Oblast 1.6 Hospodaření, správa a řízení města 1.6.1 Majetek města a zdroje jeho krytí Pro účetnictví Město využívá programovou aplikaci FENIX. Ve sledovaném období průběžně každoročně docházelo ke změnám metod a postupů v účtování především na základě změn prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, metodických pokynů a doporučení. 1.6.1.1 Aktiva Tab. 1.6.1.1.1 Přehled aktiv [v tis. Kč a v %] Položka
R. 2010 R. 2011 R. 2012 R. 2013 R. 2014 Průměr
Dlouhodobý nehm. majetek 119 0 Dlouhodobý hmot. majetek 443089 423426 - pozemky 26200 28360 - kulturní předměty 0 50 - stavby 368210 323914 - movité věci 12207 3005 - ostatní dlouhodobý hmot----ný majetek - nedokončený DHM 36472 68097 - posk. zálohy na DHM ----- DHM k prodeji ----Dlouhodobý fin. majetek 292 292 - majetkové účasti v osob. s 200 200 rozhod.vlivem - ostatní dlouhodobý finan92 92 ční majetek Dlouhodobé pohledávky 1280 989 0 - poskytnuté návratné finan13 ční výpomoci - dlouhodobé poskyt. zálohy ----- ostatní dlouh. pohledávky 1280 976 Zásoby --65 - materiál na skladě ----- výrobky ----- zboží na skladě --65 Krátkodobé pohledávky 33947 56966 Krátkodobý fin. majetek 12515 17209 - jiné běžné účty 309 288 - zákl. běžný účet 9253 13358 - běžné účty fondů 2952 3561 - ceniny 1 2 - pokladna ----Celkem 491242 498947 Zdroj: systém monitor.statnipokladna.cz
123 431739 28662 88 369506 23833 8
222 201 133,0 417930 439836 431204,0 28052 29478 28150,4 143 143 84,8 354839 380064 359306,6 25545 24561 17830,2 8 8 4,8
9641 ----292 200
9342 ----292 200
92
92
92
92,0
0,02
690 13
482 13
1779 180
1044,0 43,8
0,35 0,04
--948 189,6 469 652 811,0 177 214 112,0 5 33 7,6 35 43 15,6 137 138 88,8 60689 47200 51357,0 16304 20811 16903,0 349 845 422,6 12895 17302 13419,8 3059 2629 3052,4 2 1 1,6 --33 6,6 496096 510333 501045,2
0,19 0,13 0,04 0,01 0,01 0,03 9,25 4,08 0,17 3,39 0,52 0,00 0,01 100,00
--678 104 ----104 57983 17676 322 14291 3061 2 --508608
2791 25268,6 53 10,6 2737 547,4 292 292,0 200 200,0
Podíl % r. 2014 0,04 86,19 5,78 0,03 74,47 4,81 0,00 0,55 0,01 0,54 0,06 0,04
Hodnota majetku města ve sledovaném období vzrostla o cca 19 mil. Kč a dosáhla výše 510,3 mil. Kč, jeho průměrná hodnota činí cca 501 mil. Kč. Nejvyšší položku aktiv činí dlouhodobý hmotný majetek v průměrné výši cca 431,2 mil. Kč (podíl 86 %), z čehož nejvyšší položku tvoří 65
stavby v průměrné hodnotě cca 359,3 mil. Kč (podíl cca 75 %). Další vysokou položkou jsou krátkodobé pohledávky, kolísající mezi hodnotami 34-61 mil. Kč, v průměrné výši 51,4 mil. Kč (podíl v r. 2014 přes 9 %). K 31. 12. 2014 má Město zřízeno 7 základních běžných účtů. Dále má vytvořeno fond rezervní, sociální, fond rozvoje bydlení a účelový s celkovým počátečním stavem k 1. 1. 2014 ve výši cca 3,5 mil. Kč a zůstatkem k 31. 12. 2014 ve výši cca 2,9 mil. Kč. 1.6.1.2 Pasiva Tab. 1.6.1.2.1 Přehled pasiv [v tis. Kč a v %] Položka
R. 2010 R. 2011 R. 2012 R. 2013 R. 2014 Průměr
Jmění a upr. položky 412129 376614 Fondy 4232 4537 Výsledek hospodaření 7801 19801 ----Rezervy Dlouhodobé závazky 32548 40743 Krátkodobé závazky 34532 57252 Celkem 491242 498947 Zdroj: systém monitor.statnipokladna.cz
383114 3739 24379 ---
79761 17615 508608
366084 380550 383698,2 3529 2916 3790,6 12972 13702 15731.0 ------95212 94722 68597,2 18299 18443 29228,2 496096 510333 501045,2
Podíl % r. 2014 74,57 0,57 2,68 --18,56 3,61 100,00
Z pasiv činí nejvyšší hodnotu jmění a upravené položky, mírně klesající od 412,1 do 380,6 tis. Kč, s průměrnou výší 383,7 mil. Kč a podílem v r. 2014 cca 75 %. Druhou nejvyšší položkou jsou dlouhodobé závazky s trvale rostoucím trendem od 32,5 až na aktuálních 94,7 mil. Kč, průměrnou hodnotou cca 68,6 mil. Kč a podílem v r. 2014 cca 18,6 %. 1.6.1.3 Odepisovaný majetek Výše pořizovacích hodnot jednotlivých skupin majetku je významná pro stanovení předpokládaných nákladů na budoucí údržby a opravy a odpisy mají přímý vliv na náklady Města. Tab. 1.6.1.3.1 Přehled pořizovacích hodnot a odpisů odepisovaného majetku Města [v tis. Kč] Pořizovací Výše Název skupiny Podskupina Název podskupiny hodnota odpisu Sam. movité věci 0 Neuveden 33101 2214 Dlouhodobý HM 30 Budovy pro služby obyvatelstvu 157253 1536 Dlouhodobý HM 10 až 12 Bytové domy … 138889 1641 Dlouhodobý HM 20 až 22 Bytové jednotky … 3302 40 Ost.dl.neh.majetek 0 Dlouhodobý nehmotný majetek 248 30 Dlouhodobý HM 70 Jiné inženýrské sítě 101771 1570 Dlouhodobý HM 40 Jiné nebytové domy a jednotky 11475 218 Dlouhodobý HM 50 Komunikace 83915 1546 Ostatní DHM 0 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 8 0 Dlouhodobý HM 80 Ostatní stavby 17201 256 Dlouhodobý HM 60 Veřejné osvětlení 4734 151 Celkem 551897 9202 Zdroj: Odpisový plán od 2015 Celková výše odepisovaného majetku Města je cca 552 mil. Kč, největší položky jsou budovy pro služby obyvatelstva ve výši přes 157 mil. Kč (28,5 %), bytové domy s 139 mil. Kč (25 %) a jiné inženýrské sítě s 102 mil. Kč (cca 18 %). Výše ročních odpisů pro r. 2015 činí cca 9,2 mil. Kč, největší položky jsou samostatné movité věci ve výši 2,2 mil. Kč (24 %), bytové domy s 1,6 mil. Kč 66
(18 %) a další 3 položky: jiné inženýrské sítě, komunikace a budovy pro služby obyvatelstvu s téměř shodnou výší přes 1,5 mil. Kč ( téměř 17 %). 1.6.1.4 Podrozvahové účty Další důležité skutečnosti, jejichž znalost je podstatná pro posouzení majetkoprávní situace Města a jeho využitelných ekonomických zdrojů, tvoří majetek účetně evidovaný na podrozvahových účtech. Jedná se především o dlouhodobý majetek, poskytnutý k užívání příspěvkovým organizacím Města. Z podrozvahových účtů se jeví významnější účet majetku účetní jednotky, pozemků a staveb. Jejich vývoj ve sledovaném období je uveden v následujících tabulkách. Tab. 1.6.1.4.1 Podrozvahové účty - Majetek účetní jednotky [v tis. Kč] Položka Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok 2013 Rok 2014 Průměr Jiný drobný dlouho----7 7 28 8,4 dobý nehmot. majetek Jiný drobný dlouho--374 518 966 987 569,0 dobý hmotný majetek Ostatní majetek 15394 15818 16140 16509 17494 16271,0 Celkem 15394 16192 16665 17482 18509 16848,4 Zdroj: systém monitor.statnipokladna.cz (r. 2010-2012), Příloha účetní závěrky k 31.12.2014 - A.4. Informace o stavu účtů v knize podrozvahových účtů. Tab. 1.6.1.4.2 Podrozvahové účty - Stavby [v tis. Kč] Položka Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok 2013 Rok 2014 Průměr 142535 Bytové domy a bytové 120054 117726 97572 95201 114617,6 jednotky Budovy pro služby 107433 85868 101401 102597 115711 102602,0 obyvatelstvu Jiné nebytové domy a 9487 7843 9374 9085 9226 9003,0 nebytové jednotky Komunikace a veřejné 26130 52526 51728 59920 71515 52363,8 osvětlení Jiné inženýrské sítě 77432 46632 74239 73247 75663 69442,6 Ostatní stavby 5193 10990 15039 12417 12748 11277,4 Celkem 368210 323914 369506 354839 380064 359306,6 Zdroj: systém monitor.statnipokladna.cz (r. 2010-2012), Příloha účetní závěrky k 31. 12. 2014 - G. Stavby (r. 2013 a 2014). Tab. 1.6.1.4.3 Podrozvahové účty - Pozemky [v tis. Kč] Položka Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok 2013 Rok 2014 Průměr Stavební pozemky ------------Lesní pozemky 725 722 715 715 715 718,4 Zahrady, pastviny, 9228 9155 9176 9887 10508 9590,8 louky, rybníky Zastavěná plocha 2330 2296 2311 2355 2489 2356,2 Ostatní pozemky 13917 16187 16459 15095 15767 15485,0 Celkem 26200 28360 28662 28052 29478 28150,4 Zdroj: systém monitor.statnipokladna.cz (r. 2010-2012), Příloha účetní závěrky k 31. 12. 2014 - H. Pozemky (r. 2013 a 2014). U převážné většiny položek lze ve sledovaném období konstatovat jejich nárůst, celkově o cca 18 mil. Kč. Celkový objem majetku jen na výše uvedených účtech činí aktuálně přes 428 mil. Kč a lze ho nejen účelně využívat, ale je nutné zajistit i řádnou péči o něj, zejména údržbu a opravy, a současně i kalkulovat s potřebnými zdroji (lidskými, finančními ap.). 67
1.6.1.5 Výkaz zisků a ztrát V informacích výkazu zisků a ztrát je zachycena skutečná hodnota nákladů a výnosů, tj. výsledek hospodaření Města. Tab. 1.6.1.5.1 Vybrané ukazatele hospodaření [v tis. Kč a v %] Položka
R. 2010 R. 2011 R. 2012 R. 2013 R. 2014 Průměr
Náklady celkem 44973 - náklady z činnosti 34614 -- ostatní služby 11458 -- odpisy dlouhodobého --majetku -- … --- finanční náklady 1281 - náklady na transfery 9078 - daň z příjmů Výnosy celkem 56331 - výnosy z činnosti 22478 -- výnosy z pronájmu 9967 - finanční výnosy 87 - výnosy z transferů 7645 - výnosy ze sdílených daní a 26121 poplatků Výsledek hospodaření před 11358 zdaněním Výsledek hospodaření běž7801 ného účetního období Zdroj: systém monitor.statnipokladna.cz
Podíl % r. 2014
42752 29629 10955 ---
54883 40556 10594 8596
75869 63027 11641 7943
65053 56706,0 43494 42264,0 14095 11748,6 9083 8540,7
100,00 66,86 21,67 13,96
--1333 8343 3447 54755 23443 10915 140 5130 26043
--1330 9021 3976 59461 20458 11502 2151 6984 29867
--12100 8490 3151 64462 18122 10046 2008 6999 37333
--975 8873 9711 63783 15907 9885 51 7752 40074
--3403,8 8761,0 4057,0 59758,4 20081,6 10463,0 887,4 6902,0 31887,6
... 1,50 13,64 14,93 100,00 24,94 15,50 0,08 12,15 62,83
15450
8554
-8256
10442
7509,6
---
12003
4578
-11407
730
2741,0
---
Ve sledovaném období výsledky hospodaření značně kolísaly zejména poklesem či nárůstem nákladů z činnosti, které v r. 2014 činily 2/3 celkových nákladů. Nejlepší výsledek hospodaření byl dosažen v r. 2011 (cca 12 mil. Kč), nejhorší v r. 2013 (schodek přes 11 mil. Kč), na což měl velký vliv skok v ve finančních nákladech v r. 2013 z běžných 1,3 mil. Kč až na 12 mil. Kč. Kladně lze hodnotit výnosy ze sdílených daní a poplatků, které v období stouply o cca 14 mil. Kč až na cca 40,1 mil. Kč (63 % všech výnosů v r. 2014). 1.6.1.6 Výsledky přezkoumání hospodaření Města Výsledky přezkoumání hospodaření Města ve sledovaném období r. 2010-2014 byly konstatovány v závěrečných účtech Města a příslušných zápisech z jednání ZM: - za r. 2010 nebyly zjištěny chyby a nedostatky - za r. 2011 nebyly zjištěny chyby a nedostatky - za r. 2012 nebyly zjištěny žádné chyby a nedostatky a nebyla zjištěna žádná rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření Města v budoucnosti, za předpokladu, že podíl závazků na rozpočtu se nebude navyšovat - za r. 2013 nebyly zjištěny žádné chyby a nedostatky a nebyla zjištěna žádná rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření Města v budoucnosti, za předpokladu, že podíl závazků na rozpočtu se nebude navyšovat - za r. 2014 byly zjištěny méně závažné i závažné chyby a nedostatky a uvádí se rizika v oblasti písemností veřejných zakázek. ZM vyslovilo souhlas s celoročním hospodařením města, a to s výhradou a k nedostatkům přijalo nápravná opatření. Trendem se jeví zhoršování výsledků přezkoumání hospodaření Města. 68
1.6.1.7 Dílčí závěry za kapitolu Klady - hodnota majetku města k 31. 12. 2014 činí 510,3 mil. Kč a dalších cca 428,1 mil. Kč na podrozvahových účtech, tj. celkem cca 938,4 mil Kč, což činí téměř 300 tis. Kč/obyvatele Opočna - růst výnosů ze sdílených daní a poplatků v období o cca 14 mil. Kč až na cca 40,1 mil. Kč v r. 2014, tj. na 63 % všech výnosů - za r. 2010 a 2011 nebyly při přezkoumání hospodaření Města zjištěny chyby a nedostatky Zápory - vysoký podíl krátkodobých pohledávek, k 31. 12. 2014 cca 47,2 mil. Kč, tj. přes 9 % aktiv - trvale rostoucí dlouhodobé závazky, k 31. 12. 2014 cca 94,7 mil. Kč, tj. cca 18,6 % pasiv - nevyrovnané výsledky hospodaření: v r. 2011 - zisk cca 12 mil. Kč, v r. 2013 - schodek přes 11 mil. Kč - vysoké požadavky na opravy a údržbu k zajištění potřebné péče o majetek Města - za r. 2012 a 2013 nebyla zjištěna rizika pro budoucí hospodaření za předpokladu, že podíl závazků na rozpočtu se nebude navyšovat - za r. 2014 byly zjištěny méně závažné i závažné chyby a nedostatky a dále i rizika v oblasti písemností veřejných zakázek - trend zhoršování výsledků přezkoumání hospodaření Města. Možnosti, doporučení ap. - snížení výše krátkodobých pohledávek a dlouhodobých závazků Města - analýza využitelnosti a přínosnosti jednotlivých položek majetku pro potřeby Města - realizace přijatých opatření z přezkoumání hospodaření za r. 2014.
1.6.2 Rozpočty Města Rozpočty Města ve sledovaném období r. 2010-2015 jsou v agregované formě zachyceny v příloze 1.6.P1 v tabulce 1.6.P1.1. Každá agregovaná položka je doplněna položkou nižší úrovně s nejvyššími hodnotami v období. 1.6.2.1 Rozpočtové příjmy Ve sledovaném období (viz tab. 1.6.P1.1) rozpočtované příjmy stouply z cca 57 mil. Kč v r. 2010 až na cca 65 mil. Kč v r. 2015. Skutečné příjmy byly v každém roce vyšší v průměru o 10 mil. Kč než rozpočtované - rozdíl za období činil cca 100 mil. Kč, z toho přes 50 mil. Kč způsobil mimořádný nárůst přijatých dotací v r. 2011 (ČOV). Nejvyšší položku příjmů tvoří každoročně (mimo skutečnosti zmíněného r. 2011) daňové příjmy. Přidělené dotace od státu Podrobný přehled přidělených dotací od státu je uveden v příloze 1.6.P2 v tabulce 1.6.P2.1. Ve sledovaném období činil jejich celkový přínos pro Město více než 110 mil. Kč, tj. průměrně ročně 700 Kč/obyvatele. Nejvíce dotací plynulo v r. 2011 - téměř 60 mil. Kč, z čehož nejvyšší položky činí dotace na ČOV z EU přes MŽP ve výši cca 34,2 mil. Kč a na Trčkovo nám. z EU ve výši cca 8,4 mil. Kč. Dále pak v r. 2010 cca 22,8 mil. Kč s nejvyšší položkou cca 13,2 mil. Kč z EU na Trčkovo nám. a v r 2012 cca 17 mil. Kč s nejvyšší položkou souhrnný dotační vztah se SR. Z hlediska poskytovatelů je za celé sledované období nejpřínosnější podpora zlepšování VH infrastruktury a snižování rizika povodní - program č. 115 110 investiční z EU, jehož přínos byl téměř 40 mil. Kč, a ROP RS Severovýchod investiční z EU s přínosem cca 21,7 mil. Kč. Každoročně využívaný je Program regenerace městských památkových rezervací a městských památkových zón - neinvestiční, ale jeho celkový přínos byl cca 1,19 mil. Kč. V prvních letech sledovaného období, tj. v r. 69
2010-2012 byly přiděleny významně větší objemy dotací, v r. 2013 a 2014 činí pouze cca přes 5 mil. Kč ročně. Přidělené dotace z rozpočtu kraje Podrobný přehled přidělených dotací z rozpočtu kraje je uveden v příloze 1.6.P2 v tabulce 1.6.P2.2. Ve sledovaném období činil jejich celkový přínos pro Město téměř 5,6 mil. Kč, tj. průměrně ročně 355 Kč/obyvatele. Nejvíce těchto dotací plynulo v r. 2013 - téměř 3 mil. Kč, z čehož nejvyšší položky činí investiční transfery od krajů ve výši téměř 2 mil. Kč. Dále pak v r. 2014 cca 1,6 mil. Kč s nejvyšší položkou téměř 1,5 mil. Kč neinvestiční transfery od krajů. Přidělení dotací z kraje se postupně zvyšovalo až do r. 2013, v roce 2014 došlo k poklesu na cca 1/2 předchozího roku. Podíl skutečných příjmů na jednoho obyvatele Podíl skutečných příjmů po konsolidaci na jednoho obyvatele je uveden po jednotlivých letech za období r. 2010-2014 za město Opočno a okolní města v regionu. Tab. 1.6.2.1.1 Podíl skutečných příjmů na 1 obyvatele [v tis. Kč] Položka Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok 2013 Rok 2014 Průměr Opočno --Počet obyvatel 3128 3121 3123 3123 3128 25,0 Podíl příjmů/obyvatele 24 35 22 22 22 Dobruška --Počet obyvatel 6916 6917 6915 6915 6896 25,4 Podíl příjmů/obyvatele 29 28 22 23 25 Solnice --Počet obyvatel 2287 2171 2184 2184 2208 17,2 Podíl příjmů/obyvatele 23 21 13 14 15 Týniště nad Orlicí --Počet obyvatel 6364 6354 6266 6266 6265 14,4 Podíl příjmů/obyvatele 15 14 14 14 15 Borohrádek --Počet obyvatel 2153 2153 2116 2116 2108 16,4 Podíl příjmů/obyvatele 20 15 16 16 15 Nové Město nad Metují --Počet obyvatel 9878 9859 9784 9784 9726 19,4 Podíl příjmů/obyvatele 26 20 16 17 18 Jaroměř --Počet obyvatel 12770 12739 12618 12618 12594 20,0 Podíl příjmů/obyvatele 24 22 18 18 18 Třebechovice pod Orebem --Počet obyvatel 5848 5876 5761 5761 5758 13,2 Podíl příjmů/obyvatele 11 12 13 16 14 Smiřice --Počet obyvatel 3050 3008 2931 2931 2874 16,0 Podíl příjmů/obyvatele 15 18 15 15 17 18,6 Průměr ----------Zdroj: systém monitor.statnipokladna.cz Podíl skutečných příjmů po konsolidaci na jednoho obyvatele v Opočně ve sledovaném období r. 2010-2014 činí průměrně 25 tis. Kč, v posledních letech 2012-14 se stabilizoval na 22 tis. 70
Kč. Průměr z vybraných měst v regionu činí 18,6 tis. Kč, takže v Opočně je podíl nadprůměrný, vyšší hodnotu generuje pouze Dobruška (25,4 tis. Kč). Finanční nezávislost Ukazatel finanční nezávislosti je vypočten jako podíl vlastních příjmů (tj. příjmů bez dotací) k celkovým příjmům a vyjádřený v %, jeho vývoj je uveden po jednotlivých letech za sledované období r. 2010-2014. Do skupiny vlastních příjmů patří příjmy daňové, nedaňové a kapitálové. Tab. 1.6.2.1.2 Ukazatel finanční nezávislosti [v tis. Kč a v %] Položka Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok 2013 Rok 2014 Průměr 78702 Celkové příjmy 76170 110603 69964 68556 68217 24074 Přijaté transfery 23571 58127 18231 10686 9755 54628 Příjmy bez transferů 52599 52476 51733 57870 58462 72,11 Podíl 69,05 47,45 73,94 84,41 85,70 Zdroj: systém monitor.statnipokladna.cz Ukazatel finanční nezávislosti za sledované období r. 2014-2015 činí v Opočně průměrně cca 72 %, celkově má zvyšující tendenci a v r. 2013 a 2014 dosahuje cca 85 %. 1.6.2.2 Rozpočtové výdaje Rozpočtované výdaje sledovaného období (viz tab. 1.6.P1.1) jsou v podstatě stabilní a mírně kolísají mezi 60 a cca 70 mil. Kč, průměr činí 64,3 mil. Kč. Skutečné výdaje v období byly (mimo r. 2014) vždy vyšší než plánované, rozdíl za celé období dosáhl výše cca 61,7 mil. Kč, ale celkově klesaly o cca 9 mil. Kč. Průměr za sledované období činí cca 75,7 mil. Kč. Běžné výdaje jsou standardně vyšší než kapitálové, v letech 2010-2013 se udržovaly na téměř stejné výši (kromě již uvedené výjimky v r. 2011), avšak v r. 2014 došlo k nárůstu nad 50 mil. Kč a pro r. 2015 je rozpočtováno dokonce o dalších více než 9 mil. Kč více. Kapitálové výdaje naopak v r. 2014 klesly o více než 10 mil. Kč a pro r. 2015 jsou v rozpočtu ještě nižší. Podíl skutečných výdajů na jednoho obyvatele Podíl skutečných výdajů po konsolidaci na jednoho obyvatele je uveden po jednotlivých letech za období r. 2010-2014 za město Opočno a okolní města v regionu. Tab. 1.6.2.2.1 Podíl skutečných výdajů na 1 obyvatele [v tis. Kč] Položka Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok 2013 Rok 2014 Průměr Opočno --Počet obyvatel 3128 3121 3123 3123 3128 24,2 Podíl výdajů/obyvatele 23 36 21 22 19 Dobruška --Počet obyvatel 6916 6917 6915 6915 6896 25,4 Podíl výdajů/obyvatele 34 26 21 21 25 Solnice --Počet obyvatel 2287 2171 2184 2184 2208 15,8 Podíl výdajů/obyvatele 22 23 12 12 10 Týniště nad Orlicí --Počet obyvatel 6364 6354 6266 6266 6265 13,6 Podíl výdajů/obyvatele 15 14 12 10 17 Borohrádek --Počet obyvatel 2153 2153 2116 2116 2108 16,8 Podíl výdajů/obyvatele 21 14 17 19 13 Nové Město nad Metují 71
Počet obyvatel 9878 9859 Podíl výdajů/obyvatele 30 20 Jaroměř Počet obyvatel 12770 12739 Podíl výdajů/obyvatele 23 22 Třebechovice pod Orebem Počet obyvatel 5848 5876 Podíl výdajů/obyvatele 10 11 Smiřice Počet obyvatel 3050 3008 Podíl výdajů/obyvatele 15 18 Průměr ----Zdroj: systém monitor.statnipokladna.cz
9784 16
9784 15
9726 17
--19,6
12618 18
12618 16
12594 17
--19,2
5761 14
5761 15
5758 12
--12,4
2931 14 ---
2931 14 ---
2874 18 ---
--15,8 18,1
Podíl skutečných výdajů po konsolidaci na jednoho obyvatele v Opočně ve sledovaném období r. 2010-2014 činí průměrně 24,2 tis. Kč a má celkově klesající tendenci, v r. 2014 činí 19 tis. Kč. Průměr z vybraných měst v regionu činí 18,1 tis. Kč, takže v Opočně je podíl nadprůměrný, vyšší hodnotu generuje v podstatě pouze Dobruška (25,4 tis. Kč) . Kapitálové výdaje Vývoj podrobných kapitálových výdajů v letech 2010-2014 a rozpočet na r. 2015 v členění dle rozpočtů Města (bez dotací) je uveden v příloze 1.6.P3 v tab. 1.6.P3.1. Kapitálové výdaje ve sledovaném období kolísaly, nejvyšší byly v r. 2011 (téměř 25 mil. Kč), nejnižší v r. 2014 (téměř 7 mil. Kč), celkem za období dosáhly výše 70,5 mil. Kč a průměrná výše činila 14,1 mil. Kč. Na r. 2015 je plánováno přes 8,8 mil. Kč. Nejvíce těchto výdajů bylo využito na vodní hospodářství (30,9 mil. Kč), následovala doprava (16,7 mil. Kč), vzdělávání (6,6 mil. Kč) a kultura (6,5 mil. Kč). Nejméně bylo vynaloženo na průmysl, stavebnictví, obchod a služby (121,6 tis. Kč), přičemž na lesní hospodářství a také na sociální služby a politiku zaměstnanosti nebyly čerpány žádné kapitálové výdaje. Pro r. 2015 je nejvyšší položka plánována na vzdělávání (přes 3,3 mil. Kč), následuje tělovýchova a zájmová činnost (1,4 mil. Kč) a vodní hospodářství (cca 1 mil. Kč). Podíl kapitálových výdajů na jednoho obyvatele Tab. 1.6.2.2.2 Podíl kapitálových výdajů na 1 obyvatele [v tis. Kč] Položka Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok 2013 Rok 2014 Průměr Opočno Počet obyvatel 3128 3121 3123 3123 3128 --Kapitálové výdaje 27182 75528 19504 19821 9452 30297 Podíl výdajů/obyvatele 8,7 24,2 6,3 6,4 3,0 9,7 Dobruška Počet obyvatel 6916 6917 6915 6915 6896 --Kapitálové výdaje 69841 19657 38812 32385 62721 44683 Podíl výdajů/obyvatele 10,1 2,8 5,6 4,7 9,1 6,5 Solnice Počet obyvatel 2287 2171 2184 2184 2208 --Kapitálové výdaje 23112 23644 4633 2292 740 10884 Podíl výdajů/obyvatele 10,1 10,9 2,1 1,05 0,3 4,9 Týniště nad Orlicí Počet obyvatel 6364 6354 6266 6266 6265 --Kapitálové výdaje 26484 26437 8660 7797 45315 22939 Podíl výdajů/obyvatele 4,2 4,2 1,4 1,2 7,2 3,6 72
Borohrádek Počet obyvatel 2153 Kapitálové výdaje 22870 Podíl výdajů/obyvatele 10,6 Nové Město nad Metují Počet obyvatel 9878 Kapitálové výdaje 144685 Podíl výdajů/obyvatele 14,6 Jaroměř Počet obyvatel 12770 Kapitálové výdaje 54006 Podíl výdajů/obyvatele 4,2 Třebechovice pod Orebem Počet obyvatel 5848 Kapitálové výdaje 6759 Podíl výdajů/obyvatele 1,2 Smiřice Počet obyvatel 3050 Kapitálové výdaje 5747 Podíl výdajů/obyvatele 1,9 Průměr --Zdroj: systém monitor.statnipokladna.cz
2153 6689 3,1
2116 11143 5,3
2116 15620 7,4
2108 3634 1,7
--11991 5,6
9859 35041 3,6
9784 16971 1,7
9784 9623 1,0
9726 18426 1,9
--44949 4,6
12739 24237 1,9
12618 32816 2,6
12618 19277 1,5
12594 22108 1,8
--30489 2,4
5876 11930 2,0
5761 29381 5,1
5761 33561 5,8
5758 12201 2,1
--18766 3,2
3008 10824 3,6 ---
2931 3726 1,3 ---
2931 6080 2,1 ---
2874 8719 3,0 ---
--7019 2,4 4,8
Poměr kapitálových výdajů na 1 obyvatele v Opočně ve sledovaném období 2010-2014 činí průměrně 9,7 tis. Kč, hodnotu však zvyšuje jednorázový skok v r. 2011 na 24,2 tis. Kč. Celkově má klesající tendenci, v r. 2013 činí pouze 3 tis. Kč. Průměr z vybraných měst v regionu činí 4,8 tis. Kč, takže v Opočně je dlouhodobý podíl nadprůměrný a současně i nejvyšší. Finanční soběstačnost Ukazatel finanční soběstačnosti je vypočten jako podíl vlastních příjmů (tj. příjmů bez dotací) k běžným výdajům a vyjádřený v %, jeho vývoj je uveden po jednotlivých letech za období r. 2010-2014. Do skupiny vlastních příjmů patří příjmy daňové, nedaňové a kapitálové. Tab. 1.6.2.2.3 Ukazatel finanční soběstačnosti [v tis. Kč a v %] Položka Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok 2013 Rok 2014 Průměr 45367 Běžné výdaje 44709 38542 44658 48304 50624 54628 Příjmy bez transferů* 52599 52476 51733 57870 58462 120,99 Podíl 117,66 136,15 115,84 119,80 115,48 Pozn.: * převzato z tabulky 1.6.2.1.2 Zdroj: systém monitor.statnipokladna.cz Ukazatel finanční soběstačnosti činí průměrně cca 121 %, celkově má mírně klesající hodnotu, v r. 2014 činí cca 115 %. Ukazatel krytí běžných výdajů Ukazatel krytí běžných výdajů běžnými příjmy je vypočten jako podíl běžných příjmů k běžným výdajům a vyjádřený v %, jeho vývoj je uveden po jednotlivých letech za období r. 20102014. Do běžných příjmů se zahrnují příjmy daňové, nedaňové a neinvestiční přijaté transfery. Do běžných výdajů se zahrnují výdaje třídy 5 dle druhového třídění rozpočtové skladby. 73
Tab. 1.6.2.2.4 Ukazatel krytí běžných výdajů [v tis. Kč a v %] Položka Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok 2013 Rok 2014 Průměr Běžné výdaje 44709 38542 44658 48304 50624 45387 Příjmy daňové 29102 29130 32220 39943 42832 34645 Příjmy nedaňové 15968 16045 16455 15492 15589 15910 Neinvest. přijaté transf 9056 7943 6231 5297 6669 7039 Běžné příjmy celkem 54126 53118 54906 60732 65090 57594 127,23 Podíl 121,06 137,82 122,95 125,73 128,58 Zdroj: systém monitor.statnipokladna.cz Běžné výdaje byly ve sledovaném období kryty běžnými příjmy celkově velmi stabilně s přesahem nad 20 %, průměrný podíl činí nad 127 %. 1.6.2.3 Financování Tab. 1.6.2.3.1 Přehled financování v letech 2010-2014 a plán na r. 2015 [v tis. Kč] Položka R. 2010 R. 2011 R. 2012 R. 2013 R. 2014 Součet Průměr R.2015* přijetí krátk. půjčky 7000 7000 0 0 0 14000 2800 0 splacení krátk. půjčky -7000 -7000 0 0 0 -14000 -2800 0 změna krátk. bank. účtu -7045 -4105 -933 1396 -4407 -15094 -3019 8207 přijetí dlouhodob.úvěru 10000 14413 178 1600 0 26191 5238 0 splátky dlouhod.úvěru -7362 -6233 -5649 -3496 -4173 -26913 -5383 -3975 změna dlouh.bank. účtu 128 -608 499 3 429 451 90 0 odvod DPH 0 0 102 66 0 168 34 0 Celkem -4279 3467 -5803 -431 -8151 -15197 -3039 4232 Pozn.: * Pro r. 2015 jsou uvedeny rozpočtované částky Zdroje: systém monitor.statnipokladna.cz, položkový rozpis schváleného rozpočtu na r. 2015 Financování v Opočně ve sledovaném období 2010-2014 je v jednotlivých letech značně rozkolísané, avšak splátky dlouhodobých úvěru celkově klesají. Ukazatel samofinancování Ukazatel samofinancování (tj. schopnost financování kapitálových výdajů vlastními zdroji) je vypočten jako podíl tak, že v čitateli je rozdíl mezi běžnými příjmy a běžnými výdaji sečtený s kapitálovými příjmy, a ve jmenovateli jsou kapitálové výdaje. Tab. 1.6.2.3.2 Ukazatel samofinancování [v tis. Kč] Položka Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok 2013 Rok 2014 Průměr Běžné příjmy celkem 54126 53118 54906 60732 65090 57594 Běžné výdaje 44709 38542 44658 48304 50624 45367 Kapitálové příjmy 7529 7302 3058 2436 41 4073 Kapitálové výdaje 27182 75528 19504 19821 9452 30297 0,77 Podíl 0,62 0,29 0,68 0,75 1,53 Zdroj: systém monitor.statnipokladna.cz Ukazatel samofinancování v Opočně ve sledovaném období 2010-2014 činí průměrně 0,77. V r. 2010-2013 je hodnota menší než 1 (nedostatek finančních prostředků), ale v r. 2014 hodnota dosáhla 1,53.
74
1.6.2.4 Zadluženost města - monitoring hospodaření Tab. 1.6.2.4.1 Ukazatele monitoringu hospodaření [v tis. Kč a v %] Položka Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok 2013 Rok 2014 Průměr Počet obyvatel 3128 3121 3123 3123 3128 3125 Příjem celkem (po 76170 110603 69964 68556 68217 78702 konsolidaci) Úroky 1011 1290 1330 1185 975 1158 Uhrazené splátky dlu14362 13233 5649 3496 4173 8183 hopisů a půjčených prostředků Dluhová služba celk. 15373 14523 6978 4681 5148 9341 Ukazatel dluhové 20,18 13,13 9,97 6,83 7,55 11,53 služby [v %] Aktiva celkem 500338 508451 626896 642344 510333 557672 Cizí zdroje 73099 104693 103862 118740 113165 102712 Stav na bankovních 21481 22109 20928 20811* 20505 17200 účtech celkem Úvěry 32548 38316 32667 31303 27663* 32499 Přijaté návratné fi--2413 2591 2258 1526* 1758 nanční výpomoci Zadluženost celkem 32548 40728 35258 33561 29189 34257 Zadluženost na jedno10 13 11 11 9 11 ho obyvatele Podíl zadluženosti na 44,53 38,90 33,95 28,26 25,79 34,29 cizích zdrojích [v %] 8leté saldo -----2862 -1801 --Cizí zdroje na 1 obyv. 23 34 33 38 36 33 Oběžná aktiva 54372 82718 84120 83986 68225* 74684 Krátkodobé závazky 40551 63950 24100 22494 18443 33908 Podíl cizích zdrojů k 14,61 20,59 16,57 18,49 22,17 18,49 celk. aktivům [v %] 14,61 21,07 16,98 18,84 22,47 18,79 Podíl cizích zdrojů a přijatých návratných fin. výpomocí k celk. aktivům [v %] 1,34 1,29 3,49 3,73 3,70 2,71 Celková (běžná) likvidita Rozpočtový schodek/ 3542 -3466 -866 431 8141 1556 přebytek Poměr ročního roz4,65 -3,13 -1,24 0,63 11,88 2,56 počtového schodku či přebytku ke konsolid. příjmům [v %] Pozn: * Údaje převzaty z účetní závěrky a rozklikávacích rozpočtů r. 2014 (v monitoringu hospodaření nejsou dosud uvedeny) Zdroje: systém monitor.statnipokladna.cz, wwwinfo.mfcr.cz/cgi-bin/ufis/iufismon Význam jednotlivých ukazatelů je následující: - dluhová služby celkem je součet úroků a uhrazených splátek dluhopisů a půjčených prostředků - ukazatel dluhové služby je podíl dluhové služby a příjmů celkem, vyjádřený v % 75
- zadluženost celkem je součet úvěrů a přijatých návratných finančních výpomocí - zadluženost na jednoho obyvatele je podíl celkové zadluženosti a počtu obyvatel - podíl zadluženosti na cizích zdrojích je podíl zadluženosti a cizích zdrojů, vyjádřený v % - podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům je podíl cizích zdrojů a aktiv celkem, vyjádřený v % - cizí zdroje na 1 obyvatele je podíl cizích zdrojů a počtu obyvatel - celková likvidita je podíl hodnot oběžných aktiv a krátkodobých závazků, kde vyšší hodnota značí nižší riziko platební neschopnosti - poměr ročního rozpočtového schodku či přebytku ke konsolidovaným příjmům je podíl uvedených údajů, vyjádřený v % Zásadní ukazatele ve smyslu usnesení Vlády ČR z 12. 11. 2008 č. 1395, o monitoringu hospodaření obcí, v aktuálním znění, kterými jsou ukazatel celkové likvidity (nemá být nižší než 1) a podíl cizích zdrojů a přijatých návratných finančních výpomocí k celkovým aktivům (nemá být vyšší než 25 % včetně) jsou po celé sledované období dosahovány. Při přezkoumání hospodaření Města za r. 2014 Krajským úřadem byly mj. zjištěny následující ukazatele: - podíl pohledávek na rozpočtu Města činí 4,87 % - podíl závazků na rozpočtu Města činí 10,09 % - podíl zastaveného majetku na celkovém majetku Města činí 29,21 %. 1.6.2.5 Hodnocení rozpočtů za období r. 2010-2015 Přehled rozpočtovaných a skutečných výdajů v členění dle oddílů a paragrafů odvětvové třídění rozpočtové skladby ve sledovaném období r. 2010-2014 je uveden v příloze 1.6.P1 v tabulce 1.6.P1.2. Obsahuje celkem 97 položek, z toho 1 celkových součtů, 19 součtů za paragrafové oddíly a 77 součtů za paragrafy. Podíly rozpočtovaných výdajů Přehled rozpočtovaných výdajů paragrafových oddílů za sledované období s podílem vyšším než 5 % celkových rozpočtovaných výdajů s podrobnostmi je uveden v příloze 1.6.P1 v tabulce 1.6.P1.3. Největší podíl byl rozpočtován pro státní moc a správu, územní samosprávu a politické strany, a to na činnost státní správy 11,2 mil. Kč (17,39 %), na kulturu, církve a sdělovací prostředky 8,1 mil. Kč (12,6 %), na bydlení, komunální služby a územní rozvoj 7,7 mil. Kč (12 %) a na vzdělávání a školské služby (10 %). V dalším pořadí to jsou pak odvody DPH a DPPO za obec, ochrana životního prostředí, vodní hospodářství, doprava a tělovýchova a zájmová činnost. Podíly skutečných výdajů Přehled skutečných výdajů oddílů za sledované období s podílem vyšším než 5 % celkových skutečných výdajů je uveden v tabulce 1.6.P1.4. Nejvyšší podíl byl čerpán na vodní hospodářství, a to na odvádění a čištění odpadních vod a nakládání s kaly 14,2 mil. Kč (19 %), na státní moc a správu, územní samosprávu a politické strany 12 mil. Kč (15,83 %), na kulturu, církve a sdělovací prostředky 11,8 mil. Kč (15,61 %) a na vzdělávání a školské služby (10,57 %). V dalším pořadí to jsou bydlení, komunální služby a územní rozvoj, doprava a ochrana životního prostředí. Rozdíly mezi rozpočtovanými a skutečnými výdaji Pro vyhodnocení plnění rozpočtů sledovaného období (např. přesnost a odpovědnost plánování výdajů a dodržování) byly jako významné zvoleny následující položky: - položky s rozdílem výdajů mezi rozpočtem a skutečností přesahujícími 5 mil. Kč (tj. cca 1 mil. Kč/rok) - položky s rozdílem uvedených výdajů 10 % rozpočtovaných částek a vyšším, a jejich přehled je uveden v příloze 1.6.P1 v tabulce 1.6.P1.5. 76
Celkový rozdíl výdajů mezi rozpočtem a skutečností za sledované období přesáhl 61,7 mil. Kč ve smyslu přesahu skutečných výdajů nad rozpočtovanými, tj. 19,5 %, z hlediska jednotlivých roků byl rozhodující r. 2011 s přesahem cca 52 mil. Kč, a to i přes úsporu cca 7,6 mil. Kč u odvodů DPH a DPPO za obec. Vyskytly se celkem 2 paragrafy, kde nebylo rozpočtováno ani čerpáno (bylo rozpočtováno až v r. 2015), dále 1 paragraf, kde bylo rozpočtováno, ale nečerpáno, a 9 paragrafů, kde nebyly rozpočtovány žádné výdaje, avšak vyskytlo se skutečné čerpání - jednalo se zejména o sociální dávky - ve výši 3,2 mil. Kč (r. 2010 a 2011). V první skupině (rozdíly nad 5 mil. Kč) se vyskytly celkem 4 případy značně vyšších skutečných výdajů oproti rozpočtu: doprava -5,1 mil. Kč (r. 2012), odvádění a čištění odpadních vod 45 mil. Kč (r. 2011), základní školy -8 mil. Kč (r. 2011), zachování a obnova kulturních památek 14,4 mil. Kč (r. 2010) a 1 případ značně nižších skutečných výdajů oproti rozpočtu: daně DPH a DPPO za obec +8,7 mil. Kč (r. 2011). Ve druhé skupině (rozdíly 10 % a více) je 7 paragrafů s rozdílem skutečného čerpání nad rozpočtovým o více než 100 %, nejvýznamnější je již zmíněné odvádění a čištění odpadních vod 45 mil. Kč (r. 2011) a dále volby, ostatní rozdíly jsou do 100 tis. Kč. Kromě toho se vyskytly 3 případy s daným rozdílem 50-100 %: provoz veřejné a silniční dopravy -3,5 mil. Kč (r. 2012), činnost muzeí a galerií -0,9 mil.. Kč (r. 2012 a 2013) a výše uvedené zachování a obnova kulturních památek -14,4 mil. Kč (r. 2010), a dalších 8 paragrafů s nižším čerpáním oproti rozpočtu v rozsahu 50-100 %, a to zejména podpora ostatních produkčních činností +0,9 mil. Kč (r. 2013 a 2014), využívání a zneškodňování odpadů +0,8 mil. Kč (r. 2010), ostatní činnosti jinde nezařazené (rezervy na kapitálové výdaje) +3,2 mil. Kč (r. 2012-2014) a územní plánování +456 tis. Kč (r. 2012 a 2013). V rozsahu rozdílů 10-50 % se vyskytlo zejména 12 paragrafů či oddílů, kdy skutečné výdaje byly vyšší než rozpočtované, a to zejména základní školy cca -8 mil. Kč (r. 2011), zájmová činnost v kultuře -0,9 mil. Kč (r. 2012), ostatní zájmová činnost a rekreace -0,77 mil. Kč (r. 2010), ostatní ambulantní péče -0,7 mil. Kč (r. 2014) a domovy pro seniory -1 mil. Kč (r. 2014), a 13 paragrafů, kdy skutečné výdaje byly nižší než rozpočtované, a to zejména již uvedené daně DPH a DPPO za obec +8,6 mil. Kč (r. 2011), doprava-ostatní služby +0,46 mil. Kč (r. 2010) a protierozní, protilavinová a protipožární ochrana + 0,44 mil. Kč (r. 2012 a 2014). Plnění rozpočtu r. 2014 Rozpočtové příjmy byly plánovány ve výši 58,878.300 Kč, upravený rozpočet je stanovil na 65,558.031 Kč a skutečnost činila 77,693.389 Kč, procento plnění schváleného rozpočtu 132 %, upraveného rozpočtu 118,5 %. Nejvyšší procentní navýšení skutečnosti oproti schválenému rozpočtu dosáhly příjmy z poskytovaných služeb a výrobků rozhlasu a televize (424 %) a prodeje zboží činností knihovnických (303,7 %), oproti upravenému rozpočtu pak příjmy z poskytování služeb a výrobků ostatní ambulantní péče (676,2 %) a vydavatelské činnosti (530 %), přičemž několik desítek položek nebylo rozpočtováno či skutečně čerpáno. Rozpočtové výdaje byly plánovány ve výši 60,374.965 Kč, upravený rozpočet je stanovil na 67,341.011 Kč a skutečnost činila 69,552.811 Kč, procento plnění schváleného rozpočtu 115,2 %, upraveného rozpočtu 103,3 %. Nejvyšší procentní navýšení skutečnosti oproti schválenému rozpočtu dosáhly výdaje na položky pro dobrovolnou část PO (Prádlo, oděv a obuv 526 %, DHDM 566 %), obecné příjmy a výdaje z finančních operací (395 %) a opravy a udržování budov, hal a staveb (384 %), přičemž rovněž několik desítek položek nebylo vůbec rozpočtováno či skutečně čerpáno. Financování (třída 8) bylo plánováno ve výši 1,496.665 Kč, upraveno na 1,782.97 Kč, ale skutečnost činila -8,140578 Kč. Podstatnou část změny tvořila změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech (schválený rozpočet 5,474.173 Kč, skutečnost -4,407.086 Kč). Zdroj: Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu k 31. 12. 2014. 77
Specifikace mzdových nákladů Tab. 1.6.2.5.1 Specifikace mzdových nákladů r. 2013 a 2014 [v Kč] Podíl mzdových nákladů na 1 pracovníka (přepočtený) Mzdový náklad V pracovním a Mimo pracovní Položka služebním poměru a služební poměr Rok Rok Rok Rok Rok Rok 2013 2014 2013 2014 2013 2014 7,166.421 286.657 --Platy zaměstnanců v prac. poměru 44.379 ----Ostatní platy (refundace jiným org.) 747.301 2,576.900 160.710 Ostatní osobní výdaje ------Platy představitelů st.moci a někt.org. 1,263.136 --84.209 Odměny členů zastupitelstev ------Odstupné ------Odchodné ------Ostatní platby za provedenou práci ------Mzdové náhrady 45.092 3.758 --Náhrady mezd v době nemoci 9,266.329 2,867.315 244.919 Celkem Zdroj: Příloha účetní závěrky - Specifikace mzdových nákladů k 31. 12. 2014 Specifikace mzdových nákladů se v předchozích letech pro závěrečné účty nehodnotila. Stav na účtech Tab. 1.6.2.5.2 Stav na účtech k 31. 12. [v tis. Kč] Účet Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok 2013 Rok 2014 00-ZBÚ bez předčíslí --50,3 62,9 48,0 24,9 3527,8 5067,1 9199,9 6459,1 8023,0 10-ZBÚ předčíslí 19 1120,5 2183,1 1083,1 1083,1 383,1 20-ZBÚ Trčkovo nám. 40,0 934,3 981,4 766,6 769,8 30-ZBÚ v ČMRZB 4564,6 5123,4 2961,2 4235,5 7420,8 40-ZBÚ ČOV ----2,4 2,3 305,4 50-ZBÚ v ČNB ------300,0 374,7 60-ZBÚ v ČNB na dotace 9252,9 13358,2 14290,9 12894,6 17301,7 Celkem účty 1441,6 1448,9 1456,2 1460,2 1461,6 21-BÚ Rezervní fond 7,7 61,6 52,8 63,6 51,8 22-BÚ Sociální fond 1444,4 1811,7 1176,6 1159,9 1115,8 25-BÚ FRB 58,6 238,4 375,8 374,8 --26-BÚ byty Podzámčí 2952,3 3560,6 3061,4 3058,5 2629,2 Celkem fondy Souhrn 12205,2 16918,8 17352,3 15953,1 19930,9 Zdroj: Závěrečné účty města Opočna na r. 2010-2014 Ve sledovaném období se prostředky na účtech zvýšily na téměř 20 mil. Kč k 31. 12. 2014, tj. nárůst o 63 % zásluhou růstu prostředků na účtech, u fondů došlo k mírnému poklesu (zrušením účelového fondu Podzámčí a snížením prostředků na účtu FRB o cca 329 tis. Kč). K největším nárůstům došlo na účtech s předčíslím 19 o cca 4,5 mil. Kč a účtu ČOV o téměř 2,9 mil. Kč. Schválený rozpočet na r. 2015 Objem rozpočtu na r. 2015 činí cca 69 mil. Kč a byl sestaven jako schodkový, schodek je kryt finančními prostředky z minulých let. Na 1 obyvatele Opočna z toho připadá 22.064 Kč. Pro 78
analýzu bylo využito sumarizované členění používané Městem pro sestavování a schvalování rozpočtu, využívající označování příslušných oddílů a paragrafů. Sumarizovaný přehled položek příjmů a výdajů je uveden v příloze 1.6.P4 v tab. 1.6.P4.1 a 1.6.P4.2. Příjmy činí celkem cca 65,1 mil. Kč. Při členění dle oddílů rozpočtové skladby zůstávají nejvýznamnějšími příjmy z daní ve výši 44,6 mil. Kč (68,5 %), další nejvýznamnější jsou v oddílu 36-Bydlení, komunální služby a územní rozvoj ve výši cca 8,6 mil. Kč (13,27 %) a 23-Příjmy z nájmu ČOV od TSMO ve výši téměř 5,1 mil. Kč (7,79 %). Z účelového členění činí přes 59 mil. Kč příjmy běžné a víceméně pravidelné (přes 90 %), transfery dosahují výše cca 3,3 mil. Kč (5%) a kapitálové příjmy cca 2,9 mil. Kč (4,4 %). Výdaje činí celkem cca 69,3 mil. Kč. Při členění dle oddílů rozpočtové skladby tvoří nejvyšší položku výdaje za oddíl 61-Státní správa, územní samospráva... ve výši 12,5 mil. Kč (18 %) a dále za oddíl 63-Finanční operace, který činí 11,1 mil. Kč (16%). Dalšími nejvýznamnějšími jsou pak oddíly 36-Bydlení, komunální služby a územní rozvoj 8,3 mil. Kč (12 %), 31-vzdělávání 7,3 mil. Kč (10,4 %, avšak vzhledem k investici 3,4 mil. Kč), 33-Kultura, církve a sdělovací prostředky 6,2 mil. Kč (8,9 %), 37-Ochrana životního prostředí 5,9 mil. Kč (8,55 %) a 34-Tělovýchova a zájmová činnost 5,1 mil. Kč (7,4 %). Po účelovém rozdělení finančních nároků jednotlivých výdajových položek je zjištěno: - běžné provozní víceméně nezbytné výdaje činí 50,2 mil. Kč (72,5 %). Mezi nejvýznamnějšími položkami zůstaly téměř shodně všechny oddíly s nejvyššími celkovými výdajovými položkami. - běžné víceméně volitelné ("zbytné") činí přes 3,4 mil. Kč (cca 5 %). Nejvýznamnějšími z nich jsou výdaje na kulturu, církve a sdělovací prostředky ve výši téměř 1,8 mil. Kč, na tělovýchovu a zájmovou činnost cca 0,6 mil. Kč a ochranu životního prostředí cca 0,5 mil. Kč. - kapitálové výdaje činí přes 8,8 mil. Kč (12,75 %) a nejvíce je plánováno na vzdělávání (přes 3,3 mil. Kč), tělovýchovu a zájmovou činnost 1,4 mil. Kč, vodní hospodářství přes 1 mil. Kč, ostatní činnosti (zejména nespecifikované rezervy) 0,96 mil. Kč a bydlení, komunální služby a územní rozvoj 0,92 mil. Kč - na opravy a údržbu je plánováno cca 4,8 mil. Kč (6,9 %), nejvíce pro kulturu (zejména památky státem evidované i místního významu) a pro bydlení, komunální služby a územní rozvoj ve shodné výši téměř po 1,3 mil. Kč, dále pro dopravu 0,6 mil. Kč, vodní hospodářství 0,56 mil. Kč a tělovýchovu 0,46 mil. Kč - výdaje mimořádného neopakujícího se charakteru jsou plánovány ve výši téměř 1,6 mil. Kč (2,26 %), zejména pro bydlení, komunální služby a územní rozvoj 0,7 mil. Kč a kulturu (téměř 0,6 mil. Kč) - úroky z úvěrů jsou vyčísleny na 450 tis. Kč (0,65 %), přičemž nejvyšší položku činí 387,5 tis. Kč na sjednocený úvěr. Rozdíl příjmů a výdajů činí cca -4,2 mil. Kč. Při splátkách úvěrů v celkový výši téměř 4 mil. Kč byl do financování 8,2 mil Kč zapojen zůstatek na běžném účtu (7,8 mil. Kč) a fond obnovy VAK (0,4 mil. Kč). Vysoký podíl běžných nezbytných výdajů na celkovém objemu rozpočtu (50,2 mil. Kč, 72,5 %), potřeba na opravy a údržbu (4,8 mil. Kč při hodnotě dlouhodobého majetku na rozvahových i podrozvahových účtech cca 938,4 mil. Kč), mimořádné výdaje (1,6 mil. Kč) a splátky úroků úvěrů (0,46 mil. Kč) činí celkem přes 57 mil. Kč a při rozpočtovaných příjmech (necelých 65,1 mil. Kč) dávají bez dofinancování prostor pro běžné volitelné výdaje a kapitálové výdaje cca 8 mil. Kč. Při zachování volitelných výdajů na obvyklé výši přes 3,4 mil. Kč a splátkách úvěrů (v r. 2015 cca 4 mil. Kč, v dalším období cca 2,9 mil. Kč) zbývá při současných příjmech (bez dofinancování) pro další období prostor pouze cca 1,7 mil. Kč pro kapitálové výdaje (tj. investice).
79
1.6.2.6 Úvěry a půjčky Východiskem pro spolehlivé dlouhodobější finanční plánování je přehled úvěrů a půjček, uvedený v příloze 1.6.P5 v tabulce 1.6.P5.1. Současné úvěrové zatížení pro r. 2015 činí přes 4,4 mil. Kč, tj. téměř o 1,4 mil. Kč vyšší než v r. 2014. Za situace bez přijetí dalších úvěrů či půjček budou i v následujících letech 2016 a 2017 roční splátky činit přes 3 mil. Kč z důvodu dobíhající úhrady půjčky na ČOV z SFŽP, poté se výše splátek Sloučeného úvěru ustálí na cca 2,7 mil. Kč a bude mírně klesat až na cca 2,4 mil. Kč v r. 2025. V souvislosti se Sloučeným úvěrem Městu vázne zástavní právo na budovách čp. 10, čp. 560, čp. 218, čp. 683, čp.716, čp. 717, bytových jednotkách č. 622/1, č. 622/12, č. 622/2, č. 622/2, č. 622/7, č. 622/8, č. 623/10, č. 623/12, č. 623/2, č. 623/4, č. 623/5, č. 623/9 a pozemcích p.č. 62, p.č. 297/3, p.č. 297/4, p.č. 611, p.č. 995/75, p.č. 995/77, p.č. 995/78, p.č. 1147/14, p.č. 1147/15, p.č. 319 ve prospěch České spořitelny, a.s. Celková účetní hodnota zastaveného majetku (brutto) činí 174,525.953,70 Kč. Z důvodu přijetí dotace z MMR, SFŽP a OÚ v Rychnově nad Kněžnou Městu vázne zástavní právo na budovách čp. 307, čp. 621, čp. 620, čp. 673, čp. 680 a na pozemcích p.č. 468, p.č. 865/1, p.č. 865/2 a p.č. 995/51. 1.6.2.7 Rozpočtový výhled Aktuálně schválený rozpočtový výhled je zpracován na r. 2016-2018 je uveden v příloze 1.6.P5 v tabulce 1.6.P5.2. V něm uvedené údaje počítají s příjmy ve výši necelých 60 mil. Kč, tj. nižšími o téměř 5,7 mil. Kč, (o 8,8 %) proti rozpočtu na r. 2015. Předpokládané výhledové výdaje jsou zkalkulovány na necelých 57 mil. Kč, tj. o 12,9 mil. Kč (o 18,6 %) méně než pro r. 2015. I po odečtení částky ze zapojení účtů r. 2015 ve výši 8,2 mil. Kč jsou výhledové výdaje stále nižší o 4,7 mil. Kč (o 6,8 %). Rozpočtový výhled tak počítá s každoročním zvyšováním finančních prostředků o 122 tis. Kč pro r. 2016 až na cca 500 tis. Kč pro r. 2018. Pro účely úplného strategického plánování se však jeví účelné připravit finanční výhled podrobnější a na delší období, tj. na celou dobu strategického plánu rozvoje města, a postupně ho zpřesňovat a doplňovat. 1.6.2.8 Dílčí závěry za kapitolu Klady - rozpočtový nárůst příjmů pro r. 2015 až na 65 mil. Kč - výše přidělených transferů a půjček od státu a regionálních rad za r. 2010-2014 je více než 110 mil. Kč, tj. průměrně ročně 700 Kč/obyvatele - každoročně je využíván dotační Program regenerace městských památkových rezervací a městských památkových zón - neinvestiční - přidělené dotace z rozpočtu kraje a obcí za r. 2010-2014 činí téměř 5,6 mil. Kč - podíl skutečných příjmů na jednoho obyvatele je vyšší než průměr z vybraných měst v regionu a v posledních letech se stabilizoval na cca 22 tis. Kč - ukazatel finanční nezávislosti má zvyšující se tendenci a v r. 2014 dosahuje cca 85 % - podíl skutečných výdajů celkem i na jednoho obyvatele má celkově klesající tendenci - poměr kapitálových výdajů na 1 obyvatele má celkově klesající tendenci - ukazatel finanční soběstačnosti činí průměrně cca 121 % a v r. 2014 činí cca 115 % - běžné výdaje byly ve sledovaném období stabilně kryty běžnými příjmy s přesahem nad 20 % - ukazatel samofinancování činí průměrně 0,77 (nedostatek finančních prostředků), ale v r. 2014 hodnota dosáhla 1,53 - ukazatele ve smyslu usnesení Vlády ČR z 12. 11. 2008 č. 1395, o monitoringu hospodaření obcí, jsou po celé sledované období dosahovány, v r. 2014 činí podíl cizích zdrojů a přijatých návratných finančních výpomocí k celkovým aktivům 22,47 % a celková (běžná) likvidita je 3,7 80
- prostředky na účtech se zvýšily až na téměř 20 mil. Kč k 31. 12. 2014, k největším nárůstům došlo na účtech s předčíslím 19 o cca 4,5 mil. Kč a účtu ČOV o téměř 2,9 mil. Kč. - v r. 2014 činilo procento plnění schváleného rozpočtu příjmů 132 %, upraveného pak 118,5 % - pro r. 2015 byl po schválení trvale zveřejněn položkový rozpis schváleného rozpočtu. Zápory - vysoký rozdíl skutečných příjmů oproti rozpočtovým - bez mimořádných transferů o cca 5 mil. Kč - od r. 2013 významně poklesly přidělené transfery od státu a regionálních rad - v r. 2014 došlo k poklesu přidělených dotací z rozpočtu kraje a obcí na cca 1/2 předchozího roku - ukazatel finanční soběstačnosti má mírně klesající hodnotu - skutečné výdaje v období byly (mimo r. 2014) vždy vyšší než plánované, rozdíl za celé období dosáhl výše přes 60 mil. Kč - nárůst běžných výdajů v r. 2014 nad 50 mil. Kč a pro r. 2015 je rozpočtován nárůst o dalších více než 9 mil. Kč a pokles kapitálových výdajů v r. 2014 o více než 10 mil. Kč a pro r. 2015 jsou v rozpočtu ještě nižší - podíl skutečných výdajů na jednoho obyvatele byl vyšší než průměr z vybraných měst v regionu byl druhý nejvyšší - z kapitálových výdajů byly ve sledovaném období vysoké výdaje na vzdělávání (celkem 6,6 mil. Kč) a kulturu (celkem 6,5 mil. Kč), pro r. 2015 na vzdělávání (přes 3,3 mil. Kč) a tělovýchovu a zájmovou činnost (1,4 mil. Kč) - poměr kapitálových výdajů na 1 obyvatele je nejvyšší z vybraných měst regionu a činil 4,8 tis. Kč - ukazatel samofinancování za sledované období činil průměrně 0,77, v r. 2010-2013 byla hodnota menší než 1 (nedostatek finančních prostředků) - mezi největšími podíly rozpočtovaných výdajů paragrafových oddílů za sledované období r. 20102015 byly výdaje pro státní moc a správu, územní samosprávu a politické strany, a to na činnost státní správy 11,2 mil. Kč (17,39 %), na kulturu, církve a sdělovací prostředky 8,1 mil. Kč (12,6 %) a na 4. místě i vzdělávání a školské služby (10 %) - mezi nejvyššími podíly skutečných výdajů paragrafových oddílů za sledované období 2010-2014 byly výdaje na vodní hospodářství, a to na odvádění a čištění odpadních vod a nakládání s kaly 14,2 mil. Kč (19 %), na státní moc a správu, územní samosprávu a politické strany 12 mil. Kč (15,83 %), na kulturu, církve a sdělovací prostředky 11,8 mil. Kč (15,61 %) a na vzdělávání a školské služby (10,57 %) - celkový rozdíl výdajů mezi rozpočtem a skutečností za sledované období 2010-2014 přesáhl 61,7 mil. Kč ve smyslu přesahu skutečných výdajů nad rozpočtovanými, tj. 19,5 % - nejvyšší rozdíly skutečných výdajů oproti rozpočtu jsou způsobovány čerpáním vlastních podílů k dotacím nad rámce původně schválených rozpočtů - ve sledovaném období se vyskytly další případy s rozdílem výdajů mezi rozpočtem a skutečností ve výši 50-100 % původního rozpočtu, zejména provoz veřejné a silniční dopravy -3,5 mil. Kč (r. 2012) a činnost muzeí a galerií -0,9 mil. Kč (r. 2012 a 2013) - ve sledovaném období se vyskytlo dalších 8 paragrafů s nižším čerpáním oproti rozpočtu v rozsahu 50-100 %, a to zejména podpora ostatních produkčních činností +0,9 mil. Kč (r. 2013 a 2014), využívání a zneškodňování odpadů +0,8 mil. Kč (r. 2010), ostatní činnosti jinde nezařazené (rezervy na kapitálové výdaje) +3,2 mil. Kč (r. 2012-2014) a územní plánování +456 tis. Kč (r. 2012 a 2013 - ve sledovaném období r. 2010-2014 se v rozsahu rozdílů výdajů mezi rozpočtem a skutečností 1050 % vyskytlo celkem 12 paragrafů či oddílů, kdy skutečné výdaje byly vyšší než rozpočtované, a dalších 13 paragrafů, kdy skutečné výdaje byly nižší než rozpočtované, tj. celkem 25 oddílů či paragrafů, což činí cca 25 % všech paragrafových či oddílových položek výdajů - při hodnocení plnění příjmů rozpočtu r. 2014 došlo k navýšení skutečnosti oproti schválenému rozpočtu - příjmy z poskytovaných služeb a výrobků rozhlasu a televize (424 %), z prodeje zboží činností knihovnických (303,7 %), oproti upravenému rozpočtu pak příjmy z poskytování služeb a 81
výrobků ostatní ambulantní péče (676,2 %) a vydavatelské činnosti (530 %), přičemž několik desítek položek nebylo vůbec rozpočtováno či skutečně přijato - v r. 2014 činilo procento plnění schváleného rozpočtu výdajů 115,2 %, upraveného pak 103,3 % - při hodnocení plnění výdajů rozpočtu r. 2014 došlo k navýšení skutečnosti oproti schválenému rozpočtu - pro dobrovolnou část PO (Prádlo, oděv a obuv 526 %, DHDM 566 %), obecné příjmy a výdaje z finančních operací (395 %) a opravy a udržování budov, hal a staveb (384 %), přičemž rovněž několik desítek položek nebylo vůbec rozpočtováno či skutečně čerpáno - při hodnocení plnění financování rozpočtu r. 2014 bylo zjištěno plánování ve výši cca 1,5 mil. Kč, upraveno na 1,8 mil. Kč, ale skutečnost činila -8,1 mil. Kč. - pokles prostředků ve fondech v r. 2014 o více než 600 tis. Kč, tj. o cca 17 % - rozpočet na r. 2015 byl schválen jako schodkový - v r. 2015 je k zajištění financování rozpočtu plánováno vysoké zapojení prostředků z účtu (přes 8 mil. Kč) - v r. 2015 jsou nejvýznamnějšími plánovanými příjmy z daní - 44,6 mil. Kč (68,5 %), bydlení, komunální služby a územní rozvoj - cca 8,6 mil. Kč (13,27 %, avšak jde o příjmy převážně mimořádného rázu) a příjmy z nájmu ČOV - téměř 5,1 mil. Kč (7,79 %). Při účelového členění činí přes 59 mil. Kč příjmy běžné a víceméně pravidelné (přes 90 %). - v r. 2015 tvoří největší položku rozpočtových výdajů výdaje za oddíl 61-Státní správa, územní samospráva... (činnost MěÚ a samospráva) ve výši 12,4 mil. Kč, tj. 18 %, převážně provozní - v r. 2015 se vyskytly vysoké výdaje na rozpočtové oddíly 33-Kultura, církve a sdělovací prostředky (6,2 mil. Kč, 8,9 %) a 34-Tělovýchova a zájmová činnost (5,1 mil. Kč, 7,4 %) - v r. 2015 rozpočtové příjmy a nezbytné výdaje na provoz, opravy a údržbu a mimořádné výdaje spolu s aktuálními splátkami úroků vytvářejí bez dofinancování prostor pro běžné volitelné výdaje a kapitálové výdaje cca 8 mil. Kč. Při zachování volitelných výdajů na výši 3,4 mil. Kč a splátkách úvěrů (v r. 2015 cca 4 mil. Kč, v dalším období cca 2,9 mil. Kč) zbývá při současných příjmech (bez dofinancování) pro další období prostor pouze cca 1,7 mil. Kč pro kapitálové výdaje (tj. investice). - některé položky zveřejněného položkového rozpisu rozpočtu pro r. 2015, např. 3311-Příjmy z kultury (100 tis. Kč) a výdajová 3311-Kultura ve městě (400 tis. Kč) nejsou (na rozdíl od jiných s daleko menšími částkami) blíže specifikovány a pro občanskou veřejnost je obtížné samostatně zjistit jejich konkrétní obsah a ekonomické výsledky jimi zabezpečovaných akcí - nesystémové poskytování rozpočtově nespecifikovaného příspěvku na provoz ZS, který je skryt v paragrafu 3419-HC Opočno příspěvek na provoz (1,27 mil. Kč se poskytuje spolku, který provozuje ZS jako majetek Města) oproti rozpočtově konkretizovaným a členěným položkám na dotace pro jiné spolky (SDH Opočno a SDH Čánka) a na provozní výdaje jejich zbrojnic, které jsou navíc podrobně členěné na osobní výdaje, spotřebu jednotlivých druhů energií atd., s podstatně menšími objemy výdajů (Opočno 359 tis. Kč a Čánka 106 tis. Kč, poskytuje se rovněž spolkům, které také provozují majetek Města-zbrojnice) - úvěrové zatížení pro r. 2015 činí přes 4,4 mil. Kč, tj. téměř o 1,4 mil. Kč vyšší než v r. 2014 - bez přijetí dalších úvěrů či půjček budou i v následujících letech 2016 a 2017 roční splátky činit přes 3 mil. Kč, poté se výše splátek Sloučeného úvěru ustálí na cca 2,7 mil. Kč a bude mírně klesat - v souvislosti s úvěrem a přijatou dotací Městu vázne zástavní právo na budovách, bytových jednotkách a pozemcích ve výši cca 174,5 mil. Kč - vysoký podíl zastaveného majetku na celkovém majetku Města - téměř 30 % - rozpočtový výhled na r. 2016-2018 počítá s příjmy 60 mil. Kč, tj. nižšími o téměř 5,7 mil. Kč, (o 8,8 %) proti rozpočtu na r. 2015. Předpokládané výhledové výdaje jsou zkalkulovány na 57 mil. Kč, tj. o 12,9 mil. Kč (o 18,6 %) méně než pro r. 2015. I po odečtení částky ze zapojení účtů r. 2015 ve výši 8,2 mil. Kč jsou výhledové výdaje stále nižší o 4,7 mil. Kč (o 6,8 %) než v r. 2015.
82
Možnosti, doporučení ap. - při sestavování rozpočtu využít metoda nulové základny (nepředpokládat všeobecnou návaznost na výdaje minulých období, ale pro položky s nejistou nebo proměnlivou potřebou či poptávkou se rozpočtování výdajů opakovaně kalkuluje, zdůvodňuje např. pro každé období) - zpřesnění struktury položek příjmů ve smyslu jejich sladění s odpovídajícím členěním výdajových položek (tam, kde je to možné) k jednoduššímu posouzení efektivity prvků rozpočtu - snížení průměrného podílu rozpočtovaných i skutečných výdajů na kulturu, církve a sdělovací prostředky z celkových výdajů - na zvážení může být i začleňování některých rozpočtových výdajů: v rozpočtu MěÚ jsou plánovány částky např. 6171 MěÚ ..., geom.plán, ..., které jsou současně obecně specifikovány i jinde, např. 3639 projekty na různé akce , geometrické plány a mapové podklady, a pro akce zahrnuté do rozpočtu jsou přímo konkretizovány, např. 2212 projekt na propojení COOPu se Severním sektorem, 3639 projekt na úpravu prostranství vyhlídky u zvonice a další. Obdobně i studie, např. u MěÚ pol. 6171 MÚ Poradenské služby, studie a jinde 2219 projekt parkoviště Štefanka - studie. - dle názoru autora lze efektivitu využití prostředků Města zlepšit také úpravou jednotlivých postupů provázejících sestavování a plnění rozpočtu, zpřesněním obsahu a výše jednotlivých položek a systémově jednotným poskytováním konkrétně specifikovaných příspěvků - pro snížení zejména provozních a volitelných výdajů Města se jeví vhodné podrobně analyzovat výdaje nejnáročnějších položek (např. subjekty MěÚ, KND, TIC, rozpočtové oddíly 36-Bydlení, komunální služby a územní rozvoj, 37-Ochrana životního prostředí, 33-Kultura, církve a sdělovací prostředky, 34-Tělovýchova a zájmová činnost ap.) - snížení rozdílů mezi rozpočtovanými výdaji a jejich skutečným čerpáním - zvýšení důrazu na informovanost o aktuálním stavu ročního rozpočtu a na jeho dodržování při rozhodování RM a ZM a jeho průběžné upřesňování dle přijatých rozhodnutí - posouzení pro účely úplného strategického plánování použití "pracovního" finančního výhledu na delší období, tj. na celou dobu strategického plánu rozvoje města, a jeho postupné zpřesňování a doplňování. Důsledná příprava plánovaných aktivit, opatření a projektů, objektivní zpřesnění potřebné výše jednotlivých položek zejména volitelného charakteru spolu s odpovědným sestavením celého rozpočtu s využitím propracovanějšího rozpočtového výhledu se jeví jako jedna z rozhodujících priorit pro zajištění odpovídajícího finančního prostoru při rozvojovém úsilí Města.
83
1.6.3 Organizace Města 1.6.3.1 Městský úřad Městský úřad Opočno zajišťuje vedle samosprávy také výkon státní správy, a to na stupni pověření II, tj. na úrovni pověřeného obecního úřadu. V rámci přenesené působnosti vykonává v přiznaném rozsahu státní správu na svém území i pro určené okolní obce. Organizační struktura města Opočna:
Zdroj: www.opocno.cz - organizační struktura města Městský úřad tvoří starosta, místostarosta, tajemník obecního úřadu a zaměstnanci města zařazení do MěÚ. V čele MěÚ stojí starostka. MěÚ má zpracovaný a schválený organizační řád (aktuálně od 1. 8. 2010), v některých případech s drobnými nedostatky. Město jako obec s pověřeným obecním úřadem má zřízenou funkci tajemníka. Povinnosti tajemníka jsou definovány v § 110 zákona č. 128/2000 Sb., o obcích (obecní zřízení). Je přímo odpovědný starostovi za plnění úkolů městského úřadu v samostatné i přenesené působnosti. Do jeho přímé působnosti patří kancelář tajemníka, kde pracuje asistentka, a správa KND s jeho správcem.
Odbor hospodářsko-správní a finanční (HSFO) řídí vedoucí odboru. Podřízení zaměstnanci v počtu 4 osob plní funkce hlavní účetní včetně rozpočtových záležitostí, mzdové účtárny, finanční 84
účtárny, referentky pro místní poplatky a personální a mzdové agendy. V působnosti odboru je rovněž správní oddělení, řízené vedoucí, a další 2 zaměstnanci - referentka a matrikářka, které plní funkci podatelny, matriky a evidence obyvatel. Odbor majetku a rozvoje města (OMRM) řídí rovněž vedoucí odboru. Podřízení 2 zaměstnanci vykonávají funkce referenta pro bytové hospodářství a referenta pro majetkové záležitosti. V působnosti tohoto odboru je dále oddělení sociálních věcí a životního prostředí, které řídí vedoucí oddělení ŽP, a má podřízenou referentku oddělení sociálních věcí. Odbor výstavby řídí rovněž vedoucí odboru a na působnosti se podílí 1 referentka odboru. Je obecným stavebním úřadem a vykonává také v přenesené působnosti státní správu ve věcech místních komunikací a veřejně přístupných účelových komunikací včetně působnosti silničního správního úřadu. Celkem má MěÚ aktuálně 26 zaměstnanců, z toho 17 úředníků, 4 neúředníci (z nich jeden placen Úřadem práce) a 5 zaměstnanců organizačních složek. Finanční náročnost provozu Tab. 1.6.3.1.1 Finanční náročnost provozu MěÚ (bez jeho organizačních složek a KND) [v tis. Kč] Ukazatel Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok 2013 Rok 2014 R. 2015* Vybrané příjmy Za správní poplatky 429,5 370,0 272,4 463,9 632,0 350,0 Dotace ze SR 4753,7 4003,4 3549,3 2397,2 3214,8 3222,5 Za projednání přestupků 15,5 16,5 8,1 19,7 ----Z činnosti místní správy 640,8 149,1 107,7 73,4 98,8 --Ostatní (vratky,prodej maj.) ----36,8 ------Celkem 5839,5 4539,0 3974,3 2954,2 3945,6 3572,5 Výdaje Mzdy a související výdaje 7768,2 8046,2 7760,8 7812,4 7975,7 8620,0 Osobní a souvis.výdaje obř. 18,1 ----------Povin. pojištění odpověd. 25,6 27,8 28,5 28,6 30,0 35,0 Voda, elektřina, plyn 319,8 319,7 323,8 307,0 291,6 350,0 PC progr.,údržba, zprac.dat 29,4 --27,1 --404,9 360,0 Odborná literatura 33,9 36,1 76,0 64,4 42,3 40,0 Drobný HM 312,2 145,1 102,7 104,8 224,3 100,0 Materiál 165,2 214,0 186,6 139,0 141,8 200,0 Úroky úvěru na odkup bud. ------0,7 12,7 20,0 Pohonné hmoty 27,5 37,9 58,4 60,1 51,4 70,0 Poštovné 136,3 139,7 137,2 109,0 80,4 140,0 Telefony 223,0 207,3 185,3 127,4 104,7 130,0 Nájemné 145,1 141,6 141,5 126,6 115,3 164,0 Poradenské služby, studie 296,0 289,1 309,4 302,3 299,2 310,0 Školení 104,8 92,6 110,7 88,5 81,8 120,0 Nákup ostatních služeb 681,0 552,0 538,4 520,8 124,7 260,0 Opravy budov, zaříz., aut 57,4 33,9 132,6 54,8 30,8 75,5 Cestovné 24,7 13,5 12,1 12,6 10,8 15,0 Pohoštění 12,4 12,6 13,7 10,8 0,6 15,0 Leasing 138,4 138,4 138,4 139,6 59,4 --Ošatné pro obřady 16,2** 19,2 14,7 13,2 19,2 20,0 Obřady matrikářky 11,2 --------Záloha do pokladny --------34,0 --85
Výdaje k dotaci k soc.práci ----------Ostatní výdaje 117,9 4,1 44,0 12,0 2,2 Celkem provoz 10664,3 10470,8 10334,3 1033,9 10125,1 Odpisy budov Odpisy zařízení Investice, mimořádné akce ----187,1 1765,2 102,7 Souhrn 10664,3 10470,8 10527,4 11799,1 10227,8 Pozn.: * Pro r. 2015 jsou uvedeny rozpočtované částky ** do výdajů MěÚ je zahrnuta 1/2 částky, další 1/2 je zahrnuta na vrub zastupitelů *** splátka je zahrnuta do společného konsolidovaného úvěru Města Zdroj: položkové rozpisy schválených rozpočtů a skutečného čerpání za r. 2010-2015
30,0 70,5 11125,0 48,7 43,3 20,0*** 11217,0
Pořizovací hodnota budovy MěÚ čp. 247 je 9,742.831 Kč, hodnota ostatního odepisovaného majetku MěÚ je 591.114 Kč. Roční odpisy budovy činí 48.714 Kč, odpisy ostatního odepisovaného majetku MěÚ činí 43.286 Kč. Ve sledovaném období r. 2010-15 jsou z vybraných příjmů rozhodující dotace ze SR, které mají celkově klesající tendenci - ze 4,75 na 3,22 mil Kč, tj. klesly o celou 1/3. Pro r. 2010 byl příspěvek legislativně jednorázově navýšen všem obcím (kromě ORP), v r. 2011 byl naopak příspěvek v rámci úsporných opatření krácen. Rovněž celkové vybrané příjmy klesly z 5,8 na 3,6 mil Kč, tj. na cca 60 %. Výdaje na provoz do r. 2014 mírně klesaly (o 0,5 mil Kč, avšak pro r. 2015 jsou rozpočtovány na 11,1 mil. Kč, tj. nárůst oproti předchozímu roku o 0,9 mil Kč (9 %). Největší nárůst oproti r. 2014 je způsoben zejména u osobních a souvisejících osobních výdajů (o 644 tis. Kč, tj. o více než 8 %). dále pak u materiálu (o 60 tis. Kč, tj. o více než 40 %), poštovného (o 59,6 tis. Kč, tj. o 74 %) a nákupu ostatních služeb (o 135,3 tis. Kč, tj. o téměř 110 %) oproti r. 2014. Investice a mimořádné akce činily v r. 2012 a 2013 pořízení serveru, v r. 2013 dále úhrada kupní ceny budovy MěÚ z úvěru a osvětlení TIC, v r. 2014 a 2015 splátka úvěru. K tomu je třeba doplnit informaci, že se nejedná o výdaje a náklady celé organizační struktury Města, neboť organizační složky (MK, JSDH, TIC) a rovněž i KND s jeho správou jako nedílná součást MěÚ jsou v rozpočtu uvedeny samostatně (včetně mezd, energií, odpisů ap.). Tab. 1.6.3.1.2 Výdaje na místní správu a samosprávu za r. 2014 a porovnání se srovnatelnými městy ČR (s počtem obyvatel 3.100 až 3.200) Rok 2014 Obec s Výdaj na Podíl na pověřeným Výdaj na Obec, město Kraj Počet místní jednoho obecním zastupitelstvo obyvatel správu obyvatele úřadem [v tis. Kč] [v tis. Kč] [v Kč] Klecany Středočeský ne 3101 7665 2472 1710 Dobrá Moravskoslezský ne 3108 16566 5330 1777 Vever. Bítýška Jihomoravský ne 3110 8439 2714 1524 Loket Karlovarský ano 3117 12844 4121 1025 Morav. Beroun Olomoucký ano 3118 10125 3247 2146 Velké Přílepy Středočeský ne 3120 11133 3568 1226 Trmice Ústecký ne 3124 12661 4053 1103 Opočno Královéhradecký ano 3128 11799 3772 1486 Bludov Olomoucký ne 3130 7111 2272 1055 Kaznějov Plzeňský ne 3140 4775 1521 748 Tlučná Plzeňský ne 3141 3980 1267 1453 86
Chrast Pardubický ano 3143 9864 3138 Třemošnice Pardubický ano 3157 7111 2252 Desná Liberecký ne 3158 6090 1928 Velká Bystřice Olomoucký ne 3161 11606 3672 Štěpánkovice Moravskoslezský ne 3167 3434 1084 Ždírec n.Doub. Kraj Vysočina ne 3174 5392 1699 Postřelmov Olomoucký ne 3194 4907 1536 Součet ----56491 155502 49646 Průměr ------8639 2758 Zdroje: Počet obyvatel v r. 2014 (a výběr měst dle nich) z ČSÚ z tabulky Počet obyvatel v České republiky k 1. 1. 2014 a Číselník obcí, ostatní ze systému monitor.statnipokladna.cz, zpracování.
1404 1846 1257 1763 1789 1616 1079 26007 1445 obcích vlastní
V porovnání se srovnatelnými obcemi ČR jsou výdaje na místní správu Opočna za rok o více než 3 mil. Kč vyšší než průměr, který činí cca 8,6 mil. Kč a z 18 obcí jsou v pořadí 4. nejvyšší nad postavením dle počtu obyvatel. Shodná úroveň je i v postavení dle podílu těchto výdajů na 1 obyvatele - v Opočně za r. 2014 činí 3.772 Kč a je o více než 1 tis. Kč vyšší než průměr. Výdaje na zastupitelstvo v Opočně jsou o 40 tis. Kč nad průměr, který činí 1445 tis. Kč. Výdaje zastupitelstva Opočna na 1 obyvatele činí 475 Kč a jsou jen těsně nad průměrem 460 Kč. Pokud přihlédneme i k charakteru obcí a měst (pověřený obecní úřad), i tak jsou výdaje na místní správu Opočna vyšší o téměř 1,5 mil. Kč než průměr, který činí 10,35 mil. Kč. Obdobně je v Opočně vyšší o cca 470 Kč i průměr na 1 obyvatele, který činí z těchto měst pouze 3.303 Kč. Na zastupitelstvo má tento charakter pouze marginální vliv. Městský úřad sídlí na adrese Kupkovo nám. 247. Vstup do budovy je bezbariérový, další pohyb po budově již nikoliv. Zajištění některých služeb provádí město prostřednictvím organizačních složek a příspěvkových a obchodních organizací, speciálně zřízených za tímto účelem.
Kodymův národní dům Kodymův národní dům je součástí MěÚ. Jeho správa sídlí přímo v KND, zabezpečuje ji jeden zaměstnanec a organizačně podléhá tajemníkovi. Konkrétně a veřejně definovanou odpovědnost, působnost a pravomoci nemá dosud stanoveny, podle zveřejněných informací zajišťuje správa KND pro zájemce o pronájem prostor v KND následující služby: - příprava kulturního zařízení dle požadavků pořadatelů akcí – úprava jeviště (nikoliv stavba kulis), uspořádání hlediště, ozvučení, osvětlení, - zajištění služeb s pořádanou akcí souvisejících: zvukař, osvětlovač, pomocný jevištní personál, šatnářka, pořadatelská služba, požární hlídka, provoz kavárny, umístění poutačů a reklam v objektu a v jeho bezprostřední blízkosti, - přijímá objednávky na jednorázové využití KND (pronájem a služby s ním spojené) a vypracovává na základě schváleného ceníku Radou města cenovou nabídku, - vede, ve spolupráci s pověřeným pracovníkem TIC a MěÚ, kalendář obsazenosti prostor KND. Zajištění provozu, oprav, vytápění, údržby a správy KND, technické zajištění jednotlivých akcí a úklid je u MěÚ dle Organizačního řádu čl. 13 bod 3 v působnosti OMRM, dle veřejně publikované organizační struktury města Opočna je však správa KND v podřízenosti tajemníka. Kodymův národní dům plní v Opočně funkci kulturního domu jako hlavního centra zdejšího kulturního a společenského dění. Poskytuje rovněž zázemí pro činnost kulturně-společenských subjektů. Výhodou je vlastnictví Města a jeho umístění v centru. Vstup do budovy je bezbariérový zadním vchodem. KND nabízí k uživatelskému využití celkem 5 různých prostor: v přízemí malý sál (loutkovou scénu) a učebnu, v 1. patře velký sál a kavárnu, v 2. patře pak zkušebnu. Pro některá využití jsou vhodné i prostory chodby v přízemí. Organizace, u kterých je zřizovatelem Město Opočno, mají krátkodobý pronájem zdarma, a to pouze na akce pořádané těmito organizacemi, ur87
čené další subjekty využívají zvýhodněné sazby za krátkodobé pronájmy. Bližší podrobnosti využívání v kulturním a společenském vyžití jsou uvedeny v kapitole 1.8.1 Kultura a společenský život, v pohybových aktivitách v kapitole 1.8.2 Sport a pohybové aktivity. Kavárna je pronajata podnikatelskému subjektu. Tab. 1.6.3.1.3 Obsazenost KND [v počtu hodin] Ukazatel Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok 2013 Rok 2014 Zdarma celkem 1398,5 1253,0 1302,0 - MěÚ a Město 12,0 25,0 38,0 - Městská knihovna Opočno ------- letopisecká kopise 213,5 194,0 211,0 - Mateřská škola Opočno 10,0 4,0 4,0 - Základní škola Opočno 34,0 22,0 34,0 - Základní umělecká škola Opočno 952,0 837,0 890,0 - TSMO --48,0 48,0 - Opočenská beseda --4,0 6,0 - Junák --17,0 26,0 - Opočenka 84* 72,0 45,0 - ostatní 93,0 ----Dlouhodobé nájmy, sport a kultura 639,5 556,0 733,0 pořádaná Městem za úhradu bez DPH celkem - pronájem kavárny 135,0 168,0 278,0 - Sdružení pro rozvoj kultur. aktivit 156,0 189,0 231,0 - aerobic (p. Machač) 34,0 32,0 31,0 - jóga TJ. Sokol 64,0 72,0 77,0 - cvičení (p. Žahourková) 150,5 ----- power jóga (p. Felcmanová) 16,0 ----- sport. a kult. akce pořádané Městem 84,0 95,0 116,0 Komerční využití a krátkodobé nájmy 323,0 429,0 514,0 celkem - notářka (p. Šrámová) 62,0 59,0 51,0 - prodejní akce 52,0 42,0 4,0 - komerční akce (přednášky, školení, 33,0 87,0 160,0 semináře, valné hromady apod.) - Beseda Val 10,0 15,0 9,0 - loutkové + maňás. divadlo Opočno 116,0 124,0 156,0 - skupina Rubikon --23,0 --- skupina Dynamic --39,0 48,0 - zkoušky kapely (p. Čížek, Křeček) 47,0 36,0 85,0 - fyzické osoby 3,0 4,0 1,0 Souhrn 2361,0 2238,0 2549,0 Pozn.: * v počtu je zahrnuto využití i skupinou Dynamic Zdroj: Doplňující informace od správce KND. Celková disponibilní kapacita KND při využití 12 hod. denně činí 4.380 hod. ročně pro každý prostor, celkem 21.900 hodin ročně. V r. 2014 využití KND dosáhlo pouze cca 11,6 %, v předchozích letech bylo ještě nižší. Jednoznačně největším uživatelem je ZUŠ - ve sledovaném období cca 37,5 % veškerého časového využití. 88
Tab. 1.6.3.1.3 Specifikace výnosů KND Ukazatel Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok 2013 Rok 2014 Pronájmy prostorů celkem 127.960 125.709 - kavárna 19.530 29.080 - notářka Mgr. Šrámová 15.591 13.068 - prodejce 10.028 --- T.J. Sokol oddíl jógy 6.881 10.472 - Sdružení pro rozvoj kultur. aktivit 6.443 8.635 - aerobic (p. Machač) 4.340 4.060 - zkoušky kapely (p. Křeček) 3.896 14.653 - jóga (p. Tymichová) --9.000 - ostatní (jednorázové a nespecifik.) 61.251 36.741 Služby celkem 17.358 13.219 - z toho MŠ, ZŠ a ZUŠ + SRPŠ 10.648 6.292 - taneční --2.505 - ostatní 6.710 4.422 Zdroj: Doplňující informace od vedoucí HSFO z účetní evidence MěÚ. Mezi veřejně prezentovanými informacemi v ceníku na webových stránkách KND a vykazovaným využitím se jeví nesrovnalosti (např. jako bezplatné je prezentováno využití KND k vykonávání sportovní nebo tělovýchovné činnosti, do využití v této kategorii jsou uvedeny i kulturní akce, Sdružení pro rozvoj kulturních aktivit jako právnický subjekt je uvedena v kategorii bez DPH, ale jeho soubory loutkové a maňáskové divadlo jsou uváděny v krátkodobých nájmech). Tab. 1.6.3.1.4 Finanční náročnost provozu KND [v Kč] Ukazatel Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok 2013 Rok 2014 R. 2015* Příjmy Pronájem 74.380 116.854 111.682 127.960 125.709 110.000 Ostatní služby - šatna, tech. 165 13.117 12.035 17.358 13.219 12.000 Vratka energií 2.646 3.731 10.744 ------Pojistné náhrady --------23.774 --Celkem 77.191 133.702 134.461 145.318 162.702 122.000 Výdaje a další náklady Mzdy a související výdaje 571.181 548.552 580.123 601.310 484.554 676.000 Voda, elektřina, plyn, uhlí 338.522 410.396 289.099 429.432 261.871 345.000 Služby 202.618 123.743 109.989 130.116 117.062 100.000 Ostatní výdaje 195.768 68.208 60.625 156.799 58.155 114.500 Celkem provoz 1,308.089 1,150.899 1,039.836 1,317.657 921.642 1,235.500 Odpisy budov 19.013 Odpisy zařízení 25.979 Investice, mimořádné akce --- 252.000 1,052.835 285.292 155.056 136.050 Souhrn 1,416.542 Pozn.: * Pro r. 2015 jsou uvedeny rozpočtované částky. Zdroj: položkové rozpisy schválených rozpočtů a skutečného čerpání za r. 2010-2015, odpisový plán od r. 2015 I přes celkově napjatý rozpočet na r. 2015 došlo překvapivě k navýšení výdajů na provoz KND o cca 450 tis. Kč (o téměř 50 %) - mzdy a související výdaje o cca 190 tis. Kč (o téměř 40 %), energie o 83 tis. Kč (o více než 30 %) a ostatní výdaje o téměř 200 tis. Kč (o 330 %) oproti r. 2014. 89
Pořizovací hodnota budovy je 4,314.361 Kč, hodnota odepisované budovy je cca 19 tis. Kč a zařízení cca 26 tis. Kč. Z mimořádných akcí byla v r. 2012 realizována oprava a údržba, v r. 2013 nakoupen drobný hmotný majetek a závěrečná zpráva zateplení, v r. 2014 malování sálu a šatny a zabezpečovací zařízení, v r. 2015 je plánováno pořízení mikrofonů, odhlučnění vstupních dveří svíčkárny, výmalba zadního schodiště a úhrada monitorovací zprávy k dřívější dotaci. 1.6.3.2 Organizační složky Města Vlastní organizační složky zřídilo Město na základě zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, § 23 odst. (1) písm. a). Organizační složky byly zřízeny formou vydání zřizovací listiny, nemají právní subjektivitu, hospodaří jménem Města a nejsou účetními jednotkami. Město má ve svém rozpočtu obsaženy veškeré jejich příjmy a výdaje. Jejich rozpočty jsou součástí rozpočtu Města. Organizační složky jsou součástí organizační struktury MěÚ a pracovníci organizačních složek jsou zaměstnanci MěÚ. Všechny organizační složky podléhají starostce. Městská knihovna Městská knihovna v Opočně je zřízena jako organizační složka Města zřizovací listinou z 24. 10. 2002. Je základní veřejnou knihovnou s univerzálním fondem, má oddělení pro dospělé a pro děti a poskytuje obvyklé knihovní služby a dále i tzv. regionální pro dalších 7 obsluhovaných knihoven v okolních obcích. V rámci kulturně-vzdělávací činnosti pak pořádá další doprovodné akce pro děti, žáky ZŠ a dospělé. Fond knihovny čítá přes 20.000 knihovních jednotek a je možné využívat rovněž meziknihovní výpůjční služby (tzn. objednání knihy z jiné knihovny) Ve fondu se nachází beletrie, naučná literatura, cizojazyčná literatura a regionální literatura, dále časopisy a periodický tisk. O přírůstcích fondu je veřejnost pravidelně informována v ON. Knihovna nabízí návštěvníkům 7 počítačových stanic pro přístupu k internetu. Tab. 1.6.3.2.1 Vybrané ukazatele MK [v Kč] Ukazatel Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok 2013 Rok 2014 Objem fondu* 24.008 23.450 22.431 22.526 21.620 Počet registrovaných čtenářů 459 463 450 449 427 Počet výpůjček 21.724 22.232 22.489 19.690 19.638 - z toho výpůjček periodik 2.336 2.465 2.985 1.825 1.809 Finanční výše doplňování fondu [v Kč] 170.721 169.230 179.522 172.537 203.322 - z toho doplňování periodik [v Kč] 14.034 14.034 14.034 13.485 16.959 Počet uživatelů veřejného internetu 2.632 2.820 2.911 2.223 1.576 - z toho dětské oddělení Objem fondu* 6.214 6.144 5.834 5.860 5.918 Počet registrovaných čtenářů do 15 let 169 192 181 172 142 Počet výpůjček 6.061 7.192 7.086 5.553 5.115 - z toho oddělení pro dospělé Objem fondu* 15.310 15.482 14.998 15.067 14.578 Počet registrovaných čtenářů 290 271 269 277 285 Počet výpůjček 13.327 12.575 12.418 12.312 12.714 - z toho výměnný fond Objem fondu* 2.484 1.824 1.599 1.599 1.124 Ostatní aktivity Kulturní akce - počet akcí 21 34 41 65 73 Kulturní akce - počet účastníků 629 960 1.291 634 657 Vzdělávací akce - počet akcí 36 22 22 33 13 Vzdělávací akce - počet účastníků 675 398 484 461 335 90
Pozn.: * Stav k 31.12. daného roku Zdroj: Městská knihovna Opočno - statistická hlášení a osobní došetření zpracovatele, Doplňující informace od vedoucí MK. Objem fondu mírně klesá z důvodu vyřazování starších a nevyužívaných knih. Rovněž nepatrně klesá počet celkový počet čtenářů - pokles v dětském oddělení je spojen se zavedením možnosti jedné čtenářské průkazky pro sourozence v rodině. V r. 2014 bylo zaregistrováno celkem 427 čtenářů, což tvoří cca 13,6 % všech obyvatel města. Finanční výše doplňování fondu se drží v podstatě na standardní výši, po nárůstu DPH v r. 2014 činí cca 203 tis. Kč. Celkový počet výpůjček má mírně klesající tendenci v obou odděleních, v r. 2014 na jednoho čtenáře připadlo cca 50 jednotek. Od r. 2014 skokově klesl počet uživatelů veřejného internetu, neboť přístup je nyní pouze pro registrované čtenáře nebo po předložení občanského průkazu. MK dále pořádá množství kulturních a vzdělávacích akcí pro děti i pro dospělé. U kulturních počet akcí roste při přibližně shodném počtu účastníků s výjimkou r. 2012, kdy jejich počet byl cca dvojnásobný. U vzdělávacích akcí má jejich počet klesající trend téměř shodně s klesajícím počtem účastníků. Budova knihovny není majetkem Města. Vstup do budovy není bezbariérový, ani do dětského oddělení v patře. Celková plocha prostorů MK činí 298 m2, uživatelé mají k dispozici plochu 195 m2, zbývajících 103 m2 tvoří zázemí pro zaměstnance a provoz (např. sklad). Velikost prostor dětského oddělení vyhovuje, ale chybí klidová zóna pro čtení na místě, oddělení pro dospělé by přivítalo zvětšení prostoru, skladové prostory by bylo vhodné zvětšit. Vybavení vcelku odpovídá. Městská knihovna se nachází v centru města na adrese Kupkovo nám. 142. Provoz zabezpečuje vedoucí knihovny a jedna další pracovnice. Činnost MK je prezentována na vlastních webových stránkách. Tab. 1.6.3.2.2 Finanční náročnost provozu MK [v Kč] Ukazatel Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok 2013 Rok 2014 R. 2015* Dotace z MK 38.000 ----------Příjmy Členské poplatky 49.054 79.847 46.778 80.086 78.241 65.000 Ostatní služby ------Prodej knih 5.204 3.028 4.865 1.430 8.195 2.000 Ze střediskové knihovny ----32.000 ------Vratka el. energie ----1.283 ------Celkem 54.258 82.875 84.926 81.516 86.436 67.000 Výdaje a další náklady Mzdy a související výdaje 573.189 630.681 638.060 590.989 536.736 655.500 Voda, elektřina, plyn 147.973 118.483 27.288 113.720 89.315 135.000 Nájemné 44.601 44.601 44.601 44.601 44.602 54.000 Nákup knih, učeb.pom.,tisk 170.721 169.230 179.522 172.537 203.322 181.000 Ostatní výdaje 86.204 55.611 199.773 83.029 96.390 104.000 Celkem provoz 1,022.688 1,018.606 1,089.244 1,004.876 970.365 1,129.500 Odpisy budov ------------Odpisy zařízení Investice, mimořádné akce 38.000 35.373 16.426 29.068 13.079 15.000 Souhrn Pozn.: * Pro r. 2015 jsou uvedeny rozpočtované částky. Zdroj: položkové rozpisy schválených rozpočtů a skutečného čerpání za r. 2010-2015 91
Přes celkový nárůst celkových provozních výdajů za období o cca 120 tis. Kč je zjištěn vysoký nárůst osobních výdajů o cca 118 tis. Kč a energií o cca 45 tis. Kč v r. 2015 oproti r. 2014, a to i přes plánovaný pokles příjmů z členských poplatků. Ke snížení nároků na rozpočet Města byly sníženy plánované výdaje na doplňování fondu o cca 20 tis. Kč. Z mimořádných akcí se v r. 2010 realizovaly počítače a program, v r. 2012 podíl k dotaci, v r. 2013-15 drobný hmotný majetek. Jednotka sboru dobrovolných hasičů JSDH je organizační složkou, kterou Město zřídilo a spravuje v samostatné působnosti ke splnění své zákonné povinnosti na úseku požární ochrany na základě zákona č. 133/1985 Sb., o požární ochraně, § 29 odst. (1) a § 68 odst. (1). Vztahuje se na ni dále zejména zákon č. 238/2000 Sb., o hasičských záchranných sborech, a vyhl. č. 247/2001 Sb., o organizaci a činnosti jednotek požární ochrany. Jednotka je kategorie JPO II/1 a je akceschopná. JSDH je zřízena k hašení požárů a záchranným pracím při živelních pohromách a jiných mimořádných událostech ve svém územním obvodu. Je složena z osob, které nevykonávají službu v této jednotce jako své zaměstnání a Město o tom ani neuvažuje. Velitele (po vyjádření HZS KHK k jeho způsobilosti) jmenuje a odvolává starostka. Členům JSDH za hašení požárů a záchranné práce při živelních pohromách a jiných mimořádných událostech v mimopracovní době poskytuje odměnu. Tab. 1.6.3.2.3 Počty výjezdů JSDH Ukazatel Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok 2013 Rok 2014 V Opočně (včetně Čánky a Dobříkovce) ----11 14 10 Do okolí ----15 13 18 Celkem ----26 27 28 Zdroj: http://www.hasiciopocno.cz - Výjezdy JSDH má v současné době 17 členů, sídlí ve zbrojnici, kterou využívá ke své činnosti, na adrese Na Štefance 85. Činnost je prezentována zejména na vlastních webových stránkách a v ON. Tab. 1.6.3.2.4 Finanční náročnost provozu JSDH [v Kč] Ukazatel Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok 2013 Rok 2014 R. 2015* Příjmy Dotace od KÚ 170.429 112.754 --- 303.488 164.700 --Poskytované služby 36.000 36.000 36.000 36.300 36.300 --Prodej vozidla CAS --60.000 --------Náhrada od pojišťovny --------5.600 --Celkem 206.429 208.754 36.000 339.788 206.600 --Výdaje a další náklady Osobní výdaje a refundace 10.665 60.850 45.698 121.150 133.429 131.000 Za práci 41.428 13.639 11.495 84 ----Služby, revize 16.180 6.822 11.110 6.996 5.742 6.000 Školení 10.956 4.584 12.252 50.798 30.437 50.000 Telefony --------7.324 7.000 Cestovné --1.775 4.034 --4.394 5.000 Pohonné hmoty 13.248 49.591 23.040 25.291 29.797 30.000 Příspěvek svazu 1.680 ----------Drobný HM a materiál 16.359 10.730 14.631 34.670 69.296 40.000 Prádlo, oděv, obuv --15.120 ----8.010 10.000 Občerstvení ------177 240 1.000 Drobné opravy, údržba 16.320 1.000 --2.950 4.850 20.000 Příspěvek sboru - auto ----- 300.000 ------92
Celkem provoz 126.836 164.111 422.260 242.116 293.519 Odpisy budovy Odpisy zařízení Investice, mimořádné akce 118.361 340.911 79.200 557.199 460.486 Souhrn Pozn.: * Pro r. 2015 jsou uvedeny rozpočtované částky. Zdroj: položkové rozpisy schválených rozpočtů a skutečného čerpání za r. 2010-2015, plán od r. 2015
300.000 11.652 24.278 300.000 635.930
odpisový
Z výnosů jsou v období 2010-14 stabilní pouze příjmy za poskytované služby (36 tis. Kč), výše dotace od KÚ značně kolísá. Běžné provozní výdaje neustále rostou, navýšení r. 2015 oproti r. 2010 je již cca o 165 tis. Kč (o 125 %). Z mimořádných akcí byly hrazeny zejména v r. 2010 vybavení a opravy z dotace, v r. 2012 a 2013 hmotný majetek, v r. 2013 a 2014 výdaje z dotací. Dále v letech 2012-2015 činí každoroční příspěvek na auto 300 tis. Kč. Pořizovací hodnota budov hasičské zbrojnice včetně skladu PHM z r. 1987 je 978.769 Kč a jsou v majetku Města. Pořizovací hodnota dalšího odepisovaného zařízení v majetku Města je 927.866 Kč. Turistické informační centrum Turistické informační centrum je zřízeno jako organizační složka MěÚ zřizovací listinou z 1. 10. 2011 za účelem a předmětu činnosti shromažďování a vytváření komplexní databanku cestovního ruchu dané oblasti. Součástí TIC je i tiskové centrum, které zajišťuje přípravu ON, správu městského webového portálu, sazbu kalendáře kulturních akcí, mediální servis, přípravu tiskovin a propagačních materiálů pro město a podporu spolkům při propagaci akcí. TIC je zřízeno za účelem poskytování služeb obyvatelům v rámci turistického ruchu a za účelem rozvoje kulturního a společenského života ve městě. Konkrétně definovaná veškerá odpovědnost, působnost a pravomoci nejsou zveřejněny, pouze dle publikovaných informací na webu Města poskytuje pro veřejnost zejména tyto služby: - informace o službách ve městě, - informace o dopravních spojích, - informace o umístění odborů MěÚ, jejích kompetencích a službách poskytovaných občanům, - informace o kulturních, společenských, sportovních a zájmových akcích ve městě a okolí, - prodej vstupenek na kulturní a společenské akce, - příjem článků do Opočenských novin, - informace o kulturních památkách, turistických zajímavostech, turistických a cyklistických trasách - informace o ubytovacích a stravovacích službách - prodej map, regionálních publikací, turistických známek, pohlednic, poštovních cenin a suvenýrů - široká nabídka propagačních materiálů a prodej regionálních produktů - možnost vytvoření osobního turistického plánu - úschovna kol a zavazadel - možnost zapůjčení povolenek pro vjezd do pěší zóny (pro osoby se sníženou pohyblivostí) - veřejný internet - černobílé kopírování do formátu A3 - faxování Pro sportovní a zájmové spolky a organizace zabezpečuje dále: - příjem plakátů pro výlepovou službu, - příjem hlášení do místního rozhlasu. TIC dále na základě náplně práce (oproti informacím na webu navíc) zajišťuje: - výlep plakátů (od r. 2012) včetně tisku většiny bezplatných výlepů 93
- hlášení městského rozhlasu (od r. 2015) - redakci Opočenských novin (od r. 2014 jsou zaměstnanci TIC příslušníky redakce ON) - sazbu ON, komunikaci s tiskárnou a dodání na poštu - přípravu propagačních materiálů pro turistický ruch (redakce + grafika) - přípravu propagačních materiálů pro akce města (texty, grafika, případně malonákladový tisk) - přípravu tiskových zpráv k akcím města - vedení, zpracování a tisk kulturního kalendáře města - monitoring médií a archivaci zpráv - spolupráci (organizační i technickou) na zajištění akcí pořádaných městem (2 zaměstnanci TIC jsou členy kulturní komise). Další aktivity TIC zabezpečuje nad rámec své působnosti, např.: - rozesílání ON poštou rodákům Opočna (cca 60 adres) - rozesílání týdenního e-mailového newsletteru dle vyžádání uživatelů (od r. 2014) - facebookový profil Kultura v Opočně (od r. 2012) - ozvučení akci v KND při zastupování správce KND a v případě potřeby i u svateb - úkoly z dalších oblastí dle rozhodnutí či usnesení RM (např. k akci Opočno F. Kupky 2015). Pro výlep plakátů (9 výlepových ploch včetně Čánky a Dobříkovce) a hlášení místního rozhlasu jsou zveřejněna schválená pravidla a ceník. Hlášení jsou bezplatná, od úhrady za výlep plakátů jsou osvobozeny: - výlepy plakátů pro potřeby města a městského úřadu, - výlepy plakátů pro potřeby organizací zřízených a založených městem Opočnem, - výlepy plakátů pro kulturní a sportovní akce pořádané ve spolupráci s městem Opočnem, - výlepy plakátů pro kulturní a sportovní akce pořádané spolky a jinými neziskovými organizacemi se sídlem v Opočně, - výlepy plakátů pro další subjekty na základě uzavřené smlouvy s městem Opočnem o vzájemné spolupráci při propagaci kulturních, sportovních a jiných akcí. Výlep zabezpečuje TIC jednou týdně s využitím služebního vozidla, běžná trasa měří 20 km (zahrnuje i Dobrušku), v případě plakátování v širším okolí (cca 1x měsíčně) je délka trasy 60 km. Přímé náklady tvoří lepidlo + palivo na cca 1500 km (cca 4 tis. Kč ročně). TIC dále mj. technicky zabezpečuje správu webových stránek města (administrace a aktualizace redakčního systému). Dále TIC publikuje články z oblasti společenského, kulturního příp. sportovního dění a spravuje kalendář akcí a plakáty na akce na titulní straně. Poskytuje technickou podporu zaměstnancům MěÚ v oblasti ICT. Provoz TIC zabezpečuje vedoucí a dva další pracovníci. Poskytování služeb a provoz probíhá v určených prostorách v budově MěÚ, služby jsou prezentovány na webových stránkách Města. Tab. 1.6.3.2.5 Vybrané ukazatele TIC Ukazatel Počet plakátů výlepů Počet hlášení místního rozhlasu Počet zpráv hlášení místního rozhlasu Zdroj: Doplňující informace od TIC
Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok 2013 Rok 2014 --------- cca 1.870 --------182 ---------910
Tab. 1.6.3.2.6 Finanční náročnost provozu TIC [v Kč] Ukazatel Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok 2013 Rok 2014 R. 2015* Příjmy Poskytované služby ----31.517 600 201.570 180.000 (kopírování, veřejný internet, faxování, skenování) Inzerce v ON 24.442 14.891 15.794 12.836 50.876 12.000 94
Hlášení v rozhlasu Nebylo součástí TIC --Výlep plakátů Nebylo součástí TIC --- 153.668 ----Prodej zboží --568 172.062 105.085 130.536 120.000 Přeplatky energií aj. --438 12.477 --3.558 --Celkem 24.442 15.897 231.850 272.189 386.540 312.000 Výdaje a další náklady Mzdy a související výdaje --1.785 571.076 542.753 914.134 1,039.000 Elektřina 94.924 89.080 61.665 68.273 81.933 90.000 Nájemné 84.865 84.108 85.704 81.389 ----Nákup zboží --2.695 52.114 93.720 131.939 142.820 Služby 139.376 16.330 114.734 165.732 161.622 154.000 Provoz (Abakus) 1,019.000 803.400 --------Ostatní výdaje 3.736 31.677 126.222 58.041 43.511 77.000 Výdaje na ON** 197.619 140.136 142.304 142.590 207.494 164.496 Celkem provoz 1,539.520 1,169.211 1,153.819 1,152.498 1,540.633 1,667.316 Odpisy budovy ------------Odpisy zařízení Investice, mimořádné akce --33.996 --94.765 ----Souhrn Pozn.: * Pro r. 2015 jsou uvedeny rozpočtované částky. ** bez osobních výdajů na ON. Zdroj: položkové rozpisy schválených rozpočtů a skutečného čerpání za r. 2010-2015. Příjmy ve sledovaném období 2010-2014 rostly, zejména zásluhou poskytovaných služeb a inzerce v ON, avšak pro r. 2015 je plánována celkově nižší částka (o 74,5 tis. Kč oproti r. 2014). Výnosy za r. 2010 a 2011 jsou irelevantní vzhledem k odlišné působnosti TIC. Provozní výdaje byly již v r. 2014 oproti r. 2012 a 2013 vysoké (o cca 387 tis. Kč, jen nárůst mzdových výdajů činí přes 370 tis. Kč) a pro r. 2015 se dále zvyšují (o cca 127 tis. Kč, z toho mzdové o dalších 125 tis. Kč). Z mimořádných akcí byl v r. 2011 nakoupen software pro tiskové centrum a v r. 2013 realizováno osvětlení v TIC. 1.6.3.3 Příspěvkové organizace Města Příspěvkové organizace zřídilo Město na základě zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, § 23 odst. (1) písm. b), školy podle téhož odst. písm. e). Příspěvkové organizace byly zřízeny formou vydání zřizovací listiny, hospodaří se svěřeným majetkem v rozsahu stanoveném zřizovací listinou, hospodaří s peněžními prostředky získanými vlastní činností a s peněžními prostředky přijatými z rozpočtu Města. Dále hospodaří s prostředky svých fondů, s peněžitými dary od fyzických a právnických osob včetně peněžních prostředků poskytnutých ze zahraničí. Příspěvková organizace dále hospodaří s dotacemi na úhradu provozních výdajů, které jsou nebo mají být kryty z rozpočtu Evropské unie, včetně stanoveného podílu státního rozpočtu na financování těchto výdajů. Všechny příspěvkové organizace jsou zapsány v obchodním rejstříku. Mateřská škola Opočno Je příspěvkovou organizací, kterou Město zřídilo zřizovací listinou z 16. 9. 2009 k poskytování veřejné služby - předškolního vzdělávání pro děti od 3 do 6 let. Dodatkem č. 1 uvedené listiny z 30. 9. 2010 došlo k upřesnění vymezení majetku ve vlastnictví Města předaného SSMO k hospodaření, práv a povinnosti SSMO a finančního hospodaření. Na MŠ se vztahuje zákon č. 561/2004 Sb., školský zákon a s ním související předpisy, MŠ je zapsaná ve školském rejstříku a financování ze státního rozpočtu upravuje školský zákon v § 160 a 161. Školní jídelna zabezpečuje stravování dětí a pracovníků MŠ. MŠ má povolené provozování i doplňkové činnosti: pořádání kulturních akcí, 95
sportovních akcí a soutěží, pronájem prostorů ke konání vzdělávacích, kulturních a sportovních akcí, pořádání odborných kurzů, školení a jiných vzdělávacích akcí včetně lektorské činnosti a specializovaný maloobchod. Finanční prostředky na přímé vzdělávací výdaje hradí Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy. Jedná se zejména o výdaje na platy a ostatní náklady vyplývající z pracovněprávních vztahů učitelů a ostatních pracovníků, dále výdaje na nezbytné zvýšení nákladů spojených s výukou dětí zdravotně postižených, na učební pomůcky, na další vzdělávání pedagogických pracovníků a rovněž na činnosti, které přímo souvisejí s rozvojem školy a kvalitou vzdělávání. Tyto prostředky jsou přidělovány prostřednictvím rozpočtu KHK a to na základě počtu žáků a stanovených jednotkových výdajů - normativů, od r. 2005 přímo, bez transferu přes rozpočet Města. Kapitálové a provozní výdaje, které nejsou přímými vzdělávacími výdaji, hradí Město. Škola může z vlastní iniciativy využívat na nákup učebnic a didaktických pomůcek i další finanční zdroje (od sponzorů, prostředky z pronájmu místností). Od rodičů je vybírán příspěvek na částečnou úhradu, jehož výši na období školního roku stanovuje ředitelka v souladu s vyhláškou č. 14/2005 Sb., o předškolním vzdělávání, ve znění vyhlášky č. 43/2006 Sb., § 6. Vzdělávání v posledním ročníku MŠ se poskytuje bezúplatně. Rodiče dále přispívají na stravování. MŠ hospodaří s celkovým téměř stálým objemem aktiv-pasiv v aktuální hodnotě cca 1,3 mil. Kč, nejvyšší položku aktiv tvoří základní běžný účet s cca 1,1 mil. Kč, nejvyšší položku pasiv tvoří krátkodobé závazky s téměř 0,85 mil. Kč. Přehled aktiv a pasiv je uveden v příloze 1.6.P6 v tabulce 1.6.P6.1. Výsledek hospodaření je každoročně kladný a značně kolísá mezi 7 a 122 tis. Kč, v r. 2014 činil 82 tis. Kč a je ukládán do fondu rezerv a odměn. Vybrané ukazatele hospodaření jsou v uvedené příloze v tabulce 1.6.P6.2. Dlouhodobý hmotný majetek MŠ pravidelně odepisuje podle Městem schvalovaného odpisového plánu. Budova z r. 1986, která je majetkem Města a MŠ ji využívá na základě výpůjčky, má pořizovací hodnotu 15,479.114 Kč a je vedena na podrozvahových účtech. Roční odpisy Města za budovu MŠ činí v r. 2015 celkem 147.420 Kč. MŠ měla stanovenou kapacitu pro 4 třídy, od školního roku 2014/15 byla navýšena vybudováním další třídy na 130 dětí. Věkové složení dětí v MŠ je od tří do sedmi let a jsou rozděleny do pěti věkově smíšených tříd s celodenním provozem. MŠ sídlí na adrese Jana Pitry 654 a součástí školy je i školní jídelna s kapacitou 150 osob. Základní škola Opočno ZŠ je příspěvkovou organizací, kterou Město zřídilo zřizovací listinou z 16. 9. 2009 ke splnění své zákonné povinnosti zajistit provoz potřebných školních zařízení v souvislosti s povinnou školní docházkou, tj. zákonnou povinností dětí navštěvovat ve věkovém rozmezí 6-max. 17 let školu. Dodatkem č. 1 této listiny z 30. 9. 2010 došlo k upřesnění vymezení majetku ve vlastnictví Města předaného ZŠ k hospodaření, práv a povinnosti ZŠ a finančního hospodaření. Vztahuje se na ni rovněž zákon č. 561/2004 Sb., školský zákon a s ním související předpisy. ZŠ je školou úplnou, poskytuje základní vzdělávání na I. i II. stupni základních škol a je zapsaná ve školském rejstříku. Školní družina slouží výchově, vzdělávání, zájmové činnosti a rekreaci žáků ZŠ v době mimo vyučování a v době školních prázdnin. Školní jídelna zabezpečuje stravování dětí a žáků a pracovníků ZŠ a vlastních důchodců. ZŠ má povolené provozování i doplňkové činnosti: pořádání kulturních akcí, pořádání sportovních akcí a soutěží, pronájem prostor ke konání vzdělávacích, kulturních a sportovních akcí, pořádání odborných kurzů, školení a jiných vzdělávacích akcí včetně lektorské činnosti, specializovaný maloobchod, stravování cizích strávníků a půjčování sportovních potřeb. ZŠ má stanovenou kapacitu na maximální počet 500 dětí a je rozmístěna ve třech budovách od sebe vzdálených. V budově na adrese Trčkovo nám. čp. 4 jsou umístěny první a druhá třída, kuchyňka na výuku vaření a od školního roku 2013/14 školní družina se čtyřmi odděleními pro max. 120 žáků. Školní dvůr je upraven pro hry dětí. V budově na adrese Trčkovo nám. čp. 11 najdeme 96
učebny třetí, čtvrté a páté třídy, žákovskou knihovnu a odborné učebny na výuku informatiky a reedukace. V hlavní budově na adrese Nádražní 313 se nachází ředitelství školy, odborné učebny pro žáky, tělocvična a žákovská a učitelská knihovna. Součástí je rovněž školní kuchyň s jídelnou s kapacitou max. 500 stravovaných. Na dvoře je provizorní prostor pro míčové hry a doskočiště. Ve sledovaném období měla celkem 36-37 pracovníků (39 v r. 2014/15), 16-17 tříd, v r. 2014/15 již 18 tříd (10 na 1. stupni a 8 na 2. stupni) a počet žáků se pohybuje od 320 (k 30. 9. 2010) po 342 (k 30. 9. 2014). Při škole působí rovněž 6 členná Školská rada, Sdružení rodičů a přátel ZŠ Opočno a od r. 2013 i školní klub. ZŠ má uzavřenou Dohodu o rozvoji a spolupráci se školou v polském Opoczně za účelem výměnných táborových pobytů. Financování ze státního rozpočtu i rozpočtu Města upravuje školský zákon shodně jako pro MŠ výše. Od rodičů není (ani nemůže být) vybírán příspěvek na částečnou úhradu školného. Rodiče dále přispívají na případné stravování a na mimoškolní aktivity (kroužky, kurzy). ZŠ úspěšně využívá krajské i evropské dotace a programy (průměrně cca 2+2 ročně) i projekty Města a další nadační fondy. ZŠ hospodaří s celkovým objemem aktiv-pasiv v aktuální hodnotě cca 1,3 mil. Kč, kolísajícím ve sledovaném období mezi 4,1 a 5,7 mil. Kč. Nejvyšší položky aktiv tvoří základní běžný účet s cca 2,7 mil. Kč a krátkodobé pohledávky ve výši téměř 2,3 mil. Kč, nejvyšší položky pasiv tvoří závazky - krátkodobé nad 3 mil. Kč a dlouhodobé 1,2 mil. Kč. Přehled aktiv a pasiv je uveden v příloze 1.6.P6 v tabulce 1.6.P6.3. Výsledek hospodaření je každoročně kladný - v r. 2010-2013 kolem 50 tis. Kč, ale v r. 2014 dosáhl 148 tis. Kč, a výsledky jsou ukládány do fondu rezerv a odměn. Vybrané ukazatele hospodaření jsou v uvedené příloze v tabulce 1.6.P6.4. Dlouhodobý hmotný majetek ZŠ pravidelně odepisuje podle Městem schvalovaného odpisového plánu. Budovy s ostatním odepisovaným zhodnocením v celkové pořizovací hodnotě 21,828.239 Kč, které jsou majetkem Města a ZŠ je využívá na základě výpůjčky, jsou vedeny na podrozvahových účtech. Roční odpisy Města za tento majetek ZŠ činí v r. 2015 celkem 106.746 Kč. Vlastní kapitál je evidován na majetkovém fondu, tj. Jmění účetní jednotky, z finančních a peněžních fondů má ZŠ Fond odměn, Fond kulturních a sociálních potřeb, Fond rezervní a Fond reprodukce majetku. Základní umělecká škola Opočno ZUŠ je příspěvkovou organizací, kterou Město zřídilo zřizovací listinou z 16. 9. 2009 k poskytování základů uměleckého vzdělání v oboru hudebním, tanečním, výtvarném a literárnědramatickém a přípravě pro studium učebních a studijních oborů na středních školách uměleckého zaměření, na konzervatořích a na vysokých školách s uměleckým zaměřením. Dodatkem č. 1 této listiny z 30. 9. 2010 došlo k upřesnění vymezení majetku ve vlastnictví Města předaného ZUŠ k hospodaření, práv a povinnosti ZUŠ a finančního hospodaření. ZUŠ organizuje přípravné studium pro žáky od 5 let, základní studium I. stupně (7 roků) a II. stupně (4 roky). Vztahuje se na ni rovněž zákon č. 561/2004 Sb., školský zákon a s ním související předpisy a dále vyhláška o základním uměleckém vzdělávání č. 71/2005 Sb. ZUŠ je zapsaná ve školském rejstříku. Provozování doplňkové činnosti je realizováno na základě příslušné směrnice, schválené Městem, ostatní doplňkovou činnost, případně podnikatelskou činnost smí ZUŠ provozovat pouze s předběžným souhlasem Města. Financování ze státního rozpočtu i rozpočtu Města upravuje školský zákon shodně jako pro MŠ a ZŠ výše. Od rodičů je vybírána úplata za vzdělávání žáků. Její výše se řídí výše uvedenou vyhláškou a stanovuje ji na období školního roku ředitelka školy. 97
ZUŠ hospodaří s celkovým objemem aktiv-pasiv v aktuální hodnotě cca 0,68 mil. Kč. Ve sledovaném období jejich výše klesala z téměř 0,7 mil. Kč v r. 2010 až na cca 0,62 mil. Kč v r. 2013, ale v r. 2014 opět narostla o cca 0,1 mil. Kč. Nejvyšší položku aktiv tvoří základní běžný účet s cca 1,1 mil. Kč, nejvyšší položky pasiv tvoří krátkodobé závazky s 0,8 mil. Kč a fondy 0,6 mil. Kč. Přehled aktiv a pasiv je uveden v příloze 1.6.P6 v tabulce 1.6.P6.5. Kladný výsledek hospodaření klesl z 21 tis. Kč v r. 2010 na schodek 25 tis. Kč v r. 2012, ale v letech 2013 a 2014 je opět kladný (13 a 8 tis. Kč). Kladný výsledek je převáděn do fondu rezerv. Vybrané ukazatele hospodaření jsou v uvedené příloze v tabulce 1.6.P6.6. Dlouhodobý hmotný majetek ZUŠ pravidelně odepisuje podle Městem schvalovaného odpisového plánu. Budova, které je majetkem Města a ZUŠ je využívá na základě výpůjčky, má pořizovací hodnotu 600.115 Kč a je vedena na podrozvahových účtech. Roční odpisy Města za budovu ZUŠ činí v r. 2015 celkem 2.859 Kč. ZUŠ má kapacitu max. 350 žáků a sídlí na adrese Trčkovo nám. 10. Sociální služby Města Opočno SSMO je příspěvkovou organizací, kterou Město zřídilo zřizovací listinou z 22. 6. 2009, a které v Domově pro seniory poskytují pobytové služby osobám, které mají sníženou soběstačnost zejména z důvodu věku, jejichž situace vyžaduje pravidelnou pomoc jiné fyzické osoby. Tato služba obsahuje tyto základní činnosti: poskytnutí ubytování a stravy, pomoc při zvládání běžných úkonů péče o vlastní osobu, pomoc při osobní hygieně nebo poskytnutí podmínek pro osobní hygienu, zprostředkování kontaktu se společenským prostředím, sociálně terapeutické a aktivizační činnosti a pomoc při uplatňování práv, oprávněných zájmů a při obstarávání osobních záležitostí. Dále jsou povinny zajistit osobám, kterým poskytuje pobytové služby, zdravotní péči formou zvláštní ambulantní péče. Nad rámec základních činností mohou být fakultativně poskytovány další činnosti. Ve zřizovací listině je uvedena i pečovatelská služba, kterou však již od 1. 7. 2014 SSMO nezabezpečuje. Dodatkem č. 1 uvedené listiny z 30. 9. 2010 došlo k upřesnění vymezení majetku ve vlastnictví Města předaného SSMO k hospodaření, práv a povinnosti SSMO a finančního hospodaření. Na SSMO se vztahuje zejména zákon č. 108/2006 Sb., o sociálních službách, a s ním související předpisy. SSMO jsou zapsány v registru poskytovatelů sociálních služeb. Provozování doplňkové činnosti je realizováno na základě příslušné směrnice, schválené Městem, ostatní doplňkovou činnost, případně podnikatelskou činnost smí SSMO provozovat pouze s předběžným souhlasem Města. Na financování se podílí stát formou dotací, MPSV formou příspěvku na péči (stanovení maximální výše úhrady za pobyt a stravování v zařízeních a výši úhrad za jednotlivé úkony pečovatelské služby), zdravotní pojišťovny (úhrada zdravotní péče), KHK a Město (příspěvky na investice a provoz) a jednotliví klienti (úhrada za poskytované služby). SSMO hospodaří s celkovým objemem aktiv-pasiv v aktuální hodnotě cca 1,7 mil. Kč. Ve sledovaném období jejich výše klesala z 2,4 mil. Kč v r. 2010 až na cca 1,64 mil. Kč v r. 2013, ale v r. 2014 opět narostla na uvedenou hodnotu. Nejvyšší položku aktiv tvoří základní běžný účet s cca 0,6 mil. Kč, nejvyšší položku pasiv tvoří krátkodobé závazky s téměř 0,6 mil. Kč. Přehled aktiv a pasiv je uveden v příloze 1.6.P6 v tabulce 1.6.P6.7. Kladný výsledek hospodaření klesl z 185 tis. Kč v r. 2010 na schodek 9 tis. Kč v r. 2013 a schodek se ještě zvýšil na 66 tis. Kč v r. 2014. Vybrané ukazatele hospodaření jsou v uvedené příloze v tabulce 1.6.P6.8. Pořizovací hodnota budovy Domova důchodců z r. 2001 je 33,933.459 Kč, roční odpisy Města za budovu činí 403.970 Kč. Pořizovací hodnota budovy bývalé Pečovatelské služby z r. 1994 je 6,138.664 Kč, roční odpisy Města za budovu činí 192.127 Kč. Celková pořizovací hodnota budov je 40,072.123 Kč, roční odpisy Města činí 596.097 Kč. 98
Služba je poskytována v Domově pro seniory Jitřenka, postaveném v r. 2001. Toto pobytové zařízení poskytuje klientům sociální i zdravotní služby celoročně a nepřetržitě, tj. 24 hodin denně. Kapacita domova je 35 lůžek v celoročním pobytu, domov se nachází na adrese Tyršova 683. V přízemí domova je zázemí pro činnost klubu důchodců Opočno. Z iniciativy převážně zaměstnanců domova působí při uvedeném zařízení i Spolek přátel Domova Jitřenka. Finanční podpora příspěvkových organizací Města Tab. 1.6.3.3.1 Příspěvky z rozpočtu Města příspěvkovým organizacím Města [v tis. Kč] Ukazatel Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok 2013 Rok 2014 R. 2015* Mateřská škola Opočno - provoz 1150,0 1035,0 1035,0 1045,0 1310,8 1030,0 - investice, mimoř. akce 952,5 499,3 1000,6 232,9 1451,1 31,1 Celkem 2102,5 1534,3 2035,6 1277,9 2761,9 1061,1 Základní škola Opočno - provoz 2467,9 2371,0 2221,0 2271,0 2305,0 2600,0 - investice, mimoř. akce 139,8 2090,7 857,9 1729,3 954,2 3566,7** Celkem 2607,7 4461,7 3078,9 4000,3 3259,2 6166,7 Základní umělecká škola Opočno - provoz 40,0 36,0 --------- investice, mimoř. akce ----21,6 ----23,0 Celkem 40,0 36,0 21,6 ----23,0 Sociální služby města Opočno - provoz 1416,0 1274,0 1274,0 1274,0 1193,0 1140,2 - investice, mimoř. akce 28,5 --50,0 ----200,0 Celkem 1444,5 1274,0 1324,0 1274,0 1193,0 1340,2 Souhrn za provoz 5073,9 4716,0 4530,0 4590,0 4808,8 4770,2 Souhrn 6194,7 7306,0 6460,1 6552,2 7214,1 8591,0 Pozn.: * Pro r. 2015 jsou uvedeny rozpočtované částky. ** Splátka úroku na zateplení ZŠ není zahrnuta - obsahuje ji konsolidovaný společný úvěr s dalšími akcemi. Zdroj: položkové rozpisy schválených rozpočtů a skutečného čerpání za r. 2010-2015, vlastní zpracování Ve sledovaném období r. 2010-2015 celkově došlo k nárůstu příspěvků z rozpočtů města o cca 2,4 mil. Kč, nárůst je způsoben investičními výdaji, příspěvky na provoz naopak klesly o cca 300 tis. Kč. Nejnáročnější je provoz ZŠ, jehož příspěvek pro r. 2015 od r. 2012 stoupl o téměř 400 tis. Kč. Naopak ZUŠ neobdržela téměř žádné příspěvky a její provoz je v r. 2012-2014 zcela bez příspěvků. Příspěvky na provoz MŠ jsou od r. 2011 stabilní s nárůstem v r. 2014 v souvislosti s vybudováním nové třídy. Příspěvky na provoz SSMO mají od r. 2011 stabilní výši, od r. 2014 klesly v souvislosti se zrušením pečovatelské služby v SSMO. Nejvíce příspěvků Města na investice a mimořádné akce proudí do ZŠ, za sledované období jejich výše činí cca 9,3 mil. Kč s nejvyšší položkou na r. 2015 v souvislosti s připravovanou změnou vytápění budovy ZŠ čp. 313. Příspěvky na investice a mimořádné akce do MŠ za stejné období činí cca 4,1 mil. Kč s nejvyšší položkou v r. 2014 v souvislosti s budováním nové třídy. Příspěvky na investice a mimořádné akce do ZUŠ a SSMO jsou minimální.
99
1.6.3.4 Obchodní společnosti Města Technické služby města Opočna, s.r.o. Popis TSMO Město na základě zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, § 23 odst. (1) písm. c) zřídilo zakladatelskou listinou Technické služby města Opočna jako společnost s ručením omezením. Založení TSMO bylo schváleno ZM dne 16. 9. 2009, a Město je jejich jediným vlastníkem (100 % podíl Města). Orgány společnosti jsou valná hromada (její působnost vykonává Město), jednatel (starostka), dozorčí rada (složená ze zastupitelů a volená Městem) a ředitele společnosti (schvalovaným Městem). V rámci Města o TSMO rozhodují určené orgány společnosti, tj. valná hromada, jednatel a dozorčí rada. Z MěÚ s TSMO dle Organizačního řádu čl. 13 odst. 3 úzce spolupracuje OMRM prostřednictvím ředitele TSMO v rozsahu kontroly dodržování smluvních ujednání týkajících se správy a údržby města, upozorňování na zjištěné nedostatky a namátkové kontroly dodržování zákonných ustanovení, týkajících se např. provozu zařízení v majetku Města, které je ve správě TSMO. TSMO hospodaří se svěřeným majetkem v rozsahu stanoveném zakladatelskou listinou, hospodaří s peněžními prostředky získanými vlastní činností a s peněžními prostředky přijatými z rozpočtu Města. Dále hospodaří s prostředky svých fondů, s peněžitými dary od fyzických a právnických osob včetně peněžních prostředků poskytnutých ze zahraničí. K zajištění výrobních úkolů společnost pronajala majetek – budovy a technologii od Města v celkové výši 71,571.758 Kč. Soupis najatého majetku je specifikován ve smlouvách s Městem na nájem vodovodu a kanalizace a na nájem koupaliště. TSMO se skládá ze tří středisek: Středisko Technické služby zajišťuje úklid a údržbu města, především: - čištění vozovek a chodníků - drobné dlaždičské práce - odstraňování sněhu a posypu - instalace a údržba dopravních značek - instalace odpadkových košů - přistavení a odvoz kontejnerů - technické zajištění kulturních akcí - čištění kašen - údržba veřejného osvětlení a rozhlasu - sečení trávníků a údržba zeleně a další činnosti. Středisko řídí vedoucí. Středisko Aqua zajišťuje: - provoz a údržbu vodovodních řadů a vodárenských objektů - provoz a údržbu kanalizačních stok a provoz čistírny odpadních vod, likvidaci odpadních vod na centrální ČOV - další související služby (např. kompletní instalatérské práce v bytových objektech, montáže vodovodních a kanalizačních přípojek, likvidace odpadních vod ze septiků a žump). ČOV je majetkem Města. Středisko řídí vedoucí. Středisko koupaliště a kemp Broumar zajišťuje sezónní provoz koupaliště a kempu, jejich údržbu a zabezpečuje ubytování v kempu, kde je prostor pro 50 stanů a 40 karavanů. K dispozici je možnost pronájmu sportovních zařízení (kurty na tenis a nohejbal, stolní tenis, volejbalové beach hřiště) a zapůjčení dalších potřeb (loďky, petanque atd.). Koupaliště je majetkem Města. Středisko spravuje správce.
100
TSMO ve spolupráci s Městem zahájily od 1. 7. 2014 oddělený sběr bioodpadů. Sběr je realizován prostřednictvím sběrných nádob - zvonů, popelnic a velkoobjemových kontejnerů. Do sběru jsou zapojeny i sousední obce Přepychy a Pohoří a odpad je likvidován kompostováním. TSMO se postupně rozrůstá - v r. 2010 a 2011 měly 24 pracovníků a v r. 2014 již 32 pracovníků, z toho v r. 2013 nárůst z 1 na 3 řídící pracovníky. V r. 2014 byly vyplaceny i odměny členům statutárních orgánů. TSMO sídlí na adrese Vodětín 679, kde je i ČOV, středisko Technických služeb má v současnosti prostory v areálu bývalé nemocnice v Nádražní 246. Hospodaření TSMO Tab. 1.6.3.4.1 Rozpočtové souvislosti Města a TSMO (bez investic) [v tis. Kč] Ukazatel Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok 2013 Rok 2014 R. 2015* Příjmy Pronájem ČOV od TSMO 2040,0 4320,0 4815,0 5091,1 5112,3 5070,0 Pronájem ČOV od ŽapVak 3030,0 ----------Pronájem koupaliště 627,2 627,2 660,0 665,5 665,5 660,0 Pojistné za čerpadla ----367,3 ------Celkem 5697,2 4947,2 5842,3 5756,6 5777,8 5730,0 Výdaje Údržba komunikací --1500,0 1503,2 1644,9 744,1 984,3 Vodohospodářství 1844,7 122,5 --119,6 90,5 235,0 Kanalizace ----172,4 11,2 168,0 Den dětí 12,5 --20,0 ------Výstavní síně - služby ----------203,3 Rozhlas - služby --25,0 24,1 26,2 24,2 24,2 Koupaliště 1130,0 1355,5 1257,6 1330,0 1262,3 1130,0 Poliklinika - služby --------8,7 18,0 Nemocnice - služby --------209,1 419,0 Osvětlení - služby 647,1 516,7 536,0 500,0 507,0 535,0 Hřbitov - služby --354,2 350,0 382,1 358,3 332,8 Komunální služby --976,1 1000,6 1087,2 1542,4 1575,1 Bioodpady ----------1016,4 Skládka 124,7 100,0 100,0 109,2 96,8 36,3 Zeleň - údržba 1375,0 1683,3 1703,3 1847,7 1948,1 1933,6 Klub důchodců - služby ----1,7 ------Celkem 5134,0 6633,3 6496,5 7219,3 6802,7 8611,0 Pozn.: * Pro r. 2015 jsou uvedeny rozpočtované částky. Zdroj: položkové rozpisy schválených rozpočtů a skutečného čerpání za r. 2010-2015, vlastní zpracování Ve sledovaném období r. 2010-2015 po počáteční stabilizaci se příjmy Města za pronájmy od TSMO stabilizují na cca 5,7-5,8 mil. Kč ročně. Výdaje Města směřované k TSMO však ve stejném období téměř neustále rostou, z cca 6,95 mil Kč v r. 2012 až na rozpočtovaných 8,6 mil Kč pro r. 2015. Podrobnější analýzu by si zasloužil i významný pokles výdajů za údržbu komunikací v r. 2014 a 2015 na cca 50 % a nárůst výdajů na komunální služby ve stejném období o cca 30 %. Pro r. 2015 je nárůst plánovaných výdajů rozpočtu Města o 1,8 mil Kč způsoben zejména výdaji na bioodpady (cca 1 mil. Kč) a dále dodatečně fakturovanými pracemi ve výstavních síních a bývalé nemocnici.
101
Majetek TSMO ve sledovaném období r. 2011-2014 stále narůstá z 5,5 mil. Kč v r. 2011 o cca 1 mil. Kč ročně a v r. 2014 dosáhl hodnoty 8,6 mil. Kč. Z aktiv činí trvale největší položku krátkodobé pohledávky s cca 4,4 mil. Kč (podíl přes 50 %) a dlouhodobý hmotný majetek (40 %), který rovněž pomalu průběžně rostl, avšak v r. 2014 došlo k jeho výraznému nárůstu až na cca 3,4 mil. Kč (nárůst oproti r. 2013 o více než 1,65 mil. Kč, tj. o cca 92 %). Z pasiv činí nejvyšší položku krátkodobé závazky s hodnotami kolem 56 mil. Kč (podíl přes 56 %). Přehled aktiv a pasiv je uveden v příloze 1.6.P6 v tabulce 1.6.P6.9. K tomu je v podrozvahové evidenci veden další majetek (DHM) a ve sledovaném období stále narůstá - k 31. 12. 2010 byla jeho hodnota cca 644 tis. Kč, k 31. 12. 2014 již 1524 tis. K.č, tj. nárůst o 137 %. Pořizovací hodnota majetku Města, obhospodařovaného TSMO, je za budovy celkem 8,758.681 Kč, za ostatní stavby 1,910.590 Kč, za jiné inženýrské sítě 100,381.456 Kč, za komunikace 1,910.625 Kč, za osvětlení 4,734.253 Kč a za ostatní 21,871.046 Kč, celkem 139,566.650 Kč. Roční odpisy Města za TSMO činí v r. 2015 za budovy celkem 118.810 Kč, za ostatní stavby 35.876 Kč, za jiné inženýrské sítě 1,542.846 Kč, za komunikace 36.394 Kč, za osvětlení 150.909 Kč a za ostatní 1,363.611 Kč, celkem odpisy činí 3,248.446 Kč. Kladný výsledek hospodaření (před zdaněním) se po poklesu v r. 2011 zvedl na 242 tis. Kč, avšak v r. 2013 a 2014 již dosáhl nad 800 tis. Kč. Vybrané ukazatele hospodaření jsou uvedeny rovněž v příloze 1.6.P6 v tabulce 1.6.P6.10. TSMO v r. 2014 hospodařily se ziskem cca 800 tis. Kč, který zůstal jako nerozdělený pro další období. Předchozí informace je pro úplnost třeba doplnit o majetkové poměry a odpisové náklady Města za jeho další majetek, obhospodařovaný jinými subjekty, tj. Koupaliště a kemp Broumar (TSMO) a ZS (HC). V rámci Koupaliště a kempu je pořizovací hodnota budov, staveb včetně bazénů a kempu 10,588.299 Kč a roční odpisy činí 165.957 Kč, další odepisované zařízení má pořizovací hodnotu 3,839.753 Kč a roční odpisy činí 115.679 Kč, celkem majetek v pořizovací hodnotě 14,428.052 Kč a celkovými odpisy 281.636 Kč. V rámci ZS má Město majetek v pořizovací hodnotě 27,470.326 Kč a roční odpisy činí celkem 354.178 Kč. 1.6.3.5 Informace Povinně zveřejňované informace Úřední deska pro vyhlašování, vyvěšování, zveřejňování, oznamování ap. ve smyslu zákona č. 128/2000 Sb., o obcích, je umístěna na budově MěÚ v centru Města na Kupkově nám. a je dostatečně dostupná. Město provozuje rovněž elektronickou úřední desku, která je dostupná na webu Města v sekci Městský úřad - Úřední deska, a která obsahuje jak aktuální dokumenty, tak i dokumenty sejmuté od počátku r. 2015. Za zveřejnění příslušných dokumentů na obou úředních deskách odpovídají odbory a oddělení MěÚ. Povinně zveřejňované informace podle zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, jsou zveřejněny na webových stránkách Města v sekci Městský úřad. U rozpočtů zde nejsou dosud uváděny jeho pozdější úpravy ve smyslu přílohy č. 1 odst. 8.2 vyhlášky MI č. 442/2006 Sb., kterou se stanoví struktura informací zveřejňovaných o povinném subjektu způsobem umožňujícím dálkový přístup. Tyto informace nejsou ani v sekci Samospráva - Rozpočet města. Bylo by vhodné zveřejňování rozpočtu a jeho úprav rovněž ve formě položkového rozpisu. Mezi tam uvedenými informacemi rovněž chybí Seznam hlavních dokumentů koncepční, strategické a programové povahy (viz odst. 8.1 uvedené přílohy vyhlášky), které mohou být podle zákona poskytnuty, např. rozpočtové výhledy, aktualizovaný program regenerace MPZ na léta 2014-2018. apod. Do přehledu nejdůležitějších předpisů a jejich přístupnosti by bylo vhodné doplnit např. zákona č. 20/1987 Sb., o státní památkové péči, vzhledem k velkému počtu chráněných památek na území města, jejich vlastnění soukromými osobami a definovaným povinnostem právnických a fyzických osob, zejména vlastníků, při péči o ně. 102
Ve sledovaném období došlo při zákonném poskytování informací, k následující činnosti (žádné další zákonem vyžadované zveřejňované údaje se nevyskytly): Tab. 1.6.3.5.1 Činnost v oblasti poskytování informací dle zákona č. 106/1999 Sb. za r. 2010-2014 Položka Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok 2013 Rok 2014 Průměr Podané žádostí 3 3 9 8 8 6,2 Zdroj: Výroční zprávy na webu Města za r. 2010-2014 MěÚ provozuje občanům ve své budově rovněž Český Podací Ověřovací Informační Národní Terminál (Czech Point) pro poskytování ověřených výstupů z centrálních státních evidencí a rejstříků. Ostatní zabezpečení informovanosti občanů V současné době lze pozorovat zvýšený zájem o věci veřejné a aktivní účast v občanské společnosti, zejména v souvislosti s aktuálními zásadními či náročnými problémy rozvoje a řízení města a zvýšenou občanskou angažovaností obyvatel, což vede k růstu potřeb objektivních a úplných informací. Složení orgánů samosprávy i MěÚ včetně kontaktních údajů, některých působností, jednacích řádů, zápisů z jednání, přijatých usnesení, účasti na jednáních se zveřejňuje spolu s dalšími informacemi (podrobněji viz následující kapitola 1.6.4 Řízení Města). Kromě osobního poskytování informací občanům slouží občanům jako informační kanály zejména zdroje, uvedené v následujících odstavcích: Redakce Opočenských novin a Opočenské noviny Redakci ON jmenuje Rada města Opočna za účelem redakční přípravy ON. V minulosti byla redakce ON tříčlenná a její funkci vykonávali pracovníci převážně mimo zaměstnanecký poměr MěÚ. Od ledna 2014 pak redakci tvořili tři zaměstnanci TIC. Současná redakce byla jmenována v prosinci r. 2014. Je čtyřčlenná a skládá se z odpovědného redaktora a tří redaktorů, z nichž odpovědný redaktor a dva redaktoři jsou členy TIC. Konkrétně a veřejně definovanou odpovědnost, působnost a pravomoci má stanoveny ve schváleném a zveřejněném Statutu ON. Svoje činnost prezentuje (společně s ON) na webových stránkách Města. Činnost probíhá v TIC v budově MěÚ. Opočenské noviny vydává Město Opočno za účelem poskytnout obyvatelům objektivní informace tykající se společenského, kulturního a dalšího dění ve městě a informace o činnosti Města a MěÚ. ON byly vydávány v periodě cca 1x za 3 týdny, nyní vycházejí jednou měsíčně. Základní rámec je stanoven v uvedeném Statutu ON, pravidla pro příspěvky a inzerci upravuje rovněž schválená a zveřejněná Pravidla ON. Tisk ON zabezpečuje v současnosti TIC externě, roznáška je zajištěna rovněž externě a dodávány jsou zdarma do všech domácností Opočna a na vyžádání i rodákům jinde. Redakční rada Opočenských novin byla jako nový orgán ustavena a jmenována v prosinci r. 2014 Radou města, avšak v květnu r. 2015 byla zrušena, i když dosud (3. 8. 2015) je na webových stránkách Města stále publikován zastaralý Statut s redakční radou). Některé aspekty byly popsány již v podkapitole 1.6.3.2 Organizační složky Města. Jako nevýhoda se v některých současných případech jeví delší periodicita jejich vydávání oproti minulosti. V 1. pololetí r. 2014 činil rozsah ON včetně Proměn celkem 108 stran, za stejné období r. 2015 to je 92 stran, pokles činí téměř 15 %. Tab. 1.6.3.5.2 Vybrané ukazatele ON [podíly v %] Ukazatel Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok 2013 Rok 2014 Počet členů redakce 4 4 4 4 3(4) Počet vydání 21 18 17 16 19 Počet stran včetně Proměn, Samospráv 136 152 237 - z toho (pouze největší podíly počtu článků) [v %] 103
- kultur. a společ. život vč. MK a ZUŠ - inzerce - historie - sport vč. zájmů, SDH a JSDH - zprávy MěÚ a Města - rozvoj, jeho projekty a soudní spory Zdroj: webové stránky Města, ON ročník 2010-2014
29,5 14,7 11,7 9,8 6,2 4,8
Z rozboru je zřejmý vliv volebních roků na počet vydání. Obecně však rozsah ON v letech 2012-2014 stoupal, avšak za 1. pololetí r. 2015 došlo k poklesu oproti shodnému období r. 2014. V obsahu ON se projevuje vliv úzkého profesního napojení redakce na kulturní a společenské zabezpečení, letopiseckou komisi ap. a tím občas i málo "vnějšího" pohledu na celkové dění. Např. historii je věnováno 2,5x více článků než rozvoji města, sportu a zájmům včetně hasičů cca 1/3 z počtu článků s kulturou a společenským životem. Překvapivý je vysoký podíl počtu inzerátů (placených i neplacených). Z dalších mezi pravidelné patří zejména zprávy z jednání RM a ZM, kalendář akcí, informace o novém OZ a finanční poradenství a články ze života ZŠ a RC. Tab. 1.6.3.5.3 Finanční náročnost ON [v Kč] Ukazatel Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok 2013 Rok 2014 R. 2015* Příjmy Za inzeráty 24.422 14.891 15.794 12.836 50.876 12.000 Dar ------500 --Celkem 24.422 14.891 15.794 13.336 50.876 12.000 Výdaje** Osobní výdaje 33.534 37.726 39.176 42.425 1.500 --Tisk 189.142 129.719 137.344 137.172 184.081 142.656 Roznáška 7.379 16.383 13.440 Poštovné --5.580 4.960 4.960 7.030 8.400 Ostatní výdaje 1.098 837 --5.418 ----Celkem provoz 231.153 173.862 181.480 185.015 208.994 164.496 Investice, mimořádné akce ------------Souhrn 231.153 173.862 181.480 185.015 208.994 164.496 Pozn.: * Pro r. 2015 jsou uvedeny rozpočtované částky. ** Náklady provozních prostorů nejsou samostatně vyčíslovány ani zahrnuty (jsou obsaženy v nákladech TIC). Zdroj: položkové rozpisy schválených rozpočtů a skutečného čerpání za r. 2010-2015. Ve sledovaném období klesly příjmy na méně než 50 %. Rovněž celkové výdaje klesly o téměř 30 %, zejména zásluhou snížení osobních výdajů a výdajů za tisk snížením plánované periodicity vydávání na jedno vydání za měsíc. Webové stránky Města Webové stránky Města tvoří v současnosti informačně nejrozsáhlejší a nejužívanější kanál pro informovanost občanů. Jsou přístupné na adrese www.opocno.cz a jejich struktura je značně rozvětvená. Správu stránek technicky zabezpečuje TIC (a dílčím způsobem i obsahově) - viz podkapitola 1.6.3.2 Organizační složky Města. Některé zveřejněné informace jsou nepřesné či zavádějící (např. Statut ON včetně již zrušené redakční rady), neúplné, neaktuální či přímo zastaralé, v jednotlivých sekcích celého webu nejednotné, v některých nabídkách úplně chybí, u životně důležitých nabídek (zdravotnictví, poliklinika) chybí datum poslední aktualizace atd. 104
Jako prioritní by bylo vhodné stránky tvořené pracovníky MěÚ doplnit informacemi o odpovědném pracovníkovi a datu poslední aktualizace. Z malé systémovosti lze odvodit, že neexistuje či není dodržován závazný dokument, který by definoval standardní obsah a strukturu webových stránek - dlouhodobě platné, přístupné a viditelné informace a jiné aktuální, ale později "mizící do přístupných archivů", povinnosti, odpovědnosti, příp. periodicity "povinné" kontroly platnosti obsahu atd. Místní rozhlas Území města je pokryto bezdrátovou sítí místního rozhlasu včetně Čánky a Dobříkovce. Příjem požadavků na hlášení zajišťuje TIC, od r. 2015 zabezpečuje i vyhlašování v četnosti dle potřeb. Pořizovací hodnota rozhlasu v odepisovaném majetku Města je v r. 2015 celkem 3,474.347 Kč, roční odpisy činí 408.858 Kč. Provoz a údržbu zajišťuje TSMO, konkrétně středisko Technické služby. Tab. 1.6.3.5.4 Finanční náročnost místního rozhlasu [v Kč] Ukazatel Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok 2013 Rok 2014 R. 2015* Příjmy Za hlášení 7.840 22.543 19.080 13.560 8.520 --Celkem 7.840 22.543 19.080 13.560 8.520 --Výdaje a další náklady** Služby 22.915 24.999 24.084 26.200 24.200 24.200 Celkem provoz 22.915 24.999 24.084 26.200 24.200 24.200 Odpisy 408.858 Investice, mimořádné akce ------21.930 --11.300 Souhrn 22.915 24.999 24.084 48.130 24.200 444.358 Pozn.: * Pro r. 2015 jsou uvedeny rozpočtované částky. ** Náklady provozních prostorů nejsou samostatně vyčíslovány ani zahrnuty (jsou obsaženy v nákladech TIC a MěÚ). Zdroj: položkové rozpisy schválených rozpočtů a skutečného čerpání za r. 2010-2015, odpisový plán na r. 2015. Ve sledovaném období příjmy po vzestupu na 22,5 tis. Kč v r. 2011 klesaly až na 8,5 tis. Kč v r. 2014 a pro r. 21015 nejsou dokonce plánovány žádné. Celkové výdaje se udržují na stabilní výši kolem 25 tis. Kč a jsou zvyšovány pouze investicemi (v r. 2013 propojení hlásičů na síť veřejného osvětlení) a mimořádnými výdaji (na r. 2015 vrácení příjmů z minulých let). Pořizovací hodnota vedení a bezdrátového rozhlasu v majetku Města je v r. 2015 celkem 3,474.347 Kč. Ostatní informační prostředky Výlepové plochy: - na území Města se v současnosti nachází 9 výlepových ploch včetně geograficky odloučených městských částí Čánka a Dobříkovec a výlepy zajišťuje TIC cca 1x týdně - podrobněji jsou popsány v podkapitole 1.6.3.2 Organizační složky Města. E-mailový zpravodaj Týden v Opočně: - newsletter slouží od r. 2014 k zasílání novinek z Opočna a okolí e-mailem uživatelům, je rozesílán 1x týdně a službu zabezpečuje TIC - přihlášení k odběru je možné na webových stránkách Města v sekci Úvodní strana - Emailový zpravodaj Města Opočna. Facebook města Opočna: - facebookový profil Kultura v Opočně slouží od r. 2012 a poskytuje informace a diskuzi ke kulturním akcím a dění v Opočně 105
- služba je mj. přístupná na webových stránkách Města v sekci Úvodní strana - Facebook Města Opočna. YouTube města Opočna: - služba slouží k prohlížení videí z Opočna a o Opočně a je mj. přístupná na webových stránkách Města v sekci Úvodní strana - Youtube Města Opočna. Organizační zabezpečení informovanosti Organizační zabezpečení je především v péči jednotlivých MěÚ a správy a řízení Města a je dáno zejména příslušnými zákony (zákon o obcích, o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, o svobodném přístupu k informacím ap.) a konkretizováno v organizačním řádu MěÚ. Tajemník městského úřadu: - zpracovává výroční zprávu o poskytnutých informacích podle zákona o svobodném přístupu k informacím - zajišťuje provoz výpočetní techniky. Odbory a oddělení MěÚ: - poskytují informace podle zákona o svobodném přístupu k informacím - odpovídají za zveřejnění příslušných dokumentů odboru na úřední desce úřadu (vč. elektronické) - zabezpečují aktuálnost internetových stránek města v částech týkajících se působností odborů. Oddělení správní - podatelna: - zpracovává podklady pro rozhodnutí podle zákona o svobodném přístupu k informacím - obsluhuje evidenci žádostí o informace a jejich vyřízení podle zákona, evidenci o došlých stížnostech a peticích a o způsobu jejich vyřízení - podle pokynů tajemníka a příslušných vedoucích odborů zajišťuje zveřejnění příslušných dokumentů na úřední desce MěÚ a vede evidenci o vyvěšených dokumentech - zajišťuje obsluhu pracoviště Czech Point. Odbor majetku a rozvoje města - oddělení životního prostředí: - zajišťuje agendu a připravuje podklady pro jednání zastupitelstva a rady města, pokud jde o prodej, směnu, darování, pronájem, výpůjčku nemovitého majetku ve vlastnictví města, - zodpovídá za zveřejnění záměrů prodeje (pronájmu) nemovitostí podle zákona o obcích - soustřeďuje žádosti o převod (směnu, nájem, výpůjčku) majetku a odpovídá za zveřejnění příslušných záměrů na úřední desce (i elektronické). Asistent: - ve spolupráci s tajemníkem správu a údržbu počítačové sítě MěÚ a organizačních složek - legalizaci a aktualizaci SW vybavení, pořízení SW a jeho evidenci - ve spolupráci s TIC aktualizace internetových stránek města - zajišťování, zpracování a zveřejňování aktuálních informací z MěÚ, ve spolupráci s TIC. Turistické informační centrum: - působnost TIC byla popsána dříve v samostatných odstavcích podkapitoly 1.6.3.2 Organizační složky Města. 1.6.3.6 Dílčí závěry za kapitolu Klady - činnost MěÚ je specifikována organizačním řádem - snadná dostupnost správy města - MěÚ sídlí v centru města přímo na Kupkově náměstí a zde nebo v jeho těsné blízkosti se nacházejí i jeho organizační složky a KND, přičemž TIC je činné přímo v prostorách úřadu 106
- MK má samostatné dětské oddělení a plní regionální funkci pro dalších 7 obsluhovaných knihoven v okolních obcích - vysoký počet čtenářů MK - v r. 2014 celkem 427 čtenářů, tj. cca 13,6 % všech obyvatel - vysoká aktivita a vstřícnost MK, činnost i přírůstky fondu jsou prezentovány na vlastních webových stránkách a v ON, obsah fondu je zpřístupněn i dálkově, MK pořádá množství kulturních a vzdělávacích akcí - JSDH je personálně zajištěna 17 členy, sídlí v samostatné zbrojnici a činnost je prezentována zejména na vlastních webových stránkách a v ON - zřízení a činnost TIC v městě a růst jejich příjmů v období r. 2010-14 - zvýšení kapacity MŠ od školního roku 2014/15 na 130 dětí a její trvalé využívání - MŠ má vlastní školní jídelnu - nárůst počtu žáků ZŠ oproti r. 2010 o 18 žáků, tj. o cca 7 % - ZŠ má dostatečnou kapacitu i pro budoucnost a v hlavní budově má vlastní jídelnu - ZŠ úspěšně využívá dotace, programy, projekty Města a další nadační fondy - ZUŠ má trvale maximálně využitou kapacitu (max. 350 žáků) - vysoká mimoškolní aktivita zejména ZŠ a ZUŠ - Město stabilně přispívá na činnost a provoz svých příspěvkových organizací MŠ, ZŠ a SSMO - Město maximálně přispívá na provoz a investice do ZŠ ročně průměrně cca 7,5 % rozpočtu - všechny příspěvkové organizace Města informují o činnosti na svých webových stránkách i v ON - Město má vlastní zařízení pro celodenní celoroční sociální i zdravotní služby - Město vlastní obchodní společnost TSMO, které zajišťují úklid a údržbu města, provoz a údržbu vodovodních řadů a vodárenských objektů, kanalizačních stok a provoz čistírny odpadních vod a sezónní provoz koupaliště a kempu Broumar. Koupaliště a ČOV jsou majetkem Města. - vysoký kladný výsledek hospodaření TSMO v r. 2014 (800 tis. Kč) - přehledné a v souladu s účetními předpisy vedené účetnictví města ve sledovaném období - Město i MěÚ zveřejňuje informace rovněž způsobem umožňujícím dálkový přístup a informační kanály se dále rozšiřují - stoupající rozsah ON v letech 2012-2014 - redakce ON byla koncem r. 2014 posílena o zkušenou redaktorku - všechny požadavky na zákonné poskytování informací byly uspokojeny - MěÚ provozuje ve své budově rovněž Czech Point - zvýšený zájem o věci veřejné a aktivnější účast obyvatel.
Zápory - organizační řád MěÚ není v některých jednotlivostech aktuální (např. "místostarosta zaštiťuje a zodpovídá za oblast kultury a sportu"), někde není v souladu se zveřejněnou organizační strukturou (správa KND je v řádu zařazena u OMRM, ve schématu je v podřízenosti tajemníka, sociální agenda je v řádu v působnosti správního oddělení HSFO, avšak ve schématu je samostatné sociální oddělení v rámci OMRM) - vstup do budovy MěÚ a samostatných budov organizačních složek není bezbariérový - výdaje na provoz MěÚ (bez organizačních složek a KND) pro r. 2015 jsou celkově rozpočtovány s nárůstem oproti předchozímu roku o 0,9 mil Kč (9 %), některé s vysokým (u materiálu o 60 tis. Kč, tj. o více než 40 %, poštovného o 59,6 tis. Kč, tj. o 74 % a nákupu ostatních služeb (o 135,3 tis. Kč, tj. o téměř 110 %) - výdaje na místní správu Opočna jsou v porovnání se srovnatelnými obcemi ČR vyšší o cca 3 mil. Kč/rok než průměr. I s přihlédnutím i k charakteru obcí a měst (pověřený obecní úřad) jsou výdaje na místní správu Opočna vyšší o téměř 1,5 mil. Kč než průměr - navýšení rozpočtových výdajů KND o cca 450 tis. Kč (o téměř 50 %), z toho mzdy a související výdaje o cca 190 tis. Kč (o téměř 40 %), energie o 83 tis. Kč (o více než 30 %) a ostatní výdaje o téměř 200 tis. Kč (o 330 %) oproti r. 2014 - nízké využití prostorů KND (v r. 2014 pouze cca 11,6 %, v předchozích letech ještě nižší) - největším uživatelem je ZUŠ - ve sledovaném období cca 37,5 % veškerého časového využití 107
- mezi veřejně prezentovanými informacemi v ceníku na webových stránkách KND a vykazovaným využitím KND se jeví nesrovnalosti - budova MK není majetkem Města, MK má omezené prostory činnosti - nižší podíl přírůstků MK z oblasti současné odborné literatury - v MK chybí klidová zóna pro čtení na místě, je málo prostorů v oddělení pro dospělé a pro skladování - v MK je nárůst rozpočtovaných osobních výdajů o cca 118 tis. Kč a energií o cca 45 tis. Kč v r. 2015 oproti r. 2014 - růst výdajů na provoz a činnost JSDH - TIC nemá zveřejněnou konkrétní definovanou odpovědnost, působnost a pravomoci v některých úsecích své činnost (např. webové stránky) - vysoký nárůst výdajů TIC (oproti r. 2012 a 2013 o 87 tis. Kč, zejména u mezd a souvisejících výdajů) a pro r. 2015 se dále zvyšují - ZŠ je rozmístěna ve třech od sebe vzdálených budovách a má vysoké výdaje na energie (vytápění převážně elektřinou) - ZŠ nemá odpovídající hřiště a sportoviště - Město téměř vůbec nepřispívá na činnost a provoz ZUŠ, výdaje (kromě mezd a souvisejících) hradí rodiče formou úplaty - ve zřizovací listině SSMO je uvedena i pečovatelská služba, kterou však již od 1. 7. 2014 SSMO nezabezpečuje - zařízení Města pro celodenní celoroční sociální i zdravotní služby má kapacitu pouze 35 lůžek, tj. cca 1,1 % obyvatel města - schodek hospodaření SSMO v r. 2014 - činnost klubu důchodců Opočno v Domově pro seniory Jitřenka byla ukončena pro malý zájem - růst výdajů Města směřovaných k TSMO (o 1,8 mil. Kč za období r. 2012-2015, jen bioodpady o 1 mil. Kč) - nárůst výše dlouhodobého hmotného majetku TSMO v r. 2014 oproti r. 2013 o více než 1,65 mil. Kč, tj. o cca 92 % - nárůst DHM v podrozvahové evidenci TSMO v r. 2014 oproti r. 2010 o 1524 tis. K.č, tj. o 137 % - riziková oblast dokumentace k veřejným zakázkám Města za r. 2014 - nedořešení uvádění pozdějších úprav rozpočtů v informacích zveřejňovaných o povinném subjektu způsobem umožňujícím dálkový přístup podle zákona - v informacích zveřejňovaných o povinném subjektu způsobem umožňujícím dálkový přístup podle zákona chybí seznam hlavních dokumentů koncepční, strategické a programové povahy a některé nejsou trvale přístupné (např. rozpočtové výhledy, aktualizovaný program regenerace MPZ na léta 2014-2018. apod.) - existují požadavky veřejnosti na zveřejňování rozpočtu (a jeho úprav) a jeho čerpání rovněž ve formě položkového rozpisu - v přehledu nejdůležitějších předpisů a jejich přístupnosti chybí např. zákona č. 20/1987 Sb., o státní památkové péči (vzhledem k velkému počtu chráněných památek na území města, jejich vlastnění soukromými osobami a definovaným povinnostem právnických a fyzických osob, zejména vlastníků, při péči o ně) - delší periodicita vydávání ON oproti minulosti a pokles rozsahu za 1. pololetí r. 2015 oproti r. 2014 o cca 15 % - v obsahu ON se projevuje vliv úzkého profesního napojení redakce na kulturní zabezpečení, letopiseckou komisi ap. - historii je věnováno 2,5x více článků než rozvoji města, sportu a zájmům včetně hasičů cca 1/3 z počtu článků s kulturou a společenským životem - některé informace na webových stránkách Města jsou nepřesné či zavádějící, neúplné, neaktuální či přímo zastaralé, v jednotlivých sekcích celého webu nejednotné, v některých nabídkách úplně chybí, u životně důležitých nabídek chybí datum poslední aktualizace atp. a není uvedena jmenovitá odpovědnost za informace. 108
Možnosti, doporučení ap. - zpřesnění a aktualizace organizačního řádu MěÚ - zpřesnění působnosti a odpovědnosti pracovníků TIC v některých úsecích své činnost (např. webové stránky, infrastruktura ICT u MěÚ) - posouzení vhodnost zapojení MěÚ např. do projektu Benchmarking MV (porovnává výkonnost jednotlivých úřadů srovnatelných měst včetně počtu pracovníků úřadu) - analýza nezbytnost výše výdajů MěÚ u rozpočtových položek s nejvyšším nárůstem, a vzhledem k zařazení vlastního pracovníka ICT ve struktuře úřadu i položek na údržbu programů a služby PC a PC programy - analýza výdajů i celkových nákladů všech organizačních složek Města - zvýšení využívání KND - vybudování odpovídajícího hřiště a sportoviště dostupného ZŠ - zvážení možnosti pravidelných příspěvků na provoz ZUŠ za účelem snížení podílu domácností na výchově talentované umělecké mládeže (přiblížení k podmínkám pro sportovní talenty) - analýza a zpřesnění potřeb Města a jejich uspokojování službami TSMO včetně ekonomických aspektů a vlivů na rozpočet - zvýšení pozornosti v oblasti dokumentace veřejných zakázek Města - v oblasti obsahu ON při zajišťování náplně pravidelných rubrik a dalších příspěvků informujících o dění ve městě a činnosti Městského úřadu zvážit např. v publicistice větší posuzování problémů v širším kontextu, komentování současných řešení a naznačení možných řešení nových, kladení podrobnějších a souvisejících otázek a společné hledání odpovědí (esejí), uvádění nových pohledů na věc a vedení k zamýšlení nad tématem (fejetony), v reportážích zvýšení podílu konfrontačních pohledů - zpřesnění a doplnění informací prezentovaných na webových stránkách Města jak po obsahové stránce, tak i o jmenovitou odpovědnost za obsah každé stránky či sekce a datum aktualizace - zpracování závazného dokumentu k webovým stránkám Města s definicí standardního obsahu a struktury stránek, povinností, odpovědnosti, příp. periodicity "povinné" kontroly platnosti obsahu atd.
1.6.4 Řízení Města 1.6.4.1 Zastupitelstvo Zastupitelstvo města Opočna mělo ve volebním období 2010-14 celkem 15 členů a stejný počet je i v současnosti. Složení ZM je politicky pestré, jsou zastoupeni příslušníci všech kandidujících subjektů. Ve volbách v r. 2014 byli zvolení zastupitelé na kandidátkách volebních stran uvedených níže. Tab. 1.6.4.1.1 Současné složení ZM Subjekt ANO 2011 Česká strana sociálně demokratická Komunistická strana Čech a Moravy Křesťanská a demokratická unie- Československá Strana lidová OPOČNO SPOLEČNĚ PRO-OPOČNO SNK Evropští demokraté a Sdruženi nezávislých kandidátů Město občanům Celkem Zdroj: www.opocno.cz - výsledky voleb do ZM 2014
Počet zastupitelů 2 1 1 2 4 2 3 15
ZM má pro svá jednání schválený jednací řád a jednalo průměrně 8x za rok, v r. 2012 jednalo pouze 6x. Svoje složení včetně kontaktních údajů, působnost, jednací řád, zápisy z jednání, přijatá usnesení a účast na jednáních zveřejňuje na webových stránkách Města. 109
Tab. 1.6.4.1.2 Jednání ZM Ukazatel Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok 2013 Rok 2014 R. 2015* Počet jednání 9 7 6 8 9 2 Počet projednaných bodů** 114 88 64 101 116 31 Pozn.: * ke dni 1.5.2015 ** Diskuze je započtena jako 1 bod jednání. Zdroj: www.opocno.cz - publikované dokumenty Zastupitelstva města, vlastní zpracování ZM se ve sledovaném období sešlo celkem na 41 jednáních, tj. průměrně ročně uskutečnila téměř 8 jednání. Celkem projednala 423 bodů, tj. průměrně ročně 79 bodů, v jednom jednání průměrně více než 10 bodů. Celkový počet jednání se udržuje většinou na počtu 6-9 za rok, nejvyšší počty (9 jednání) jsou ve volebních letech 2010 a 2014. Počet projednávaných bodů ve sledovaném období v podstatě koreluje s počty jednání. Nejvíce projednávaných bodů bylo zaznamenáno v zápise ZM č. 29/2010 - 27 bodů, další rekordní počty byly dosaženy v r. 2011 (26 bodů) a 2013 (22 bodů). Při jednáních ZM není jako první bod programu následujícího zasedání prováděna kontrola plnění usnesení podle platného Jednacího řádu ZM (odst. 10.3) a tento bod není uváděn ve zveřejňovaných programech před jednáním ani ve zveřejňovaných zápisech z jednání. 1.6.4.2 Rada Rada města měla ve volebním období r. 2010-14 celkem 5 členů a stejný počet je i v současnosti. Tvoří ji starostka, místostarosta a další členové RM zvolení ZM z řad svých členů. Složení RM v současnosti dle kandidátek volebních stran je uvedeno níže. Tab. 1.6.4.2.1 Současné složení Rady města Subjekt ANO 2011 Česká strana sociálně demokratická PRO-OPOČNO SNK Evropští demokraté a Sdruženi nezávislých kandidátů Město občanům Celkem Zdroj: www.opocno.cz - výsledky voleb do ZM 2014
Počet zastupitelů 1 1 1 2 5
RM má pro svá jednání schválený jednací řád. Svoje složení včetně kontaktních údajů, působnost, jednací řád i přijatá usnesení zveřejňuje na webových stránkách Města. Není zveřejněno usnesení č. 75/2010. Některá zveřejněná usnesení z dřívější doby mají osobní údaje pouze jednoduše začerněny a po jednoduché změně barvy zvýraznění textu uživatelem dálkového přístupu jsou veřejně čitelná (např. v usnesení č. 74/2013). V některých zveřejněných usnesení jsou faktické chyby, např. "Rada města souhlasí/nesouhlasí ..." (usnesení č. 3/2010, bod č. 25, č. 6/2011, bod. č. 26) z dřívější doby, ale i z doby nedávné, např. ve zveřejněném usnesení č. 91/2014 je jedna členka uvedena jak mezi přítomnými, tak i mezi omluvenými. Občas se vyskytovaly i formální či pravopisné chyby. Tab. 1.6.4.2.2 Jednání RM Ukazatel Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok 2013 Rok 2014 R. 2015* Počet jednání 21 26 21 22 22 11 Počet projednaných bodů** 539 655 651 736 745 352 Pozn.: * ke dni 1. 5. 2015 ** bez započtení usnesení z jednání č. 75/2011, které není zveřejněno Zdroj: www.opocno.cz - publikované dokumenty Rady města, vlastní zpracování 110
RM se ve sledovaném období sešla celkem na 123 jednání, tj. průměrně ročně uskutečnila 23 jednání. Celkem projednala 3.678 bodů, tj. průměrně ročně 690 bodů, v jednom jednání průměrně cca 30 bodů. Celkový počet jednání se udržuje většinou na počtu 21-22 za rok, v povolebním r. 2011 byl dosud nejvyšší (26) a prostou aproximací z dosavadních údajů roku 2015 pro celý rok se jeví ještě vyšší počet v r. 2015 (cca 33). Počet projednávaných bodů ve sledovaném období roste, v r. 2014 došlo k navýšení oproti r. 2010 o 206 bodů, tj. o 38 %, a prostou aproximací z dosavadních údajů r. 2015 pro celý rok vychází počet ještě vyšší (1.056). V některých letech na 1-3 jednáních projednávala pouze 1 bod. Nejvíce projednávaných bodů bylo zaznamenáno v usnesení RM č. 12/2015 - 65 bodů, další rekordní počty byly dosaženy v r. 2014 (57 bodů) a 2013 (56 bodů). 1.6.4.3 Výbory ZM v období let 2010-15 zřídilo v souladu se zákonem č. 128/2000 Sb., o obcích, § 84, odst. (2) písm. l) a § 117 odst. (2) finanční a kontrolní výbor. Finanční výbor měl v minulosti a má i v současnosti 5 členů + zapisovatelku z řad zaměstnanců MěÚ (vedoucí HSFO). V čele stojí předseda - člen RM. Kontrolní výbor měl i má rovněž 5 členů + zapisovatelku rovněž z řad MěÚ. Působnost obou výborů je definována výše uvedeným zákonem, hlava V, a žádné další konkrétní specifikace nejsou veřejně definovány. Na webových stránkách Města jsou zveřejněna pouze jejich složení a kontakty. I když má Město i dvě územně oddělené městské části (Čánka, Dobříkovec), žádný místní výbor nebyl ani v minulosti vytvářen, avšak obě oddělené části mají své zástupce v ZM. 1.6.4.4 Komise RM v období let 2010-14 zřídila v souladu se zákonem č. 128/2000 Sb., o obcích, § 102 odst. 2 písm. h) a § 122 několik komisí, a to: - bytová a sociální komise - předsedkyně + 4 členové + zapisovatelka z MěÚ - kulturní komise - předsedkyně z TIC MěÚ + 6 členů + zapisovatelka z MěÚ (asistentka) - letopisecká komise - předsedkyně (zastupitelka) + 4 členové (vč. kronikářek) + archivář - stavební komise - předseda (radní) + 8 členů + zapisovatelka z MěÚ. V r. 2014 pak RM doplnila komise: - komisi pro rozvoj města - předseda + 6 členů + zapisovatelka z MěÚ - komisi pro sport a volný čas - předsedkyně (radní) + 7 členů + zapisovatelka (kterou je předsedkyně komise). Působnost komisí je definována výše uvedeným zákonem, § 122, a žádné další konkrétní specifikace nejsou veřejně definovány. Na webových stránkách Města jsou zveřejněna pouze jejich složení a kontakty. Komise pro rozvoj města je činná na základě Statutu komise se stanovenou obecnou působností a specifickými úkoly a schváleného RM. Statut, zápisy z jednání a určené dokumenty této komise jsou rovněž zveřejňovány na webových stránkách Města. Členové komise mimo nezastupitelů svou činnost vykonávají dobrovolně bez nároku na pravidelnou finanční odměnu, avšak letopisecká komise má ve sledovaném období v rozpočtech mzdy se stoupající výší od 33 do 60 tis. Kč. Dále RM zřídila hlavní inventarizační komise podle vyhl. č. 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků - předsedkyně (starostka) + 3 členky z MěÚ + zapisovatelka z MěÚ. Tato komise je současně i likvidační komisí. Dále jsou v souladu se zákonem č. 128/2000 Sb., o obcích, § 106 odst. (1) a (3) pro výkon přenesené působnosti zřízeny jako zvláštní orgány: - přestupková komise podle zákona č. 200/1990, o přestupcích - předsedkyně + 5 členů + zapisovatelka z MěÚ - povodňová komise podle zákona č. 254/2001, o vodách - předsedkyně (starostka) + 5 členů. 111
1.6.4.5 Finanční náročnost samosprávy Tab. 1.6.4.5.1 Finanční náročnost samosprávy Města [v tis. Kč] Ukazatel Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok 2013 Rok 2014 R. 2015* Výdaje Odměny, dohody a souvi1330,3 1195,8 1187,5 1183,6 1467,5 1285,0 sející výdaje Ošatné na obřady 16,2 17,6 13,2 14,0 18,4 23,0 Celkem provoz 1346,5 1213,4 1200,7 1197,6 1485,9 1308,0 Pozn.: * Pro r. 2015 jsou uvedeny rozpočtované částky. Zdroj: položkové rozpisy schválených rozpočtů a skutečného čerpání za r. 2010-2015, vlastní zpracování. Výdaje jsou celkem stabilní s periodickými nárůsty v letech končících volebních období, pro r. 2015 je plánován nárůst oproti běžným rokům předchozích období. Porovnání výdajů zastupitelstva se srovnatelnými městy ČR (3.100-3.200 obyvatel) bylo uvedeno společně s místní správou města v podkapitole 1.6.3.1 v tabulce 1.6.3.1.2 a vyplývá z něj, že jsou o 40 tis. Kč nad průměr, který činí 1445 tis. Kč. Výdaje zastupitelstva Opočna na 1 obyvatele činí 475 Kč a jsou jen těsně nad průměrem 460 Kč. 1.6.4.6 Dílčí závěry za kapitolu Klady - v zastupitelstvu jsou zástupci všech kandidujících stran - složení ZM a RM včetně kontaktních údajů, působností, jednacích řádů, účasti na jednání, výsledků hlasování, přijatých usnesení (u zastupitelstva včetně zápisů z jednání) se zveřejňuje na webových stránkách Města - obě územně oddělené městské části (Čánka a Dobříkovec) mají své zástupce v ZM - zřízení komisí RM, v r. 2014 doplněna komise pro sport a volný čas a komise pro rozvoj města - komise pro rozvoj města působí na základě schváleného statutu a působnosti, zápisy z jednání a další dokumenty zveřejňuje na webových stránkách Města Zápory - při jednáních ZM není jako první bod programu následujícího zasedání prováděna kontrola plnění usnesení podle platného Jednacího řádu ZM (odst. 10.3) a tento bod není uváděn ve zveřejňovaných programech před jednáním ani ve zveřejňovaných zápisech z jednání - působnost obou povinně zřízených výborů a jmenovaných komisí (kromě komise pro rozvoj města) je definována pouze zákonem a žádné další konkrétní specifikace nejsou veřejně definovány. Na webových stránkách Města jsou zveřejněna pouze jejich složení a kontakty, bez výsledků jejich činnosti, dokumentů apod. - letopisecká komise má ve sledovaném období v rozpočtech mzdy se stoupající výší od 33 do 60 tis. Kč - do řízení Města je nedostatečně zavedené strategické plánování - Město nemá aktuálně zpracovaný územní plán (stávající je po čtvrté aktualizaci, zadání nového je připraveno) - Město má nevyhovující strategický plán rozvoje - značný počet projednávaných bodů na některých jednáních RM - ve zveřejněných usneseních RM není usnesení č. 75/2010 - některá zveřejněná usnesení z dřívější doby mají osobní údaje pouze jednoduše začerněny a po jednoduché změně barvy zvýraznění textu uživatelem dálkového přístupu jsou veřejně čitelné - v některých zveřejněných usneseních jsou faktické, formální či pravopisné chyby 112
- výdaje na zastupitelstvo jsou o 40 tis. Kč nad průměr srovnatelných obcí ČR (3.100-3.200 obyvatel). Možnosti, doporučení ap. - zpřesnění průběhu zasedání a vedení zápisů ZM v souladu s jednacím řádem ZM - definování a zveřejnění konkrétní působnosti obou zřízených výborů a jmenovaných komisí (kromě komise pro rozvoj města) - realizace zpracování aktuálního územního plánu Města - před posuzováním finančně, technicky, organizačně ap. náročných akcí, projektů v RM a ZM vyžadování ekonomických rozborů včetně dopadů na rozpočet, názorů odborných orgánů a organizací, které jsou důležité pro řešení příslušného námětu, využívání stanovisek výborů, komisí ap. - opravení chyb, ochrana osobních údajů a zvýšení kvality zveřejňovaných zápisů z jednání RM - snížení počtu projednávaných bodů na jednotlivých jednáních RM - zveřejňování zápisů z jednání a dalších výstupních dokumentů výborů a komisí na webových stránkách Města - zvážení způsobu odměňování komisí rady ve volebním mezidobí, aby nedocházelo k nerovnému přístupu.
113
114
Příloha 1.6.P1
Rozpočty Města v letech 2010-2015 Tab. 1.6.P1.1 Přehled agregovaných příjmových a výdajových položek rozpočtů Města v r. 2010-2015 [v tis. Kč] Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok 2013 Rok 2014 R.2015* Položka Rozp. Skuteč. Rozp. Skuteč. Rozp. Skuteč. Rozp. Skuteč. Rozp. Skuteč. Rozp. Daňové příjmy celkem 24924 29102 29204 29130 28780 32220 37236 39943 38974 42832 44551 - z toho daň z přidané hodnoty 7993 9801 9800 10089 9900 9760 12254 13779 13500 14091 13500 Nedaňové příjmy 12819 15968 12607 16045 15913 16455 14600 15492 14590 15589 14389 - z toho příjmy z pronájmu ostat. 10952 10726 8864 10597 11161 10972 9660 9935 9580 9898 9760 nemovitostí a jejich částí Kapitálové příjmy 13939 7529 5200 7302 4000 3058 2878 2436 2100 41 2865 - z toho příjmy z prodeje ostat. 6939 1253 2800 4473 2400 1236 1690 1543 1300 --2000 nemovitostí a jejich částí Přijaté transfery 5254 23571 12869** 58127** 8031 18231 6450 10686 3215 9755 3265 4754 - z toho neinv. transfery ze SR v 4754 4003 4003 3549 3549 3196 3196 3215 3215 3223 rámci souhr. dotačního vztahu Celkem příjmy 56935 76170 59881 110603 57724 69964 61164 68556 58878 68217 65070 Běžné výdaje 46879 44709 41904 38542 45385 44658 49756 48304 51207 50624 60465 - z toho nákup ostatních služeb 12183 9669 8811 9694 10983 9658 11078 10835 13002 11847 14389 - z toho platy a souvis. výdaje 10661 9537 10951 10453 11236 10761 11356 10882 11759 11840 12248 Kapitálové výdaje 22102 27182 20243 75528 14343 19504 15582 19821 9168 9452 8837 - z toho investiční nákupy hal, 21950 26762 20193 75283 13090 18627 10173 14721 6883 8108 6176 budov a staveb Celkem výdaje 68981 71891 62147 114069 59728 64162 65338 68125 60375 60076 69302 Rozdíl -12046 4279 -2266 -3466 -2004 5802 -4174 431 -1497 8141 -4232 Pozn.: * Příjmy pro r. 2015 doplněny z položkového rozpisu rozpočtu Města ** v r. 2011 byla nejvyšší položkou přijatých transferů investiční transfery od regionálních rad (ČOV) v rozpočtované výši 8269 tis. Kč a skutečnosti 50184 tis. Kč. Zdroj: systém monitor.statnipokladna.cz
115
Tab. 1.6.P1.2 Přehled paragrafových rozpočtovaných a čerpaných výdajových položek rozpočtů Města v r. 2010-2015 [v tis. Kč] Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok 2013 Rok 2014 R.2015 Od Pa Položka Rozp. Skuteč. Rozp. Skuteč. Rozp. Skuteč. Rozp. Skuteč. Rozp. Skuteč. Rozp. 10 32 Podpora ostatních produkčních ------------870 212 300 15 110 činností 10 --- Zemědělství, lesní hospodářství ------------870 212 300 15 110 a rybářství 21 43 Cestovní ruch 1 377 1 342 1 007 1 369 1 850 1 873 1 162 1 033 1 350 1 333 1 503 21 44 Ostatní služby 415 185 363 343 344 223 357 342 340 268 344 21 --- Průmysl, stavebnictví, obchod a 1 792 1 527 1 371 1 711 2 194 2 096 1 519 1 375 1 690 1 601 1 847 služby 22 12 Silnice 3 630 1 536 1 500 2 059 2 393 2 290 6 165 8 199 4 775 6 035 1 874 22 19 Ostatní záležitosti pozemních ----------------160 69 265 komunikací 22 21 Provoz veřejné silniční dopravy 150 144 --35 1 418 6 065 2 452 1 285 100 135 0 22 --- Doprava 3 780 1 680 1 500 2 093 3 811 8 355 8 617 9 483 5 035 6 239 2 139 23 10 Pitná voda ------------185 272 400 90 885 23 21 Odvádění a čištění odpadních 8 924 8 996 7 916 52 891 6 955 5 647 1 761 3 373 715 324 854 vod a nakládání s kaly 23 41 Vodní díla v zemědělské krajině 100 60 47 47 ----98 47 250 47 150 23 49 Ostatní záležitosti vody v země5 5 5 5 21 10 --68 ------dělské krajině 23 --- Vodní hospodářství 9 029 9 061 7 968 52 942 6 975 5 657 2 044 3 760 1 365 462 1 889 31 11 Mateřské školy 5 710 2 395 1 238 4 825 2 220 2 265 1 180 1 278 2 572 2 763 1 061 31 13 Základní školy 5 978 4 033 2 589 9 598 2 942 4 480 3 599 4 578 3 431 3 778 6 167 31 14 Základní školy pro žáky se spec. --------------------5 vzdělávacími potřebami 31 --- Vzdělávání a školské služby 11 688 6 428 3 827 14 423 5 162 6 745 4 779 5 856 6 003 6 541 7 233 32 31 Základní umělecké školy 40 40 36 36 --22 40 ----5 23 32 --- Vzdělávání a školské služby 40 40 36 36 --22 40 ----5 23 33 11 Divadelní činnost 590 651 436 615 616 730 726 888 512 547 600 33 12 Hudební činnost 55 67 50 50 50 75 50 50 84 84 85 33 14 Činnosti knihovnické 1 011 1 017 1 076 1 054 1 140 1 122 1 163 1 034 1 091 983 1 145 116
33 33 33 33 33
15 16 17 19 22
33 26
33 30 33 41 33 49 33 92 33 99 33 --34 12 34 19 34 21 34 29 34 35 35 35 35 36
--11 19 25 --11
Činnosti muzeí a galerií Vydavatelská činnost Výstavní činnosti v kultuře Ostatní záležitosti kultury Zachování a obnova kulturních památek Pořízení, zachování a obnova hodnot místního kulturního, národního a histor. povědomí Činnosti registrovaných církví a náboženských společností Rozhlas a televize Ostatní záležitosti sdělovacích prostředků Zájmová činnost v kultuře Ostatní záležitosti kultury, církví a sdělovacích prostředků Kultura, církve a sdělovací prostředky Sportovní zařízení v majetku obcí Ostatní tělovýchovná činnost Využití volného času dětí a mládeže Ostatní zájmová činnost a rekreace Tělovýchova a zájmová činnost Všeobecná ambulantní péče Ostatní ambulantní péče Hospice Zdravotnictví Podpora individuální bytové výstavby
300 ----100 3 105
40 ----88 16 582
30 ----80 12 254
32 64 --80 12 734
300 ----80 201
932 6 --80 238
300 100 --86 76
754 1 --83 76
300 130 650 86 1 418
405 27 642 73 1 870
370 233 --96 624
965
916
590
864
815
548
1 158
1 580
50
62
723
---
---
2
2
2
2
2
5
---
---
---
101 258
23 223
75 205
25 174
25 211
24 181
25 211
48 185
25 211
24 209
36 164
1 626 30
1 259 27
1 383 40
1 403 15
2 528 30
4 197 23
1 660 30
1 603 15
1 427 520
1 077 579
1 372 720
8 141
20 892
16 220
17 111
5 997
8 157
5 586
6 322
6 503
6 581
6 167
158
99
71
170
55
50
186
105
1 540
1 532
2 544
1 530 20
1 530 20
1 530 38
1 534 43
1 524 20
1 713 20
1 724 25
1 810 47
1 868 45
1 852 69
2 190 360
960
1 439
1 184
1 381
1 430
1 278
1 360
1 602
45
50
45
2 668 -----------
3 088 --------100
2 822 --------2 415
3 128 --------2 706
3 029 --280 5 285 ---
3 061 ----5 5 ---
3 295 --857 5 862 ---
3 564 --947 5 952 ---
3 498 564 500 25 1 089 ---
3 503 653 1 374 25 2 052 ---
5 139 513 1 828 15 2 356 ---
117
36 36 36 36 36 36
12 13 31 32 35 39
36 99
36 --37 22 37 26 37 29 37 44 37 45 37 41 41 41 41 41 41
--71 72 73 79 82 ---
43 22 43 24 43 41
Bytové hospodářství Nebytové hospodářství Veřejné osvětlení Pohřebnictví Územní plánování Komunální služby a územní rozvoj jinde nezařazené Ostatní záležitosti bydlení, komunálních služeb a územního rozvoje Bydlení, komunální služby a územní rozvoj Sběr a svoz komunálních odpadů Využívání a zneškodňování ostatních odpadů Ostatní nakládání s odpady Protierozní, protilavinová a protipožární ochrana Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň Ochrana životního prostředí Příspěvek na živobytí Doplatek na bydlení Mimořádná okamžitá pomoc Ostatní dávky sociální pomoci Příspěvek na zvláštní pomůcky Dávky a podpory v sociálním zabezpečení Ústavy péče pro mládež Zařízení pro děti vyžadující okamžitou pomoc Sociální pomoc osobám v hmot-
3 112 --1 415 405 --1 780
2 522 2 1 216 368 --1 884
59 1 050 350 60 --1 400
79 1 044 355 60 --1 497
3 180 79 1 100 462 20 2 475
3 616 61 1 165 407 14 3 251
3 294 100 1 594 700 455 2 948
3 001 63 1 646 664 5 1 901
3 981 88 1 360 500 --2 725
3 047 29 1 208 444 --3 098
2 936 58 1 267 413 164 3 355
84
74
86
116
109
71
119
177
219
92
154
6 796
6 165
5 420
5 857
7 424
8 586
9 209
7 458
8 873
7 918
8 347
1 978
1 872
2 042
1 800
2 181
1 886
2 004
1 981
2 099
2 084
3 225
630
---
---
12
88
---
88
---
---
---
---
100 ---
125 ---
130 ---
146 24
142 370
100 ---
162 3 635
123 3 605
115 90
111 24
51 20
1 802
1 521
1 770
1 763
1 900
1 823
1 806
1 931
1 806
2 398
2 632
4 510 -------------
3 518 1 212 89 52 16 14 1 383
3 942 -------------
3 745 1 585 159 51 0 14 1 809
4 681 -------------
3 809 -------------
7 694 -------------
7 640 -------------
4 110 -------------
4 617 -------------
5 928 -------------
1 ---
1 ---
1 ---
1 ---
1 ---
1 ---
1 ---
1 ---
1 ---
1 ---
--1
---
8
10
---
---
1
---
---
---
---
---
118
43 43
43 50 43 51
43 56 43 57
43 79 43 ---
52 12 52 72
52 --53 11 53 --55 12 55 --61 12 61 14 61 15
né nouzi a občanům sociálně nepřizpůsobivým Sociální pomoc osobám v souvislosti s živelní pohromou nebo požárem Domovy pro seniory Osobní asistence, pečovatelská služba a podpora samostatného bydlení Denní stacionáře a centra denních služeb Domovy pro osoby se zdravotním postižením a domovy se zvláštním režimem Ostatní služby a činnosti v oblasti sociální prevence Sociální služby a společné činnosti v sociálním zabezpečení a politice zaměstnanosti Ochrana obyvatelstva Činnost orgánů krizového řízení na územní úrovni a dalších územních správních úřadů... Civilní připravenost na krizové stavy Bezpečnost a veřejný pořádek Bezpečnost a veřejný pořádek Požární ochrana - dobrovolná část Požární ochrana a integrovaný záchranný systém Zastupitelstva obcí Volby do Parlamentu ČR Volby do zastupitelstev územ-
110
---
46
56
100
---
100
---
100
---
100
-----
-----
-----
-----
-----
--5
1 274 5
1 314 5
1 334 5
2 284 50
1 340 100
52
43
1 274
1 421
49
22
28
48
49
45
30
1 500
1 445
---
5
1 324
1 384
---
2
---
---
---
8
8
7
7
7
9
9
7
9
7
12
1 671
1 503
1 338
1 490
1 481
1 422
1 417
1 376
1 499
2 387
1 583
-----
-----
-----
-----
10 ---
-----
10 ---
--20
10 ---
-----
10 ---
---
---
---
---
10
---
10
20
10
---
10
----783
----735
----786
----940
200 200 766
----833
800 800 861
897 897 1 143
326 326 1 031
226 226 987
550 550
783
735
786
940
766
833
861
1 143
1 031
987
1 065 1 065
1 468 10 12
1 228 71 83
1 375 -----
1 213 -----
1 368 -----
1 201 --81
1 260 -----
1 198 84 ---
1 300 -----
1 486 --124
1 308 -----
119
61 17
ních samosprávných celků Volby do Evropského parlamentu Volba prezidenta republiky Ostatní všeobecná vnitřní správa jinde nezařazená Činnost místní správy Státní moc a správa, územní samospráva a polit. strany Obecné příjmy a výdaje z finančních operací Pojištění funkčně nespecifikované Ostatní finanční operace Finanční operace Finanční vypořádání minulých let Ostatní činnosti jinde nezařazené Ostatní činnosti Celkem
---
---
---
---
---
---
---
---
---
89
---
-----
--9
-----
--13
-----
-----
35 ---
98 ---
-----
-----
-----
12 122 13 612
10 026 11 417
10 943 12 318
10 471 10 932 10 517 11 697 12 300 11 798
11 000 12 295
11 799 13 178
11 000 12 300
10 104 11 802
11 105 12 413
45
48
50
53
63
53
63
50
63
249
63
300
238
300
242
280
261
300
274
330
338
350
4 000 4 345 ---
4 053 4 339 49
4 250 4 600 ---
-3 270 -2 975 48
4 069 4 412 ---
3 106 3 420 195
4 077 4 440 ---
4 512 4 836 53
5 100 5 493 ---
4 424 5 011 42
10 700 11 113 ---
127
65
---
13
1 000
2
1 000
---
1 250
87
1 350
64 --127 114 --62 1 000 196 1 000 --- --68 981 71 891 62 147 114 069 59 728 64 162 65 338 Pozn.: Od = oddíl, Pa = paragraf dle přílohy vyhlášky MF č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě (odvětvové třídění). Zdroj: systém monitor.statnipokladna.cz
53 68 125
1 250 60 375
130 60 076
1 350 69 262
61 18 61 49 61 71 61 --63 10 63 20 63 99 63 --64 02 64 09
120
Tab. 1.6.P1.3 Přehled paragrafových rozpočtovaných výdajových položek v r. 2010-2015 s podílem oddílu 5 % a větším [v tis. Kč] Od Pa Položka R. 2010 R. 2011 R. 2012 R. 2013 R. 2014 R. 2015 Součet Průměr Podíl 61 --- Státní moc a správa, územní samospráva a po13 612 12 318 12 300 12 295 12 300 12 413 75 238 12 540 19,50 lit. strany 61 71 Činnost místní správy 12 122 10 943 10 932 11 000 11 000 11 105 67 102 11 184 17,39 33 --- Kultura, církve a sdělovací prostředky 8 141 16 220 5 997 5 586 6 503 6 167 48 615 8 103 12,60 33 22 Zachování a obnova kulturních památek 3 105 12 254 201 76 1 418 624 17 678 2 946 4,58 33 92 Zájmová činnost v kultuře 1 626 1 383 2 528 1 660 1 427 1 372 9 995 1 666 2,59 36 --- Bydlení, komunální služby a územní rozvoj 6 796 5 420 7 424 9 209 8 873 8 347 46 069 7 678 11,94 36 12 Bytové hospodářství 3 112 59 3 180 3 294 3 981 2 936 16 561 2 760 4,29 36 39 Komunální služby a územní rozvoj jinde neza1 780 1 400 2 475 2 948 2 725 3 355 14 683 2 447 3,81 řazené 31 --- Vzdělávání a školské služby 11 688 3 827 5 162 4 779 6 003 7 233 38 693 6 449 10,03 31 13 Základní školy 5 978 2 589 2 942 3 599 3 431 6 167 24 707 4 118 6,40 63 --- Finanční operace 4 345 4 600 4 412 4 440 5 493 11 113 34 403 5 734 8,92 63 99 Ostatní finanční operace (odvody DPH a DPPO 4 000 4 250 4 069 4 077 5 100 10 700 32 196 5 366 8,34 za obec) 37 --- Ochrana životního prostředí 4 510 3 942 4 681 7 694 4 110 5 928 30 864 5 144 8,00 37 22 Sběr a svoz komunálních odpadů 1 978 2 042 2 181 2 004 2 099 3 225 13 527 2 255 3,51 37 45 Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň 1 802 1 770 1 900 1 806 1 806 2 632 11 715 1 953 3,04 23 --- Vodní hospodářství 9 029 7 968 6 975 2 044 1 365 1 889 29 270 4 878 7,59 23 21 Odvádění a čištění odpadních vod a nakl. s kaly 8 924 7 916 6 955 1 761 715 854 27 125 4 521 7,03 22 --- Doprava 3 780 1 500 3 811 8 617 5 035 2 139 24 882 4 147 6,45 22 12 Silnice 3 630 1 500 2 393 6 165 4 775 1 874 20 337 3 390 5,27 34 --- Tělovýchova a zájmová činnost 2 668 2 822 3 029 3 295 3 498 5 139 20 451 3 409 5,30 Celkem - původní celkové hodnoty 68 981 62 147 59 728 65 338 60 375 69 262 385 831 64 305 100,00 Zdroj: systém monitor.statnipokladna.cz, vlastní zpracování
121
Tab. 1.6.P1.4 Přehled paragrafových skutečně čerpaných výdajových položek v r. 2010-2015 s podílem oddílu 5 % a větším [v tis. Kč] Od Pa Položka R. 2010 R. 2011 R. 2012 R. 2013 R. 2014 Součet Průměr Podíl 23 --- Vodní hospodářství 9 061 52 942 5 657 3 760 462 71 882 14 376 19,00 23 21 Odvádění a čištění odpadních vod a nakládání s kaly 8 996 52 891 5 647 3 373 324 71 231 14 246 18,83 61 --- Státní moc a správa, územní samospráva a polit. strany 11 417 11 697 11 798 13 178 11 802 59 893 11 979 15,83 61 71 Činnost místní správy 10 026 10 471 10 517 11 799 10 104 52 916 10 583 13,99 33 --- Kultura, církve a sdělovací prostředky 20 892 17 111 8 157 6 322 6 581 59 063 11 813 15,61 33 22 Zachování a obnova kulturních památek 16 582 12 734 238 76 1 870 31 500 6 300 8,33 33 92 Zájmová činnost v kultuře 1 259 1 403 4 197 1 603 1 077 9 539 1 908 2,52 31 --- Vzdělávání a školské služby 6 428 14 423 6 745 5 856 6 541 39 992 7 998 10,57 31 13 Základní školy 4 033 9 598 4 480 4 578 3 778 26 467 5 293 7,00 36 --- Bydlení, komunální služby a územní rozvoj 6 165 5 857 8 586 7 458 7 918 35 983 7 197 9,51 36 12 Bytové hospodářství 2 522 79 3 616 3 001 3 047 12 265 2 453 3,24 36 39 Komunální služby a územní rozvoj jinde nezařazené 1 884 1 497 3 251 1 901 3 098 11 631 2 326 3,07 22 --- Doprava 1 680 2 093 8 355 9 483 6 239 27 851 5 570 7,36 22 12 Silnice 1 536 2 059 2 290 8 199 6 035 20 119 4 024 5,32 37 --- Ochrana životního prostředí 3 518 3 745 3 809 7 640 4 617 23 329 4 666 6,17 37 22 Sběr a svoz komunálních odpadů 1 872 1 800 1 886 1 981 2 084 9 623 1 925 2,54 37 45 Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň 1 521 1 763 1 823 1 931 2 398 9 437 1 887 2,49 Celkem - původní celkové hodnoty 71 891 114 069 64 162 68 125 60 076 378 323 75 665 100,00 Zdroj: systém monitor.statnipokladna.cz, vlastní zpracování
122
Tab. 1.6.P1.5 Přehled rozhodujících paragrafových rozdílů mezi rozpočtovanými a čerpanými výdaji v r. 2010-2015 [v tis. Kč] Součet rozp. Součet skut. Rozdíl Podíl rozdílu Od Pa Položka 2010-14 2010-14 rozp.-skut. z rozpočtu 10 32 Podpora ostatních produkčních činností 1 170 226 944 80,65 10 --- Zemědělství, lesní hospodářství a rybářství 1 170 226 944 80,65 21 44 Ostatní služby 1 818 1 361 458 25,17 22 12 Silnice 18 463 20 119 -1 656 8,97 22 19 Ostatní záležitosti pozemních komunikací 160 69 91 56,76 22 21 Provoz veřejné silniční dopravy 4 120 7 663 -3 543 85,99 22 --- Doprava 22 743 27 851 -5 108 22,46 23 10 Pitná voda 585 362 223 38,09 23 21 Odvádění a čištění odpadních vod a nakládání s kaly 26 271 71 231 -44 960 171,14 23 41 Vodní díla v zemědělské krajině 495 201 294 59,33 23 49 Ostatní záležitosti vody v zemědělské krajině 30 88 -58 193,29 23 --- Vodní hospodářství 27 381 71 882 -44 501 162,53 31 13 Základní školy 18 540 26 467 -7 927 42,76 31 14 Základní školy pro žáky se speciálními vzdělávacími potřebami --------31 --- Vzdělávání a školské služby 31 460 39 992 -8 532 27,12 32 31 Základní umělecké školy 116 103 13 11,59 32 --- Vzdělávání a školské služby 116 103 13 11,59 33 11 Divadelní činnost 2 880 3 431 -551 19,13 33 12 Hudební činnost 287 324 -37 12,89 33 15 Činnosti muzeí a galerií 1 230 2 162 -932 75,79 33 16 Vydavatelská činnost 230 98 132 57,37 33 22 Zachování a obnova kulturních památek 17 054 31 500 -14 446 84,71 33 26 Pořízení, zachování a obnova hodnot místního kulturního, národního a historic3 578 3 971 -393 10,97 kého povědomí 33 30 Činnosti registrovaných církví a náboženských společností 6 9 -3 50,00 33 41 Rozhlas a televize 251 144 107 42,54 33 49 Ostatní záležitosti sdělovacích prostředků 1 096 972 124 11,28 33 92 Zájmová činnost v kultuře 8 623 9 539 -915 10,61 33 --- Kultura, církve a sdělovací prostředky 42 448 59 063 -16 615 39,14 123
34 34 34 35 35 35 36 36 36 36 37 37 37 41 41 41 41 41 41 43 43 43 43 43 43 43 52 52 52 53
21 Využití volného času dětí a mládeže 29 Ostatní zájmová činnost a rekreace --- Tělovýchova a zájmová činnost 11 Všeobecná ambulantní péče 19 Ostatní ambulantní péče --- Zdravotnictví 11 Podpora individuální bytové výstavby 35 Územní plánování 99 Ostatní záležitosti bydlení, komunálních služeb a územního rozvoje --- Bydlení, komunální služby a územní rozvoj 26 Využívání a zneškodňování ostatních odpadů 44 Protierozní, protilavinová a protipožární ochrana --- Ochrana životního prostředí 71 Příspěvek na živobytí 72 Doplatek na bydlení 73 Mimořádná okamžitá pomoc 79 Ostatní dávky sociální pomoci 82 Příspěvek na zvláštní pomůcky --- Dávky a podpory v sociálním zabezpečení 22 Ústavy péče pro mládež 24 Zařízení pro děti vyžadující okamžitou pomoc 41 Sociální pomoc osobám v hmotné nouzi a občanům sociálně nepřizpůsobivým 43 Sociální pomoc osobám v souvislosti s živelní pohromou nebo požárem 50 Domovy pro seniory 51 Osobní asistence, pečovatelská služba a podpora samostatného bydlení --- Sociální služby a společné činnosti v sociálním zabezpečení a politice zaměstnanosti 12 Ochrana obyvatelstva 72 Činnost orgánů krizového řízení na územní úrovni a dalších územních správních úřadů v oblasti krizového řízení --- Civilní připravenost na krizové stavy 11 Bezpečnost a veřejný pořádek 124
148 4 979 15 312 564 1 637 2 236 2 415 475 616 37 722 806 4 095 24 936
5
199 5 749 16 343 653 2 321 3 009 2 806 19 530 35 983 12 3 653 23 329 2 798 248 103 16 28 3 192 4
-51 -771 -1 031 -89 -684 -773 -391 456 86 1 738 794 442 1 607 -2 798 -248 -103 -16 -28 -3 192 1
-------------
34,58 15,48 6,74 15,83 41,80 34,59 16,21 95,95 13,96 4,61 98,51 10,79 6,44 -------------
20,00
---
---
---
---
10 456 2 608 10 7 406
9 56 3 598 60 8 180
1 400 -990 -50 -773
13,60 87,77 37,96 500,00 10,44
30
---
30 -20
100,00
20 ---
30 1 326
---
20 1 122
10 204
33,33 15,38
53 --- Bezpečnost a veřejný pořádek 61 14 Volby do Parlamentu ČR 61 15 Volby do zastupitelstev územních samosprávných celků 61 17 Volby do Evropského parlamentu 61 18 Volba prezidenta republiky 61 49 Ostatní všeobecná vnitřní správa jinde nezařazená 61 --- Státní moc a správa, územní samospráva a polit. strany 63 10 Obecné příjmy a výdaje z finančních operací 63 20 Pojištění funkčně nespecifikované 63 99 Ostatní finanční operace 63 --- Finanční operace 64 02 Finanční vypořádání minulých let 64 09 Ostatní činnosti jinde nezařazené 64 --- Ostatní činnosti Celkem - původní celkové hodnoty Zdroj: systém monitor.statnipokladna.cz, vlastní zpracování
1 326 10 12 ---
35 ---
62 825 284 1 510 21 496 23 290 ---
3 377 3 377 316 569
125
1 122 155 288 89 98 22 59 893 454 1 353 12 825 14 632 387 167 554 378 323
204 -145 -276 -89 -63 -22 2 932 -170 157 8 671 8 658 -387 3 210 2 823 -61 753
15,38 1 446,24 2 279,07 ---
178,66 ---
4,67 59,82 10,41 40,34 37,18 ---
95,06 83,59 19,51
126
Příloha 1.6.P2
Přidělené dotace v letech 2010-2014 Tab. 1.6.P2.1 Přidělené dotace od státu [v Kč] Položka Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok 2013 Rok 2014 Součet Dotace KÚ 4,753.720 4,003.360 ------- 8,757.080 ----- 3,549.310 3,549.310 Souhrnný dotační vztah ze SR --------195.464 195.464 Aktivní politika zaměstnanosti OP LZZ Neinvestiční nedávkové transfery podle zákona 108/2006 Sb., o sociálních --------- 1,091.000 1,091.000 službách Transfery na dávky pomoci v hmotné nouzi, dávky zdravo. postiženým 1,398.150 2,000.000 ------- 3,398.150 občanům, příspěvek při péči o blízkou nebo jinou osobu Podpora zlepšování VH infrastruktury a snižování rizika povodní program --- 34,178.662 2,522.366 2,975.723 86.649 39,763.400 č. 115 110 EU investiční Podpora zlepšování kvality ovzduší a snižování emisí program č. 115 210 ----105.625 4.319 13.214 123.158 SR investiční --Podpora zlepšování kvality ovzduší a snižování emisí program č. 115 210 --- 1,795.628 73.432 224.639 2,093.699 EU investiční --- 4 573.380 3,451.095 ----- 8,024.475 Podpora udržitelného využívání zdroje energie program č.115 220 EU inv. ------- 1,739.965 OP VK - 1.4. EU peníze školám - EU 1,043.979 695.986 --------Hasiči 170.429 170.429 38.000 --------38.000 Veřejné informační služby knihoven - neinvestiční Program regenerace městských památkových rezervací a městských pa170.000 200.000 200.000 360.000 260.000 1,190.000 mátkových zón - neinvestiční ----- 1,349.892 Dotace ZŠ - Ornitologie v praxi 344.030 784.050 221.812 ----Dotace pro ZŠ neinvestiční - Badatel v akci 463.294 514.665 770.695 1,748.654 --16.000 ----16.000 --Kulturní aktivity 1,168.803 742.114 ------- 1,910.917 ROP RS Severovýchod investiční SR 13,246.437 8,410.627 ------- 21,657.064 ROP RS Severovýchod investiční EU 56.587 ----98.621 10.209 165.417 Realizace místní rozvojové strategie - neinvestiční - SR 226.348 ----394.476 40.835 661.659 Realizace místní rozvojové strategie - neinvestiční - EU 127
------Realizace místní rozvojové strategie - investiční - SR ------Realizace místní rozvojové strategie - investiční - EU --- 4,692.143 529.429 Operační program životního prostředí (2007-2013) spolufinancování - inv. ----- 3,205.000 Financování dopravní infrastruktury - investiční 10.474 16.797 --Sčítání lidu, domů a bytů v roce 2011 --70.000 --Dotace na pomocný analytický přehled ----20.000 Účelové dotace na výdaje spojené s volbou prezidenta ČR ----90.200 Účelové dotace na výdaje spojené s volbami do Parlamentu ČR 96.000 Účelové dotace na výdaje spojené se společnými volbami do Parlamentu ----ČR a zastupitelstev obcí --Účelové dotace na výdaje spojené se společnými volbami do Senátu --114.000 a zastupitelstev krajů Účelové dotace na výdaje spojené s přípravou a konáním voleb do Evrop------ského Parlamentu Celkem 22,813.157 59,601.134 16,956.545 Zdroj: Závěrečné účty města Opočna za r. 2010-2014 Tab. 1.6.P2.2 Přidělené dotace z rozpočtu kraje [v Kč] Položka Dotace na opravu kašny Dotace ZŠ a MŠ Průtoková dotace pro SSMO Turistické informační centrum Dotace pro JSDH Dotace pro ZŠ na tábor v Polsku Dotace na výstavní síň Neinvestiční přijaté transfery od obcí Neinvestiční přijaté transfery od krajů Investiční přijaté transfery od krajů Celkem Zdroj: Závěrečné účty Města za r. 2010-2014
40.563 162.252 175.043 ------97.530 126.000 ---
13.566 54.261 5.097 2,688.054 --------164.000
54.129 216.513 5,401.712 5,893.054 27.271 70.000 117.530 216.200 260.000
---
---
114.000
---
100.000
100.000
5,022.624
5,717.683 110,114.142
Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok 2013 Rok 2014 50.000 --------47 .000 --------------147.000 60.000 --------77.000 --------110.032 --------15.000 --------500.000 ------152.545 129.440 ------871.153 1,463.395 ------- 1,957.579 --97.000 147.000 762.032 2,981.277 1,592.835 128
Součet 50.000 47.000 207.000 77.000 110.032 15.000 500.000 281.985 2,334.548 1,957.579 5,580.144
Příloha 1.6.P3
Kapitálové výdaje v letech 2010-2015 Tab. 1.6.P3.1 Podrobné kapitálové výdaje v letech 2010-2014 a rozpočet na r. 2015 (bez dotací) [v tis. Kč] Od Pa Položka R. 2010 R. 2011 R. 2012 R. 2013 R. 2014 Součet Průměr 10 --- Lesní hospodářství --------------21 43 Informační centrum celkem --66,6 172,9 ----239,5 47,9 21 44 Propagace města celkem ----8,1 55,0 --63,1 12,6 21 --- Průmysl, stavebnictví, obchod a služby --66,6 181,0 55,0 --302,6 60,5 22 12 Komunikace, silnice celkem ----322,5 6 442,3 2 330,8 9 095,6 1 819,1 22 19 Ostatní záležitosti pozemních komunikací --34,6 2842,9 1 203,6 9,7 4 090,8 818,2 22 21 Provoz veřejné silniční dopravy 144,0 ------134,8 278,8 55,8 22 --- Doprava 144,0 34,6 3165,4 7 645,9 2 475,2 13 465,1 2 693,0 23 10 Pitná voda ------152,1 --152,1 30,4 23 21 Odvádění a čištění odpadních vod 8 873,0 18 425,2 1967,6 2 893,3 13,7 32 172,8 6 434,6 23 41 Vodní díla v zemědělské krajině --------------23 99 Ostatní záležitosti vodního hospodářství ------68,5 --68,5 13,7 23 --- Vodní hospodářství 8 873,0 18 425,2 1967,6 3 113,9 13,7 32 393,4 6 478,7 31 11 Mateřská škola celkem 817,4 494,8 895,3 60,0 1 387,2 3 654,8 731,0 31 13 Základní škola celkem 139,8 1 981,7 747,0 690,0 437,1 3 995,6 799,1 31 14 Příspěvek pro Danetu-škola zdrav. postiž. žáků --------------31 --- Vzdělávání 957,2 2 476,5 1642,3 750,0 1 824,3 7 650,3 1 530,1 32 31 Základní umělecká škola --------------32 --- Vzdělávání --------------33 11 Kultura celkem --------------33 12 Podpora hudebních spolků celkem --------------33 14 Knihovna celkem --------------33 15 Výstavní síně ----609,6 111,2 --720,8 144,2 33 16 Vydavatelská činnost --------------33 19 Letopisecká komise celkem --------------129
R. 2015 --------120,0 265,0 ----450,0 560,0 ----1 010,0 --3 344,2 --3 344,2 -----------------
33 33 33 33 33 33 33 34 34 34 34 34 35 35 35 35 36 36 36 36 36 36 36 36 37 37 37 37 37 43 43
22 26 41 49 92 99 --12 19 21 29 --11 19 25 --12 13 31 32 35 39 99 --22 29 44 45 --22 43
Zachování, obnova kultur. památek (státem evid.) Opravy památek - místního významu Rozhlas celkem Opočenské noviny celkem KND celkem Ostatní záležitosti kultury Kultura, církve a sdělovací prostředky Sportovní zařízení v majetku města Ostatní tělovýchovná činnost Podpora využití volného času mládeže Podpora těchto zájmových spolků celkem Tělovýchova a zájmová činnost Poliklinika celkem Nemocnice Hospic Zdravotnictví Bytové hospodářství celkem Nebyty celkem Osvětlení celkem Hřbitov celkem Územní plánování Služby místního hospodářství celkem WC celkem Bydlení, komunální služby a územní rozvoj Sběr a svoz komunálních odpadů Ostatní nakládání s odpady Ochrana přírody a krajiny Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň Ochrana životního prostředí Dotace Fond ohrožených dětí Živelná pohroma, pomoc
2 113,3 253,3 --------2 366,6 ------------------243,4 --------100,6 --344,0 --------------130
3 249,0 --413,4 ----------192,0 923,5 ----3 854,4 1533,1 ------------5,5 --5,5 --------------------973,6 ------122,6 --------4,9 862,7 ----4,9 1 958,9 --------24,0 ------24,0 -----------
--------5,0 --116,2 ------241,8 241,8 258,2 ----258,2 217,6 --554,1 ----358,9 83,9 1 214,5 ----441,2 10,0 451,3 -----
--------70,6 --70,6 245,3 82,9 ----328,2 250,0 375,6 --625,6 640,6 --158,9 ----667,7 --1 467,2 ----13,5 --13,5 -----
5 362,3 666,7 ----1 191,1 --7 940,9 245,3 82,9 --247,3 575,4 508,2 375,6 --883,8 2 075,1 --835,6 ----1 994,8 83,9 4 989,4 ----478,7 10,0 488,7 -----
--1 072,5 --133,3 --------45,0 238,2 ----45,0 1 588,2 49,1 1 100,0 --16,6 --300,0 --49,5 1 400,0 115,1 --101,6 500,0 75,1 ----500,0 176,8 --415,0 ----120,5 167,1 ------164,0 636,0 399,0 --16,8 920,5 997,9 --------20,0 95,7 --2,0 20,0 97,7 ---------
43 50 Sociální služby města Opočna celkem --------------200,0 43 51 Příspěvek Agentuře domácí péče ----------------43 56 Denní stacionáře a centra denních služeb ----------------43 79 Podpora v sociální oblasti celkem ----------------43 --- Sociální služby a politika zaměstnanosti --------------200,0 52 12 Účelová rezerva podle krizového zákona --40,9 --------40,9 8,2 53 11 Bezpečnost a veřejný pořádek ------843,2 70,1 50,0 913,3 182,7 55 12 Hasiči celkem 246,4 --79,2 ------325,6 65,1 61 12 Zastupitelé celkem ----------------61 71 Městský úřad celkem ----187,1 1 764,5 --- 1 951,6 --390,3 61 --- Státní správa, územní samospráva, politické strany ------- 1 764,5 --266,3 1 764,5 352,9 63 --- Finanční operace ----------------64 --- Ostatní činnosti --------------962,3 --- --- Celkem 12 931,2 24 932,7 10 714,6 16 454,4 6 888,3 71 921,1 14 384,2 8 837,0 Pozn.: Od = oddíl, Pa = paragraf dle přílohy vyhlášky MF č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě (odvětvové třídění). Hodnoty jsou uvedeny bez dotací. Zdroje: položkové rozpisy skutečného čerpání za r. 2010-2014 a schváleného rozpočtu na r. 2015.
131
132
Příloha 1.6.P4
Rozpočet Města na r. 2015 Tab. 1.6.P4.1 Přehled příjmů rozpočtu Města na r. 2015 v účelovém členění [v Kč a v %] - z toho - podíl v - z toho Od Pa Položka Celkem běžné % běžné pravidelné z celkem volitelné 00 00 Daňové příjmy kromě daně z 37,170.000 38,370.000 103,23 --nemovitostí 00 00 Daně a poplatky 3,551.000 2,951.000 83,10 600.000 00 00 Daň z nemovitostí 3,830.000 3,830.000 100,00 --104.000 00 00 Přijaté splátky půjč. prostředků ------- FRB 00 00 Neinvest. přijaté transfery3,222.500 ------dotace ze SR 00 00 Ost.neinvest. transfery přijaté z 42.000 ------Úřadu práce 10 32 Lesní hospodářství 155.000 155.000 100,00 --21 43- Vnitřní obchod, služby a ces630.000 510.000 80,95 120.000 44 tovní ruch 23 21 Příjmy z nájmu ČOV z TSMO 5,070.000 5,070.000 100,00 --33 --- Kultura, církve a sdělovací 500.400 199.000 39,77 299.400 prostředky celkem 34 12 Nájem za koupaliště od TSMO 660.000 660.000 100,00 --35 11 Zdravotnictví - všeobecná am285.000 285.000 100,00 --bulantní péče 35 19 Zdravotnictví - ostatní ambul. 790.000 790.000 100,00 --péče (nemocnice) 36 12 Příjmy v bytovém hospodář. 4,950.000 4,950.000 100,00 --36 13- Komunální služby a územní 3,685.000 820.000 22,25 --99 rozvoj 133
- z toho - podíl v - z toho - z toho kapitál. % mimořádtransfery příjmy z celkem né ------- -1,200.000
-----
-------
-------
-------
----104.000
-------
---
---
3,222.500
---
---
---
---
42.000
---
---
-----
-----
-----
-----
-----
-----
-----
-----
--2000
-----
-----
-----
-----
-----
-----
---
---
---
---
---
--2,865.000
--77,75
-----
-----
-----
400.000 400.000 100,00 ------37 25 Příjmy poplatky EKO KOM 63 10 Příjmy z úroků na účtech 25.000 25.000 100,00 ------Příjmy celkem 65,069.900 59,015.000 90,69 1,019.400 2,865.000 4,40 Podíly v % 100,00 90,69 90,69 1,57 4,40 4,40 Pozn.: Od = oddíl, Pa = paragraf dle přílohy vyhlášky MF č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě (odvětvové třídění). Zdroj: položkový rozpis schváleného rozpočtu na r. 2015, účelové členění zpracovatele. Tab. 1.6.P4.2 Přehled výdajů rozpočtu Města na r. 2015 v účelovém členění [v Kč a v %] - z toho - podíl v - z toho Od Pa Položka Celkem běžné % běžné nezbytné z celkem volitelné 10 --- Lesní hospodářství 110.000 110.000 100,00 --21 43 Informační centrum celkem 1,502.820 1,360.000 90,50 142.820 21 44 Propagace města celkem 343.873 293.873 85,46 50.000 21 --- Průmysl, stavebnictví, obchod 1,956.693 1,763.873 90,15 192.820 a služby 22 12 Komunikace, silnice celkem 1,874.335 1,154.335 61,59 --22 19 Ostatní záležitosti pozemních 265.000 ------komunikací 22 21 Provoz veřejné silniční dopra--------vy 22 --- Doprava 2,139.335 1,154.335 53,96 --23 10 Pitná voda 885.000 135.000 15,25 --23 21 Odvádění a čištění odpadních 854.050 114.050 13,35 --vod 23 41 Vodní díla v zemědělské kraji150.000 50.000 33,33 --ně 23 99 Ostatní záležitosti vodního --------hospodářství 23 --- Vodní hospodářství 1,889.050 299.050 15,83 --134
- z toho - podíl v kapitál. % výdaje z celkem -----------------
--------3,264.500 -1,094.000 5,02 -1,68
---------
- z toho - z toho - z toho opravy, mimořád- úroky údržba né z úvěrů -------------------------
120.000 265.000
6,40 100,00
600.000 ---
-----
-----
---
---
---
---
---
385.000 450.000 560.000
18,00 50,85 65,57
600.000 300.000 160.000
-------
----20.000
---
---
100.000
---
---
---
---
---
---
---
1,010.000
53,47
560.000
---
20.000
31 11 Mateřská škola celkem 31 13 Základní škola celkem 31 14 Příspěvek pro Danetu-škola zdrav. postiž. žáků 31 --- Vzdělávání 32 31 Základní umělecká škola 32 --- Vzdělávání 33 11 Kultura celkem 33 12 Podpora hudebních spolků celkem 33 14 Knihovna celkem 33 15 Výstavní síně 33 16 Vydavatelská činnost 33 19 Letopisecká komise celkem 33 22 Zachování, obnova kultur. památek (státem evid.) 33 26 Opravy památek - místního významu 33 41 Rozhlas celkem 33 49 Opočenské noviny celkem 33 92 KND celkem 33 99 Ostatní záležitosti kultury 33 --- Kultura, církve a sdělovací prostředky 34 12 Sportovní zařízení v majetku města 34 19 Ostatní tělovýchovná činnost 34 21 Podpora využití volného času mládeže 34 29 Podpora zájmových spolků celkem 34 --- Tělovýchova a zájmová čin-
1,061.050 6,166.745 5.000
1,036.050 2,606.050 5.000
97,64 42,26 100,00
-------
--3,344.195 ---
--54,23 ---
--200.000 ---
25.000 16.500 ---
-------
7,232.795 23.000 23.000 600.000 85.000
3,647.100 ------10.000
50,42 ------11,76
------600.000 75.000
3,344.195 ---------
46,24 ---------
200.000 ---------
41.500 23.000 23.000 -----
-----------
1,144.500 370.380 232.500 96.000 624.050
1,136.500 ------46.050
99,30 ------7,38
3.000 127.100 --96.000 ---
-----------
-----------
5.000 ------534.000
--243.280 232.500 --30.000
--------14.000
723.000
---
---
---
---
723.000
---
---
35.500 164.496 1,371.550 720.000 6,166.976
24.200 --1,241.550 30.000 2,488.300
--164.496 --690.000 1,755.596
----45.000 --45.000
----3,28 --0,73
----15.000 --1,277.000
11.300 --70.000 ---
--------14.000
68,17 --90,52 4,17 40,35
2,544.000
1,130.000
44,42
---
1,100.000
43,24
300.000
587.080 5.000
2,190.000 360.000
1,501.000 ---
68,54 ---
529.000 60.000
--300.000
--83,33
160.000 ---
-----
-----
45.000
---
---
45.000
---
---
---
---
---
5,139.000
2,631.000
51,20 135
634.000
1,400.000
27,24
460.000
5.000
9.000
9.000
35 35 35 35 36 36 36 36 36 36
11 19 25 --12 13 31 32 35 39
36 99 36 --37 22 37 37 37 37
29 42 44 45
37 43 43 43
--22 43 50
43 51 43 56
nost Poliklinika celkem Nemocnice Hospic Zdravotnictví Bytové hospodářství celkem Nebyty celkem Osvětlení celkem Hřbitov celkem Územní plánování Služby místního hospodářství celkem WC celkem Bydlení, komunální služby a územní rozvoj Sběr a svoz komunálních odpadů Ostatní nakládání s odpady Chráněné části přírody Ochrana přírody a krajiny Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň Ochrana životního prostředí Dotace Fond ohrožených dětí Živelná pohroma, pomoc Sociální služby města Opočna celkem Příspěvek Agentuře domácí péče Denní stacionáře a centra denních služeb
513.000 1,828.000 15.000 2,356.000 2,936.000 58.000 1,267.468 412.750 164.000 3,355.100
458.000 1,128.000 15.000 1,601.000 1,586.000 58.000 1,117.000 412.750 --2,122.190
89,28 61,71 100,00 67,95 54,02 100,00 88,13 100,00 --63,25
------------30.000 -------
--500.000 --500.000 ----120.468 --164.000 636.000
--27,35 --21,22 ----9,50 --100,00 18,96
50.000 200.000 --250.000 1,150.000 --------99.000
5.000 ----5.000 200.000 --------497.910
---------------------
154.050 8,347.368
134.050 5,429.990
87,02 65,05
--30.000
--920.468
--11,03
20.000 1,269.000
---
-----
3,224.700
3,140.000
97,37
---
---
---
---
697.910 84.700
51.300 --20.000 2,631.780
51.300 ----2,103.780
100,00 ----79,94
------528.000
----20.000 ---
----100,00 ---
---------
---------
---------
5,927.780 1.000 100.000 1,340.206
5,295.080 ----1,140.206
89,33 ----85,08
528.000 1.000 -----
20.000 ----200.000
0,34 ----14,92
---------
84.700 --100.000 ---
---------
100.000
---
---
100.000
---
---
---
---
---
29.586
26.586
89,86
2.000
---
---
1.000
---
---
136
---
43 79 Podpora v sociální oblasti cel12.300 7.200 58,54 5.100 kem 43 --- Sociální služby a politika za1,583.092 1,173.992 74,16 108.100 městnanosti 52 12 Účelová rezerva podle krizo10.000 10.000 100,00 --vého zákona 10.000 52 --- Civilní připravenost na krizové 10.000 100,00 --stavy 53 11 Bezpečnost a veřejný pořádek 550.000 500.000 90,91 --53 --550.000 500.000 90,91 --55 12 Hasiči celkem 1,065.100 810.000 76,05 66.700 55 --1,065.100 810.000 76,05 66.700 61 12 Zastupitelé celkem 1,308.000 1,308.000 100,00 --61 71 Městský úřad celkem 11,145.000 11,005.000 98,74 120.000 61 --- Státní správa, územní samo12,453.000 12,313.000 98,88 120.000 správa, politické strany 63 --- Finanční operace 11,113.000 11,113.000 100,00 --64 --- Ostatní činnosti 1,349.851 ------Výdaje celkem 69,302.040 50,229.720 72,48 3,435.216 Podíly v % 100,00 72,48 72,48 4,96 Od = oddíl, Pa = paragraf dle přílohy vyhlášky MF č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě. Údaje členěné dle paragrafu jsou následně sumarizovány za celý oddíl. Zdroj: položkový rozpis schváleného rozpočtu na r. 2015, účelové členění zpracovatele.
137
---
---
200.000
12,63
---
---
---
---
---
---
100.000
---
1.000 ---
---
---
---
---
---
---
50.000 50.000 -----------
9,09 9,09 -----------
----163.000 163.000 -------
----25.400 25.400 -------
----------20.000 20.000
--962.341 8,837.004 12,75
--71,29 12,75 12,75
--------4,780.000 1,569.590 6,90 2,26
--387.510 450.510 0,65
138
Příloha 1.6.P5
Úvěry a rozpočtový výhled Tab. 1.6.P5.1 Přehled úvěrů a půjček na r. 2015-2025 a výhled jejich splácení [v tis. Kč] R. R. R. R. R. R. R. R. R. R. R. R. Přehled úvěrů a půjček 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Úvěr na zastřešení zimního stadionu v celkové výši do 10 mil. Kč, splatnost do 20.6.2015 1071,6 445,0 --------------------splátky úvěru 0,0 --------------------444,9 zbývá z úvěru k 31.12. 9,0 --------------------5,9 úroky z úvěru 1077,5 454,0 --------------------Celkem úvěr - zastřešení ZS Úvěr na odkup budovy MěÚ v celkové výši 1,600.000 Kč 90,0 0,0* --------------------splátky úvěru 654,5* 0,0* --------------------zbývá z úvěru k 31.12. 12,7 20,0 --------------------úroky z úvěru 102,7 20,0 --------------------Celkem úvěr - odkup MěÚ Úvěr na Trčkovo nám. a Zámeckou ulici v celkové výši 3 mil. Kč, splatnost do 10.12.2015 654,6 655,0 --------------------splátky úvěru 0,0 --------------------654,5 zbývá z úvěru k 31.12. 41,6 14,0 --------------------úroky z úvěru 696,2 669,0 --------------------Celkem úvěr - Trčkovo nám. Úvěr (půjčka) na ČOV z SFŽP v celkové výši 2,590.660 Kč, splatnost do r. 2018** 532,5 532,5 532,5 460,6 ----------------splátky úvěru 1525,6 993,1 460,6 0,0 ----------------zbývá z úvěru k 31.12. 18,5 20,0 15,0 10,0 ----------------úroky z úvěru 551,0 552,5 547,5 470,6 ----------------Celkem úvěr - ČOV Sloučený úvěr (Podzámčí, ČOV,odkup MěÚ, zateplení škol) v celkové výši 27,148.593 Kč, splatnost do 31.8.2026*** 585,0 2343,0 2340,0 2340,0 2340,0 2340,0 2340,0 2340,0 2340,0 2340,0 2340,0 2340,0 splátky úvěru 139
26563,6 24223,6 21883,6 19543,6 17203,6 14863,6 12523,6 10183,6 7843,6 5503,6 3163,6 3163,6 zbývá z úvěru k 31.12. 87,5 396,5 361,9 325,3 289,7 254,1 219,2 183,0 147,4 111,8 76,5 40,6 úroky z úvěru 672,5 2739,5 2701,9 2665,3 2629,7 2594,1 2559,2 2523,0 2487,4 2451,8 2416,5 2380,6 Celkem Sloučený úvěr 2933,7x 3975,5 2872,5 2800,6 2340,0 2340,0 2340,0 2340,0 2340,0 2340,0 2340,0 2340,0 Celkem splátky úvěrů 166,2 x 459,5 376,9 335,3 289,7 254,1 219,2 183,0 147,4 111,8 76,5 40,6 Celkem úroky úvěrů x 3099,9 4435,0 3249,4 3135,9 2629,7 2594,1 2559,2 2523,0 2487,4 2451,8 2416,5 2380,6 Souhrn Pozn.: * přesunuto v rozpočtu do Sloučeného úvěru ** ve Zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření za r. 2014 je ve smlouvách o půjčce uvedena částka 2,662.538,46 Kč. *** ve Zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření za r. 2014 v smlouvách o přijetí úvěru je uvedena částka 27,739.000 Kč. **** Údaje dle skutečnosti za r. 2014 a položkového rozpisu rozpočtu na r. 2015. x K získání skutečné celkové částky je nutno připočítat splátky úvěrů (1239,1 tis. Kč) a úroky úvěrů (808,5 tis. Kč), které byly v závěru r. 2014 sloučeny a samostatně nepokračují v r. 2015 a dále Zdroje: Rozpočtový výhled 2016-2018 - Úvěry a půjčky, Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za r. 2014, Plnění rozpočtu za r. 2014, Položkový rozpis schváleného rozpočtu na r. 2015. Tab. 1.6.P5.2 Rozpočtový výhled na r. 2015-2025 [v tis. Kč] R. R. R. Položka 2014* 2015** 2016 Příjmy 42832 44551 45660 Daňové příjmy 15589 14389 14500 Nedaňové příjmy 41 2865 0 Kapitálové příjmy 9755 3265 3500 Přijaté transfery 68217 65070 59395 Příjmy celkem Výdaje 50624 60465 51900 Běžné výdaje celkem 975 460 377 - úroky z úvěrů 9452 8837 4500 Kapitálové výdaje celkem - příspěvek HC na splátky úvěru a ----194
R. 2017
R. 2018
46570 14820 0 3500 59692
47500 14820 0 3500 59692
52100 335 4600 192
52250 295 4600 189
140
R. 2019
187
R. 2020
108
R. 2021
R. 2022
R. 2023
R. 2024
R. 2025
úroků-technologie chlazení ZS Výdaje celkem
60076 8141
69302 -4232
56400 2995
56700 2992
56850 2842
Rozdíl mezi příjmy a výdaji Financování --0 0 0 --Přijetí dlouhodobého úvěru 8207 -122 -191 -502 -3968 Zůstatek na běžném účtu*** -4173 -3976 -2873 -2801 -2340 Splátky dlouhodob. úvěrů a půjček -8141 4232 -2995 -2992 -2842 Financování celkem Pozn.: * skutečné údaje ze systému monitor.statnipokladna.cz ** rozpočtované údaje r. 2015 ***znaménko mínus v tomto případě znamená zůstatek (zvýšení) peněz na účtu, ne úbytek Zdroje: Systém monitor.statnipokladna.cz, Rozpočtový výhled na r. 2016-2018, Položkový rozpis skutečného plnění rozpočtu na r. 2014, Položkový rozpis schváleného rozpočtu na r. 2015.
141
142
Příloha 1.6.P6
Majetek a hospodaření organizací Města Tab. 1.6.P6.1 Přehled aktiv a pasiv MŠ [v tis. Kč] Položka Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok 2013 Rok 2014 Průměr Aktiva Dlouhodobý nehmot. maj. ------------Dlouhodobý hmotný maj. 65 48 31 14 65 44,6 Dlouhodobý finanční maj. ------------Dlouhodobé pohledávky ------------Zásoby 191 191 221 44 86 146,6 Krátkodobé pohledávky 67 27 22 10 20 29,2 Krátkodobý finanční maj. 915 861 1137 1059 1141 1022,6 - jiné běžné účty ------------- zákl. běžný účet 864 815 1082 1020 1097 975,6 - běžné účty fondů 47 44 46 37 44 43,6 - ceniny ------------- pokladna 4 2 9 2 0 3,4 Celkem 1238 1127 1311 1242,8 1127 1411 Pasiva 164,0 Jmění a upr. položky 244 227 210 44 95 294,0 Fondy 92 354 390 345 290 96,0 Výsledek hospodaření 233 33 122 7 83 ------------Rezervy ------Dlouhodobé závazky ------689,0 Krátkodobé závazky 669 513 689 730 843 1242,8 Celkem 1238 1127 1411 1127 1311 Zdroj: monitor.statnipokladna.cz Tab. 1.6.P6.2 Vybrané ukazatele hospodaření MŠ [v tis. Kč] Položka Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok 2013 Rok 2014 Průměr Náklady celkem 5673 5828 5760 6115 6773 6028,6 Výnosy celkem 5733 5861 5882 6105 6833 6082,8 Výsledek hospodaření 98 33 122 7 82 60,8 Zdroj: monitor.statnipokladna.cz - výkaz zisku a ztráty Tab. 1.6.P6.3 Přehled aktiv a pasiv ZŠ [v tis. Kč] Položka Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok 2013 Rok 2014 Průměr Aktiva Dlouhodobý nehmot. maj. ------------Dlouhodobý hmotný maj. 405 365 324 353 464 382,2 Dlouhodobý finanční maj. ------------Dlouhodobé pohledávky ------------Zásoby 136 116 109 100 127 117,6 Krátkodobé pohledávky 2112 3253 2839 1431 2261 2379,2 Krátkodobý finanční maj. 2099 1991 2034 2234 2845 2240,6 - jiné běžné účty ------------- zákl. běžný účet 1906 1804 1855 2075 2666 2061,2 143
- běžné účty fondů - ceniny - pokladna Celkem Pasiva Jmění a upr. položky Fondy Výsledek hospodaření Rezervy Dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky Celkem Zdroj: monitor.statnipokladna.cz
181 --12 4752
163 --24 5725
139 --41 5307
144 --15 4118
148 --31 5697
155,0 --24,6 5119,8
516 593 52 ----3591 4752
475 560 37 ----4654 5725
434 609 44 ----4220 5307
437 543 53 ----2052 4118
517 762 148 ----3068 5697
372,0 461,0 37,2 ----2903,4 3980,8
Tab. 1.6.P6.4 Vybrané ukazatele hospodaření ZŠ [v tis. Kč] Položka Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok 2013 Rok 2014 Průměr Náklady celkem 18060 18110 18020 19103 19463 18551,2 Výnosy celkem 18112 18057 18153 19156 19612 18618,0 Výsledek hospodaření 52 37 44 53 149 67,0 Zdroj: monitor.statnipokladna.cz - výkaz zisku a ztráty Tab. 1.6.P6.5 Přehled aktiv a pasiv ZUŠ [v tis. Kč] Položka Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok 2013 Rok 2014 Průměr Aktiva Dlouhodobý nehmot. maj. ------------Dlouhodobý hmotný maj. 27 23 19 15 11 19,0 Dlouhodobý finanční maj. ------------Dlouhodobé pohledávky ------------Zásoby ------------Krátkodobé pohledávky 29 21 23 33 35 28,2 Krátkodobý finanční maj. 638 609 587 569 635 607,6 - jiné běžné účty ------------- zákl. běžný účet 598 587 528 548 606 573,4 - běžné účty fondů 6 3 2 4 9 4,8 - ceniny ------------- pokladna 34 20 57 17 15 28,6 Celkem 694 617 681 654,8 653 629 Pasiva 19,0 Jmění a upr. položky 27 23 19 15 11 52,8 Fondy 47 52 60 42 63 3,4 Výsledek hospodaření 21 0 -25 13 8 ------------Rezervy ------------Dlouhodobé závazky 579,6 Krátkodobé závazky 599 579 575 547 598 654,8 Celkem 694 653 629 617 681 Zdroj: monitor.statnipokladna.cz
144
Tab. 1.6.P6.6 Vybrané ukazatele hospodaření ZUŠ [v tis. Kč] Položka Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok 2013 Rok 2014 Průměr Náklady celkem 5412 5530 5712 5635 5912 5640,2 Výnosy celkem 5433 5530 5687 5648 5921 5643,8 Výsledek hospodaření 21 0 -25 13 8 3,4 Zdroj: monitor.statnipokladna.cz - výkaz zisku a ztráty Tab. 1.6.P6.7 Přehled aktiv a pasiv SSMO [v tis. Kč] Položka Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok 2013 Rok 2014 Průměr Aktiva Dlouhodobý nehmot. maj. ------------Dlouhodobý hmotný maj. 689 591 448 306 225 451,8 Dlouhodobý finanční maj. ------------Dlouhodobé pohledávky ------------Zásoby --35 ------7,0 Krátkodobé pohledávky 330 227 277 172 326 266,4 Krátkodobý finanční maj. 1393 1147 1106 1164 1165 1195,0 - jiné běžné účty ------------- zákl. běžný účet 1266 1116 1040 1074 1067 1112,6 - běžné účty fondů 127 30 66 74 76 74,6 - ceniny ------------- pokladna 0 0 1 16 22 7,8 Celkem 2412 1641 1716 1920,0 1999 1832 Pasiva 506,2 Jmění a upr. položky 699 630 487 345 370 430,4 Fondy 368 416 324 440 604 26,0 Výsledek hospodaření 185 1 19 -9 -66 ------------Rezervy ------------Dlouhodobé závazky 957,4 Krátkodobé závazky 1160 952 1002 865 808 1920,0 Celkem 2412 1999 1832 1641 1716 Zdroj: monitor.statnipokladna.cz Tab. 1.6.P6.8 Vybrané ukazatele hospodaření SSMO [v tis. Kč] Položka Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok 2013 Rok 2014 Průměr Náklady celkem 10186 10498 10706 10822 10872 10616,8 Výnosy celkem 10370 10498 10726 10813 10806 10642,6 Výsledek hospodaření 184 0 20 -9 -66 25,8 Zdroj: monitor.statnipokladna.cz - výkaz zisku a ztráty Tab. 1.6.P6.9 Přehled aktiv a pasiv TSMO [v tis. Kč] Položka Aktiva Dlouhodobý nehmot. maj. Dlouhodobý hmotný maj. Dlouhodobý finanční maj. Dlouhodobé pohledávky
R. 2010 ---------
R. 2011 R. 2012 R. 2013 R. 2014 Průměr --1178 ----145
--1590 -----
--1800 -----
--3453 -----
--2005,3 -----
Podíl % r. 2014 --40,12 -----
Zásoby --16 274 Krátkodobé pohledávky --3747 4229 Krátkodobý finanční maj. --462 138 - zákl. běžný účet --444 94 - běžné účty fondů ------- pokladna --18 44 Časové rozlišení --111 76 Celkem --5514 6307 Pasiva Základní kapitál 200 200 ------Kapitálové fondy --Rezervní fondy 10 20 --Výsledek hosp. min. let 158 361 Výsledek hosp. běžného --účetního období 213 346 ------Rezervy ------Dlouhodobé závazky --Krátkodobé závazky 3918 5126 --Bank. úvěry a výpomoci 1015 246 ----Časové rozlišení 8 Celkem 5514 6307 Zdroj: Dokumenty účetní závěrky TSMO v r. 2011-2014
57 4449 701 672 --29 9 7016
88 4427 623 534 --89 16 8607
108,8 4213,0 481,0 436,0 --45,0 53,0 6861
1,02 51,43 7,24 6,20 --1,03 0,19 100,00
200 --20 707
200 --20 1467
200,0 --17,5 673,3 530,8
2,32 --0,23 17,04 9,34
760 ----5164 164 1 7016
804 ----4872 1228 16 8607
----4770,0 663,3 6,3 6861,0
----56,61 14,27 0,19 100,00
Tab. 1.6.P6.10 Vybrané ukazatele hospodaření TSMO [v tis. Kč] Položka Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok 2013 Rok 2014 Průměr Náklady celkem 21564 ----------Výnosy celkem 22084 ----------Výsledek hospodaření za 520 213 346 760 804 528,6 účetní období Výsledek hospodaření před 562 242 408 886 819 583 zdaněním Zdroj: Dokumenty účetní závěrky TSMO v r. 2010-2014
146
