Obsah. 1 Zpráva jednatelů 3 Výrok auditora 7 Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami 13 Roční účetní závěrka 21 Příloha roční účetní závěrky

VÝROČNÍ ZPRÁVA 2010

2

GE Money Auto

Výroční zpráva 2010

Obsah 1 Zpráva jednatelů 3 Výrok auditora 7 Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami 13 Roční účetní závěrka 21 Příloha roční účetní závěrky

Zpráva jednatelů

ZPRÁVA JEDNATELŮ

Společnost GE Money Auto, s.r.o. patřící do divize GE Capital Global Banking nabízí financování jak nových tak ojetých vozů a motocyklů. Nabízí zejména úvěry na osobní i užitková vozidla a motocykly a finanční leasing. Své služby poskytuje v široké síti spolupracujících provozoven autobazarů a autodealerů po celé České republice.

1

2

GE Money Auto


Mezi základní produkty společnosti GE Money Auto,

lečnosti GE Money Auto, s.r.o. převeden na GE Money

s.r.o. patří mezi jejími klienty dlouhodobě nejoblíbenější

Bank, a.s. Tyto změny přinesly celkové zjednodušení

úvěr autoCREDIT. Tento úvěr lze kompletně vyřídit pří-

a zefektivnění řízení obchodní činnosti GE Money Auto,

mo u prodejce automobilů, navíc umožňuje financová-

s.r.o. s pozitivním dopadem na klienty.

ní až 100% ceny automobilu a nastavení splátek tak, aby vyhovovaly potřebám klienta. Stejnou flexibilitu

Významnou předností společnosti GE Money Auto,

nabízí rovněž produkt motoCREDIT, určený k financo-

s.r.o. je flexibilita. Rozsáhlé portfolio nejrůznějších zna-

vání nákupu motocyklů. Klienti i nadále oceňují věr-

ček, stáří i typů automobilů potvrzuje, že GE Money

nostní Program plus, do něhož jsou automaticky zařa-

Auto, s.r.o. dokáže uspokojit téměř jakékoliv přání klien-

zeni zákazníci GE Money Auto, s.r.o., s dobrou platební

ta. Dostupnost našich služeb, rychlost našich procesů

morálkou. Program nabízí například výrazné cenové

a minimální administrativní požadavky nás činí stále

zvýhodnění při financování dalšího automobilu nebo

jednou z nejoblíbenějších leasingových společností

CCS kartu v hodnotě 2000 korun.

v České republice.

V roce 2010 se podstatně změnila korporátní struktura společností skupiny GE Capital Global Banking v České republice. Tyto změny se odrazily také v organizaci

Milan Beutl

a zaměření činnosti GE Money Auto, s.r.o. Společnost GE Money Auto, s.r.o. změnila svou právní formu z ak-

Markéta Chrudimská

ciové společnosti na společnost s ručením omezeným. Následně byla část GE Money Multiservis, a.s., zabývající se poskytováním spotřebitelských úvěrů na financování motorových vozidel vložena do společnosti GE Money Auto, s.r.o. Ke konci roku byl 100% podíl ve spo-

Jan Hrubý

Výrok auditora

VÝROK AUDITORA

3

4

GE Money Auto


Výrok auditora

Výrok auditora KPMG Česká republika Audit, s.r.o. Pobřežní 648/1a 186 00 Praha 8 Česká republika

Telephone Fax Internet

+420 222 123 111 +420 222 123 100 www.kpmg.cz

5

6

GE Money Auto


Výrok auditora (pokračování)

Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami

ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI

V souladu s ustanovením § 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů, byla zpracována zpráva o vztazích mezi společností

GE

Money

Bank,

a.s.

se

sídlem

Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, ČR, (dále jen „osoba ovládající“) jako osobou ovládající a společností GE Money Auto, s.r.o., se sídlem Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, (dále jen „osoba ovládaná“ nebo „Auto“) jako osobou ovládanou a mezi osobou ovládanou a ostatními osobami ovládanými osobou ovládající za účetní období 1. 1. 2010 – 31. 12. 2010. Tato zpráva byla zpracována za účelem splnění informační povinnosti dle ustanovení § 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb, obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů.

7

8

GE Money Auto


STRUKTURA GE

General Electric Company

100%

General Electric Capital Services, Inc.

100% 100%

General Electric Capital Corporation

100% GE Capital International

Global Consumer Finance

Holdings Corporation

100%

GE Money Bank, a.s. 100%

100%

100%

GE Money Multiservis, a.s.

100%

100%

GE Capital (Czech) Holdings, s.r.o.

100%

Inkasní a exekuční

AgroConsult

servis s.r.o.

Bohemia s.r.o.

1. PROPOJENÍ OSOB Auto patří do skupiny GE Money, nadnárodní korporace General Electrics, která se soustřeďuje na poskytování finančních služeb, a to především drobným a středním klientům. Auto nejvíce spolupracuje s dalšími společnostmi v rámci skupiny GE, které vzájemně využívají své distribuční sítě pro poskytování svých produktů, a to za obvyklých obchodních podmínek.

GE Money, a.s. (SR)

100% GE Money Auto, s.r.o.

GE Money Brokers, a.s. (SR)


2. VÝČET JINÝCH SMLUV A PRÁVNÍCH ÚKONŮ

s GE Money Multiservis, a.s. GE Money Bank, a.s. vede několik běžných účtů GE Money Auto, s.r.o.

(a) Výčet smluv Dalšími smlouvami, ze kterých vyplývají závazky pro společSmlouvy placené – závazky

nost GE Money Auto, s.r.o., jsou smlouvy o poskytování účet-

Auto uzavřelo níže uvedené smlouvy se společnostmi sku-

ních služeb a služeb OPS a SATELIT s GE Money Multiservis,

piny GE, z nichž mu vyplývají závazky. Jedná se o mandátní

a.s.

smlouvu s GE Money Multiservis, a.s. a s Inkasním a exekučním servisem, s.r.o. na jejichž základě společnosti přefaktu-

Dalším typem smlouvy, ze které plynou závazky, je smlou-

rovávají poměrnou část nákladů. Dále se jedná o závazky

va o používání loga a ochranné známky GE. Dále má Auto

z podnájemních smluv na obchodních místech GE Money

uzavřeny smlouvy o využívání podpory společností GE

Bank, a.s. smlouvu o využívání aplikace GE Money e-servi-

v Dublinu, Paříži a Stamfordu, kterou poskytují oddělením

cing s GE Money Bank, a.s. a Smlouvy o nájmu movité věci

na centrále a managementu Auta.

Smlouvy s mateřskou společnosti – závazky GE Money Auto, s.r.o.

GE Money Bank, a.s.

Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4


Smlouva o kontokorentním úvěru

GE Money Auto, s.r.o.

GE Money Bank, a.s.

Smlouva o poskytování služeb – využívání aplikace



GE Money e.servicing (UFO – univerzální frontend)


GE Money Bank, a.s.

Smlouva o poskytování služeb


Vyskočilova 1422/1a , 140 00 Praha 4

informačních technologií


GE Money Bank, a.s.

Mandátní smlouva ze dne 1. 7. 2000 (služby OPS)




GE Money Bank, a.s.



Mandátní smlouva

Smlouvy s ostatními společnostmi GE – závazky GE Money Auto, s.r.o.





– účetní služby a controlling



Smlouva o nájmu movité věci



– DELL LATITUDE D600 JG9181J



Smlouva o nájmu movité věci



– DELL LATITUDE D610 HQZMM1J


Global Consumer Finance International


Holdings SAS Tour Europlaza, LaDefense 4,

Master Services Agreement


20 Av. Andre Prothin, 92063 Paris, La Defense Cedex FR GE Money Auto, s.r.o.







GE Money, a.s.



Bottova 7, 811 09 Bratislava



GE capital Corporation,

Smlouva o poskytování služeb (MSA) IT služby


GE Consumer Finance, Summer Street 1600, Stamford, U.S.A pokračování na další straně

9

10

GE Money Auto


GE Money Auto, s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4

GE capital Corporation,


GE Consumer Finance,

(MSA) poradenské služby

Summer Street 1600, Stamford, U.S.A GE Money Auto, s.r.o.

GE Capital Registry, Inc.

Používání ochranné známky

General Electric Company

E-mail služby


General Electric a Chub Insurance

Globální smlouva mezi GE a Chub Insurance


Company of Europe S.A.

Company pojištění osob při zahraničních cestách


General Electric Capital Corporation

Globální smlouva mezi GE a GENPACT


a GENPACT INTERNATIONAL Swiss Branch

Služby MSA-poskytování systému Global AD

Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 GE Money Auto, s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4

Zug, Luxembourg GE Money Auto, s.r.o.




Dohoda – o podpoře prodeje (IF úroky)



Mandátní smlouva



(služby OPS a SATELIT)


Inkasní a exekuční servis s.r.o.

Mandátní smlouva



Auto uzavřelo podnájemní smlouvy se společností GE Money

na provoz obchodního místa. Dále Auto uzavřel podnájemní

Bank, a.s., na základě kterých využívá část prostor obchod-

smlouvu na podnájem kancelářských prostor v budově BB

ních míst Banky pro prodej svých produktů. Za to platí Bance

Centra v Praze, Vyskočilova 1422/1a, které využívá jako své

obvyklé nájemné včetně poměrných souvisejících nákladů

sídlo.

Podnájemní smlouvy – závazky GE Money Auto, s.r.o.

GE Money Bank, a.s.

Podnájemní smlouva – v budově BB Centra,



Praha 4, Vyskočilova 1422/1a


GE Money Bank, a.s.

Podnájemní smlouva – Olomouc, Opletalova 2




GE Money Bank, a.s.

Podnájemní smlouva



– Hradec Králové, Karla IV. 502


GE Money Bank, a.s.

Podnájemní smlouva – Brno, Lidická 31




GE Money Bank, a.s.




– Jaroměř, Ve Sladovnách 37


GE Money Bank, a.s.




– České Budějovice, Jírovcova 1863/1


GE Money Bank, a.s.




– v budově The Park č.p.2294/2, Praha 4-Chodov


Smlouvy s mateřskou společnosti – pohledávky


GE Money Bank, a.s.




– operování a dohled nad IBS90 a SWIFT


GE Money Bank, a.s.

Smlouva o poskytování IT služeb



– v souvislosti s AS 400


GE Money Bank, a.s.





Smlouvy s ostatními společnostmi GE – pohledávky



Smlouva o spolupráci – marketingové služby









Smlouva o podílu na nákladech



na pořízení karet CCS



Smlouva o podílu na nákladech Defend Lock








informačních technologiíí


GE Capital (Czech) Holdings, s.r.o.






GE Money Brokers, a.s.












GE Money, a.s.





Smlouva o podílu na nákladech Construct

Smlouvy s ostatními společnostmi GE skupiny – pohledávky

GE Money Auto, s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4

GE Capital Woodchester Ltd.;


Trading as GE Money Ireland;


31-36 Golden Lane; Ireland Dublin 8; UK; GE Money Auto, s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4

GE Money Servicing Limited,


Malvern House, Croxley Business Prak,


Watford Hertfordshire WD 18 8Y, UK GE Money Auto, s.r.o.

GE Money EMEA 3rd Floor Le Pole House


Great Ship Street, Dublin 8, Ireland


GE CAPITAL CORPORATION GLOBAL


CONSUMER FINANCE, 1600 Summer Street,



Service Agreement – služby CEE

Stamford, CT 06927, USA GE Money Auto, s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4

GE CAPITAL GLOBAL CONSUMER FINANCE;


Capital House, 2 Off Bruntcliffe Way,


Morley, Leeds, UK

11

12

GE Money Auto


(b) Výčet jiných právních úkonů

3. JINÁ OPATŘENÍ, POSKYTNUTÁ PLNĚNÍ A PROTIPLNĚNÍ

V souvislosti se změnami v korporátní struktuře společností ze skupiny GE Money v České republice, uskutečněnými

V průběhu účetního období nebyla v zájmu či na popud oso-

v průběhu účetního období, smlouvy uzavřené mezi Multi-

by ovládající a osob ovládaných osobou ovládající ze strany

servisem a GE Money Auto, s.r.o. (dříve GE Money Auto, a.s.),

ovládané osoby přijata či uskutečněna žádná jiná opatření,

jejichž předmětem byla podpora prodeje produktů finan-

plnění a protiplnění mimo rámec běžných opatření, plnění

cování nákupu vozidel, byly převedeny do GE Money Auto,

a protiplnění uskutečňovaných ovládanou osobou ve vzta-

s.r.o. (čímž došlo k jejich zániku).

hu k osobě ovládající jako akcionáři ovládané osoby.

V průběhu účetního období nebyly ve prospěch osoby ovlá-

4. ZHODNOCENÍ

dající a osob ovládaných osobou ovládající učiněny žádné právní úkony mimo rámec běžných právních úkonů usku-

Společnost prohlašuje, že jí nevznikla z titulu uzavření výše

tečňovaných ovládající osobou v rámci výkonu jejích práv

uvedených smluv, výše uvedených jiných právních úkonů,

jako akcionáře ovládané osoby, než je uvedeno výše.

ostatních opatření a poskytnutých plnění či přijatých protiplnění žádná újma.

V Praze 31. března 2011

Roční učetní závěrka

ROČNÍ UČETNÍ ZÁVĚRKA

Obchodní firma: GE Money Auto, s.r.o. Sídlo: Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Identifikační číslo: 60112743 Okamžik sestavení účetní závěrky: 31. prosince 2010

13

14

GE Money Auto


AKTIVA (nekonsolidovaná) Rozvaha k 31. prosinci 2010 (v tis. Kč)

Označ. A K T I V A

řád.

Běžné účetní období

Min. účetní období

Brutto

Korekce

Netto

Netto

1

2

3

4

11 964 650

-4 093 655

7 870 995

2 886 516

003

2 909 713

-1 845 431

1 064 282

1 742 485

004

75 046

- 51 813

23 233

30 236

Zřizovací výdaje

005

47

- 47

Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

006

3.

Software

007

64 790

- 46 163

18 627

24 257

4.

Ocenitelná práva

008

5.

Goodwill

009

6.

Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

010

8 161

- 5 603

2 558

3 611

7.

Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

011

2 048

2 048

2 368

8.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek

012 1 041 049

1 712 249

920 187

1 712 184

a

b AKTIVA CELKEM (ř. 02+03+31+63)

001

A.

Pohledávky za upsaný základní kapitál

002

B.

Dlouhodobý majetek (ř. 04+13+23)

B.I.

Dlouhodobý nehmotný majetek (ř. 05 až 12)

B.I.1. 2.

B.II. B.II.1.

c

Dlouhodobý hmotný majetek (ř. 14 až 22)

013

Pozemky

014

2 834 667

-1 793 618

2.

Stavby

015

81

- 81

3.

Samostatné movité věci a soubory movitých věcí

016

2 702 743

-1 782 556

4.

Pěstitelské celky trvalých porostů

017

5.

Základní stádo a tažná zvířata

018

6.

Jiný dlouhodobý hmotný majetek

019

7.

Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

020

8.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

021

9.

Oceňovací rozdíl k nabytému majetku

022

B.III.

Dlouhodobý finanční majetek (ř. 24 až 30)

023

B.III.1.

Podíly v ovládaných a řízených osobách

024

2.

Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

025

3.

Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly

026

4.

Půjčky a úvěry – ovládající a řídící osoba, podstatný vliv

027

5.

Jiný dlouhodobý finanční majetek

028

6.

Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek

029

7.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek

030

77

131 766

65

77

- 10 981

120 785

pokračování na další straně


Označ. A K T I V A

Korekce

Netto

Netto

1

2

3

4

Oběžná aktiva (ř. 32+39+48+58)

031

9 049 897

Zásoby (ř. 33 až 38)

032

9 157

9 157

524

652

652

524

8 505

8 505

C. C.I.

Materiál

033

2.

Nedokončená výroba a polotovary

034

3.

Výrobky

035

4.

Zvířata

036

5.

Zboží

037

6.

Poskytnuté zálohy na zásoby

038

C.II.

039

4 109 690

- 150 653

3 959 037

040

3 916 971

- 150 653

3 766 318

Pohledávky – ovládající a řídící osoba

041

Pohledávky – podstatný vliv

042

043

5.

Dlouhodobé poskytnuté zálohy

044

6.

Dohadné účty aktivní

045

7.

Jiné pohledávky

046

8.

Odložená daňová pohledávka

047

192 719

192 719

Krátkodobé pohledávky (ř. 49 až 57)

048

4 851 791

-2 097 571

2 754 220

300 710

Pohledávky z obchodních vztahů

049

4 673 393

-2 097 571

2 575 822

179 010

3 494

46 267

2.

Pohledávky – ovládající a řídící osoba

050

3.

Pohledávky – podstatný vliv

051

4.

1 134 924

Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení

C.III.

6 801 673

Dlouhodobé pohledávky (ř. 40 až 47)

3.

C.III.1.

-2 248 224


2.

4.

Min. účetní období

Brutto b

C.II.1.

Běžné účetní období

c

a

C.I.1.

řád.

Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení

052

5.

Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

053

6.

Stát – daňové pohledávky

054

7.

Krátkodobé poskytnuté zálohy

055

14 809

14 809

3 961

8.

Dohadné účty aktivní

056

160 095

160 095

71 472

9.

Jiné pohledávky

057

Krátkodobý finanční majetek (ř. 59 až 62)

058

79 259

79 259

833 690

Peníze

059

9 322

9 322

4 268

Účty v bankách

060

69 937

69 937

829 422

3.

Krátkodobé cenné papíry a podíly

061

4.

Pořizovaný krátkodobý finanční majetek

062

C.IV. C.IV.1. 2.

D.I. D.I.1.

3 494

Časové rozlišení (ř. 64+65+66)

063

5 040

5 040

9 107

Náklady příštích období

064

1 483

1 483

1 669

3 557

3 557

7 438

2.

Komplexní náklady příštích období

065

3.

Příjmy příštích období

066

15

16

GE Money Auto


PASIVA (nekonsolidovaná) Rozvaha k 31. prosinci 2010 (v tis. Kč)

Označ. a

PASIVA

Běžné období

Minulé období

c

5

6

PASIVA CELKEM (ř. 68+85+118)

067

7 870 995

2 886 516

Vlastní kapitál (ř. 69+73+78+81+84)

068

6 576 018

2 231 636

PASIVA CELKEM (ř.68+86+119)

067

7 870 995

2 886 516

A.

Vlastní kapitál (ř.69+73+79+82+85)

068

6 576 018

2 231 636

A.I.

Základní kapitál (ř.70+71+72)

069

4 427 829

10 000

4 427 829

10 000

700 000

700 000

700 000

700 000

A.

A.I.1.

b

řád.

Základní kapitál

070

2.

Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-)

071

3.

Změny základního kapitálu

072

Kapitálové fondy (ř.74 až 78)

073

A.II. A.II.1.

Emisní ážio

074

2.

Ostatní kapitálové fondy

075

3.

Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků

076

4.

Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách

077

5.

Rozdíl z přeměn společností

078

Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku (ř.80+81)

079

11 062

11 062

Zákonný rezervní fond/Nedělitelný fond

080

11 062

11 062

Statutární a ostatní fondy

081

A.III. A.III.1. 2. A.IV. A.IV.1. 2. A.V.

Výsledek hospodaření minulých let (ř.83+84)

082

1 510 574

1 393 278

Nerozdělený zisk minulých let

083

1 510 574

1 393 278

Neuhrazená ztráta minulých let

084

Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-)

085

- 73 447

117 296

B.

Cizí zdroje (ř.87+92+103+115)

086

1 284 798

464 516

B.I.

Rezervy (ř.88 až 91)

087

22 644

18 966

B.I.1.

Rezervy podle zvláštních právních předpisů

088

2.

Rezerva na důchody a podobné závazky

089

3.

Rezerva na daň z příjmů

090

15 163

4.

Ostatní rezervy

091

7 481

18 966

Dlouhodobé závazky (ř.93 až 102)

092

262 126

318 845

Závazky z obchodních vztahů

093

262 126

299 860

B.II. B.II.1. 2.

Závazky - ovládající a řídící osoba

094

3.

Závazky - podstatný vliv

095

4.

Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení

096

5.

Dlouhodobé přijaté zálohy

097

6.

Vydané dluhopisy

098

7.

Dlouhodobé směnky k úhradě

099

8.

Dohadné účty pasivní

100

9.

Jiné závazky

101

10.

Odložený daňový závazek

102

18 985 pokračování na další straně


Označ. a Označ. a b B.III. B.III.1.

PASIVA b PASIVA c

řád. c řád.

Běžné období 5

Minulé období 6

Běžné období

Běžné období

5

5

Krátkodobé závazky (ř.104 až 114)

103

1 000 028

126 543 85 938

Závazky z obchodních vztahů

104

234 688

2.

Závazky - ovládající a řídící osoba

105

498 343

3.

Závazky - podstatný vliv

106

4.

Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení

107

5.

Závazky k zaměstnancům

108

7 167

8 158

6.

Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění

109

3 948

1 783

7.

Stát - daňové závazky a dotace

110

8.

Krátkodobé přijaté zálohy

111

28 731

7 359

23 305

9.

Vydané dluhopisy

112

10.

Dohadné účty pasivní

113

218 632

11.

Jiné závazky

114

8 519

B.IV.

Bankovní úvěry a výpomoci (ř.116+117+118)

115

B.IV.1.

Bankovní úvěry dlouhodobé

116

2.

Krátkodobé bankovní úvěry

117

3.

Krátkodobé finanční výpomoci

118

C.I.

Časové rozlišení (ř.120+121)

119

C.I.1.

Výdaje příštích období

120

2.

Výnosy příštích období

121

17

10 179

190 526

10 179

190 526

18

GE Money Auto


Výkaz zisku a ztráty – druhové členění (nekonsolidovaný) k 31. prosinci 2010 (v tis. Kč)

Označ.

a

TEXT

číslo

Skutečnost v účet. obd.

řádku

běžném

minulém

b

c

1

2

I.

Tržby za prodej zboží

01

33 365

A.

Náklady vynaložené na prodané zboží

02

29 593

+

Obchodní marže (ř. 01-02)

03

3 772

II.

Výkony (ř. 05+06+07)

04

1 611 878

1 760 736

1 611 878

1 760 736

293 817

147 117

II.1.

Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb

05

II.2.

Změna stavu zásob vlastní činnosti

06

II.3.

Aktivace

07

B.

Výkonová spotřeba (ř. 09+10)

08

B.1.

Spotřeba materiálu a energie

09

22 995

14 892

B.2.

Služby

10

270 822

132 225

+

Přidaná hodnota (ř. 03+04-08)

11

1 321 833

1 613 619

C.

Osobní náklady (ř. 13 až 16)

12

128 029

154 835

98 313

132 459

C.1.

Mzdové náklady

13

C.2.

Odměny členům orgánů společnosti a družstva

14

C.3.

Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

15

27 232

20 209

C.4.

Sociální náklady

16

2 484

2 167

D.

Daně a poplatky

17

605

2 169

E.

Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku

18

804 021

1 271 058

III.

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 20+21)

19

75 167

118 464

III.1

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku

20

75 167

118 464

III.2

Tržby z prodeje materiálu

21

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 23+24)

22

81 430

148 367

81 430

148 367

466 091

- 20 834

F. F.1.

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku

23

F.2.

Prodaný materiál

24

G.

Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období

25

IV.

Ostatní provozní výnosy

26

96 882

146 649

H.

Ostatní provozní náklady

27

108 209

142 148

V.

Převod provozních výnosů

28

I.

Převod provozních nákladů

29

Provozní výsledek hospodaření

30

- 94 502

180 989

*

(ř. 11-12-17-18+19-22-25+26-27+28-29) pokračování na další straně


Označ.

TEXT

číslo řádku

běžném

minulém

c

1

2

a

b

VI.

Tržby z prodeje cenných papírů a podílů

31

J.

Prodané cenné papíry a podíly

32

Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř. 34+35+36)

33

VII. VII.1.

Skutečnost v účet. obd.

Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

34

VII.2.

Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů

35

VII.3.

Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku

36

VIII.

Výnosy z krátkodobého finančního majetku

37

K.

Náklady z finančního majetku

38

IX.

Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů

39

L.

Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů

40

M.

Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti

41

X.

Výnosové úroky

42

1 056

26 431

N.

Nákladové úroky

43

8 318

18 030

XI.

Ostatní finanční výnosy

44

1 612

1 688

O.

Ostatní finanční náklady

45

34 287

19 636

XII.

Převod finančních výnosů

46

P.

Převod finančních nákladů

47

*

Finanční výsledek hospodaření

48

- 39 937

- 9 547

(ř. 31-32+33+37-38+39-40-41+42-43+44-45+46-47) Daň z příjmů za běžnou činnost (ř. 50+51)

49

- 60 992

54 146

Q.1.

Q.

– splatná

50

45 688

7 753

Q.2.

– odložená

51

- 106 680

46 393

Výsledek hospodaření za běžnou činnost

52

- 73 447

117 296

**

(ř. 30+48-49) XIII.

Mimořádné výnosy

53

R.

Mimořádné náklady

54

S.

Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř. 56+57)

55

S.1.

– splatná

56

S.2.

– odložená

57

*

Mimořádný výsledek hospodaření (ř. 53-54-55)

58

T.

Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-)

59

Výsledek hospodaření za účetní období (+/-)

60

- 73 447

117 296

61

- 134 439

171 442

***

(ř. 52+58-59) ****

Výsledek hospodaření před zdaněním (ř. 30+48+53-54)

19

20

GE Money Auto


Příloha roční účetní závěrky

PŘÍLOHA ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY

Rok končící 31. prosince 2010

21

22

GE Money Auto


1. CHARAKTERISTIKA A HLAVNÍ AKTIVITY

• poté se společnost GE Money, s.r.o. sloučila 30. září 2010 s GEMB (rozhodné datum fúze bylo 1. ledna 2010) a pře-

Založení a charakteristika společnosti

stala existovat.

Společnost byla založena 1. dubna 1994 jako IMP Leas, a.s.

• zbývající část GEMM, která zahrnovala peněžní prostředky

Dne 1. října 1999 byla společnost přejmenována na GE Ca-

a vlastní kapitál, je k 31. 12. 2010 mimo skupinu GE Money

pital Leasing, a.s. Dne 17. ledna 2005 byla společnost pře-

Česká republika

jmenována na GE Money Auto a.s. a dne 8. března 2006 byl název společnosti upraven na GE Money Auto, a.s. Dne

Sídlo společnosti

28. července 2010 společnost změnila právní formu


na společnost s ručením omezeným. Tato změna proběhla

Vyskočilova 1422/1a

na základě Projektu změny právní formy společnosti

Praha 4

ze dne 21. 6. 2010. Tento projekt je součástí notářského

Česká republika

Identifikační číslo 60112743

zápisu NZ 439/2010 ze dne 26. 7. 2010. Název společnosti od 28. 7. 2010 je GE Money Auto, s.r.o. (dále „společnost“).

Jednatelé společnosti k 31. 12. 2010

Hlavním předmětem činnosti je finanční leasing automobilů a poskytování úvěrů na pořízení automobilů.

Ing. Jan Hrubý

– od 20. března 2007 (zapsáno 28. července 2010)

Vlastníci společnosti

Milan Beutl

– od 22. března 2007 (zapsáno 28. července 2010)

15. 12. 2004 byla veškerá akcionářská práva společnosti odkoupena společností GE Money Multiservis, a.s. od spo-

Markéta Chrudimská

– od 6. prosince 2010 (zapsáno 3. února 2011)

lečnosti GE Capital International Holdings Corporation (dále GECIHC), která akcie odkoupila dne 1. června 1997 od společnosti IMP Leas, a.s. Před odkoupením akcií společností

Způsob jednání za společnost: Jménem společnosti jednají

GECIHC byla společnost vlastněna třemi osobami. Původní-

vždy alespoň dva jednatelé společně.

mi majiteli společnosti byli Ing. Vít Volhejn (48,5%), Ing. Aleš Vrátný (34,7%) a Luboš Berkovec (16,8%).

Organizační struktura

V roce 2010 došlo ke změně vlastníka společnosti, kdy

Společnost je rozdělena do úseků obchodu a marketingu,

společnost GE Money Multiservis, a.s. převedla celý svůj

provozního, úseku informačních systémů, personálního

obchodní podíl na společnost GE Money Bank, a.s.

a ekonomického.

Subjekty GE Money v České republice prošly v roce 2010

2. ZÁSADNÍ ÚČETNÍ POSTUPY POUŽÍVANÉ SPOLEČNOSTÍ

níže uvedenou právní restrukturalizací: • společnost GE Money Auto, a.s. (GEMA) změnila právní formu z akciové společnosti na společnost s ručením

a) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek

omezeným,

Hmotný a nehmotný dlouhodobý majetek je evidován

• společnost GE Money Multiservis, a.s. (GEMM) byla rozdělena na tři části,

v pořizovací ceně. Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně do 40 tis. Kč a dlouhodobý nehmotný majetek v po-

• první část, která představovala podnikání v oblasti finan-

řizovací ceně do 60 tis. Kč je účtován do nákladů v účetním

cování nákupu automobilů (portfolio půjček v zůstatko-

období, ve kterém byl zařazen do používání a dále evidován

vé hodnotě 4,3 miliardy Kč), byla vložena do společnosti

v operativní evidenci. Počítače jsou považovány dle inter-

GEMA a GE Money Multiservis, a.s. jako jediný vlastník ná-

ní směrnice za dlouhodobý hmotný majetek bez ohledu

sledně převedl svůj majetkový podíl ve společnosti GEMA

na výši pořizovací ceny.

na GE Money Bank, a.s. (GEMB), • druhá část, která představovala podnikání v oblasti kre-

b) Odpisování dlouhodobého majetku

ditních karet a spotřebitelských úvěrů (pohledávky za

Dlouhodobý hmotný majetek je odpisován na základě

klienty v zůstatkové hodnotě 5,9 miliardy Kč), byla vlože-

ekonomické životnosti.

na do společnosti GE Money, s.r.o., nově pořízené dceřiné

V následující tabulce jsou uvedeny metody a doby odpiso-

společnosti GEMB,

vání podle skupin majetku:

• majetkové podíly ve společnostech Inkasní a exekuční servis s.r.o. a AgroConsult Bohemia s.r.o., byly převedeny na GEMB,


Majetek

Metoda

Doba odpisování

Budovy – vlastní

Lineární

40 let

Společnost vytváří opravné položky k zabavenému leasin-

Lineární

govému majetku, jejichž výše je odvozována z průměrných

Dlouhodobý hmotný majetek – leasing na základě leasingové smlouvy Dlouhodobý hmotný majetek – vlastní

Zabavený leasingový majetek

ztrát z prodeje zabaveného majetku vykázaných v minuLineární

– motorová vozidla

4 roky

– PC

3 roky

– tiskárny, kancelářská technika

lých letech. Pohledávky

5 let

Společnost využívá ke klasifikaci pohledávek členění vycházející s postupů používaných mateřskou společností.

Software

Lineární

5 let

Oceňovací rozdíl

Lineární

4 roky

Toto členění je následující: Pohledávky bez selhání dlužníka

Technická zhodnocení na pronajatém majetku jsou odpi-

Pohledávky bez selhání dlužníka společnost zařazuje

sována lineární metodou po dobu trvání nájemní smlouvy,

do těchto podkategorií:

nebo po dobu odhadované životnosti, a to vždy po tu, která je kratší.

a) Standardní pohledávky Standardní pohledávkou se rozumí pohledávka, o jejímž úpl-

c) Zásoby

ném splacení není důvod pochybovat. Společnost do této

Nakoupené zásoby jsou účtovány v pořizovací ceně.

kategorie zařazuje pohledávky, kde splátky jistiny a příslu-

Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a vlastní náklady

šenství jsou řádně hrazeny, žádná z nich není po splatnosti

na dopravu. Zásoby jsou oceňovány metodou FIFO.

déle než 30 dní, žádná z pohledávek za dlužníkem nebyla v posledních dvou letech z důvodu zhoršení jeho finanční

d) Dlouhodobé závazky

situace restrukturalizována a společnost má dostatek infor-

Dlouhodobé závazky jsou tvořeny přijatými zálohami

mací o finanční situaci dlužníka.

od nájemců vozidel a jsou časově rozlišovány po dobu trvání leasingové smlouvy.

b) Sledované pohledávky Sledovanou pohledávkou se rozumí pohledávka, jejíž úpl-

e) Pronajatý majetek

né splacení je zejména s ohledem na finanční a ekonomic-

Majetek, který je pronajatý klientům, společnost aktivuje

kou situaci dlužníka pravděpodobné. Společnost do této

a odpisuje po dobu trvání leasingové smlouvy. Výnosy

kategorie zařazuje pohledávky, kde splátky jistiny nebo

z leasingu jsou účtovány lineárně po dobu trvání leasingo-

příslušenství jsou hrazeny s dílčími problémy, avšak žádná

vé smlouvy. Zálohy přijaté společností od klientů jsou účto-

z nich není po splatnosti déle než 90 dní, žádná z pohledá-

vány na účet dlouhodobých přijatých závazků, popřípadě

vek za dlužníkem nebyla v posledních šesti měsících z důvo-

výnosů příštích období a jsou po dobu trvání leasingové

du zhoršení jeho finanční situace restrukturalizována. Dále

smlouvy účtovány do výnosů.

jsou do této kategorie zařazeny pohledávky splňující alespoň jednu z následujících podmínek:

f) Opravné položky a rezervy Opravné položky tvoří společnost netto způsobem, tj. do ná-

• dlužníkovi byl proveden odklad splátek spotřebitelského úvěru před více než 12 měsíci a méně než 30 měsíci.

kladů se vždy účtuje částka ve výši rozdílu stavu opravných položek a rezerv na počátku a konci účetního období.

Pohledávky se selháním dlužníka Pohledávky se selháním dlužníka se považují za ohrožené

Rizikový majetek

pohledávky. Společnost je zařazuje do těchto podkategorií:

Společnost vytváří opravné položky k leasingovému rizikovému majetku, u kterého není možnost zajistit jeho okamži-

a) Nestandardní pohledávky

té navrácení nebo včasné splacení dlužných pohledávek.

Nestandardní pohledávkou se rozumí pohledávka, jejíž úpl-

Opravná položka k rizikovému majetku je tvořena ve výši

né splacení je zejména s ohledem na finanční a ekonomic-

100 % zůstatkové ceny.

kou situaci dlužníka nejisté, částečné splacení je však vysoce pravděpodobné. Společnost do této kategorie zahrnuje pohledávky, kde splátky jistiny nebo příslušenství jsou hra-

23

24

GE Money Auto


zeny s problémy, avšak žádná z nich není po splatnosti déle než 180 dní. Za nestandardní se také považuje pohledávka

Statistická metoda:

splňující alespoň jedno z následujících kritérií:

Je použita k tvorbě opravných položek k pohledávkám

• pohledávka za dlužníkem byla v posledních 6 měsících re-

z produktů leasing a AutoCredit. Úroveň krytí (poměr

strukturalizována z důvodu zhoršení finanční situace,

statistického odhadu ztrát vůči celkové hodnotě portfo-

• dlužníkovi byl proveden odklad splátek spotřebitelského úvěru před méně než 12 měsíci.

lia) odvozená od modelů pro určitý produkt je aplikována na hrubou účetní hodnotu jednotlivých pohledávek.

b) Pochybné pohledávky

Statistické modely pro standardní pohledávky vycházejí

Pochybnou pohledávkou se rozumí pohledávka, jejíž úplné

z principu vzniklé, ale nevykázané ztráty a používají prav-

splacení je zejména s ohledem na finanční a ekonomickou

děpodobnost selhání (PD) a diskontované peněžní toky

situaci dlužníka vysoce nepravděpodobné, částečné spla-

od okamžiku selhání. Pravděpodobnost selhání je modelo-

cení je možné a pravděpodobné. Společnost do této kate-

vána pro šestiměsíční období identifikace ztráty.

gorie zařazuje pohledávky, kde splátky jistiny nebo příslušenství jsou hrazeny s problémy, avšak žádná z nich není

Statistické metody pro sledované pohledávky a pohledáv-

po splatnosti déle než 360 dní. Za pochybnou se také pova-

ky se selháním dlužníka vycházejí z diskontovaných výnosů

žuje pohledávka za dlužníkem, u něhož došlo k rozhodnutí

v průběhu životnosti omezené na 48 měsíců.

soudu o řešení úpadku formou oddlužení nebo reorganizace.

Jako diskontní sazba je použita průměrná smluvní úroková míra pro dané portfolio.

c) Ztrátové pohledávky Ztrátovou pohledávkou se rozumí pohledávka, jejíž úplné

Společnost dále vytváří na základě historické analýzy

splacení je zejména s ohledem na finanční a ekonomickou

pohledávek všeobecnou rezervu na budoucí nesplacené

situaci dlužníka nemožné. Předpokládá se, že tato pohle-

pohledávky z leasingových splátek.

dávka nebude uspokojena nebo bude uspokojena pouze částečně ve velmi malé částce. Společnost do této katego-

Všeobecná rezerva na budoucí pohledávky z leasingových

rie zařazuje pohledávky, kde splátky jistiny nebo příslušen-

splátek je na základě nového objemu leasingů pravidelně

ství jsou po splatnosti déle než 360 dní. Za ztrátovou se také

upravována. Společnost účtuje o rezervách na základě

považuje pohledávka za dlužníkem, který je v konkursním

finančního objemu předmětů leasingu.

nebo vyrovnacím řízení. g) Účtování nákladů a výnosů Výpočet opravných položek

Náklady a výnosy jsou účtovány na bázi časového rozlišení,

Opravné položky jsou za použití koeficientů a statistických

a to na základě dodání služeb a zboží, bez ohledu na to, kdy

metod.

jsou uskutečněny platby.

Statistické metody jsou používány pro nezajištěné produkty

h) Daň z příjmů

od roku 2010. V minulosti byly pro výpočet opravných polo-

Daň z příjmů za dané období se skládá ze splatné daně

žek ke všem produktům používány koeficienty.

a odložené daně. Splatná daň zahrnuje daň vypočtenou z daňového základu s použitím daňové sazby platné v běž-

Metoda koeficientů:

ném roce a veškeré doměrky a vratky za minulá období.

Je použita k tvorbě opravných položek k pohledávkám vyplývající z produktů financování auto dealerů.

V roce 2010 společnost účtuje o rezervě na splatnou daň.

Koeficienty jsou uplatněny na hrubou účetní hodnotu

Tuto rezervu vykazuje sníženou o zaplacené zálohy.

individuální pohledávky sníženou o realizovatelnou hodnotu zajištění následovně:

Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv, případně dalších

• sledované

1%

dočasných rozdílů, s použitím očekávané daňové sazby

• nestandardní

20%

platné pro období, ve kterém budou daňový závazek nebo

• pochybné

50%

pohledávka uplatněny.

• ztrátové

100%


O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze tehdy, je-li pravděpodobné, že bude v následujících účetních obdobích uplatněna. i) Přepočty cizích měn Společnost používá pro přepočet cizích měn denní kurz, který se stanovuje na základě denního kurzu ČNB. V průběhu roku se účtuje pouze o realizovaných kurzových ziscích a ztrátách. Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni přepočítávána podle oficiálního kurzu ČNB. Nerealizované kurzové zisky a ztráty jsou zachyceny v hospodářském výsledku. j) Konsolidace Společnost je k 31. 12. 2010 součástí regulovaného konsolidačního celku GE Money Bank, a.s., se sídlem Vyskočilova 1422/1a, Praha 4. k) Změny účetních metod Společnost v roce 2010 nezměnila žádné účetní metody.

25

26

GE Money Auto


3. DLOUHODOBÝ MAJETEK (a) Dlouhodobý nehmotný majetek Zřizovací

Jiný

Pořízení

Software

výdaje

nehm. majetek

nehm. maj.

Celkem

59 984

47

8 266

2 368

70 665

856

0

0

2 048

2 904

1 582

0

91

0

1 673

0

0

-196

0

-196

Pořizovací cena Zůstatek k 1. 1. 2010 Přírůstky Vklad části podniku Úbytky Přeúčtování Zůstatek k 31. 12. 2010

2 368

0

0

-2 368

0

64 790

47

8 161

2 048

75 046

35 727

47

4 655

0

40 429

Oprávky Zůstatek k 1. 1. 2010 Odpisy

8 885

0

1 088

0

9 973

Vklad části podniku

1 551

0

56

0

1 607

Úbytky

0

0

-196

0

-196

Přeúčtování

0

0

0

0

0

Zůstatek k 31. 12. 2010

46 163

47

5 603

0

51 813

Zůstatková hodnota 1. 1. 2010

24 257

0

3 611

2 368

30 236

Zůstatková hodnota 31. 12. 2010

18 627

0

2 558

2 048

23 233

(b) Dlouhodobý hmotný majetek Technické

Vlastní stroje,

Leasingový

Oceňovací

Pořízení

zhodnocení

zařízení, zabavený

majetek

rozdíl

hmotného

budov

a rizikový majetek

1 342

422 187

4 158 329

0

3 104

98 815

majetku

Celkem

0

0

4 581 858

131 766

77

233 685

Pořizovací cena Zůstatek k 1.1.2010 Přírůstky Vklad podniku Úbytky

0

2 204

0

0

0

2 204

-1 261

-57 131

-1 924 765

0

0

-1 983 157

Přeúčtování

0

30 957

-30 957

0

0

0

Zůstatek k 31.12.2010

81

401 321

2 301 422

131766

77

2 834 667

1 277

54 443

2 480 252

0

0

2 535 972

Odpisy

65

12 217

770 785

10 981

0

794 048

Vklad podniku

0

1 843

0

0

0

1 843

Oprávky Zůstatek k 1.1.2010

Úbytky

-1 261

-4 959

-1 847 713

0

0

-1 853 933

Přeúčtování

0

0

0

0

0

0

Zůstatek k 31.12.2010

81

63 544

1 403 324

10 981

0

1 477 930

Opravná položka k 1.1.2010

0

333 637

0

0

0

333 637

Změna opravných položek

0

-17 949

0

0

0

-17 949

Opravná položka

Opravná položka k 31.12.2010

0

315 688

0

0

0

315 688

Zůstatková hodnota 1.1.2010

65

34 107

1 678 077

0

0

1 712 249

Zůstatková hodnota 31.12.2010

0

22 089

898 098

120 785

77

1 041 049


4. ZÁSOBY

7. OSTATNÍ AKTIVA

Částku zásob ve výši 9 157 tis. Kč (2009: 524 tis. Kč)

Krátkodobé poskytnuté zálohy ve výši 14 809 tis. Kč (2009:

představují auta zabavená klientům produktu AutoCredit,

3 961 tis. Kč) jsou převážně tvořeny zálohou poskytnutou

zabezpečovací zařízení Construct a Defend Lock, navigace

společnosti CCS Česká republika na předplacené karty CCS.

a reklamní předměty.

Dále jsou v této položce zahrnuty zálohy na energie, na provize, poštovní služby, zálohy na pronájem prostorů a ostatní

5. POHLEDÁVKY Z OBCHODNÍCH VZTAHŮ

služby.

Celková výše pohledávek z obchodních vztahů Společnos-

Dohadné účty aktivní ve výši 160 095 tis. Kč (2009: 71 472

ti v roce 2010 činí 8 590 364 tis. Kč (2009: 850 974 tis. Kč).

tis. Kč) představují především předpokládané pohledávky

Společnost neeviduje pohledávky se splatností delší než

za pojišťovnami ve výši 89 176 tis. Kč (2009: 9 465 tis. Kč)

5 let. K pohledávkám byla vytvořena opravná položka

v souvislosti s pojistnými nároky u poškozeného pronajaté-

ve výši 2 248 224 tis. Kč (2009: 671 964 tis. Kč). Z hodnoty

ho majetku společnosti a nevyplacenými finančními bonu-

těchto pohledávek je 2 939 270 tis. Kč (2009: 733 435 tis. Kč)

sy a dohadnou položku na služby fakturovaných na zákla-

po splatnosti. Detaily k pohledávkám jsou uvedeny v násle-

dě smlouvy o poskytování služeb (CEE Service Agreement)

dující tabulce:

ve výši 16 585 tis. Kč (2009: 51 778 tis. Kč). Meziroční nárůst


2010

2009

Brutto

Opravná položka

Netto

Netto

696 714

574 619

122 095

113 521

3 953 665

1 520 508

2 433 157

0

23 014

2 444

20 570

65 489

4 673 393

2 097 571

2 575 822

179 010

Krátkodobé: Produkt Leasing Produkt AutoCredit Ostatní Krátkodobé celkem Dlouhodobé: Produkt Leasing Produkt AutoCredit

0

0

0

0

3 916 971

150 653

3 766 318

0

Ostatní

0

0

0

0

Dlouhodobé celkem

3 916 971

150 653

3 766 318

0

CELKEM

8 590 364

2 248 224

6 342 140

179 010

OP k

OP k

OP k

zabav. majetku

rizik. majetku

pohledávkám

Celkem

1 129

332 508

671 964

1 005 601

6. OPRAVNÉ POLOŽKY

Zůstatek k 1. 1. 2010 Vklad podniku Tvorba/ Použití Zůstatek k 31. 12. 2010

0

0

1 080 736

1 080 736

-644

-17 305

495 524

497 575

485

315 203

2 248 224

2 563 912

Významný nárůst opravných položek k pohledávkám v roce

dohadných položek aktivních souvisel s převzetím portfolia

2010 byl způsoben zejména zpřesněním postupů při výpo-

úvěrů AutoCredit ze společnosti GE Money Multiservis, a.s.

čtu opravných položek, kdy společnost aplikuje statistické metody shodné pro celou GE Money skupinu. Nárůst oprav-

Příjmy příštích období ve výši 3 557 tis. Kč (2009: 7 438 tis.

ných položek se vztahuje k portfoliu, které bylo do společ-

Kč), které reprezentují především pohledávku z budoucího

nosti vloženo formou vkladu části podniku (viz bod 1).

příjmu z dofakturace změny výše pojistného plnění vůči klientům při ukončení smlouvy.

27

28

GE Money Auto


Náklady příštích období ve výši 1 483 tis. Kč (2009: 1 669 tis.

Dohadné účty pasivní ve výši 218 632 tis. Kč (2009: 23 305

Kč) zahrnují zejména náklady na údržbu softwaru vztahující

tis. Kč) jsou tvořeny především na dosud nevyfakturované

se k následujícímu účetnímu období.

provozní náklady časově a věcně související s rokem 2010. Dále jsou zde zahrnuty dosud nevyfakturované provize de-

8. KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY A OSTATNÍ PASIVA

alerů a dohadné položky tvořené na nevyfakturované platby pojišťovnám.

Krátkodobé závazky v celkové výši 1 000 028 tis. Kč (2009: 126 543 tis. Kč) jsou tvořeny zejména těmito položkami:

Společnost neeviduje závazky, jejichž splatnost by byla vyšší než 5 let.

Závazky z obchodních vztahů ve výši 234 688 tis. Kč (2009: 85 938 tis. Kč) tvoří závazky z titulu přijatých faktur týkají-

Časové rozlišení pasiv tvoří výnosy příštích období ve výši

cích se provozu společnosti a z titulu přijatých předplatků

10 179 tis. Kč (2009: 190 526 tis. Kč), kde jsou uvedeny vý-

od klientů. Z těchto závazků je 62 613 tis. Kč (2009: 5 783 tis.

nosy vyplývající z leasingových smluv, které časově patří

Kč) po době splatnosti.

do následujícího období.

Závazky vůči řídící osobě ve výši 498 343 tis. Kč (2009: 0 tis.

9. DLOUHODOBÉ ZÁVAZKY

Kč) představují vyčerpanou část úvěrového rámce od společnosti GE Money Bank, a.s. Podrobnější informace o úvěru

Leasingové zálohy

jsou uvedeny v bodu 18.

K 31. prosinci 2010 měla společnost dlouhodobé závazky ve výši 262 126 tis. Kč (2009: 299 860 tis. Kč), které před-

Mezi krátkodobé závazky náleží také mzdy za prosinec 2010

stavují zůstatek z titulu leasingových záloh přijatých od zá-

a požitky zaměstnanců včetně zdravotního a sociálního po-

kazníků.

jištění ve výši 11 115 tis. Kč (2009: 9 941 tis. Kč) Tyto závazky nejsou po splatnosti.

10. ZÁKLADNÍ KAPITÁL

Krátkodobé přijaté zálohy činí 28 731 tis. Kč (2009: 7 359 tis.

V roce 2010 došlo v souvislosti se změnou právní formy spo-

Kč) a představují přijaté zálohy od klientů a provozní zálohy

lečnosti a převedením portfolia auto úvěrů ze společnosti

od odběratelů.

GE Money Multiservis, a.s. k navýšení základního kapitálu o 4 417 829 tis. Kč. K 31. prosinci 2010 činila výše základního kapitálu společnosti 4 427 829 tis. Kč. Veškerý základní kapitál byl splacený.


11. VLASTNÍ KAPITÁL a) Přehled pohybů vlastního kapitálu Základní

Zisk / ztráta

kapitál

běž. období

zisk

10 000

117 296

1 393 278

Převod zisku roku 2009

0

-117 296

117 296

0

0

0

0

Úpis zvýšení zákl. kapitálu

0

0

0

0

0

4 417 829

4 417 829

Zůstatek k 1. 1. 2010

Nerozdělený

Zákonný

Ostatní

Změna

rez. fond kapit. fondy

zákl. kapitálu

Celkem

0

2 231 636

11 062

700 000

Zápis zvýšení zapsaného základního kapitálu do OR

4 417 829

0

0

0

0

-4 417 829

0

Zisk běžného období

0

-73 447

0

0

0

0

-73 447

Zůstatek k 31. 12. 2010

4 427 829

-73 447

1 510 574

11 062

700 000

0

6 576 018

b) Plánované rozdělení zisku vytvořeného v běžném období Společnost plánuje pokrýt ztrátu roku 2010 z nerozděleného zisku předchozích let

12. REZERVY Všeobecná rezerva na leasingové operace Zůstatek k 1. 1. 2010

18 966

Tvorba rezerv Čerpání rezerv Zůstatek k 31.12.2010

0 -11 485 7 481

13. OPERACE S PODNIKY VE SKUPINĚ Níže uvedená tabulka uvádí pohledávky a závazky vůči podnikům ve skupině k 31. prosinci 2010 a k 31. prosinci 2009 31. prosince 2010 Název společnosti GE Money Bank, a.s.

Pohledávky

31. prosince 2009

Závazky

Pohledávky

Závazky

69 009

499 241

9 816

5 712

114

0

32 091

6 075

GE Money, a.s.

0

0

6 127

17


0

0

100

311


AgroConsult Bohemia s.r.o. GE Capital Corporation Global Consumer Finance GE Money Bank AG GE Consumer finance Incorporated

0

0

22

0

157

0

194

0

65

0

65

0

0

0

0

2 633

GE Capital Woodchester Ltd.

1 425

0

1 035

0

GE Money Servicing Limited

3 713

0

3 299

0

General Electric Capital Corporation GE Money EMEA GENERAL ELECTRIC INTERNATIONAL, INC. Celkem

0

0

686

0

2 473

1 303

27 937

0

0

1 062

0

0

76 956

501 606

81 372

14 748

29

30

GE Money Auto


Níže uvedená tabulka obsahuje dohadné položky aktivní a pasivní vůči podnikům ve skupině k 31. prosinci 2010 a k 31. prosinci 2009 v tis. Kč: 31. prosince 2010 Název společnost

Aktivní

Pasivní

Aktivní

6 064

9 763

0

1 673

0

0

1 698

0

301

0

0

0

GE Money Bank, a.s. GE Money Multiservis, a.s. Inkasní a Exekuční Servis s.r.o. GE Money, a.s. SK GE Money EMEA

31. prosince 2009 Pasivní

5 987

0

0

0

16 585

844

13 234

3 200

GE CAPITAL COMMERCIAL FINANCE

0

0

38 554

0

GE Consumer finance Incorporated

0

5 200

0

1300

28 937

15 807

53 486

6 173

Celkem

14. ZAMĚSTNANCI Průměrný přepočtený počet zaměstnanců a vedoucích pracovníků a osobní náklady na tyto zaměstnance v roce 2010 a 2009: 2010

Počet zaměstnanců

Mzdové náklady

Náklady na

Sociální

sociální zabezpečení

náklady

a zdravotní pojištění Zaměstnanci

130

76 730

23 270

2 484

Vedoucí pracovníci

10

21 583

3 962

0

Celkem

140

98 313

27 232

2 484

Počet zaměstnanců

Mzdové náklady

Náklady na

Sociální

sociální zabezpečení

náklady

2009

a zdravotní pojištění Zaměstnanci

92

100 730

16 750

2 167

Vedoucí pracovníci

9

31 729

3 459

0

101

132 459

20 209

2 167

Celkem

V roce 2010 nebyly vyplaceny žádné odměny členům statutárních orgánů. Společnost neeviduje k 31. prosinci 2010 závazky vůči institucím zdravotního a sociálního pojištění po lhůtě splatnosti.

15. DAŇ Z PŘÍJMŮ Společnost vykázala za rok 2010 daňovou povinnost ve výši 45 366 tis. Kč (2009: daňová ztráta 79 845 tis. Kč). Daňová povinnost vztahující se k předchozím obdobím činí 322 tis. Kč. Zaplacené zálohy z titulu daně z příjmu činily 30 203 tis. Kč.


Odložená daňová pohledávka a závazek: V souladu s bodem 2 odst. (h) je pro výpočet odložené daně použita sazba 19 %. K 31. prosinci 2010 byla zaúčtována odložená daňová pohledávka ve výši 192 719 tis. Kč (2009: závazek ve výši 18 985 tis. Kč). Rozpad odložené daňové pohledávky je vidět v následující tabulce. Hmotný

Neuhrazené

Opravné

Daňová

Oceňovací

majetek

penalizační

položky

ztráta

rozdíl

faktury

a rezervy

Celkem

Pohledávka Závazek Pohledávka Závazek Pohledávka Závazek Pohledávka Závazek Pohledávka Závazek Stav k 1. 1. 2010

0

-52 676

0

-1 007

Vklad podniku Tvorba

0

-27

0

-13 327

0

-7 092

0

Použití Stav k 31. 12. 2010

0

0

0

9 247

0

-59 795

0

-5 087

24 254

-4 727

15 171

143 413

0

0

112 883

0

0

4 727

-15 171

0

0

2 086

889

0

0

0

0

-22 949

192 719

280 550

0

0

0

0

0

-25 035

0

0

-18 985 105 024 105 791

16. VÝNOSY

18. BANKOVNÍ ÚVĚRY

Společnost poskytuje služby formou finančního leasingu. Od srpna

Společnost má otevřenou úvěrovou linku u společnosti GE Money

2010 poskytuje společnost také úvěry na zakoupení automobilů.

Bank, a.s. ve výši 4 000 000 tis. Kč. Tato úvěrové linka je poskytnu-

V následující tabulce je uvedena struktura výnosů společnosti dle

ta na základě smlouvě o kontokorentním úvěru ze dne 1.10.2010.

oblastí činnosti. Všechny výnosy plynou z aktivit poskytovaných

Vyčerpaná částka úvěru je úročena sazbou 1M PRIBOR + 2,23 %

na území České republiky.

p.a. Úvěrová provize, která se počítá z úvěrového rámce je úročena sazbou 0,10 % p.m. K 31. 12. 2010 je výše úvěru 498 298 tis. Kč. Úvěr

Tržby z prodeje zboží a služeb

2010

2009

je splatný do jednoho roku.

1 611 878

1 760 736

Leasingové portfolio

934 566

1 571 669

Společnost má otevřený úvěrový rámec ve prospěch společnosti

AutoCreditové portfolio

555 640

0

GE Money Bank, a.s. ve výši 4 000 000 tis. Kč. Výše nevyčerpaného

Tržby nesouvisející s portfolii

121 672

189 067

Prodej zboží

33 365

0

Prodej dlouhodobého majetku

75 167

118 464

Ostatní provozní výnosy

96 882

146 649

Leasingové portfolio

85 501

146 649

AutoCreditové portfolio Celkem

11 381

0

1 817 292

2 025 849

Ostatní provozní výnosy k jednotlivým portfoliím zahrnují především úroky z prodlení a přijatá pojistná plnění.

17. OSTATNÍ PROVOZNÍ NÁKLADY Ostatní provozní náklady zahrnují především zůstatkovou cenu automobilů vyřazených v důsledku havárie nebo odcizení a odpisy nedobytných pohledávek.

úvěrového rámce k 31. 12. 2010 činila 3 501 702 tis. Kč.

19. VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Po datu účetní závěrky nenastaly žádné významné události, které by ovlivnily účetní závěrku společnosti k 31. prosinci 2010.

31

GE Money Auto, s.r.o., BB Centrum, Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 – Michle Tel.: +420 224 441 111, +420 224 443 636, Fax: +420 224 448 199 Informační linka: 844 844 844 www.gemoney.cz

Obsah. 1 Zpráva jednatelů 3 Výrok auditora 7 Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami 13 Roční účetní závěrka 21 Příloha roční účetní závěrky

Recommend Documents