Nieuwsbrief januari 2014
In deze nieuwsbrief: - Van crisis naar financieel evenwicht! - Brand en aansprakelijkheid! - Veranderingen per 1 januari 2014 - Beleggen - Pensioendossier!
Van crisis naar financieel evenwicht! Er komt na lange tijd weer wat positieve informatie op ons af met betrekking tot recessie en de negatieve financiële situatie in de Eurozone. Ook in ons land wordt, weliswaar voorzichtig, positief gedacht over onze economie. Het consumentenvertrouwen zit weer in de lift en ook de woonmarkt geeft symptomen af waaruit valt op te maken dat er verbeteringen op komst zijn. Het eind van de crisis lijkt in zicht, maar laten we waakzaam blijven!!! De financiële situatie van consumenten en bedrijven kan onderling natuurlijk heel erg verschillen. Het is dan ook niet mogelijk om daar een maat op toe te passen. Het soort bedrijf speelt daarbij een rol en ook voor consumenten is elke situatie weer anders. Ben je net werkeloos geworden of heb je net een woning gekocht ? Wat voor iedereen wel gelijk is, zowel voor consumenten als bedrijven, is het financiële reilen en zeilen. Het kan goed gaan en het kan fout gaan. Belangrijke hulpmiddelen in dat financiële reilen en zeilen dat is een goed inzicht op inkomsten enerzijds en uitgaven anderzijds. Bedrijven zullen hiervoor terug kunnen vallen op een boekhouder of accountant, de consument is vaak aangewezen op zich zelf. Het bijhouden van de financiële situatie voor een consument kan bijvoorbeeld het “huishoudboekje" zijn. Het Nibud (zie www.nibud.nl) geeft praktische informatie over het bereiken van financieel overzicht in de huishouding. Een andere mogelijkheid om evenwicht te brengen in de financiële huishouding van zowel consumenten als bedrijven is om een financieel adviseur in te schakelen. Deze is bij uitstek in staat om financiële producten te doorgronden en uw financiële situatie in beeld te brengen. Een financieel adviseur kan op gebeid van verzekeringen, beleggen, pensioenen, kredieten en hypotheken actief zijn. Door het opstellen van een financieel overzicht krijgt U duidelijkheid over uw financiële situatie en adviezen om orde op zaken te stellen. Bijvoorbeeld: -
Hypotheek situatie; aflossen of juist niet? Pensioen; kunt u als u met pensioen gaat alles nog wel betalen? Wat gebeurt er bij langdurige arbeidsongeschiktheid? Wat is er allemaal aan de hand als u morgen komt te overlijden? Wat zijn de mogelijkheden om te schenken aan uw kinderen?
Heeft u ook dergelijke vragen en zou u wel een financieel overzicht willen hebben neem dan contact op met uw adviseur. Of maak een afspraak met Kuiper Advies!
Brand en aansprakelijkheid! Juist in tijden van crisis nemen ook de risico’s toe voor verzekeraars. En dat is zeker gebleken met betrekking tot de brandverzekeringen. In de eerste negen maanden van het vorig jaar deden zich in het land 109 grote branden voor. We hebben het dan over branden waarbij de schadelast wordt geraamd op meer dan één miljoen euro. De totale schadelast wordt zelfs geraamd op meer dan 500 miljoen euro. Logisch dat verzekeraars werken aan de mogelijkheid om de schades te beperken. Zo wordt op gebied van preventie gekeken naar elektrabranden. Veel schades zowel in bedrijven als in woonhuizen ontstaan door problemen met de elektra. Bijvoorbeeld als gevolg van defecte installaties en machines of verkeerd gebruik van apparaten. Het Verbond van Verzekeraars heeft samen met de vereniging iKeur, platform van inspecteurs gericht op controle van elektrische installaties en machines, het inspectieprotocol VIER ontwikkeld. VIER richt zich op het voorkomen van brandschades en bedrijfscontinuïteit beter veilig te stellen. Vanaf 1 januari 2014 jaar heeft het Verbond van Verzekeraars de nieuwe regeling brandregres aangenomen. Kort gezegd komt het er op neer dat veroorzakers van brand aansprakelijk worden gesteld voor de schade. Voorheen was dit beperkt tot maximaal € 500.000,=. Vanaf de invoer van de nieuwe regeling is die beperking komen te vervallen en kunnen verzekeraars de volledige schade verhalen op het veroorzakende bedrijf. Voor particulieren geldt nog steeds dat er niet wordt verhaald. De aanpassing van deze regeling heeft vooral gevolgen voor de aansprakelijkheidsverzekering van bedrijven. Enerzijds voor wat betreft het verzekerde bedrag, maar zeker ook met betrekking tot de risico´s. Op dit moment is nog niet goed duidelijk wat de gevolgen zijn van de enorme schadelast van de brandverzekeringen. Duidelijk lijkt mij dat dit niet zonder gevolgen zal blijven en premies voor brand en aansprakelijkheidsrisico´s aangepast zullen worden. Veranderingen per 1 januari 2014. De coalitie heeft ook voor het komende jaar weer een aantal regels gesteld om te kunnen voldoen aan eisen welke het gevolg zijn van het bezuinigings- c.q. crisisbeleid. Maar ook om juist burgers te helpen. Hieronder een opsomming van een aantal belangrijke wijzigingen, waar wij het komende jaar mee te maken krijgen. Schenking; Sinds 1 oktober is het mogelijk om eenmalig € 100.000,= belastingvrij te schenken, mits het bedrag wordt aangewend voor de aanschaf of verbouwing van de eigen woning. De schenking mag ook gebruikt worden voor aflossing van de restschuld. Ook dit jaar kan nog gebruik worden gemaakt van deze maatregel. Hypotheek; Met ingang van dit jaar wordt een begin gemaakt met het verminderen van de hypotheekrenteaftrek. Het is de bedoeling dat in de periode 2014 tot 2042 de maximale aftrek wordt teruggebracht van 52 naar 38 procent. Dit jaar wordt een half procent gekort, zodat de hypotheekrente in de vierde schijf aftrekbaar is tegen maximaal 51,5%. Ook het eigenwoningforfait, de fictieve verdiensten van de eigen woning, wordt aangepast. Voor woningen met een WOZ-waarde van € 75.000,= of meer, maar minder dan € 1.040.000,=, wordt het percentage van 0,60 verhoogt tot 0,70.
De regeling voor woningbezitters die een nieuwe woning hebben gekocht, maar de huidige woning nog niet hebben kunnen verkopen en dus met dubbele lasten zitten, wordt met een jaar verlengd. Dit betekent dat de hypotheekrente van de leegstaande te koop staande woning mag worden afgetrokken voor maximaal drie jaar. Lage BTW; Goed nieuws voor mensen die woningen willen verbouwen of renoveren. Het tijdelijk verlaagde BTW-tarief (van 21 naar 6 procent) is verlengd tot 01 januari 2015. Geldt alleen voor arbeidsloon en niet voor materialen. Ontslagvergoeding; Met ingang van dit jaar is het niet meer mogelijk om de ontslagvergoeding om te zetten in een stamrecht. Met andere woorden het storten van een kapitaal op een lijfrenterekening of verzekering, en daardoor later uit te keren, is niet meer mogelijk. Over de vergoeding dient direct belasting te worden geheven. Wel is er voor bestaande rekeningen en verzekeringen waarop een ontslagvergoeding werd gestort dit jaar een fiscaal vriendelijke manier om deze kapitalen in één keer op te nemen. Zo is de revisierente van 20% vanaf 2014 niet meer van toepassing. Daarnaast is er een éénmalige vrijstelling van 20% van het kapitaal waarover geen belasting hoeft te worden betaald. Er wordt belasting geheven over 80% van het kapitaal.
Beleggen. Het beleggen is door de woekerpolisaffaire en de financiële crisis een onderwerp dat in mindere mate in de belangstelling is komen te staan. Omdat beleggen een belangrijk onderdeel is geworden in het adviestraject en er zeker mogelijkheden zijn om hier op een evenwichtige manier mee om te gaan, is het goed om te weten hoe beleggingen zich ontwikkelen.
Fonds
Koers 01-01-2013
Koers 31-12-2013
Resultaat 01-10/31-12
Resultaat 2013
BND Wereld Indexfonds
11,33
14,43
8,17%
27,36%
BND Euro Obligatiefonds (lang)
10,62
9,99
-1,67%
-5,93%
342,71
399,77
5,86%
16,65%
Defensief profiel
5,68%
5,18%
Neutraal profiel
6,17%
6,47%
Offensief profiel
7,78%
6,97%
AEX
Goris & Ladru Vermogensbeheer
Verzekeringsfondsen Aandelen fonds
21,81
26,07
4,70%
19,53%
Nederland fonds
15,41
18,77
7,07%
21,80%
EuropaRente fonds
11,35
11,49
-0,35%
1,23%
Goris & Ladru is een bedrijf dat is gevestigd in Buitenkaag (oude Rabobank gebouw). Zij beleggen volgens de MAX-strategie, waarbij zij de wereldwijde trends op de internationale effectenbeurzen volgen. Zij beleggen met een laag risico en met een redelijk rendement ( zie www.glvb.nl ). In navolging van 2012 was het afgelopen jaar ook wederom een bijzonder goed beursjaar. De AEX sloot af rond de 400 punten en daarmee is de koers dit jaar met ruim 16% gestegen (vorig jaar ruim 8%) ten opzichte van 1 januari 2013. In de tabel hierboven is de grote winnaar het Wereld Indexfonds van Brand New Day. Deze index boekte een koerswinst van maar liefst ruim 27%. Ook de aandelenfondsen van de verzekeraar noteerde hoge percentages. De profielen van de vermogensbeheerder waren ook allemaal goed voor flinke rendementen. Ze steken wat af bij de aandelenfondsen, maar lopen dan ook minder risico. Desondanks is het resultaat altijd nog een stuk gunstiger dan de spaarrentes bij de banken. Het obligatiefonds en het rentefonds blijven ver achter bij de aandelenfondsen. Het obligatiefonds laat over geheel 2013 een negatief beeld zien. In hoeverre de trend van de stijgingen ook in 2014 voortduurt laat zich raden. In de lijn van e voorgaande jaren zou wellicht een stijging naar 440 punten mogelijk zijn. Maar resultaten uit het verleden zijn geen garantie voor de toekomst. Pensioendossier! Als er één onderwerp is geweest dat de afgelopen jaren in het nieuws heeft gestaan dan is het wel het pensioen. En ook de komende jaren zal dit nog zo blijven. De regering heeft aange- kondigd dat er met ingang van dit jaar een brede discussie op gang moet komen over de toekomst van ons pensioenstelsel. Reden voor mij om een dossier aan te gaan leggen en u daar regelmatig over te gaan informeren. Het begin van de aanpassingen dateert alweer van begin 2007. In dat jaar werd namelijk de Pensioen en Spaarfondsen Wet vervangen door de huidige Pensioenwet. Vervolgens werd door het kabinet Balkenende, bij het begin van de recessie, aangekondigd dat de pensioenleeftijd van de AOW zou worden verlengd. Inmiddels is dat regel geworden en in 2013 kregen de mensen daar voor het eerst mee te maken. Het afgelopen jaar werd een pensioenakkoord gesloten, waarin onder andere werd besloten om de opbouw van pensioenen te verminderen. Kortgezegd gaat het pensioenakkoord over de navolgende zaken: -
Premiewaarborgen en toezicht door de Nederlandsche Bank (DNB) Aanpassing opbouw- en premiepercentages Versterking positie van zzp´ers Toekomst pensioenstelsel Mogelijkheid tot inzet werknemersdeel pensioenpremie voor aflossing eigen woning
De aanpassing van de opbouwpercentages liggen vast en daar zal met ingang van 2015 mee gerekend gaan worden. Voorzover de aanpassingen. Om een goed inzicht te krijgen over ons pensioenstelsel is het goed om te weten hoe dit stelsel precies in elkaar zit. Het Nederlandse pensioenstelsel is gebaseerd op drie pijlers, namelijk: 1. AOW 2. Werkgever/werknemer pensioen (collectief) 3. Privépensioen
AOW (1e pijler); De Algemene Ouderdomswet, ingevoerd in 1956 onder W. Drees, is een voorziening ten behoeve van ingezetenen die de 65-jarige leeftijd hebben bereikt. Inmiddels wordt deze leeftijd dus verlengd naar uiteindelijk 67 jaar, hetwelk wordt bereikt medio 2020/2023. De AOW is de basis van ons pensioenstelsel. Van belang bij de AOW is het begrip voorziening. Het is geen verzekering, waarbij het gebruikelijk is dat de premie is gebaseerd op de uitkeringen. Bij de AOW is de premie afhankelijk van het aantal personen dat de uitkering gaat ontvangen. De beroepsbevolking moet de premie opbrengen om de gepensioneerde te betalen. En dat is meteen een zorg voor de toekomst, omdat op basis van prognoses van het CBS blijkt dat de beroepsbevolking sterk gaat afnemen en de groep ouderen van 65 jaar en ouder steeds groter in getal worden. Het lijkt er dus op dat het financieren van de AOW onder grote druk komt te staan. Werkgever/werknemer pensioen (2e pijler); In de 2e pijler wordt pensioen opgebouwd op basis van afspraken tussen werkgever en werknemer. Vaak is door middel van een cao al geregeld dat een werknemer automatisch deel neemt aan het bedrijfspensioenfonds, ondernemingspensioenfonds of middels een verzekering. Verder zijn er nog beroepspensioenfondsen en er zijn ook bedrijven die helemaal geen pensioenregeling kennen. Pensioen is ook niet verplicht. Pas als er een pensioen is toegezegd valt deze onder de wettelijke bescherming van de Pensioenwet. Maar niet alleen de Pensioenwet is van toepassing, ook de Wet op de loonbelasting is van belang voor ons pensioenstelsel. Juridische zaken zoals toezicht, overdracht, bescherming etc., vallen onder de Pensioenwet. De financiële en fiscale kant wordt geregeld in de Wet op de loonbelasting. Voor de pensioenen in de 2e pijler gaat dus een lager opbouwpercentage gelden. Privépensioen (3e pijler); In feite het pensioen dat de burger zelf opbouwt. Gaat om kleine zelfstandigen, zzp´ers, ondernemers en aanvulling van werknemers. Van belang hierbij zijn de jaarruimte en de reserveringsruimte. Men mag niet onbeperkt pensioen opbouwen. Omdat de AOW onder druk komt, het percentage van de pensioenopbouw wordt verlaagd en kosten voor ouderen eerder hoger dan lager zullen worden, zou de 3e pijler weleens heel belangrijk kunnen worden.
