OBEC Roztoky, Roztoky 128, 270 23 Křivoklát IČO: 00639966 Návrh závěrečného účtu obce za rok 2011 V souladu se zákonem č. 250/2007 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění pozdějších předpisů dle § 17, předkládá zastupitelstvo obce Roztoky k projednání závěrečný účet obce za rok 2011
1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2011 Schválený rozpočet Daňové příjmy
Upravený rozpočet
Skutečnost
8 642 000,00
8 766 070,00
9 089 630,74
Nedaňové příjmy
477 000,00
477 000,00
483 090,77
Kapitálové příjmy
100 000,00
100 000,00
87 180,00
Přijaté transfery
140 000,00
2 490 456,40
2 473 372,40
Příjmy celkem
9 359 000,00
11 833 526,40
12 133 273,91
Běžné výdaje
9 105 000,00
7 575 626,40
6 885 613,22
Kapitálové výdaje
2 750 000,00
6 753 900,00
6 475 995,00
11 855 000,00
14 329 526,40
13 362 608,22
Výdaje celkem
Příjmy a výdaje jsou účtovány na základě rozpočtové skladby v členění na položky a paragrafy. Celkové hospodaření je rozepsáno v příloze č. 1, včetně schváleného rozpočtu, upraveného rozpočtu a skutečnosti – výkaz Fin 2-12 M a příloha č. 2 rozvaha.
1
2) Majetek Majetek obce je evidován na majetkových účtech: Účet Název Brutto (Majetek v pořizovacích cenách) 012
Nehmotné výsledky
018
Drobný dlouhodobý nehm. majetek
021
Stavby
022
Korekce (oprávky k 31.12.2012)
Netto (stav snížený o oprávky)
1.109.215,30
574.962,25
534.253,05
29.945,80
29.945,80
0
95.729.996,80
33.640.438,95
62.089.557,85
Samost. movité věci
1.420.003,75
972.660,80
447.342,95
028
Drobný dl.hm. majetek
1.843.615,98
1.843.615,98
0
031
Pozemky
3.449.756,35
0
3.449.756,35
042
Nedokončený majetek
6.055.213,00
0
6.055.213,00
dl.
hmotný
V souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví § 29 a § 30 byla provedena inventarizace veškerého majetku k 31.12.2011.
Stav běžného účtu k 31.12.2011 Stav pokladna k 31.12.2011
1.679.826,63 Kč 0,00 Kč
Obec neprovozuje hospodářskou činnost. - V roce 2011 obec prodala pozemky v čátce 87.180,- Kč. . - Pohledávky evidované k 31. 12. 2011: - nájem pozemků - nezaplacená vydaná faktura - spotřeba vody - poplatek - pes Celkem
9.793,00 Kč 3.746,00 Kč 128,- Kč 4.640,00 Kč 18.307,00 Kč
- Obec Roztoky má k 31. 12. 2011 uhrazeny veškeré došlé faktury. - Obec Roztoky splácí úvěr ve výši 3.000.000,- (Oprava střechy ZŠ Roztoky po větrné smršti nástavbou střešní konstrukce), který k 31. 12. 2011 činí 816.000,00 Kč. Úvěr bude splacen v srpnu roku 2013. - V roce 2011 obec Roztoky hradila běžné výdaje. Z větších plateb byla hrazena částka 565.676,- Kč na akci Snižování spotřeby energie ZŠ Roztoky - napojení na centrální zdroj tepla a 2.429.220,- Kč na akci Snižování spotřeby energie ZŠ Roztoky - zateplení budovy. Na tuto akci obec Roztoky žádala dotaci, která svou administrací přešla do roku 2012, kdy obec očekává její plnění. Další částka, jenž byla hrazena v roce 2011 je částka 2
996.867,00 Kč na akci Novostavbu integrované záchranné a hasičské stanice v Roztokách u Křivoklátu. Poslední větší akci v roce 2011 byla - Vodovod - Roztoky - bytové domy. Na tuto akci byla hrazena částka v roce 2011 ve výši 2.300.000,- Kč, kdy z vlastních prostředků obec vydala částku 726.000,- Kč. Částka 1.575.000,- Kč byla hrazena z dotace od Ministerstva zemědělství. Vyhláška 410/2009 Sb. v platném znění pro vybrané účetní jednotky, které neodepisovaly (obce, DSO), stanovila pro rok 2011 povinnost v účetní závěrce sestavované k 31.12.2011 promítnout do svého účetnictví hodnotu oprávek k odpisovanému dlouhodobému majetku jako oceňovací rozdíl při změně metody. V souladu s ČSÚ 708 obec v průběhu letošního roku zpracovala kategorizaci majektu, zvolila způsob odpisování majektu, odpisový plán a dopočílala oprávky. 3) Rozpočet a rozpočtová opatření Rozpočet a rozpočtová opatření : Rozpočet obce byl schválen na jedání zastupitelstva dne 14. 12. 2010 jako schodkový : Příjmy : 9 359 000,00 Výdaje : 12 359 000,00 Zapojení zůstatku běžného roku 3 000 000,00 V roce 2011 bylo provedeno celkem 11 rozpočtových opatření 4) Hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí Roční účetní závěrka příspěvkové organizace –Základní škola a mateřská škola V Zahrádkách, Roztoky – včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou uloženy na obecním úřadě. Byla provedena veřejnoprávní kontrola. Z rozpočtu obce byla této příspěvkové organizaci poskytnuta dotace na provoz ve výši 300 000,00 Kč a za běžné provozní výdaje, které hradí obec byla uhrazena celková částka 524.937,00 Kč. Výsledek hospodaření k 31.12.2011 byl v částce 80.431,34 Kč a byl převeden do rezervního fondu. 5) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Obec Roztoky obdržela v roce 2011 tyto dotace: Položka 4111 – Neinvestiční přijaté transfery z VPS SR Položka 4122 – Neiv. přijaté transf. od krajů Položka 4116 - Ostatní neinvestiční přijaté transfery Položka 4216 - Ostatní investiční přijaté transfery Položka 4112 - Výkon státní správy a příspěvek na školství
5.955,00 Kč 131.206,00 Kč 313.295,40 Kč 1.574.000,00 Kč 326.000,00 Kč
Položka 4111 Neinvestiční přijaté transfery (dotace) 5.955,00 Kč Dotace na Sčítání lidu, domů a bytů ve výši 5.955,00 Kč - položka 4111 UZ 98 005 byla řádně vyúčtována v roce 2011. 3
Položka 4122 - Neinv.přijaté transfery (dotace) od krajů 131.206,00 Kč Obec obdržela neinvestiční dotaci z rozpočtových prostředků Krajského úřadu Středočeského kraje na výdaje JPO Roztoky ve výši 131.206,00 Kč položka 4122 UZ 14 004. Dotace byla řádně vyúčtována v roce 2011 a částka 131.206,00 Kč byla použita na zajištění chodu JPO Roztoky (refundace, školení, pohonné hmoty, odměny, materiál, apod.). Položka 4116 - Ostatní neinvestiční přijaté transfery(dotace) 313.295,40 Kč Tzv. průtoková dotace. Tato částka byla převedena na účet školy. Jedná se o akci "EU peníze školám". UZ 33 123 Položka 4216 - Ostatní investiční přijaté transfery (dotace) 1.575.000,- Kč Dotace z Ministerstva zemědělství na akci Vodovod - Roztoky - bytové domy, ve výši 1.574.000,00 Kč, položka 4216, UZ 29 897 byla řádně vyúčtována v roce 2011. Veškeré dotace byly řádně čerpány a v termínu vyúčtovány. Dotace na výkon státní správy a příspěvek na školství se nevyúčtovává.
6) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2011 Přezkoumání hospodaření obce Roztoky za rok 2011 provedl Krajský úřad Středočeského kraje , finanční odbor , oddělení přezkoumání hospodaření dne 24. 5. 2012. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb,. o přezkoumání hospodaření územních samosprávních celků a dobrovolných svazků obcí. Závěr zprávy : Při přezkoumání hospodaření obce Roztoky za rok 2011 podle §2 a §3 zákona č. 420/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. (§10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.)
Návrh na usnesení : "Zastupitelstvo obce schvaluje celoroční hospodaření obce a závěrečný účet obce za rok 2011, včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2011 - bez výhrad.
Sestavila : Kokrmentová Monika Dne : 28. 5. 2012
4
Přílohy : 1. Výkaz Fin 2-12 M - výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávních celků, regionálních rad a dobrovolných svazků obcí sestavený k 31.12.2011 2. Rozvaha sestavená k 31.12.2011 3. Roční účetní závěrky příspěvkové organizace 4. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce 5. Tabulky finančního vypořádání dotací Do příloh je možné nahlédnout na obecním úřadě.
Vyvěšeno: 28. 5. 2012
Sejmuto: 13. 6. 2012
5
