odpis historických pohledávek ve výši 11 296 tis. Kč.
25. Informace o spřízněných osobách Spřízněnými osobami společnosti jsou PROGRES SPEDITIONS TRANS, spol. s r.o., kterou společnost ovládá a dále PST-Invest, spol. s r.o., která je ovládaná stejnou ovládající osobou.
a) Pohledávky a závazky z obchodních vztahů V pohledávkách a závazcích z obchodních vztahů popsaných v bodě 8 nejsou obsaženy žádné zůstatky účtů týkajících se vztahů mezi propojenými osobami.
b) Transakce se spřízněnými osobami Tržby a nákupy za služby Tržby za rok 2010
Tržby za rok 2011
Nákupy za rok 2010
Nákupy za rok 2011
PROGRES SPEDITIONS TRANS, spol. s r.o.
0
0
0
0
PST-Invest, spol. s r.o.
0
12
1 885
1 963
Celkem
0
12
1 885
1 963
Společnost poskytuje spřízněným stranám pouze drobné ekonomické služby a dále využívá v rámci uzavřených nájemních smluv movitý a nemovitý majetek spol. PST-Invest. Tyto nájemní smlouvy byly uzavřeny za běžných tržních podmínek.
Ostatní transakce V průběhu roku 2011 společnost dále evidovala v rámci transakcí mezi spřízněnými osobami dvě smlouvy o půjčce. 1. Smlouva o půjčce, kdy věřitelem byla spol. PST CLC, a.s. a dlužníkem Ing. Miroslav Bradna na částku 15 000 tis. Kč. Půjčka byla sjednána na základě podmínek obvyklých v obchodním styku a uhrazena byla vč. smluvních úroků k 30. 11. 2011. 2. Smlouva o půjčce, kdy věřitelem byla spol. PROGRES SPEDITIONS TRANS, spol. s r.o. a dlužníkem PST CLC, a.s. na částku 12 486 tis. Kč. Půjčka byla sjednána na základě podmínek obvyklých v obchodním styku a uhrazena byla vč. smluvních úroků k 23. 6. 2011.
26. Náklady na odměny auditorské společnosti Náklady na odměnu auditorské společnosti za povinný audit účetní závěrky dosáhly za období do 31. 12. 2011 celkem 90 tis. Kč (2010 – 90 tis. Kč). Jiné služby ani daňové poradenství auditorská společnost CMC Audit, s.r.o. společnosti neposkytla.
27. Závazky nevykázané v rozvaze K 31. 12. 2011 má společnost leasingové závazky celkem 814 tis. Kč (2010 – 1 373 tis. Kč). Dále společnost eviduje k 31. 12. 2011 bankovní záruky ve výši 62 924 tis. Kč (2010 – 44 827 tis. Kč). Tyto bankovní záruky slouží k zajištění celních dluhů a platebních závazků vyplývajících z nájemních smluv. Veškeré závazky, které bankovní záruky zajišťují, byly vždy společností řádně a včas vyrovnány.
23
28. Majetek s tržní hodnotou výrazně převyšující účetní hodnotu Druh majetku
Pořizovací cena
Účetní hodnota
Tržní hodnota
2 915
2 056
7 171
Nemovitost Cihelní 19
*) Tržní hodnota nemovitostí provozního areálu na ul. Cihelní stanovena Znaleckým posudkem č. 7013-013-03 ze dne 20. 1. 2003.
29. Dotační program EU – Obecná školení v logistické firmě Na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace č. OPLZZ/1.1/35/1/01641 měla společnost možnost v období od 1. 12. 2010 do 31. 12. 2011 čerpat dotaci na podporu obecného vzdělávání v celkové výši 3 949 tis. Kč. K 31. 12. 2011 bylo z této dotace dle stanovených podmínek řádně vyčerpáno 3 717 tis. Kč, přičemž oprávněnost čerpání dokládají dvě schválené monitorovací zprávy. Termín pro odevzdání závěrečné zprávy je stanoven na 29. 2. 2012. V rámci tohoto programu byli zaměstnanci společnosti proškoleni v právní problematice, v manažerských dovednostech, v logistických procesech a dále se zrealizovaly odborné obecné kurzy dle konkrétních potřeb společnosti. Čerpání dotace nijak neovlivnilo hospodářský výsledek společnosti. K 31. 12. 2011 však nedošlo mezi společností a poskytovatelem dotace ke konečnému vypořádání, a proto evidujeme na rozvahovém účtu dohadnou položku aktivní ve výši 2 105 tis. Kč. Jedná se o neproplacené náklady, které byly kryty z finančních prostředků společnosti, a jejichž úhradu ze strany poskytovatele dotace očekáváme v průběhu roku 2012.
30. Významná následná událost Po datu sestavení účetní závěrky nedošlo k žádným událostem, které by měly významný dopad na účetní závěrku.
24
Sestaveno dne 29. 2. 2012 Rozvahový den 31. 12. 2011
PST CLC, a.s. | VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011
Podpis statutárního orgánu
Rudolf Malý, ALog.
Ing. Jiří Bradna
Místopředseda představenstva
Člen představenstva
Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami Zpráva statutárního orgánu společnosti o vztazích mezi propojenými osobami podle ustanovení § 66a) zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, v platném znění.
Část I. Ovládaná a ovládající osoba 1. Ovládající osoba
Ing. Miroslav Bradna
2. Ovládaná osoba Společnost:
PST CLC, a.s.
Se sídlem na adrese:
Nádražní 969/112; 702 00 Ostrava - Moravská Ostrava
IČ:
25397249
zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl B, vložka 1895
Část II. Osoby ovládané ovládající osobou Společnost:
PST-Invest, spol. s r.o.
Se sídlem na adrese:
Nádražní 969/112; 702 00 Ostrava - Moravská Ostrava
IČ:
48395978
zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl C, vložka 6502
Osoby ovládané ovládanou osobou Společnost:
PROGRES SPEDITIONS TRANS, spol. s r.o.
Se sídlem na adrese:
Nádražní 969/112; 702 00 Ostrava - Moravská Ostrava
IČ:
15502554
zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl C, vložka 301
Část III. Rozhodné období Tato zpráva je zpracována za období od 1. ledna 2011 do 31. prosince 2011.
Část IV. Smlouvy a dohody uzavřené mezi propojenými osobami V průběhu účetního období 2011 nebyly mezi výše uvedenými propojenými osobami uzavřeny žádné obchodní ani jiné smlouvy. Vzájemná plnění probíhala na základě smluv uzavřených v minulých obdobích. 1. Vztah mezi ovládající a ovládanou osobou, tj. mezi Ing. Miroslav Bradna a PST CLC, a.s. Smlouva o půjčce ze dne 11. 5. 2010 Věřitel PST CLC, a.s. Dlužník Ing. Miroslav Bradna Výše půjčky 15 000 tis. Kč, půjčka uhrazena vč. smluvních úroků k 30. 11. 2011 Poskytnuté plnění a protiplnění bylo v hodnotách obvyklých v obchodním styku s nepropojenými osobami a smluvním stranám tímto nevznikla žádná újma. Žádné jiné právní úkony, které by byly v zájmu ovládající osoby, nebyly v uvedeném období učiněny. V uvedeném období nebyla rovněž ovládanou osobou v zájmu nebo na popud ovládající osoby přijata nebo uskutečněna žádná ostatní opatření.
25
2. Vztah mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou, tj. mezi PST CLC, a.s. a PST-Invest, spol. s r.o. Smlouva o nájmu nebytových prostor a parkovacích ploch ze dne 10. 11. 2008 Náklad PST CLC, a.s.
1 849 tis. Kč
Tržba PST-Invest, spol. s r.o.
1 849 tis. Kč
Smlouva o nájmu dopravního prostředku ze dne 6. 9. 2010 Náklad PST CLC, a.s.
114 tis. Kč
Tržba PST-Invest, spol. s r.o.
114 tis. Kč
Poskytování ekonomického poradenství Tržba PST CLC, a.s.
12 tis. Kč
Náklad PST-Invest, spol. s r.o.
12 tis. Kč
Poskytnutá plnění a protiplnění byla v hodnotách obvyklých v obchodním styku s nepropojenými osobami a smluvním stranám tímto nevznikla žádná újma. V uvedeném období nebyla mezi uvedenými společnostmi poskytována jiná plnění. Mezi uvedenými společnostmi rovněž nebyly učiněny jiné právní úkony ani nebyla přijata či uskutečněna žádná ostatní opatření v jejich zájmu nebo na jejich popud. 3. Vztah mezi ovládanou osobou a osobou ovládanou ovládanou osobou, tj. mezi PST CLC, a.s. a PROGRES SPEDITIONS TRANS, spol. s r.o. Smlouva o půjčce ze dne 12. 8. 2010 Věřitel PROGRES SPEDITIONS TRANS, spol. s r.o. Dlužník PST CLC, a.s.
26
Výše půjčky 12 486 tis. Kč, půjčka uhrazena vč. smluvních úroků k 23. 6. 2011 Poskytnuté plnění a protiplnění bylo v hodnotách obvyklých v obchodním styku s nepropojenými osobami a smluvním stranám tímto nevznikla žádná újma. Žádné jiné právní úkony, které by byly v zájmu ovládané osoby, nebyly v uvedeném období učiněny.
Část V. Závěr Prohlašujeme, že jsme do zprávy o vztazích mezi propojenými osobami společnosti PST CLC, a.s. vyhotovené podle § 66a) odst. 9 zákona č. 513/991 Sb., obchodního zákoníku pro účetní období počínající 1. lednem 2011 a končící dnem 31. prosince 2011 uvedli veškeré, v tomto období uzavřené či uskutečněné a nám k datu podpisu této zprávy známé: - smlouvy mezi propojenými osobami, - plnění a protiplnění poskytnuté propojeným osobám. Žádné podstatné okolnosti nebyly vynechány. Z výše uvedené části zprávy vyplývá, že společnosti PST CLC, a.s. ze vztahu mezi propojenými osobami nevznikla žádná újma, že plnění i protiplnění byla poskytnuta za ceny obvyklé v obchodním styku i s nepropojenými osobami, nebyly ovládanou osobou učiněny ani jiné právní úkony v zájmu osob ovládaných stejnou ovládající osobou nebo ovládající osoby a že nebyly poskytnuty žádné výhody ani nevýhody ani nebyla přijata ani uskutečněna žádná opatření na popud nebo v zájmu osob ovládaných stejnou ovládající osobou nebo ovládající osoby. V Ostravě dne 29. 2. 2012 PST CLC, a.s. | VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011
Zpracoval: představenstvo společnosti PST CLC, a.s.
Rudolf Malý, ALog.
Ing. Jiří Bradna
Místopředseda představenstva
Člen představenstva
Zpráva nezávislého auditora o ověření roční účetní závěrky a zprávy o vztazích mezi propojenými osobami 27
k 31. 12. 2011 u obchodní firmy PST CLC, a.s.
Ostrava, březen 2012
Obchodní firma, u níž bylo provedeno ověření účetní závěrky a zprávy o vztazích mezi propojenými osobami :
PST CLC, a.s. Nádražní 969/112 PSČ 702 00 Ostrava-Moravská Ostrava IČ: 25 39 72 49
Zpráva auditora je určena:
akcionáři, představenstvo, dozorčí rada
Ověřované období:
1. 1. 2011 až 31. 12. 2011
Ověření provedli: Auditorská firma:
CMC Audit, s.r.o. Martinovská 3168/48 723 01 Ostrava – Martinov
28
oprávnění KA ČR číslo 352
Auditor:
Ing. Martin Coufal – oprávnění číslo 1428
Specialisté:
Ing. Aleš Coufal Ing. Andrea Polášková
Přílohy:
Rozvaha Výkaz zisku a ztráty – Výsledovka Příloha k účetní závěrce
PST CLC, a.s. | VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011
Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami
Zpráva nezávislého auditora Zpráva o účetní závěrce Ověřovali jsme přiloženou účetní závěrku společnosti PST CLC, a.s., tj. rozvahu, výkaz zisku a ztráty (přehled o změnách vlastního kapitálu) za období od 1. 1. 2011 do 31. 12. 2011 a přílohu této účetní závěrky, včetně popisu použitých významných účetních metod. Údaje o společnosti PST CLC, a.s. jsou uvedeny v příloze této účetní závěrky.
Odpovědnost statutního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Za sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy odpovídá statutární orgán společnosti PST CLC, a.s. Součástí této odpovědnosti je navrhnout, zavést a zajistit vnitřní kontroly nad sestavováním a věrným zobrazením účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou, zvolit a uplatňovat vhodné účetní metody a provádět dané situaci přiměřené účetní odhady.
Odpovědnost auditora Naší úlohou je vydat na základě provedeného auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické normy a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů, jejichž cílem je získat důkazní informace o částkách a skutečnostech uvedených v účetní závěrce. Výběr auditorských postupů závisí na úsudku auditora, včetně posouzení rizik, že účetní závěrka obsahuje významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Při posuzování těchto rizik auditor přihlédne k vnitřním kontrolám, které jsou relevantní pro sestavení a věrné zobrazení účetní závěrky. Cílem posouzení vnitřních kontrol je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřních kontrol. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Domníváme se, že získané důkazní informace tvoří dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku.
Výrok auditora Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv společnosti PST CLC, a.s. k 31. 12. 2011 a nákladů a výnosů a výsledku jejího hospodaření za rok 2011 v souladu s českými účetními předpisy.
V Ostravě dne 12. 3. 2012 CMC Audit, s.r.o. Martinovská 3168/48 723 01 Ostrava-Martinov oprávnění KA ČR č. 352
Ing. Martin Coufal auditor – oprávnění č. 1428
29
Zpráva nezávislého auditora o prověrce zprávy o vztazích mezi propojenými osobami Prověřili jsme věcnou správnost údajů ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami společnosti PST CLC, a.s. k 31. 12. 2011. Za sestavení této zprávy o vztazích je zodpovědný statutární orgán společnosti PST CLC, a.s. Naším úkolem je vydat na základě provedené prověrky stanovisko k této zprávě o vztazích. Prověrku jsme provedli v souladu s Mezinárodním standardem pro prověrky a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tento standard vyžaduje, abychom plánovali a provedli prověrku s cílem získat střední míru jistoty, že zpráva o vztazích neobsahuje významné nesprávnosti. Prověrka je omezena především na dotazování pracovníků společnosti a na analytické postupy a výběrovým způsobem provedené prověření věcné správnosti údajů. Proto prověrka poskytuje nižší stupeň jistoty než audit. Audit jsme neprováděli, a proto nevyjadřujeme výrok auditora.
Na základě naší prověrky jsme nezjistili žádné významné věcné nesprávnosti údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami společnosti PST CLC, a.s. k 31. 12. 2011.
30
PST CLC, a.s. | VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011
V Ostravě dne 12. 3. 2012 CMC Audit, s.r.o. Martinovská 3168/48 723 01 Ostrava-Martinov oprávnění KA ČR č. 352
Ing. Martin Coufal auditor – oprávnění č. 1428
Pobočky a sídla v ČR
SPOLKOVÁ REPUBLIKA E D
POLSKO
ZKsKK,Kz WZ,ͳZhzE
D >E1< >j/ PRAHA WZh/
&KyKEE WZh/
>
/WDKZZ/^Z
>^dZE/ W> G
K^dZsͳEZE1 >K^dZsͳ^s/EKs KLE1K>^d DKaEKs PASKOV s>a^< D /\11
ZEKͳDKdKZK>
ZEK >DK\/ >WK,K\ >/
31 SLOVENSKÁ REPUBLIKA
RAKOUSKO
Spedice
K^dZsͳ,Y
BRNO
WZ,ͳ,Y
ZEKͳDKdKZK>
>WK,K\ >/
DOLNÍ OBLAST
>^dZE/
D >E1<
>j/
MOŠNOV
>DK\/
WZh/
>K^dZsͳ^s/EKs
PASKOV
>
/WDKZZ/^Z
W> G
&KyKEEWZh/
WZ,ͳZhzE
ZKsKK,Kz
s>a^< D /\11
Skladování
ĞůŶşƐůƵǎďLJ
/ŶƚĞƌŶşůŽŐŝƐƟŬĂ
Kontaktní údaje
PST CLC, a.s. | VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011
32
Obchodní název:
PST CLC, a.s.
Sídlo společnosti:
Nádražní 969/112 702 00 Ostrava - Moravská Ostrava
Telefon:
+420 596 123 462
Fax:
+420 596 123 465
E-mail:
[email protected]
Web:
www.pst-clc.cz
IČ:
25397249
DIČ:
CZ25397249
OSTRAVA PST CLC, a.s. Nádražní 969/112; 702 00 Ostrava Moravská Ostrava Tel.: +420 596 126 844 Fax: +420 596 123 465
PRAHA PST CLC, a.s. Pražská 180; 250 66 Zdiby Praha-východ Tel.: +420 286 000 203 Fax: +420 286 000 209
SPEDICE
2
2
2
2
E
2
2
2
2
E
2
2
2
0
2
E
E
E
E
E
E
E
E
E
E
E
E
SKLADOVÁNÍ
ZaKPTÄINTM`QJQTVÐ
XĆM[VÌI^IZQIJQTVÐ
ϮϬůĞƚnjŬƵƓĞŶŽƐơŶĂůĠnjĂƚŽƉƟŵĄůŶşƎĞƓĞŶş /ŶĚŝǀŝĚƵĄůŶşƉƎşƐƚƵƉŬĞƐƉĞĐŝĮĐŬljŵƉŽǎĂĚĂǀŬƽŵ ZĞŶŽŵŽǀĂŶljƉĂƌƚŶĞƌǀŽďůĂƐƟƉƎĞƉƌĂǀŶşŚŽƉŽƌĂĚĞŶƐƚǀş
ϳŵŽĚĞƌŶşĐŚůŽŐŝƐƟĐŬljĐŚĐĞŶƚĞƌƉŽĐĞůĠZ ϳϬϬϬϬŵ 2ƐŬůĂĚŽǀĂкЌƉƌŽƐƚŽƌ ZŽnjƓşƎĞŶĠƐůƵǎďLJƐƉƎŝĚĂŶŽƵŚŽĚŶŽƚŽƵ
CELNÍ ;4=å*A
INTERNÍ LOGISTIKA
WLJWZVÌIMNMS\Q^VÐ
XZWOZM[Q^VÐIQVW^I\Q^VÐ
<ǀĂůŝƚŽƵĂƷƌŽǀŶşƐůƵǎĞďƉƎĞĚŶşƐƉŽůĞēŶŽƐƚǀZ K&ͲŶĂĚƐƚĂŶĚĂƌĚŶşǀljŚŽĚLJǀĐĞůŶşŵƎşnjĞŶş sLJŚůĞĚĄǀĂŶljĞdžƉĞƌƚǀŽďůĂƐƟĐĞůŶşŚŽƉŽƌĂĚĞŶƐƚǀş
ƵĚŝƚĂŽƵƚƐŽƵƌĐŝŶŐŝŶƚĞƌŶşůŽŐŝƐƟŬLJ <ŽŵƉůĞƚŶşůŽŐŝƐƟĐŬljƎĞƚĢnjĞĐ sljƌĂnjŶĄĂĞĨĞŬƟǀŶşŽƉƟŵĂůŝnjĂĐĞŶĄŬůĂĚƽ
W^d>ƉŽƐŬLJƚƵũĞƐůƵǎďLJǀǎĚLJŝŶŽǀĂƟǀŶşƐǀljŵŝŶĄǀƌŚLJƎĞƓĞŶş͕ ĞĨĞŬƟǀŶşƉƎşƐƚƵƉĞŵŝƉƌŽǀĞĚĞŶşŵĂƉƎşŶŽƐŶĠĚŽƐĂǎĞŶljŵŝǀljƐůĞĚŬLJ͘ PST CLC – PROGRESSIVE LOGISTICS
www.pst-clc.cz
