No title

Szentesi Közös Önkormányzati Hivatal JEGYZŐJÉTŐL } 6600 Szentes, Kossuth tér 6. ℡ 63/510-384 63/510-332 [email protected]

Tárgy: Szentes-Víz Kft. 2012. évi gazdálkodásáról szóló beszámoló Szentes Város Önkormányzata Képviselő-testülete Helyben Tisztelt Képviselő-testület! A Szentes-Víz Kft. benyújtott beszámolóját változatlan tartalommal terjesztem a Tisztelt Képviselő-testület elé. Kérem, szíveskedjenek az abban foglaltakat megtárgyalni és határozatukat meghozni. /2013. (IV. 25.) Tárgy: Szentes-Víz Kft. 2012. évi gazdálkodásáról szóló beszámolója

Határozat Szentes Város Önkormányzata Képviselő-testülete, mint többségi tulajdonos, a Szentesi Víz- és Csatornamű Kft. 2012. évről szóló Éves beszámolóját (mérlegét), a kiegészítő melléklettel, üzleti jelentéssel, a könyvvizsgálói jelentéssel és a Felügyelő Bizottság jelentésével együtt 903.089 E Ft mérlegfőösszeggel elfogadja. A 4.885 E Ft adózott eredményt a 2013. évi rekonstrukciók és beruházások fedezetére eredménytartalékba helyezi. Felhatalmazza a Polgármestert arra, hogy a tulajdonosi értekezleten a fentieket képviselje, és a beszámolót elfogadja. A határozatról értesítést kapnak: 1./ Szentes-Víz Kft. – Szentes, Csongrádi út 3. 2./ Szentes Város Polgármestere 3./ Szentesi Közös Önkormányzati Hivatal Számviteli és Tervezési Irodája Szentes, 2013. április 15. Dr. Sztantics Csaba

Független könyvvizsgálói jelentés A Szentesi Víz- és Csatornamű Korlátolt Felelősségű Társaság CG: 06-09-003051 Szentes, Csongrádi út 3. tulajdonosának Az éves beszámolóról készült jelentés Elvégeztem a Szentesi Víz- és Csatornamű Kft mellékelt 2012. évi éves beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely éves beszámoló a 2012. december 31-i fordulónapra elkészített mérlegből – melyben az eszközök és források egyező végösszege 903.089 E Ft, a mérleg szerinti eredmény 4.885 E Ft nyereség –, és az ezen időponttal végződő évre vonatkozó eredménykimutatásból, valamint a számviteli politika meghatározó elemeit és az egyéb magyarázó információkat tartalmazó kiegészítő mellékletből áll. A vezetés felelőssége az éves beszámolóért A vezetés felelős az éves beszámolónak a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért és valós bemutatásáért, valamint az olyan belső kontrollokért, amelyeket a vezetés szükségesnek tart ahhoz, hogy lehetővé váljon az akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állításoktól mentes éves beszámoló elkészítése. A könyvvizsgáló felelőssége Az én felelősségem az éves beszámoló véleményezése könyvvizsgálatom alapján. Könyvvizsgálatomat a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal összhangban hajtottam végre. Ezek a standardok megkövetelik, hogy megfeleljek az etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálatot úgy tervezzem meg és hajtsam végre, hogy kellő bizonyosságot szerezzek arról, hogy az éves beszámoló mentes-e a lényeges hibás állításoktól. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások, beleértve az éves beszámoló akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításai kockázatainak felmérését is, a könyvvizsgáló megítélésétől függnek. A kockázatok ilyen felmérésekor a könyvvizsgáló az éves beszámoló gazdálkodó egység általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső kontrollt azért mérlegeli, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzen meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy a gazdálkodó egység belső kontrolljának hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli politikák megfelelőségének és a vezetés által készített számviteli becslések ésszerűségének, valamint az éves beszámoló átfogó prezentálásának értékelését is. Meggyőződésem, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt könyvvizsgálói véleményem megadásához. Vélemény Véleményem szerint az éves beszámoló megbízható és valós képet ad a Szentesi Víz- és Csatornamű Kft 2012. december 31-én fennálló vagyoni és pénzügyi helyzetéről, valamint az ezen időponttal végződő évre vonatkozó jövedelmi helyzetéről a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban.

Egyéb jelentéstételi kötelezettség: Az üzleti jelentésről készült jelentés Elvégeztem a Szentesi Víz-és Csatornamű Kft mellékelt 2012. évi éves beszámolójához kapcsolódó, 2012. december 31-i fordulónapra vonatkozó évi üzleti jelentésének a vizsgálatát. A vezetés felelős az üzleti jelentésnek a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért. Az én felelősségem az üzleti jelentés és az ugyanazon üzleti évre vonatkozó éves beszámoló összhangjának megítélése. Az üzleti jelentéssel kapcsolatos munkám az üzleti jelentés és az éves beszámoló összhangjának megítélésére korlátozódott és nem tartalmazta egyéb, a gazdálkodó nem auditált számviteli nyilvántartásaiból levezetett információk áttekintését. Véleményem szerint a Szentesi Víz- és Csatornamű Kft 2012. évi üzleti jelentése a Szentesi Víz-és Csatornamű Kft 2012. évi éves beszámolójának adataival összhangban van.

Szentes, 2013. április 10.

…………………………………………. Könyvvizsgáló cég képviselőjének aláírása Képviseletre jogosult neve Kisné Szabó Terézia Könyvvizsgáló cég neve: Kisné Szabó Terézia Könyvvizsgáló cégszékhelye: 6600 Szentes, Wesselényi u. 61. Nyilvántartási szám: 002988

………………………………………… Kamarai tag könyvvizsgáló aláírása Kamarai tag könyvvizsgáló neve Kisné Szabó Terézia Nyilvántartási szám: 000538

Szentesi Víz- és Csatornamű Kft. 6600 Szentes, Csongrádi út 3.

ÉVES BESZÁMOLÓ 2012.

2013. április 10.

B-MU 1. sz. táblázat

AZ EREDMÉNY ÉS A JÖVEDELMEZŐSÉG MUTATÓSZÁMAI adatok ezer Ft-ban MUTATÓ MEGNEVEZÉSE

2011.12.31

2012.12.31

Üzemi tevékenység eredménye

3 735

775

Pénzügyi műveletek eredménye

6 635

14 511

Rendkívüli eredmény

5 633

4 861

16 003

20 147

Adózott eredmény

3 364

4 885

Mérleg szerinti eredmény

3 364

4 885

Adózás előtti eredmény összesen

A JÖVEDELMEZŐSÉG ALAKULÁSA adatok ezer Ft-ban MUTATÓ MEGNEVEZÉSE

Árbevétel arányos üzemi eredmény Tőkearányos adózott eredmény Eszközhatékonyság

MUTATÓ SZÁMÍTÁSA

Üzemi tev. eredménye

2011.12.31 3 735

Ért. nettó árbevétele Adózott eredmény

779 645 3 364

Saját tőke Adózott eredmény

488 884 3 364

Teljes eszközállomány

777 805

Nyomtatva: 2013.04.10 09:19 Készült a Metrum Referencia könyvvizsgáló programmal.

2012.12.31

=

0,48 %

=

0,69 %

=

0,43 %

775 815 191 4 885 493 969 4 885 903 089

=

0,10 %

=

0,99 %

=

0,54 %

Kisné Szabó Terézia EV


A KÖLTSÉGSZERKEZET ALAKULÁSA adatok ezer Ft-ban

2011.12.31

2012.12.31

MUTATÓ MEGNEVEZÉSE

ezer Ft Nettó árbevétel

%

ezer Ft

779 645

815 191

26 371

16 226

806 016

831 417

32 968

157 296

%

Saját termelésű készletek állományváltozása Saját előállítású eszközök aktivált értéke Bruttó árbevétel (termelési érték) Egyéb bevétel Összes árbevétel

838 984

100

988 713

100

Anyagköltség

106 382

13

99 804

10

Igénybe vett szolgáltatások értéke

205 934

25

213 111

22

21 195

3

21 860

2

Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

2 258

2 178

Anyagjellegű ráfordítások összesen

335 769

40

336 953

34

Bérköltség

183 408

22

200 301

20

Személyi jellegű egyéb kifizetések

22 931

3

24 741

3

Bérjárulékok

53 401

6

60 377

6

259 740

31

285 419

29

28 838

3

30 742

3

210 902

25

334 824

34

Személyi jellegű ráfordítások összesen Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások




A KÖLTSÉGSZERKEZET ALAKULÁSA adatok ezer Ft-ban

2011.12.31

2012.12.31


ezer Ft Összes költség és ráfordítás Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye


835 249 3 735

% 100

ezer Ft 987 938

% 100

775



A PÉNZÜGYI HELYZET MUTATÓSZÁMAI



2011.12.31

Forgóeszközök

387 282

Rövid lejáratú köt. Pénze.+értékp.+köv.

87 731 373 916

Készpénzlikviditás

Rövid lejáratú köt. Pénzeszközök+értékp.

87 731 134 665 87 731

Nettó működő tőke

Rövid lejáratú köt. Forgóeszközök -

Likviditási mutató Likviditási gyorsráta

Vevőkintlévőség napokban Készletállomány napokban

233 062

Átlagos napi árbevétel Zárókészlet

2 136 13 366


=

4,41

=

4,26

=

1,53

299 551 ezer Ft

Rövid lejáratú köt. Záró vevőállomány

Átlagos napi ELÁBÉ

2012.12.31

= =

109,11

495 334 189 865 481 199 189 865 218 711 189 865

=

2,61

=

2,53

=

1,15

305 469 ezer Ft 258 717 2 233 14 135

=

115,86

=



A VAGYONI HELYZET ÉS A TŐKESZERKEZET MUTATÓSZÁMAI


Tőkeszerkezeti mutató Saját tőke és jegyzett tőke aránya Befektetett eszközök fedezettsége Vagyonszerkezet Befektetett eszközök aránya


2011.12.31

Saját tőke

488 884

Kötelezettségek Saját tőke

87 731 488 884

Jegyzett tőke Saját tőke

18 420 488 884

Befektetett eszközök Befektetett eszközök

386 805 386 805

Forgóeszközök Befektetett eszközök

387 282 386 805

Teljes eszközállomány

777 805


=

2012.12.31

557,25 %

= 2 654,09 % =

126,39 %

=

99,88 %

=

49,73 %

493 969 189 865 493 969 18 620 493 969 404 333 404 333 495 334 404 333 903 089

=

260,17 %

= 2 652,89 % =

122,17 %

=

81,63 %

=

44,77 %


Indoklás a Szentesi Víz-és Csatornamű Kft 2012. évi éves beszámolójáról kiadott könyvvizsgálói záradékhoz

A Szentesi Víz- és Csatornamű Kft-nél választott könyvvizsgálóként ellenőriztem a társaság 2012. évi gazdálkodását és éves beszámolóját. A szerződésben vállalt kötelezettségem teljesítésekor a társasági törvényt, a számviteli törvényt és a Magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokat vettem figyelembe. A vizsgálat során tapasztaltakról az alábbi jelentést terjesztem a társaság tulajdonosa elé. A Kft helyzete A Kft 2011. évi éves beszámolóját minősítés nélküli záradékkal láttam el. A Kft főtevékenysége a vízszolgáltatás és szennyvízelvezetés. 99 %-os tulajdonos a Szentes Város Önkormányzata, a fennmaradó 1 % tulajdonosa, fele-fele arányban Derekegyház Község Önkormányzata és Mártély Község Önkormányzata. A 2011. évi árbevétel 779.645 eFt-os értékével szemben a 2012. évi nettó árbevétel 815.191 eFt-os értéket mutat, ami 4,6 %-os növekedést jelent. Mindezek mellett az adózott eredmény 4.885 eFt, mely az előző évi adózott eredményt 1,5 millió Ft-tal haladja meg. A Kft rendelkezik a Számviteli Törvény által előírt szabályzatokkal, azoknak a törvényi előírások szerinti módosításaival, munkáját ezek alapján végzi. A számviteli, pénzügyi és nyilvántartási feladatait számítógépes szoftverek segítségével oldja meg, mely biztosítja az analitika és a főkönyvi könyvelés összhangját és egyeztethetőségét. Az éves beszámoló Évközi folyamatos vizsgálattal ellenőriztem a Kft gazdálkodását és számviteli rendjét. A mérlegben az eszközök besorolása helyesen történt. Az immateriális javak növekedésében – új beszerzésként 8.700 eFt értékben vízinfo és vagyonnyilvántartó szoftver beszerzése jelentkezik. A Kft az év végén 395.557 eFt nettó értékű tárgyi eszközzel rendelkezett. Ez magában foglalja az év során vásárolt, ill. a saját előállítású eszközök aktivált értékét, viszont már nem tartalmazza a selejtezett és eladott eszközöket. Az Önkormányzat által tőketartalék címén adott közművagyon értékbeli nyilvántartása elkülönítetten megtalálható a Kft-nél. Az Önkormányzat által, bérleti díj ellenében átadott közművek nyilvántartása szintén rendelkezésre áll a nullás számlaosztályban. Értéke 4.035.517 eFt. Az analitikus nyilvántartások adata megegyezik a főkönyvi könyvelés adataival. A készletek 14.135 eFt-os értékéből 13.430 eFt vásárolt készletérték, leltározása 2012.12.31. fordulónappal, tényleges mennyiségi felvétellel megtörtént. Befejezetlen termelés nem volt.

2 A vevői követelések ( 258.717 eFt) egyeztetése megtörtént, értékvesztés elszámolására egyedi elbírálás alapján került sor, tárgyévi értéke 2.780 eFt. Behajthatatlan követelés leírásának összege 655 eFt, melynek megtérülésére már nincs remény, elszámolása a számviteli törvénynek megfelel. Egyéb követelések 3.772 eFt értéke a költségvetéssel munkavállalókkal kapcsolatos elszámolásokat tartalmazza.

szembeni

adótúlfizetéseket,

Pénzeszközök a pénztár mérleg fordulónapra vonatkozó 181 eFt-os záró állományát tartalmazza, egyezően a leltár és a főkönyvi könyvelés adatával. A Kft bankszámláin 2012. 12.31-én 218.530 eFt szerepel, melyből a lekötött betétek összege 217.000 eFt-ot tesz ki, a bankszámlakivonatok egyenlegeivel összhangban. Aktív időbeli elhatárolások a 2012. évi előre kifizetett előfizetési, gáz- és áramdíj elszámolások, valamint a lekötött betét után 2012. évre járó, még ki nem fizetett kamatot, valamint a biztosító 2012-ben ki nem fizetett kártérítését tartalmazzák. Saját tőke összegében a jegyzett tőke 200 eFt-os növekedése állt be, melyben a Mártély Község Önkormányzata 100 eFt-os és A Derekegyház Község Önkormányzata 100 eFt-os pénzbeli hozzájárulása, mint törzsbetét összege jelenik meg. A tőketartalék nem változott. Eredménytartalék értéke a 2011. évi mérlegszerinti eredmény értékével (3.364 eFt) és az előző évben fejlesztésre elkülönített lekötött tartalék összegének visszavezetésével (5.000 eFt) növekedett, ill. a 2012-ben az eredménytartalék terhére újonnan képzett fejlesztési tartalék (7.000 eFt), mint lekötött tartalék összegével csökkent. Lekötött tartalék nyitó 5.000 eFt-os értéke 2012-ben beruházásként felhasználásra és visszavezetésre került az eredménytartalékba, majd újonnan - fejlesztési tartalék címén 7.000 eFt elkülönítése történt. Hosszú lejáratú kötelezettsége a társaságnak nincs. A rövid lejáratú kötelezettségek közül kiemelten kezelendő a szállítói tartozás, melynek kiegyenlítése a mérlegkészítés időpontjáig megtörtént. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettség értékében jelentős tétel az alaptevékenység folyamatos szolgáltatásként való kezelése miatt a 2013. évben fizetendő 2012. évi szolgáltatási díjakhoz kapcsolódó áfa előírása ( 48.474 eFt), ezenkívül a mérlegkészítés időpontjáig jogerőssé vált előző évre vonatkozó szennyvízbírság (94.406 eFt), valamint a költségvetéssel kapcsolatos adóés egyéb járulékfizetési kötelezettségek jelennek még meg. Passzív időbeli elhatárolások halasztott bevételének összegében a közműfejlesztési hozzájárulások tételei jelennek meg, melynek értékéből megvalósított beruházások tárgyévben elszámolt értékcsökkenési leírásának költségek közötti megjelenése ellentételezéseként a rendkívüli bevételek közé kerülnek, a számviteli törvény előírásainak megfelelően.

3 A Kft eredménykimutatásának elkészítésekor az „A” eredménykimutatás változatot választotta. Az 5-ös számlaosztály mellett használja a 6-os és 7-es számlákat is. (Emiatt készül az eredménykimutatás összköltség eljárással és forgalmi költség eljárással is.) Ez a módszer jól segítheti a költséggazdálkodást, az egyes munkák eredményességének vizsgálatát és a vezetői ellenőrzést. Az értékesítés nettó árbevételének 4,6 %-os növekedése jellemzően a díjtételek emelkedése miatt következett be, az értékesített víz és szennyvíz kisebb mértékű emelkedésével együttesen. Az egyéb bevételben jelenik meg a 2011-ben, a várható szennyvízbírságra – az óvatosság elvét figyelembe véve - képzett 136.000 eFt-os céltartalék visszaírásának és az előző években elszámolt értékvesztések visszaírásának értéke, tárgyi eszköz értékesítés bevétele, a kapott kártérítések és a folyékony hulladék ártalmatlanítása miatt kapott támogatás összege. Az árbevétel és a költség adatok az összemérés elvének megfelelnek. 2012. évben nem volt olyan változás a számviteli és az analitikus nyilvántartásokban, mely az összehasonlíthatóságot megakadályozta volna. Költségnemek

2011. év

2012. év eFt-ban

Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatás Egyéb szolgáltatás Közvetített szolgáltatás Anyagjell. ráf. Összesen Személyi jellegű ráford. Értékcsökkenés

106.382 205.934 21.195 2.258 335.769 259.740 28.838

99.804 213.111 21.860 2.178 336.953 285.419 30.742

Összesen:

624.347

653.114

Az összes költség 4,6 %- kal emelkedett az előző évhez képest, míg az elért nettó árbevétel is 4,6 %-kal emelkedett.. Az üzemi tevékenység eredményében összességében 3.000 eFt-os csökkenés jelentkezik, ami az árbevételhez képest elenyésző különbség. Az értékcsökkenés kismértékű emelkedését az aktivált beruházás értéke magyarázza. Egyéb ráfordítások között jelentős a környezetterhelési díj (30.905 eFt) az önkormányzatnak fizetett iparűzési adó (14.378 eFt), ezenkívül itt jelenik meg a 2 legnagyobb tétel, mely az előző évi szennyvízbírság összegét és a tárgyévi szennyvízbírságra való céltartalék képzését jelenti, ami még kiegészül az iszap bírságra és az átalakulás miatt várható költségekre számított céltartalék összegével ( együttesen: 167.000 eFt), valamint az elszámolt értékvesztések összege is egyéb ráfordítást növelő tétel.

A pénzügyi műveletek bevételei között a kapott kamat értéke jelenik meg. 4 Rendkívüli bevételek a közműfejlesztési hozzájárulásból visszaírt támogatást tartalmazzák. A Kft a 2012. gazdasági évet 20.147 eFt adózás előtti eredménnyel zárta. A társasági adóalapot növelő-csökkentő tételek figyelembevétele megalapozott. Társasági adófizetési kötelezettség: 15.262 eFt Adózott eredmény: 4.885 eFt A kiegészítő melléklet tartalmazza azokat az információkat, amelyek a reális megítélést szolgálják és amelyeket a számviteli törvény megkövetel. Számviteli rend és bizonylati fegyelem A Kft elszámolásainál betartotta a számviteli törvény alapelveit és előírásait. Az elszámolások megbízhatóak, megfelelnek a saját szabályzatában rögzítetteknek. Az eszközök és források értékelése megfelel a jogszabályok előírásainak. A társaság eleget tett leltározási kötelezettségének. Az analitikus nyilvántartások és a főkönyv egyeztetése megtörtént. A számviteli munkát a számviteli törvény alapelveinek megfelelően, az adótörvények folyamatos követése mellett végezték. A Kft-nél Felügyelő Bizottság működik, mely folyamatosan vizsgálta a Kft tevékenységét.

A Kft vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzetének elemzése ( 1-2-3-4. sz. mellékletek ) Vagyoni helyzet A tőkeszerkezeti mutató, több, mint a felére csökkent, aminek oka a - szintén a már sokat emlegetett - szennyvízbírság miatt megemelkedett kötelezettségek összege. A befektetett eszközök magas aránya a működtetett közművagyonnal kapcsolatos. Az eszköz oldalon viszonylag arányos növekedés jelentkezik, mely a tárgyi eszközök értékében, a kintlévőségek (a társaság számára igen kedvezőtlen mértékben) és a bankbetétek emelkedésében mutatkozik meg, így a mérleg főösszeg növekedésében a pénzeszközök növekedése a még ki nem fizetett szennyvízbírság összegére való tartalékolást mutatja, lekötött betétként való kezelése gondos gazdálkodásra utal, mely 2013. évben, a bírság jogerőre emelkedése után került felhasználásra. A forrás oldalon a céltartalék emelkedése mellett, a kötelezettségek nagymértékű növekedése jelenik meg. A vagyoni helyzet mutatói még mindig kedvezőek, bár a kiemelkedően magas szennyvízbírság hatása – az előrelátó tervezés és gondos gazdálkodás mellett is érezteti hatását, ami 2013-ben még nehezebb helyzetet teremt a társaság számára.

5

Likviditási helyzet A likviditási helyzet mutatói az előző évhez képest – a pénzeszközök év végi magas állománya ellenére is –jelentős csökkenést mutatnak. A vevői kintlévőség emelkedése a mutatókban is meglátszik, a határidőn túli követelések összegének növekedését mutatja. A társaságnak nincs hitelállománya, nincsenek határidőn túli tartozásai. Az időlegesen szabad pénzeszközök elhelyezése kamatozó betétszámlán történik. Jövedelmi helyzet 2012. évben az üzemi tevékenység eredménye abszolút értékben 2.960 eFt-tal kevesebb a 2011. évinél. 2011. évhez képest csökkent az aktivált saját teljesítmények értéke, ami a saját rezsis beruházások közvetlen önköltségét takarja. A Kft vezetői, valamint más munkatársai 2012. évben is – a tulajdonos érdekének megfelelően – színvonalasan végezték a szolgáltatási és a gazdálkodási feladatokat. Amennyiben a Tulajdonos az éves beszámolót az előterjesztett adatokkal – 903.089 eFt mérleg főösszeggel és 4.885 eFt adózott eredménnyel - fogadja el, úgy azt hitelesítő záradékkal látom el.

Szentes, 2013. április 10.

Kisné Szabó Terézia kamarai tag könyvvizsgáló kamarai tagsági szám: 000538

SZENTES-VÍZ Kft.

1. sz. tábla

Működési kulcsadatok összefoglalója 2012. 2011. évi tény 3 364

2012. évi terv 7 470

2012. évi tény 4 885

779 645

820 000

815 191

104,56

99,41

73 926

17 216

18 173

24,58

105,56

22 981

-27 369

13 154

57,24

-48,06

531 493

570 000

570 636

107,36

100,11

66 483

66 000

66 252

99,65

100,38

259 740

285 580

285 419

109,89

99,94

32 968

2 500

157 296

477,12

6291,84

210 902

167 000

334 824

158,76

200,49

72

74

73,72

102,39

99,62

raktári készletek december 31-én

13 366

15 900

14 135

105,75

88,90

90 napon túli lejárt követelések

17 570

23 500

24 404

138,90

103,85

22

0

0

0

0

0

mérleg szerinti eredmény nettó árbevétel alaptevékenység árváltozásának hatása az árbevételre alaptevékenység naturális adatainak hatása az árbevételre közvetlen költségek közvetett költségek személyi jellegű ráfordítások egyéb bevételek egyéb ráfordítások foglalkoztatottak átlagos állományi létszáma (fő

90 napon túli lejárt kötelezettségek hitel állomány december 31-én

2012. évi tény / 2011. évi tény % 145,21

EFt; % 2012. évi tény / 2012. évi terv % 65,39

SZENTES-VÍZ Kft.

2. sz. tábla

Nettó árbevétel adatok 2012.

vízszolgáltatás nettó árbevétele szennyvízszolgáltatás nettó árbevétele egyéb nettó árbevétel nettó árbevétel összesen

2012. évi tény / 2011. évi tény % 98,82


2011. évi tény 307 030

2012. évi terv 316 548

2012. évi tény 303 411

452 531

478 865

496 284

109,67

103,64

20 084

24 587

15 496

77,16

63,03

779 645

820 000

815 191

104,56

99,41

SZENTES-VÍZ Kft.

3/a. sz. tábla

Vízszolgáltatás költségei 2012. 2011. évi tény 16 505

2012. évi terv 20 610

2012. évi tény 14 141

igénybe vett szolgáltatás

6 690

9 350

9 391

140,37

100,44

egyéb szolgáltatás

7 270

7 832

7 775

106,95

99,27

0

8

30 465

37 800

31 307

102,76

82,82

7 693

13 300

5 774

75,06

43,41

299

291

46

15,38

15,81

2 240

3 725

1 476

65,89

39,62

10 232

17 316

7 296

71,31

42,13

értékcsökkenési leírás

8 530

7 380

8 823

103,43

119,55

belső áttételezés szállítási-, rakodási-, gépköltség

3 796

6 900

2 871

75,63

41,61

fenntartás

52 728

45 150

55 601

105,45

123,15

általános költség

56 841

52 280

54 759

96,34

104,74

anyagköltség

eladott áruk, szolgáltatások értéke anyag jellegű ráfordítás bérköltség személyi jellegű kifizetések bérjárulékok személyi jellegű ráfordítás

2012. évi tény / 2011. évi tény % 85,68


SZENTES-VÍZ Kft.

3/b. sz. tábla

Szennyvízszolgáltatás költségei 2012. 2011. évi tény 42 363

2012. évi terv 55 300

2012. évi tény 45 465

146 969

165 360

152 318

103,64

92,11

2 460

2 400

2 858

116,18

119,08

191 792

223 060

200 641

104,61

89,95

27 884

31 200

41 075

147,31

131,65

személyi jellegű kifizetések

3 275

3 620

5 124

156,46

141,55

bérjárulékok

8 176

9 780

12 482

152,67

127,63

személyi jellegű ráfordítás

39 335

44 600

58 681

149,18

131,57


10 434

10 600

10 371

99,40

97,84


13 865

14 900

10 749

77,53

72,14

fenntartás

20 159

31 900

28 725

142,49

90,05


80 382

89 200

90 317

112,36

101,25

anyagköltség igénybe vett szolgáltatás egyéb szolgáltatás eladott áruk, szolgáltatások értéke anyag jellegű ráfordítás bérköltség

2012. évi tény / 2011. évi tény % 107,32


0

SZENTES-VÍZ Kft.

3/c. sz. tábla

Egyéb tevékenységek költségei 2012. EFt; % 2012. évi tény / 2012. évi terv % 263,28

2011. évi tény 4 125

2012. évi terv 610

2012. évi tény 1 606

2012. évi tény / 2011. évi tény % 38,93

1 167

555

1 036

88,77


0

354

eladott áruk, szolgáltatások értéke

0

2 810

2 178

anyag jellegű ráfordítás

5 292

4 329

4 820

91,08

111,34

bérköltség

3 091

3 098

3 107

100,52

100,29

868

867

848

97,70

97,76

3 959

3 965

3 955

99,90

99,74

1

100,00

1 719

120,72

anyagköltség igénybe vett szolgáltatás

személyi jellegű kifizetések bérjárulékok személyi jellegű ráfordítás értékcsökkenési leírás belső áttételezés szállítási-, rakodási-, gépköltség fenntartás általános költség

186,67 0,00 77,51

0

1 1 424

2 610

2 258 0

65,86

0,00 7 900

0,00

SZENTES-VÍZ Kft.

3/d. sz. tábla

A szolgáltatás általános költségei 2012.

anyagköltség igénybe vett szolgáltatás egyéb szolgáltatás eladott áruk, szolgáltatások értéke

2011. évi tény 6 533

2012. évi terv 9 055

2012. évi tény 8 040

14 236

13 388

13 167

92,49

98,35

8 421

8 450

7 957

94,49

94,17

0

2012. évi tény / 2011. évi tény % 123,07


0

anyag jellegű ráfordítás

29 190

30 893

29 164

99,91

94,40

bérköltség

66 743

71 200

73 115

109,55

102,69

személyi jellegű kifizetések

14 203

14 200

14 264

100,43

100,45

bérjárulékok

19 765

23 912

22 912

115,92

95,82

100 711

109 312

110 291

109,51

100,90


3 584

2 950

3 265

91,10

110,68


2 991

3 100

3 479

116,32

112,23

411

271,83


fenntartás

151


185

SZENTES-VÍZ Kft.

4. sz. tábla

Kereskedelmi és marketing költség adatok 2012. 2011. évi tény

Nincs jellemző adat

2012. évi terv

2012. évi tény

2012. évi tény / 2011. évi tény %

EFt; % 2012. évi tény / 2012. évi terv %

SZENTES-VÍZ Kft.

5. sz. táblázat

Adminisztratív (közvetett) költségek 2012. 2011. évi tény 223

2012. évi terv 98

2012. évi tény 43

igénybe vett szolgáltatás

3 752

3 777

5 267

140,38

139,45


2 073

2 310

2 366

114,13

102,42

6 048

6 185

7 676

126,92

124,11

41 458

43 314

39 452

95,16

91,08

2 825

3 510

3 176

112,42

90,48

bérjárulékok

12 059

13 111

11 618

96,34

88,61


56 342

59 935

54 246

96,28

90,51

2 338

2 600

2 048

87,60

78,77

0

358

980

1 755

2 250

2 282

anyagköltség

eladott áruk, szolgáltatások értéke anyag jellegű ráfordítás bérköltség személyi jellegű kifizetések

értékcsökkenési leírás belső áttételezés szállítási-, rakodási-, gépköltség fenntartás

2012. évi tény / 2011. évi tény % 19,28


0

273,74 130,03

101,42

SZENTES-VÍZ Kft.

6. sz. táblázat

Pénzügyi költség adatok 2012. 2011. évi tény

Nincs jellemző adat

2012. évi terv

2012. évi tény



SZENTES-VÍZ Kft.

7. sz. táblázat

Létszám és személyi jellegű ráfordítás 2012.

szolgáltató fizikai

átlagos áll. létszám személyi jell. ráf.

szolgáltató nem fizikai

szolgáltató összesen átlagos áll. létszám személyi jell. ráf. kiszolgáló fizikai

2011. évi tény 45,93

2012. évi terv 46,00

2012. évi tény 52,34

145 041

154 780,00

185 258

127,73

119,69

5,00

6,00

10,38

207,60

173,00

18 508

29 100,00

41 115

222,15

141,29

50,93

52,00

62,72

123,15

120,62

163 549

183 880

226 373

138,41

123,11

9,81

10,00

3,00

30,58

30,00

26 349

33 450,00

7 904

30,00

23,63

1,00

1,00

-

-

-

5 710

5 830,00

-

-

-

10,81

11,00

3,00

27,75

27,27

32 059

39 280

7 904

24,65

20,12

9,00

9,00

6,00

66,67

66,67

30 022

38 620,00

23 973

79,85

62,07

2,00

2,00

2,00

100,00

100,00

23 944

23 800,00

25 142

105,00

105,64

5,00

5,00

5,37

107,40

107,40



kiszolgáló nem fizikai


kiszolgáló összesen átlagos áll. létszám személyi jell. ráf. adminisztratív nem fizikai átlagos áll. létszám személyi jell. ráf. vezetői


részmunkaidős a fentiekből

átlagos áll. létszám személyi jell. ráf. összesen átlagos áll. létszám személyi jell. ráf.

EFt; fő; % 2012. évi tény / 2012. évi tény / 2011. évi tény % 2012. évi terv % 113,96 113,78

-

-

16 580

-

-

72,74

74,00

73,72

101,35

99,62

249 574

285 580

283 392

113,55

99,23

állományon kívüli összesen egyéb mindösszesen

személyi jell. ráf. személyi jell. ráf.

5 095 254 669 5 071 259 740

285 580

2 028 285 420

39,80 112,07

99,94

285 580

285 420

109,89

99,94

SZENTES-VÍZ Kft.

8. sz. táblázat

Ár, volumen, költség- és hozam elemzési adatok 2012. előző évi tény

volumen változás %

volumen változással korrigált előző időszaki adat %

árindex a tárgy időszaki adatban %

A releváns adatok a korábbi táblázatokból, és a szöveges részekből kiolvashatók

fedezeti hányad az előző évi tényben

fedezeti hányad a tárgy időszaki tervben

fedezeti hányad változása a tárgyidőszaki tényben volumen változásból

fedezeti hányad változása a tárgyidőszaki tényben ár változásból

EFt; % fedezeti hányad a tényben

SZENTES-VÍZ Kft.

9. sz. táblázat

Cash flow 2012. 2011. évi tény

A mérleg mellékleteként már szerepel

2012. évi terv

2012. évi tény



Üzleti jelentés

A 2013. év első negyedében a víztermelés további csökkenést mutat az előző év elejéhez képest. Az elvezetett szennyvíz mennyisége a csapadék miatt jelentősen nőtt. Ez utóbbi sajnos a bevételre nincs hatással a költségekre annál inkább. Az ipari szennyvízbebocsátás szinten maradt, megtartva az előző év végi trendet. Az üzletmenetünket (ezen belül a beruházási és fenntartási tevékenységünket) lényegesen befolyásolja, hogy hogyan alakul a lakosság és az ipari nagyfogyasztónk vízfelhasználása. A terveinknek megfelelően, de az időjárástól és a fogyasztástól függő mértékben 2013-ban is folytatnuk kell a hálózat-felújítást, ezt azonban a törvény változásának következtében a városnak leszámlázandó, „idegennek” végzett tevékenységként kell könyvelnünk. Az eddig vízmű tulajdonban volt közművagyont a törvény január 1-től az önkormányzat tulajdonába helyezte át, mely döntést cégjogi eseményekkel is követnünk kell az év folyamán. Súlyos terhet jelent az életbelépett vezetékadó és a tranzakciós illeték is. Számítanunk kell arra is, hogy július 1-től 10 %-al csökkenteni fogja a törvény a lakossági szolgáltatási díjakat. Csak ez a három tétel mintegy 100 millió Ft-os többletkiadása határozza meg a gazdálkodási tevékenységünket 2013. évben. A többletköltségek kigazdálkodása közgazdasági eszközökkel nem lehetséges, ezért az üzleti tervben a bérleti díj csökkenését irányoztuk elő. A beruházási terv részeként az év elején üzembe helyeztük az új kotrót, a további végrehajtás az év második felére fog csúszni. A foglalkoztatás politika területén már nem tudjuk pótolni a nyugdíjbavonulókat. A fizikai létszámot egyenlőre nem tudjuk változtatni, mert a szakmai és munkaügyi szabályokat kellene megszegnünk. A nem fizikai létszám minimális csökkentését kellett beterveznünk. Fenntartjuk a részmunkaidős foglalkoztatást, és továbbra is támogatjuk a munkatársaink szakmai továbbképzését, továbbtanulását. A viziközmű-szolgáltatásról szóló törvény végrehajtása döntően befolyásolja a társaság működési rendjét. Azzal számolunk, hogy az év második felében tovább fog bővülni a működési területünk. A vízminőségjavító program keretében a műszaki tartalom változtatási kérelmünk elbírálására várunk. Amint meg lesz az új támogatási szerződés, elindulhat a kivitelező kiválasztása. A szennyvíztelep „piros könyves” kiviteli tervei elkészültek, a második fordulós pályázatát hónapokkal ezelőtt beadtuk. Válaszoltunk a feltett kérdésekre, és arra várunk, hogy elbírálják a pályázatot. A tevékenységünket lényegesen befolyásolja a törvény által előírt szervezetátalakítás, illetve integráció. Ennek tárgyalásai a beszámoló készítésekor is folynak. Szentes, 2013. április 10.

Kocsis László ügyvezető igazgató

1. sz. táblázat

Immateriális javak és tárgyi eszközök alakulása 2012. ezer Ft megnevezés

csökkenés

növekedés

nyitó állomány bruttó értéken jegyzett tőke tőketartalék beszerzés saját kivitelezésű ebből:

immateriális javak

tárgyi eszközök ingatlanok

műszaki berend.

járművek

13 762

498 938

136 720

38 139

35 302

8 783

8 142 8 142

1 231

6 857

2 020

4 294

1 937

805

egyéb.berend.

felsz.

idegen kivitelezésű

felújítás átsorolás egyéb növekedés összesen értékesítés selejtezés átsorolás egyéb csökkenés összesen

záró állomány bruttó értéken

csökkenés

növekedés

értékcsökkenés nyitó állománya lineáris terv szerinti 100 eFt alatti terven felüli egyéb növekedés összesen értékesítés selejtezés egyéb csökkenés összesen értékcsökkenés záró állománya záró állomány nettó értéken

8 783

12 436 14

3 168 10 363 475

7 662 6 300

2 020 9 919

0 22 545

14 511 360

10 838 129 050

6 300 39 501

9 919 27 403

12 853 833 83

166 656 14 041

100 483 9 455 79

24 451 3 904

33 532 905 1 441

916

14 041

3 904 4 645

2 346

14

9 534 10 363 475

0 13 769

14 180 683

10 838 99 179

4 645 23 710

8 776

330 677

29 871

15 791

tárgyi eszk. és

összesen

709 099 0 0 18 250 8 142 0 7 036 0 0 25 286 16 663 10 408 0 0 27 071 707 314

beruházás, tárgyi eszk. immat.javak beruh.előleg

1 919

16 893 16 893

1 038 1 038 17 774

összesen

összesen

711 018 0 0 18 250 8 142 0 7 036 0 16 893 42 179 16 663 10 408 0 1 038 28 109 725 088

724 780 0 0 27 033 8 142 0 7 036 0 16 893 50 962 16 663 10 408 0 1 038 28 109 747 633 337 975 29 138 1 603 0 0 30 741 15 008 10 408 0 25 416 343 300 404 333

0

9 919 25 959

325 122 28 305 1 520 0 0 29 825 15 008 10 408 0 25 416 329 531

0 0

325 122 28 305 1 520 0 0 29 825 15 008 10 408 0 25 416 329 531

1 444

377 783

17 774

395 557

9 919

0

2. sz. táblázat

Létszám és béradatok alakulása 2012. állomány csoport

fizikai létszám nem fizikai létszám teljes munkaidős nyugdíjas részmunkaidős állományon kívüli társaság összesen

átlagos statisztikai létszám 2011. 2012. fő

54 13 67 5 72

52 15 67 7 74

bérköltség 2011.

2012. ezer Ft

119 957 50 946 170 903 8 516 3 989 183 408

128 588 54 384 182 972 15 750 1 579 200 301

3. sz. táblázat

Ágazati eredmény kimutatás 2012.

víz

szennyvíz

179 309

446 270

11 310

636 889

41 591

291 979

1 254

334 824

üzemi ráfordítás

220 900

738 249

12 564

971 713

árbevétel

303 411

496 284

15 497

815 192

egyéb bevétel

4 624

151 099

1 573

157 296

üzemi bevétel

308 035 0

17 070 0

972 488

ráfordítás egyéb ráfordítás

üzemi eredmény

+ 87 135

647 383 0 - 90 866

egyéb

ezer Ft összesen

+ 4 506

+ 775

4. sz. táblázat

Cash flow-kimutatás 2012 I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Működési cash flow, 1–13. sorok) 1. Adózás előtti eredmény (csökkentve a kapott osztalékkal) 2. Elszámolt amortizáció 3. Elszámolt értékvesztés és visszaírás 4. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete 5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye 6. Szállítói kötelezettség változása 7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása 8. Passzív időbeli elhatárolások változása 9. Vevőkövetelés változása 10. Forgóeszközök (vevő és pénzeszköz nélkül) változása 11. Aktív időbeli elhatárolások változása 12. Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) 13. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás (14–16. sorok) 14. Befektetett eszközök beszerzése 15. Befektetett eszközök eladása 16. Kapott osztalék, részesedés III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (17–24. sorok) 17. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele 18. Kötvénykibocsátás bevétele 19. Hitel és kölcsön felvétele 20. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök törlesztése 21. Véglegesen kapott pénzeszköz 22. Részvénybevonás tőkekivonás (tőkeleszállítás) 23. Kötvényvisszafizetés 24. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése 25. Hosszú lejáratra elhelyezett kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 26. Véglegesen átadott pénzeszköz 27. Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú köt. változása IV. Pénzeszközök változása (±I±II±III. sorok)

137 059 20 147 30 742 2 672 31 000 2 271 4 838 97 296 -12 935 -25 655 1 648 297 15 262 0 -54 341 58 267 3 926 0 1 328 0 0 0 0 1 523 0 0 0 0 195 0 84 046

Kiegészítő melléklet a Szentesi Víz- és Csatornamű Kft. 2012. évi éves beszámolójához I. Általános rész Társaságunk tevékenységét 1994. július 1-én kezdte meg. A cégbírósági bejegyzés száma: Cg.0609-003051, adószáma: 11092636-2-06. A cég székhelye: 6600 Szentes, Csongrádi út 3. A törzsbetét 1994. augusztus 1-től 2003. május 31-ig 24.420.000 Ft volt. 2003. májusában a tulajdonos – Szentes Város Önkormányzata – úgy döntött, hogy csökkenti a jegyzett tőkét, és ezzel egyidőben a tőketartalékból elvonja a szennyvíztelepet. Ennek megfelelően a jegyzett tőke összege 2003. október 9-től 18.420.000 Ft volt. 2012. július 1-jétől– Mártély és Derekegyház községek csatlakozásával – községenként 100.000 Ft-tal 18.620.000 Ft-ra nőtt a jegyzett tőke összege. A társaság működési területe Szentes Város (melybe beletartozik Magyartés, Lapistó, Kajánújfalu ésVeresháza is), valamint 2012. július 1-je óta Mártély község ivóvízellátása és szennyvíz elvezetése is a Szentes-Víz Kft-hez tartozik, Derekegyház csatlakozása ügyében pedig jelenleg is folynak a tárgyalások, egyeztetések. A társaság szervezeti felépítése alapvetően a működtetett közművagyon ágazataira, és az azt kiszolgáló egységekre épül (lásd: Üzleti terv 2013.) A szolgáltatási tevékenység kiegészül az idegen megrendelésre végzett, ágazaton belüli kivitelezéssel, valamint elenyésző arányban bérbeadással és könyvelési tevékenységgel. II. Specifikus rész Társaságunk a számviteli politikában rögzítetten az eszközök értékelését a Számviteli törvény alapján végzi. A számviteli politikát a Számviteli törvény változásához igazítottuk. A mérlegkészítés időpontját, a tárgyévet követő év március 8. napjában határoztuk meg. Az értékcsökkenés elszámolásának módjaként a bruttó érték alapján történő értékcsökkenési elszámolási módszert használjuk. Ennek néhány sajátossága: Az immateriális javak között nyilvántartott szoftverek amortizációs kulcsa 33%. A tárgyi eszközök amortizációját az egyedenként megállapított várható élettartamból számolt amortizációs kulcsokkal számítjuk. A fentieknek megfelelően: − Azon tárgyi eszközöknél, amelyek beszerzési ára, illetve előállítási értéke nem haladja meg az 100.000 Ft-ot, egyszeri értékcsökkenési leírást alkalmaztunk. − Azon tárgyi eszközöknél, amelyek beszerzési ára, illetve előállítási értéke nem haladja meg a 200.000 Ft-ot, 50 %-os értékcsökkenési leírást alkalmaztunk. − Maradványértékkel – a társaság tevékenységének sajátosságához igazodva – csak olyan esetben számolunk, ha az eszköz élettartama végén maradványértéke meghaladja a hulladékértéket (feltéve, hogy a tervezett hasznos élettartam nem rövidebb, mint az adótörvény által elfogadott écs. kulcsokból számolható élettartam). Eszközeink értékbeni összetételét az 1. számú táblázat tartalmazza. A nullás számlaosztályban tartjuk nyilván a Szentes Városától működtetésre átvett közmű vagyont. A nullás számlaosztályban tartjuk továbbra is nyilván a korábban használatbavételkor egyösszegben elszámolt, kis értékű tárgyi eszközöket, illetve az apportálással egyidőben nulla értéken kapott közmű vagyont is.

2 Beruházás, felújítás Vízszolgáltatás Folytattuk a tolózárakna, illetve csomópont felújítási programunkat, mely során a Leiningen u. – Aulich u. sarkon, a Kossuth u. – Bocskai u. sarkon, a Mecs-Balogh u. – Klauzál u. sarkon, a József A. utcai NA300-as vezetéken, Mátyás király u. 1.szám alatti ingatlan előtt levő aknák szerelvényeit újítottuk fel. A Honvéd u. és a Széchenyi I. u. között két ágvezetéket kötöttünk össze. Vezetékrekonstrukciót végeztünk a Dessewffy A. soron és a Vásárhelyi úti NA300-as vezetéken. Összességében 305fm gerincvezetéket építettünk. A vízszolgáltatás területére ebben az évben szivattyút nem vásároltunk. Szennyvízszolgáltatás A Koszta J. utcai átemelő rácsaknájának borítását rozsdamentesre cseréltük, valamint a rácsaknára és az átemelő aknára is biofilteres légtisztítót szereltünk, a szaghatások megszüntetése érdekében. A Somogyi B. utcai átemelő akna fedlapját, aknarácsát és a létrát is kicseréltük rozsdamentes anyagúra, valamint megtörtént az átemelő aknának a teljes kitakarítása is az évek alatt lerakodott agyagoktól. A szennyvízátemelőkhöz 2 db tartalék szivattyút vásároltunk. Egyéb terület Avíziközmű törvény előírásaira készülve több lépésben fejlesztenünk kellett a számítógépes térképi állományunkat, valamint a hozzátartozó adatnyilvántartást. Ezzel készítjük elő a szintén a törvény által előírt és igen költséges vagyonértékelést, amelyet az önkormányzatnak kell elkészíttetni, de természetesen az adatszolgáltatást a vízműnek kell biztosítania. Gépberuházás területén lecseréltük - motorikus probléma miatt gyakran meghibásodó, szervizelésre szoruló, kiszolgált- vegyes használatú Opel tehergépkocsit egy Renault Trafic teherautóra. Összességében a beruházási – felújítási tevékenységünk a tervezett szinten alakult. Befejezett beruházási, felújítási tevékenységünk: E Ft 2011 2012 ---------------------------------------------------------------------------víz beruházás, felújítás 17.761 10.858 szennyvíz beruházás, felújítás 15.183 6.449 egyéb beruházás, felújítás 4.236 16.762 ---------------------------------------------------------------------------összesen 37.180 32.880 Fenntartás Vízszolgáltatás A szolgáltatási területünkön a vízminőség – hálózatmosatás és rendszeres ellenőrzés mellett – egész évben a rendeletekben előírtnak megfelelő volt. A gépészeti és elektromos berendezések biztonságos üzemeltetéséhez szükséges műszaki állapotot folyamatos ellenőrzéssel és a TMK munkák elvégzésével tartottuk fent. A fogyasztók csak a nem tervezhető hibaelhárítás idején tapasztaltak átmeneti vízhiányt, majd vízzavarosságot, melyek rövid időn belül normalizálódtak. A szolgáltatási üzemzavarok (csőtörések) elhárítása kivétel nélkül a normaidőn belül megtörtént. Áramszünet, valamint gépészeti és elektromos berendezések meghibásodása miatt vízhiány nem volt. Az ivóvíz jó minőségének fenntartása érdekében, az egész városban – városrészenként – folyamatos mosatást végeztünk a tűzcsapokon. Néhány alkalommal Lapistón és Magyartésen a mikrobiológiai hatások elkerülése érdekében hálózat fertőtlenítést- és mosatást végeztünk. Teljes körűen elvégeztük a tűzcsapok ellenőrzését és karbantartását, és a szükség szerinti javítását.

3 Az észlelt csőtörések száma az utóbbi években kialakult alacsony szinthez képes némileg emelkedett. Az év folyamán még az előző évihez képest is nagy számú 300-as csőtörésünk volt, ami érzékenyen érinti a szolgáltatást is, és a költségeinket is. A költségeket olyan mértékben, hogy a megtakarítások helyett összességében költségnövekedés a hatása. Elhárításuk kivétel nélkül, normaidőn belül megtörtént. A vízveszteség mennyisége a szokásos szinten alakult. A lejárt hitelességű vízmérőket (1980 db egyedi és 84 db fővízmérő - saját tulajdonút és 356 db mellékmérőt), folyamatosan lecseréltük, elmaradásunk nincsen. Az ivóvízminőség-javító program keretében a támogatási szerződés alapján a város megkezdte a közbeszerzéseket. A projektmenedzser, a FIDIC mérnök kiválasztása megtörtént. Mára már elkészült a kivitelező kiválasztására irányuló közbeszerzés anyaga is. A Dél-Alföldi Konzorcium által elkészíttetett tervek több helyen olyan megoldást tartalmaznak, amely nem vállalható fel, ezért a műszaki tartalom módosítását kezdeményeztük. Amikor pozitív válaszokat kapunk, akkor indíthatjuk a kivitelezésre vonatkozó közbeszerzést. A kormány, átmeneti intézkedésként 2013. január 1-től a honvédséget utasította arra, hogy zacskós vízzel lássa el a lakosságot. Az átmeneti intézkedések következő szakaszában elhelyeztek egy konténer méretű arzénmentesítő berendezést. Még nem helyezték üzembe. Úgy fog működni mint egy közkifolyó. Addig fog üzemelni, amíg el nem készül a berekháti tisztítómű, amely üzembeállása után a hálózatban is tisztított víz lesz. Szennyvízszolgáltatás Ebben az évben is folyamatosan végeztük a szennyvízhálózat mosatásos tisztítását és a 24 db átemelő karbantartását. A szennyvízszolgáltatás területén jelentős dugulásunk és ebből adódóan a fogyasztók által észrevehető üzemszünetünk nem volt. Több alkalommal fordult elő átemelőszivattyú dugu-

lása, melyeket a hibajelzést követően rövid időn belül elhárítottunk, a meghibásodott szivattyúkat megjavíttattuk. Elvégeztük a szennyvízátemelők soros festési karbantartását, a művek fontosságának megfelelő kinézete érdekében. Folytattuk az apróbb átalakításokat néhány átemelőn a műtárgyon dolgozó munkatársak munkavédelemi szempontból is fontos balesetvédelme érdekében. A szivattyú-meghibásodásainkat két esetben a gazdasági megfontolásaink alapján javíttatás helyett inkább új szivattyú vásárlásával oldottuk meg, ezért a javíttatási költségeink alacsony szinten maradtak. A Nyíri-közi átemelő fogadószintjének vasbetonszerkezete jelentősen korrodált volt, ezért az egész fogadószintet újrabetonoztuk. Az új szennyvíztelep megvalósításának előkészítésében újabb lépések történtek. Elkészültek a kiviteli tervek. A város beadta a pályázatát a kivitelezés szakaszára. 2013. év tavaszán ez a pályázat elbírálás alatt van. Egyéb terület A gépeink (kompresszor, aggregátor, kotrók, gépjárművek, hálózatmosó berendezés) javítását, megelőző karbantartását ebben az évben is folytattuk, ezek közül elsősorban a kotrók és a hálózatmosó berendezés (az értékesebb gépeink) kötelező karbantartásai jelentik a nagyobb költséget. Fenntartási tevékenységünk: E Ft 2011 2012 ------------------------------------------------------------------víz fenntartás 41.441 55.401 szennyvíz fenntartás 31.801 24.966 egyéb fenntartás 9.749 5.838 ------------------------------------------------------------------összesen 82.991 86.205

4 Mérleg, eredménykimutatás A mérleg összeállításához az "A" változatot alkalmazzuk. Nem élünk a mérleg sorok tovább bontási lehetőségével. Az immateriális javaknövekedése annak eredménye, hogy új szoftvert vásároltunk, melyet a vagyonnyilvántartáshoz használunk. A tárgyi eszközökértékének növekedésén belül jól látszik, hogy a 2012-es évben ez kizárólag a beruházások, felújítások növekedésének köszönhető, melyek között egy addig még üzembe nem helyezett új kotró-rakodó gép vásárlása, illetve a központi épület magastető kialakítására vonatkozó terv szerepel. A raktári készleteket átlagos beszerzési áron tartjuk nyilván. Értékvesztést az év végén a raktári készlet után nem kellett elszámolnunk. A nagyarányú kivitelezési munkák visszaesése miatt a raktári készletek kronologikus átlaga csökkent, a forgási sebesség is csökkentaz előző évihez képest, a záró készlet némi csökkenése mellett. 2011 2012 ---------------------------------------------------------------------------------kronologikus átlagkészlet (E Ft) 13.341 12.054 fordulatok száma (fordulat) 3,39 3,16 forgási napok száma (nap) 108 116 ---------------------------------------------------------------------------------Befejezetlen termelésünk az év végén nem volt. A szennyvízteleppel kapcsolatosan elkészülő tanulmányok és tervek továbbra is a szakmai döntéshozást segítik, sőt ahhoz elengedhetetlenül szükségesek, de a megvalósítás időszakában a kivitelezőnek leszámlázni már nem lehet. Mivel időközben a város elkészíttette a teljesen új kiviteli terveket ezért a saját használatra készült (és az új tervek bírálatánál, összehasonlításánál kiváló szolgálatot tett) tervekre már nincsen szükség. Az eddig elszámolt értékvesztést visszaírtuk, majd teljes értéken leselejteztük. A december 31-én, 90 napnál régebben lejárt követeléseink állapotának szerkezeti felépítése: E Ft

lakossági nem lakossági szerelés 2011 2012 2011 2012 2011 2012 ---------------------------------------------------------------------------------------------------360 napon túli 7.955 12.327 112 142 0 0 180 - 360 nap között 5.235 7.073 65 222 0 45 90 -180 nap között 3.196 4.004 115 581 892 10 ---------------------------------------------------------------------------------------------------összesen 16.386 23.404 292 945 892 55 ---------------------------------------------------------------------------------------------------mindösszesen 2011. év 17.570 mindösszesen 2012. év 24.404

A mérlegben szereplő december 31-én fennállt követeléseink több mint harmada néhány nagy fogyasztónkkal kötött fizetési megállapodás miatt, másik kétharmadrésze az év utolsó napján kibocsátott, utolsó időszaki teljes lakossági és nem lakossági számlák összegéből adódik. Az utolsó két időszaki követelésünk a néhány évvel ezelőttihez képes lényegesen lassabb ütemben és lényegesen kisebb arányban folyt be a mérlegkészítésig. Jól érzékelhető, hogy a néhány nagy fogyasztóval kötött fizetési megállapodás és főleg a lakosság fizetőképességének további csökkenése folyamatosan magas szinten tartja a követelésállományunkat. Az év folyamán folytattuk a bírói- és végrehajtási útra terelt követelés-behajtásunkat. A hátralék összege nominálisan emelkedett az előző évhez képest. Ezzel együtt a 90 napnál rövidebb tartozások is tovább emelkedtek.

5 A tartósan megmaradó hátralék, behajthatatlan követelés döntő részét továbbra is a társasházi fogyasztók halmozzák fel, ahol korábban is volt szennyvízelvezetés, de tovább erősödött a családiházas övezetekben is a hátralék. Ebben az évben is folytattuk "a fizetési morál érdekében" a bírósági úton történő behajtást, sőt a szűkítő elem beépítésével a fogyasztás korlátozást. Sajnos a kizárás és a fenyegetettség korábban tapasztalt hatása is csökken. Szaporodott a részletfizetést kérők száma (egyébként, szinte mindenki megkapja a lehetőséget, csak a rendszeresen visszatérők, és szavukat nem tartóknál esünk gondolkodóba). A bírósági útra terelés, a végrehajtó bevonása a behajtásba igen jelentős költséggel jár. De mégsem ez a legkellemetlenebb, hanem a sikertelensége. A megkezdett ügyek gyakran évekig fennakadnak, mert az adósnak nincs semmilyen árverezhető vagyontárgya, és a megtérüléssel kecsegtető legális jövedelme gyakran megszűnik, a levonás megakad, újraindul, majd megint megakad. Szaporodott azoknak az ingatlanoknak a száma, amelyre jelzálogjogot jegyeztettünk be. Az adósságszolgálati támogatás (az állam és az önkormányzat támogató közbenjárása) jó megoldást jelent, a közel száz támogatottnak, de tapasztalatunk szerint túlságosan sokan nem felelnek meg a feltételeknek. Ráfordítást számoltunk el pergazdaságosságra hivatkozva, illetve azoknál a követeléseinknél, amelyek adósa meghalt, ismeretlen helyre költözött, vagy a végrehajtás nem vezetett eredményre. A veszteség értéke 1.489 E Ft. Értékvesztést számoltunk el azoknál a hátralékos fogyasztóinknál, akik bérlakásban, illetve társasházban laknak. Kénytelenek voltunk kiterjeszteni a kört a családi házban lakókra is, mert a tapasztalatok szerint a jogi úton történő behajtás itt is csak töredéknyi megtérülést eredményez. Amennyiben az adósokkal szembeni törvényes eljárásaink következtében mégis befolyik e követelés, vagy annak legalább egy része, az értékvesztés visszaírása az eredményeinket akkor javítani fogja. Az értékvesztés növekmény összege 2.780 E Ft. Egyéb követeléseink legnagyobb tétele az állammal szembeni adóelszámolásból származó követelésünk (társasági adó, áfa). A bankbetét állományuk kiugróan magas értéke annak köszönhető, hogy a 2011. évi szennyvízbírság kifizetése a fellebbezés következtében csak 2013. év tavaszán történt meg, és már itt van a „nyakunkon” a 2012. év után kifizetendő bírság fizetési időpontja is. Mindezek kifizetésére az év folyamán folyamatosan tartalékolnunk kellett. Az aktív időbeli elhatárolás a fel nem használt tartályos gáz költségének, a szennyvíztelepen használt vegyszernek, és a legyártatott számlanyomtatványok és borítékok év végi készletének elhatárolásából származik. A jegyzett tőke növekedését a Mártély és Derekegyház községek csatlakozásakor történt 100– 100 E Ft-os jegyzett tőke emelés eredményezte 2012. július 1-től. A tőketartalékban nem történt változás. Lekötött tartalékot 7.000 E Ft összeggel képeztünk. A társaság saját tőkéje december 31-én 493.969 E Ft volt. A korábbi építőipari tevékenységünkből (vezetékbekötés) adódóan garanciális kötelezettségünk ugyan keletkezett, de az ebből származó várható kötelezettség a tapasztalati számok alapján nem jelentős, így erre nem képeztünk céltartalékot. Annak idején a Szentesi Ipari Parkban végzett kivitelezői munkánk következtében garanciális kötelezettségünk keletkezett. Ezért a csatornaépítési programban és az egyéb megrendelésre végzett kivitelezői tevékenységünk miatt korábban képzett céltartalék (összességében 11.000 E Ft) fenntartása mellett, ilyen okkal további céltartalékot nem kellett képeznünk. A garanciális kötelezettségünk 10 évig tart, hiba az előző évben nem merült fel, ezért feloldanunk még nem kellett. A szennyvízbírság változatlanul jelentős mértékű, ezért a következő évben kifizetésre kerülő környezetvédelmi kiadást is figyelembevéve a céltartalékunk összesen 178.000 E Ft. A rövid lejáratú kötelezettségeink a szállítókkal, valamint az állammal, önkormányzattal és a dolgozókkal szemben fennálló kötelezettségeinket tartalmazza, melyek többségének a tárgy évet követő év januárjában eleget tettünk. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek között szerepel a szokásoknak megfelelően a decemberben kibocsátott számlák áfa tartalma, a vízkészlet használati díj, a környezetter-

6 helési díj, valamint több más adónem, de legnagyobb tételként a 2013. márciusban jogerőssé váló 2011. évi szennyvízbírság fizetési kötelezettsége. Hitelfelvételre az év folyamán nem került sor, így a társaságnak hitelállománya nincs. Passzív időbeli elhatárolások legnagyobb tétele a halasztott bevételek, melynek növekedése az új bekötések, vagy kapacitásbővítések miatt a gazdálkodóktól kapott közműfejlesztési hozzájárulásokból adódik. Az évek folyamán ezt csökkentenünk kell az ebből a forrásból megvalósuló beruházások elszámolt amortizációjának értékével. Az érték csökkent, mert az elszámolt értékcsökkenés meghaladja a kapott új hozzájárulások összegét. Az eredmény megállapításához az "A" típusú forgalmi költség eljárás módszerét alkalmazzuk. A nettó árbevétel növekedése 4,5 %-os volt. Ez több tényező együttes hatásának köszönhető. A víz- és csatornaszolgáltatás díjainak emelkedése mintegy 2,54 %-os volt. Az idegennek végzett kivitelezői tevékenység a környezetünk beruházásainak teljes visszaesése miatt elenyésző volt, még az előző évihez képest is. A csapadékosabb időjárásnak és az évek óta tartó tendenciának köszönhetően a lakossági víz- és szennyvíz-értékesítés naturálisan jelentősen visszaesett, hasonlóan a nem lakossági vízértékesítés is. A nem lakossági szennyvízbebocsátás azonban örvendetesen növekedett, így az egyenleget tekintve emelkedett az árbevétel. A közvetített szolgáltatások összege a szokásos szinten alakult, döntő részben a tovább számlázott elektromos áram és telefon költségből adódik. A közvetlen költség növekedése a saját gazdálkodási befolyáson kívül eső okokra vezethető viszsza, döntően az ágazatot ért hatások miatt. Közvetett költségünk az előző évihez képest lényegében szinten maradt, mert a közvetett költségeinket is drasztikusan visszafogtuk. Az egyéb bevételünkben az előző évben a szennyvízbírságra képzett céltartalék feloldása utáni legnagyobb tétele a biztosítótól kapott kártérítés, valamint a folyékony hulladék befogadása miatti mennyiségi csökkenéssel arányosan csökkenő támogatás. Az egyéb ráfordítások legnagyobb tétele a képzett céltartalék, a megfizetett szennyvízbírság, a vízterhelési díj (30.905 E Ft), a megfizetett helyi adók (15.515 E Ft), valamint az értékvesztés (14.812 E Ft). Új elemként megjelent a felügyeleti díj (3.528 EFt), amely jövőre megduplázódik. Az anyag jellegű ráfordítások szinten maradása a visszafogott gazdálkodás következménye. Az inflációs hatás természetesen itt is jelentkezett. A visszafogás áldozata lett a munkaerő igényes fenntartási, felújítási munkálatok végzése. Csökkent az anyagfelhasználás, némileg emelkedettaz idegennel végeztetett javítás, karbantartás, de összességében kiegyenlítődött a különbség. Az igénybevett szolgáltatások minden eleme lényegében az inflációs hatással emelkedett. A személyi jellegű ráfordítások a tervezett szinten alakultak. A létszám növekedés abból adódik, hogy átvettük üzemeltetésre a mártélyi víziközműveket, természetesen az ott dolgozó munkavállalókkal együtt. Az értékcsökkenés minimális növekedése az év közben vásárolt vegyes-használatú gépjárműnek köszönhető. Nagy értékű és nagy amortizációs kulcsú eszközöket inkább csak az év végén vásároltunk. Ezek hatása a következő évben lesz jelentősebb. Az eredmény-kimutatásban szereplő költségnemek ( E Ft): Anyag jellegű ráfordítás: Személyi jellegű ráfordítás: Értékcsökkenési leírás: Aktivált saját teljesítmények és kárhelyreállítás:

2011 335.769 259.740 28.838 26.371

2012 336.953 285.419 30.742 16.226

7 Az anyag jellegű ráfordításokból az igénybe vett szolgáltatások és egyéb szolgáltatások részletezése (E Ft): 2011 2012 Idegennel végeztetett javítás, karbantartás, szállítás: 19.908 22.373 Hálózattisztítás: 2.059 2.402 Laborvizsgálat: 6.392 8.784 Vízmérő javítás, hitelesítés: 11.931 9.532 Könyvvizsgálói, ügyvédi, végrehajtói díj: 2.002 2.129 Számítástechnikai, irodatechnikai szolgáltatás: 2.656 2.578 Posta, távközlés: 3.205 3.270 Tagsági díjak: 689 709 Bérleti díj: 143.692 143.917 Oktatás, szakkönyv: 1.265 529 Tervezés, szakvélemény: 5.475 3.355 Iszapszállíttatás: 1.277 4.719 Átalakulás: 0 2.850 Egyéb: 5.383 5.964 ----------------------------------------------------------------------------------------------Igénybe vett szolgáltatások 205.934 213.111 Hatósági díjak: 888 397 Pénzügyi szolgáltatási díjak: 9.742 9.887 Biztosítási díjak: 5.181 6.093 Vízkészletjárulék, egyéb adók: 5.383 5.484 ----------------------------------------------------------------------------------------------Egyéb szolgáltatások: 21.194 21.861 Az üzemi (üzleti) tevékenység eredményének csökkenése alapvetően három okra vezethető vissza. A szolgáltatási tevékenység árbevétele emelkedett. Az idegennek végzett építés, szerelés lényegesen lecsökkent, így az árbevétel elmaradt, saját rezsis beruházás az előző évinél lényegesen kevesebb volt. A harmadik ok pedig a várható költségekre (többek között a várható szennyvízbírságra) képezett céltartalékból ebben az évben képzett része, mely ráfordítást növelő hatású. Az eredmény tevékenységi ágazatok közötti megoszlását a 3. számú táblázat mutatja. Mivel a bérletidíj, a környezetterhelési díj, a szennyvízbírság miatti ráfordítások lényegesen nagyobb mértékben terhelik a szennyvíz ágazatot, ezért ez az ágazat továbbra is veszteséges. A többi ágazattal együtt összességében az üzemi eredmény + 775 E Ft. A pénzügyi műveletek bevételeinek változása az átlagos betétállomány jelentős növekedése és a bankokban elérhető csökkenő kamatlábak ellenére volt magasabb. A rendkívüli bevételek között a közműfejlesztési támogatásokból megvalósuló eszközök aktuális évi amortizációjának megfelelő összeg szerepel. A rendkívüli ráfordítás alapítványi támogatást tartalmaz. Az adóalap növelő és csökkentő tételeink kialakulásában a legnagyobbak az értékcsökkenéssel (+32.758 E Ft, -29.793 E Ft), értékvesztéssel (+14.812 E Ft), céltartalékkal (+167.000 E Ft), valamint a lekötött tartalékkal (-7.000 E Ft) kapcsolatos tételek voltak. Az adóalap növelő (+319.347 E Ft) és csökkentő (-186.878 E Ft) tételek egyenlege +132.469 E Ft. A társasági adó összege 15.262 E Ft. A cash flow-kimutatást a bázis évi és a tárgyévi adatokkal készítettük el (4. sz. táblázat). A 2012. évi gazdálkodás adózott eredménye 4.885 E Ft.

8 Javasoljuk, hogy az adózás utáni eredményt a tulajdonos mérleg szerinti eredménybe, onnan eredménytartalékba helyezze és a korábban elfogadott beruházási-fenntartási terv szerinti feladatok pótlólagos fedezetéül jelölje meg. III. Tájékoztató rész A társaság teljes munkaidős átlagos állományi létszáma – Mártély község csatlakozásával – az előző évihez képest két fővel növekedett. Az előző évben nyugdíjba vonuló kollégák pótlását továbbra is hosszabb távú terveink között tartjuk számon. A szennyvíztelepen a délutános és éjszakás műszakban az egyfős létszámot kénytelenek voltunk megduplázni, mert az ügyelet szerű felügyelet helyett, gyakran kell beavatkozni a műtátgyakon, munkát pedig egyedül nem végezhet egy ilyen üzem területén senki. A létszámot a vízágazatból helyeztük át. A létszámra és a bérre vonatkozó adatokat a 2. számú táblázat tartalmazza. A táblázat az előírás szerinti átlagos állományi létszámot mutatja, amelyre hatással van a táppénz időtartama, az évközi belépés és kilépés is. Az év utolsó napjára azonban a ténylegesen állományban levők száma 74 fő, a nyugdíjasokkal együtt. A munkatársak anyagi ösztönzésére a kollektív szerződésben szabályozott jutalmazási rendszer működik. 2012. évben béren kívül a munkavállalók meleg-étel utalványt kaptak. A társaság szervezeti felépítése nem változott. Az irányításban kényszerű és tervezett személycserék történtek. A közgazdasági vezetői munkakör egyelőre betöltetlen. A terveinknek megfelelően beiskoláztuk azokat a munkatársakat, akik továbbképzése elengedhetetlen volt. Egy fiatal kollégánk egyetemi, és egy fiatal kollégánk első diplomás levelezős továbbtanulását is támogatjuk. A társaság figyelmet fordít a biztonságos munkavégzés körülményeinek fenntartására, a rendszeres ellenőrzésekkel és anyagi ráfordításokkal. A Felügyelő Bizottság a feladatát folyamatosan elvégezte. A Felügyelő Bizottság és az ügyvezető igazgató javadalmazása a tárgyévben is a tulajdonos döntésének megfelelően alakult. A mérleg aláírására jogosult személy: Kocsis László ügyvezető igazgató (6600 Szentes, Klára u. 7.). A társaság könyvelését irányítja: Számel Istvánné, regisztrációs száma: 142557. A Kft. könyvvizsgálatra kötelezett, a könyvvizsgáló: Kisné Szabó Terézia, MKvK szám: 000538, díjazása 80.000 Ft+áfa/hó. A szolgáltatási tevékenység naturális mutatói a 2012. évi illetve 2012. december 31-i állapotnak megfelelően: 2011 2012 3 Termelt víz (m ): 1.385.039 1.359.808 Értékesített víz (m3):

lakossági: nem lakossági: összesen:

886.214 163.918 1.050.132

855.458 138.644 994.102

Elvezetett (számlázott) szennyvíz (m3):

lakossági: nem lakossági: összesen:

814.799 886.835 1.701.634

789.343 989.010 1.778.353

Ivóvíz-hálózat hossza (bekötő-vezetékekkel együtt): Ivóvíz bekötések száma: Ivóvíz-hálózatba bekötött lakások száma:

232 km 9.090 db 12.490 db

ebből nem lakossági: 618 db

Csatorna-hálózat hossza (bekötő-vezetékkel együtt): Csatorna bekötések száma: Csatornahálózatba bekötött lakások száma:

229 km 7.055 db 10.162 db

ebből nem lakossági: 395 db

9 Szentes, 2013. április 10. Kocsis László ügyvezető igazgató 6600 Szentes, Klára u. 7.

1

1

0

9

2

6

3

6

3

6

0

0

5

1

1

1

3

0

6

Statisztikai számjel

0

6

--- 0

9

--- 0

0

3

0

Cégjegyzék száma

Szentesi Víz- és Csatornamű Kft. 6600 Szentes, Csongrádi út 3. tel: (63) 311-433

a vállalkozás megnevezése a vállalkozás címe, telefonszáma

Éves beszámoló a 2012. évi üzleti évről

Keltezés:

Szentes, 2013. április 10. a vállalkozás vezetője (képviselője)

1

1

0

9

2

6

3

6

3

6

0

0

5

1

1

1

3

0

6


0

6 ---

0

9

---

0

0

3

0

1 1

Cégjegyzék száma

Az üzleti év mérlegfordulónapja:

2012. december 31.

MÉRLEG "A" változat - Eszközök (aktivák) adatok E Ft-ban Sorszám a

A tétel megnevezése

Előző év

b

c

01.

A. Befektetett eszközök (02.+10.+18. sor)

02.

I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09. sorok)

03.

Alapítás-átszervezés aktivált értéke

04.

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

05.

Vagyoni értékű jogok

06.

Szellemi termékek

07.

Üzleti vagy cégérték

08.

Immateriális javakra adott előlegek

09.

Immateriális javak értékhelyesbítése

10.

II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17. sorok)

11.

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyonértékű jogok

12.

Műszaki berendezések, gépek, járművek

13.

Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

14.

Tenyészállatok

15.

Beruházások, felújítások

16.

Beruházásokra adott előlegek

17.

Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

18.

III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-25. sorok)

19.

Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

20.

Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

21.

Egyéb tartós részesedés

22.

Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban

23.

Egyéb tartósan adott kölcsön

24.

Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

25.

Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

Előző év(ek) módosításai d

e

386 805 909

404 333 8 776

909

8 776

385 896 332 282 49 925 1 770

395 557 330 677 45 662 1 444

1 419 500

17 774

0

0

Keltezés: Szentes, 2013. április 10. P.H.

Tárgyév

a vállalkozás vezetője (képviselője)

1

1

0

9

2

6

3

6

3

6

0

0

5

1

1

1

3

0

6


0

6 ---

0

9

---

0

0

3

0

1 2

Cégjegyzék száma


2012. december 31.

MÉRLEG "A" változat - Eszközök (aktivák) adatok E Ft-ban Sorszám a


Előző év

b

c

26.

B. Forgóeszközök (27.+34.+40.+45. sor)

27.

I. KÉSZLETEK (28.-33. sorok)

28.

Anyagok

29.

Befejezetlen termelés és félkész termékek

30.

Növendék-, hízó- és egyéb állatok

31.

Késztermékek

32.

Áruk

33.

Készletekre adott előlegek

34.

II. KÖVETELÉSEK (35.-39. sorok)

35.

Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vevők)

36.

Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

37.

Követelések egyéb részesedési viszonyban levő vállalkozással szemben

38.

Váltókövetelések

39.

Egyéb követelések

40.

Részesedés kapcsolt vállalkozásban

42.

Egyéb részesedés

43.

Saját részvények, saját üzletrészek

44.

Forgatási célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok IV. PÉNZESZKÖZÖK (46.-47. sorok)

46.

Pénztár, csekkek

47.

Bankbetétek

48.

C. Aktív időbeli elhatárolások (49.-51. sorok)

49.

Bevételek aktív időbeli elhatárolása

50.

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

51.

Halasztott ráfordítások

52.

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01.+26.+48. sor)

e

495 335 14 135 13 430

725

705

239 251 233 062

262 489 258 717

6 189

3 772 0

134 665 116 134 549 3 718 1 780 1 938

218 711 181 218 530 3 421 1 829 1 592

777 805

903 089


Tárgyév

387 282 13 366 12 641

III. ÉRTÉKPAPÍROK (41.-44. sorok)

41.

45.



1

1

0

9

2

6

3

6

3

6

0

0

5

1

1

1

3

0

6


0

6 ---

0

9

---

0

0

3

0

1 3

Cégjegyzék száma


2012. december 31.

MÉRLEG "A" változat - Források (passzívák) adatok E Ft-ban Sorszám a 53. 54. 55.


Előző év

b

c

D. Saját tőke (54.+56.+57.+58.+59.+60.+61. sor) I. JEGYZETT TŐKE


Tárgyév e

488 884

493 969

18 420

18 620

54. sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken

56.

II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE

57.

III. TŐKETARTALÉK

277 006

277 006

58.

IV. EREDMÉNYTARTALÉK

185 094

186 458

59.

V. LEKÖTÖTT TARTALÉK

5 000

7 000

60.

VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK

61.

VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

3 364

4 885

147 000

178 000

147 000

178 000

87 731

189 865

0

0

62.

(-)

E. Céltartalékok (63.-65. sorok)

63.

Céltartalék a várható kötelezettségekre

64.

Céltartalék jövőbeni költségekre

65.

Egyéb céltartalék

66.

F. Kötelezettségek (67.+71.+80. sor)

67.

I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (68.-70. sorok)

68.

Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

69.

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

70.

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben



1

1

0

9

2

6

3

6

3

6

0

0

5

1

1

1

3

0

6


0

6 ---

0

9

---

0

0

3

0

1 4

Cégjegyzék száma


2012. december 31.

MÉRLEG "A" változat - Források (passzívák) adatok E Ft-ban Sorszám a 71.


Előző év

b

c

II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (72.-79. sorok)

72.

Hosszú lejáratra kapott kölcsönök

73.

Átváltoztatható kötvények

74.

Tartozások kötvénykibocsátásból

75.

Beruházási és fejlesztési hitelek

76.

Egyéb hosszú lejáratú hitelek

77.

Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

78.

Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban levő vállalkozással szemben

79.

Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

80. 81. 82.

III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (81. és 83.-89. sorok)

e

0

0

87 731

189 865

12 910

17 748

74 821 54 190

172 117 41 255

9 622 44 568

219 41 036

777 805

903 089

81. sorból: az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek

84.

Vevőtől kapott előlegek

85.

Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)

86.

Váltótartozások

87.

Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

88.

Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban levő vállalkozással szemben

89.

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolások (91.-93. sorok)

91.

Bevételek passzív időbeli elhatárolása

92.

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

93.

Halasztott bevételek

94.

Tárgyév

Rövid lejáratú kölcsönök

83.

90.


FORRÁSOK ÖSSZESEN (53.+62.+66.+90. sor)



1

1

0

9

2

6

3

6

3

6

0

0

5

1

1

1

3

0

6


0

6

---

0

9

---

0

0

3

0

3 1

Cégjegyzék száma

2012. december 31.


"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) adatok E Ft-ban Tételszám a


Előző év

b

c

01.

Belföldi értékesítés nettó árbevétele

02.

Export értékesítés nettó árbevétele

I.

Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.)


Tárgyév e

779 645

815 191

779 645

815 191

03.

Saját termelésű készletek állományváltozása

04.

Saját előállítású eszközök aktivált értéke

26 371

16 226

II.

Aktivált saját teljesítmények értéke (± 03.+04.)

26 371

16 226

III.

Egyéb bevételek

32 968

157 296

198

12 140

III. sorból: visszaírt értékvesztés 05.

Anyagköltség

106 382

99 804

06.

Igénybe vett szolgáltatások értéke

205 934

213 111

07.

Egyéb szolgáltatások értéke

21 195

21 860

08.

Eladott áruk beszerzési értéke

09.

Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

2 258

2 178

IV.

Anyagjellegű ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.)

335 769

336 953

10.

Bérköltség

183 408

200 301

11.

Személyi jellegű egyéb kifizetések

22 931

24 741

12.

Bérjárulékok

53 401

60 377

V.

Személyi jellegű ráfordítások (10.+11.+12.)

259 740

285 419

VI.

Értékcsökkenési leírás

28 838

30 742

VII.

Egyéb ráfordítások

210 902

334 824

5 465

14 812

3 735

775

VII. sorból: értékvesztés A.

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IV-V-VI-VII)

Keltezés:

Szentes, 2013. április 10. P.H.


1

1

0

9

2

6

3

6

3

6

0

0

5

1

1

1

3

0

6


0

6

---

0

9

---

0

0

3

0

3 2

Cégjegyzék száma

2012. december 31.


"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) adatok E Ft-ban Tételszám a 13.


Előző év

b

c


Tárgyév e

Kapott (járó) osztalék és részesedés 13. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott

14.

Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 14. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott

15.

Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 15. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott

16.

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek

6 635

14 511

6 635

14 511

0 6 635 10 370 6 283 650 5 633 16 003 12 639

0 14 511 15 286 5 056 195 4 861 20 147 15 262

3 364

4 885

3 364

4 885

16. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 17.

Pénzügyi műveletek egyéb bevételei

VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13.+14.+15.+16.+17.) 18.

Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 18. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott

19.

Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 19. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott

20.

Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése

21.

Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai

IX.

Pénzügyi műveletek ráfordításai (18.+19.±20.+21.)

B.

PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.)

C.

SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A.±B.)

XI.

Rendkívüli bevételek

XII.

Rendkívüli ráfordítások

D.

RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.)

E.

ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C.±D.)

XIII. Adófizetési kötelezettség 22.

XIII. sorból: különadó

F.

ADÓZOTT EREDMÉNY (±E.-XII.)

23.

Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre

24.

Jóváhagyott osztalék és részesedés

G.

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F.+23.-24.)

Keltezés:



1

1

0

9

2

6

3

6

3

6

0

0

5

1

1

1

3

0

6


0

6

---

0

9

---

0

0

3

0

5 1

Cégjegyzék száma

2012. december 31.


"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (forgalmi költség eljárással) adatok E Ft-ban Tételszám a


Előző év

b

c

01.

Belföldi értékesítés nettó árbevétele

02.

Export értékesítés nettó árbevétele

I.

Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.)

03.

Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége

04.

Eladott áruk beszerzési értéke

05.

Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

II.

Az értékesítés közvetlen költségei (03.+04.+05.)

III.

Az értékesítés bruttó eredménye (I.-II.)

06.

Értékesítési, forgalmazási költségek

07.

Igazgatási költségek

08.

Egyéb általános költségek

IV.

Az értékesítés közvetett költségei (06.+07.+08.)

V.

Egyéb bevételek

Egyéb ráfordítások VI. sorból: értékvesztés

A.

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (±III.-IV.+V.-VI.)

Keltezés:

e

815 191

779 645 529 235

815 191

2 258 531 493 248 152 31 485 24 837 10 161 66 483 32 968

2 178 570 636


Tárgyév

779 645

198 210 902 5 465 3 735

V. sorból: visszaírt értékvesztés VI.



568 458

244 555 30 928 24 302 11 022 66 252 157 296 12 140 334 824 14 812 775

1

1

0

9

2

6

3

6

3

6

0

0

1

1

3

0

6


0

6

---

0

9

---

0

0

3

0

5

5 2

1

Cégjegyzék száma

Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2012. december 31. "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (forgalmi költség eljárással) adatok E Ft-ban TételA tétel megnevezése szám a b 09. Kapott (járó) osztalék, részesedés


Előző év c

Tárgyév e


Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 10. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott

11.

Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 11. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott

12.

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek

6 635

14 511

6 635

14 511

0 6 635 10 370 6 283 650 5 633 16 003 12 639

0 14 511 15 286 5 056 195 4 861 20 147 15 262

3 364

4 885

3 364

4 885


Pénzügyi műveletek egyéb bevételei

VII.

Pénzügyi műveletek bevételei (09.+10.+11.+12.+13.)

14.

Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 14. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott

15.

Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 15. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott

16.

Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése

17.

Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai

VIII. Pénzügyi műveletek ráfordításai (14.+15.±16.+17.) B.

PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VII.-VIII.)

C.

SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A.±B.)

IX.

Rendkívüli bevételek

X.

Rendkívüli ráfordítások

D.

RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (IX.-X.)

E.

ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C.±D.)

XI.

Adófizetési kötelezettség

18.

XI. sorból: különadó

F.

ADÓZOTT EREDMÉNY (±E.-XI.)

19.

Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre

20.

Jóváhagyott osztalék, részesedés

G.

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F.+19.-20.)

Keltezés:



No title

Recommend Documents