OBEC Roztoky, Roztoky 128, 270 23 Křivoklát IČO: 00639966 Návrh závěrečného účtu obce za rok 2013 V souladu se zákonem č. 250/2007 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění pozdějších předpisů dle § 17, předkládá zastupitelstvo obce Roztoky k projednání závěrečný účet obce za rok 2013
1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2013 Schválený rozpočet Daňové příjmy
Upravený rozpočet
Skutečnost
9 900 000,00
9 939 330,00
12 166 723,45
Nedaňové příjmy
522 000,00
522 000,00
480 808,66
Kapitálové příjmy
2 142 000,00
2 142 000,00
340 320,00
130 000,00
1 014 147,12
884 658,10
Příjmy celkem
12 694 000,00
13 617 477,12
13 872 510,21
Běžné výdaje
9 840 000,00
9 901 301,16
7 865 413,98
Kapitálové výdaje
2 542 000,00
3 404 175,96
3 338 278,46
12 382 000,00
13 305 477,12
11 203 692,44
Přijaté transfery
Výdaje celkem
Příjmy a výdaje jsou účtovány na základě rozpočtové skladby v členění na položky a paragrafy. Celkové hospodaření je rozepsáno v příloze č. 1, včetně schváleného rozpočtu, upraveného rozpočtu a skutečnosti – výkaz Fin 2-12 M a v příloze č. 2 výkaz Rozvaha.
1
2) Majetek Majetek obce je evidován na majetkových účtech: Účet Název Brutto (Majetek v pořizovacích cenách) 012
Nehmotné výsledky
018 019
Korekce (oprávky k 31.12.2012)
Netto (stav snížený o oprávky)
1 109 215,30
728 061,25
381 154,05
Drobný dlouhodobý nehm. majetek
71329,80
71 329,80
0,00
Dlouhodobý nehmotný majetek
766 370,64
3 194,00
763 176,64
102 972 385,80
37 342 708,95
65 629 676,85
021
Stavby
022
Samost. movité věci
2 029 028,25
1 134 890,25
894 138,00
028
Drobný dl.hm. majetek
2 331 301,38
2 331 301,38
0,00
031
Pozemky
3 442 875,73
0,00
3 442 875,73
042
Nedokončený hmotný majetek
5 487 331,96
0,00
5 487 331,96
dl.
V souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví § 29 a § 30 byla provedena inventarizace veškerého majetku k 31.12.2013.
Stav běžného účtu k 31.12.2013, vedený u ČS a.s. Stav účtu k 31. 12. 2013, vedený u ČNB Stav pokladny k 31.12.2013
2.577.906,14 Kč 628.211,30 Kč 0,00 Kč
Obec neprovozuje hospodářskou činnost. - V roce 2013 obec prodala pozemky v čátce 340.320,- Kč. . - Pohledávky evidované k 31. 12. 2013: - nájem pozemků - nájem nemovitostí - poplatek - pes Celkem
18.622,00 Kč 79.180,00 Kč 4.500,00 Kč 102.302,00 Kč
- Obec Roztoky nemá k 31. 12. 2013 uhrazeny tyto došlé faktury: - firma ENES, ve výši 389.895,60 Kč. Ostatní faktury jsou uhrazeny. - Obec Roztoky splatila úvěr ve výši 3.000.000,- Kč - Oprava střechy ZŠ Roztoky po větrné smršti nástavbou střešní konstrukce, v srpnu roku 2013.
2
- V roce 2013 obec Roztoky hradila běžné výdaje. Z větších plateb byla hrazena částka 1.400.000,- Kč na akci Snižování spotřeby energie ZŠ Roztoky - napojení na centrální zdroj tepla, celková částka 1.001.088,50 Kč na akci Novostavba integrované záchranné a hasičské stanice v Roztokách u Křivoklátu. V roce 2013 Obec Roztoky zakoupila traktůrek s příslušenstvím, v celkové částce 518.231,- Kč. Dále byly hrazeny vodovodní přípojky na sídlišti v částce 220.535,- Kč, projektová dokumentace na mateřskou školu ve výši 302.500,- Kč. Na základě Zákona č. 563/199 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, Vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro některé vybrané jednotky a ČÚS č. 708 (Český účetní standard) pro některé vybrané účetní jednotky, které vedou účetnictví podle Vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů a na základě Směrnice č. 11/2011 provádí Obec Roztoky v roce 2013 odpisy svého dlouhodobého majetku. 3) Rozpočet a rozpočtová opatření Rozpočet a rozpočtová opatření : Rozpočet obce byl schválen na jedání zastupitelstva dne 3. 12. 2012 jako přebytkový: Příjmy : 12.694.000,00 Kč Výdaje : 12.382.000,00 Kč Závaznými ukazateli jsou paragrafy. V roce 2013 bylo provedeno celkem 13 rozpočtových opatření. 4) Hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí Roční účetní závěrka příspěvkové organizace –Základní škola a mateřská škola V Zahrádkách, Roztoky – včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou uloženy na obecním úřadě. Kontrola za I. pololetí 2013 byla provedena dne 16. 10. 2013- bez výhrad a za II. pololetí 2013 dne 26. 2. 2014.- bez výhrad.. Z rozpočtu obce byla této příspěvkové organizaci poskytnuta dotace na provoz ve výši 300 000,00 Kč a za běžné provozní výdaje, které hradí obec byla uhrazena celková částka 888.708,67 Kč. Výsledek hospodaření k 31.12.2013 byl v částce 198.481,84 Kč a byl převeden do rezervního fondu ZŠ a MŠ Roztoky. 5) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Obec Roztoky obdržela v roce 2013 tyto dotace: Položka 4111 – Neinv. transfery z všeob.pokl.správy stát.rozpočtu Položka 4111 - Neinv. transfery z všeob. pokl.správy stát.rozpočtu Položka 4122 - Neinv. přijaté transfery od krajů Položka 4122 - Neinv. přijaté transfery od krajů Položka 4122 - Neinv. přijaté transfery od krajů
18.505,12 Kč 13.610,00 Kč 160.000,00 Kč 170.742,00 Kč 209.790,00 Kč 3
Položka 4112 - Výkon státní správy a příspěvek na školství
311.500,00 Kč
Položka 4111 Neinvestiční přijaté transfery (dotace) 18.505,12 Kč Dotace na Volbu prezidenta v částce 18.505,12 Kč - položka 4111 ÚZ 98 008 byla řádně vyúčtována v roce 2013. Položka 4111 Neinvestiční přijaté transfery (dotace) 13.610,00 Kč Dotace na Volby Parlamentu ČR v částce 13.610,00 Kč - položka 4111 ÚZ 98 071 byla řádně vyúčtována v roce 2013. Položka 4122 - Neinv.přijaté transfery (dotace) od krajů 160.000,00 Kč Finanční prostředky poskytnuté z Fondu hejtmana obcím postiženým povodněmi. Tyto prostředky - formou daru - vyúčtování nepodléhají. Položka 4122 - Neinv.přijaté transfery (dotace) od krajů 170.742,00 Kč Obec obdržela neinvestiční dotaci z rozpočtových prostředků Krajského úřadu Středočeského kraje na výdaje JPO Roztoky ve výši 170.742,00 Kč položka 4122 ÚZ 14 004. Dotace byla řádně vyúčtována v roce 2013 a částka 170.742,00 Kč byla použita na zajištění chodu JPO Roztoky (refundace, školení, pohonné hmoty, odměny, materiál, apod.). Položka 4122 - Neinv.přijaté transfery (dotace) od krajů 209.790,00 Kč Účelová neinvestiční dotace na pokrytí mimořádných finančních nákladů pro jednotky SDH obcí nazazených v průběhu povodně v červnu 2013 - položka 4122 ÚZ 14022. Dotace byla řádně vyúčtována v roce 2013 a částka 209.790,- Kč byla použita na zakoupení zničeného vybavení . Veškeré dotace byly řádně čerpány a v termínu vyúčtovány. Dotace na výkon státní správy se nevyúčtovává.
6) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2013 Přezkoumání hospodaření obce Roztoky za rok 2013 provedl Krajský úřad Středočeského kraje , finanční odbor , oddělení přezkoumání hospodaření dne 20. 5. 2014. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb,. o přezkoumání hospodaření územních samosprávních celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů
Závěr zprávy : Nebyly zjištěny chyby a nedostatky, kromě chyb a nedostatků zjištěných při dílčím přezkoumání, které již byly napraveny. (§ 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.)
4
Návrh na usnesení : "Zastupitelstvo obce schvaluje celoroční hospodaření obce a závěrečný účet obce za rok 2013, včetně Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2013 - bez výhrad.
Sestavila : Kokrmentová Monika Dne : 20. 5. 2014
Přílohy : 1. Výkaz Fin 2-12 M - výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávních celků, regionálních rad a dobrovolných svazků obcí sestavený k 31.12.2013 2. Rozvaha sestavená k 31.12.2013 3. Roční účetní závěrky příspěvkové organizace 4. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce 5. Tabulky finančního vypořádání dotací Do příloh je možné nahlédnout na obecním úřadě.
Vyvěšeno: 21. 5. 2014 Sejmuto:
5
