Northern Stars 2013 Balans 31-3-2014
Bezittingen L - 100 Kas L - 110 Giro L - 111 Giro Kantine L - 115 Giro Rentemeerrekening L - 130 Debiteuren L - 133 Debiteuren Incasso V - 701 Voorraad Kleding V - 702 Voorraad Spelmateriaal
1-4-2013 € 1.053,66 € 140,53 € 650,00 € 22.230,91 € 887,11 € 20,45 € 338,78 € 148,67
€ € € € € € € €
31-3-2014 131,00 2.139,56 650,00 20.965,97 1.371,55 47,00 1.541,78 123,67
€ 25.470,11
€
26.970,53
Schulden B - 041 Reservering onvoorzien B - 042 Reservering Kantine B - 045 Reservering Groot SpelMateriaal B - 051 Kapitaal B - 062 Voorziening toekomstige uitgaven L - 140 Crediteuren V - 711 Bestellingen Kleding Leden
€ € € € € € €
1-4-2013 2.000,00 18.000,00 1.100,00 2.522,82 500,00 1.002,70 344,59
€ € € € € €
31-3-2014 2.000,00 19.100,00 1.320,00 3.750,53 300,00 500,00
€
25.470,11
€
26.970,53
Begroting 2014-2015 Opbrengsten Post Opbrengsten
Begroot 13-14
Werkelijk 13-14
Begroting 2014-2015
O - 801 Contributie O - 802 Inschrijfgeld O - 803 Administratiekosten O - 811 Reclameborden O - 812 Advertenties O - 813 Sponsors O - 814 Grote club actie O - 821 Kleding leden O - 822 Materiaal leden O - 823 Cursussen/opleiding leden O - 831 Subsidies O - 851 Winst kantine O - 852 Verhuur kantine O - 853 Verhuur kleedruimte O - 861 Inschrijfgeld toernooien O - 862 Clinincs O - 871 Rente spaarrekeningen O - 881 Bijzondere clubactiviteiten O - 882 Giften O - 885 Onttrekking reservering O - 886 Onttrekking voorziening O - 890 Incidentele baten
€ € € € € € € € € € € € € € € € € € €
10.980,00 144,00 442,75 2.000,00 1.245,00 100,00 200,00 30,05 1.200,00 900,00 350,00 325,00 -
12.540,00 144,00 442,75 2.000,00 1.485,00 100,00 200,00 60,10 1.200,00 -
€ € € € €
375,00 255,00 325,00 -
500,00 -
11.340,50 336,00 49,00 447,25 2.059,00 1.359,05 19,24315,00 1.619,88 100,00 54,11 225,00 255,06 892,59 1.435,00 904,97
€ € € € € € € € € € € € €
€ €
€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €
€ €
300,00 -
€ €
2.900,00 50,00
€ €
3.900,00 60,00
€ € € € € € € € € € € € € € € €
130,00 50,00 1.750,00 1.800,00 660,00 500,00 300,00 500,00 500,00 200,00 600,00 430,05 600,00 -
€ € € € € € € € € € € € € € € €
140,00 50,00 1.500,00 2.100,00 660,00 500,00 300,00 500,00 500,00 375,00 600,00 1.110,10 400,00 200,00 -
€ € € € € € € € € € € €
200,00 40,00 750,00 270,00 338,20 2.250,00 180,00 275,00 300,00 175,00 -
2.910,00 58,75 145,20 38,75 1.604,21 1.545,79 510,00 261,92 222,51 556,47 578,10 416,96 967,55 250,00 80,00 750,00 209,34 259,87 2.070,80 160,71 286,78 193,60 0,36 309,40 504,09 62,10 150,00 135,32 28,56 50,15 134,33 15,00 183,59 0,10 220,00 894,45
€ € € € € € € € € € € €
200,00 20,00 750,00 270,00 300,00 2.280,00 185,00 275,00 300,00 200,00 -
Kosten K - 401 Contributie KNBSB K - 402 Boetes KNBSB K - 403 Scheidsrechterafdracht KNBSB K - 404 Verzekeringen KNBSB K - 405 Overige kosten KNBSB K - 406 Cursussen/opleiding leden KNBSB K - 411 Huur sportvelden K - 412 Huur sportzalen K - 413 Schoonmaak K - 414 Klein onderhoud velden K - 415 Onderhoud kantine K - 416 Inventaris kantine K - 421 Ballen K - 422 Veldmateriaal K - 423 Teammateriaal K - 431 Onkostenvergoedingen kader K - 432 Opleiding kader K - 433 Kleding leden K - 434 Materiaal leden K - 435 Cursussen/clinics leden K - 436 Inschrijfgeld toernooien K - 437 Aanbrengpremie nieuw lid K - 438 Reiskosten team K - 441 Huur Container K - 442 Water K - 443 Gas/Elektriciteit K - 445 Waterschapslasten K - 446 OZB K - 447 Verzekeringen K - 448 Postbus K - 451 Exploitatievergunning K - 452 Incassobureau K - 453 Kamer van Koophandel K - 454 Vergunningen K - 455 Muziekrechten K - 462 Grote Clubactie K - 463 Bijzondere clubactiviteiten K - 471 Reiskosten bestuur K - 472 Onkostenvergoedingen bestuur K - 473 Porto K - 474 Opleiding bestuur K - 475 Website K - 476 Promotie K - 477 Repro K - 478 Overige bestuurskosten K - 479 Kampioenen K - 481 Kosten betalingsverkeer K - 482 Kosten betalingsachterstanden K - 485 Reservering K - 486 Voorziening K - 490 Incidentele lasten
€
-
€ € € € € € € € € € € € € € € €
249,00 250,00 50,00 350,00 200,00 30,00 200,00 200,00 50,00 75,00 260,00 220,00 500,00 -
€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €
Totaal opbrengsten Totaal kosten
€ €
19.577,75 19.584,25
€ €
21.373,17 16.764,76
€ €
Verschil
€
€
4.608,41
€
6,50-
€
-
€ € € € € € € € € € € € € €
285,00 50,00 100,00 200,00 200,00 30,00 150,00 150,00 50,00 75,00 260,00 220,00
€
-
19.426,85 19.445,10 18,25-
Toelichting op de financiële overzichten Northern Stars tbv ALV juni 2014 De financiële overzichten hebben betrekking op de periode april 2013 – maart 2014 Samenvatting Opvallende zaken in het boekjaar 2013-2014 zijn een groei aan leden, waardoor de contributie inkomsten verhoogd zijn. Deze groei was lang gehoopt en heeft voor een groot deel te maken met de investeringen in Beeball. Voor dit team is een kledingvoorraad aangelegd, zodat kinderen laagdrempelig, maar toch goed gekleed de sport kunnen beoefenen. Ook hebben een aantal leden een beeball cursus gevolgd. Het tweede recreanten team van de club heeft ook een aantal nieuwe leden aangetrokken en gezorgd voor extra opbrengsten voor de club door de gehouden klaverjasavonden. We ronden het boekjaar met een positief resultaat af. Het netto-resultaat over 2013-2014 is zo’n €3750. Na akkoord van de leden besteden we dit als volgt: - €400,- wordt opgenomen als voorziening voor materiaal voor recreanten2 - €400,- wordt opgenomen als voorziening voor clubtruien voor de jeugd - €2950,- wordt toegevoegd aan de reservering voor een nieuwe kantine
De Balans Op de balans is een momentopname weergegeven van de situatie op 31 maart 2014. In het overzicht is ook de stand van zaken op 1 april 2013 opgenomen. • •
Links in het overzicht staan onze bezittingen/activa: o De positieve saldo’s van de bank- en girorekeningen; o En het geld dat we nog binnen moeten krijgen. Rechts staat het totaal van de passiva: o Reserveringen (voor bv onvoorziene uitgaven of onduidelijke uitgaven op langere termijn zoals kantine); o Voorzieningen (om rekening te houden met doorgeschoven uitgaven of geld van achterstallige contributies dat wellicht niet meer geïnd kan worden); o De huidige schulden (de nog niet betaalde rekeningen).
Bijzondere post op de balans is het Eigen Vermogen/Kapitaal, de hoeveelheid geld die op dit moment “over” is. Dit komt neer op het verschil tussen onze bezittingen en de schulden. Op 1 april 2013 was ons Eigen Vermogen € 2522. Dit is afgelopen jaar als volgt besteed: €35,- is opgenomen als voorziening voor een nieuwe dartpijlen in de kantine €300,- is opgenomen als voorziening voor extra trainingsballen €900,- is opgenomen als voorziening voor de kapotte deuren van de binnentraining €1100,- toegevoegd aan de reservering voor de kantine Op 31 maart 2014 is het Eigen Vermogen op ongeveer €3750 uitgekomen. Een toelichting op enkele posten: Activa: • Debiteuren: Deze post bestaat met name uit de kantineopbrengst die nog van de kantinerekening naar de clubrekening moest worden overgeboekt op dat moment. • Rentemeerrekening. Het geld dat we reserveren voor verschillende doelen, staat op een spaarrekening. Het saldo van deze rekening is nu bijna € 21.000,-. Het saldo op de spaarrekening is dit jaar iets gedaald door het voorschieten van een nota en omdat we nog in afwachting zijn van enkele opbrengsten. Passiva: • Reserveringen: Dit zijn “spaarpotjes” voor onvoorziene of speciale uitgaven. o Het gewenste niveau voor de reservering voor onvoorziene uitgaven is € 2.000. Daar zitten we op en extra reservering daarvoor is dus nu niet nodig; o We reserveren jaarlijks voor het vervangen van de werpmachine en tosmachine €220,- (Voorziening Groot SpelMateriaal) • Voorzieningen: een risico voor onze financiële situatie of doorgeschoven uitgaven naar volgend jaar: o Toekomstige uitgaven: € 300, bestaande uit: € 100 voor een nieuw battingbox sjabloon; € 200 voor opleiding kader •
Crediteuren: Dit zijn onze schulden, of eigenlijk de nog onbetaalde rekeningen; o Dit betreft de reiskostenvergoeding voor de trainer van Dames Softbal, welke in maandelijkse termijnen wordt uitbetaald.
Resultaatrekening Op de resultaatrekening is het overzicht gegeven van de uitgaven en inkomsten. Dus waar hebben we ons geld aan uitgegeven en waaruit bestaan onze inkomsten. Daarbij is ook de begroting van dit jaar opgenomen. • Links staan de posten waaraan het geld is uitgegeven • Rechts staan de opbrengsten uitgesplitst De groei in het ledenaantal, de bijzondere clubactiviteiten en het ontrekken van voorzieningen heeft er voor gezorgd dat het resultaat hoger is uitgevallen dan begroot. Op veel posten is zoveel uitgegeven als begroot. Sommige posten zijn lager of juist hoger uitgevallen. De opvallendste verschillen zijn: • • • •
• • • • • • •
De kosten voor de inventaris van de kantine zijn wat hoger door investeringen in een nieuwe stofzuiger en de mobiele kantinekar (hier staat de opbrengst van de voorziening van de mobiele kantinekar tegenover) De onkostenvergoeding kader valt hoger uit, doordat het Dames Softbalteam een externe trainer heeft gekregen die een gedeeltelijke reiskostenvergoeding ontvangt. De kosten voor bijzondere clubactiviteiten zijn hoger doordat de opbrengst van de eindejaarsborrel niet bekend is. Hierdoor lijken de uitgaven hoger, maar er staan ook inkomsten tegenover, die bij de kantineopbrengst zijn geboekt. We hebben een hoge kostenpost op de incidentele lasten. Dit komt omdat 2 deuren tijdens de training schade hebben opgelopen en moesten worden vervangen. Voor deze kosten hadden we vorig boekjaar al een voorziening opgenomen en we hebben de onkosten hiervan gedeeltelijk teruggekregen via de verzekering van de KNBSB. De hogere opbrengsten van de contributie komt door een fikse groei in het ledenaantal voor Beeball en Recreanten2 De opbrengst uit subsidies betreft een teruggave van de energiebelasting, via de KNBSB en de vergoedingen voor de VOG’s die onze jeugd en damestrainers hebben moeten aanschaffen. De VOG’s zijn vergoed door NOC*NSF Onze kantine is in 2013 verhuurd aan BV Sport voor overleggen over SC Leovardia ten tijde van de bouw van hun nieuwe kantine. De opbrengst van de kantine is dit jaar hoger uitgevallen door de klaverjasavonden. De verhuur van onze kleedruimtes wordt geregeld door BV Sport. De inkomsten hiervan zijn voor de club niet geheel zeker. In 2013 hebben scholen amper gebruik gemaakt van onze velden in verband met bezuinigingen. Onze leden hebben het afgelopen jaar meerdere clinics gegeven aan geïnteresseerden. Hieruit is een mooie opbrengst gekomen. Onttrekking voorzieningen: aan het begin van het jaar hadden we 3 voorzieningen die we dit jaar wilde gebruiken (battingbox sjaboon, mobiele kantine en opleiding kader). Na de vorige ALV zijn hier nog een aantal voorzieningen bij gekomen en die hebben we ook gelijk dit jaar gebruikt (kosten kapotte deuren, dartpijlen en trainingsballen) . Hierdoor is deze post een stuk hoger.
Toelichting op de begroting 2014-2015 Northern Stars tbv ALV De begroting heeft betrekking op de periode april 2014 t/m maart 2015 Algemeen In de begroting is het inkomsten- en uitgavenplaatje voor het jaar 2014/2015 vastgelegd. Hiermee is bepaald waaraan wij dit jaar ons geld gaan uitgeven. Aan de andere kant is ook aangegeven uit welke bronnen wij het geld denken te krijgen om de uitgaven te kunnen betalen. De begroting van het komende jaar is krap. Door onder andere een verhoging van de bondscontributie zullen we de contributie van ons leden per 1-7-2014 moeten verhogen. Inkomsten Dit jaar begroten wij de inkomsten voorzichting. Met het toenemen van het ledenaantal en een verhoging van de contributie kunnen we alle begrote kosten betalen. De opbrengst van de kantine is afhankelijk van de bijzondere clubactiviteiten en kan daardoor aardig wisselen, hierom begroten e niet te ruim. Dit is het laatste jaar dat onze sponsorcontract met Riddersma loopt, en gelukkig hebben we inkomsten ontvangen uit de Poeisz actie. Het is voor onze club ook erg belangrijk dat we meerdere clinics per jaar geven om voldoende inkomsten te ontvangen. Uitgaven Naast de algemene uitgaven die we hebben, hebben we ook dit jaar weer een bedrag voor reiskosten toegekend aan Heren1. Dit team moet aanzienlijk verder rijden dan de andere teams. Daarnaast heeft het Damesteam een nieuwe trainer die een tegemoetkoming ontvangt in de reiskosten. De kosten voor de contributie aan de KNBSB zijn aanzienlijk gestegen en ook moeten we rekening houden met extra zaalhuur in verband met de groei van het Beeball team.
Februari 2014: Uitgangspunten begroting 2014-2015 Opbrengsten 801 Opbrengsten Contributie • Betalende ledenaantal 1-2-2014 = 92 o Trainers/coaches betalen niet -> effectief 88 leden o Saldo Ledenaanwas 6 • Contributieverhoging is met 1,5% inflatie gecorrigeerd per 1 januari 2014 • Contributieverhoging per 1-7-2014 ivm verhoging contributie KNBSB KNBSB tarieven Senioren Jeugd (10 t/m 17 jaar) Jeugd ( t/m 9 jaar) Recreanten, Slowpitch, Senior Niet spelende leden
2013
2014
€ 41,25 € 17,50 € 10,00 € 21,00 € 15,75
€ 55,50 € 23,50 € 13,40 € 28,25 € 16,00
Verhoging verschil contributie per maand € 14,25 €1,20 € 6,00 €0,50 € 3,40 €0,30 € 7,25 €0,60 € 0,25 €0,02
802 Opbrengsten Inschrijfgeld • 12 nieuwe leden • Inschrijfgeld = € 12 803 Opbrengsten Administratiekosten • Geen begrotingspost • Uitgangspunt = € 0 811 Opbrengsten Reclameborden • Uitgangspunt: o € 267,75 – bord BV Sport o € 175 – auto Wijma 812 Opbrengsten Advertenties • Uitgangspunt: o € 0,813 Opbrengsten Sponsors • Uitgangspunt: o €700,- opbrengst Poeisz actie o €1300,- Riddersma Bouw 814 Opbrengsten Grote Club Actie • 94 leden • 5 loten per lid = onderdeel contributie • € 3 per lot, netto opbrengst € 2,40 per lot • Maandelijkse afschrijving samen met automatische incasso contributie (= € 1,25 per maand) 821 Opbrengsten Kleding leden • Uitgangspunt = € 100
822 Opbrengsten Cursussen/opleiding leden • Uitgangspunt = € 200 o 20 deelnemers Pitcher/Catchertraining voor €10,- per persoon • Wegens weinig jeugdspelers zal er naar verwachting geen clinic van het Nederlands Honkbalteam komen
831 Opbrengsten Subsidies • Vergoeding VOG door NOC*NSF voor trainers: 2x €30,05 • Teruggave ecotaks: Geen uitgangspunt 851 Opbrengsten Kantine • Gemiddelde opbrengst is ongeveer € 1200 852 Opbrengsten Verhuur Kantine • Uitgangspunt = € 0 853 Opbrengsten Verhuur Kleedruimte • Gebruik door scholen in 2013 = € 50 861 Inschrijfgeld toernooien • Uitgangspunt = € 0 862 Clinics • We moeten actief een aantal clinics gaan aanbieden per jaar • Ongeveer 3 per jaar x €125,• Uitgangspunt = € 375 871 Opbrengsten Rente Spaarrekening • Uitgangspunt = € 255 881 Opbrengsten Bijzondere clubactiviteiten • Netto opbrengsten! • Bingo ALV € 25 (schatting) • Familiefeest = € 200 (schatting) • Seizoensafsluiting = €100 (schatting) 882 Opbrengsten Giften • Uitgangspunt = € 0 885 Onttrekking reserveringen • Uitgangspunt = € 0 886 Onttrekking voorzieningen • Uitgangspunt = € 300 • Er is geld gereserveerd uit de middelen van voorgaande jaren voor: o Battingbox sjabloon € 100 o Opleiding kader €200
890 Opbrengsten Incidentele baten • Uitgangspunt = € 0
Kosten 401 Kosten Contributie KNBSB • Op basis van gemiddelde aantal leden: 94 • + 12 nieuwe leden gedurende seizoen (daarvoor moet ook het volledige bedrag betaald worden, bij de eindafrekening) • De contributie aan de bond is per 2013 aanzienlijk verhoogd 402 Kosten Boetes KNBSB • Uitgangspunt = € 60 (schatting) 403 Kosten Scheidsrechters KNBSB • Uitgangspunt = € 0 404 Kosten Verzekeringen KNBSB • Op basis van gemiddelde aantal leden: 94 • + 15 nieuwe leden gedurende seizoen (daarvoor moet ook het volledige bedrag betaald worden, bij de eindafrekening) • Geschatte nieuwe tarieven volgend jaar 405 Kosten Overig KNBSB • Wedstrijdformulieren, scoreblokken, etc • Uitgangspunt = € 50 (schatting) 406 Kosten Cursussen/opleiding leden KNBSB • Geen begrotingspost • Uitgangspunt = € 0 411 Kosten Huur sportvelden • Op basis van aantal leden (opgave KNBSB aan BV Sport, medio seizoen) • Hiermee opletten, want uitgeschreven leden, blijven gedurende seizoen bij KNBSB geregistreerd staan en dus doorgegeven aan BV Sport • Kosten 2014 € 311,75 per team (15 leden per team) • Aantal werkelijk ingeschreven leden begin 2014 = 78. Uitgangspunt dus 6 teams 412 Kosten Huur sportzalen • Pupillen vanaf november – mrt (14x) • Beeball vanaf november – mrt (14x) • In maart gaan de pupillen en beeballers al buiten trainen • Heren1, Heren2, Dames : 8 keer training jan – mrt • Pitcher/catcher-training 6x jan-feb in grote gymzaal. 413 Kosten Schoonmaak Groot Klein Bedrag € 30,00 € 15,00 Januari 1 € 30,00 Februari 1 € 30,00 Maart 1 € 30,00 April 1 1 € 45,00 Mei 2 1 € 75,00
Juni Juli Augustus September Oktober November December
2 2 2 2 1 1 1
Totaal
2 2 2 2
€ 90,00 € 90,00 € 90,00 € 90,00 € 30,00 € 30,00 € 30,00 € 660,00
414 Kosten Onderhoud velden • €100,- onderhoud materiaalhokken • Tbv kleine reparaties, Uitgangspunt = € 200 (schatting) • Bankjes langs het veld €200 415 Kosten Onderhoud kantine • Tbv kleine reparaties o Uitgangspunt = € 300 (schatting) 416 Kosten Inventaris kantine • Maandelijks kosten voor internetverbinding in de kantine (+/- €25,-) • Uitgangspunt = €500,421 Kosten Ballen • Schatting € 500 422 Kosten Veldmateriaal • Schatting € 100 • Nieuwe honken €175 • Battingbox sjabloon € 100 (voorziening) 423 Kosten Teammateriaal • Schatting € 500 • Aanschaf opleidingsmateriaal door BSTZ €100,431 Kosten Onkostenvergoedingen kader • 7 teams à € 50 per team, uitbetaling na afloop seizoen • Reiskostenvergoeding voor trainer Dames Softbal €700,• 2x VOG voor trainers van jeugd en/of damesteam €60,10 432 Kosten Opleiding kader • Scheidsrechterscursus en/of coachcursus €300,- + €200,- uit voorziening • Scoorderscursus: betalen leden zelf als ze willen deelnemen • Kosten voor een incidentele coachcursus van de KNBSB €100 433 Kosten Kleding leden • Voorraad beeball kleding voor uitlening • 5 extra tenues €200
434 Kosten Materiaal leden • Geen begrotingspost • Uitgangspunt = € 0 435 Kosten Cursussen/clinics leden • Geen begrotingspost 436 Inschrijfgeld toernooien • We reserveren € 200 voor deelname van teams aan toernooien • Elk team kan 1 gebruik maken van de reservering, ten behoeve van inschrijfgeld voor een toernooi • Elk team kan max €50,- inschrijfgeld vergoed krijgen 437 Premie aanbrengen nieuw lid • Naar verwachting wordt 1 persoon lid via deze actie 438 Reiskosten teams • Onkostenvergoeding voor heren1 €750,• Reiskostenvergoeding trainer Softbal €600,441 Kosten Huur container • Wekelijks gedurende seizoen, in de winter op afroep • Geschatte kosten per keer: € 12 • 27 keer € 12 = € 324 442 Kosten Water • Nieuwe maandbedrag = € 24,13 (afgerond naar €25,-) • Wordt 10x per jaar betaald • Afrekening in januari 443 Kosten Gas/Elektriciteit • Dong levering € 52 (elektriciteit) + € 102 (gas) = € 154 o Totaal € 1320,• Gaswacht onderhoud verwarmingsketel etc. € 25 o Totaal € 300 445 Kosten Waterschapslasten • Kosten € 185 (schatting) • Betaling in april 446 Kosten OZB • Kosten € 275 (schatting) • Betaling in maart/april 447 Kosten Verzekering • Kosten € 300 • Factuur januari 448 Kosten Postbus • Kosten € 200 • Factuur november
451 Kosten Drank en Horeca vergunning • Kosten € 0 • Er zijn geen jaarlijkse kosten • Op basis van de diploma’s van Froukje Sikking en Andrez Zijlstra 452 Kosten Incassobureau • Uitgangspunt = €0,o Per 1 januari 2012 is het abonnement bij AFI opgezegd, omdat tijdig uitschrijving van wanbetalers hetzelfde kost als een abonnement bij AFI 453 Kosten Kamer van Koophandel • Geen uitgangspost 454 Kosten Vergunningen 454 Kosten Muziekrechten • Uitgangspunt € 0 • Per 1 januari 2013 is de exploitatievergunning opgezegd, omdat deze te duur is 462 Kosten Grote Club Actie • 485 loten à € 0,60 • Levering in oktober 463 Kosten Bijzondere clubactiviteiten • Nieuwjaarsborrel / vrijwilligersavond € 50 (schatting) • Klusjesdag proberen we nog in 2013-2014 te doen via NL Doet 471 Kosten Reiskosten bestuur • Bezoek van regio/bondsbijeenkomsten • Uitgangspunt = € 100 (schatting) 472 Kosten Onkostenvergoeding bestuur • 3 bestuursleden, de wedstrijdsecretaris en de kantinebeheerder: • 4 x €50 = €200,473 Kosten Porto • Uitnodigingen ALV, clubfeest etc. • Brieven aan leden • Uitgangspunt = € 200 (schatting) 474 Kosten Opleiding Bestuur • Uitgangspunt = € 0 475 Kosten Website • Kosten domeinnaam: € 30 • Factuur september 476 Kosten Promotie • Kosten van folders, posters, activiteiten, etc. oa tbv sponsoring • Schatting € 150
477 Kosten Repro • Kopieerkosten voor ALV, clubfeest, etc. • Schatting € 150 478 Kosten Overig bestuur • Schatting € 50 479 Kosten Kampioenen • Uitgangspunt is 1 kampioen voor €75 481 Kosten ING • 2 betaalrekeningen (kantine en regulier) • Kosten kantinerekening gaan rechtstreeks ten laste van kantineopbrengst, dus in begroting staan alleen kosten clubrekening • Incasso bijschrijving €96 • Bijschrijvingen algemeen €12 • Incasso afschrijving €10 • Terugboekingen €10 • Elektronische betaalopdrachten €6 • Incasso batches standaard 12*€2 = €24 • Incasso batches herhaling 12*€2 = 24 • Maandafschriften €0 • Internetbankieren €39 • Betaalpas €14 • Totaal ongeveer = € 235 – schatting €260,- per jaar 482 Kosten Betaalkosten • Kosten achterstallige rekeningen, aanmaningen etc • Uitgangspunt = € 0 485 Kosten Reserveringen • Aanvulling reservering onvoorzien met € 0 tot € 2000 (maximum) o Stand reserve 1-4-2013: € 2000 • Jaarlijks reserveren van € 220 voor groot materiaal o Stand reserve 1-4-2013: € 1100 o Werpmachine: nieuwwaarde € 2500, levensduur 10-15 jaar -> € 200/jaar o Tosmachine: nieuwwaarde € 200, levensduur 10 jaar -> € 20/jaar • Maandelijks reserveren van € 0 voor nieuwe kantine o Stand reservering kantine 1-4-2013: €18.000 o Dit jaar hebben we geen overschot op de begroting 486 Kosten Voorziening • Uitgangspunt = € 0 490 Kosten Incidentele lasten • Uitgangspunt = € 0
Northern Stars 2013 Resultaatrekening Jaaroverzicht 31-mrt-14 Kosten
Opbrengsten
Post K - 401 Contributie KNBSB K - 402 Boetes KNBSB K - 403 Scheidsrechterafdracht KNBSB K - 404 Verzekeringen KNBSB K - 405 Overige kosten KNBSB K - 406 Cursussen/opleiding leden KNBSB
Begroot € 2.900,00 € 50,00 € € 130,00 € 50,00 € -
K - 411 Huur sportvelden K - 412 Huur sportzalen K - 413 Schoonmaak K - 414 Klein onderhoud velden K - 415 Onderhoud kantine K - 416 Inventaris kantine
€ 1.750,00 € 1.800,00 € 660,00 € 500,00 € 300,00 € 500,00
K - 421 Ballen K - 422 Veldmateriaal K - 423 Teammateriaal
€ € €
500,00 200,00 600,00
K - 431 Onkostenvergoedingen kader K - 432 Opleiding kader K - 433 Kleding leden K - 434 Materiaal leden K - 435 Cursussen/clinics leden K - 436 Inschrijfgeld toernooien K - 437 Aanbrengpremie nieuw lid K - 438 Reiskosten team
€ € € € € € € €
430,05 600,00 200,00 40,00 750,00
K - 441 Huur Container K - 442 Water K - 443 Gas/Elektriciteit K - 445 Waterschapslasten K - 446 OZB K - 447 Verzekeringen K - 448 Postbus
€ 270,00 € 338,20 € 2.250,00 € 180,00 € 275,00 € 300,00 € 175,00
K - 451 Exploitatievergunning K - 452 Incassobureau K - 453 Kamer van Koophandel K - 454 Vergunningen K - 455 Muziekrechten
€ € € € €
-
K - 462 Grote Clubactie K - 463 Bijzondere clubactiviteiten
€ €
249,00 250,00
K - 471 Reiskosten bestuur K - 472 Onkostenvergoedingen bestuur K - 473 Porto K - 474 Opleiding bestuur K - 475 Website K - 476 Promotie K - 477 Repro K - 478 Overige bestuurskosten K - 479 Kampioenen
€ € € € € € € € €
50,00 350,00 200,00 30,00 200,00 200,00 50,00 75,00
K - 481 Kosten betalingsverkeer K - 482 Kosten betalingsachterstanden K - 485 Reservering K - 486 Voorziening
€ € € €
260,00 220,00 500,00
K - 490 Incidentele lasten
€
-
Werkelijk € 2.910,00 € 58,75 € € 145,20 € 38,75 € €
3.130,00
€
€
€
5.510,00 578,10 416,96
€ € € € € € € €
967,55 250,00 80,00 750,00
1.300,00
€
2.020,05
3.152,70
4.700,90
995,06
€
€
€
€
€ €
3.788,20 € € € € €
0,36 -
€ €
309,40 504,09
€ € € € € € € € €
62,10 150,00 135,32 28,56 50,15 134,33 15,00
€ € € €
183,59 0,10 220,00 -
€
894,45
-
499,00
1.155,00
980,00 -
Winstsaldo € 18.382,25
€ 442,75 € € 2.000,00 € 1.245,00
- 811 Reclameborden - 812 Advertenties - 813 Sponsors - 814 Grote club actie
O - 821 Kleding leden O - 822 Materiaal leden O - 823 Cursussen/opleiding leden
€ € €
100,00 200,00
O - 831 Subsidies
€
30,05
O - 851 Winst kantine O - 852 Verhuur kantine O - 853 Verhuur kleedruimte
€ 1.200,00 € € 900,00
O - 861 Inschrijfgeld toernooien O - 862 Clinics
€ €
-
O - 871 Rente spaarrekeningen
€
350,00
2.047,55
O O O O
- 881 Bijzondere clubactiviteiten - 882 Giften - 885 Onttrekking reservering - 886 Onttrekking voorziening
€ € € €
325,00 500,00
€
-
€
300,00
€
30,05
€
3.595,14
€
0,36
€
813,49
€
575,46
€
403,69
€
894,45
€
4.194,37
€ 21.373,17
€
-
€
350,00
€ € €
1.619,88 100,00 54,11
€ €
225,00
€
255,06
€ € € €
892,59 1.435,00
€
904,97
825,00 -
€ 18.416,80
19,24-
315,00
2.100,00
€
3.865,30
19,24€
€
€
447,25 2.059,00 1.359,05
3.687,75 € € €
€ O - 890 Incidentele baten
€ 11.725,50 € € € €
€
€ 209,34 € 308,13 € 2.436,58 € 160,71 € € 286,78 € 193,60 €
O O O O
Werkelijk € 11.340,50 € 336,00 € 49,00
€
€ € € €
Begroot € 10.980,00 € 144,00 € € 11.124,00
€ 1.604,21 € 1.545,79 € 510,00 € 261,92 € 222,51 € 556,47 €
Post O - 801 Contributie O - 802 Inschrijfgeld O - 803 Administratiekosten
€
315,00
€
1.773,99
€
225,00
€
255,06
€
2.327,59
€
904,97
€ 21.373,17
