Obsah
Jihomoravská plynárenská
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2012
2 Obsah
Vybrané ukazatele (dle CAS) 2012
2011
14 087
15 753
EBITDA (mil. Kč)
1 136
608
Provozní zisk (mil. Kč)
1 059
534
Zisk před zdaněním (mil. Kč)
1 739
1 488
Zisk po zdanění (mil. Kč)
1 553
1 380
54
86
691
715
Tržby (mil. Kč)
Investice (mil. Kč) Zaměstnanci (průměrný přepočtený stav)
Termínem JMP nebo Společnost se v textu nahrazuje obchodní firma Jihomoravská plynárenská, a.s. Termínem JMP Net nebo Dceřiná společnost se v textu nahrazuje obchodní firma JMP Net, s.r.o. Termínem EBITDA se rozumí provozní zisk před odečtením odpisů a nákladů na tvorbu opravné položky k majetku.
Použité zkratky BOZP CAS CDCP DN DPH ERÚ FTE GDO GIS IČ IT PO PZ RS SCP SLA STL TDD JMP JMP Net OTE SMP Net AG a.s. s.p. s.r.o./spol. s r.o.
bezpečnost a ochrana zdraví při práci české účetní standardy Centrální depozitář cenných papírů, a.s. vnitřní průměr (mm) daň z přidané hodnoty Energetický regulační úřad ekvivalent zaměstnance na plný pracovní úvazek Gas Distribution Office Geografický informační systém identifikační číslo informační technologie požární ochrana plynárenské zařízení regulační stanice Středisko cenných papírů smlouva o poskytování služeb středotlaká plynovodní síť typový diagram dodávky Jihomoravská plynárenská, a.s. JMP Net, s.r.o. OTE, a.s. SMP Net, s.r.o. Aktiengesellschaft (akciová společnost) akciová společnost státní podnik společnost s ručením omezeným
Jihomoravská plynárenská
3
výroční zpráva 2012
Obsah 1
Úvodní slovo předsedy představenstva
2
Zpráva dozorčí rady o kontrolní činnosti v roce 2012
6 10
3 Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti JMP a stavu jejího majetku v roce 2012 3.1 Ekonomické výsledky 3.2 Strategie a obchodní aktivity 3.3 Obchodní, marketingové a komunikační aktivity 3.4 Ostatní podnikatelské aktivity 3.5 Lidské zdroje 3.6 Informační technologie 3.7 Bezpečnost práce a ochrana životního prostředí 3.8 Následné události
14 14 14 18 20 24 25 26 27
4 4.1 4.2 4.3 4.4
Údaje o společnosti Základní údaje Údaje o akcionářích a cenných papírech Údaje o statutárních a dozorčích orgánech Údaje o osobách odpovědných za Výroční zprávu a ověření účetní závěrky
30 30 30 33 36
5 5.1 5.2
Finanční část Účetní závěrka Příloha účetní závěrky
40 40 45
6 6.1 6.2
Zpráva nezávislého auditora Zpráva nezávislého auditora k účetní závěrce Zpráva nezávislého auditora k Výroční zprávě a zprávě o vztazích mezi Propojenými osobami Společnosti
72 72
7 Zpráva představenstva společnosti Jihomoravská plynárenská, a.s., o vztazích mezi propojenými osobami k 31. prosinci 2012
74 78
Obsah
1 ÚVODNÍ SLOVO PŘEDSEDY PŘEDSTAVENSTVA
Obsah
6 Obsah
1 Úvodní slovo předsedy představenstva Vážené dámy, vážení pánové, rok 2012 představoval pro společnost Jihomoravská plynárenská, a.s., (dále jen „JMP“ nebo „Společnost“) v její základní obchodní činnosti rok určité stabilizace. Přes přetrvávající makroekonomické a tržní trendy z minulých let se v oblasti prodeje zemního plynu podařilo intenzivní činností zpomalit odchody zákazníků a díky promyšlené cenové politice zvýšit realizovanou obchodní marži. Úspěch retenčních produktů, založených z významné části na produktech uzavíraných na dobu určitou, přitom vytváří významný předpoklad pro udržení zákazníků i v následujících obdobích. I v oblasti prodeje elektrické energie se dařilo pokračovat v nastoupeném trendu a Společnost se stala jedním z nejvýznamnějších hráčů, ke kterým zákazníci měnící dodavatele přecházeli. V rámci služeb poskytovaných dceřiné společnosti JMP Net, s.r.o., (dále jen „JMP Net“ nebo „Dceřiná společnost“) byl v oblasti distribuce zemního plynu zajištěn bezpečný a spolehlivý provoz plynárenských zařízení. Práce na projektu Řízení mobilních pracovníků (Workforce management) se posunuly do realizačních etap a byly koncem roku završeny úspěšným zahájením pilotního provozu. Projekt Fénix II, započatý na konci předcházejícího roku, byl v průběhu roku kompletně připraven a v jeho závěru byla realizována procesní a organizační opatření, která přinesou v následujících letech významné zvýšení efektivity vykonávaných činností při zachování úrovně bezpečnosti a spolehlivosti. Je třeba zdůraznit, že organizační změny uskutečněné v rámci projektu Fénix II byly realizovány maximálně sociálně citlivým způsobem s využitím programu, který umožnil pracovníkům v předdůchodovém věku odchod za zvýhodněných podmínek.
Společnost se v uplynulém roce významným způsobem zaměřila na posilování preventivních aktivit v oblasti bezpečnosti a ochrany zdraví při práci. V personální oblasti se Společnost dále zaměřovala na posilování specializovaného odborného vzdělávání. Za zmínku stojí ukončení projektu Vzdělávání plynárenských pracovníků, financovaného z Evropských strukturálních fondů. V oblasti externí komunikace byl rok 2012 specifický oslavami 10 let vstupu Skupiny RWE ČR do českého plynárenství, které se promítly i v komunikačních aktivitách Společnosti. V oblasti podpory externích subjektů a sponzoringu se Společnost soustředila na posilování jasného zaměření svých aktivit. Rád bych využil tuto příležitost a vyslovil upřímné poděkování všem našim kolegyním a kolegům, bez jejichž profesionality, pracovního nasazení a připravenosti překonávat překážky by nebylo možné našich výsledků dosáhnout.
RNDr. Jan Valenta předseda představenstva, CEO
Jihomoravská plynárenská
výroční zpráva 2012 Obsah
7
Obsah
2 ZPRÁVA DOZORČÍ RADY O KONTROLNÍ ČINNOSTI V ROCE 2012
Obsah
10 Obsah
2 ZPRÁVA DOZORČÍ RADY O KONTROLNÍ ČINNOSTI V ROCE 2012 Dozorčí rada pracovala v roce 2012 v devítičlenném složení. Dohlížela na výkon působnosti představenstva při uskutečňování podnikatelské činnosti JMP a kontrolovala, zda představenstvo postupuje v souladu s obecně závaznými předpisy, stanovami a usneseními valných hromad JMP. Dozorčí rada jednala v roce 2012 celkem na čtyřech řádných a třech mimořádných zasedáních a byla vždy usnášeníschopná. Představenstvo pravidelně informovalo dozorčí radu o aktuálním dění ve Společnosti, o hospodářských výsledcích a finančním stavu JMP. K tomu představenstvo předkládalo písemné materiály, které byly při projednávání dozorčí radou vždy doplněny slovním komentářem členů představenstva.
Kontrolní činnost dozorčí rady byla v uplynulém období zaměřena zejména na: • hospodářské výsledky, včetně průběžně zpřesňovaných prognóz pro rok 2012, • sledování vývoje pohledávek a závazků, • vyhodnocování a sledování negativního vývoje počtu zákazníků na trhu se zemním plynem, který je způsoben sílící konkurencí na liberalizovaném energetickém trhu v ČR, • přípravu valné hromady v roce 2012, včetně přezkoumání účetní závěrky JMP k 31. prosinci 2011 a zprávy představenstva zpracované dle § 66a odst. 9 obchodního zákoníku.
Dne 19. března 2013 dozorčí rada přezkoumala zprávu představenstva zpracovanou dle § 66a odst. 9 obchodního zákoníku. K úplnosti a obsahu této zprávy dozorčí rada neměla žádné výhrady. Na tomto zasedání dozorčí rada rovněž projednala a přezkoumala účetní závěrku JMP k 31. prosinci 2012, včetně auditorské zprávy a návrhu na rozdělení zisku za rok 2012. Ve shodě s auditorem dospěla dozorčí rada k závěru, že předkládaná účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz finanční pozice JMP k 31. prosinci 2012, jejího hospodaření a peněžních toků za rok 2012 v souladu s českými účetními předpisy. Dozorčí rada doporučuje valné hromadě schválit účetní závěrku k 31. prosinci 2012 a návrh na rozdělení zisku za rok 2012 předkládaný představenstvem. Dozorčí rada děkuje všem zaměstnancům za práci vykonanou pro JMP v roce 2012. V Praze dne 19. března 2013
Martin Herrmann předseda dozorčí rady
Dozorčí rada konstatuje, že činnost představenstva byla vždy v souladu se stanovami a ostatními obecně závaznými předpisy. Na svém řádném zasedání dne 19. března 2012 dozorčí rada projednala a souhlasila s návrhem představenstva na určení auditora účetní závěrky JMP k 31. prosinci 2012. Jako auditor byla navržena společnost PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o., která byla následně schválena řádnou valnou hromadou JMP dne 22. května 2012.
Jihomoravská plynárenská
výroční zpráva 2012 Obsah
11
Obsah
3 ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI JMP A STAVU JEJÍHO MAJETKU V ROCE 2012
Obsah
14 Obsah
3 ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI JMP A STAVU JEJÍHO MAJETKU V ROCE 2012 3.1 Ekonomické výsledky Výnosy, náklady, zisk
Investice
JMP v roce 2012 dosáhla čistého zisku 1 552 985 tis. Kč, v meziročním porovnání došlo k jeho zvýšení o 173 371 tis. Kč, to představuje nárůst o 13 %.
V průběhu roku 2012 realizovala JMP investiční akce v souladu se schváleným investičním plánem. Byl pořízen majetek v celkové hodnotě 53 758 tis. Kč. Jednalo se především o investice do vozového parku, rekonstrukce budov a nákup strojů a zařízení.
Hospodářský výsledek za rok 2012 dosáhl před zdaněním 1 738 719 tis. Kč, v porovnání s rokem 2011 zaznamenal nárůst o 250 361 tis. Kč, tj. o 17 %. Pozitivní vliv na výsledek v roce 2012 měla především výše dosažené marže z prodeje zemního plynu. Tržby z prodeje zemního plynu, elektrické energie a ostatních služeb meziročně poklesly o 1 666 253 tis. Kč (z 15 752 830 tis. Kč na 14 086 577 tis. Kč), největší podíl na tomto snížení má odchod zákazníků odebírajících zemní plyn ke konkurenci.
Struktura aktiv a pasiv
Rozsah plánovaných finančních objemů vynaložených na investice je optimalizován z hlediska potřeb a zdrojů s výhledem do roku 2015. Schválený střednědobý plán počítá zejména s investicemi do budov, strojů a zařízení a obnovy vozového parku. Investice budou pořízeny výhradně v tuzemsku.
Informace o aktivitách v oblasti výzkumu a vývoje JMP nevyvíjí a ani v posledních třech letech nevyvíjela nové výrobky.
Celková bilanční suma JMP k 31. prosinci 2012 činí 15 119 749 tis. Kč, oproti roku 2011 došlo k jejímu snížení o 1 524 521 tis. Kč.
3.2 Strategie a obchodní aktivity Společnost usilovala o udržení významného podílu na trhu se zemním plynem. Na tlak obchodníků reagovala zejména nabídkou nových produktů, kterých v roce 2012 představila více než deset typů. Prioritou obchodu zůstal, stejně jako v minulém roce, aktivní rozvoj na trhu s elektrickou energií. Rok 2012 byl zaměřen na akvizici nových
zákazníků převážně v kategorii Maloodběratel a současně byly realizovány kampaně pro získání stanoveného podílu trhu s elektřinou. I v roce 2012 Společnost pokračovala v nabídce „elektřina a plyn od jediného dodavatele“ a dále zlepšovala servis svým zákazníkům. Tím se řadí mezi špičku dodavatelů na trhu s energiemi.
Jihomoravská plynárenská
výroční zpráva 2012 Obsah
15
16
ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI JMP A STAVU JEJÍHO MAJETKU V ROCE 2012 Strategie a obchodní aktivity Obsah
Obchod se zemním plynem Nákup zemního plynu Nákup zemního plynu byl v roce 2012 realizován od společností Skupiny RWE ČR v objemu 10 526 643 MWh a 171 490 MWh od ostatních dodavatelů. Celkový nákup v roce 2012 činil 10 698 133 MWh. Oproti roku 2011 se jedná o pokles nákupu o 3 747 851 MWh.
Prodej zemního plynu V roce 2012 Společnost prodala 10 723 127 MWh zemního plynu, z toho 9 784 713 MWh svým konečným zákazníkům. Oproti roku 2011
došlo ke snížení prodeje o 3 666 702 MWh. Největší pokles byl zaregistrován u kategorie Velkoodběratel (o 50 %). Menší pokles zaznamenaly kategorie Maloodběratel (o 19 %) a Domácnost (o 16 %). U kategorie Velkoodběratel došlo k úbytku prodejů především z důvodu odchodu zákazníků. Snížený prodej v kategoriích Maloodběratel a Domácnost byl rovněž zapříčiněn odchodem zákazníků ke konkurenci a částečně také vlivem nepříznivých klimatických podmínek, kdy se teploty pohybovaly nad dlouhodobým teplotním normálem. Z hlediska teplotního průběhu byl rok 2012 s průměrnou teplotou 9,21 °C oproti roku 2011 mírně teplejší.
Nákup a prodej zemního plynu (MWh) Nákup
2012
2011
10 698 133
14 445 984
2 490 779
5 025 772
Prodej Velkoodběratel Maloodběratel
1 705 016
2 108 497
Domácnost
5 289 849
6 277 244
Ostatní* Prodej celkem
1 237 483
978 316
10 723 127
14 389 829
* Kategorie Ostatní zahrnuje společnosti RWE Transgas, a.s., RWE Energie, a.s., Severomoravská plynárenská, a.s., Východočeská plynárenská, a.s., RWE Key Account CZ, s.r.o., a OTE a.s.
Zákazníci K 31. prosinci 2012 JMP evidovala 459 825 zákazníků s meziročním poklesem 66 632 zákazníků. Vývoj počtu zákazníků Velkoodběratel Maloodběratel Domácnost Celkem
2012
2011
721
1 059
27 091
32 192
432 013
493 206
459 825
526 457
Jihomoravská plynárenská
17
výroční zpráva 2012 Obsah
Obchod s elektrickou energií Nákup elektrické energie Koncept nákupu elektřiny je navržen obdobně jako nákup zemního plynu, tj. od dodavatele RWE Key Account CZ, s.r.o., který elektrickou energii nakupuje na volném trhu. Pro Společnost je následně dodávána strukturovaná elektřina dle požadavků dodávek konečným zákazníkům. Od společností ČEZ Distribuce, a. s., E.ON Distribuce, a.s., a PREdistribuce, a.s., nakupuje JMP službu „distribuce elektřiny“ pro zajištění sdružené dodávky.
V roce 2012 Společnost nakoupila 132 780 MWh elektřiny.
Prodej elektrické energie Prodej elektřiny byl realizován třem základním kategoriím zákazníků. Nejvýznamnější byly kategorie Maloodběratel obyvatelstvo, následuje kategorie Maloodběratel podnikatel. Třetí kategorii tvořil prodej Velkoodběratelům. Společnost prodala celkem 128 023 MWh elektřiny svým 23 422 konečným zákazníkům.
Nákup a prodej elektřiny (MWh) Nákup
2012
2011
132 780
65 658
Prodej Velkoodběratel
69 989
31 816
Maloodběratel podnikatel
19 999
10 232
Maloodběratel obyvatelstvo Prodej celkem
38 035
18 934
128 023
60 982
2012
2011
55
41
Zákazníci K 31. prosinci 2012 Společnost evidovala 23 422 zákazníků. Počet odběrných míst Velkoodběratel Maloodběratel podnikatel
2 289
1 979
Maloodběratel obyvatelstvo
21 078
10 346
Celkem
23 422
12 366
18
ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI JMP A STAVU JEJÍHO MAJETKU V ROCE 2012 Obchodní, marketingové a komunikační aktivity Obsah
3.3 Obchodní, marketingové a komunikační aktivity Obchodní aktivity
Marketingové aktivity
Strategické obchodní priority společností Skupiny RWE ČR v roce 2012 bezprostředně navazovaly na cíle předchozího období. Zaměřily se jak na udržení existujícího tržního podílu v oblasti prodeje zemního plynu, tak i na dynamický růst na trhu s elektřinou.
Aktivity v oblasti marketingu se v průběhu roku 2012 soustředily na udržení existujícího portfolia zákazníků RWE s odběrem zemního plynu v kategoriích Domácnost a Maloodběratel a na kontinuální nárůst počtu nových odběratelů elektřiny. Aktivity na všech úrovních marketingu zůstávaly postaveny na jednotně sdílené myšlence, že v centru zájmu RWE stojí vždy zákazník a jeho potřeby.
Stejně jako v předchozím období zabezpečoval RWE Transgas, a.s., (dnes RWE Supply & Trading) prodej zemního plynu prostřednictvím regionálních plynárenských společností, které patří do Skupiny RWE ČR. Jejich úspěch na trhu se zemním plynem i s elektřinou byl výrazně ovlivněn vysoce aktivní konkurencí, kterou tvořili tradiční i menší dodavatelé nabízející obě klíčové komodity. Ti působili buď ve vybraných regionech, nebo po celé České republice. Dalším významným faktorem, jenž byl určující pro změny na trhu s energiemi, byl přetrvávající přebytek zemního plynu na evropském plynárenském trhu. Se sílící konkurencí rovněž stále přetrvávají nekalosoutěžní praktiky spojené především s prodejci některých menších dodavatelů energií. Útvar obchodu (Sales) Společnosti těmto výzvám aktivně čelí a v průběhu roku přišel s mnoha dalšími inovacemi produktů a služeb určených kategoriím Domácnost i Podnikatel. Jejich cílem bylo zvýšit spokojenost zákazníků s aktuální nabídkou plynu a elektřiny od RWE. Nedílnou součástí těchto činností byly ve firemním segmentu nabídky strukturovaných produktů a řešení šitá na míru největším odběratelům. V obchodních aktivitách byla rovněž důsledně aplikována opatření v oblasti řízení obchodních rizik tak, aby se zabránilo nežádoucím dopadům na hospodaření Společnosti.
V oblasti prodeje elektřiny vyvinul marketing nový produkt s garancí nezvýšení ceny silové elektřiny do konce roku 2013 (RWE Fair 2013), který se stal prodejně velmi úspěšným. Pokračovala i podpora nízké ceny silové elektřiny prostřednictvím produktu RWE Start. Marketingová komunikace podporující prodej elektřiny využívala po celý rok 2012 jednotnou formu komunikace (vč. hlavního představitele TV reklam) s cílem vytvořit ucelenou a srozumitelnou pozici značky RWE na českém trhu. S úspěchem se setkaly i spotřebitelské soutěže připravené pro nové i stávající zákazníky Skupiny RWE ČR. Společnost se rovněž dále intenzivně zaměřovala na oblast prodeje zemního plynu a představení cenově atraktivních nabídek. Desetitisíce dosavadních i nových zákazníků využily v roce 2012 nabídku nových produktů umožňujících fixaci ceny zemního plynu na období až dvou let. Skupina RWE ČR se touto nabídkou stala významným dodavatelem energie na tuzemském trhu, který nabízí fixaci ceny elektřiny i zemního plynu. Kontinuálním rozvojem procházela i široká paleta služeb poskytovaných všem zákazníkům Společnosti. Mezi ty klíčové patřila bezplatná internetová aplikace RWE ONLINE SERVIS, která nabízí správu všech záležitostí spojených
Jihomoravská plynárenská
výroční zpráva 2012 Obsah
se zemním plynem či elektřinou z pohodlí domova nebo kanceláře, anebo možnost kontaktovat RWE prostřednictvím NONSTOP zákaznické linky či široké sítě zákaznických center. Společnost v uplynulém roce nezapomínala ani na tematiku racionálního využití energie a podporovala mnohé aktivity s ní spojené. Dokladem toho jsou speciální internetové stránky setrimenergii.cz, které nabízejí velké množství rad a tipů, jak ušetřit náklady za energii, a zároveň umožňují sledovat spotřebu elektřiny, plynu a vody v každé domácnosti.
Komunikační aktivity Rok 2012 byl spojen především s realizací oslav 10. výročí vstupu energetické Skupiny RWE ČR na český trh. Cílem bylo profilovat RWE jako doposud největšího zahraničního investora v České republice. Symbol 10 doplnil vizuální projev značky RWE a stal se součástí merkantilních tiskovin i prostředků elektronické komunikace. V průběhu roku 2012 JMP finančně podporovala významné akce a projekty z oblasti kultury, sportu a sociální sféry, a to jak v regionu své působnosti, tak i v rámci celé České republiky. Z celorepublikových aktivit se Společnost v rámci Skupiny RWE ČR finančně podílela na podpoře dlouhodobých projektů RWE – energie českého lyžování a RWE – energie českého filmu. Výhody obou sponzoringových projektů zprostředkovávala zákazníkům RWE KARTA, díky které mohli čerpat slevu ve výši 20 % ze vstupného na české filmy v partnerských multiplexech a na jednodenní skipasy v partnerských lyžařských střediscích. Velkou pozornost věnovala Společnost i podpoře regionálních akcí a projektů. JMP se stala hlavním partnerem Letní filmové školy v Uherském Hradišti a titulárním partnerem RWE Letního kina na Dobráku v Brně, které navazují na aktivity
projektu RWE – energie českého filmu. Společnost byla hlavním partnerem Českého rozhlasu Brno a také již tradičně působila jako hlavní partner mezinárodního hudebního festivalu Václav Hudeček a jeho hosté. Dále pokračoval rozvoj spolupráce se složkami Integrovaného záchranného systému, kdy JMP významně podpořila sbory a jednotky sborů dobrovolných hasičů v rámci soutěže RWE Dobrovolní hasiči roku 2012. Snahu k rozvoji regionu jižní Moravy dokládá JMP podporou vybraných veřejně prospěšných aktivit a regionálních projektů v oblasti charity, zdravotnictví, školství, ekologie, kultury a sportu. Společenskou angažovanost zaměstnanců podpořil projekt RWE COMPANiUS, iniciativa zaměřená na finanční a organizační podporu dobrovolné činnosti zaměstnanců RWE v jejich volném čase.
19
20
ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI JMP A STAVU JEJÍHO MAJETKU V ROCE 2012 Ostatní podnikatelské aktivity Obsah
3.4 Ostatní podnikatelské aktivity Vedle obchodu se zemním plynem poskytovala JMP služby nezbytné k zajištění bezpečného, spolehlivého a efektivního provozu distribučních sítí společnosti JMP Net. Na základě uzavřených SLA zajišťovala JMP pro tohoto distributora provoz a údržbu sítí, měření spotřeby a kvality zemního plynu, rekonstrukci a výstavbu sítí, správu plynárenského majetku a dokumentaci. Součástí poskytovaných služeb byla i nepřetržitá
pohotovostní služba a dispečerské řízení sítí, které JMP poskytovala i pro společnost SMP Net.
Provoz a údržba sítí V oblasti provozu a údržby sítí JMP v roce 2012 pokračovala ve zvyšování kvality poskytovaných služeb, která se pozitivně promítla ve spolehlivosti dodávek zemního plynu a bezpečnosti provozovaných PZ.
Rozsah PZ Délka plynovodů v km Počet předávacích a regulačních stanic Počet stanic protikorozní ochrany
Rozsah sítí a objem poskytovaných služeb v oblasti provozu a údržby sítí zůstává dlouhodobě na stejné úrovni. Na vysokém stupni je i kvalita
2012
2011
18 302
18 255
1 365
1 369
325
324
těchto služeb, která se pozitivně projevila v počtu zjištěných úniků, jenž meziročně poklesl takřka o 15 %.
Rozsah činností realizovaných provozem a údržbou 2012
2011
Počet plánovaných inspekčních činností
60 265
65 257
Počet zjištěných úniků
13 420
15 765
Počet odstraněných úniků
13 794
15 961
124
90
1 531
1 861
1 111
1 190
20 734
21 199
6 353
5 876
Počet narušení PZ třetími stranami Počet neplánovaně odstavených zákazníků z toho počet neplánovaně odstavených zákazníků třetími stranami Počet hlášení přijatých na linku 1239 Počet výjezdů pohotovostní služby
Jihomoravská plynárenská
21
výroční zpráva 2012 Obsah
Tato skutečnost měla příznivý vliv i na spolehlivost dodávek zemního plynu. V roce 2012 byla z technických důvodů neplánovaně přerušena dodávka plynu pouze pro 420 konečných zákazníků. JMP zaznamenala v loňském roce 124 případů narušení PZ třetími stranami s celkovou škodou ve výši 2,3 mil. Kč. V roce 2012 JMP řešila dvě mimořádné události charakteru havárie. Zejména řešení výpadku RS Tvarožná v průběhu arktických mrazů prokázalo kvalitu pohotovostní služby. Při tomto výpadku bylo odstaveno cca na 10 hodin celkem 346 zákazníků, převážně domácností. JMP zajišťovala z pracoviště v Brně centrální monitorování a řízení distribučních soustav a provoz poruchové linky 1239 nejen pro JMP Net, ale i pro SMP Net. Dispečinkem tak bylo monitorováno 649 předávacích a regulačních stanic a na telefonickou linku 1239 bylo přijato celkem 20 734 hlášení.
Společnost pokračovala ve zvyšování efektivnosti provozu a údržby. V rámci projektu Fénix II byla analyzována efektivnost veškerých procesů provozu a údržby, byla navržena nová organizační struktura, počet mistrovských okrsků se snížil o čtyři a počet výkonných pracovníků (inspektorů PZ) o 27 FTE. Nová organizační struktura vstoupila v platnost 1. ledna 2013.
Měření a technické služby V roce 2012 se Společnost zaměřila na další zvyšování výkonnosti montérů, čímž výrazně ušetřila náklady na služby třetích stran. JMP navázala na trend zvyšování počtu úspěšných servisních zakázek za den, který byl podpořen motivačním programem v letech 2010 a 2011, kdy byla variabilní složka mzdy montérů pevně svázána s jejich měřeným výkonem. Stejně jako v minulém období JMP udržela rostoucí trend počtu odečtů pořízených odečítačem. Zabezpečení dat pro fakturaci spotřeby plynu v požadovaných termínech a kvalitě se již stalo běžným standardem.
Počet výkonů provedených v rámci měření a technických služeb Membránové plynoměry do G6 Plynoměry nad G6 Elektronické měřicí systémy
2012
2011
83 434
99 233
7 096
6 053
4 332
4 664
Odečty – Velkoodběratel / Střední odběratel
25 321
25 445
– Maloodběratel / Domácnost
633 675
631 960
12 524
8 759
Neoprávněné odběry
22
ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI JMP A STAVU JEJÍHO MAJETKU V ROCE 2012 Ostatní podnikatelské aktivity Obsah
Výstavba sítí V souladu s investičními plány provozovatelů distribučních soustav zabezpečila JMP v roce 2012 realizaci 179 staveb v celkové výši cca 555 mil. Kč. Úsek výstavby sítí průběžně zajistil přípravu
staveb plánovaných na další roky, ve kterých se předpokládá významný nárůst rozsahu rekonstrukcí PZ. V roce 2012 Společnost zahájila přípravu 186 staveb a dokončila přípravu projektů pro 125 staveb v celkové hodnotě 555 mil. Kč.
Počet připravených staveb 2012 Počet připravených staveb Hodnota připravených staveb v tis. Kč
2011
125
85
555 324
382 612
2012
2011
Počet dokončených staveb Počet dokončených staveb Hodnota dokončených staveb v tis. Kč
Přehled nejvýznamnějších staveb dokončených v roce 2012 • Reko NTL Jihlava – Horní Kosov, I. etapa – rekonstrukce stávající nízkotlaké sítě na středotlakou z důvodu technického stavu potrubí Liten. Stavba byla náročná jak vzhledem k rozsahu a délce rekonstruovaných plynovodů, tak k celkové ceně díla cca 38 mil. Kč.
179
170
554 828
453 215
• Reko MS Brno – Oblouková+5 – rekonstrukce stávající nízkotlaké sítě na středotlakou a rušení stávajícího STL plynovodu DN 500. Přetlakování stávajícího PE plynovodu a umístění regulátorů. Náročnost stavby spočívala v členitosti území rozděleného frekventovanými komunikacemi a tramvajovou tratí a byla dána i nutností řešit komplikace z důvodu podzemního uspořádání stávajících sítí. Poskytováním kvalitních služeb se JMP značnou měrou podílela na splnění plánů společnosti JMP Net. Součástí služeb poskytovaných JMP Net je i zajištění odborného dohledu nad výstavbou PZ realizovaných cizími investory, které bude následně provozovat JMP Net. V roce 2012 byl tento dozor zajištěn u 295 staveb. Úsek výstavby sítí se v roce 2012 významně zaměřil na kvalitu přípravy a realizace staveb a zejména na dodržování pravidel BOZP a PO.
Jihomoravská plynárenská
23
výroční zpráva 2012 Obsah
Operativní správa sítí Stejně jako v roce 2011 i v roce 2012 poskytoval Úsek operativní správy sítí standardní služby v oblastech rozvoje a ochrany distribuční soustavy a připojování zákazníků společnosti JMP Net. V roce 2012 nebylo evidováno žádné porušení legislativních termínů pro vydávání stanovisek a vyřizování žádostí o připojení k distribuční soustavě. Počet vydaných stanovisek narostl oproti roku 2011 o téměř 5 %, a to zejména díky možnosti podat žádost o stanovisko elektronickou formou, která je pro žadatele výrazně jednodušší a pohodlnější než žádost papírová. Podobně vzrostl i počet vydaných podmínek připojení k distribuční soustavě. V souvislosti s vývojem stavební činnosti v České republice naopak došlo
k poklesu u staveb PZ převzatých do provozu, z nichž významnou část tvoří plynovodní přípojky k novým odběrným místům. V roce 2012 bylo také uzavřeno 170 smluv o zajištění přeložky PZ, na základě kterých budou řešena kolizní místa vznikající při neplynárenské stavební činnosti. Proběhla optimalizace procesů a činností, čímž došlo k zefektivnění poskytovaných služeb a uvolnění části pracovních kapacit pro rozšíření portfolia nabízených služeb v budoucím období. Úsek operativní správy sítí se také významně podílel na projektu Strategie dat GIS (geografický informační systém), jehož cílem bylo rozšíření a zkvalitnění evidovaných technických informací v GIS o provozovaném PZ.
2012
2011
37 679
35 906
Počet vydaných podmínek připojení k distribuční soustavě
5 301
5 090
Počet převzatých staveb plynárenských zařízení
1 776
1 968
Počet vydaných stanovisek
Dokumentace sítí Odbor dokumentace sítí je zodpovědný za správu aktuálních dat v GIS. Stěžejní činností odboru je pořízení a aktualizace výkresové dokumentace plynárenské sítě a její napojení na další vnitropodnikové informační systémy, od investičního účetnictví přes informace o zákaznících, o poruchách až po plánování provozních a údržbových prací na PZ. V roce 2012 bylo do GIS zapracováno 5 448 nových staveb a aktualizací. Aktivitou těsně související s procesem pořizování dat je poskytování výstupů z GIS.
Jedná se zejména o poskytování digitálních podkladů o PZ třetím stranám či provádění velkoformátových tisků. V roce 2012 bylo vyřízeno 7 678 žádostí o data. Významnou událostí v roce 2012 byla změna v softwaru GIS, který je postaven na platformě GE Smallworld. Specializovaná nadstavba GNOSis, vyvinutá na míru RWE, byla nahrazena standardizovaným řešením pro plynárenství GDO (Gas Distribution Office) přímo od dodavatele GE Smallworld. Využití standardizovaného řešení by mělo přinést zjednodušení a zlevnění údržby softwaru GIS.
24
ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI JMP A STAVU JEJÍHO MAJETKU V ROCE 2012 Lidské zdroje Obsah
3.5 Lidské zdroje Zaměstnanci
Mzdy
V roce 2012 byl v JMP přepočtený stav zaměstnanců 691. Oproti roku 2011 je to snížení o 24 zaměstnanců.
Vývoj mezd v roce 2012 probíhal v souladu s podnikatelským záměrem JMP a dohodnutými zásadami odměňování a růstu mezd dle kolektivní smlouvy. Průměrná měsíční mzda v roce 2012 dosáhla 32 796 Kč.
Odborná příprava a rozvoj zaměstnanců Kvalifikační struktura zaměstnanců dle ukončeného vzdělání v roce 2012 16 %
43 %
41 %
Středoškolské
Úplné středoškolské
Vzdělávání a rozvoj zaměstnanců Společnost kladla v roce 2012 důraz na povinné legislativní a plynárenské vzdělávání a zároveň se zaměřila na rozvoj a prohlubování odborných profesních znalostí svých zaměstnanců. JMP dále podporovala zvyšování a prohlubování kvalifikace zaměstnanců studiem při zaměstnání. V JMP byly realizovány programy zaměřené na vzdělávání talentovaných zaměstnanců. Dne 30. září 2012 byl ve Společnosti ukončen projekt Akademie pro plynárenské odborníky, který byl realizován na základě výzvy „Školení je šance“ v rámci Operačního programu Lidské zdroje a zaměstnanost.
Vysokoškolské
JMP i nadále spolupracovala s vybranými školami a univerzitami.
Sociální politika Společnost dále rozvíjela a podporovala sociální program pro zaměstnance. V rámci benefitního programu poskytla zaměstnancům příspěvky na individuální rekreaci, kulturní a sportovní aktivity, využívání zdravotnických a vzdělávacích zařízení a na penzijní připojištění a životní pojištění. Společnost i nadále umožňovala zaměstnancům a jejich rodinným příslušníkům využívat vlastního rekreačního zařízení.
Jihomoravská plynárenská
výroční zpráva 2012 Obsah
3.6 Informační technologie Služby IT byly pro Společnost smluvně zajištěny servisní společností RWE Interní služby, s.r.o. Logistiku a operativu konečných IT zařízení zajišťovala společnost HEWLETT-PACKARD s.r.o. V roce 2012 proběhla Optimalizace tiskových služeb (tisk, kopie, scan) za účelem zlevnění a zkvalitnění služby, dodání multifunkčních zařízení a minimalizace používání lokálních individuálních tiskových zařízení. Operační systém desktopů uživatelů byl upgradován na Windows 7 a doplněn produktem Microsoft Office Standard verze 10. Významným krokem bylo vybudování nového hardwaru pro sdílená úložiště Skupiny RWE ČR a zajištění bezpečnosti citlivých dat. Nadále pokračovala optimalizace datových a hlasových tarifů v souladu s platnou směrnicí, včetně prodloužení smlouvy Skupiny RWE ČR se stávajícím operátorem za výhodnějších podmínek.
S podporou IT byly implementovány výstupy projektů IDE2+, Shell a Fénix II. V průběhu roku byl zprovozněn nový systém GDO jako plnohodnotná náhrada systému GNOSis. Do centrálního informačního systému SAP byl zaveden nový významný modul SAP Busines Planning & Consolidation, plánovací a konsolidační nástroj. Dále byl implementován systém na logistiku plynoměrů. Na podzim roku 2012 vstoupil do pilotní fáze projekt řízení mobilních pracovníků (Workforce management). V platnost byl zaveden nový model řízení v oblasti Business vlastnictví IT služeb a nové odpovědnosti při řízení IT služeb v rámci Skupiny RWE ČR.
25
26
ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI JMP A STAVU JEJÍHO MAJETKU V ROCE 2012 Bezpečnost práce a ochrana životního prostředí Obsah
3.7 Bezpečnost práce a ochrana životního prostředí Bezpečnost a ochrana zdraví při práci
Ochrana životního prostředí
Ve Společnosti nebyla v roce 2012 v oblasti bezpečnosti a ochrany zdraví při práci evidována žádná mimořádná událost, při které by hrozilo vážné nebo přímé ohrožení zdraví zaměstnanců nebo majetku Společnosti. Za sledované období bylo v JMP evidováno sedm absenčních pracovních úrazů. V pěti případech byla zdrojem pracovního úrazu chůze, zbývající dva souvisely s manipulací a obsluhou nářadí a vozidel. Společností jsou přijímána další opatření technického, organizačního a výchovného charakteru s cílem předcházet vzniku rizik, dosáhnout větší angažovanosti zaměstnanců při jejich vyhledávání a při realizaci preventivních opatření k jejich minimalizaci, a tím i předcházet vzniku pracovních úrazů.
Zodpovědný vztah k životnímu prostředí je jednou z priorit Společnosti. Je vyjádřen v environmentální politice, v níž se JMP zavázala nejen k plnění legislativních požadavků, ale i ke zvyšování povědomí svých zaměstnanců o této problematice a využívání nových technologií, které jsou šetrné k životnímu prostředí.
Během roku docházelo k ověřování nastavených pravidel v oblasti BOZP realizací interních kontrol a auditů, zejména ročních prověrek bezpečnosti práce nebo cílených či tematických kontrol a auditů. Ze strany dotčených orgánů státní správy nebyly ve Společnosti realizovány žádné kontroly z oblasti BOZP nebo PO. JMP i nadále klade velký důraz na vybavení všech pracovníků ochrannými pracovními pomůckami a na kontrolu jejich používání. Ve Společnosti jsou průběžně shromažďovány připomínky a podněty ze strany zaměstnanců, které jsou systematicky vypořádávány v rámci průběžné aktualizace celého systému BOZP a PO.
Aktivní podporou odstraňování starých ekologických zátěží se Společnost snaží maximálně zmírnit negativní dopad bývalé výroby svítiplynu. Jedná se o dlouhodobý proces, který probíhá ve spolupráci s Ministerstvem životního prostředí, Ministerstvem financí a Českou inspekcí životního prostředí. V roce 2012 byla dokončena hlavní část sanace horninového prostředí nejvíce znečištěné lokality v areálu JMP v Brně, která si v celkových nákladech vyžádá cca 210 mil. Kč. Při zajištění provozu a údržby distribuční soustavy zemního plynu nedošlo k žádné mimořádné situaci, která by vedla k poškození životního prostředí. V průběhu roku 2012 nebyla u Společnosti provedena žádná kontrola ze strany orgánů státní správy.
Jihomoravská plynárenská
výroční zpráva 2012 Obsah
3.8 Následné události 8. ledna 2013 udělila dozorčí rada Společnosti souhlas k uzavření smlouvy o převodu 100% obchodního podílu ve společnosti JMP Net společnosti RWE Grid Holding, a.s. 11. ledna 2013 podepsalo představenstvo Společnosti smlouvu o převodu 100% obchodního podílu ve společnosti JMP Net společnosti RWE Grid Holding, a.s. Kromě výše uvedeného a událostí popsaných v poznámce 20 účetní závěrky, která je nedílnou součástí této Výroční zprávy, nedošlo k žádným jiným událostem, které by měly vliv na hospodaření Společnosti.
27
Obsah
4 ÚDAJE O SPOLEČNOSTI
Obsah
30 Obsah
4 ÚDAJE O SPOLEČNOSTI 4.1 Základní údaje Obchodní firma:
Jihomoravská plynárenská, a.s.
Sídlo: Plynárenská 499/1, Brno PSČ 657 02 Identifikační číslo: 499 70 607 Právní forma:
akciová společnost
Založení a vznik JMP
Profil JMP
JMP byla založena dle českého právního řádu, dle § 172 odst. 2, 3 a § 171 odst. 1 zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník (čl. 1 stanov JMP). Společnost byla založena jednorázově dne 12. října 1993 Fondem národního majetku České republiky se sídlem v Praze, Rašínovo nábřeží 42, jako jediným zakladatelem na základě zakladatelské listiny sepsané formou notářského zápisu. JMP vznikla dne 1. ledna 1994 zápisem do obchodního rejstříku vedeného Krajským soudem v Brně, oddíl B, vložka 1246.
JMP je obchodní společnost, jejíž hlavní činností je prodej zemního plynu a prodej elektrické energie. Společnost dále zajišťuje služby pro provozovatele distribuční soustavy JMP Net. Své služby poskytuje zákazníkům v krajích Jihomoravském, Zlínském a částečně v krajích Vysočina, Olomouckém a Pardubickém.
Organizační složky JMP JMP nemá v obchodním rejstříku zapsány žádné organizační složky v tuzemsku ani v zahraničí.
4.2 Údaje o akcionářích a cenných papírech Základní kapitál JMP Základní kapitál byl splacen ke dni vzniku JMP vkladem uvedeným v zakladatelské listině a oceněným ve schváleném privatizačním projektu státního podniku Český plynárenský podnik, se sídlem Praha 2, Belgická 26.
Základní kapitál ve výši 2 687 482 800 Kč je rozdělen na 1 493 046 akcií o jmenovité hodnotě 1 800 Kč. V průběhu předcházejících dvou let nedošlo ke změnám výše základního kapitálu JMP. Pravidla postupu pro zvyšování nebo snižování základního kapitálu jsou obsažena ve stanovách JMP.
Jihomoravská plynárenská
výroční zpráva 2012 Obsah
Údaje o cenných papírech Akcie byly vydány v souvislosti se založením JMP 1. ledna 1994 a jsou kmenovými akciemi Společnosti. Akcie ke dni 31. prosinci 2012 nejsou přijaty k obchodování na regulovaném trhu s cennými papíry podle zákona č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu.
Druh
S účinností od 18. srpna 2008 byly akcie na majitele (ISIN CZ0005078956) vyloučeny z obchodování na oficiálním trhu s cennými papíry, který organizuje RM-Systém, a.s. S účinností od 1. září 2008 byly akcie na majitele (ISIN CZ0005078956) vyloučeny z obchodování na oficiálním regulovaném trhu Burzy cenných papírů Praha, a.s. Posledním obchodním dnem byl 29. srpen 2008.
akcie kmenová
akcie kmenová
Forma
na majitele
na jméno
Podoba
zaknihovaná
zaknihovaná
Počet kusů
985 409
507 637
ISIN / SIN / SIN
CZ0005078956
CZ0008467032*
Celkový objem emise
1 773 736 200 Kč
Jmenovitá hodnota Způsob zdaňování výnosů z cenného papíru ve státě sídla emitenta Plátce daně sražené z výnosů cenného papíru
913 746 600 Kč 1 800 Kč
Výnosy z cenného papíru jsou zdaňovány v souladu se zákonem č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů, ve znění pozdějších předpisů. emitent
Způsob převodu cenného papíru
Převody akcií jsou realizovány prostřednictvím CDCP.
Omezení převoditelnosti
Převoditelnost není omezena.
Obchodování na regulovaných trzích v ČR
Akcie nejsou přijaty k obchodování na žádném regulovaném trhu v ČR.
Obchodování na regulovaných trzích v zahraničí
Akcie nejsou přijaty k obchodování na žádném zahraničním regulovaném trhu.
Název a sídlo banky nebo finanční instituce, jejímž prostřednictvím mohou majitelé cenných papírů vykonávat svá majetková práva spojená s cennými papíry, zejména jejímž prostřednictvím jsou z cenných papírů vypláceny výnosy
Výplatu dividend JMP zajišťuje sama s využitím služeb společnosti ADMINISTER, spol. s r.o., se sídlem Kutná Hora, Husova 109, PSČ 284 01.
Čistý výnos emise pro emitenta
Z emise neplynul pro emitenta žádný výnos.
* V souvislosti s převzetím evidence zaknihovaných a imobilizovaných cenných papírů vedené SCP do CDCP došlo dne 12. srpna 2010 ke změně původního SIN 770950000438 na ISIN CZ0008467032.
31
32
ÚDAJE O SPOLEČNOSTI Údaje o akcionářích a cenných papírech Obsah
Akcionáři JMP k 31. prosinci 2012 Podíl na základním kapitálu v %
Název
Sídlo
RWE Gas International N.V.
Willemsplein 4, 5211AK 's-Hertogenbosch, Nizozemské království
50,12
E.ON Czech Holding AG
Denisstrasse 2, 803 35 München, Spolková republika Německo
43,73
Ostatní právnické osoby
5,10
Fyzické osoby
0,61
Města a obce
0,44
Výše podílu na základním kapitálu opravňuje jmenované akcionáře k výkonu jejich hlasovacích práv na valných hromadách. JMP byla k 31. prosinci 2012 součástí koncernu RWE. Společnost RWE Aktiengesellschaft k tomuto datu nepřímo disponovala 50,12% podílem na základním kapitálu JMP. RWE Aktiengesellschaft byla ovládající osobou RWE Gas International N.V. Schéma propojení a ovládání společností v rámci relevantní linie koncernu RWE k 31. prosinci 2012 je uvedeno na třetí straně obálky této Výroční zprávy jako příloha ke Zprávě představenstva společnosti Jihomoravská plynárenská, a.s., o vztazích mezi Propojenými osobami k 31. prosinci 2012, která je součástí této Výroční zprávy (kap. 7). Struktura nepřímého podílu na hlasovacích právech není JMP u ostatních akcionářů známa.
Vznik práva na dividendu a lhůta pro její vyplacení Rozhodný den pro uplatnění práva na dividendu je shodný s rozhodným dnem pro účast na valné hromadě, která rozhodne o výplatě dividendy. Nestanoví-li valná hromada jinak, je dividenda splatná do tří měsíců ode dne, kdy bylo přijato usnesení valné hromady o rozdělení zisku. Právo na výplatu dividendy se promlčuje uplynutím čtyřleté promlčecí lhůty.
Kalendář investora Valná hromada – 30. dubna 2013
Informace o kontaktních údajích pro akcionáře Správcem akcionářské agendy ve společnosti Jihomoravská plynárenská, a.s., je Kancelář společnosti.
Kontaktní osoba: Bc. Petra Grnjaková T +420 532 227 505 F +420 545 578 571 E
[email protected]
Kontaktní adresa: Jihomoravská plynárenská, a.s. Plynárenská 499/1 657 02 Brno
Jihomoravská plynárenská
výroční zpráva 2012 Obsah
4.3 Údaje o statutárních a dozorčích orgánech Představenstvo k 31. prosinci 2012 RNDr. Jan Valenta
Ing. Martin Kárník
předseda představenstva, CEO Datum narození: 22. listopadu 1965 Vzdělání: Univerzita Karlova v Praze, Matematicko-fyzikální fakulta, doktorát v oboru Softwarové systémy Členství v orgánech jiných obchodních společností: jednatel RWE Distribuční služby, s.r.o., předseda dozorčí rady JMP Net, s.r.o., a Teplárna Kyjov, a.s. Jiná podnikatelská činnost: nevykonává
člen představenstva, CCO Datum narození: 1. března 1965 Vzdělání: Vysoká škola Báňská v Ostravě, Hutní fakulta, MBA, Dominician university of Chicago, (BBS) Členství v orgánech jiných obchodních společností: není členem Jiná podnikatelská činnost: nevykonává
Ing. Dušan Malý místopředseda představenstva, CFO Datum narození: 21. března 1974 Vzdělání: Vysoká škola ekonomická v Praze, Fakulta financí a účetnictví, MBA na ESCP-EAP v Berlíně Členství v orgánech jiných obchodních společností: jednatel RWE Distribuční služby, s.r.o., místopředseda dozorčí rady JMP Net, s.r.o. Jiná podnikatelská činnost: nevykonává Funkční období představenstva JMP je pětileté. Členové představenstva jsou voleni a odvoláváni dozorčí radou Společnosti. JMP nemá zavedena žádná zvláštní pravidla upravující volbu a odvolání členů představenstva.
Změny v představenstvu JMP, které nastaly v průběhu roku 2012 Dozorčí rada JMP na svém zasedání konaném dne 28. června 2011 zvolila novým členem představenstva s účinností od 1. ledna 2012 RNDr. Jana Valentu. Představenstvo JMP na svém zasedání dne 16. ledna 2012 zvolilo RNDr. Jana Valentu předsedou představenstva.
33
34
ÚDAJE O SPOLEČNOSTI Údaje o statutárních a dozorčích orgánech Obsah
Dozorčí rada k 31. prosinci 2012 Dozorčí rada má devět členů, šest z nich je voleno valnou hromadou a tři volí zaměstnanci JMP.
Martin Herrmann
Dipl.-Ing. Holger Carl
předseda dozorčí rady Datum narození: 3. července 1967 Vzdělání: Westfälische Wilhelms-Universität, Münster, ekonomie Členství v orgánech jiných obchodních společností: předseda představenstva RWE Transgas, a.s.,* a RWE Česká republika a.s., jednatel RWE East, s.r.o., předseda dozorčí rady NET4GAS, s.r.o., Severomoravská plynárenská, a.s., Východočeská plynárenská, a.s., RWE Energie, a.s., a RWE Gas Storage, s.r.o., člen dozorčí rady RWE Supply & Trading GmbH, Budapesti Elektromos Müvek Nyrt. a ÉMÁSz Nyrt. Jiná podnikatelská činnost: nevykonává
člen dozorčí rady Datum narození: 8. října 1964 Vzdělání: Fachhochschule Münster-Steinfurt, technika dodávek Členství v orgánech jiných obchodních společností: předseda představenstva RWE Grid Holding, a.s., předseda dozorčí rady EČS – Elektrárna Čechy-Střed, a.s., jednatel RWE Plynoprojekt, s.r.o. Jiná podnikatelská činnost: nevykonává
JUDr. PhDr. Josef Benda, Ph.D., LL.M. místopředseda dozorčí rady Datum narození: 23. prosince 1978 Vzdělání: Univerzita Karlova v Praze, Právnická fakulta, postgraduální studium, rigorózní zkouška, Fakulta sociálních věd, postgraduální studium, rigorózní zkouška, Nottingham Trent University, postgraduální studium obchodního práva Členství v orgánech jiných obchodních společností: místopředseda dozorčí rady Severomoravská plynárenská, a.s., Východočeská plynárenská, a.s., a RWE Energie, a.s. Jiná podnikatelská činnost: nevykonává
*
Dipl.-Ing. Michael Fehn člen dozorčí rady Datum narození: 16. prosince 1958 Vzdělání: Technische Universität München, elektrotechnika Členství v orgánech jiných obchodních společností: předseda představenstva E.ON Czech Holding AG, jednatel E.ON Czech Holding Verwaltungs GmbH a E.ON Česká republika s.r.o., předseda dozorčí rady Pražská plynárenská, a.s., E.ON Energie, a.s., E.ON Trend, s.r.o., a Pražská plynárenská Holding, a.s., místopředseda dozorčí rady E.ON Distribuce, a.s., člen dozorčí rady E.ON Slovensko, a.s. Jiná podnikatelská činnost: nevykonává
Společnost byla od 1. ledna 2013 přejmenována na RWE Supply & Trading CZ, a.s.
Jihomoravská plynárenská
výroční zpráva 2012 Obsah
Jiří Handel
Doc. RNDr. Arnošt Thon, CSc.
člen dozorčí rady Datum narození: 25. dubna 1963 Vzdělání: Střední průmyslová škola, Brno Členství v orgánech jiných obchodních společností: není členem Jiná podnikatelská činnost: nevykonává
člen dozorčí rady Datum narození: 30. října 1940 Vzdělání: Univerzita Jana Evangelisty Purkyně v Brně, Fakulta přírodovědecká Členství v orgánech jiných obchodních společností: jednatel a společník společnosti A.T.PLYN s.r.o. Jiná podnikatelská činnost: poradenská činnost
Olga Sedláčková člen dozorčí rady Datum narození: 3. října 1956 Vzdělání: Střední ekonomická škola, Brno Členství v orgánech jiných obchodních společností: není členem Jiná podnikatelská činnost: nevykonává
Ing. Jiří Šrámek člen dozorčí rady Datum narození: 27. října 1967 Vzdělání: Vysoké učení technické, Fakulta stavební Členství v orgánech jiných obchodních společností: není členem Jiná podnikatelská činnost: vinařství
Ing. Tomáš Varcop člen dozorčí rady Datum narození: 15. dubna 1965 Vzdělání: Vysoké učení technické v Brně, Fakulta strojní, MBA na University of Pittsburgh Členství v orgánech jiných obchodních společností: člen představenstva RWE Transgas, a.s.,* a RWE Česká republika a.s., člen dozorčí rady Severomoravská plynárenská, a.s., a Východočeská plynárenská, a.s. Jiná podnikatelská činnost: nevykonává
Funkční období členů dozorčí rady JMP je pětileté. Společnost nemá zavedena žádná zvláštní pravidla upravující volbu a odvolávání členů dozorčí rady.
Změny v dozorčí radě JMP, které nastaly v průběhu roku 2012 Dozorčí rada JMP na svém zasedání konaném dne 17. října 2012 projednala odstoupení Ing. Vladimíra Vurma, CSc., z funkce místopředsedy dozorčí rady k 17. říjnu 2012 a téhož dne jmenovala náhradním členem dozorčí rady s účinností od 18. října 2012 JUDr. PhDr. Josefa Bendu, Ph.D., LL.M. Následně byl na téže dozorčí radě zvolen JUDr. PhDr. Josef Benda, PhD., LL.M. místopředsedou dozorčí rady s účinností od 18. října 2012.
35
36
ÚDAJE O SPOLEČNOSTI Údaje o osobách odpovědných za Výroční zprávu a ověření účetní závěrky Obsah
4.4 Údaje o osobách odpovědných za Výroční zprávu a ověření účetní závěrky Auditor a auditorská společnost odpovědná za ověření účetní závěrky JMP za rok 2012 Auditorská firma: Odpovědný auditor: PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o. Hvězdova 1734/2c 140 00 Praha 4
Ing. Tomáš Bašta oprávnění č. 1966
zapsaná v seznamu auditorských společností u Komory auditorů ČR pod osvědčením č. 021 V Brně dne 27. března 2013
Osoba odpovědná za účetnictví Ing. Hana Havlíčková vedoucí účetnictví a daní
Osoby odpovědné za Výroční zprávu společnosti Jihomoravská plynárenská, a.s., za rok 2012 Čestně prohlašujeme, že údaje uvedené v této Výroční zprávě odpovídají skutečnosti a žádné podstatné okolnosti nebyly opomenuty či zkresleny.
RNDr. Jan Valenta Ing. Dušan Malý předseda představenstva
místopředseda představenstva
Jihomoravská plynárenská
výroční zpráva 2012 Obsah
37
Obsah
5 FINANČNÍ ČÁST
Obsah
40 Obsah
5 FINANČNÍ ČÁST 5.1 Účetní závěrka ROZVAHA (v celých tisících Kč) 31. 12. 2012 Označení
AKTIVA
B. B.
I.
B.
I.
B.
II.
B.
II.
III.
B.
III.
Netto
Netto
AKTIVA CELKEM
16 850 747
-1 730 998
15 119 749
16 644 270
Dlouhodobý majetek
10 175 344
-1 517 525
8 657 819
8 681 356
137 201
-136 504
697
378
1.
Software
134 471
-134 471
0
0
2.
Ocenitelná práva
400
-89
311
378
3.
Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
2 133
-1 944
189
0
4.
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
197
0
197
0
2 308 158
-1 217 021
1 091 137
1 114 993
46 941
0
46 941
46 941
1 671 593
-761 891
909 702
940 836
576 262
-455 975
120 287
124 013
595
0
595
595
Dlouhodobý hmotný majetek 1.
Pozemky
2.
Stavby
3.
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
4.
Jiný dlouhodobý hmotný majetek
5.
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
8 004
0
8 004
278
6.
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
5 608
0
5 608
2 330
Oceňovací rozdíl k nabytému majetku
-845
845
0
0
7 729 985
-164 000
7 565 985
7 565 985
7 565 985
0
7 565 985
7 565 985
164 000
-164 000
0
0
6 675 096
-213 473
6 461 623
7 962 597
10 701
-4 442
6 259
8 726
Materiál
10 701
-4 442
6 259
8 726
Dlouhodobé pohledávky
60 136
0
60 136
65 196
60
0
60
60 20 000
Dlouhodobý finanční majetek 1.
Podíly – ovládaná osoba
2.
Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem
C. C.
Korekce
Dlouhodobý nehmotný majetek
7. B.
Oběžná aktiva I.
C.
I.
C.
II.
C.
II.
C.
III.
C.
III.
C.
IV.
C.
IV.
D.
I.
D.
I.
31. 12. 2011
Brutto
Zásoby 1.
1.
Dlouhodobě poskytnuté zálohy
2.
Jiné pohledávky
20 000
0
20 000
3.
Odložená daňová pohledávka
40 076
0
40 076
45 136
6 596 255
-209 031
6 387 224
7 887 638
397 876
-209 031
188 845
227 127
Krátkodobé pohledávky 1.
Pohledávky z obchodních vztahů
2.
Stát – daňové pohledávky
3.
Krátkodobé poskytnuté zálohy
4.
Dohadné účty aktivní
5.
Jiné pohledávky Krátkodobý finanční majetek
70 665
0
70 665
417 014
974 241
0
974 241
1 150 273
5 151 087
0
5 151 087
6 046 414
2 386
0
2 386
46 810
8 004
0
8 004
1 037
27
0
27
267
7 977
0
7 977
770
Časové rozlišení
307
0
307
317
1.
Náklady příštích období
289
0
289
303
2.
Příjmy příštích období
18
0
18
14
1.
Peníze
2.
Účty v bankách
Jihomoravská plynárenská
41
výroční zpráva 2012 Obsah
ROZVAHA – pokračování (v celých tisících Kč) Označení
PASIVA
31. 12. 2012
31. 12. 2011
15 119 749
16 644 270
Vlastní kapitál
7 901 231
7 727 820
Základní kapitál
2 687 483
2 687 483
Základní kapitál
2 687 483
2 687 483
Kapitálové fondy
2 291 393
2 291 393
2 291 393
2 291 393
PASIVA CELKEM A. A.
I.
A.
I.
A.
II.
A.
II.
A.
III.
A.
III.
1.
1.
Ostatní kapitálové fondy Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku
990 447
990 447
1.
Zákonný rezervní fond
556 897
556 897
2.
Statutární a ostatní fondy
433 550
433 550
Výsledek hospodaření minulých let
378 923
378 883
A.
IV.
A.
IV.
378 923
378 883
A.
V.
Výsledek hospodaření běžného účetního období
1 552 985
1 379 614
Cizí zdroje
7 218 452
8 916 058
B.
I.
Rezervy
66 520
39 478
B.
I.
1.
Rezerva na daň z příjmů
38 594
0
2.
Ostatní rezervy
27 926
39 478
Dlouhodobé závazky
1 911
1 743
Jiné závazky
1 911
1 743
7 150 021
8 874 837
1.
B.
B.
II.
B.
II.
B.
III.
B.
III.
C.
I.
C.
I.
1.
Nerozdělený zisk minulých let
Krátkodobé závazky 1.
Závazky z obchodních vztahů
561 258
626 976
2.
Závazky – ovládaná nebo ovládající osoba
388 447
1 292 302
3.
Závazky ke společníkům a k účastníkům sdružení
4.
Závazky k zaměstnancům
5.
Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění
12 196
9 784
6.
Stát – daňové závazky a dotace
13 166
15 148
7.
Krátkodobé přijaté zálohy
5 143 424
5 862 491
8.
Dohadné účty pasivní
965 971
1 044 191
9.
Jiné závazky
30 756
2 687
Časové rozlišení
66
392
Výdaje příštích období
66
392
1.
3 323
2 892
31 480
18 366
42
Finanční část Účetní závěrka Obsah
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY (v celých tisících Kč) Skutečnost v účetním období Označení
TEXT
II. II.
1.
B. B.
2011
14 086 577
15 752 830
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
14 086 577
15 752 830
Výkonová spotřeba
12 536 924
14 732 180
1.
Spotřeba materiálu a energie
9 830 944
11 596 893
2.
Služby
2 705 980
3 135 287
Přidaná hodnota
+
1 549 653
1 020 650
Osobní náklady
411 523
406 494
1.
Mzdové náklady
284 005
282 600
2.
Odměny členům orgánů společnosti a družstva
1 713
1 790
3.
Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
103 221
106 178
4.
Sociální náklady
22 584
15 926
Daně a poplatky
4 958
5 061
C. C.
2012
Výkony
D. E.
77 046
72 608
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
5 788
13 987
1.
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
2 572
1 602
2.
Tržby z prodeje materiálu
3 216
12 385
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu
2 815
11 341
8
1 500
III. III.
F. F.
1.
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
2.
Prodaný materiál
G. IV. H.
2 807
9 841
Zvýšení (+) / snížení (-) rezerv a opravných položek v provozní oblasti
-37 291
-38 473
Ostatní provozní výnosy
39 883
36 098
Ostatní provozní náklady
77 716
79 681
1 058 557
534 023
*
Provozní výsledek hospodaření
VII.
Výnosy z dlouhodobého finančního majetku
753 253
935 063
VII. 1.
Výnosy z podílů v ovládaných osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem
753 253
935 063
IX.
Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů
1 380
73 564
Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů
74 099
25 419
L. X.
Výnosové úroky
N.
Nákladové úroky XI.
302 10 981
Ostatní finanční výnosy
63 976
49 172
Ostatní finanční náklady
47 207
67 366
Finanční výsledek hospodaření
680 162
954 335
Daň z přijmů za běžnou činnost
185 734
108 744
1.
– splatná
180 674
102 222
2.
– odložená
5 060
6 522 1 379 614
O. * Q. Q.
239 17 380
**
Výsledek hospodaření za běžnou činnost
1 552 985
***
Výsledek hospodaření za účetní období
1 552 985
1 379 614
***
Výsledek hospodaření před zdaněním
1 738 719
1 488 358
Jihomoravská plynárenská
43
výroční zpráva 2012 Obsah
Přehled o změnách vlastního kapitálu Rok končící 31. prosince 2012
Základní kapitál (tis. Kč)
Ostatní kapitálové fondy (tis. Kč)
Zákonný rezervní fond (tis. Kč)
Statutární a ostatní fondy ze zisku (tis. Kč)
Nerozdělený zisk (tis. Kč)
Celkem (tis. Kč)
2 687 483
2 291 393
556 897
433 550
2 267 586
8 236 909
Vyplacené dividendy
0
0
0
0
-1 888 703
-1 888 703
Výsledek hospodaření za účetní období
0
0
0
0
1 379 614
1 379 614
2 687 483
2 291 393
556 897
433 550
1 758 497
7 727 820
Zůstatek k 1. lednu 2011
Zůstatek k 31. prosinci 2011 Vyplacené dividendy
0
0
0
0
-1 379 574
-1 379 574
Výsledek hospodaření za účetní období
0
0
0
0
1 552 985
1 552 985
2 687 483
2 291 393
556 897
433 550
1 931 908
7 901 231
Zůstatek k 31. prosinci 2012
44
Finanční část Účetní závěrka Obsah
Přehled o peněžních tocích Rok končící 31. prosince 2012 2012 (tis. Kč)
2011 (tis. Kč)
1 738 719
1 488 358
-563 916
-871 643
Peněžní toky z provozní činnosti Účetní zisk z běžné činnosti před zdaněním A.1
Úpravy o nepeněžní operace
A.1.1
Odpisy stálých aktiv
77 046
72 608
A.1.2
Změna stavu opravných položek a rezerv
-37 291
-38 473
A.1.3
Zisk (-) / ztráta (+) z prodeje stálých aktiv
-2 564
3 035
-753 253
-935 063
17 141
10 679
135 003
15 571
A.1.4
Výnosy z dividend a podílů na zisku
A.1.5
Vyúčtované nákladové (+) a výnosové (-) úroky
A.1.6
Úpravy o ostatní nepeněžní operace
A*
Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a změnami pracovního kapitálu
1 174 803
616 715
A.2
Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu:
298 905
-770 540
A.2.1
Změna stavu pohledávek a přechodných účtů aktiv
1 146 560
1 081 525
A.2.2
Změna stavu krátkodobých závazků a přechodných účtů pasiv
-851 053
-1 855 197
A.2.3
Změna stavu zásob
A**
Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním
3 398
3 132
1 473 708
-153 825
A.3
Úroky vyplacené
A.4
Úroky přijaté
-17 707
-10 629
235
349
A.5
Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost
-50 355
-303 264
A.6
Přijaté dividendy a podíly na zisku
933 100
1 197 404
A***
Čistý peněžní tok z provozní činnosti
2 338 982
730 035
-51 756
-75 468
Peněžní toky z investiční činnosti B.1
Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv
B.2
Příjmy z prodeje stálých aktiv
B***
Čistý peněžní tok z investiční činnosti
2 572
9 146
-49 184
-66 322
Peněžní toky z finanční činnosti C.1
Změna stavu dlouhodobých a krátkodobých závazků
C.2
Změna stavu vlastního kapitálu:
C.2.1
Vyplacené dividendy
C***
Čistý peněžní tok z finanční činnosti Čisté zvýšení / snížení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů
-819 832
1 050 002
-1 379 144
-1 888 077
-1 379 144
-1 888 077
-2 198 976
-838 075
90 822
-174 362
Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na počátku roku
-241 265
-66 903
Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci roku
-150 443
-241 265
Jihomoravská plynárenská
výroční zpráva 2012 Obsah
5.2 Příloha účetní závěrky Rok končící 31. prosince 2012
1 Všeobecné informace 1.1 Základní informace o Společnosti Jihomoravská plynárenská, a.s., (dále jen „Společnost“ nebo „JMP”) byla zapsána do obchodního rejstříku vedeného Krajským soudem v Brně, oddíl B, vložka 1246 dne 1. ledna 1994 a její sídlo je v Brně, Plynárenská 499/1, PSČ 657 02, Česká republika. Identifikační číslo Společnosti je 499 70 607. Společnost byla od roku 1995 kótována na Burze cenných papírů Praha, a.s. S účinností od 18. srpna 2008 byly akcie na majitele (ISIN CZ0005078956) vyloučeny z obchodování na oficiálním trhu s cennými papíry, který organizuje RM-Systém, a.s., a s účinností od 1. září 2008 byly akcie na majitele (ISIN CZ0005078956) vyloučeny z obchodování na oficiálním regulovaném trhu Burzy cenných papírů Praha, a.s. Posledním obchodním dnem byl 29. srpen 2008. Akcie nejsou přijaty k obchodování na žádném regulovaném trhu v České republice. Předmět činnosti a s ním spojená práva a povinnosti kromě obecných právních předpisů významně upravuje zákon o podmínkách podnikání a výkonu státní správy v energetických odvětvích (energetický zákon) č. 458/2000 Sb., ve znění pozdějších předpisů. Hlavním předmětem podnikání Společnosti je obchod se zemním plynem. V roce 2010 Společnost vstoupila na maloobchodní trh s elektřinou. Složení představenstva bylo následující: k 31. prosinci 2012
Funkce
k 31. prosinci 2011
Funkce
RNDr. Jan Valenta
předseda
Ing. Tomáš Tichý
předseda
Ing. Dušan Malý
místopředseda
Ing. Dušan Malý
místopředseda
Ing. Martin Kárník
člen
Ing. Martin Kárník
člen
45
46
Finanční část Příloha účetní závěrky Obsah
Složení dozorčí rady k 31. prosinci 2012 a 31. prosinci 2011 bylo následující: k 31. prosinci 2012
Funkce
k 31. prosinci 2011
Funkce
Martin Herrmann
předseda
Martin Herrmann
předseda
JUDr. PhDr. Josef Benda, Ph.D., LL.M.
místopředseda
Ing. Vladimír Vurm, Csc.
místopředseda
Dipl.-Ing. Holger Carl
člen
Dipl.-Ing. Holger Carl
člen
Dipl.-Ing. Michael Fehn
člen
Dipl.-Ing. Michael Fehn
člen
Jiří Handel
člen
Jiří Handel
člen
Olga Sedláčková
člen
Olga Sedláčková
člen
Ing. Jiří Šrámek
člen
Ing. Jiří Šrámek
člen
Doc. RNDr. Arnošt Thon, CSc.
člen
Doc. RNDr. Arnošt Thon, CSc.
člen
Ing. Tomáš Varcop
člen
Ing. Tomáš Varcop
člen
Statutárním orgánem, který řídí činnost Společnosti a jedná jejím jménem, je představenstvo. Správa Společnosti se člení do čtyř divizí: • divize síťových služeb, • divize provozu a údržby sítí, • divize služeb, • divize obchodu. Tyto divize jsou řízeny příslušnými řediteli. V souladu s českými účetními předpisy Společnost nesestavuje konsolidovanou účetní závěrku, jelikož je sama ovládanou osobou zahrnutou do konsolidačního celku mateřské společnosti skupiny RWE Aktiengesellschaft se sídlem Opernplatz 1, 45128 Essen, Spolková republika Německo (dále jen „Mateřská společnost“ nebo „RWE Aktiengesellschaft“), která pro sestavení konsolidované účetní závěrky používá Mezinárodní standardy účetního výkaznictví upravené právem Evropského společenství.
2 Účetní postupy 2.1 Základní zásady zpracování účetní závěrky Účetní závěrka je sestavena v souladu s účetními předpisy platnými v České republice, a to v historických ceninách kromě níže uvedených případů. Deriváty a cenné papíry (mimo podílů v ovládaných osobách nebo v účetních jednotkách pod podstatným vlivem) jsou vykázány v reálné hodnotě.
2.2 Dlouhodobý nehmotný majetek Nehmotný majetek, jehož doba použitelnosti je delší než 1 rok a pořizovací cena převyšuje 60 tis. Kč za položku, je považován za dlouhodobý nehmotný majetek.
Jihomoravská plynárenská
47
výroční zpráva 2012 Obsah
Nakoupený nehmotný majetek je prvotně vykázán v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení a náklady s jeho pořízením související. Společnost nevykazovala v letech 2012 a 2011 výdaje na výzkum a vývoj. Dlouhodobý nehmotný majetek je odpisován metodou rovnoměrných odpisů na základě jeho předpokládané doby životnosti následujícím způsobem: Dlouhodobý nehmotný majetek
Předpokládaná doba životnosti
Software
3–4 roky
Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
2–6 let
Odpisový plán je v průběhu používání dlouhodobého nehmotného majetku aktualizován na základě očekávané doby životnosti. Pokud zůstatková hodnota aktiva přesahuje jeho odhadovanou zpětně získatelnou částku, je jeho zůstatková hodnota snížena na tuto částku prostřednictvím opravné položky. Zpětně získatelná částka je stanovena na základě očekávaných budoucích peněžních toků generovaných daným aktivem.
2.3 Dlouhodobý hmotný majetek Hmotný majetek, jehož doba použitelnosti je delší než 1 rok a pořizovací cena převyšuje 10 tis. Kč za položku, je považován za dlouhodobý hmotný majetek. Dlouhodobým majetkem bez ohledu na výši vstupní ceny jsou stavby, budovy, pozemky a umělecká díla a věci nabyté z finančního leasingu. Nakoupený dlouhodobý hmotný majetek je prvotně vykázán v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení a náklady s jeho pořízením související. Majetek získaný formou daru je vykázán v reprodukční pořizovací ceně k datu převzetí příslušného majetku. Dlouhodobý hmotný majetek s výjimkou pozemků, které se neodepisují, je odpisován metodou rovnoměrných odpisů na základě jeho předpokládané doby životnosti následujícím způsobem: Dlouhodobý hmotný majetek Budovy a stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
Předpokládaná doba životnosti 14–50 let 2–14 let
Odpisový plán je v průběhu používání dlouhodobého hmotného majetku aktualizován na základě očekávané doby životnosti. Pokud zůstatková hodnota aktiva přesahuje jeho odhadovanou zpětně získatelnou částku, je jeho zůstatková hodnota snížena na tuto částku prostřednictvím opravné položky. Zpětně získatelná částka je stanovena na základě očekávaných budoucích peněžních toků generovaných daným aktivem.
48
Finanční část Příloha účetní závěrky Obsah
Náklady na opravy a údržbu dlouhodobého hmotného majetku se účtují přímo do nákladů. Rezerva je tvořena pro významné opravy, které bude podle odhadu vedení Společnosti třeba provést v budoucích účetních obdobích. Technické zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku je aktivováno.
2.4 Podíly v ovládaných osobách a podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Podíly v ovládaných osobách představují majetkové účasti v podnicích, které jsou ovládané nebo řízené Společností (dále jen „Dceřiná společnost“). Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem představují majetkové účasti v podnicích, v nichž Společnost vykonává podstatný vliv, ale nemá možnost tento podnik ovládat nebo řídit (dále jen „Přidružená společnost“). Podíly v Dceřiných a Přidružených společnostech jsou oceněny pořizovací cenou zohledňující případné snížení hodnoty.
2.5 Zásoby Nakoupené zásoby jsou oceňovány pořizovací cenou sníženou o opravnou položku. Pořizovací cena zahrnuje veškeré náklady související s pořízením těchto zásob (zejména dopravné, clo atd.). Pro úbytky nakoupených zásob užívá Společnost metodu váženého průměru. Opravná položka k pomalu obrátkovým a zastaralým zásobám je tvořena na základě analýzy obrátkovosti a individuálního posouzení zásob.
2.6 Pohledávky Pohledávky jsou vykázány v nominální hodnotě snížené o opravnou položku k pochybným pohledávkám. Opravná položka k pochybným pohledávkám je vytvořena na základě věkové struktury pohledávek a individuálního posouzení bonity dlužníků. Společnost nevytváří opravné položky k pohledávkám za spřízněnými stranami.
2.7 Nevyfakturovaný plyn, nevyfakturovaná elektrická energie Část výnosů v kategoriích Maloodběratel a Domácnost, které jsou fakturovány v rámci jednotlivých fakturačních cyklů odpovídajících nejvýše 18 měsícům, je tvořena tržbami za nevyfakturovaný plyn a distribuci. Nevyfakturovaný plyn je položka získaná výpočtem, kdy jsou od celkového nákupu zemního plynu Společností odečteny skutečná fakturace, vlastní a technologická spotřeba a bilanční rozdíly. Takto získaná hodnota nevyfakturovaného plynu je rozpočítána na jednotlivá odběrná místa mezi jednotlivé kategorie zákazníků za použití modelu předpokládané spotřeby založené na historické spotřebě a je oceněna ve vazbě na ceník dle zvoleného produktu. Hodnota nevyfakturované elektrické energie je stanovena výpočtem z celkového objemu nakoupené elektrické energie v daném roce na základě tzv. typových diagramů dodávky (dále jen „TDD“), do kterých jsou zákazníci zařazeni, a je oceněna ceníkem platným v době podpisu smlouvy o dodávce, příp. o sdružené dodávce.
Jihomoravská plynárenská
výroční zpráva 2012 Obsah
2.8 Peníze a peněžní ekvivalenty Peněžní prostředky jsou peníze v hotovosti, včetně cenin a peněžních prostředků na účtu, včetně přečerpání běžného nebo kontokorentního účtu. Peněžními ekvivalenty se rozumí krátkodobý likvidní finanční majetek, který je snadno a pohotově směnitelný za předem známou částku peněžních prostředků a u kterého se nepředpokládají významné změny hodnoty v čase. Za peněžní ekvivalenty jsou považovány peněžní úložky s nejvýše tříměsíční výpovědní lhůtou a likvidní dluhové cenné papíry k obchodování na veřejném trhu. V rámci Skupiny RWE ČR Společnost využívá tzv. cash-pooling. Pohledávka, resp. závazek, vzniklá(ý) z titulu cash-poolingu, je vykazován(a) v rámci přehledu o peněžních tocích jako součást položky Peníze a peněžní ekvivalenty. V případě, že závazek vzniklý z titulu cash-poolingu představuje formu financování Společnosti, není pro účely přehledu o peněžních tocích považován za Peníze a peněžní ekvivalenty. Společnost sestavila přehled o peněžních tocích s využitím nepřímé metody.
2.9 Přepočet cizích měn Transakce prováděné v cizích měnách jsou přepočteny a zaúčtovány devizovým kursem platným v den transakce. Zůstatky peněžních aktiv, pohledávek a závazků vedených v cizích měnách byly přepočteny devizovým kursem zveřejněným Českou národní bankou k rozvahovému dni. Všechny kurzové zisky a ztráty z přepočtu peněžních aktiv, pohledávek a závazků jsou účtovány do výkazu zisku a ztráty.
2.10 Finanční deriváty Finanční deriváty zahrnující měnové obchody, futures na úrokovou míru, FRA („forward rate agreement“), měnové a úrokové swapy, měnové a úrokové opce a ostatní finanční deriváty jsou nejprve zachyceny v rozvaze v pořizovací ceně a následně přeceňovány na reálnou hodnotu. Reálné hodnoty jsou odvozeny z tržních cen, z modelů diskontovaných peněžních toků nebo modelů pro oceňování opcí. Všechny deriváty jsou vykazovány v položce jiné pohledávky, mají-li pozitivní reálnou hodnotu, nebo v položce jiné závazky, je-li jejich reálná hodnota pro Společnost záporná. Deriváty vložené do jiných finančních nástrojů nejsou samostatně vykazovány. Změny reálné hodnoty finančních derivátů k obchodování jsou vykázány jako výnosy či náklady z přecenění cenných papírů a derivátů. Společnost nepoužívá zajišťovací účetnictví.
49
50
Finanční část Příloha účetní závěrky Obsah
2.11 Výnosy Výnosy z prodejů zboží a služeb se vykazují bez daně z přidané hodnoty a oceňují se v reálné hodnotě přijaté nebo nárokované protihodnoty, a to věcně a časově rozlišené.
a) Výnosy z prodeje a distribuce zemního plynu Výnosy z prodeje zemního plynu jsou vykázány v okamžiku dodání komodity. Výnosy z prodeje zemního plynu na liberalizovaném trhu, který je od 1. ledna 2007 podle ustanovení zákona č. 458/2000 Sb., plně otevřen, vycházejí z ocenění komodity na základě principu zohlednění nákladů na pořízení zemního plynu a hrubé marže, která slouží k pokrytí nákladů obchodu a zisku a dále ostatních energetických služeb sloužících pro dodávku plynu zákazníkovi v požadovaném množství a čase. Cena zemního plynu pro konečné zákazníky v případě kategorií Velkoodběratel je stanovena jako individuální a způsob jejího stanovení závisí na zvoleném cenovém produktu. Jedním ze způsobů stanovení ceny je forma cenového vzorce vázaného na kotace referenčních paliv a směnných kurzů, dalšími způsoby jsou fixní cena, jednosložková cena či postupný nákup. Všechny produkty odrážejí obdobnou konstrukci na straně nákupu. Zákazníci kategorie Velkoodběratel mají také možnost uzavřít smlouvu, u níž je cena zemního plynu určena příslušným ceníkem Společnosti. Pro ostatní zákazníky (kategorie Maloodběratel a Domácnost) je cena zemního plynu stanovená ceníkem Společnosti, platným pro dané období odběru a zvolený produkt. Cena je v takovém případě stanovena jako pevná, přičemž ceníkem je dán počátek její platnosti; cena je platná do vydání dalšího ceníku. Energetické činnosti zohledněné v konečné ceně dodávky zemního plynu jsou distribuce, přeprava, strukturování dodávky a flexibilita. Ceny distribuce jsou stanoveny Cenovým rozhodnutím Energetického regulačního úřadu (dále jen „ERÚ“), ostatní složky ceny jsou dány příslušným ceníkem Společnosti, případně jsou součástí individuálních cenových ujednání ve Smlouvě se zákazníkem. Dodávky a distribuce zemního plynu pro kategorii Velkoodběratel jsou fakturovány měsíčně na základě provedených měření spotřeby. Dodávky a distribuce zemního plynu v kategoriích Maloodběratel a Domácnost jsou fakturovány na periodické bázi, kdy je odečet u každého odběrného místa prováděn periodicky alespoň jednou za 18 měsíců. Výnosy v kategoriích Maloodběratel a Domácnost se skládají z tržeb získaných skutečnou fakturací a z tržeb za tzv. nevyfakturovaný plyn.
b) Výnosy z prodeje a distribuce elektrické energie Výnosy z prodeje elektrické energie na liberalizovaném trhu, který je od 1. ledna 2006 podle ustanovení zákona č. 458/2000 Sb., plně otevřen, vycházejí z ocenění komodity na základě principu zohlednění nákladů na pořízení elektrické energie a hrubé marže, která slouží k pokrytí nákladů obchodu a oprávněného zisku a dále ostatních energetických služeb sloužících pro dodávku elektrické energie zákazníkovi v požadovaném množství a čase.
Jihomoravská plynárenská
výroční zpráva 2012 Obsah
Pro významné konečné zákazníky je stanovena individuální fixní cena na základě předpokládaného diagramu dodávky. U ostatních zákazníků je cena stanovena jako pevná na předem dané období v závislosti na zvoleném produktu dle platných ceníků Společnosti. Energetická činnost zohledněná v konečné ceně dodávky elektrické energie je distribuce. Ceny distribuce jsou regulovány ze strany ERÚ. Dodávky a distribuce elektrické energie pro kategorii Velkoodběratel jsou fakturovány měsíčně na základě provedených měření spotřeby. Dodávky elektrické energie v kategorii Maloodběratel podnikatel a Maloodběratel domácnost, jsou fakturovány na periodické bázi, kdy je odečet u každého odběrného místa prováděn periodicky alespoň jednou za 18 měsíců. Výnosy v kategorii Maloodběratel podnikatel a Maloodběratel domácnost se skládají z tržeb získaných skutečnou fakturací a z tržeb za tzv. nevyfakturovanou elektrickou energii. Hodnota nevyfakturované elektrické energie je stanovena výpočtem z celkového objemu nakoupené elektrické energie v daném roce na základě tzv. TDD, do kterých jsou zákazníci zařazeni, a je oceněna ceníkem platným v době podpisu smlouvy o dodávce, příp. o sdružené dodávce.
c) Ostatní výnosy Ostatní výnosy Společnosti se vykazují podle následujících pravidel: • tržby ze smluv o poskytování služeb (dále jen „SLA“) jsou vykázány v okamžiku poskytnutí služby, • příjmy z úroků jsou časově rozlišeny, • výnosy z podílů na zisku od Dceřiné společnosti jsou vykázány v okamžiku, kdy vznikne právo Společnosti na přijetí platby.
2.12 Leasing Pořizovací cena majetku získaného formou finančního nebo operativního leasingu není aktivována do dlouhodobého majetku. Leasingové splátky jsou účtovány do nákladů rovnoměrně po celou dobu trvání leasingu. Budoucí leasingové splátky, které nejsou k rozvahovému dni splatné, jsou vykázány v příloze k účetní závěrce, ale nejsou zachyceny v rozvaze.
2.13 Rezervy Společnost tvoří rezervy, pokud má současný závazek, je pravděpodobné, že bude na vypořádání tohoto závazku třeba vynaložit vlastní zdroje a existuje spolehlivý odhad výše závazku. Společnost vytváří rezervu na budoucí závazek z daně z příjmů snížený o uhrazené zálohy na daň z příjmů. Pokud zálohy na daň z příjmů převyšují předpokládanou daň, je příslušný rozdíl vykázán jako krátkodobá pohledávka.
51
52
Finanční část Příloha účetní závěrky Obsah
2.14 Zaměstnanecké požitky Na nevybranou dovolenou Společnost vytváří rezervu. Na odměny a bonusy zaměstnancům Společnost vytváří dohadnou položku pasivní. K financování státního důchodového pojištění hradí Společnost pravidelné odvody do státního rozpočtu. Společnost také poskytuje svým zaměstnancům penzijní připojištění prostřednictvím příspěvků do nezávislých penzijních fondů.
2.15 Úrokové náklady Veškeré úrokové náklady jsou účtovány do nákladů.
2.16 Odložená daň Odložená daň se vykazuje u všech přechodných rozdílů mezi zůstatkovou hodnotou aktiva nebo závazku v rozvaze a jejich daňovou hodnotou. Odložená daňová pohledávka je zaúčtována, pokud je pravděpodobné, že ji bude možné daňově uplatnit v budoucnosti.
2.17 Spřízněné strany Spřízněnými stranami Společnosti se rozumí: • strany, které přímo nebo nepřímo mohou uplatňovat rozhodující vliv u Společnosti, a společnosti, kde tyto strany mají rozhodující nebo podstatný vliv, • strany, které přímo nebo nepřímo mohou uplatňovat podstatný vliv u Společnosti, • členové statutárních, dozorčích a řídících orgánů Společnosti nebo její mateřské společnosti a osoby blízké těmto osobám, včetně podniků, kde tito členové a osoby mají podstatný nebo rozhodující vliv, • Dceřiné a Přidružené společnosti a společné podniky. Významné transakce a zůstatky se spřízněnými stranami, jsou uvedeny v poznámkách 14 Zaměstnanci a 15 Transakce se spřízněnými stranami.
2.18 Následné události Dopad událostí, které nastaly mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky, je zachycen v účetních výkazech v případě, že tyto události poskytly doplňující informace o skutečnostech, které existovaly k rozvahovému dni. V případě, že mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky došlo k významným událostem představujícím skutečnosti, které nastaly po rozvahovém dni, jsou důsledky těchto událostí popsány v příloze účetní závěrky, ale nejsou zaúčtovány v účetních výkazech.
Jihomoravská plynárenská
53
výroční zpráva 2012 Obsah
3 Dlouhodobý nehmotný majetek Pořizovací cena
Software Ocenitelná práva Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Celkem
1. ledna 2012 (tis. Kč)
Přírůstky / přeúčtování (tis. Kč)
Vyřazení (tis. Kč)
31. prosince 2012 (tis. Kč)
134 471
0
0
134 471
400
0
0
400
28 485
224
-26 576
2 133
0
197
0
197
163 356
421
-26 576
137 201
1. ledna 2012 (tis. Kč)
Přírůstky / přeúčtování (tis. Kč)
Vyřazení (tis. Kč)
31. prosince 2012 (tis. Kč)
Oprávky
Software Ocenitelná práva Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Celkem Zůstatková hodnota
134 471
0
0
134 471
22
67
0
89
28 485
35
-26 576
1 944
162 978
102
-26 576
136 504
378
319
0
697
1. ledna 2011 (tis. Kč)
Přírůstky / přeúčtování (tis. Kč)
Vyřazení (tis. Kč)
31. prosince 2011 (tis. Kč)
164 893
0
30 422
134 471
0
400
0
400
29 338
0
853
28 485
194 231
400
31 275
163 356
Pořizovací cena
Software Ocenitelná práva Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Celkem
54
Finanční část Příloha účetní závěrky Obsah
Oprávky Přírůstky / přeúčtování (tis. Kč)
Vyřazení (tis. Kč)
31. prosince 2011 (tis. Kč)
164 893
0
30 422
134 471
0
22
0
22
1. ledna 2011 (tis. Kč) Software Ocenitelná práva Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Celkem Zůstatková hodnota
29 324
14
853
28 485
194 217
36
31 275
162 978
14
378
4 Dlouhodobý hmotný majetek Pořizovací cena 1. ledna 2012 (tis. Kč) Pozemky Budovy a stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
Přírůstky / přeúčtování (tis. Kč)
Vyřazení (tis. Kč)
31. prosince 2012 (tis. Kč)
46 941
0
0
46 941
1 663 406
8 282
-95
1 671 593
557 675
34 051
-15 464
576 262
Jiný dlouhodobý hmotný majetek
595
0
0
595
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
278
7 726
0
8 004
2 330
3 278
0
5 608
-845
0
0
-845
2 270 380
53 337
-15 559
2 308 158
1. ledna 2012 (tis. Kč)
Přírůstky / přeúčtování (tis. Kč)
Vyřazení (tis. Kč)
31. prosince 2012 (tis. Kč)
Budovy a stavby
500 675
39 175
-95
539 755
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
433 662
37 739
-15 426
455 975
Poskytnuté zálohy Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Celkem
Oprávky
Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Celkem Opravná položka k majetku Zůstatková hodnota
-845
0
0
-845
933 492
76 914
-15 521
994 885
221 895
241
0
1 114 993
222 136 1 091 137
Jihomoravská plynárenská
55
výroční zpráva 2012 Obsah
Pořizovací cena 1. ledna 2011 (tis. Kč) Pozemky Budovy a stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Jiný dlouhodobý hmotný majetek
Přírůstky / přeúčtování (tis. Kč)
Vyřazení (tis. Kč)
31. prosince 2011 (tis. Kč)
46 953
0
12
46 941
1 647 321
18 603
2 518
1 663 406
495 200
70 131
7 656
557 675
595
0
0
595
3 497
-3 219
0
278
10 558
-8 228
0
2 330
-845
0
0
-845
2 203 279
77 287
10 186
2 270 380
1. ledna 2011 (tis. Kč)
Přírůstky / přeúčtování (tis. Kč)
Vyřazení (tis. Kč)
31. prosince 2011 (tis. Kč)
Budovy a stavby
462 718
39 111
1 154
500 675
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
407 732
33 459
7 529
433 662
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Celkem
Oprávky
Oceňovací rozdíl k nabytému majetku
-845
0
0
-845
Celkem
869 605
72 570
8 683
933 492
Opravná položka
220 717
1 178
0
221 895
Zůstatková hodnota
1 112 957
1 114 993
Společnost aktualizovala k 31. prosinci 2012 i 31. prosinci 2011 podrobnou analýzu ocenění svých budov. Tato se zaměřovala na porovnání hodnoty z užívání nemovitostí v majetku JMP s jejich zůstatkovou účetní hodnotou. Hodnota z užívání byla vypočtena výnosovou metodou založenou na diskontovaných peněžních tocích plynoucích z pronájmu části předmětného majetku a se zohledněním diskontovaných nákladů na opravy, které bude nutno vynaložit po zbytkovou dobu životnosti. Rozdíl účetní zůstatkové hodnoty a hodnoty z užívání představuje opravnou položku k dlouhodobému majetku. K 31. prosinci 2012 JMP nemá žádné aktivní smlouvy o finančním leasingu.
56
Finanční část Příloha účetní závěrky Obsah
5 Podíly v ovládaných osobách a podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem K 31. prosinci 2012 Počet akcií
Nominální hodnota (Kč/akcii)
Pořizovací cena (tis. Kč)
Účetní hodnota (tis. Kč)
Podíl na základním kapitálu (%)
Výsledek hospodaření v roce 2012 (tis. Kč)
Vlastní kapitál (tis. Kč)
Příjem z dividend v roce 2012 (tis. Kč)
7 565 985
7 565 985
100,00
792 898
10 502 410
933 100
164 000
164 000
32,09
-119 291*
517 039*
0
Výsledek hospodaření v roce 2011 (tis. Kč)
Vlastní kapitál (tis. Kč)
Příjem z dividend v roce 2011 (tis. Kč)
10 642 613
1 195 441
636 331*
0
Tuzemské Dceřiná společnost JMP Net, s.r.o. Plynárenská 499/1, Brno Přidružená společnost Teplárna Kyjov, a.s. Havlíčkova 180, Kyjov
3 280
50 000
Celkem
7 729 985
Opravná položka
-164 000
Zůstatková hodnota
7 565 985
* Neauditovaná data.
K 31. prosinci 2011 Počet akcií
Nominální hodnota (Kč/akcii)
Pořizovací cena (tis. Kč)
Účetní hodnota (tis. Kč)
Podíl na základním kapitálu (%)
7 565 985
7 565 985
100,00
164 000
164 000
32,09
Tuzemské Dceřiná společnost JMP Net, s.r.o. Plynárenská 499/1, Brno
982 211
Přidružená společnost Teplárna Kyjov, a.s. Havlíčkova 180, Kyjov Celkem Opravná položka Zůstatková hodnota * Neauditovaná data.
3 280
50 000
7 729 985 -164 000 7 565 985
1 844*
Jihomoravská plynárenská
57
výroční zpráva 2012 Obsah
U žádné z výše uvedených společností není rozdíl mezi procentem podílu na vlastnictví a procentem podílu na hlasovacích právech. K 31. prosinci 2012 vykázala Společnost výnos z převodu zisku od JMP Net, s.r.o., (dále jen „JMP Net“) za rok 2012 ve výši 753 253 tis. Kč (k 31. prosinci 2011: 933 100 tis. Kč). V roce 2012 ani 2011 nedošlo ke změně opravné položky na snížení hodnoty majetkových účastí v Dceřiných a Přidružených společnostech. Smlouvou o převodu zisku ze dne 18. července 2006 se JMP Net (dále jen „Řízená osoba“) zavazuje převádět ve prospěch JMP (dále jen „Řídící osoba“) každoročně veškerý výsledek hospodaření za účetní období po odečtení přídělu do rezervního a sociálního fondu v souladu se zakladatelskou listinou. Řízená osoba převede svůj zisk dle této smlouvy vždy do 30 dnů po schválení řádné nebo mimořádné účetní závěrky valnou hromadou, a to bezhotovostním převodem na účet Řídící osoby. Řídící osoba je povinna uhradit hospodářskou ztrátu Řízené osoby, pokud hospodaření Řízené osoby skončí ztrátou, která nebude moci být uhrazena z rezervního fondu nebo jiných disponibilních zdrojů. Tato smlouva byla uzavřena na dobu neurčitou. Informace o převodu obchodního podílu v JMP Net a vypovězení smlouvy o převodu zisku jsou uvedeny v poznámce 20 Následné události.
6 Zásoby Společnost vytvořila opravnou položku k zásobám k 31. prosinci 2012 ve výši 4 442 tis. Kč (k 31. prosinci 2011: 5 373 tis. Kč). Změna opravné položky k zásobám:
Počáteční zůstatek k 1. lednu Tvorba opravné položky Rozpuštění opravné položky Konečný zůstatek k 31. prosinci
2012 (tis. Kč)
2011 (tis. Kč)
5 373
7 093
0
0
931
1 720
4 442
5 373
58
Finanční část Příloha účetní závěrky Obsah
7 Pohledávky 31. prosince 2012 (tis. Kč)
31. prosince 2011 (tis. Kč)
135 672
174 501
Pohledávky z obchodních vztahů – do splatnosti – po splatnosti Pohledávky z obchodních vztahů celkem Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní
262 204
286 223
397 876
460 724
974 241
1 150 273
5 151 087
6 046 414
73 051
463 824
6 596 255
8 121 235
-209 031
-233 597
Ostatní pohledávky – do splatnosti Krátkodobé pohledávky celkem Opravná položka k pochybným pohledávkám Zůstatková hodnota krátkodobých pohledávek
6 387 224
7 887 638
Jiné dlouhodobé pohledávky
20 060
20 060
Odložená daňová pohledávka
40 076
45 136
Zůstatková hodnota dlouhodobých pohledávek Zůstatková hodnota pohledávek celkem
60 136
65 196
6 447 360
7 952 834
Nezaplacené pohledávky z obchodních vztahů nejsou zajištěny a žádná z nich nemá splatnost delší než 5 let. Krátkodobé poskytnuté zálohy zahrnují zejména poskytnuté zálohy za plyn a distribuci ve výši 858 690 tis. Kč (k 31. prosinci 2011: 1 074 673 tis. Kč). Dohadné účty aktivní zahrnují zejména pohledávky z titulu nevyfakturovaných dodávek plynu zákazníkům ve výši 4 214 327 tis. Kč (k 31. prosinci 2011: 4 962 484 tis. Kč), dále převod zisku od JMP Net ve výši 753 253 tis. Kč (k 31. prosinci 2011: 933 100 tis. Kč) a pohledávky z titulu nevyfakturovaných dodávek elektrické energie ve výši 138 972 tis. Kč (k 31. prosinci 2011: 74 541 tis. Kč). Ostatní pohledávky zahrnují zejména pohledávku z titulu daní z přidané hodnoty ve výši 70 665 tis. Kč (k 31. prosinci 2011: 323 501 tis. Kč) a pohledávku z titulu rozdílu zaplacených záloh na daň z příjmů a spočtené daně z příjmů za rok 2012 ve výši 0 Kč (k 31. prosinci 2011: 91 724 tis. Kč). Jiné dlouhodobé pohledávky obsahují dlouhodobou jistinu zaplacenou OTE, a.s., (dále jen „OTE“) ve výši 20 000 tis. Kč (k 31. prosinci 2011: 20 000 tis. Kč).
Jihomoravská plynárenská
59
výroční zpráva 2012 Obsah
Změna opravné položky k pochybným pohledávkám: 2012 (tis. Kč)
2011 (tis. Kč)
Počáteční zůstatek k 1. lednu
233 597
270 055
Tvorba opravné položky
132 295
123 178
Rozpuštění opravné položky
-94 576
-95 920
Použití k odpisu pohledávek
-62 285
-63 716
209 031
233 597
Konečný zůstatek k 31. prosinci
8 Vlastní kapitál Schválené a vydané akcie 31. prosince 2012
31. prosince 2011
Počet (ks)
Účetní hodnota (tis. Kč)
Počet (ks)
Účetní hodnota (tis. Kč)
– na majitele
985 409
1 773 736
985 409
1 773 736
– na jméno
507 637
913 747
507 637
913 747
1 493 046
2 687 483
1 493 046
2 687 483
Kmenové akcie v hodnotě 1 800 Kč, plně splacené
Hlavní akcionáři s podílem více než 20 %: 31. prosince 2012 (v %)
31. prosince 2011 (v %)
RWE GAS International N.V.
50,12
47,66
E.ON Czech Holding AG
43,73
43,73
0,00
2,46
Ostatní akcionáři (méně než 20 %) – RWE Transgas, a.s. – Ostatní akcionáři Celkem
6,15
6,15
100,00
100,00
Mateřskou společností skupiny je RWE Aktiengesellschaft. Společnosti v České republice kontrolované přímo nebo nepřímo společností RWE Aktiengesellschaft jsou v této účetní závěrce uvedené jako „Skupina RWE ČR“. Zákonný rezervní fond je tvořen ze zisku Společnosti podle zákona. Fond nelze rozdělit mezi akcionáře, ale lze jej použít výhradně k úhradě ztrát.
60
Finanční část Příloha účetní závěrky Obsah
Dne 22. května 2012 valná hromada schválila účetní závěrku Společnosti za rok 2011 a rozhodla o rozdělení zisku po zdanění za rok 2011 ve výši 1 379 614 tis. Kč, a to k převedení do nerozděleného zisku minulých let ve výši 40 tis. Kč a výplatě podílů na zisku ve výši 1 379 574 tis. Kč.
9 Rezervy
Restrukturalizace (tis. Kč)
Životní prostředí a ostatní (tis. Kč)
Daň z příjmů snížená o zálohy (tis. Kč)
Závazky vůči zaměstnancům (tis. Kč)
Celkem (tis. Kč)
Počáteční zůstatek k 1. lednu 2011
11 830
11 616
109 318
17 505
150 269
Tvorba rezerv
23 977
0
0
8 479
32 456
-7 132
0
0
-1 778
-8 910
Rozpuštění rezerv Použití rezerv Konečný zůstatek k 31. prosinci 2011 Tvorba rezerv Rozpuštění rezerv
0
-9 154
-109 318
-15 865
-134 337
28 675
2 462
0
8 341
39 478
0
2 392
38 594
12 295
53 281
0
0
0
-15
-15
Použití rezerv
-18 610
-96
0
-7 518
-26 224
Konečný zůstatek k 31. prosinci 2012
10 065
4 758
38 594
13 103
66 520
Výpočet daně z příjmů a odložené daně je uveden v poznámce 12 Daň z příjmů. Zálohy na daň z příjmu ve výši 153 071 tis. Kč zaplacené Společností k 31. prosinci 2012 (k 31. prosinci 2011: 201 650 tis. Kč) byly započteny s rezervou na daň z příjmu ve výši 191 665 tis. Kč vytvořené k 31. prosinci 2012 (k 31. prosinci 2011: 109 926 tis. Kč).
Jihomoravská plynárenská
61
výroční zpráva 2012 Obsah
10 Závazky 31. prosince 2012 (tis. Kč)
31. prosince 2011 (tis. Kč)
528 943
623 287
Závazky z obchodních vztahů – do splatnosti – po splatnosti Závazky z obchodních vztahů celkem Závazky k podnikům ve skupině Krátkodobé přijaté zálohy Dohadné účty pasivní
32 315
3 689
561 258
626 976
388 447
1 292 302
5 143 424
5 862 491
965 971
1 044 191
Ostatní závazky – do splatnosti Krátkodobé závazky celkem
90 921
48 877
7 150 021
8 874 837
Jiné dlouhodobé závazky
1 911
1 743
Dlouhodobé závazky celkem
1 911
1 743
7 151 932
8 876 580
Krátkodobé a dlouhodobé závazky celkem
Závazky k podnikům ve Skupině RWE ČR zahrnují závazek z titulu cash-poolingu a krátkodobého termínovaného úvěru k 31. prosinci 2012 ve výši 388 447 tis. Kč (k 31. prosinci 2011: 1 292 302 tis. Kč). Další informace jsou uvedeny v poznámce 15 Transakce se spřízněnými stranami. Krátkodobé přijaté zálohy zahrnují zejména přijaté zálohy od zákazníků za plyn ve výši 4 952 815 tis. Kč (k 31. prosinci 2011: 5 744 125 tis. Kč) a za elektrickou energii ve výši 125 598 tis. Kč (k 31. prosinci 2011: 52 260 tis. Kč). Dohadné účty pasivní zahrnují především dohad na distribuci zemního plynu ve výši 806 662 tis. Kč (k 31. prosinci 2011: 920 033 tis. Kč) a elektrickou energii ve výši 145 128 tis. Kč (k 31. prosinci 2011: 79 113 tis. Kč). Výše uvedené závazky nebyly zajištěny žádným majetkem Společnosti a nemají splatnost delší než 5 let. Společnost nemá žádné závazky po splatnosti ze sociálního nebo zdravotního pojištění ani žádné ostatní závazky po splatnosti k finančním úřadům či jiným státním institucím.
62
Finanční část Příloha účetní závěrky Obsah
11 Finanční deriváty Společnost poskytuje svým zákazníkům kategorie Velkoodběratel cenový produkt, který umožňuje zafixovat cenu komodity pro zvolené období a na zvolené měsíční množství zemního plynu. Podmínkou je uzavření smlouvy s cenovým vzorcem a minimální fixované množství za celé období. Pro zajištění tržních rizik souvisejících s těmito produkty uzavírá Společnost zajišťovací deriváty, tzv. komoditní indexové swapy. Reálná hodnota finančních derivátů je vykázána v položce Ostatní pohledávky, pokud je pro Společnost kladná, nebo v položce Ostatní závazky, pokud je záporná: 31. prosince 2012 Reálná hodnota
Nominální hodnota
Kladná (tis. Kč)
Záporná (tis. Kč)
2 112
-28 150
832 GWh
0
-36
0
2 112
-28 186
31. prosince 2011 Reálná hodnota
Nominální hodnota
Kladná (tis. Kč)
Záporná (tis. Kč)
46 626
-44
886 GWh
63
0
0
46 689
-44
Deriváty určené k obchodování Derivát typu CIS (Commodity Index Swap) Měnové forwardy Deriváty určené k obchodování celkem
Změna reálné hodnoty derivátů k obchodování je vykázána ve výkazu zisku a ztráty. Společnost má finanční deriváty, které slouží v souladu se strategií řízení rizik Společnosti jako efektivní zajišťovací nástroj, ale nelze pro ně podle českých účetních předpisů použít zajišťovací účetnictví, protože nesplňují kritéria pro zajišťovací účetnictví. Tyto deriváty jsou proto vykázány ve výše uvedené tabulce jako deriváty určené k obchodování. Změna reálné hodnoty derivátů a související zisky a ztráty z finančních operací: 2012 (tis. Kč) Změna reálné hodnoty derivátů – kladná Změna reálné hodnoty derivátů – záporná
2011 (tis. Kč)
1 380
73 564
-74 099
-25 419
Zisky z komoditních derivátů
53 961
40 172
Ztráty z komoditních derivátů
-34 846
-53 129
Celkem
-53 604
35 203
Zisky a ztráty z derivátů jsou vykázány v položkách Ostatní finanční výnosy a Ostatní finanční náklady.
Jihomoravská plynárenská
63
výroční zpráva 2012 Obsah
12 Daň z příjmů Daňový náklad lze analyzovat následovně:
Splatná daň
2012 (tis. Kč)
2011 (tis. Kč)
185 155
103 416
Odložená daň
5 060
6 522
Úprava daňového nákladu předchozího období podle skutečně podaného daňového přiznání
-4 481
-1 194
185 734
108 744
2012 (tis. Kč)
2011 (tis. Kč)
1 738 719
1 488 358
48 042
53 397
-807 344
-992 070
-3 678
-3 993
Daňový náklad celkem
Splatná daň byla vypočítána následovně:
Zisk před zdaněním Daňově neuznatelné náklady a částky zvyšující hospodářský výsledek Osvobozené příjmy a částky snižující hospodářský výsledek Snížení základu daně – dary Daňový základ
975 739
545 692
Daň z příjmů právnických osob ve výši 19 %
185 390
103 681
Sleva na dani
-235
-265
Splatná daň
185 155
103 416
Odložená daň byla vypočtena s použitím sazby daně 19 % (daňová sazba pro roky 2011 a následující).
64
Finanční část Příloha účetní závěrky Obsah
Odloženou daňovou pohledávku lze analyzovat následovně: 31. prosince 2012 (tis. Kč)
31. prosince 2011 (tis. Kč)
Rozdíl účetní a daňové zůstatkové hodnoty majetku
-53 432
-48 530
Odložený daňový závazek celkem
-53 432
-48 530
Odložený daňový závazek z titulu:
Odložená daňová pohledávka z titulu: 5 306
7 501
Opravné položky
Rezervy
88 202
86 165
Odložená daňová pohledávka celkem
93 508
93 666
Čistá odložená daňová pohledávka
40 076
45 136
13 Členění výnosů podle odvětví Výnosy z provozní činnosti: 2012 (tis. Kč)
2011 (tis. Kč)
12 617 877
14 536 901
Prodej a distribuce zemního plynu – tuzemsko Prodej a distribuce elektřiny – tuzemsko Výnosy z prodeje služeb Tržby z prodeje vlastních výrobků a služeb Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Ostatní provozní výnosy Výnosy z provozní činnosti celkem
394 723
188 624
1 073 977
1 027 305
14 086 577
15 752 830
5 788
13 987
39 883
36 098
14 132 248
15 802 915
Jihomoravská plynárenská
65
výroční zpráva 2012 Obsah
14 Zaměstnanci
Počet členů vedení Společnosti
2012
2011
3
3
Průměrný přepočtený počet ostatních zaměstnanců
688
712
Průměrný přepočtený počet zaměstnanců celkem
691
715
2
3
Ostatní (tis. Kč)
Celkem (tis. Kč)
Počet členů dozorčí rady, kteří jsou zaměstnanci
Vedení Společnosti zahrnuje výkonné členy představenstva. Vedení (tis. Kč) 2012 Mzdové náklady a odměny
9 903
275 815
285 718
Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
1 449
101 772
103 221
Ostatní sociální náklady Osobní náklady celkem
83
22 501
22 584
11 435
400 086
411 523
11 645
272 745
284 390
1 817
104 361
106 178
92
15 834
15 926
13 554
392 940
406 494
2011 Mzdové náklady a odměny Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Ostatní sociální náklady Osobní náklady celkem
Ostatní transakce s vedením Společnosti jsou popsány v poznámce 15 Transakce se spřízněnými stranami.
66
Finanční část Příloha účetní závěrky Obsah
15 Transakce se spřízněnými stranami Společnost se podílela na následujících transakcích se spřízněnými stranami: 2012 (tis. Kč)
2011 (tis. Kč)
Výnosy / prodeje Prodej služeb Prodej zemního plynu
1 037 233
971 888
896 591
892 993
Prodej elektrické energie
10 306
12 439
Výnosy z derivátů (poznámka 11 Finanční deriváty)
55 341
113 736
9 805
6 844
753 253
933 100
0
1 963
Ostatní výnosy Převod zisku JMP Net, s.r.o. Přijatá dividenda od GASFINAL, a.s. Úrokové výnosy Celkem
198
668
2 762 727
2 933 631
9 468 235
11 052 403
Náklady / nákupy Nákup zemního plynu Nákup elektrické energie
198 671
93 178
Služby
411 862
411 402
Náklady z derivátů (poznámka 11 Finanční deriváty) Distribuce a přeprava zemního plynu
108 945
78 548
1 947 831
2 545 129
Ostatní náklady
5 059
849
Úrokové náklady
17 362
10 966
12 157 965
14 192 475
Celkem
Jihomoravská plynárenská
67
výroční zpráva 2012 Obsah
Společnost vykazovala tyto zůstatky se spřízněnými stranami: 31. prosince 2012 (tis. Kč)
31. prosince 2011 (tis. Kč)
88 148
131 404
915 904
1 104 829
10 951
53 823
753 253
933 100
2 112
46 689
Ostatní
18
0
Celkem
1 770 386
2 269 845
510 286
588 029
64 788
65 939
872 452
955 412
28 187
44
388 447
1 292 302
66
392
1 864 226
2 902 118
Pohledávky / časové rozlišení Pohledávky z obchodních vztahů Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Pohledávka z titulu převodu podílu na zisku - JMP Net, s.r.o. Pohledávka z titulu změny reálné hodnoty komoditních derivátů (poznámka 11 Finanční deriváty)
Závazky / časové rozlišení Závazky z obchodních vztahů Krátkodobé přijaté zálohy Dohadné účty pasivní Závazek z titulu změny reálné hodnoty komoditních derivátů (poznámka 11 Finanční deriváty) Přijaté půjčky, cash-pooling Časové rozlišení Celkem
Peněžní prostředky čerpané nebo poskytnuté formou roll over úvěrů v rámci cash‑poolingu jsou úročeny denní sazbou odvozenou na základě úvěrové smlouvy od jednodenní sazby PRIBOR, resp. PRIBID pro každý den. K 31. prosinci 2012 Společnost čerpala krátkodobý termínovaný úvěr ve výši 230 000 tis. Kč (k 31. prosinci 2011: 1 050 000 tis. Kč). Vedoucím zaměstnancům a členům představenstva Společnosti jsou k dispozici služební vozidla. Odměna členům představenstva Společnosti činila 615 tis. Kč (2011: 670 tis. Kč). Odměna členům dozorčí rady Společnosti představovala 1 098 tis. Kč (2011: 1 120 tis. Kč). Tyto odměny jsou součástí osobních nákladů.
68
Finanční část Příloha účetní závěrky Obsah
16 Odměna auditorské společnosti Informace o odměně auditorské společnosti jsou uvedeny v příloze konsolidované účetní závěrky Mateřské společnosti.
17 Smluvní závazky K 31. prosinci 2012 ani 2011 neměla společnost žádné Smluvní investiční závazky. Společnost má smluvní závazky z operativních leasingů a nájmů:
Splatné do 1 roku
31. prosince 2012 (tis. Kč)
31. prosince 2011 (tis. Kč)
302
512
Splatné v období 1–5 let
305
517
Smluvní závazky z operativních leasingů a nájmů celkem
607
1 029
18 Potenciální závazky Společnost má sjednán limit na krátkodobou platební záruku vůči OTE ve výši 450 000 tis. Kč, z něhož byla k 31. prosinci 2012 čerpána záruka ve výši 230 000 tis. Kč. Dále má Společnost sjednané limity na ostatní záruky ve výši 230 000 tis. Kč, které nebyly k 31. prosinci 2012 čerpány. Vedení Společnosti si není vědomo žádných jiných potenciálních závazků Společnosti k 31. prosinci 2012 a 2011.
19 Přehled o peněžních tocích Peníze a peněžní ekvivalenty uvedené v přehledu o peněžních tocích zahrnují:
Pokladní hotovost a peníze na cestě Účty v bankách Peněžní ekvivalenty zahrnuté v krátkodobém finančním majetku
31. prosince 2012 (tis. Kč)
31. prosince 2011 (tis. Kč)
0
191
7 977
770
27
76
Závazek z cash-poolingu
-158 447
-242 302
Peníze a peněžní ekvivalenty celkem
-150 443
-241 265
Jihomoravská plynárenská
69
výroční zpráva 2012 Obsah
20 Následné události Dne 11. ledna 2013 nabyla účinnosti Smlouva o převodu obchodního podílu, kterou Společnost (jako Převodce) převádí na RWE Grid Holding, a.s. (jako Nabyvatele) 100% obchodního podílu ve společnosti JMP Net. Hodnota obchodního podílu byla stanovena znaleckým posudkem č. 2012/698/118 ze dne 9. listopadu 2012 ve výši 10 703 917 tis. Kč. Smluvní strany se dohodly, že kupní cena obchodního podílu bude rovna hodnotě dle výše uvedeného znaleckého posudku. V návaznosti na převod obchodního podílu došlo v lednu 2013 k vypovězení smlouvy o převodu zisku mezi Společností a JMP Net. Po rozvahovém dni došlo ke změně ve struktuře akcionářů a ke dni schválení účetní závěrky je složení akcionářů následující: 31. prosince 2012 (v %) RWE GAS International N.V.
98,95
Ostatní akcionáři
1,05
Celkem
100,00
Po rozvahovém dni nedošlo k žádným dalším událostem, které by měly významný dopad na účetní závěrku k 31. prosinci 2012. 20. února 2013
RNDr. Jan Valenta Ing. Dušan Malý předseda představenstva
místopředseda představenstva
Obsah
6 ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA
Obsah
72 Obsah
6 ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA 6.1 Zpráva nezávislého auditora k účetní závěrce
Akcionářům společnosti Jihomoravská plynárenská, a.s. Ověřili jsme přiloženou účetní závěrku společnosti Jihomoravská plynárenská, a.s., identifikační číslo 49970607, se sídlem Plynárenská 499/1, Brno (dále „Společnost“), tj. rozvahu k 31. prosinci 2012, výkaz zisku a ztráty, přehled o změnách vlastního kapitálu a přehled o peněžních tocích za rok 2012 a přílohu, včetně popisu podstatných účetních pravidel (dále „účetní závěrka“).
Odpovědnost statutárního orgánu Společnosti za účetní závěrku Statutární orgán Společnosti odpovídá za sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy a za takové vnitřní kontroly, které považuje za nezbytné pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou.
Úloha auditora Naší úlohou je vydat na základě provedeného auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech platným v České republice, Mezinárodními standardy auditu a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti.
PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o., Hvězdova 1734/2c, 140 00 Praha 4, Česká republika T: +420 251 151 111, F: +420 252 156 111, www.pwc.com/cz PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o., se sídlem Hvězdova 1734/2c, 140 00 Praha 4, IČ: 40765521, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 3637 a v seznamu auditorských společností u Komory auditorů České republiky pod oprávněním číslo 021.
Jihomoravská plynárenská
výroční zpráva 2012 Obsah
Akcionáři společnosti Jihomoravská plynárenská, a.s. Zpráva nezávislého auditora
Úloha auditora (pokračování) Audit zahrnuje provedení auditorských postupů, jejichž cílem je získat důkazní informace o částkách a informacích uvedených v účetní závěrce. Výběr auditorských postupů závisí na úsudku auditora, včetně posouzení rizika významné nesprávnosti údajů uvedených v účetní závěrce způsobené podvodem nebo chybou. Při posuzování těchto rizik auditor zohledňuje vnitřní kontroly Společnosti relevantní pro sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřních kontrol Společnosti. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních pravidel, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že získané důkazní informace poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku.
Výrok Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz finanční pozice Společnosti k 31. prosinci 2012, jejího hospodaření a peněžních toků za rok 2012 v souladu s českými účetními předpisy. 20. února 2013
zastoupená partnerem
Ing. Tomáš Bašta statutární auditor, oprávnění č. 1966
73
74
ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA Zpráva nezávislého auditora k Výroční zprávě a zprávě o vztazích mezi Propojenými osobami společnosti
Obsah
6.2 Zpráva nezávislého auditora k Výroční zprávě a zprávě o vztazích mezi Propojenými osobami společnosti
Akcionářům společnosti Jihomoravská plynárenská, a.s. Ověřili jsme účetní závěrku společnosti Jihomoravská plynárenská, a.s., identifikační číslo 49970607, se sídlem Plynárenská 499/1, Brno (dále „Společnost“) za rok 2012 uvedenou ve Výroční zprávě v kapitole 5, ke které jsme dne 20. února 2013 vydali výrok uvedený v kapitole 6.
Zpráva o Výroční zprávě Ověřili jsme soulad ostatních informací obsažených ve Výroční zprávě Společnosti za rok 2012 s účetní závěrkou, která je obsažena v této Výroční zprávě v kapitole 5. Za správnost Výroční zprávy odpovídá statutární orgán Společnosti. Naším úkolem je vydat na základě provedeného ověření výrok o souladu Výroční zprávy s účetní závěrkou.
Úloha auditora Ověření jsme provedli v souladu s Mezinárodními standardy auditu a související aplikační doložkou Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni naplánovat a provést ověření tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že ostatní informace obsažené ve Výroční zprávě, které popisují skutečnosti, jež jsou též předmětem zobrazení v účetní závěrce, jsou ve všech významných ohledech v souladu s příslušnou účetní závěrkou. Jsme přesvědčeni, že provedené ověření poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření našeho výroku.
Výrok Podle našeho názoru jsou ostatní informace uvedené ve Výroční zprávě Společnosti za rok 2012 ve všech významných ohledech v souladu s výše uvedenou účetní závěrkou. PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o., Hvězdova 1734/2c, 140 00 Praha 4, Česká republika T: +420 251 151 111, F: +420 252 156 111, www.pwc.com/cz PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o., se sídlem Hvězdova 1734/2c, 140 00 Praha 4, IČ: 40765521, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 3637 a v seznamu auditorských společností u Komory auditorů České republiky pod oprávněním číslo 021.
Jihomoravská plynárenská
výroční zpráva 2012 Obsah
Akcionáři společnosti Jihomoravská plynárenská, a.s. Zpráva nezávislého auditora
Zpráva o ověření zprávy o vztazích Dále jsme provedli prověrku přiložené zprávy o vztazích mezi Společností a její ovládající osobou a mezi Společností a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou za rok 2012 (dále „Zpráva“). Za úplnost a správnost Zprávy odpovídá statutární orgán Společnosti. Naší úlohou je vydat na základě provedené prověrky stanovisko k této Zprávě.
Rozsah ověření Ověření jsme provedli v souladu s Auditorským standardem č. 56 Komory auditorů České republiky. V souladu s tímto standardem jsme povinni naplánovat a provést prověrku s cílem získat omezenou jistotu, že Zpráva neobsahuje významné věcné nesprávnosti. Prověrka je omezena především na dotazování zaměstnanců Společnosti, na analytické postupy a výběrovým způsobem provedené prověření věcné správnosti údajů. Proto prověrka poskytuje nižší stupeň jistoty než audit. Audit jsme neprováděli, a proto nevyjadřujeme výrok auditora.
Závěr Na základě naší prověrky jsme nezjistili žádné významné věcné nesprávnosti v údajích uvedených ve Zprávě sestavené v souladu s požadavky §66a obchodního zákoníku. 27. března 2013
zastoupená partnerem
Ing. Tomáš Bašta statutární auditor, oprávnění č. 1966
75
Obsah
7 ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA SPOLEČNOSTI JIHOMORAVSKÁ PLYNÁRENSKÁ, A.S., O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI K 31. PROSINCI 2012
Obsah
78 Obsah
7 ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA SPOLEČNOSTI JIHOMORAVSKÁ PLYNÁRENSKÁ, A.S., O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI K 31. PROSINCI 2012 Vzhledem k tomu, že JMP neuzavřela coby ovládaná osoba ovládací smlouvu, která by byla účinná v roce 2012, zpracovalo představenstvo JMP v souladu s § 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, v platném znění, tuto zprávu o vztazích mezi JMP a ovládajícími osobami a mezi JMP a ostatními osobami ovládanými stejnými ovládajícími osobami (dále jen „Propojené osoby“) za rok 2012 (dále jen „Zpráva“), pokud jsou tyto Propojené osoby JMP známy. Zpráva je nedílnou součástí Výroční zprávy JMP za rok 2012 a akcionáři JMP mají možnost se s ní seznámit ve stejné lhůtě a za stejných podmínek jako s účetní závěrkou.
1. Ovládající osoby V uplynulém účetním období byla Společnost ovládána následujícími osobami: Od 1. ledna 2012 do 19. prosince 2012: a) přímo • RWE Gas International N.V., se sídlem Willemsplein 4, 5211AK 's-Hertogenbosch, – Nizozemské království, která byla akcionářem JMP s 47,66% podílem na hlasovacích právech JMP, a • RWE Transgas, a.s., se sídlem Limuzská 12/3135, Praha 10, PSČ 100 98, IČ 264 60 815, která byla akcionářem JMP s 2,46% podílem na hlasovacích právech JMP a která byla přímo ovládána svým akcionářem – společností RWE Gas International N.V. Celkový podíl obou společností, jednajících ve shodě, na hlasovacích právech JMP činil 50,12 %. b) nepřímo • RWE Aktiengesellschaft (dále jen „RWE AG“), se sídlem Opernplatz 1, 45128 Essen, Spolková republika Německo, která byla jediným akcionářem společnosti RWE Gas International N.V. Od 20. prosince 2012 do 31. prosince 2012: a) přímo • RWE Gas International N.V., se sídlem Willemsplein 4, 5211AK 's-Hertogenbosch, – Nizozemské království, která byla akcionářem JMP s 50,12% podílem na hlasovacích právech JMP. b) nepřímo • RWE Aktiengesellschaft (dále jen „RWE AG“), se sídlem Opernplatz 1, 45128 Essen, Spolková republika Německo, která byla jediným akcionářem společnosti RWE Gas International N.V.
2. Další propojené osoby JMP požádala výše uvedené ovládající osoby o zaslání seznamu ostatních osob, které byly v posledním účetním období ovládány stejnými ovládajícími osobami. Na základě sdělení ovládajících osob a ostatních informací představenstvu dostupných vyhotovilo představenstvo JMP tuto Zprávu. Schéma propojení a ovládání společností v rámci relevantní linie koncernu RWE k 31. prosinci 2012 je uvedeno na třetí straně obálky této Výroční zprávy.
Jihomoravská plynárenská
výroční zpráva 2012 Obsah
3. Smlouvy uzavřené mezi JMP a Propojenými osobami, plnění a protiplnění poskytnutá a přijatá V posledním účetním období byly mezi JMP a Propojenými osobami uzavřeny smlouvy uvedené v příloze č. 1. Plněním těchto smluv i smluv uzavřených v minulých účetních obdobích nevznikla JMP žádná újma. Z tohoto důvodu nebylo zapotřebí zajišťovat úhrady újmy nebo uzavírat smlouvy o jejich úhradě. Hodnota plnění a protiplnění v účetním období mezi Propojenými osobami je uvedena v poznámce 15 přílohy k účetní závěrce k 31. prosinci 2012.
4. Jiné právní úkony učiněné v zájmu Propojených osob V posledním účetním období neučinila JMP v zájmu Propojených osob žádné právní úkony.
5. Opatření přijatá či uskutečněná v zájmu nebo na popud Propojených osob V posledním účetním období JMP nepřijala, resp. neuskutečnila žádná opatření v zájmu nebo na popud Propojených osob.
6. Neexistence újmy JMP v posledním účetním období nevznikla žádná újma ze smluv s Propojenými osobami, z jiných právních úkonů učiněných v zájmu Propojených osob ani z opatření uskutečněných v zájmu nebo na popud Propojených osob, jejichž uzavření nebo přijetí se uskutečnilo v posledním či předcházejících účetních obdobích.
7. Důvěrnost informací V této zprávě nejsou uváděny údaje, které jsou předmětem obchodního tajemství JMP.
8. Závěr Tato Zpráva byla představenstvem JMP schválena dne 27. února 2013 a byla předložena k přezkoumání dozorčí radě a auditorovi JMP, který ověřuje účetní závěrku ve smyslu zvláštního zákona. V Brně dne 27. února 2013
RNDr. Jan Valenta Ing. Dušan Malý předseda představenstva
místopředseda představenstva
79
80
ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA SPOLEČNOSTI JIHOMORAVSKÁ PLYNÁRENSKÁ, A.S., O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI K 31. PROSINCI 2012 Obsah
Příloha č. 1 Smlouvy uzavřené mezi JMP a Propojenými osobami v posledním účetním období Počet smluv
Smluvní strana
Smluvní typ / předmět smlouvy
JMP Net, s.r.o.
Smlouva o připojení k distribuční soustavě
1
Dohoda o vypořádání povinnosti k náhradě škody
1
Dodatek č. 1 k Dohodě o vypořádání povinnosti k náhradě škody
1
Dodatek č. 1, 2 a 3 ke Smlouvě o sdružených službách dodávky elektřiny
3
Dodatek č. 2 ke Smlouvě o sdružených službách dodávky elektřiny
1
Dodatek č. 2 ke Smlouvě o poskytování služeb v oblasti technického dispečinku
1
Dodatek č. 4 ke Smlouvě o nájmu nebytových prostor
1
Dodatek č. 9 ke Smlouvě o nájmu nebytových prostor
1
SMP Net, s.r.o.
Dodatek č. 2 ke Smlouvě o poskytování služeb v oblasti technického dispečinku
1
RWE Distribuční služby, s.r.o.
Objednávky
3
Dodatek č. 9, 10, 11 a 12 ke Smlouvě o nájmu nebytových prostor
4
Nájemní smlouva
1
Smlouva o poskytnutí úvěrů
1
Dodatek č. 1 ke Smlouvě o poskytování služeb v oblasti SLA informační technologie
1
Dodatek č. 9, 10 a 11 ke Smlouvě o nájmu nebytových prostor
3
Dohoda o ukončení Nájemní smlouvy o pronájmu movitého majetku (Dodatek č. 2)
1
Dodatek č. 2 ke Smlouvě o nájmu movitých věcí
1
RWE Česká republika a.s. RWE Interní služby, s.r.o.
RWE IT Czech s.r.o.
Dodatek č. 4 ke Smlouvě o nájmu a podnájmu nebytových prostor
1
RWE Key Account CZ, s.r.o.
Smlouva o spolupráci při zajišťování dodávek elektřiny
1
RWE Plynoprojekt, s.r.o.
Kupní smlouva
1
Dodatek č. 6 ke Smlouvě o nájmu nebytových prostor
1
Dohoda o ukončení k Dohodě o bezziskovém převodu společně užívaných služeb spojených s dodávkou elektrické energie z podružného elektroměru pro plnicí stanici CNG (Dodatek č. 1)
1
Dohoda o ukončení ke Smlouvě o nájmu nebytových prostor (Dodatek č. 7)
1
Smlouva o poskytování služeb v oblasti Účetnictví, financí a daní
1
Smlouva o nájmu nebytových prostor
1
Dodatek č. 1 ke Smlouvě o poskytování služeb v oblasti Účetnictví, financí a daní
1
RWE Service CZ, s.r.o.
Jihomoravská plynárenská
81
výroční zpráva 2012 Obsah
Počet smluv
Smluvní strana
Smluvní typ / předmět smlouvy
RWE Transgas, a.s.
Smlouva o poskytování služeb v oblasti Security & Business Continuity Management
1
Smlouva o prodeji a nákupu zemního plynu – Baseload č. 9
1
Nájemní smlouva
1
Dodatek č. 1 ke Smlouvě o poskytování služeb v oblasti dopravy
1
Dodatek č. 2 ke Smlouvě o prodeji a nákupu zemního plynu – Baseload č. 7
1
Dodatek č. 3 a 4 k Rámcové smlouvě o prodeji a nákupu zemního plynu
2
Dodatek č. 5 ke Smlouvě o prodeji a nákupu zemního plynu – Denní flexibilita č. 3
1
Dodatek č. 5 a 6 k Mandátní smlouvě – obchod s devizovými hodnotami
2
Dodatek č. 6 ke Smlouvě o poskytování služeb v oblasti SLA Řízení a podpora obchodu
1
Dodatek č. 8 k Rámcové smlouvě – měnové, úrokové a komoditní swapové obchody
1
Dodatek č. 9, 10, 11 a 12 ke Smlouvě o nájmu nebytových prostor
4
Dodatek č. 10 a 11 ke Smlouvě o poskytnutí úvěrů
2
Dodatek č. 14 ke Smlouvě o poskytování marketingových služeb
1
Dohoda o ukončení ke Smlouvě o nájmu nebytových prostor (Dodatek č. 13)
1
Objednávka
1
Dodatek č. 11, 12 a 13 ke Smlouvě o nájmu nebytových prostor
3
RWE Česká republika a.s., RWE Transgas, a.s.
Smlouva o postoupení práv a převzetí závazků ze smlouvy
1
RWE Distribuční služby, s.r.o., VČP Net, s.r.o., SMP Net, s.r.o., JMP Net, s.r.o., RWE GasNet, s.r.o.
Smlouva o sdružení RWE – PE trubky
1
RWE Zákaznické služby, s.r.o.
82 Obsah
Obsah
Schéma propojení a ovládání společností v rámci relevantní linie koncernu RWE k 31. prosinci 2012 RWE Aktiengesellschaft 100,00 % RWE Beteiligungsverwaltung Ausland GmbH 98,00 % RWE East, s.r.o. 51,00 % EČS - Elektrárna Čechy-Střed, a.s. 100,00 % RWE Gas International N.V. 100,00 % RWE Česká republika a.s. 100,00 % RWE Zákaznické služby, s.r.o. 90,00 % RWE Gas Storage, s.r.o. 49,00 % RWE Service CZ, s.r.o. 100,00 % RWE Gas Slovensko, s.r.o.* 100,00 % RWE Transgas, a.s.** 10,00 % RWE Gas Storage, s.r.o. 100,00 % RWE Interní služby, s.r.o. 100,00 % RWE Plynoprojekt, s.r.o.*** 100,00 % RWE Key Account CZ, s.r.o. 100,00 % KA Contracting ČR s.r.o. 85,00 % KA Contracting SK, s.r.o. 98,20 % TEPLO Rumburk, s.r.o. 15,00 % KA Contracting SK, s.r.o. 100,00 % RWE Grid Holding, a.s. 100,00 % RWE Distribuční služby, s.r.o. 100,00 % NET4GAS, s.r.o. 100,00 % BRAWA, a.s. 100,00 % RWE Energie, a.s. 100,00 % RWE GasNet, s.r.o. 66,57 % Východočeská plynárenská, a.s. 100,00 % VČP Net, s.r.o. 67,73 % Severomoravská plynárenská, a.s. 100,00 % SMP Net, s.r.o. 50,12 % Jihomoravská plynárenská, a.s. 100,00 % JMP Net, s.r.o. 100,00 % RWE Gas Transit, s.r.o. 100,00 % RWE Hungária Tanácsadó Kft. 2,00 % RWE East, s.r.o. * K 31. prosinci 2012 nebylo zapsáno do obchodního rejstříku. ** Společnost byla od 1. ledna 2013 přejmenována na RWE Supply & Trading CZ, a.s. *** Společnost zanikla k 1. lednu 2013 bez likvidace z důvodu vnitrostátní fúze sloučením do nástupnické společnosti KA Contracting ČR s.r.o.
Obsah
Jihomoravská plynárenská, a.s. Plynárenská 499/1 657 02 Brno T +420 532 221 111 F +420 545 578 571 I www.rwe.cz