PŘÍLOHA
K
ÚČETNÍ
Z Á V Ě R C E v plném rozsahu
za období od
1.1.
do
31.12.
2007
OBECNÉ ÚDAJE o účetní jednotce Firma Právní forma Místo nebo sídlo podnikání Adresa pro doručování IČO
Zemědělská společnost Srbice, a.s. akciová společnost - společnost s r.o. - druţstvo Srbice 19, 345 43 Koloveč Srbice 19, 345 43 Koloveč 00115720
DIČ Datum vzniku (zápisu do obch.rejstříku) Telefon Fax E-mail, www Bankovní spojení (banka, č.účtu) Zápis do obch.rejstříku je veden u soudu
CZ 00115720 16.1.2002 379494411 379494832
[email protected] KB a.s.,pob.Domaţlice, č.ú. 2817321/0100 Krajský soud v Plzni oddíl/vloţka B / 965 zemědělská výroba 16.1.2002
Rozhodující předmět činnosti Datum zahájení činnosti Rozvahový den
31.12.
2007
Okamţik sestavení účetní závěrky:
Statutární a jiné orgány společnosti, propojení
(ve stavu k rozvahovému dni)
Statutární orgán-představenstvo, jednatelé (jméno, popř. adresa) Ing.Lubomír Pluhař,Srbice, Těšovice čp. 4, 34543 Ing.Jan Šindelář,Srbice,Těšovice čp. 1, 34543 Ing.Jan Klesa, Kvíčovice čp. 119, 34562 Ing.Josef Toupal, Srbice čp. 4, 34543 Jan Rejthar, Srbice 67, 34543 Dozorčí rada (jméno, popř. adresa) MVDr.Václav Váchal, Srbice 23, 34543 Josef Traxmandl, Hlohovčice čp.53, 34561 Jiří Bernklau, Čermná 26, 34561 Marta Šperlová, Čermná 82, 34561 Jan Volmut, Hlohovčice 16, 34561 Vedení účetní jednotky (jméno, popř. adresa) Ing.Lubomír Pluhař,Srbice, Těšovice čp. 4, 34543 Ing.Jan Šindelář,Srbice,Těšovice čp. 1, 34543 Jan Rejthar, Srbice 67, 34543 Ing.Josef Toupal, Srbice čp. 4, 34543 Ing.Jan Klesa, Kvíčovice čp. 119, 34562
Předseda x místopředseda
Člen
x x x Člen
Předseda x místopředseda
x x x x
Funkce předseda ekonom vedoucí ŢV vedoucí RV vedoucí mechanizace
Akcionáři a podílníci na základním kapitálu účetní jednotky Výše základního kapitálu zapsaná v obchodním rejstříku Akcionáři (podílníci) s rozhodujícím vlivem (> 50 % podíl na základním kapitálu) nejsou
Podíl TKč
Akcionáři nebo podílníci s více než 20 % podílem na zákl. kapitálu tj. s podstatným vlivem nejsou
Podíl TKč
Podíl v %
Podíl v %
Podíly a vklady účetní jednotky u jiných osob Podniky, v nichž má úč. jedn. podíl na zákl. kap. nad 50% (název,sídlo)
Podíl TKč
Podíl v %
Vlastní kapitál Hosp.výsled.
Podíl TKč
Podíl v %
Vlastní kapitál Hosp.výsled.
nejsou
Podniky, v nichž má úč.jedn. podíl na zákl. kap. nad 20% (název,sídlo) nejsou
Dohody mezi společníky, které zakládají rozhodovací práva bez ohledu na výši podílu na ZK nejsou
Přehled ÚJ, v nichž je úč.jednotka společníkem s neomezeným ručením Název ÚJ
právní forma
Adresa sídla
nejsou
Změny a dodatky v obchodním rejstříku provedené v běžném roce
žádné změny nenastaly
Popis organizační struktury
organizační schema je přiloženo
Změny v organizační struktuře provedené v běžném roce
žádné změny nenastaly
Přehled uzavřených ovládacích smluv a smluv o převodu zisku
žádné nebyly uzavřeny
Charakter smlouvy
S kým byla uzavřena, popis povinností z ní vyplývajících
Průměrný počet zaměstnanců, mzdy a odměny (v tis.Kč) Prům.počet osob pracovníci řídících orgánů ostatní pracovníci celkem
11 45 56
Osobní nákl. 3 643 9 171 12 814
Odměny členům statutárního a dozorčího orgánu
178
Penzijní závazky vůči bývalým členům stat. a dozorčích orgánů
Půjčky, úvěry a ostatní plnění poskytnutá současným a bývalým členům orgánů účetní jednotka žádná taková plnění neposkytla a neeviduje ani žádný stav poskytnutých půjček a úvěrů tohoto druhu Stav plnění ke konci účetního období v tis.Kč Poskytnuté půjčky a úvěry Poskytnuté záruky Bezplatné předání k uţívání os. automobilů Předáno bezpl. k uţívání ostatních movitých a nemovit. věcí - tis.Kč Platby důchodového připojištění Vyuţití sluţeb poskytovaných účetní jednotkou Ostatní zajištění a plnění peněţní i naturální Celkem Další informace o úrokových sazbách a ostatních podmínkách výše uvedených závazků:
Členové statut.orgánu
Členové dozor.orgánu
Řídící pracovníci
24
10
29
24
10
29
INFORMACE o použitých účetních metodách, účetních zásadách a způsobech oceňování
Použité účetní metody, zásady a způsoby oceňování (popis specifických úprav na místní podmínky podniku) Oceňovací rozdíl (rozdíly) k nabytému majetku (MD +, DAL -) není zůst.cena: roční odpis: Majetek najatý od jiného "komplexním pronájmem" -§ 28,2) není zůst.cena: končí v r.: Nakupovaný materiál se účtuje způsobem A. Nakupované zboţí se účtuje způsobem A. Vlastní výrobky se účtují způsobem A. Zvířata (mladá) se účtují způsobem A. Počet pokladen k evidenci hotovosti: korunových 1 valutových 0 Počet běţných účtů bankovních korunových 3 devizových 0 Počet úvěrových účtů bankovních korunových 6 devizových 0 Odloţená daňová pohledávka a závazek (úč. 481) neúčtuje se Zahrnuje: rozdíl daň.a účet. ZC Časově se nerozlišují poloţky drobné, tj. v ocenění do 15 tis.Kč------------------------------------------------------------Časově se dále nerozlišují tyto předplatné,inzerce,pojistné…. pravidelně se opakující případy:
Další
Pořizovací cenou
Způsoby oceňování při nabytí Zásoby nakupované Zásoby vyrobené Hmotný a nehmotný dlouhodobý majetek nakoupený Hmotný a nehm. dlouhod. majetek vytvořený vlastní činností Cenné papíry a podíly Příchovky a přírůstky zvířat
Cenou pořízení
Skutečnými náklady
Plánovou kalkulací
Jinak
A A A A A A
K ocenění nového DM reprodukční pořizovací cenou v účetním období znaleckým posudkem
došlo
nedošlo
Reprodukční pořizací cena byla stanovena:
Druhy nákladů zahrnované do ocenění zásob: a) vedlejší pořizovací náklady, které se obvykle zahrnují do pořizovacích cen nakupovaných zásob: přepravné clo pojistné provize skonto b) druhy nákladů zahrnovaných do cen zásob stanovených v úrovni vlastních nákladů: materiál mzdy ostatní přímé výrobní reţie
správní reţie
Odchylky od metod podle § 7 odst. 5 zák,. o účetnictví
žádné nejsou důvody k odchylce
důsledky na zvýšení (+) nebo sníţení (-) majetku závazků hosp.výsledku
odchylky v oceňování:
odchylky v odpisování:
odchylky v postupech účtování:
Celkem
0
Způsob stanovení opravných položek k majetku: Opravné poloţky k dlouhodob. majetku Opravné poloţky k zásobám Opravné poloţky k pohledávkám Jiné
0
v běžném roce nebyly žádné opravné položky stanoveny Způsob stanovení opravných poloţek
netvoří se netvoří se k pohledávkám po splatnosti v zákon.výši nejsou
0
Způsob stanovení odpisových plánů k dlouhodobému majetku: Použité odpisové metody pro účetní odpisy:
individuálně rovnoměrný
zrychlený
zpomalený
Způsob přepočtu cizí měny na Kč během účetního období - k okamţiku uskutečnění účetního případu Pokladní hotovost valutová Bankovní účty devizové Pohledávky, závazky
denní kurs dle ČNB denní kurs dle ČNB denní kurs dle ČNB
Stanovení reálné hodnoty CP a derivátů k rozv.dni
v běžném roce nebylo použito stanovení reálné hodnoty CP a der. popis pouţitého oceňovacího modelu
Druhy CP a derivátů
v běžném roce nedošlo ke změně reálné hodn. CP -účet 41x účet 414 způsob zaúčtování
Změny reálné hodnoty CP - účet 41x v běž.roce
Druhy CP a derivátů
změna RH + -
Celkem
0
Pokud nebyl CP či podíl oceněn reálnou hodnotou nebo ekvivalencí, uvede se zde důvod a příp. výše zaúčtované opravné poloţky:
Popis významných položek či skupin poloţek z Rozvahy a v Výsledovky důleţitých pro hodnocení finanční, majetkové a důchodové pozice úč.jednotky, které přímo ani nepřímo nevyplývají z těchto výkazů :
žádné takové položky neexistují Popis
tis.Kč
Celkem
0
Změny vybraných významných položek aktiv Poloţka aktiv
přírůstky
úbytky
Popis významných položek, které jsou ve výkazech kompenzovány s jinými a nejsou tudíţ samostatně vykázány: žádné takové položky neexistují Doměrky splatné daně z přímů za předchozí úč.období Dlouh.bank.úvěry(jednotlivě):
tis.Kč
Celkem Přijaté dotace (jednotlivě): - roční úhrn SAPS, LFA, meziplodiny přímé platby (orná půda, VDJ) kádavery pojištění, KU skotu ener.plodiny dotace úroků PGRLF Celkem Rozpis odloženého daňového závazku - pohledávky: odloţený daňový závazek
úrok.sazba
způsob zajištění
0 do provozu na investice 5676 4255 49 237 68 359 10644
0
tis.Kč 2820
Celkem
2820
Výše splatných závazků pojistného na soc. zabezpečení Výše splatných závazků pojistného na zdravotní pojištění Výše daňových nedoplatků u místně přísl. finančního úřadu Výše pohledávek k obchodování oceněných reálnou hodnotou
608 253 1370 0
Rozpis rezerv Popis rezervy Rezerva na opr.hospodář.budov
stav k 1.1.
přírůstek
úbytek
stav k 31.12. 1445
Celkem
1445
Rozpis dlouhodobých bankovních úvěrů - úroky a zajištění popis úvěru- poskytovatel, částka
žádné dl.úvěry neevidujeme popis zajištění
úrok.sazba
Traktor JD, krmný vůz
5 PGRLF, směnka
Sběrací vůz
7,13 vkl.kníţka
Rozmetadlo
7,13 vkl.kníţka
Shrnovač píce,posklizňovka
7,13 vkl.kníţka
Traktor Fend, secí kombinace Jímky Poděvousy
5 PGRLF, směnka 5 Směnka,zást.smlouva
Výše splatných závazků vůči soc.zabezpečení - stav k 31.12. Výše splatných závazků vůči zdravotnímu pojištění - stav k 31.12. Výše evidovaných daňových nedoplatků u místně příslušného FÚ - stav k 31.12. Výše pohledávek určených k obchodování, oceněných reálnou hodnotou - stav k 31.12.
608 253 1075 0
Přehled údajů a povolenkách a limitech, které nebyly vykázány v Rozvaze, neboť náklady na ocenění by převýšily jejich významnost Popis poloţky Kvantifikace Individuální refereční mnoţství mléka 3448 tis.Kg
Rozpis poloţky Zřizovací výdaje - Rozvaha, B.I.1.
tis.Kč
Celkem
0
Suma pohledávek po lhůtě splatnosti: Suma závazků po lhůtě splatnosti:
do 180 dnů do 180 dnů
3680 180 dnů aţ rok 1542 180 dnů aţ rok
15 60
nad rok nad rok
11670 5
Pohledávky a závazky, které mají dobu splatnosti delší než 5 let (jednotlivě) Dluţník - věřitel, předmět vztahu Mlékárna Stříbro, G-MILK group
splatno MD pohled. Dal závazky 31.12.2000 11619
mléko
Celkem
11619
Majetek, zatížený zástavním právem a nemovitosti zatížené věcným břemenem Popis hmotného majetku Dílna Srbice
zůst.cena 244
Celkem
Celkem
takový majetek není
povaha a forma zajištění, převedené či poskytnuté zajišt. zástavní smlouva KB
244
Pronajatý majetek Popis hmotného majetku
0
takový majetek není ocenění
nájemce
0
roční výnos z nájemného
pozn.
0
Drobný hmotný a nehmotný majetek neuvedený v Rozvaze (jen významné poloţky)
takový majetek není
popis majetku- jednotlivé významné poloţky nebo skupiny
ocenění tis.Kč
Zde uveďte celkovou hodnotu všech položek tohoto majetku (viz podrozvahový účet)
Cizí majetek uvedený v Rozvaze (např. najatý podnik nebo jeho část)
takový majetek není
popis majetku
ocenění tis.Kč
Zde uveďte celkovou hodnotu všech položek tohoto majetku
Závazky nezaúčtované a neuvedené v Rozvaze: (peněţní i nepeněţní)
takové závazky nejsou
Popis druhu závazku záruky přijaté za cizí podnik z titulu úvěru, směnky apod. jiné:
Hodnota ke konci úč.obd.
Celkem
0
Závazky penzijní a vůči ÚJ v konsolidačním celku
takové závazky nejsou
Popis druhu závazku
věřitel
Hodnota ke konci úč.obd.
Celkem
0
Popis významných událostí, které se staly v době mezi rozvahovým dnem a okamţikem sestavení účetní závěrky : Uvádějí se také přibliţné dopady na majetek, finance a výsledek hospodaření, pokud jsou zjistitelné.
žádné takové položky neexistují popis události
hodnota tis.Kč
Náklady a výnosy provozního výsledku hospodaření v tis.Kč
netýká se ÚJ
uvádí se jen tehdy, kdyţ ÚJ zvolí do účetní závěrky výkaz zisků a ztrát v účelovém členění
2007
2006
2005
I. Trţby za prodej zboţí A. Náklady vynaloţené na prodané zboţí Obchodní marže II.Výkony B. Výkonová spotřeba Přidaná hodnota C. Osobní náklady D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouhod. nehmotného a hmotného majetku III. Trţby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu F. Zůst.cena prodaného dlouhod. majetku a materiálu G. Změna stavu rezerv a OP v prov.oblasti a kompl.nákl.PO IV. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní náklady V. Převod provozních výnosů I. Převod provozních nákladů Provozní výsledek hospodaření
Vydané akcie a změny podílů v běžném úč.období druh akcie, podílu
žádné změny nenastaly počet
jmenovitá hodnota celkem
ocenění celkem
Celkem
0
Vydané vyměnitelné dluhopisy či jiné CP anebo práva
0 žádné nebyly vydány
Významné položky změn vlastního kapitálu - nevypňovat, pokud je přiloţen Přehled o změnách VK
žádné změny nenastaly
Struktura základního kapitálu k rozvahovému dni (povinně se uvádí po přeměně) Akciové společnosti
druh akcií (na jméno-na majitele) na jméno na jméno
nominále počet ks 10 000 6 122 1 000 2 169
Nesplacená část vkladu Lhůty splatnosti: A.s. s akciemi veřejně obchodovatelnými - vydané dluhopisy s právem výměny za akcie-počet / hodnota
Tržby z prodeje zboží, výrobků a služeb- rozvrh podle druhů činností a teritórií Druh činnosti, druh zahraničního teritoria zemědělská výroba ost.sluţby-pronájem silniční mot.doprava,práce mechan.prostř. práce dílny svařování termoplastů Celkem
výnosy z tuzemska 58298 1206 206 171 539 60420
ze zahraničí
% z celkového obratu 96,49 2 0,34 0,28 0,89 0
Popis úprav účetních výkazů (např. úpravy údajů min.úč.období)
k žádným úpravám nedošlo
Přehled nemovitostí podmíněně zaúčtovaných
takové případy nejsou
uvedou se nemovitosti, u nichţ byl podán návrh na vklad do katastru nemovitostí, vklad ještě nebyl proveden a majetek byl podmíněně zaúčtován
popis nemovitosti
ocenění
Celkem
datum podání návrhu
0
Ostatní důležité skutečnosti
Vyhotovil dne:
……………………………………………..podpis vyhotovitele
……………………………………………..podpis statutárního orgánu
