Szentesi Közös Önkormányzati Hivatal JEGYZŐJÉTŐL } 6600 Szentes, Kossuth tér 6. ℡ 63/510-384 63/510-332
[email protected]
Tárgy: Szentes-Víz Kft. 2012. évi gazdálkodásáról szóló beszámoló Szentes Város Önkormányzata Képviselő-testülete Helyben Tisztelt Képviselő-testület! A Szentes-Víz Kft. benyújtott beszámolóját változatlan tartalommal terjesztem a Tisztelt Képviselő-testület elé. Kérem, szíveskedjenek az abban foglaltakat megtárgyalni és határozatukat meghozni. /2013. (IV. 25.) Tárgy: Szentes-Víz Kft. 2012. évi gazdálkodásáról szóló beszámolója
Határozat Szentes Város Önkormányzata Képviselő-testülete, mint többségi tulajdonos, a Szentesi Víz- és Csatornamű Kft. 2012. évről szóló Éves beszámolóját (mérlegét), a kiegészítő melléklettel, üzleti jelentéssel, a könyvvizsgálói jelentéssel és a Felügyelő Bizottság jelentésével együtt 903.089 E Ft mérlegfőösszeggel elfogadja. A 4.885 E Ft adózott eredményt a 2013. évi rekonstrukciók és beruházások fedezetére eredménytartalékba helyezi. Felhatalmazza a Polgármestert arra, hogy a tulajdonosi értekezleten a fentieket képviselje, és a beszámolót elfogadja. A határozatról értesítést kapnak: 1./ Szentes-Víz Kft. – Szentes, Csongrádi út 3. 2./ Szentes Város Polgármestere 3./ Szentesi Közös Önkormányzati Hivatal Számviteli és Tervezési Irodája Szentes, 2013. április 15. Dr. Sztantics Csaba
Független könyvvizsgálói jelentés A Szentesi Víz- és Csatornamű Korlátolt Felelősségű Társaság CG: 06-09-003051 Szentes, Csongrádi út 3. tulajdonosának Az éves beszámolóról készült jelentés Elvégeztem a Szentesi Víz- és Csatornamű Kft mellékelt 2012. évi éves beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely éves beszámoló a 2012. december 31-i fordulónapra elkészített mérlegből – melyben az eszközök és források egyező végösszege 903.089 E Ft, a mérleg szerinti eredmény 4.885 E Ft nyereség –, és az ezen időponttal végződő évre vonatkozó eredménykimutatásból, valamint a számviteli politika meghatározó elemeit és az egyéb magyarázó információkat tartalmazó kiegészítő mellékletből áll. A vezetés felelőssége az éves beszámolóért A vezetés felelős az éves beszámolónak a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért és valós bemutatásáért, valamint az olyan belső kontrollokért, amelyeket a vezetés szükségesnek tart ahhoz, hogy lehetővé váljon az akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állításoktól mentes éves beszámoló elkészítése. A könyvvizsgáló felelőssége Az én felelősségem az éves beszámoló véleményezése könyvvizsgálatom alapján. Könyvvizsgálatomat a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal összhangban hajtottam végre. Ezek a standardok megkövetelik, hogy megfeleljek az etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálatot úgy tervezzem meg és hajtsam végre, hogy kellő bizonyosságot szerezzek arról, hogy az éves beszámoló mentes-e a lényeges hibás állításoktól. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások, beleértve az éves beszámoló akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításai kockázatainak felmérését is, a könyvvizsgáló megítélésétől függnek. A kockázatok ilyen felmérésekor a könyvvizsgáló az éves beszámoló gazdálkodó egység általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső kontrollt azért mérlegeli, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzen meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy a gazdálkodó egység belső kontrolljának hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli politikák megfelelőségének és a vezetés által készített számviteli becslések ésszerűségének, valamint az éves beszámoló átfogó prezentálásának értékelését is. Meggyőződésem, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt könyvvizsgálói véleményem megadásához. Vélemény Véleményem szerint az éves beszámoló megbízható és valós képet ad a Szentesi Víz- és Csatornamű Kft 2012. december 31-én fennálló vagyoni és pénzügyi helyzetéről, valamint az ezen időponttal végződő évre vonatkozó jövedelmi helyzetéről a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban.
Egyéb jelentéstételi kötelezettség: Az üzleti jelentésről készült jelentés Elvégeztem a Szentesi Víz-és Csatornamű Kft mellékelt 2012. évi éves beszámolójához kapcsolódó, 2012. december 31-i fordulónapra vonatkozó évi üzleti jelentésének a vizsgálatát. A vezetés felelős az üzleti jelentésnek a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért. Az én felelősségem az üzleti jelentés és az ugyanazon üzleti évre vonatkozó éves beszámoló összhangjának megítélése. Az üzleti jelentéssel kapcsolatos munkám az üzleti jelentés és az éves beszámoló összhangjának megítélésére korlátozódott és nem tartalmazta egyéb, a gazdálkodó nem auditált számviteli nyilvántartásaiból levezetett információk áttekintését. Véleményem szerint a Szentesi Víz- és Csatornamű Kft 2012. évi üzleti jelentése a Szentesi Víz-és Csatornamű Kft 2012. évi éves beszámolójának adataival összhangban van.
Szentes, 2013. április 10.
…………………………………………. Könyvvizsgáló cég képviselőjének aláírása Képviseletre jogosult neve Kisné Szabó Terézia Könyvvizsgáló cég neve: Kisné Szabó Terézia Könyvvizsgáló cégszékhelye: 6600 Szentes, Wesselényi u. 61. Nyilvántartási szám: 002988
………………………………………… Kamarai tag könyvvizsgáló aláírása Kamarai tag könyvvizsgáló neve Kisné Szabó Terézia Nyilvántartási szám: 000538
Szentesi Víz- és Csatornamű Kft. 6600 Szentes, Csongrádi út 3.
ÉVES BESZÁMOLÓ 2012.
2013. április 10.
B-MU 1. sz. táblázat
AZ EREDMÉNY ÉS A JÖVEDELMEZŐSÉG MUTATÓSZÁMAI adatok ezer Ft-ban MUTATÓ MEGNEVEZÉSE
2011.12.31
2012.12.31
Üzemi tevékenység eredménye
3 735
775
Pénzügyi műveletek eredménye
6 635
14 511
Rendkívüli eredmény
5 633
4 861
16 003
20 147
Adózott eredmény
3 364
4 885
Mérleg szerinti eredmény
3 364
4 885
Adózás előtti eredmény összesen
A JÖVEDELMEZŐSÉG ALAKULÁSA adatok ezer Ft-ban MUTATÓ MEGNEVEZÉSE
Árbevétel arányos üzemi eredmény Tőkearányos adózott eredmény Eszközhatékonyság
MUTATÓ SZÁMÍTÁSA
Üzemi tev. eredménye
2011.12.31 3 735
Ért. nettó árbevétele Adózott eredmény
779 645 3 364
Saját tőke Adózott eredmény
488 884 3 364
Teljes eszközállomány
777 805
Nyomtatva: 2013.04.10 09:19 Készült a Metrum Referencia könyvvizsgáló programmal.
2012.12.31
=
0,48 %
=
0,69 %
=
0,43 %
775 815 191 4 885 493 969 4 885 903 089
=
0,10 %
=
0,99 %
=
0,54 %
Kisné Szabó Terézia EV
B-MU 2. sz. táblázat
A KÖLTSÉGSZERKEZET ALAKULÁSA adatok ezer Ft-ban
2011.12.31
2012.12.31
MUTATÓ MEGNEVEZÉSE
ezer Ft Nettó árbevétel
%
ezer Ft
779 645
815 191
26 371
16 226
806 016
831 417
32 968
157 296
%
Saját termelésű készletek állományváltozása Saját előállítású eszközök aktivált értéke Bruttó árbevétel (termelési érték) Egyéb bevétel Összes árbevétel
838 984
100
988 713
100
Anyagköltség
106 382
13
99 804
10
Igénybe vett szolgáltatások értéke
205 934
25
213 111
22
21 195
3
21 860
2
Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke
2 258
2 178
Anyagjellegű ráfordítások összesen
335 769
40
336 953
34
Bérköltség
183 408
22
200 301
20
Személyi jellegű egyéb kifizetések
22 931
3
24 741
3
Bérjárulékok
53 401
6
60 377
6
259 740
31
285 419
29
28 838
3
30 742
3
210 902
25
334 824
34
Személyi jellegű ráfordítások összesen Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások
Nyomtatva: 2013.04.10 09:19 Készült a Metrum Referencia könyvvizsgáló programmal.
Kisné Szabó Terézia EV
B-MU 2. sz. táblázat
A KÖLTSÉGSZERKEZET ALAKULÁSA adatok ezer Ft-ban
2011.12.31
2012.12.31
MUTATÓ MEGNEVEZÉSE
ezer Ft Összes költség és ráfordítás Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye
Nyomtatva: 2013.04.10 09:19 Készült a Metrum Referencia könyvvizsgáló programmal.
835 249 3 735
% 100
ezer Ft 987 938
% 100
775
Kisné Szabó Terézia EV
B-MU 3. sz. táblázat
A PÉNZÜGYI HELYZET MUTATÓSZÁMAI
MUTATÓ MEGNEVEZÉSE
MUTATÓ SZÁMÍTÁSA
2011.12.31
Forgóeszközök
387 282
Rövid lejáratú köt. Pénze.+értékp.+köv.
87 731 373 916
Készpénzlikviditás
Rövid lejáratú köt. Pénzeszközök+értékp.
87 731 134 665 87 731
Nettó működő tőke
Rövid lejáratú köt. Forgóeszközök -
Likviditási mutató Likviditási gyorsráta
Vevőkintlévőség napokban Készletállomány napokban
233 062
Átlagos napi árbevétel Zárókészlet
2 136 13 366
Nyomtatva: 2013.04.10 09:19 Készült a Metrum Referencia könyvvizsgáló programmal.
=
4,41
=
4,26
=
1,53
299 551 ezer Ft
Rövid lejáratú köt. Záró vevőállomány
Átlagos napi ELÁBÉ
2012.12.31
= =
109,11
495 334 189 865 481 199 189 865 218 711 189 865
=
2,61
=
2,53
=
1,15
305 469 ezer Ft 258 717 2 233 14 135
=
115,86
=
Kisné Szabó Terézia EV
B-MU 4. sz. táblázat
A VAGYONI HELYZET ÉS A TŐKESZERKEZET MUTATÓSZÁMAI
MUTATÓ MEGNEVEZÉSE
Tőkeszerkezeti mutató Saját tőke és jegyzett tőke aránya Befektetett eszközök fedezettsége Vagyonszerkezet Befektetett eszközök aránya
MUTATÓ SZÁMÍTÁSA
2011.12.31
Saját tőke
488 884
Kötelezettségek Saját tőke
87 731 488 884
Jegyzett tőke Saját tőke
18 420 488 884
Befektetett eszközök Befektetett eszközök
386 805 386 805
Forgóeszközök Befektetett eszközök
387 282 386 805
Teljes eszközállomány
777 805
Nyomtatva: 2013.04.10 09:19 Készült a Metrum Referencia könyvvizsgáló programmal.
=
2012.12.31
557,25 %
= 2 654,09 % =
126,39 %
=
99,88 %
=
49,73 %
493 969 189 865 493 969 18 620 493 969 404 333 404 333 495 334 404 333 903 089
=
260,17 %
= 2 652,89 % =
122,17 %
=
81,63 %
=
44,77 %
Kisné Szabó Terézia EV
Indoklás a Szentesi Víz-és Csatornamű Kft 2012. évi éves beszámolójáról kiadott könyvvizsgálói záradékhoz
A Szentesi Víz- és Csatornamű Kft-nél választott könyvvizsgálóként ellenőriztem a társaság 2012. évi gazdálkodását és éves beszámolóját. A szerződésben vállalt kötelezettségem teljesítésekor a társasági törvényt, a számviteli törvényt és a Magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokat vettem figyelembe. A vizsgálat során tapasztaltakról az alábbi jelentést terjesztem a társaság tulajdonosa elé. A Kft helyzete A Kft 2011. évi éves beszámolóját minősítés nélküli záradékkal láttam el. A Kft főtevékenysége a vízszolgáltatás és szennyvízelvezetés. 99 %-os tulajdonos a Szentes Város Önkormányzata, a fennmaradó 1 % tulajdonosa, fele-fele arányban Derekegyház Község Önkormányzata és Mártély Község Önkormányzata. A 2011. évi árbevétel 779.645 eFt-os értékével szemben a 2012. évi nettó árbevétel 815.191 eFt-os értéket mutat, ami 4,6 %-os növekedést jelent. Mindezek mellett az adózott eredmény 4.885 eFt, mely az előző évi adózott eredményt 1,5 millió Ft-tal haladja meg. A Kft rendelkezik a Számviteli Törvény által előírt szabályzatokkal, azoknak a törvényi előírások szerinti módosításaival, munkáját ezek alapján végzi. A számviteli, pénzügyi és nyilvántartási feladatait számítógépes szoftverek segítségével oldja meg, mely biztosítja az analitika és a főkönyvi könyvelés összhangját és egyeztethetőségét. Az éves beszámoló Évközi folyamatos vizsgálattal ellenőriztem a Kft gazdálkodását és számviteli rendjét. A mérlegben az eszközök besorolása helyesen történt. Az immateriális javak növekedésében – új beszerzésként 8.700 eFt értékben vízinfo és vagyonnyilvántartó szoftver beszerzése jelentkezik. A Kft az év végén 395.557 eFt nettó értékű tárgyi eszközzel rendelkezett. Ez magában foglalja az év során vásárolt, ill. a saját előállítású eszközök aktivált értékét, viszont már nem tartalmazza a selejtezett és eladott eszközöket. Az Önkormányzat által tőketartalék címén adott közművagyon értékbeli nyilvántartása elkülönítetten megtalálható a Kft-nél. Az Önkormányzat által, bérleti díj ellenében átadott közművek nyilvántartása szintén rendelkezésre áll a nullás számlaosztályban. Értéke 4.035.517 eFt. Az analitikus nyilvántartások adata megegyezik a főkönyvi könyvelés adataival. A készletek 14.135 eFt-os értékéből 13.430 eFt vásárolt készletérték, leltározása 2012.12.31. fordulónappal, tényleges mennyiségi felvétellel megtörtént. Befejezetlen termelés nem volt.
2 A vevői követelések ( 258.717 eFt) egyeztetése megtörtént, értékvesztés elszámolására egyedi elbírálás alapján került sor, tárgyévi értéke 2.780 eFt. Behajthatatlan követelés leírásának összege 655 eFt, melynek megtérülésére már nincs remény, elszámolása a számviteli törvénynek megfelel. Egyéb követelések 3.772 eFt értéke a költségvetéssel munkavállalókkal kapcsolatos elszámolásokat tartalmazza.
szembeni
adótúlfizetéseket,
Pénzeszközök a pénztár mérleg fordulónapra vonatkozó 181 eFt-os záró állományát tartalmazza, egyezően a leltár és a főkönyvi könyvelés adatával. A Kft bankszámláin 2012. 12.31-én 218.530 eFt szerepel, melyből a lekötött betétek összege 217.000 eFt-ot tesz ki, a bankszámlakivonatok egyenlegeivel összhangban. Aktív időbeli elhatárolások a 2012. évi előre kifizetett előfizetési, gáz- és áramdíj elszámolások, valamint a lekötött betét után 2012. évre járó, még ki nem fizetett kamatot, valamint a biztosító 2012-ben ki nem fizetett kártérítését tartalmazzák. Saját tőke összegében a jegyzett tőke 200 eFt-os növekedése állt be, melyben a Mártély Község Önkormányzata 100 eFt-os és A Derekegyház Község Önkormányzata 100 eFt-os pénzbeli hozzájárulása, mint törzsbetét összege jelenik meg. A tőketartalék nem változott. Eredménytartalék értéke a 2011. évi mérlegszerinti eredmény értékével (3.364 eFt) és az előző évben fejlesztésre elkülönített lekötött tartalék összegének visszavezetésével (5.000 eFt) növekedett, ill. a 2012-ben az eredménytartalék terhére újonnan képzett fejlesztési tartalék (7.000 eFt), mint lekötött tartalék összegével csökkent. Lekötött tartalék nyitó 5.000 eFt-os értéke 2012-ben beruházásként felhasználásra és visszavezetésre került az eredménytartalékba, majd újonnan - fejlesztési tartalék címén 7.000 eFt elkülönítése történt. Hosszú lejáratú kötelezettsége a társaságnak nincs. A rövid lejáratú kötelezettségek közül kiemelten kezelendő a szállítói tartozás, melynek kiegyenlítése a mérlegkészítés időpontjáig megtörtént. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettség értékében jelentős tétel az alaptevékenység folyamatos szolgáltatásként való kezelése miatt a 2013. évben fizetendő 2012. évi szolgáltatási díjakhoz kapcsolódó áfa előírása ( 48.474 eFt), ezenkívül a mérlegkészítés időpontjáig jogerőssé vált előző évre vonatkozó szennyvízbírság (94.406 eFt), valamint a költségvetéssel kapcsolatos adóés egyéb járulékfizetési kötelezettségek jelennek még meg. Passzív időbeli elhatárolások halasztott bevételének összegében a közműfejlesztési hozzájárulások tételei jelennek meg, melynek értékéből megvalósított beruházások tárgyévben elszámolt értékcsökkenési leírásának költségek közötti megjelenése ellentételezéseként a rendkívüli bevételek közé kerülnek, a számviteli törvény előírásainak megfelelően.
3 A Kft eredménykimutatásának elkészítésekor az „A” eredménykimutatás változatot választotta. Az 5-ös számlaosztály mellett használja a 6-os és 7-es számlákat is. (Emiatt készül az eredménykimutatás összköltség eljárással és forgalmi költség eljárással is.) Ez a módszer jól segítheti a költséggazdálkodást, az egyes munkák eredményességének vizsgálatát és a vezetői ellenőrzést. Az értékesítés nettó árbevételének 4,6 %-os növekedése jellemzően a díjtételek emelkedése miatt következett be, az értékesített víz és szennyvíz kisebb mértékű emelkedésével együttesen. Az egyéb bevételben jelenik meg a 2011-ben, a várható szennyvízbírságra – az óvatosság elvét figyelembe véve - képzett 136.000 eFt-os céltartalék visszaírásának és az előző években elszámolt értékvesztések visszaírásának értéke, tárgyi eszköz értékesítés bevétele, a kapott kártérítések és a folyékony hulladék ártalmatlanítása miatt kapott támogatás összege. Az árbevétel és a költség adatok az összemérés elvének megfelelnek. 2012. évben nem volt olyan változás a számviteli és az analitikus nyilvántartásokban, mely az összehasonlíthatóságot megakadályozta volna. Költségnemek
2011. év
2012. év eFt-ban
Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatás Egyéb szolgáltatás Közvetített szolgáltatás Anyagjell. ráf. Összesen Személyi jellegű ráford. Értékcsökkenés
106.382 205.934 21.195 2.258 335.769 259.740 28.838
99.804 213.111 21.860 2.178 336.953 285.419 30.742
Összesen:
624.347
653.114
Az összes költség 4,6 %- kal emelkedett az előző évhez képest, míg az elért nettó árbevétel is 4,6 %-kal emelkedett.. Az üzemi tevékenység eredményében összességében 3.000 eFt-os csökkenés jelentkezik, ami az árbevételhez képest elenyésző különbség. Az értékcsökkenés kismértékű emelkedését az aktivált beruházás értéke magyarázza. Egyéb ráfordítások között jelentős a környezetterhelési díj (30.905 eFt) az önkormányzatnak fizetett iparűzési adó (14.378 eFt), ezenkívül itt jelenik meg a 2 legnagyobb tétel, mely az előző évi szennyvízbírság összegét és a tárgyévi szennyvízbírságra való céltartalék képzését jelenti, ami még kiegészül az iszap bírságra és az átalakulás miatt várható költségekre számított céltartalék összegével ( együttesen: 167.000 eFt), valamint az elszámolt értékvesztések összege is egyéb ráfordítást növelő tétel.
A pénzügyi műveletek bevételei között a kapott kamat értéke jelenik meg. 4 Rendkívüli bevételek a közműfejlesztési hozzájárulásból visszaírt támogatást tartalmazzák. A Kft a 2012. gazdasági évet 20.147 eFt adózás előtti eredménnyel zárta. A társasági adóalapot növelő-csökkentő tételek figyelembevétele megalapozott. Társasági adófizetési kötelezettség: 15.262 eFt Adózott eredmény: 4.885 eFt A kiegészítő melléklet tartalmazza azokat az információkat, amelyek a reális megítélést szolgálják és amelyeket a számviteli törvény megkövetel. Számviteli rend és bizonylati fegyelem A Kft elszámolásainál betartotta a számviteli törvény alapelveit és előírásait. Az elszámolások megbízhatóak, megfelelnek a saját szabályzatában rögzítetteknek. Az eszközök és források értékelése megfelel a jogszabályok előírásainak. A társaság eleget tett leltározási kötelezettségének. Az analitikus nyilvántartások és a főkönyv egyeztetése megtörtént. A számviteli munkát a számviteli törvény alapelveinek megfelelően, az adótörvények folyamatos követése mellett végezték. A Kft-nél Felügyelő Bizottság működik, mely folyamatosan vizsgálta a Kft tevékenységét.
A Kft vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzetének elemzése ( 1-2-3-4. sz. mellékletek ) Vagyoni helyzet A tőkeszerkezeti mutató, több, mint a felére csökkent, aminek oka a - szintén a már sokat emlegetett - szennyvízbírság miatt megemelkedett kötelezettségek összege. A befektetett eszközök magas aránya a működtetett közművagyonnal kapcsolatos. Az eszköz oldalon viszonylag arányos növekedés jelentkezik, mely a tárgyi eszközök értékében, a kintlévőségek (a társaság számára igen kedvezőtlen mértékben) és a bankbetétek emelkedésében mutatkozik meg, így a mérleg főösszeg növekedésében a pénzeszközök növekedése a még ki nem fizetett szennyvízbírság összegére való tartalékolást mutatja, lekötött betétként való kezelése gondos gazdálkodásra utal, mely 2013. évben, a bírság jogerőre emelkedése után került felhasználásra. A forrás oldalon a céltartalék emelkedése mellett, a kötelezettségek nagymértékű növekedése jelenik meg. A vagyoni helyzet mutatói még mindig kedvezőek, bár a kiemelkedően magas szennyvízbírság hatása – az előrelátó tervezés és gondos gazdálkodás mellett is érezteti hatását, ami 2013-ben még nehezebb helyzetet teremt a társaság számára.
5
Likviditási helyzet A likviditási helyzet mutatói az előző évhez képest – a pénzeszközök év végi magas állománya ellenére is –jelentős csökkenést mutatnak. A vevői kintlévőség emelkedése a mutatókban is meglátszik, a határidőn túli követelések összegének növekedését mutatja. A társaságnak nincs hitelállománya, nincsenek határidőn túli tartozásai. Az időlegesen szabad pénzeszközök elhelyezése kamatozó betétszámlán történik. Jövedelmi helyzet 2012. évben az üzemi tevékenység eredménye abszolút értékben 2.960 eFt-tal kevesebb a 2011. évinél. 2011. évhez képest csökkent az aktivált saját teljesítmények értéke, ami a saját rezsis beruházások közvetlen önköltségét takarja. A Kft vezetői, valamint más munkatársai 2012. évben is – a tulajdonos érdekének megfelelően – színvonalasan végezték a szolgáltatási és a gazdálkodási feladatokat. Amennyiben a Tulajdonos az éves beszámolót az előterjesztett adatokkal – 903.089 eFt mérleg főösszeggel és 4.885 eFt adózott eredménnyel - fogadja el, úgy azt hitelesítő záradékkal látom el.
Szentes, 2013. április 10.
Kisné Szabó Terézia kamarai tag könyvvizsgáló kamarai tagsági szám: 000538
SZENTES-VÍZ Kft.
1. sz. tábla
Működési kulcsadatok összefoglalója 2012. 2011. évi tény 3 364
2012. évi terv 7 470
2012. évi tény 4 885
779 645
820 000
815 191
104,56
99,41
73 926
17 216
18 173
24,58
105,56
22 981
-27 369
13 154
57,24
-48,06
531 493
570 000
570 636
107,36
100,11
66 483
66 000
66 252
99,65
100,38
259 740
285 580
285 419
109,89
99,94
32 968
2 500
157 296
477,12
6291,84
210 902
167 000
334 824
158,76
200,49
72
74
73,72
102,39
99,62
raktári készletek december 31-én
13 366
15 900
14 135
105,75
88,90
90 napon túli lejárt követelések
17 570
23 500
24 404
138,90
103,85
22
0
0
0
0
0
mérleg szerinti eredmény nettó árbevétel alaptevékenység árváltozásának hatása az árbevételre alaptevékenység naturális adatainak hatása az árbevételre közvetlen költségek közvetett költségek személyi jellegű ráfordítások egyéb bevételek egyéb ráfordítások foglalkoztatottak átlagos állományi létszáma (fő
90 napon túli lejárt kötelezettségek hitel állomány december 31-én
2012. évi tény / 2011. évi tény % 145,21
EFt; % 2012. évi tény / 2012. évi terv % 65,39
SZENTES-VÍZ Kft.
2. sz. tábla
Nettó árbevétel adatok 2012.
vízszolgáltatás nettó árbevétele szennyvízszolgáltatás nettó árbevétele egyéb nettó árbevétel nettó árbevétel összesen
2012. évi tény / 2011. évi tény % 98,82
EFt; % 2012. évi tény / 2012. évi terv % 95,85
2011. évi tény 307 030
2012. évi terv 316 548
2012. évi tény 303 411
452 531
478 865
496 284
109,67
103,64
20 084
24 587
15 496
77,16
63,03
779 645
820 000
815 191
104,56
99,41
SZENTES-VÍZ Kft.
3/a. sz. tábla
Vízszolgáltatás költségei 2012. 2011. évi tény 16 505
2012. évi terv 20 610
2012. évi tény 14 141
igénybe vett szolgáltatás
6 690
9 350
9 391
140,37
100,44
egyéb szolgáltatás
7 270
7 832
7 775
106,95
99,27
0
8
30 465
37 800
31 307
102,76
82,82
7 693
13 300
5 774
75,06
43,41
299
291
46
15,38
15,81
2 240
3 725
1 476
65,89
39,62
10 232
17 316
7 296
71,31
42,13
értékcsökkenési leírás
8 530
7 380
8 823
103,43
119,55
belső áttételezés szállítási-, rakodási-, gépköltség
3 796
6 900
2 871
75,63
41,61
fenntartás
52 728
45 150
55 601
105,45
123,15
általános költség
56 841
52 280
54 759
96,34
104,74
anyagköltség
eladott áruk, szolgáltatások értéke anyag jellegű ráfordítás bérköltség személyi jellegű kifizetések bérjárulékok személyi jellegű ráfordítás
2012. évi tény / 2011. évi tény % 85,68
EFt; % 2012. évi tény / 2012. évi terv % 68,61
SZENTES-VÍZ Kft.
3/b. sz. tábla
Szennyvízszolgáltatás költségei 2012. 2011. évi tény 42 363
2012. évi terv 55 300
2012. évi tény 45 465
146 969
165 360
152 318
103,64
92,11
2 460
2 400
2 858
116,18
119,08
191 792
223 060
200 641
104,61
89,95
27 884
31 200
41 075
147,31
131,65
személyi jellegű kifizetések
3 275
3 620
5 124
156,46
141,55
bérjárulékok
8 176
9 780
12 482
152,67
127,63
személyi jellegű ráfordítás
39 335
44 600
58 681
149,18
131,57
értékcsökkenési leírás
10 434
10 600
10 371
99,40
97,84
belső áttételezés szállítási-, rakodási-, gépköltség
13 865
14 900
10 749
77,53
72,14
fenntartás
20 159
31 900
28 725
142,49
90,05
általános költség
80 382
89 200
90 317
112,36
101,25
anyagköltség igénybe vett szolgáltatás egyéb szolgáltatás eladott áruk, szolgáltatások értéke anyag jellegű ráfordítás bérköltség
2012. évi tény / 2011. évi tény % 107,32
EFt; % 2012. évi tény / 2012. évi terv % 82,22
0
SZENTES-VÍZ Kft.
3/c. sz. tábla
Egyéb tevékenységek költségei 2012. EFt; % 2012. évi tény / 2012. évi terv % 263,28
2011. évi tény 4 125
2012. évi terv 610
2012. évi tény 1 606
2012. évi tény / 2011. évi tény % 38,93
1 167
555
1 036
88,77
egyéb szolgáltatás
0
354
eladott áruk, szolgáltatások értéke
0
2 810
2 178
anyag jellegű ráfordítás
5 292
4 329
4 820
91,08
111,34
bérköltség
3 091
3 098
3 107
100,52
100,29
868
867
848
97,70
97,76
3 959
3 965
3 955
99,90
99,74
1
100,00
1 719
120,72
anyagköltség igénybe vett szolgáltatás
személyi jellegű kifizetések bérjárulékok személyi jellegű ráfordítás értékcsökkenési leírás belső áttételezés szállítási-, rakodási-, gépköltség fenntartás általános költség
186,67 0,00 77,51
0
1 1 424
2 610
2 258 0
65,86
0,00 7 900
0,00
SZENTES-VÍZ Kft.
3/d. sz. tábla
A szolgáltatás általános költségei 2012.
anyagköltség igénybe vett szolgáltatás egyéb szolgáltatás eladott áruk, szolgáltatások értéke
2011. évi tény 6 533
2012. évi terv 9 055
2012. évi tény 8 040
14 236
13 388
13 167
92,49
98,35
8 421
8 450
7 957
94,49
94,17
0
2012. évi tény / 2011. évi tény % 123,07
EFt; % 2012. évi tény / 2012. évi terv % 88,79
0
anyag jellegű ráfordítás
29 190
30 893
29 164
99,91
94,40
bérköltség
66 743
71 200
73 115
109,55
102,69
személyi jellegű kifizetések
14 203
14 200
14 264
100,43
100,45
bérjárulékok
19 765
23 912
22 912
115,92
95,82
100 711
109 312
110 291
109,51
100,90
értékcsökkenési leírás
3 584
2 950
3 265
91,10
110,68
belső áttételezés szállítási-, rakodási-, gépköltség
2 991
3 100
3 479
116,32
112,23
411
271,83
személyi jellegű ráfordítás
fenntartás
151
általános költség
185
SZENTES-VÍZ Kft.
4. sz. tábla
Kereskedelmi és marketing költség adatok 2012. 2011. évi tény
Nincs jellemző adat
2012. évi terv
2012. évi tény
2012. évi tény / 2011. évi tény %
EFt; % 2012. évi tény / 2012. évi terv %
SZENTES-VÍZ Kft.
5. sz. táblázat
Adminisztratív (közvetett) költségek 2012. 2011. évi tény 223
2012. évi terv 98
2012. évi tény 43
igénybe vett szolgáltatás
3 752
3 777
5 267
140,38
139,45
egyéb szolgáltatás
2 073
2 310
2 366
114,13
102,42
6 048
6 185
7 676
126,92
124,11
41 458
43 314
39 452
95,16
91,08
2 825
3 510
3 176
112,42
90,48
bérjárulékok
12 059
13 111
11 618
96,34
88,61
személyi jellegű ráfordítás
56 342
59 935
54 246
96,28
90,51
2 338
2 600
2 048
87,60
78,77
0
358
980
1 755
2 250
2 282
anyagköltség
eladott áruk, szolgáltatások értéke anyag jellegű ráfordítás bérköltség személyi jellegű kifizetések
értékcsökkenési leírás belső áttételezés szállítási-, rakodási-, gépköltség fenntartás
2012. évi tény / 2011. évi tény % 19,28
EFt; % 2012. évi tény / 2012. évi terv % 43,88
0
273,74 130,03
101,42
SZENTES-VÍZ Kft.
6. sz. táblázat
Pénzügyi költség adatok 2012. 2011. évi tény
Nincs jellemző adat
2012. évi terv
2012. évi tény
2012. évi tény / 2011. évi tény %
EFt; % 2012. évi tény / 2012. évi terv %
SZENTES-VÍZ Kft.
7. sz. táblázat
Létszám és személyi jellegű ráfordítás 2012.
szolgáltató fizikai
átlagos áll. létszám személyi jell. ráf.
szolgáltató nem fizikai
szolgáltató összesen átlagos áll. létszám személyi jell. ráf. kiszolgáló fizikai
2011. évi tény 45,93
2012. évi terv 46,00
2012. évi tény 52,34
145 041
154 780,00
185 258
127,73
119,69
5,00
6,00
10,38
207,60
173,00
18 508
29 100,00
41 115
222,15
141,29
50,93
52,00
62,72
123,15
120,62
163 549
183 880
226 373
138,41
123,11
9,81
10,00
3,00
30,58
30,00
26 349
33 450,00
7 904
30,00
23,63
1,00
1,00
-
-
-
5 710
5 830,00
-
-
-
10,81
11,00
3,00
27,75
27,27
32 059
39 280
7 904
24,65
20,12
9,00
9,00
6,00
66,67
66,67
30 022
38 620,00
23 973
79,85
62,07
2,00
2,00
2,00
100,00
100,00
23 944
23 800,00
25 142
105,00
105,64
5,00
5,00
5,37
107,40
107,40
átlagos áll. létszám személyi jell. ráf.
átlagos áll. létszám személyi jell. ráf.
kiszolgáló nem fizikai
átlagos áll. létszám személyi jell. ráf.
kiszolgáló összesen átlagos áll. létszám személyi jell. ráf. adminisztratív nem fizikai átlagos áll. létszám személyi jell. ráf. vezetői
átlagos áll. létszám személyi jell. ráf.
részmunkaidős a fentiekből
átlagos áll. létszám személyi jell. ráf. összesen átlagos áll. létszám személyi jell. ráf.
EFt; fő; % 2012. évi tény / 2012. évi tény / 2011. évi tény % 2012. évi terv % 113,96 113,78
-
-
16 580
-
-
72,74
74,00
73,72
101,35
99,62
249 574
285 580
283 392
113,55
99,23
állományon kívüli összesen egyéb mindösszesen
személyi jell. ráf. személyi jell. ráf.
5 095 254 669 5 071 259 740
285 580
2 028 285 420
39,80 112,07
99,94
285 580
285 420
109,89
99,94
SZENTES-VÍZ Kft.
8. sz. táblázat
Ár, volumen, költség- és hozam elemzési adatok 2012. előző évi tény
volumen változás %
volumen változással korrigált előző időszaki adat %
árindex a tárgy időszaki adatban %
A releváns adatok a korábbi táblázatokból, és a szöveges részekből kiolvashatók
fedezeti hányad az előző évi tényben
fedezeti hányad a tárgy időszaki tervben
fedezeti hányad változása a tárgyidőszaki tényben volumen változásból
fedezeti hányad változása a tárgyidőszaki tényben ár változásból
EFt; % fedezeti hányad a tényben
SZENTES-VÍZ Kft.
9. sz. táblázat
Cash flow 2012. 2011. évi tény
A mérleg mellékleteként már szerepel
2012. évi terv
2012. évi tény
2012. évi tény / 2011. évi tény %
EFt; % 2012. évi tény / 2012. évi terv %
Üzleti jelentés
A 2013. év első negyedében a víztermelés további csökkenést mutat az előző év elejéhez képest. Az elvezetett szennyvíz mennyisége a csapadék miatt jelentősen nőtt. Ez utóbbi sajnos a bevételre nincs hatással a költségekre annál inkább. Az ipari szennyvízbebocsátás szinten maradt, megtartva az előző év végi trendet. Az üzletmenetünket (ezen belül a beruházási és fenntartási tevékenységünket) lényegesen befolyásolja, hogy hogyan alakul a lakosság és az ipari nagyfogyasztónk vízfelhasználása. A terveinknek megfelelően, de az időjárástól és a fogyasztástól függő mértékben 2013-ban is folytatnuk kell a hálózat-felújítást, ezt azonban a törvény változásának következtében a városnak leszámlázandó, „idegennek” végzett tevékenységként kell könyvelnünk. Az eddig vízmű tulajdonban volt közművagyont a törvény január 1-től az önkormányzat tulajdonába helyezte át, mely döntést cégjogi eseményekkel is követnünk kell az év folyamán. Súlyos terhet jelent az életbelépett vezetékadó és a tranzakciós illeték is. Számítanunk kell arra is, hogy július 1-től 10 %-al csökkenteni fogja a törvény a lakossági szolgáltatási díjakat. Csak ez a három tétel mintegy 100 millió Ft-os többletkiadása határozza meg a gazdálkodási tevékenységünket 2013. évben. A többletköltségek kigazdálkodása közgazdasági eszközökkel nem lehetséges, ezért az üzleti tervben a bérleti díj csökkenését irányoztuk elő. A beruházási terv részeként az év elején üzembe helyeztük az új kotrót, a további végrehajtás az év második felére fog csúszni. A foglalkoztatás politika területén már nem tudjuk pótolni a nyugdíjbavonulókat. A fizikai létszámot egyenlőre nem tudjuk változtatni, mert a szakmai és munkaügyi szabályokat kellene megszegnünk. A nem fizikai létszám minimális csökkentését kellett beterveznünk. Fenntartjuk a részmunkaidős foglalkoztatást, és továbbra is támogatjuk a munkatársaink szakmai továbbképzését, továbbtanulását. A viziközmű-szolgáltatásról szóló törvény végrehajtása döntően befolyásolja a társaság működési rendjét. Azzal számolunk, hogy az év második felében tovább fog bővülni a működési területünk. A vízminőségjavító program keretében a műszaki tartalom változtatási kérelmünk elbírálására várunk. Amint meg lesz az új támogatási szerződés, elindulhat a kivitelező kiválasztása. A szennyvíztelep „piros könyves” kiviteli tervei elkészültek, a második fordulós pályázatát hónapokkal ezelőtt beadtuk. Válaszoltunk a feltett kérdésekre, és arra várunk, hogy elbírálják a pályázatot. A tevékenységünket lényegesen befolyásolja a törvény által előírt szervezetátalakítás, illetve integráció. Ennek tárgyalásai a beszámoló készítésekor is folynak. Szentes, 2013. április 10.
Kocsis László ügyvezető igazgató
1. sz. táblázat
Immateriális javak és tárgyi eszközök alakulása 2012. ezer Ft megnevezés
csökkenés
növekedés
nyitó állomány bruttó értéken jegyzett tőke tőketartalék beszerzés saját kivitelezésű ebből:
immateriális javak
tárgyi eszközök ingatlanok
műszaki berend.
járművek
13 762
498 938
136 720
38 139
35 302
8 783
8 142 8 142
1 231
6 857
2 020
4 294
1 937
805
egyéb.berend.
felsz.
idegen kivitelezésű
felújítás átsorolás egyéb növekedés összesen értékesítés selejtezés átsorolás egyéb csökkenés összesen
záró állomány bruttó értéken
csökkenés
növekedés
értékcsökkenés nyitó állománya lineáris terv szerinti 100 eFt alatti terven felüli egyéb növekedés összesen értékesítés selejtezés egyéb csökkenés összesen értékcsökkenés záró állománya záró állomány nettó értéken
8 783
12 436 14
3 168 10 363 475
7 662 6 300
2 020 9 919
0 22 545
14 511 360
10 838 129 050
6 300 39 501
9 919 27 403
12 853 833 83
166 656 14 041
100 483 9 455 79
24 451 3 904
33 532 905 1 441
916
14 041
3 904 4 645
2 346
14
9 534 10 363 475
0 13 769
14 180 683
10 838 99 179
4 645 23 710
8 776
330 677
29 871
15 791
tárgyi eszk. és
összesen
709 099 0 0 18 250 8 142 0 7 036 0 0 25 286 16 663 10 408 0 0 27 071 707 314
beruházás, tárgyi eszk. immat.javak beruh.előleg
1 919
16 893 16 893
1 038 1 038 17 774
összesen
összesen
711 018 0 0 18 250 8 142 0 7 036 0 16 893 42 179 16 663 10 408 0 1 038 28 109 725 088
724 780 0 0 27 033 8 142 0 7 036 0 16 893 50 962 16 663 10 408 0 1 038 28 109 747 633 337 975 29 138 1 603 0 0 30 741 15 008 10 408 0 25 416 343 300 404 333
0
9 919 25 959
325 122 28 305 1 520 0 0 29 825 15 008 10 408 0 25 416 329 531
0 0
325 122 28 305 1 520 0 0 29 825 15 008 10 408 0 25 416 329 531
1 444
377 783
17 774
395 557
9 919
0
2. sz. táblázat
Létszám és béradatok alakulása 2012. állomány csoport
fizikai létszám nem fizikai létszám teljes munkaidős nyugdíjas részmunkaidős állományon kívüli társaság összesen
átlagos statisztikai létszám 2011. 2012. fő
54 13 67 5 72
52 15 67 7 74
bérköltség 2011.
2012. ezer Ft
119 957 50 946 170 903 8 516 3 989 183 408
128 588 54 384 182 972 15 750 1 579 200 301
3. sz. táblázat
Ágazati eredmény kimutatás 2012.
víz
szennyvíz
179 309
446 270
11 310
636 889
41 591
291 979
1 254
334 824
üzemi ráfordítás
220 900
738 249
12 564
971 713
árbevétel
303 411
496 284
15 497
815 192
egyéb bevétel
4 624
151 099
1 573
157 296
üzemi bevétel
308 035 0
17 070 0
972 488
ráfordítás egyéb ráfordítás
üzemi eredmény
+ 87 135
647 383 0 - 90 866
egyéb
ezer Ft összesen
+ 4 506
+ 775
4. sz. táblázat
Cash flow-kimutatás 2012 I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Működési cash flow, 1–13. sorok) 1. Adózás előtti eredmény (csökkentve a kapott osztalékkal) 2. Elszámolt amortizáció 3. Elszámolt értékvesztés és visszaírás 4. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete 5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye 6. Szállítói kötelezettség változása 7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása 8. Passzív időbeli elhatárolások változása 9. Vevőkövetelés változása 10. Forgóeszközök (vevő és pénzeszköz nélkül) változása 11. Aktív időbeli elhatárolások változása 12. Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) 13. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás (14–16. sorok) 14. Befektetett eszközök beszerzése 15. Befektetett eszközök eladása 16. Kapott osztalék, részesedés III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (17–24. sorok) 17. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele 18. Kötvénykibocsátás bevétele 19. Hitel és kölcsön felvétele 20. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök törlesztése 21. Véglegesen kapott pénzeszköz 22. Részvénybevonás tőkekivonás (tőkeleszállítás) 23. Kötvényvisszafizetés 24. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése 25. Hosszú lejáratra elhelyezett kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 26. Véglegesen átadott pénzeszköz 27. Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú köt. változása IV. Pénzeszközök változása (±I±II±III. sorok)
137 059 20 147 30 742 2 672 31 000 2 271 4 838 97 296 -12 935 -25 655 1 648 297 15 262 0 -54 341 58 267 3 926 0 1 328 0 0 0 0 1 523 0 0 0 0 195 0 84 046
Kiegészítő melléklet a Szentesi Víz- és Csatornamű Kft. 2012. évi éves beszámolójához I. Általános rész Társaságunk tevékenységét 1994. július 1-én kezdte meg. A cégbírósági bejegyzés száma: Cg.0609-003051, adószáma: 11092636-2-06. A cég székhelye: 6600 Szentes, Csongrádi út 3. A törzsbetét 1994. augusztus 1-től 2003. május 31-ig 24.420.000 Ft volt. 2003. májusában a tulajdonos – Szentes Város Önkormányzata – úgy döntött, hogy csökkenti a jegyzett tőkét, és ezzel egyidőben a tőketartalékból elvonja a szennyvíztelepet. Ennek megfelelően a jegyzett tőke összege 2003. október 9-től 18.420.000 Ft volt. 2012. július 1-jétől– Mártély és Derekegyház községek csatlakozásával – községenként 100.000 Ft-tal 18.620.000 Ft-ra nőtt a jegyzett tőke összege. A társaság működési területe Szentes Város (melybe beletartozik Magyartés, Lapistó, Kajánújfalu ésVeresháza is), valamint 2012. július 1-je óta Mártély község ivóvízellátása és szennyvíz elvezetése is a Szentes-Víz Kft-hez tartozik, Derekegyház csatlakozása ügyében pedig jelenleg is folynak a tárgyalások, egyeztetések. A társaság szervezeti felépítése alapvetően a működtetett közművagyon ágazataira, és az azt kiszolgáló egységekre épül (lásd: Üzleti terv 2013.) A szolgáltatási tevékenység kiegészül az idegen megrendelésre végzett, ágazaton belüli kivitelezéssel, valamint elenyésző arányban bérbeadással és könyvelési tevékenységgel. II. Specifikus rész Társaságunk a számviteli politikában rögzítetten az eszközök értékelését a Számviteli törvény alapján végzi. A számviteli politikát a Számviteli törvény változásához igazítottuk. A mérlegkészítés időpontját, a tárgyévet követő év március 8. napjában határoztuk meg. Az értékcsökkenés elszámolásának módjaként a bruttó érték alapján történő értékcsökkenési elszámolási módszert használjuk. Ennek néhány sajátossága: Az immateriális javak között nyilvántartott szoftverek amortizációs kulcsa 33%. A tárgyi eszközök amortizációját az egyedenként megállapított várható élettartamból számolt amortizációs kulcsokkal számítjuk. A fentieknek megfelelően: − Azon tárgyi eszközöknél, amelyek beszerzési ára, illetve előállítási értéke nem haladja meg az 100.000 Ft-ot, egyszeri értékcsökkenési leírást alkalmaztunk. − Azon tárgyi eszközöknél, amelyek beszerzési ára, illetve előállítási értéke nem haladja meg a 200.000 Ft-ot, 50 %-os értékcsökkenési leírást alkalmaztunk. − Maradványértékkel – a társaság tevékenységének sajátosságához igazodva – csak olyan esetben számolunk, ha az eszköz élettartama végén maradványértéke meghaladja a hulladékértéket (feltéve, hogy a tervezett hasznos élettartam nem rövidebb, mint az adótörvény által elfogadott écs. kulcsokból számolható élettartam). Eszközeink értékbeni összetételét az 1. számú táblázat tartalmazza. A nullás számlaosztályban tartjuk nyilván a Szentes Városától működtetésre átvett közmű vagyont. A nullás számlaosztályban tartjuk továbbra is nyilván a korábban használatbavételkor egyösszegben elszámolt, kis értékű tárgyi eszközöket, illetve az apportálással egyidőben nulla értéken kapott közmű vagyont is.
2 Beruházás, felújítás Vízszolgáltatás Folytattuk a tolózárakna, illetve csomópont felújítási programunkat, mely során a Leiningen u. – Aulich u. sarkon, a Kossuth u. – Bocskai u. sarkon, a Mecs-Balogh u. – Klauzál u. sarkon, a József A. utcai NA300-as vezetéken, Mátyás király u. 1.szám alatti ingatlan előtt levő aknák szerelvényeit újítottuk fel. A Honvéd u. és a Széchenyi I. u. között két ágvezetéket kötöttünk össze. Vezetékrekonstrukciót végeztünk a Dessewffy A. soron és a Vásárhelyi úti NA300-as vezetéken. Összességében 305fm gerincvezetéket építettünk. A vízszolgáltatás területére ebben az évben szivattyút nem vásároltunk. Szennyvízszolgáltatás A Koszta J. utcai átemelő rácsaknájának borítását rozsdamentesre cseréltük, valamint a rácsaknára és az átemelő aknára is biofilteres légtisztítót szereltünk, a szaghatások megszüntetése érdekében. A Somogyi B. utcai átemelő akna fedlapját, aknarácsát és a létrát is kicseréltük rozsdamentes anyagúra, valamint megtörtént az átemelő aknának a teljes kitakarítása is az évek alatt lerakodott agyagoktól. A szennyvízátemelőkhöz 2 db tartalék szivattyút vásároltunk. Egyéb terület Avíziközmű törvény előírásaira készülve több lépésben fejlesztenünk kellett a számítógépes térképi állományunkat, valamint a hozzátartozó adatnyilvántartást. Ezzel készítjük elő a szintén a törvény által előírt és igen költséges vagyonértékelést, amelyet az önkormányzatnak kell elkészíttetni, de természetesen az adatszolgáltatást a vízműnek kell biztosítania. Gépberuházás területén lecseréltük - motorikus probléma miatt gyakran meghibásodó, szervizelésre szoruló, kiszolgált- vegyes használatú Opel tehergépkocsit egy Renault Trafic teherautóra. Összességében a beruházási – felújítási tevékenységünk a tervezett szinten alakult. Befejezett beruházási, felújítási tevékenységünk: E Ft 2011 2012 ---------------------------------------------------------------------------víz beruházás, felújítás 17.761 10.858 szennyvíz beruházás, felújítás 15.183 6.449 egyéb beruházás, felújítás 4.236 16.762 ---------------------------------------------------------------------------összesen 37.180 32.880 Fenntartás Vízszolgáltatás A szolgáltatási területünkön a vízminőség – hálózatmosatás és rendszeres ellenőrzés mellett – egész évben a rendeletekben előírtnak megfelelő volt. A gépészeti és elektromos berendezések biztonságos üzemeltetéséhez szükséges műszaki állapotot folyamatos ellenőrzéssel és a TMK munkák elvégzésével tartottuk fent. A fogyasztók csak a nem tervezhető hibaelhárítás idején tapasztaltak átmeneti vízhiányt, majd vízzavarosságot, melyek rövid időn belül normalizálódtak. A szolgáltatási üzemzavarok (csőtörések) elhárítása kivétel nélkül a normaidőn belül megtörtént. Áramszünet, valamint gépészeti és elektromos berendezések meghibásodása miatt vízhiány nem volt. Az ivóvíz jó minőségének fenntartása érdekében, az egész városban – városrészenként – folyamatos mosatást végeztünk a tűzcsapokon. Néhány alkalommal Lapistón és Magyartésen a mikrobiológiai hatások elkerülése érdekében hálózat fertőtlenítést- és mosatást végeztünk. Teljes körűen elvégeztük a tűzcsapok ellenőrzését és karbantartását, és a szükség szerinti javítását.
3 Az észlelt csőtörések száma az utóbbi években kialakult alacsony szinthez képes némileg emelkedett. Az év folyamán még az előző évihez képest is nagy számú 300-as csőtörésünk volt, ami érzékenyen érinti a szolgáltatást is, és a költségeinket is. A költségeket olyan mértékben, hogy a megtakarítások helyett összességében költségnövekedés a hatása. Elhárításuk kivétel nélkül, normaidőn belül megtörtént. A vízveszteség mennyisége a szokásos szinten alakult. A lejárt hitelességű vízmérőket (1980 db egyedi és 84 db fővízmérő - saját tulajdonút és 356 db mellékmérőt), folyamatosan lecseréltük, elmaradásunk nincsen. Az ivóvízminőség-javító program keretében a támogatási szerződés alapján a város megkezdte a közbeszerzéseket. A projektmenedzser, a FIDIC mérnök kiválasztása megtörtént. Mára már elkészült a kivitelező kiválasztására irányuló közbeszerzés anyaga is. A Dél-Alföldi Konzorcium által elkészíttetett tervek több helyen olyan megoldást tartalmaznak, amely nem vállalható fel, ezért a műszaki tartalom módosítását kezdeményeztük. Amikor pozitív válaszokat kapunk, akkor indíthatjuk a kivitelezésre vonatkozó közbeszerzést. A kormány, átmeneti intézkedésként 2013. január 1-től a honvédséget utasította arra, hogy zacskós vízzel lássa el a lakosságot. Az átmeneti intézkedések következő szakaszában elhelyeztek egy konténer méretű arzénmentesítő berendezést. Még nem helyezték üzembe. Úgy fog működni mint egy közkifolyó. Addig fog üzemelni, amíg el nem készül a berekháti tisztítómű, amely üzembeállása után a hálózatban is tisztított víz lesz. Szennyvízszolgáltatás Ebben az évben is folyamatosan végeztük a szennyvízhálózat mosatásos tisztítását és a 24 db átemelő karbantartását. A szennyvízszolgáltatás területén jelentős dugulásunk és ebből adódóan a fogyasztók által észrevehető üzemszünetünk nem volt. Több alkalommal fordult elő átemelőszivattyú dugu-
lása, melyeket a hibajelzést követően rövid időn belül elhárítottunk, a meghibásodott szivattyúkat megjavíttattuk. Elvégeztük a szennyvízátemelők soros festési karbantartását, a művek fontosságának megfelelő kinézete érdekében. Folytattuk az apróbb átalakításokat néhány átemelőn a műtárgyon dolgozó munkatársak munkavédelemi szempontból is fontos balesetvédelme érdekében. A szivattyú-meghibásodásainkat két esetben a gazdasági megfontolásaink alapján javíttatás helyett inkább új szivattyú vásárlásával oldottuk meg, ezért a javíttatási költségeink alacsony szinten maradtak. A Nyíri-közi átemelő fogadószintjének vasbetonszerkezete jelentősen korrodált volt, ezért az egész fogadószintet újrabetonoztuk. Az új szennyvíztelep megvalósításának előkészítésében újabb lépések történtek. Elkészültek a kiviteli tervek. A város beadta a pályázatát a kivitelezés szakaszára. 2013. év tavaszán ez a pályázat elbírálás alatt van. Egyéb terület A gépeink (kompresszor, aggregátor, kotrók, gépjárművek, hálózatmosó berendezés) javítását, megelőző karbantartását ebben az évben is folytattuk, ezek közül elsősorban a kotrók és a hálózatmosó berendezés (az értékesebb gépeink) kötelező karbantartásai jelentik a nagyobb költséget. Fenntartási tevékenységünk: E Ft 2011 2012 ------------------------------------------------------------------víz fenntartás 41.441 55.401 szennyvíz fenntartás 31.801 24.966 egyéb fenntartás 9.749 5.838 ------------------------------------------------------------------összesen 82.991 86.205
4 Mérleg, eredménykimutatás A mérleg összeállításához az "A" változatot alkalmazzuk. Nem élünk a mérleg sorok tovább bontási lehetőségével. Az immateriális javaknövekedése annak eredménye, hogy új szoftvert vásároltunk, melyet a vagyonnyilvántartáshoz használunk. A tárgyi eszközökértékének növekedésén belül jól látszik, hogy a 2012-es évben ez kizárólag a beruházások, felújítások növekedésének köszönhető, melyek között egy addig még üzembe nem helyezett új kotró-rakodó gép vásárlása, illetve a központi épület magastető kialakítására vonatkozó terv szerepel. A raktári készleteket átlagos beszerzési áron tartjuk nyilván. Értékvesztést az év végén a raktári készlet után nem kellett elszámolnunk. A nagyarányú kivitelezési munkák visszaesése miatt a raktári készletek kronologikus átlaga csökkent, a forgási sebesség is csökkentaz előző évihez képest, a záró készlet némi csökkenése mellett. 2011 2012 ---------------------------------------------------------------------------------kronologikus átlagkészlet (E Ft) 13.341 12.054 fordulatok száma (fordulat) 3,39 3,16 forgási napok száma (nap) 108 116 ---------------------------------------------------------------------------------Befejezetlen termelésünk az év végén nem volt. A szennyvízteleppel kapcsolatosan elkészülő tanulmányok és tervek továbbra is a szakmai döntéshozást segítik, sőt ahhoz elengedhetetlenül szükségesek, de a megvalósítás időszakában a kivitelezőnek leszámlázni már nem lehet. Mivel időközben a város elkészíttette a teljesen új kiviteli terveket ezért a saját használatra készült (és az új tervek bírálatánál, összehasonlításánál kiváló szolgálatot tett) tervekre már nincsen szükség. Az eddig elszámolt értékvesztést visszaírtuk, majd teljes értéken leselejteztük. A december 31-én, 90 napnál régebben lejárt követeléseink állapotának szerkezeti felépítése: E Ft
lakossági nem lakossági szerelés 2011 2012 2011 2012 2011 2012 ---------------------------------------------------------------------------------------------------360 napon túli 7.955 12.327 112 142 0 0 180 - 360 nap között 5.235 7.073 65 222 0 45 90 -180 nap között 3.196 4.004 115 581 892 10 ---------------------------------------------------------------------------------------------------összesen 16.386 23.404 292 945 892 55 ---------------------------------------------------------------------------------------------------mindösszesen 2011. év 17.570 mindösszesen 2012. év 24.404
A mérlegben szereplő december 31-én fennállt követeléseink több mint harmada néhány nagy fogyasztónkkal kötött fizetési megállapodás miatt, másik kétharmadrésze az év utolsó napján kibocsátott, utolsó időszaki teljes lakossági és nem lakossági számlák összegéből adódik. Az utolsó két időszaki követelésünk a néhány évvel ezelőttihez képes lényegesen lassabb ütemben és lényegesen kisebb arányban folyt be a mérlegkészítésig. Jól érzékelhető, hogy a néhány nagy fogyasztóval kötött fizetési megállapodás és főleg a lakosság fizetőképességének további csökkenése folyamatosan magas szinten tartja a követelésállományunkat. Az év folyamán folytattuk a bírói- és végrehajtási útra terelt követelés-behajtásunkat. A hátralék összege nominálisan emelkedett az előző évhez képest. Ezzel együtt a 90 napnál rövidebb tartozások is tovább emelkedtek.
5 A tartósan megmaradó hátralék, behajthatatlan követelés döntő részét továbbra is a társasházi fogyasztók halmozzák fel, ahol korábban is volt szennyvízelvezetés, de tovább erősödött a családiházas övezetekben is a hátralék. Ebben az évben is folytattuk "a fizetési morál érdekében" a bírósági úton történő behajtást, sőt a szűkítő elem beépítésével a fogyasztás korlátozást. Sajnos a kizárás és a fenyegetettség korábban tapasztalt hatása is csökken. Szaporodott a részletfizetést kérők száma (egyébként, szinte mindenki megkapja a lehetőséget, csak a rendszeresen visszatérők, és szavukat nem tartóknál esünk gondolkodóba). A bírósági útra terelés, a végrehajtó bevonása a behajtásba igen jelentős költséggel jár. De mégsem ez a legkellemetlenebb, hanem a sikertelensége. A megkezdett ügyek gyakran évekig fennakadnak, mert az adósnak nincs semmilyen árverezhető vagyontárgya, és a megtérüléssel kecsegtető legális jövedelme gyakran megszűnik, a levonás megakad, újraindul, majd megint megakad. Szaporodott azoknak az ingatlanoknak a száma, amelyre jelzálogjogot jegyeztettünk be. Az adósságszolgálati támogatás (az állam és az önkormányzat támogató közbenjárása) jó megoldást jelent, a közel száz támogatottnak, de tapasztalatunk szerint túlságosan sokan nem felelnek meg a feltételeknek. Ráfordítást számoltunk el pergazdaságosságra hivatkozva, illetve azoknál a követeléseinknél, amelyek adósa meghalt, ismeretlen helyre költözött, vagy a végrehajtás nem vezetett eredményre. A veszteség értéke 1.489 E Ft. Értékvesztést számoltunk el azoknál a hátralékos fogyasztóinknál, akik bérlakásban, illetve társasházban laknak. Kénytelenek voltunk kiterjeszteni a kört a családi házban lakókra is, mert a tapasztalatok szerint a jogi úton történő behajtás itt is csak töredéknyi megtérülést eredményez. Amennyiben az adósokkal szembeni törvényes eljárásaink következtében mégis befolyik e követelés, vagy annak legalább egy része, az értékvesztés visszaírása az eredményeinket akkor javítani fogja. Az értékvesztés növekmény összege 2.780 E Ft. Egyéb követeléseink legnagyobb tétele az állammal szembeni adóelszámolásból származó követelésünk (társasági adó, áfa). A bankbetét állományuk kiugróan magas értéke annak köszönhető, hogy a 2011. évi szennyvízbírság kifizetése a fellebbezés következtében csak 2013. év tavaszán történt meg, és már itt van a „nyakunkon” a 2012. év után kifizetendő bírság fizetési időpontja is. Mindezek kifizetésére az év folyamán folyamatosan tartalékolnunk kellett. Az aktív időbeli elhatárolás a fel nem használt tartályos gáz költségének, a szennyvíztelepen használt vegyszernek, és a legyártatott számlanyomtatványok és borítékok év végi készletének elhatárolásából származik. A jegyzett tőke növekedését a Mártély és Derekegyház községek csatlakozásakor történt 100– 100 E Ft-os jegyzett tőke emelés eredményezte 2012. július 1-től. A tőketartalékban nem történt változás. Lekötött tartalékot 7.000 E Ft összeggel képeztünk. A társaság saját tőkéje december 31-én 493.969 E Ft volt. A korábbi építőipari tevékenységünkből (vezetékbekötés) adódóan garanciális kötelezettségünk ugyan keletkezett, de az ebből származó várható kötelezettség a tapasztalati számok alapján nem jelentős, így erre nem képeztünk céltartalékot. Annak idején a Szentesi Ipari Parkban végzett kivitelezői munkánk következtében garanciális kötelezettségünk keletkezett. Ezért a csatornaépítési programban és az egyéb megrendelésre végzett kivitelezői tevékenységünk miatt korábban képzett céltartalék (összességében 11.000 E Ft) fenntartása mellett, ilyen okkal további céltartalékot nem kellett képeznünk. A garanciális kötelezettségünk 10 évig tart, hiba az előző évben nem merült fel, ezért feloldanunk még nem kellett. A szennyvízbírság változatlanul jelentős mértékű, ezért a következő évben kifizetésre kerülő környezetvédelmi kiadást is figyelembevéve a céltartalékunk összesen 178.000 E Ft. A rövid lejáratú kötelezettségeink a szállítókkal, valamint az állammal, önkormányzattal és a dolgozókkal szemben fennálló kötelezettségeinket tartalmazza, melyek többségének a tárgy évet követő év januárjában eleget tettünk. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek között szerepel a szokásoknak megfelelően a decemberben kibocsátott számlák áfa tartalma, a vízkészlet használati díj, a környezetter-
6 helési díj, valamint több más adónem, de legnagyobb tételként a 2013. márciusban jogerőssé váló 2011. évi szennyvízbírság fizetési kötelezettsége. Hitelfelvételre az év folyamán nem került sor, így a társaságnak hitelállománya nincs. Passzív időbeli elhatárolások legnagyobb tétele a halasztott bevételek, melynek növekedése az új bekötések, vagy kapacitásbővítések miatt a gazdálkodóktól kapott közműfejlesztési hozzájárulásokból adódik. Az évek folyamán ezt csökkentenünk kell az ebből a forrásból megvalósuló beruházások elszámolt amortizációjának értékével. Az érték csökkent, mert az elszámolt értékcsökkenés meghaladja a kapott új hozzájárulások összegét. Az eredmény megállapításához az "A" típusú forgalmi költség eljárás módszerét alkalmazzuk. A nettó árbevétel növekedése 4,5 %-os volt. Ez több tényező együttes hatásának köszönhető. A víz- és csatornaszolgáltatás díjainak emelkedése mintegy 2,54 %-os volt. Az idegennek végzett kivitelezői tevékenység a környezetünk beruházásainak teljes visszaesése miatt elenyésző volt, még az előző évihez képest is. A csapadékosabb időjárásnak és az évek óta tartó tendenciának köszönhetően a lakossági víz- és szennyvíz-értékesítés naturálisan jelentősen visszaesett, hasonlóan a nem lakossági vízértékesítés is. A nem lakossági szennyvízbebocsátás azonban örvendetesen növekedett, így az egyenleget tekintve emelkedett az árbevétel. A közvetített szolgáltatások összege a szokásos szinten alakult, döntő részben a tovább számlázott elektromos áram és telefon költségből adódik. A közvetlen költség növekedése a saját gazdálkodási befolyáson kívül eső okokra vezethető viszsza, döntően az ágazatot ért hatások miatt. Közvetett költségünk az előző évihez képest lényegében szinten maradt, mert a közvetett költségeinket is drasztikusan visszafogtuk. Az egyéb bevételünkben az előző évben a szennyvízbírságra képzett céltartalék feloldása utáni legnagyobb tétele a biztosítótól kapott kártérítés, valamint a folyékony hulladék befogadása miatti mennyiségi csökkenéssel arányosan csökkenő támogatás. Az egyéb ráfordítások legnagyobb tétele a képzett céltartalék, a megfizetett szennyvízbírság, a vízterhelési díj (30.905 E Ft), a megfizetett helyi adók (15.515 E Ft), valamint az értékvesztés (14.812 E Ft). Új elemként megjelent a felügyeleti díj (3.528 EFt), amely jövőre megduplázódik. Az anyag jellegű ráfordítások szinten maradása a visszafogott gazdálkodás következménye. Az inflációs hatás természetesen itt is jelentkezett. A visszafogás áldozata lett a munkaerő igényes fenntartási, felújítási munkálatok végzése. Csökkent az anyagfelhasználás, némileg emelkedettaz idegennel végeztetett javítás, karbantartás, de összességében kiegyenlítődött a különbség. Az igénybevett szolgáltatások minden eleme lényegében az inflációs hatással emelkedett. A személyi jellegű ráfordítások a tervezett szinten alakultak. A létszám növekedés abból adódik, hogy átvettük üzemeltetésre a mártélyi víziközműveket, természetesen az ott dolgozó munkavállalókkal együtt. Az értékcsökkenés minimális növekedése az év közben vásárolt vegyes-használatú gépjárműnek köszönhető. Nagy értékű és nagy amortizációs kulcsú eszközöket inkább csak az év végén vásároltunk. Ezek hatása a következő évben lesz jelentősebb. Az eredmény-kimutatásban szereplő költségnemek ( E Ft): Anyag jellegű ráfordítás: Személyi jellegű ráfordítás: Értékcsökkenési leírás: Aktivált saját teljesítmények és kárhelyreállítás:
2011 335.769 259.740 28.838 26.371
2012 336.953 285.419 30.742 16.226
7 Az anyag jellegű ráfordításokból az igénybe vett szolgáltatások és egyéb szolgáltatások részletezése (E Ft): 2011 2012 Idegennel végeztetett javítás, karbantartás, szállítás: 19.908 22.373 Hálózattisztítás: 2.059 2.402 Laborvizsgálat: 6.392 8.784 Vízmérő javítás, hitelesítés: 11.931 9.532 Könyvvizsgálói, ügyvédi, végrehajtói díj: 2.002 2.129 Számítástechnikai, irodatechnikai szolgáltatás: 2.656 2.578 Posta, távközlés: 3.205 3.270 Tagsági díjak: 689 709 Bérleti díj: 143.692 143.917 Oktatás, szakkönyv: 1.265 529 Tervezés, szakvélemény: 5.475 3.355 Iszapszállíttatás: 1.277 4.719 Átalakulás: 0 2.850 Egyéb: 5.383 5.964 ----------------------------------------------------------------------------------------------Igénybe vett szolgáltatások 205.934 213.111 Hatósági díjak: 888 397 Pénzügyi szolgáltatási díjak: 9.742 9.887 Biztosítási díjak: 5.181 6.093 Vízkészletjárulék, egyéb adók: 5.383 5.484 ----------------------------------------------------------------------------------------------Egyéb szolgáltatások: 21.194 21.861 Az üzemi (üzleti) tevékenység eredményének csökkenése alapvetően három okra vezethető vissza. A szolgáltatási tevékenység árbevétele emelkedett. Az idegennek végzett építés, szerelés lényegesen lecsökkent, így az árbevétel elmaradt, saját rezsis beruházás az előző évinél lényegesen kevesebb volt. A harmadik ok pedig a várható költségekre (többek között a várható szennyvízbírságra) képezett céltartalékból ebben az évben képzett része, mely ráfordítást növelő hatású. Az eredmény tevékenységi ágazatok közötti megoszlását a 3. számú táblázat mutatja. Mivel a bérletidíj, a környezetterhelési díj, a szennyvízbírság miatti ráfordítások lényegesen nagyobb mértékben terhelik a szennyvíz ágazatot, ezért ez az ágazat továbbra is veszteséges. A többi ágazattal együtt összességében az üzemi eredmény + 775 E Ft. A pénzügyi műveletek bevételeinek változása az átlagos betétállomány jelentős növekedése és a bankokban elérhető csökkenő kamatlábak ellenére volt magasabb. A rendkívüli bevételek között a közműfejlesztési támogatásokból megvalósuló eszközök aktuális évi amortizációjának megfelelő összeg szerepel. A rendkívüli ráfordítás alapítványi támogatást tartalmaz. Az adóalap növelő és csökkentő tételeink kialakulásában a legnagyobbak az értékcsökkenéssel (+32.758 E Ft, -29.793 E Ft), értékvesztéssel (+14.812 E Ft), céltartalékkal (+167.000 E Ft), valamint a lekötött tartalékkal (-7.000 E Ft) kapcsolatos tételek voltak. Az adóalap növelő (+319.347 E Ft) és csökkentő (-186.878 E Ft) tételek egyenlege +132.469 E Ft. A társasági adó összege 15.262 E Ft. A cash flow-kimutatást a bázis évi és a tárgyévi adatokkal készítettük el (4. sz. táblázat). A 2012. évi gazdálkodás adózott eredménye 4.885 E Ft.
8 Javasoljuk, hogy az adózás utáni eredményt a tulajdonos mérleg szerinti eredménybe, onnan eredménytartalékba helyezze és a korábban elfogadott beruházási-fenntartási terv szerinti feladatok pótlólagos fedezetéül jelölje meg. III. Tájékoztató rész A társaság teljes munkaidős átlagos állományi létszáma – Mártély község csatlakozásával – az előző évihez képest két fővel növekedett. Az előző évben nyugdíjba vonuló kollégák pótlását továbbra is hosszabb távú terveink között tartjuk számon. A szennyvíztelepen a délutános és éjszakás műszakban az egyfős létszámot kénytelenek voltunk megduplázni, mert az ügyelet szerű felügyelet helyett, gyakran kell beavatkozni a műtátgyakon, munkát pedig egyedül nem végezhet egy ilyen üzem területén senki. A létszámot a vízágazatból helyeztük át. A létszámra és a bérre vonatkozó adatokat a 2. számú táblázat tartalmazza. A táblázat az előírás szerinti átlagos állományi létszámot mutatja, amelyre hatással van a táppénz időtartama, az évközi belépés és kilépés is. Az év utolsó napjára azonban a ténylegesen állományban levők száma 74 fő, a nyugdíjasokkal együtt. A munkatársak anyagi ösztönzésére a kollektív szerződésben szabályozott jutalmazási rendszer működik. 2012. évben béren kívül a munkavállalók meleg-étel utalványt kaptak. A társaság szervezeti felépítése nem változott. Az irányításban kényszerű és tervezett személycserék történtek. A közgazdasági vezetői munkakör egyelőre betöltetlen. A terveinknek megfelelően beiskoláztuk azokat a munkatársakat, akik továbbképzése elengedhetetlen volt. Egy fiatal kollégánk egyetemi, és egy fiatal kollégánk első diplomás levelezős továbbtanulását is támogatjuk. A társaság figyelmet fordít a biztonságos munkavégzés körülményeinek fenntartására, a rendszeres ellenőrzésekkel és anyagi ráfordításokkal. A Felügyelő Bizottság a feladatát folyamatosan elvégezte. A Felügyelő Bizottság és az ügyvezető igazgató javadalmazása a tárgyévben is a tulajdonos döntésének megfelelően alakult. A mérleg aláírására jogosult személy: Kocsis László ügyvezető igazgató (6600 Szentes, Klára u. 7.). A társaság könyvelését irányítja: Számel Istvánné, regisztrációs száma: 142557. A Kft. könyvvizsgálatra kötelezett, a könyvvizsgáló: Kisné Szabó Terézia, MKvK szám: 000538, díjazása 80.000 Ft+áfa/hó. A szolgáltatási tevékenység naturális mutatói a 2012. évi illetve 2012. december 31-i állapotnak megfelelően: 2011 2012 3 Termelt víz (m ): 1.385.039 1.359.808 Értékesített víz (m3):
lakossági: nem lakossági: összesen:
886.214 163.918 1.050.132
855.458 138.644 994.102
Elvezetett (számlázott) szennyvíz (m3):
lakossági: nem lakossági: összesen:
814.799 886.835 1.701.634
789.343 989.010 1.778.353
Ivóvíz-hálózat hossza (bekötő-vezetékekkel együtt): Ivóvíz bekötések száma: Ivóvíz-hálózatba bekötött lakások száma:
232 km 9.090 db 12.490 db
ebből nem lakossági: 618 db
Csatorna-hálózat hossza (bekötő-vezetékkel együtt): Csatorna bekötések száma: Csatornahálózatba bekötött lakások száma:
229 km 7.055 db 10.162 db
ebből nem lakossági: 395 db
9 Szentes, 2013. április 10. Kocsis László ügyvezető igazgató 6600 Szentes, Klára u. 7.
1
1
0
9
2
6
3
6
3
6
0
0
5
1
1
1
3
0
6
Statisztikai számjel
0
6
--- 0
9
--- 0
0
3
0
Cégjegyzék száma
Szentesi Víz- és Csatornamű Kft. 6600 Szentes, Csongrádi út 3. tel: (63) 311-433
a vállalkozás megnevezése a vállalkozás címe, telefonszáma
Éves beszámoló a 2012. évi üzleti évről
Keltezés:
Szentes, 2013. április 10. a vállalkozás vezetője (képviselője)
1
1
0
9
2
6
3
6
3
6
0
0
5
1
1
1
3
0
6
Statisztikai számjel
0
6 ---
0
9
---
0
0
3
0
1 1
Cégjegyzék száma
Az üzleti év mérlegfordulónapja:
2012. december 31.
MÉRLEG "A" változat - Eszközök (aktivák) adatok E Ft-ban Sorszám a
A tétel megnevezése
Előző év
b
c
01.
A. Befektetett eszközök (02.+10.+18. sor)
02.
I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09. sorok)
03.
Alapítás-átszervezés aktivált értéke
04.
Kísérleti fejlesztés aktivált értéke
05.
Vagyoni értékű jogok
06.
Szellemi termékek
07.
Üzleti vagy cégérték
08.
Immateriális javakra adott előlegek
09.
Immateriális javak értékhelyesbítése
10.
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17. sorok)
11.
Ingatlanok és a kapcsolódó vagyonértékű jogok
12.
Műszaki berendezések, gépek, járművek
13.
Egyéb berendezések, felszerelések, járművek
14.
Tenyészállatok
15.
Beruházások, felújítások
16.
Beruházásokra adott előlegek
17.
Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
18.
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-25. sorok)
19.
Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban
20.
Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban
21.
Egyéb tartós részesedés
22.
Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban
23.
Egyéb tartósan adott kölcsön
24.
Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír
25.
Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése
Előző év(ek) módosításai d
e
386 805 909
404 333 8 776
909
8 776
385 896 332 282 49 925 1 770
395 557 330 677 45 662 1 444
1 419 500
17 774
0
0
Keltezés: Szentes, 2013. április 10. P.H.
Tárgyév
a vállalkozás vezetője (képviselője)
1
1
0
9
2
6
3
6
3
6
0
0
5
1
1
1
3
0
6
Statisztikai számjel
0
6 ---
0
9
---
0
0
3
0
1 2
Cégjegyzék száma
Az üzleti év mérlegfordulónapja:
2012. december 31.
MÉRLEG "A" változat - Eszközök (aktivák) adatok E Ft-ban Sorszám a
A tétel megnevezése
Előző év
b
c
26.
B. Forgóeszközök (27.+34.+40.+45. sor)
27.
I. KÉSZLETEK (28.-33. sorok)
28.
Anyagok
29.
Befejezetlen termelés és félkész termékek
30.
Növendék-, hízó- és egyéb állatok
31.
Késztermékek
32.
Áruk
33.
Készletekre adott előlegek
34.
II. KÖVETELÉSEK (35.-39. sorok)
35.
Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vevők)
36.
Követelések kapcsolt vállalkozással szemben
37.
Követelések egyéb részesedési viszonyban levő vállalkozással szemben
38.
Váltókövetelések
39.
Egyéb követelések
40.
Részesedés kapcsolt vállalkozásban
42.
Egyéb részesedés
43.
Saját részvények, saját üzletrészek
44.
Forgatási célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok IV. PÉNZESZKÖZÖK (46.-47. sorok)
46.
Pénztár, csekkek
47.
Bankbetétek
48.
C. Aktív időbeli elhatárolások (49.-51. sorok)
49.
Bevételek aktív időbeli elhatárolása
50.
Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása
51.
Halasztott ráfordítások
52.
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01.+26.+48. sor)
e
495 335 14 135 13 430
725
705
239 251 233 062
262 489 258 717
6 189
3 772 0
134 665 116 134 549 3 718 1 780 1 938
218 711 181 218 530 3 421 1 829 1 592
777 805
903 089
Keltezés: Szentes, 2013. április 10. P.H.
Tárgyév
387 282 13 366 12 641
III. ÉRTÉKPAPÍROK (41.-44. sorok)
41.
45.
Előző év(ek) módosításai d
a vállalkozás vezetője (képviselője)
1
1
0
9
2
6
3
6
3
6
0
0
5
1
1
1
3
0
6
Statisztikai számjel
0
6 ---
0
9
---
0
0
3
0
1 3
Cégjegyzék száma
Az üzleti év mérlegfordulónapja:
2012. december 31.
MÉRLEG "A" változat - Források (passzívák) adatok E Ft-ban Sorszám a 53. 54. 55.
A tétel megnevezése
Előző év
b
c
D. Saját tőke (54.+56.+57.+58.+59.+60.+61. sor) I. JEGYZETT TŐKE
Előző év(ek) módosításai d
Tárgyév e
488 884
493 969
18 420
18 620
54. sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken
56.
II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE
57.
III. TŐKETARTALÉK
277 006
277 006
58.
IV. EREDMÉNYTARTALÉK
185 094
186 458
59.
V. LEKÖTÖTT TARTALÉK
5 000
7 000
60.
VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK
61.
VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
3 364
4 885
147 000
178 000
147 000
178 000
87 731
189 865
0
0
62.
(-)
E. Céltartalékok (63.-65. sorok)
63.
Céltartalék a várható kötelezettségekre
64.
Céltartalék jövőbeni költségekre
65.
Egyéb céltartalék
66.
F. Kötelezettségek (67.+71.+80. sor)
67.
I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (68.-70. sorok)
68.
Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben
69.
Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben
70.
Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben
Keltezés: Szentes, 2013. április 10. P.H.
a vállalkozás vezetője (képviselője)
1
1
0
9
2
6
3
6
3
6
0
0
5
1
1
1
3
0
6
Statisztikai számjel
0
6 ---
0
9
---
0
0
3
0
1 4
Cégjegyzék száma
Az üzleti év mérlegfordulónapja:
2012. december 31.
MÉRLEG "A" változat - Források (passzívák) adatok E Ft-ban Sorszám a 71.
A tétel megnevezése
Előző év
b
c
II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (72.-79. sorok)
72.
Hosszú lejáratra kapott kölcsönök
73.
Átváltoztatható kötvények
74.
Tartozások kötvénykibocsátásból
75.
Beruházási és fejlesztési hitelek
76.
Egyéb hosszú lejáratú hitelek
77.
Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben
78.
Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban levő vállalkozással szemben
79.
Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek
80. 81. 82.
III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (81. és 83.-89. sorok)
e
0
0
87 731
189 865
12 910
17 748
74 821 54 190
172 117 41 255
9 622 44 568
219 41 036
777 805
903 089
81. sorból: az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek
84.
Vevőtől kapott előlegek
85.
Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)
86.
Váltótartozások
87.
Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben
88.
Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban levő vállalkozással szemben
89.
Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolások (91.-93. sorok)
91.
Bevételek passzív időbeli elhatárolása
92.
Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása
93.
Halasztott bevételek
94.
Tárgyév
Rövid lejáratú kölcsönök
83.
90.
Előző év(ek) módosításai d
FORRÁSOK ÖSSZESEN (53.+62.+66.+90. sor)
Keltezés: Szentes, 2013. április 10. P.H.
a vállalkozás vezetője (képviselője)
1
1
0
9
2
6
3
6
3
6
0
0
5
1
1
1
3
0
6
Statisztikai számjel
0
6
---
0
9
---
0
0
3
0
3 1
Cégjegyzék száma
2012. december 31.
Az üzleti év mérlegfordulónapja:
"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) adatok E Ft-ban Tételszám a
A tétel megnevezése
Előző év
b
c
01.
Belföldi értékesítés nettó árbevétele
02.
Export értékesítés nettó árbevétele
I.
Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.)
Előző év(ek) módosításai d
Tárgyév e
779 645
815 191
779 645
815 191
03.
Saját termelésű készletek állományváltozása
04.
Saját előállítású eszközök aktivált értéke
26 371
16 226
II.
Aktivált saját teljesítmények értéke (± 03.+04.)
26 371
16 226
III.
Egyéb bevételek
32 968
157 296
198
12 140
III. sorból: visszaírt értékvesztés 05.
Anyagköltség
106 382
99 804
06.
Igénybe vett szolgáltatások értéke
205 934
213 111
07.
Egyéb szolgáltatások értéke
21 195
21 860
08.
Eladott áruk beszerzési értéke
09.
Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke
2 258
2 178
IV.
Anyagjellegű ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.)
335 769
336 953
10.
Bérköltség
183 408
200 301
11.
Személyi jellegű egyéb kifizetések
22 931
24 741
12.
Bérjárulékok
53 401
60 377
V.
Személyi jellegű ráfordítások (10.+11.+12.)
259 740
285 419
VI.
Értékcsökkenési leírás
28 838
30 742
VII.
Egyéb ráfordítások
210 902
334 824
5 465
14 812
3 735
775
VII. sorból: értékvesztés A.
ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IV-V-VI-VII)
Keltezés:
Szentes, 2013. április 10. P.H.
a vállalkozás vezetője (képviselője)
1
1
0
9
2
6
3
6
3
6
0
0
5
1
1
1
3
0
6
Statisztikai számjel
0
6
---
0
9
---
0
0
3
0
3 2
Cégjegyzék száma
2012. december 31.
Az üzleti év mérlegfordulónapja:
"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) adatok E Ft-ban Tételszám a 13.
A tétel megnevezése
Előző év
b
c
Előző év(ek) módosításai d
Tárgyév e
Kapott (járó) osztalék és részesedés 13. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott
14.
Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 14. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott
15.
Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 15. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott
16.
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek
6 635
14 511
6 635
14 511
0 6 635 10 370 6 283 650 5 633 16 003 12 639
0 14 511 15 286 5 056 195 4 861 20 147 15 262
3 364
4 885
3 364
4 885
16. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 17.
Pénzügyi műveletek egyéb bevételei
VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13.+14.+15.+16.+17.) 18.
Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 18. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott
19.
Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 19. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott
20.
Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése
21.
Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai
IX.
Pénzügyi műveletek ráfordításai (18.+19.±20.+21.)
B.
PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.)
C.
SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A.±B.)
XI.
Rendkívüli bevételek
XII.
Rendkívüli ráfordítások
D.
RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.)
E.
ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C.±D.)
XIII. Adófizetési kötelezettség 22.
XIII. sorból: különadó
F.
ADÓZOTT EREDMÉNY (±E.-XII.)
23.
Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre
24.
Jóváhagyott osztalék és részesedés
G.
MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F.+23.-24.)
Keltezés:
Szentes, 2013. április 10. P.H.
a vállalkozás vezetője (képviselője)
1
1
0
9
2
6
3
6
3
6
0
0
5
1
1
1
3
0
6
Statisztikai számjel
0
6
---
0
9
---
0
0
3
0
5 1
Cégjegyzék száma
2012. december 31.
Az üzleti év mérlegfordulónapja:
"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (forgalmi költség eljárással) adatok E Ft-ban Tételszám a
A tétel megnevezése
Előző év
b
c
01.
Belföldi értékesítés nettó árbevétele
02.
Export értékesítés nettó árbevétele
I.
Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.)
03.
Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége
04.
Eladott áruk beszerzési értéke
05.
Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke
II.
Az értékesítés közvetlen költségei (03.+04.+05.)
III.
Az értékesítés bruttó eredménye (I.-II.)
06.
Értékesítési, forgalmazási költségek
07.
Igazgatási költségek
08.
Egyéb általános költségek
IV.
Az értékesítés közvetett költségei (06.+07.+08.)
V.
Egyéb bevételek
Egyéb ráfordítások VI. sorból: értékvesztés
A.
ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (±III.-IV.+V.-VI.)
Keltezés:
e
815 191
779 645 529 235
815 191
2 258 531 493 248 152 31 485 24 837 10 161 66 483 32 968
2 178 570 636
Szentes, 2013. április 10. P.H.
Tárgyév
779 645
198 210 902 5 465 3 735
V. sorból: visszaírt értékvesztés VI.
Előző év(ek) módosításai d
a vállalkozás vezetője (képviselője)
568 458
244 555 30 928 24 302 11 022 66 252 157 296 12 140 334 824 14 812 775
1
1
0
9
2
6
3
6
3
6
0
0
1
1
3
0
6
Statisztikai számjel
0
6
---
0
9
---
0
0
3
0
5
5 2
1
Cégjegyzék száma
Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2012. december 31. "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (forgalmi költség eljárással) adatok E Ft-ban TételA tétel megnevezése szám a b 09. Kapott (járó) osztalék, részesedés
Előző év(ek) módosításai d
Előző év c
Tárgyév e
09. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 10.
Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 10. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott
11.
Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 11. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott
12.
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek
6 635
14 511
6 635
14 511
0 6 635 10 370 6 283 650 5 633 16 003 12 639
0 14 511 15 286 5 056 195 4 861 20 147 15 262
3 364
4 885
3 364
4 885
12. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 13.
Pénzügyi műveletek egyéb bevételei
VII.
Pénzügyi műveletek bevételei (09.+10.+11.+12.+13.)
14.
Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 14. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott
15.
Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 15. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott
16.
Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése
17.
Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai
VIII. Pénzügyi műveletek ráfordításai (14.+15.±16.+17.) B.
PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VII.-VIII.)
C.
SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A.±B.)
IX.
Rendkívüli bevételek
X.
Rendkívüli ráfordítások
D.
RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (IX.-X.)
E.
ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C.±D.)
XI.
Adófizetési kötelezettség
18.
XI. sorból: különadó
F.
ADÓZOTT EREDMÉNY (±E.-XI.)
19.
Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre
20.
Jóváhagyott osztalék, részesedés
G.
MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F.+19.-20.)
Keltezés:
Szentes, 2013. április 10. P.H.
a vállalkozás vezetője (képviselője)