Nemzeti Színház Közhasznú Nonprofit Zártkörűen Működő Részvénytársaság január december 31

Nemzeti Színház Közhasznú Nonprofit Zártkörűen Működő Részvénytársaság (Nyilvántartási szám: 01-10-044426, Adószám: 12519718-2-43)

2016. január 01. - 2016. december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Éves beszámoló

Készült: 2017. augusztus 16. (17:10:13) A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló 2006. évi V. törvény 18. § (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: 2027. május 22.

i

A beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján került előállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősséget nem vállal. A kiadmány az IM CSz online rendszeréből letöltött dokumentum. A szolgáltatott adatok a kibocsátás időpontjában (2017. 08. 16. 17:10:13) megegyeznek az elektronikus irattárban tárolt adatokkal.

1 / 9 oldal

Közzétevő cég adatai: Nemzeti Színház Közhasznú Nonprofit Zártkörűen Működő Részvénytársaság Nyilvántartási szám: 01-10-044426 Adószám: 12519718-2-43 Székhely: Magyarország, 1095 Budapest Bajor Gizi Park 1. Első létesítő okirat kelte: 2000. augusztus 01.

KSH szám: 12519718-9004-573-01

A vonatkozó időszak: 2016. január 01. - 2016. december 31. A beadvány a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény alapján került összeállításra. Benyújtás oka: Általános üzleti évet záró Beszámoló típusa: Éves beszámoló Könyvvezetés módja: kettős könyvvitelt vezető A cég könyvvizsgálatra kötelezett-e: Igen Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem Beadvány részei ■ mérleg (Sztv. szerinti, "A" változat; szövege: magyar) ■ eredménykimutatás (Összköltség eljárással; szövege: magyar) ■ kiegészítő melléklet (szövege: magyar) ■ adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat (határozat száma: V/2017. ; szövege: magyar) ■ független könyvvizsgálói jelentés (szövege: magyar) ■ közhasznúsági melléklet (szövege: magyar) Könyvelő

Könyvvizsgáló

Nemzeti Színház Közhasznú Nonprofit Zártkörűen Működő Részvénytársaság Nyilvánt. szám: 01-10-044426 Adószám: 12519718-2-43 Székhely: Magyarország, 1095 Budapest Bajor Gizi Park 1.

KARANTA AUDIT Könyvszakértő, Adó-, és Racionalizálási Tanácsadó Zártkörűen működő Részvénytársaság Nyilvánt. szám: 01-10-046266 Adószám: 14606063-2-41 Székhely: Magyarország, 1033 Budapest Reviczky u 2.

Nagy Judit Rozália Regisztrációs száma: 184442

Dömötörfy József Regisztrációs száma: 000985

Beküldő

Nyilvánosságra hozatallal kapcsolatos egyéb információk

Nemzeti Színház Közhasznú Nonprofit Zártkörűen Működő Részvénytársaság Nyilvánt. szám: 01-10-044426 Adószám: 12519718-2-43 Székhely: Magyarország, 1095 Budapest Bajor Gizi Park 1.

A vállalkozó, illetve az anyavállalat székhelyén minden érdekelt részére biztosításra került, továbbá lehetővé lett téve, hogy arról minden érdekelt teljes vagy részleges másolatot készíthessen.

Nagy Judit Rozália Beküldő személy képviseleti minősége: Munkaviszonyban álló képviseleti jogosultsággal rendelkező nagykorú tag, vagy alkalmazott


i


2 / 9 oldal

A számvitelről szóló 2000. évi C. törvényben meghatározott nagyságot jelző mutatóérték

Tárgyévi üzleti évben

Tárgyévet megelőző üzleti évben

Tárgyévet két évvel megelőző üzleti évben

157

148

150

Üzleti évben átlagosan foglalkoztatottak száma Aláírásra önállóan jogosult:

Elfogadás időpontja: 2017. május 22. A beszámoló a vonatkozó jogszabályi rendelkezéseknek megfelelően került összeállításra, továbbá a beszámoló a gazdálkodó működéséről, vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós összeképet ad a gazdálkodó vagyonáról, annak összetételéről (eszközeiről és forrásairól), pénzügyi helyzetéről és tevékenysége eredményéről.

Vidnyánszky Attila


i


3 / 9 oldal

A cég elnevezése: Nemzeti Színház Közhasznú Nonprofit Zártkörűen Működő Részvénytársaság Nyilvántartási száma: 01-10-044426 Adószáma: 12519718-2-43 2016. január 01. - 2016. december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Éves beszámoló MÉRLEGE, Sztv. szerinti "A" változattal

Sorszám

001.

Lezárt üzleti év(ek)re vonatkozó módosítások **

Előző üzleti év adatai *

Tételsor elnevezése

Pénznem: HUF Pénzegység: ezer

Tárgyévi adatok

Eszközök (aktívák)

002.

A. Befektetett eszközök

11 477 660

11 461 721

003.

I. Immateriális javak

4 325

6 164

4 325

4 128

004.

1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke

005.

2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

006.

3. Vagyoni értékű jogok

007.

4. Szellemi termékek

008.

5. Üzleti vagy cégérték

009.

6. Immateriális javakra adott előlegek

010. 011.

2 036

7. Immateriális javak értékhelyesbítése II. Tárgyi eszközök

11 473 335

11 455 557

10 731 797

10 669 348

012.

1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

013.

2. Műszaki berendezések, gépek, járművek

215 591

168 492

014.

3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

515 105

606 375

015.

4. Tenyészállatok

016.

5. Beruházások, felújítások

10 842

11 342

017.

6. Beruházásokra adott előlegek 0

0

228 642

394 798

9 614

9 073

018. 019.

7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. Befektetett pénzügyi eszközök

020.

1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

021.

2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

022.

3. Tartós jelentős tulajdoni részesedés

023.

4. Tartósan adott kölcsön jelentős tulajdoni részesedési viszonyban álló vállalkozásban

024.

5. Egyéb tartós részesedés

025.

6. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban

026.

7. Egyéb tartósan adott kölcsön

027.

8. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

028.

9. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

029.

10. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete

030.

B. Forgóeszközök

031.

I. Készletek

032.

1. Anyagok

81

033.

2. Befejezetlen termelés és félkész termékek

034. 3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok * Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem


i


4 / 9 oldal


Sorszám


035.

4. Késztermékek

036.

5. Áruk

037.

6. Készletekre adott előlegek

038.

II. Követelések

039.

1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők)

040.

2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

041.

3. Követelések jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

042.

4. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

043.

5. Váltókövetelések

044.

6. Egyéb követelések

045.

7. Követelések értékelési különbözete

046.

8. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete

047.

III. Értékpapírok

048.

1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban

049.

2. Jelentős tulajdoni részesedés

050.

3. Egyéb részesedés

051.

4. Saját részvények, saját üzletrészek

052.

5. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

053. 054.

Tárgyévi adatok

9 533

9 073

114 446

90 351

15 026

3 229

99 420

87 122

0

0

104 582

295 374

6. Értékpapírok értékelési különbözete IV. Pénzeszközök

055.

1. Pénztár, csekkek

056.

2. Bankbetétek

057.




2 514

101 037

292 860

5 238

127 529

058.

1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása

83

126 256

059.

2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

5 155

1 273

11 711 540

11 984 048

060. 061. 062. 063. 064. 065.

C. Aktív időbeli elhatárolások

3 545

3. Halasztott ráfordítások Eszközök (aktívák) összesen Források (passzívák) D. Saját tőke I. Jegyzett tőke

9 882 316

9 894 205

13 200 000

13 200 000

0

0

Ebből: ─ Visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken

066.

II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke

067.

III. Tőketartalék

068. IV. Eredménytartalék * Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem

1 226 000

1 226 000

-4 637 754

-4 543 685


i


5 / 9 oldal


Sorszám





Tárgyévi adatok

069.

V. Lekötött tartalék

0

0

070.

VI. Értékelési tartalék

0

0

071. 072. 073. 074.

1. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 2. Valós értékelés értékelési tartaléka VII. Adózott eredmény E. Céltartalékok

075.

1. Céltartalék a várható kötelezettségekre

076.

2. Céltartalék a jövőbeni költségekre

077. 078. 079.

I. Hátrasorolt kötelezettségek 1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

081.

2. Hátrasorolt kötelezettségek jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

082.

3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

083.

4. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben II. Hosszú lejáratú kötelezettségek

085.

1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök

086.

2. Átváltoztatható és átváltozó kötvények

087.

3. Tartozások kötvénykibocsátásból

088.

4. Beruházási és fejlesztési hitelek

089.

5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek

090.

6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

091.

7. Tartós kötelezettségek jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozásokkal szemben

092.

8. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

093. 094. 095. 096.

11 890 0

107 234

0

112 840

342 417

0

0

5 375

5 375

3. Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek

080.

084.

94 070 107 234

9. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek

5 375

5 375

107 465

337 042

98 525

242 400

1. Rövid lejáratú kölcsönök Ebből: ─ Az átváltoztatható és átváltozó kötvények

097.

2. Rövid lejáratú hitelek

098.

3. Vevőktől kapott előlegek

099.

4. Kötelezettségek áruszállításból és

* Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem


i


6 / 9 oldal


Sorszám





Tárgyévi adatok

szolgáltatásból (szállítók) 100.

5. Váltótartozások

101.

6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

102.

7. Rövid lejáratú kötelezettségek jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozásokkal szemben

103.

8. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

104.

9. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

105.

10. Kötelezettségek értékelési különbözete

106.

11. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete

107.

G. Passzív időbeli elhatárolások

8 940

94 642

1 609 150

1 747 426

108.

1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása

21 625

72 126

109.

2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

2 337

48 484

110.

3. Halasztott bevételek

111. Források (passzívák) összesen * Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem

1 585 188

1 626 816

11 711 540

11 984 048


i


7 / 9 oldal

A cég elnevezése: Nemzeti Színház Közhasznú Nonprofit Zártkörűen Működő Részvénytársaság Nyilvántartási száma: 01-10-044426 Adószáma: 12519718-2-43 2016. január 01. - 2016. december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Éves beszámoló EREDMÉNYKIMUTATÁSA, Sztv. szerinti "A" változattal

Sorszám


001.

01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele

002.

02. Exportértékesítés nettó árbevétele

003. 004. 005.


Tárgyévi adatok

192 116

I. Értékesítés nettó árbevétele

212 432

10 415

2 000

202 531

214 432

31 493

15 871

03. Saját termelésű készletek állományváltozása 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke

006.

II. Aktivált saját teljesítmények értéke

007.

III. Egyéb bevételek

008.



31 493

15 871

2 189 434

2 238 265

Ebből: ─ Visszaírt értékvesztés

009.

05. Anyagköltség

119 320

116 593

010.

06. Igénybe vett szolgáltatások értéke

782 714

702 719

011.

07. Egyéb szolgáltatások értéke

22 864

21 215

012.

08. Eladott áruk beszerzési értéke

013. 014.

09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegű ráfordítások

5 920

14 566

930 818

855 093

015.

10. Bérköltség

700 064

760 280

016.

11. Személyi jellegű egyéb kifizetések

190 487

216 580

017.

12. Bérjárulékok

231 373

249 116

1 121 924

1 225 976

225 845

256 249

49 458

117 622

018.

V. Személyi jellegű ráfordítások

019.

VI. Értékcsökkenési leírás

020.

VII. Egyéb ráfordítások

021. 022. 023. 024. 025. 026. 027.

Ebből: ─ Értékvesztés A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye

72

6

224

5

296

11

Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedésekből származó bevételek, árfolyamnyereségek Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszközökből (értékpapírokból, kölcsönökből) származó bevételek, árfolyamnyereségek Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozástól kapott

029.

16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozástól kapott

031.

17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei

032.

Ebből: ─ Értékelési különbözet

033.

6 13 628

13. Kapott (járó) osztalék és részesedés

028.

030.

2 542 95 413

VIII. Pénzügyi műveletek bevételei

18. Részesedésekből származó ráfordítások, 034. árfolyamveszteségek * Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem


i


8 / 9 oldal

A cég elnevezése: Nemzeti Színház Közhasznú Nonprofit Zártkörűen Működő Részvénytársaság Nyilvántartási száma: 01-10-044426 Adószáma: 12519718-2-43 2016. január 01. - 2016. december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Éves beszámoló EREDMÉNYKIMUTATÁSA, Sztv. szerinti "A" változattal

Sorszám

035. 036.


Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozásnak adott

Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozásnak adott

038.

20. Fizetendő (fizetett) kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozásnak adott

040.

21. Részesedések, értékpapírok, tartósan adott kölcsönök, bankbetétek értékvesztése

041.

22. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai

042. 043.

Tárgyévi adatok

19. Befektetett pénzügyi eszközökből (értékpapírokból, kölcsönökből) származó ráfordítások, árfolyamveszteségek

037.

039.




1 639

1 749

Ebből: ─ Értékelési különbözet 1 639

1 749

044.

B. Pénzügyi műveletek eredménye

-1 343

-1 738

045.

C. Adózás előtti eredmény

94 070

11 890

0

0

94 070

11 890

046.

IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai

X. Adófizetési kötelezettség

047. D. Adózott eredmény * Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem


i


9 / 9 oldal

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2016. ÉVI BESZÁMOLÓHOZ A.) Általános rész A társaság alapadatai, működési formája Nemzeti Színház Közhasznú Nonprofit Zártkörűen Működő Részvénytársaság Társaság rövidített neve: Nemzeti Színház Nonprofit Zrt. Társaság jogállása: A Társaság közhasznú jogállású • • • • • • • • • •

Székhelye: 1095 Budapest, Bajor Gizi park 1. Telephelye: 1097 Budapest, Gyáli út 38. Cégjegyzék száma: 01-10-044426 Alapító okirat kelte: 2000. 08. 01. Cégbírósági bejegyzés kelte: 2000. 09. 27. KSH azonosító szám: 12519718-9004-573-01 Adóigazgatási szám: 12519718-2-43 OEP nyilvántartási szám: 4147715 Honlap elérhetőség: www.nemzetiszinhaz.hu Előadó-művészeti nyilvántartási szám: ESZ/009.

A Társaság cél szerinti közhasznú tevékenységi körei: A Társaság főtevékenysége: 9001 ’08 Előadó-művészet (főtevékenység) Egyéb cél szerinti közhasznú tevékenységek: 9002 ’08 Előadó-művészetet kiegészítő tevékenység 9003 ’08 Alkotóművészet 9004 ’08 Művészeti létesítmények működtetése 5811 ’08 Könyvkiadás 5814 ’08 Folyóirat, időszaki kiadvány kiadása 5914 ’08 Filmvetítés 5920 ’08 Hangfelvétel készítése, kiadása 8552 ’08 Kulturális képzés 8559 ’08 Máshová nem sorolt egyéb oktatás 8560 ’08 Oktatást kiegészítő tevékenység 9101 ’08 Könyvtári, levéltári tevékenység 9102 ’08 Múzeumi tevékenység 9103 ’08 Történelmi hely, építmény, egyéb látványosság működtetése A közhasznú tevékenység ellátását segítő üzletszerű gazdasági tevékenységek: 5629 ’08 Egyéb vendéglátás 5812 ’08 Címtárak, levelezőjegyzékek kiadása 5911 ’08 Film-, video-, televízióműsor-gyártás 5912 ’08 Film-, videogyártás, televíziós műsorfelvétel utómunkálatai 5913 ’08 Film-, video- és televízióprogram terjesztése 6399 ’08 Máshová nem sorolt egyéb információs szolgáltatás 6820 ’08 Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése 1

7021 ’08 PR, kommunikáció 7022 ’08 Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás 7311 ’08 Reklámügynöki tevékenység 7312 ’08 Médiareklám 7410 ’08 Divat-, formatervezés 7420 ’08 Fényképészet 7722 ’08 Videokazetta, lemez kölcsönzése 7740 ’08 Immateriális javak kölcsönzése 8230 ’08 Konferencia, kereskedelmi bemutató szervezése 8299 ’08 Máshová nem sorolt egyéb kiegészítő üzleti szolgáltatás A társaság alapítója, jogállása, a társaság szervezete • Részvényes A Társaság alapítója a Magyar Állam. A Társaság tulajdonosi jogait a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. gyakorolja (a továbbiakban: Részvényes). A Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. helyett és nevében megbízottként meghatalmazással az Emberi Erőforrások Minisztériuma (1054 Budapest, Akadémia u. 3.) jár el. Az Emberi Erőforrások Minisztériuma képviseletét a miniszter, vagy a Szervezeti és Működési Szabályzatában a részvényesi jogok gyakorlásra feljogosított személy látja el. A Társaság tevékenységét egyszemélyes nonprofit zártkörűen működő részvénytársaságként folytatja. A Társaságnál közgyűlés nem működik, a közgyűlés jogait a Részvényes gyakorolja. A Társaság jogállása közhasznú. • Vezérigazgató A hatodik vezérigazgató: Vidnyánszky Attila (kinevezése: 2018. június 30. napjáig hatályos) A társaságnál igazgatóság kijelölésére nem került sor, az igazgatóságnak a törvényben meghatározott jogait és kötelezettségeit a Vezérigazgató gyakorolja. A vezető tisztséget a Vezérigazgató munkaviszonyban látja el. A Vezérigazgató egy személyben jogosult a Társaság általános képviseletére. A Vezérigazgató feladata, az Alapszabályban foglaltaknak megfelelően a Társaság ügyeinek vitele, irányítása. • Felügyelőbizottság Dr. Mayer Cecília (elnök) Tardy Anna Hausenblasz Dóra A Felügyelőbizottság tagjainak megbízatása 2018. május 21. napjáig tart. Felügyelőbizottsági tagok járandósága: 55.800 Ft/hó Felügyelőbizottsági elnök járandósága: 65.700 Ft/hó • Könyvvizsgáló KARANTA AUDIT Könyvszakértő, Adó- és Racionalizálási Tanácsadó Zrt. MKVK nyilvántartási szám: 000184 A könyvvizsgálat elvégzéséért személyében felelős kijelölt kamarai tag könyvvizsgáló: Dömötörfy József MKVK nyilvántartási szám: 000985

2

Az üzleti évre vonatkozó beszámoló könyvvizsgálatáért a könyvvizsgáló által felszámított díj a 2016. évben 3.000.000 Ft volt. A Társaság könyvvizsgálójának megbízatása 2017. május 31. napjáig tart • A beszámolót összeállította Nagy Judit Mérlegképes könyvelői regisztrációs szám: 184442

A Nemzeti Színház Nonprofit Zrt. alapításával kapcsolatos intézkedésekről: 1069/2000 (VIII.18.) Korm. határozat szerint „A Kormány 1. tudomásul veszi, hogy a Nemzeti Kulturális Örökség Minisztériuma 2000. augusztus 1-jei hatállyal megalapítja a Nemzeti Színház Részvénytársaságot; 2. 200,0 millió forintot biztosít részvénytársasági alaptőkeként a központi költségvetés általános tartalékából. Ebből kell finanszírozni 2000. évben a Részvénytársaság működésének, valamint a Nemzeti Színház Részvénytársaság által alapított „A Nemzet Színésze” címmel járó tiszteletdíjat és járulékos költségeit; 3. a Nemzeti Színház beruházójaként a Nemzeti Színház Rt.-t jelöli ki. A beruházás műszaki megvalósulását oly módon kell ütemezni, hogy a színház ünnepélyes átadása 2002. március 15-én az eredeti terveknek megfelelően megtörténjen; 4. a) beruházás forrásaként, annak megvalósítására a központi költségvetés terhére 2000. évi árszinten 10,8 milliárd forintot biztosít – a közadakozásból befolyt összegen túlmenően – a Nemzeti Színház Rt. alaptőkéjének emelésével; b) egyetért a Részvénytársaság alaptőke emelésének ütemezésével: 2001. évben 1,5 milliárd forint, amelynek forrása az 1999-2000. években biztosított költségvetési támogatás, - 2002. évben az a) pontban megjelölt érték fennmaradó hányada; c) 2001. évben a Részvénytársaság működéséhez költségvetési támogatást nem biztosít, a társaságnak a beruházás áfa visszaigényléséből kell fedeznie működési kiadásait; 5. felhívja a nemzeti kulturális örökség miniszterét, hogy a jelenleg Nemzeti Színházként működő költségvetési intézmény, alapító okiratát módosítsa a névazonosság elkerülése érdekében és intézkedjen az Új Nemzeti Színház Kht. jogutód nélküli megszüntetéséről. 6. E határozat a közzététele napján lép hatályba, ezzel egyidejűleg az új Nemzeti Színház felépítéséről szóló 1097/1999. (VIII. 26.) Korm. határozat 2. pontja második bekezdése, valamint 4. pontja a hatályát veszti.” A Kormány 1098/2001. (VIII.22.) Korm.határozata A Nemzeti Színház ZRt. alapításával kapcsolatos intézkedésekről szóló 1069/2000. ( VIII.18.) Korm.határozat módosításáról: 1. A Kormány a Nemzeti Színház Részvénytársaság alapításával kapcsolatos intézkedésről szóló 1069/2000. (VIII.18.) Korm.határozat 4.a) pontját az alábbiak szerint módosítja: „4.a) a beruházás forrásaként, annak megvalósítására a központi költségvetés terhére

3

2002. évi árszinten 12,1 milliárd forintot biztosít – közadakozásból befolyt összegen túlmenően – a Nemzeti Színház Rt. alaptőkéjének emelésével.” 2016. évi jelentősebb Részvényesi határozatok I/2016. sz. Részvényesi Határozat Részvényes – a Társaság Felügyelőbizottságának 17/2015. (12.15) határozatára is figyelemmel – a Társaság vezérigazgatójának 2016. évi prémiumfeltételeit megállapította. II/2016. sz. Részvényesi Határozat Részvényes a Társaság könyvvizsgálójának 2016. június 1 napjától 2017. május 31. napjáig tartó időtartamra választja a Karanta Audit Zrt.-t. A könyvvizsgáló díjazása: 250.000,-Ft+Áfa/hó. III/2016. sz. Részvényesi Határozat Részvényes a Társaság Alapszabályát a II/2016. sz. Részvényesi Határozat alapján módosítja és foglalja egységes szerkezetbe. IV/2016. sz. Részvényesi Határozat A Részvényes – a Társaság felügyelőbizottsága NSz. 2016/4 (05.03.) számú határozatára is figyelemmel, továbbá a megküldött könyvvizsgálói jelentés és hitelesítési záradék alapján – a Társaság 2015. évi beszámolóját és közhasznúsági mellékletét 11.711.540.000,- Ft, azaz tizenegymilliárd-hétszáztizenegymillió-ötszáznegyvenezer forint mérlegfőösszeggel és 94.070.000,- Ft, azaz kilencvennégymillió-hetvenezer forint mérleg szerinti eredménnyel (nyereség) elfogadja. V/2016. sz. Részvényesi Határozat „A Nemzeti Színház Közhasznú Nonprofit Zártkörűen Működő Részvénytársaság és Vidnyánszky Attila, mint a Társaság vezérigazgatója közötti, Földes László: A gulág virágai, Csíksomlyói passió és Katona József: Bánk Bán című előadások megrendezésére irányuló, a 2016/2017-es évadra vonatkozó megbízási szerződés megkötését – figyelemmel a felügyelőbizottság 5/2016. (05.03) számú határozatára – jóváhagyom”. VI/2016. sz. Részvényesi Határozat „A Nemzeti Színház Közhasznú Nonprofit Zártkörűen Működő Részvénytársaság és Ifj. Vidnyánszky Attila, mint a Társaság vezérigazgatójának közeli hozzátartozója közötti színészi feladat (Viripajev: Részegek című produkcióban színészi feladat elvégzése) ellátására irányuló, a 2016/2017-es évadra vonatkozó megbízási szerződés megkötését – figyelemmel a felügyelőbizottság 6/2016. (05.03) számú határozatára – jóváhagyom”. VII/2016. sz. Részvényesi Határozat Részvényes úgy határoz, hogy a Társaságot a 2013. január 25-én hozott I/2013. számú Részvényesi határozatában előírt közös közbeszerzésben való részvételi kötelezettsége alól – indokolt kérésére – felmenti. VIII/2016. sz. Részvényesi Határozat Részvényes – a Társaság felügyelőbizottságának 10/2016. (XI.04.) számú határozatára is figyelemmel – a Társaság 2016. évi üzleti terv módosítását 1.800.000.000,- Ft, azaz egymilliárdnyolcszázmillió forint tervezett támogatás alapul vételével 11.612.045.000 Ft, azaz tizenegymilliárd-hatszáztizenkétmillió-negyvenötezer forint tervezett mérlegfőösszeggel és 19.166.000 Ft, azaz tizenkilencmillió-százhatvanhatezer forint tervezett adózott eredménnyel elfogadja. 4

IX/2016. sz. Részvényesi Határozat Részvényes – a Társaság felügyelőbizottságának 11/2016. (XI.04.) számú határozatára is figyelemmel – a Társaság 2017. évi üzleti tervét és szakmai koncepcióját 1.817.700.000,- Ft, azaz egymilliárd-nyolcszáztizenhétmillió-hétszázezer forint működési támogatás alapul vételével 11.534.741.000 Ft, azaz tizenegymilliárd-ötszázharmincnégymillió-hétszáznegyvenegyezer forint tervezett mérlegfőösszeggel és 14.696.000 Ft, azaz tizennégymillió-hatszázkilencvenhatezer forint tervezett adózott eredménnyel elfogadja. Részvényes a Társaság munkavállalói tekintetében a 2017. évi üzleti tervben betervezett, illetve az esetlegesen felmerülő jutalmak kifizetéséről külön dönt. X/2016. sz. Részvényesi Határozat Részvényes – a Társaság Felügyelőbizottságának 12/2016. (11.21) határozatára is figyelemmel – a Társaság vezérigazgatójának 2017. évi prémiumfeltételeit megállapította. A 2016. évben hatályos számviteli politika rövid ismertetése A könyvvezetés módjának meghatározása A Társaság a törvényi előírásoknak megfelelően a kettős könyvvitel szabályai szerint vezeti könyveit. A beszámolási forma meghatározása, a beszámoló készítés időszakának feladatai A számviteli törvény 9 § (3) bekezdés alapján éves beszámoló készítésére kötelezett. A Társaság besorolása az egyesülési jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezetek működéséről és támogatásáról szóló 2011. évi CLXXV. törvény 32. §. szerinti. E törvény alkalmazása szerint a szervezet az éves beszámoló jóváhagyásával egyidejűleg közhasznúsági mellékletet készít a 29. §. (2) bekezdés alapján. A beszámoló részei: -mérleg -eredménykimutatás -kiegészítő melléklet -üzleti jelentés -cash flow kimutatás A fordulónap és a beszámoló készítés napja közötti időszakban a következő feladatokat kell elvégezni: 5

A tárgyi eszközök és immateriális javak terven felüli értékcsökkenésének elszámolása A befektetett pénzügyi eszközök árfolyam értékvesztés különbözetének elszámolása Készletek, követelések, értékpapírok értékvesztésének elszámolása Valutakészletek, devizakészletek árfolyam különbözetének elszámolása A külföldi pénzértékről szóló követelések, kötelezettségek árfolyam különbözetének elszámolása, Céltartalék képzés meghatározása, elszámolása, valamint az előző évi céltartalék képzés összegének megszűntetése Aktív és passzív időbeli elhatárolás tételeinek meghatározása és elszámolása Minden olyan tétel elszámolása, amely a beszámoló készítés időszakában ismertté vált és a beszámolóval lezárt időszakot érinti A befektetett eszközök piaci értékre való felértékelése alkalmazása esetén, az értékhelyesbítések és az értékelési tartalék meghatározása

A Társaság üzleti éve megegyezik a naptári évvel. A beszámoló a tárgyév december 31-ei fordulónapra készül. A mérlegkészítés napja a lezárt évet követő február hó utolsó napja. Az eredménykimutatás választott formája

A Társaság a Számviteli Törvény 1. számú melléklete szerint „A” változatú, összköltség-eljárásos eredmény-kimutatást készít. A kiegészítő melléklet tartalmának meghatározása a.) b.) c.) d.) e.)

általános rész (a társaság bemutatása, számviteli politika főbb vonásai) a mérleghez kapcsolódó kiegészítések vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása (mutatók) az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések tájékoztató adatok

A civil szervezet az Ectv. 28. §-ában meghatározott beszámolójához kapcsolódó közhasznúsági mellékletét a 350/2011 (XII.30.) Korm. rendelet a civil szervezetek gazdálkodása, az adománygyűjtés és a közhasznúság egyes kérdéseiről szóló rendelet 1. mellékletének megfelelően készíti el. Az eszközök és források minősítésének kritériumai, eljárásai A számviteli törvény 23 § (4) bekezdése szerint az eszközöket rendeltetésük, használatuk alapján kell a befektetett eszközök vagy a forgóeszközök közé sorolni. Befektetett eszközként csak olyan eszközt mutatunk ki, melynek rendeltetése, hogy a tevékenységét tartósan, legalább egy éven túl szolgálja. A forgóeszközök között mutatjuk ki mindazokat az eszközöket, amelyek nem tartósan szolgálják ki a Társaság tevékenységét. Ide soroljuk a készleteket, követeléseket, értékpapírokat és a pénzeszközöket. A törvény szerint a kötelezettségeket hosszú és rövid lejáratúra bontjuk meg. A Társaság eszközeit és forrásait a könyvviteli elszámolásokban, a mérlegben és az eredménykimutatásban a Számviteli Törvény előírásait figyelembe véve csoportosítottuk. Alkalmazott értékelési elvek, eljárások: Az eszközöket és kötelezettségeket leltározással, egyeztetéssel ellenőrizni és egyedileg értékelni kell.

Az értékcsökkenés elszámolásának rendje A tárgyi eszközök és immateriális javak értékcsökkenését lineáris mód szerint számoljuk el. A lineáris kulcsok mértékét az adott eszköz hasznos élettartama alapján határozzuk meg. Az 100.000 Ft egyedi beszerzés érték alatti tárgyi eszközöket használatba vételkor teljes egészében elszámoljuk értékcsökkenésként. Kis értékű tárgyi eszközeinkről –a tulajdon védelme érdekébenmennyiségi nyilvántartást vezetünk. Az értékcsökkenési leírás elszámolása negyedévenként, naptári napokra történik.

6

A számviteli törvény előírása szerint a Társaság saját körülményeit figyelembe véve határozhatja meg az eszközök elhasználódási idejét. A maradványértékkel csökkentett bruttó érték és a hasznos időtartam függvényében, aktiváláskor állapítja meg az elszámolandó értékcsökkenés összegét a hozzárendelt számítási módszerrel. Az eszköz terv szerinti értékcsökkenési leírásának meghatározásánál figyelembe kell venni, hogy a hasznos időtartam végén mennyi a várhatóan realizálható értéke az eszköznek, azaz meg kell határozni a maradványértéket. A maradványérték meghatározása a rendeltetésszerű használatbavételkor az üzembe helyezés időpontjában rendelkezésre álló információk alapján történhet. Ez az összeg nem jelentős, ha a maradványérték a beszerzési érték 10 %-a alatt van. A színházépület értékelése: A társaság a színház épületére értékcsökkenést nem számol el. Az épület hosszú élettartamú szerkezetből áll. Épületszerkezetei, külső és belső burkolatai különlegesen időtálló, nemes, anyagokból (márvány, mészkő, fa) készültek. Az 50. évben a maradványértéke várhatóan annyi, mint a bekerülési értéke. Az ingatlanok (lakások) értékelése: A Társaság lakóingatlanaira értékcsökkenést nem számol el. Az ingatlan a Budapest IX. kerület Vágóhíd utca és környéke, Soroksári út – Haller utca – Nagyvárad tér – Szent László Kórház határa – Könyves Kálmán körút – M5 felüljáró – Gyáli út – Ferencvárosi pályaudvar – MÁV Budapesti-Kelebia vasútvonal által határolt terület. A lakás Budapest rehabilitációval érintett területe és a „Millenniumi Kulturális Központ” közelében helyezkedik el. Az épület hosszú élettartamú szerkezetből áll. Tekintettel arra, hogy az ingatlan karbantartását, állagmegóvását a Társaság folyamatosan biztosítja és a budapesti ingatlanok kereslete nem változik, értéke minimum az infláció értékével nő, ezért az ingatlan maradványértéke, 50 év múlva (hasznos élettartam végén) várhatóan annyi lesz, mint a bekerülési költsége. Jelentős összegű hibák értékének meghatározása: Jelentős összegű hibának tekintjük, ha az ellenőrzéssel, önellenőrzéssel feltárt hibák és hibahatások adott üzleti évre vonatkozó értéke (előjeltől függetlenül) meghaladja a mérleg főösszeg 2 %-át, minimum 500 millió Ft-ot. A számviteli törvény 4 §. (4). bekezdésével él a társaság, mely szerint a törvény előírásitól csak abban a kivételes esetben lehet – a könyvvizsgáló egyetértése és ilyen tartalmú nyilatkozata mellett – eltérni, ha az adott körülmények mellett e törvény valamely rendelkezésének alkalmazása / ide értve (3) bekezdés szerint a kiegészítő mellékletben való bemutatást is / nem biztosítja a (2) bekezdés szerinti megbízható és valós összképet. Minden ilyen eltérést közölni kell a kiegészítő mellékletben, bemutatva annak indokait, valamint az eszközökre-forrásokra, a pénzügyi helyzetre és az eredményre gyakorolt hatását is. A jegyzett tőke összetétele: A társaság alaptőkéje a mérleg fordulónapjáig: 13.200.000.000 Ft amely 1277 db, egyenként 10.000.000 Ft névértékű, valamint 3 db egyenként 1.000.000 Ft névértékű, névre szóló törzsrészvényből áll, amelyek egy részvényosztálynak minősülnek. 42 db, egyenként 10.000.000 Ft névértékű, valamint 7 db, egyenként 1.000.000 Ft névértékű összesen 1.653.000.000 Ft kibocsátási értékű névre szóló törzsrészvényből áll 7

Az alaptőke áll:

12.150.000.000 Ft készpénz (Nemzeti Kulturális Örökség Minisztériuma) 1.050.000.000 Ft nem pénzbeli hozzájárulásként szolgáltatott ingatlan értéke. (Kincstári Vagyonigazgatóság)

Az ingatlan adatai: Budapest, IX.kerület, belterület megjelölésű 38017/39 hrsz., 14.621 m2 nagyságú. Mind a készpénz tőkét, mind az apportot a részvényesek a társaság tulajdonába adták Az apport értékének meghatározása, összehasonlító módszerrel, a közeli területen eladott ingatlanok adatainak, valamint az értéknövelő és értékcsökkenő tényezők figyelembevételével történt. A nem pénzbeli hozzájárulás értéke összhangban van az ellenében adandó részvények számával.

Alapító okirat Végzés kelte kelte

Jóváírás kelte

Jóváírt összeg (Ft)

2000.08.01. 2001.01.11.

2000.09.27. 2001.04.24.

2000.08.30. 2001.01.12.

2001.05.01. 2001.10.15.

2001.08.22. 2002.01.25.

2001.12.17. 2002.08.15. 2004.02.10. Mindösszesen

2002.02.26. 2002.10.31.

Apport 2001.05.29. 2001.09.24. 2001.12.11. 2001.12.13. 2002.01.15. 2002.08.27. 2004.02.17.

200.000.000 960.000.000 6.469.089 1.050.000.000 1.160.546 1.253.450 650.915 466.000 10.000.000.000 553.000.000 1.653.000.000 14.426.000.000

Kibocsátási érték (Ft)

Névérték (Ft)

200.000.000 960.000.000

200.000.000 960.000.000

1.050.000.000 10.000.000

1.050.000.000 10.000.000

10.000.000.000 553.000.000 1.653.000.000 14.426.000.000

10.000.000.000 553.000.000 427.000.000 13.200.000.000

B.) Specifikus rész Mérleghez kapcsolódó kiegészítések A részvénytársaság mérlegstruktúrája 2016. év: A 2000. évi C. törvény 23. § (1) szerint A mérlegben eszközként kell kimutatni a vállalkozó rendelkezésére, használatára bocsátott, a vállalkozó működését szolgáló befektetett eszközöket és forgóeszközöket – a bérbevett eszközök kivételével – függetlenül attól, hogy azok tulajdonjoga csak törvényben, szerződésben rögzített feltételek teljesítése után kerül át a vállalkozóhoz, továbbá az aktív időbeli elhatárolásokat. A Számviteli törvény 34. § szerint A mérlegben forrásként a saját tőkét, a céltartalékokat, a kötelezettségeket és a passzív időbeli elhatárolásokat kell szerepeltetni.

Megnevezés ESZKÖZÖK (aktívák) összesen: Befektetett eszközök: 8

2016. év nyitó e Ft 11.711.540 11.477.660

Megoszlás %

2016. év záró e Ft

100 % 11.984.048 98,00 % 11.461.721

Megoszlás %

100 % 95,65%

Forgóeszközök: Aktív időbeli elhatárolások: FORRÁSOK (passzívák) összesen: Saját tőke: Céltartalékok: Kötelezettségek: Passzív időbeli elhatárolások:

228.642 5.238 11.711.540 9.882.316 107.234 112.840 1.609.150

1,95 % 394.798 0,05 % 127.529 100 % 11.984.048 84,38 % 0,92 % 0,96 % 13,74 %

9.894.205 0 342.417 1.747.426

3,29% 1,06% 100 % 82,57% 2,85% 14,58%

BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (eFt) IMMATERIÁLIS JAVAK Vagyoni értékű jogok Vagyonkezelői szerződés sz. vagyoni értékű jogok Vagyoni értékű jogok halmozott értékcsökkenése Vagyonkezelői szerz. vagyoni é. Jog halmozott értékcsökkenése Szellemi termékek Szellemi termékek halmozott értékcsökkenése Mindösszesen immateriális javak nettó értéke: INGATLANOK Telek, telkesítés Épületek, épületrészek, tulajdoni hányadok Egyéb építmények Zöldterületek Ingatlanhoz kapcsolódó vagyoni értékű jog Ingatlanok halmozott értékcsökkenése Mindösszesen ingatlanok nettó értéke: MŰSZAKI GÉPEK, BERENDEZÉSEK, JÁRMŰVEK Műszaki gépek, berendezések, szerszámok Műszaki berendezések értékcsökkenése, Műszaki gépek, berendezések halmozott értékcsökkenése Mindösszesen műszaki gépek, berendezések nettó értéke: EGYÉB GÉPEK, BERENDEZÉSEK Üzemi gépek, berendezések, felszerelések Egyéb járművek Számítástechnikai berendezések Ügyviteltechnikai berendezések Egyéb gépek, berendezések, felszerelések Képzőművészeti alkotások Egyéb berendezések écs., Egyéb gépek, berendezések halmozott értékcsökkenése Mindösszesen egyéb gépek, berendezések nettó értéke: BEFEJEZETLEN BERUHÁZÁSOK Befejezetlen beruházások Mindösszesen befejezetlen beruházás: Összes befektetett eszközérték:

Befektetési tükör 9

8.491 5.375 -8.249 -1.489 6.219 -4.183 6.164 1.207.858 8.914.963 1.331.495 161.854 32.161 -978.983 10.669.348 4.577.442 -4.408.950 168.492 203.615 51.374 48.117 13.787 1.495.957 307.709 -1.514.184 606.375

11.342 11.342 11.461.721

A 2000. évi C törvény 24. § szerint (1) Befektetett eszközként olyan eszközt szabad kimutatni, amelynek az a rendeltetése, hogy a tevékenységet, a működést tartósan, legalább egy éven túl szolgálja. (2) A befektetett eszközök közé az immateriális javakat, a tárgyi eszközöket, a befektetett pénzügyi eszközöket kell besorolni. Megnevezés Immateriális javak Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Összesen: Tárgyi eszközök Ingatlanok Műszaki gépek, berendezések, járművek Egyéb berendezések, gépek, járművek Beruházások Beruházásokra adott előlegek Összesen:

Nyitó bruttó 2016. 01. 01.

Növekedés

Csökkenés

Záró bruttó 2016. 12. 31.

148.789 5.401 154.190

0 2.083 2.083

134.923 1.265 136.188

13.866 6.219 20.085

11.645.231 4.648.166

3.100 5.855

0 76.580

11.648.331 4.577.441

2.102.385

192.396

174.222

2.120.559

10.842 0 18.406.624

222.698 0 424.049

222.198 0 473.000

11.342 0 18.357.673

Összes bruttó érték:

18.560.814

426.132

609.188

18.377.758

Megnevezés

Nyitó écs. 2016. 01. 01.

Immateriális javak Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Összesen: Tárgyi eszközök Ingatlanok Műszaki gépek, berendezések, járművek Egyéb berendezések, gépek, járművek Összesen: Összes értékcsökkenés:

Növekedés

Csökkenés

Záró écs. 2016. 12. 31.

144.464 5.401 149.865

197 47 244

134.923 1.265 136.188

9.738 4.183 13.921

913.434 4.432.575

65.548 52.954

0 76.580

978.982 4.408.949

1.587.280

99.191

172.286

1.514.185

6.933.289

217.693

248.866

6.902.116

7.083.154

217.937

385.055

6.916.037

A tárgyi eszközként nyilvántartott világítás, jelmez és díszlet elszámolása – a Számviteli törvény 4.§ (4) bekezdése szerint, biztosítva a megbízható és valós összképet – az adott eszközhöz egyedileg hozzá nem kapcsolható költségek tekintetében (pl: tervezői díjak, közbeszerzési díjak) az előző évekhez hasonlóan, a bekerülési érték részeként ráosztással, pótlékkulcs meghatározással történik. FORGÓESZKÖZÖK (eFt) A forgóeszközök csoportjába a mérlegben a készleteket, a vállalkozó tevékenységét nem tartósan szolgáló követeléseket, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírokat, tulajdoni részesedést jelentő befektetéseket, pénzeszközöket kell besorolni. / 2000. évi C törvény 28. § (1) /

10

KÉSZLETEK Áruk (szövegkönyv, Szcenárium, Nemzeti Újság, CD) KÉSZLETEK összesen

9.073 9.073

KÖVETELÉSEK

Követelések áruszállításból, szolgáltatásból (vevők) Belföldi vevőkövetelések Egyéb vevőkövetelés (szervezők) Külföldi vevőkövetelések - követelések áruszállításból, szolgáltatásból összesen:

2.576 653 0 3.229

Költségvetési, kiutalási igények GYED, GYES, TGYÁS Táppénz Apákat megillető pótszabadság

777 83 107

Munkavállalókkal szembeni követelések Fizetési előleg

280

Áfa pénzügyi elszámolási számla Egyéb Áfa követelés Áfa elszámolási számla Egyéb rövidlejáratú követelés Egyéb követelés Szakképzési hozzájárulás Adóbírság, késedelmi pótlék Innovációs hozzájárulás Nyugdíjas Ekho - egyéb követelések összesen KÖVETELÉSEK összesen:

13.678 67.338 959 2.048 27 990 835 87.122 90.351

PÉNZESZKÖZÖK Pénztár Elszámolási betétszámla MKB elszámolási betétszámla MÁK számla PÉNZESZKÖZÖK összesen:

2.514 292.860 266.088 26.772 295.374

FORGÓESZKÖZÖK ÖSSZESEN:

394.798

Követelések A Nemzeti Színház Nonprofit Zrt - nek 2016. december 31. napján 3.229 eFt követelése volt szolgáltatásból (vevők). AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (eFt) Aktív időbeli elhatárolásként – elkülönítetten – kell a mérlegben kimutatni az üzleti év mérlegének fordulónapja előtt felmerült, elszámolt olyan összegeket, amelyek költségként, ráfordításként ( ide értve a halasztott ráfordításokat is) csak a mérleg fordulónapját követő időszakra számolhatók el, valamint az olyan járó árbevételt, kamat- és egyéb bevételeket, amelyek csak a mérleg fordulónapja 11

után esedékesek, de a mérleggel lezárt időszakra számolandók el, továbbá a 68. § (1) bekezdése szerinti különbözetből az eredményt csökkentő tételként még el nem számolt összeget. / 2000. évi C törvény 32. § (1) / Bevételek aktív időbeli elhatárolása 1. Belföldi értékesítés árbevétele 2. Egyéb bevétel Bevételek aktív időbeli elhatárolása összesen:

947 125.309 126.256

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 1. Egyéb igénybevett szolgáltatások 2. Egyéb szolgáltatások Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása összesen: Aktív időbeli elhatárolások összesen:

1.051 222 1.273 127.529

SAJÁT TŐKE (eFt) A saját tőke a – jegyzett, de még be nem fizetett tőkével csökkentett – jegyzett tőkéből, a tőketartalékból, az eredménytartalékból és a tárgyév adózott eredményéből tevődik össze. / 2000. évi C törvény 35. § (2) / 13.200.000 1.226.000 -4.543.685 11.890 9.894.205

1. Jegyzett tőke 2. Tőketartalék 3. Eredménytartalék 4. Adózott eredmény Saját tőke Tőketartalék:

A Részvénytársaság a II/2004. számú részvényesi határozatban foglaltak szerint az 1.653.000.000 Ft összegű megemelt tőkéjét – a számvitelről szóló 2000. évi C törvény 36.§.(1) bekezdése szerint – könyveiben 427.000.000 Ft alaptőke és 1.226.000.000 Ft tőketartalék növekedésként tartja nyilván. Hivatkozás: Tőketartalék növekedésként kell kimutatni a részvénytársaságnál a részvények kibocsátáskori, ide értve a tőkeemeléskori (jegyzési) ellenértéke és névértéke közötti különbözetet. Eredménytartalék, Mérleg szerinti eredmény

Előtársaság: 2000. év Bejegyzett társaság: 2000 év 2001. év 2002. év 2002. év ( módosított) 2003. év 2004. év 2005. év 2006. év 2007. év 2008. év 2009. év 12

Eredménytartalék (e Ft) 0 -15.969 -80.656 -270.240 -67.030 -234.825 -336.994 -2.197.144 -2.479.568 -2.789.143 -3.285.333 -3.802.872

Mérleg szerinti eredmény (e Ft) -15.969 -64.687 -189.584 203.210 -167.795 -102.169 -1.860.150 -282.424 -309.575 -496.190 -517.539 10.739

2010. év 2011. év 2012. év 2013. év 2014. év 2015. év 2016. év

-3.792.133 -4.042.426 -4.205.618 -4.298.930 -4.260.428 -4.637.754 -4.543.685

-250.293 -163.192 -93.312 38.502 -377.326 94.070 11.890

Céltartalék mértéke, szerkezete: Az adózás előtti eredmény terhére céltartalékot kell képezni – a szükséges mértékben – azokra a múltbeli, illetve a folyamatban lévő ügyletekből, szerződésekből származó, harmadik felekkel szembeni fizetési kötelezettségekre (ideértve különösen a jogszabályban meghatározott függő kötelezettséget, a biztos (jövőbeni) kötelezettséget,) /2000. évi C törvény 41. § (1)/ Függő kötelezettség: az olyan – általában – harmadik személlyel szemben vállalt kötelezettség, amely a mérleg fordulónapján fennáll, de mérlegtételkénti szerepeltetése jövőbeni eseménytől függ. Céltartalékok (eFt): A Nemzeti Színház Nonprofit Zrt. a várható kötelezettségekre és jövőben költségekre céltartalékot nem képzett a 2016. évben. Az előző években képzett céltartalék alapját képező peres ügyek a 2016. évben lezárultak, a korábban képzett céltartalékok feloldásra kerültek 107.234 ezer Ft összegben. Kötelezettségek (eFt) Kötelezettségek azok a szállítási, vállalkozási, szolgáltatási és egyéb szerződésekből eredő, pénzértékben kifejezett elismert tartozások, amelyek a szállító, a vállalkozó, a szolgáltató, a hitelező, a kölcsönt nyújtó által már teljesített, a vállalkozó által elfogadott, elismert szállításhoz, szolgáltatáshoz, pénznyújtáshoz, valamint a kincstári vagyon részét képező eszközök kezelésbe vételéhez kapcsolódnak. A kötelezettségek hátrasorolt, hosszú és rövid lejáratúak. / 2000. évi C törvény 42. § (1) / A társaságnak 2016. december 31-én 242.400 eFt szállítói kötelezettsége áll fenn. A Nemzeti Színház Nonprofit Zrt. nincs olyan kötelezettsége, amely a mérlegben nem jelenik meg. Szállítási, vállalkozási, szolgáltatási és egyéb szerződésekből eredő kötelezettségeinek a Zrt. eleget tett. A Társaságnak nincs olyan hitelkötelezettsége, mely a tárgyi eszközöket jelzáloggal terhelné.

KÖTELEZETTSÉGEK HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Vagyonkezelői szerződés szerinti értékre képzett kötelezettség HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN:

5.375 5.375

RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Belföldi szállítók Külföldi szállítók Úton lévő szállítók 13

242.264 136 0

Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból összesen: Költségvetési befizetési kötelezettségek Személyi jövedelemadó Rehabilitációs hozzájárulás Kifizetői EKHO Társadalombiztosítási kötelezettség Egészségügyi hozzájárulás Egyéni EKHO járulékok Nyugdíjjárulék Egészségbiztosítási járulék Szociális hozzájárulási adó Egyéb kötelezettségek Munkavállalókkal szembeni kötelezettség – jövedelem elsz. Egyéb kötelezettség - letiltások Egyéb kötelezettség – fizetendő áfa Pályázati, ajánlati biztosítékként kapott összegek Ajándékutalvány elszámolási számla Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek összesen: Összes kötelezettség érték:

242.400

11.100 1.884 5.472 12.276 3.821 2.813 2.112 8.333 40.964 571 1.098 3.499 697 94.642 342.417

Passzív időbeli elhatárolások (eFt) A társaság a passzív időbeli elhatárolásait a 2000. évi C törvény 44. § szerint tartja nyilván. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 1. Belföldi értékesítés árbevétele Bevételek passzív időbeli elhatárolása összesen:

72.126 72.126

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 1. Egyéb szolgáltatás 2. Egyéb igénybevett szolgáltatás 3. Egyéb személyi jellegű ráfordítások 4. Egyéb anyagjellegű ráfordítások 5. Egyéb ráfordítások Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása összesen:

731 951 5.541 169 41.092 48.484

Halasztott bevételek Fejlesztési támogatás passzív időbeli elhatárolása (Magyar Állam Kincstártól átvett beruházási összeg) Kincstárjegy passzív időbeli elhatárolása Egyéb halasztott bevétel passzív időbeli elhatárolása (Ajándék mészkő tömb értéke, egyéb térítésmentesen átvett eszközök) Felhalmozási támogatás passzív időbeli elhatárolása (Első beszerzésre fordítható összeg, minisztériumtól kapott felhalmozási célú támogatás) Működési támogatás passzív időbeli elhatárolása KHT beruházási összeg passzív időbeli elhatárolása (KHT-tól átvett maradvány összeg) EMI (Tao) támogatásból megvalósuló eszköz passzív időbeli elhatárolása 14

244.313 631.740 499 27.141 451.123 244.798 14.912

KKETTK Közalapítvány támogatásból megvalósuló eszköz passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek összesen:

1.626.816

Passzív időbeli elhatárolások összesen:

1.747.426

12.290

Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Az eredménykimutatás a 2016. évi adózott eredmény levezetését tartalmazza, az eredmény keletkezésére, módosítására ható főbb tényezőket, az adózott eredmény összetevőit, kialakulását mutatja be. Az eredménykimutatás a számviteli törvény előírásai alapján készült. Bevételek, költségek, ráfordítások részletezése:

Megnevezés

2015. 12. 31. eFt

2016. 12. 31. eFt Közhasznú Vállalkozási tevékenység tevékenység

2016. 12. 31. eFt (összesen)

ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE

202.531

196.464

17.968

214.432

1. 2. 3. 4.

43.993 5.920 142.203 10.415

53.929 10.765 129.770 2.000

14.168 3.800 0 0

68.097 14.565 129.770 2.000

Belföldi értékesítés nettó árbevétele Továbbszámlázási bevételek Jegybevétel Export értékesítés árbevétele

Belföldi értékesítés nettó árbevétele: pl. eszköz és ingatlan bérleti díj, kiadvány értékesítés, csoportvezetés bevételei. Az értékesítés nettó árbevételeként kell kimutatni a szerződés szerinti teljesítés időszakában, az üzleti évben értékesített vásárolt és saját termelésű készletek, valamint a teljesített szolgáltatások árkiegészítéssel és felárral növelt, engedményekkel csökkentett – általános forgalmi adót nem tartalmazó – ellenértéket. / 2000. évi C törvény 72. § (1) / Értékesítés nettó árbevételének megoszlása:

Belföldi értékesítés nettó árbevétele Továbbszámlázás bevételei Jegybevétel Export értékesítés árbevétele Összes nettó árbevétel

Közhasznú tevékenység % 27,45 5,48 66,05 1,02 100

Vállalkozási tevékenység % 78,85 21,15 0 0 100

Aktivált saját teljesítmények értéke: A 2000. évi C törvény 76. § szerint aktivált saját teljesítmények értékeként a saját előállítású eszközöknek az üzleti évben aktivált (az eszközök között állományba vett) értéke és a saját termelésű készletek állományváltozása együttes (összevont) összegét kell kimutatni. A Társaság saját előállítású eszközök aktivált értékeként mutatja ki, a készleten lévő saját előállítású kiadványok (CD, műsorfüzet, színműtár) állományváltozását.

15

Megnevezés AKTIVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE Aktivált saját teljesítmények értéke 1. Saját előállítású eszközök aktivált értéke

2015. 12. 31. eFt

2016. 12. 2016. 12. 31. eFt 31. eFt Közhasznú Vállalkozási tevékenység tevékenység (összesen) 31.493 15.871 0 15.871 31.493 15.871 0 15.871 31.493 15.871 0 15.871 2016. 12. 31. (eFt)

Megnevezés EGYÉB BEVÉTELEK

1. Értékesített immat., és tárgyi eszközök bevétele 2. Egyéb eredményt növelő bevételek 3. Egyéb kapott támogatás 4. Költségvetéssel elszámolt támogatások 5. EMI (TAO) támogatás 6. 1 % Szja felajánlás 7. KHT – tól átvett eszközök kivezetése elhatárolásból 8. Céltartalék felhasználás 9. Elhatárolásból származó bevétel

2015. 12. 31. eFt

Közhasznú tevékenység

Vállalkozási tevékenység

2016. 12. 31. eFt (összesen)

2.189.434

2.238.074

191

2.238.265

395

0

191

191

46.790 15.500 2.044.986 81.705 58 0

1.397 38.739 1.906.517 150.621 63 489

0 0 0 0 0 0

1.397 38.739 1.906.517 150.621 63 0

0 0

107.234 33.014

0 0

107.234 33.014

Értékesített eszközök (e Ft-ban): IP PVX telefonközpont szerver Összesen:

191 191

Egyéb eredményt növelő bevételek: kerekítési különbözet, kártérítés, pályázati dokumentáció díja, peresített követelés megtérítése. A Társaság a Mérlegkészítés időpontjáig az üzleti évhez kapcsolódó egyéb bevételei között tartja nyilván az alábbi támogatásokat: Költségvetéssel elszámolt támogatások: - Működési támogatás: Az Emberi Erőforrások Minisztériuma támogatási szerződés alapján, pénzügyi támogatást nyújtott a társaság működéséhez, közszolgáltatási szerződésben rögzített feladatok ellátásához, valamint a szakmai programok megvalósításához. a szerződés megkötésének időpontja 2015.12.22. 2016.11.30. (módosított szerződés) költségvetési támogatás mindösszesen:

a támogatás összege (Ft) 1.425.000.000 200.000.000 1.625.000.000

2016. december 22. napján 64976/2016. számon támogatói okirat került kiadásra az NMI Művelődési Intézet Nonprofit Kh. Kft. (a továbbiakban NMI NKft.) számára a 1787/2016. (XII. 17.) Korm. határozatban, valamint a 1812/2016. (XII. 20.) Korm. határozatban (a továbbiakban

16

együtt: Korm. határozatok) foglalt 2016. évi működési (125.000.000 ft) többlettámogatási igény, technikai eszközök cseréje (50.000.000 Ft) feladat megvalósítása érdekében. A szerződés aláírása jelenleg folyamatban van, a működésre fordítandó támogatás összegét tartalmazza az éves beszámoló. Az Emberi Erőforrások Minisztériuma a támogatási szerződésében foglaltaknak megfelelően - az utolsó átutalást 2016. december 08-án teljesítette. A támogatás forrása: a Magyarország 2016. évi központi költségvetéséről szóló 2015. évi C. törvény 1. melléklete, XX. Emberi Erőforrások Minisztériuma fejezet, 20/28/2 Gazdasági társaságok által ellátott kulturális feladatok támogatása előirányzat, 1. sz. Gazdasági társaságok által ellátott kulturális feladatok támogatása részfeladat (1.425.000.000 Ft), valamint a Korm. határozattok módosításáról szóló 1621/2016. (XI.11.) Korm. Határozat alapján (200.000.000 Ft). A támogatás összege mindösszesen:1.625.000.000 Ft az alábbi, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban: - egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre: 1.456.000.000 Ft - egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre: 169.000.000 Ft - NMI támogatás: 125.000.000 Ft -

Nemzet Színésze díj támogatása:

Az Emberi Erőforrások Minisztériuma a Nemzet Színésze díjról külön támogatási szerződést nem kötött. A díj összege a 2016. évi működési támogatás része. -

a 2016. évi Budapesti Tavaszi Fesztivál keretein belül megrendezett Madách Nemzetközi Színházi Találkozó (MITEM) megszervezésének és lebonyolításának támogatása:

Az Emberi Erőforrások Minisztériuma támogatási szerződés alapján, 200.000.000 Ft pénzügyi támogatást nyújtott a 2016. évben megvalósuló Madách Nemzetközi Színházi Találkozó megszervezésére és lebonyolítására. Az Emberi Erőforrások Minisztériuma a támogatás átutalását 2016. április 05-én (190.000.000 Ft) és április 22-én (10.000.000 Ft) teljesítette. A támogatás forrása: a Magyarország 2016. évi központi költségvetéséről szóló 2015. évi C törvény I. melléklete, XX. Emberi Erőforrások Minisztérium fejezet, 20/13/11. a Budapesti Tavaszi Fesztivál és a Budapesti Őszi Fesztivál megrendezésének támogatása fejezeti kezelésű előirányzat. Elkülönítetett Alapoktól kapott támogatás: -

Nemzeti Kulturális Alap támogatás:

Jogcím összeg (Ft) Szilágyi Andor: Tóth Ilona című dráma ősbemutatójára és a Hazát és szerelmet 2.700.000 keresek című költői est bemutatása a Nemzeti Színházban A Nemzeti Színház színháztörténeti vetélkedőjének megrendezése középiskolások 1.000.000 számára Színházművészeti képzés fejlesztése külföldi és belföldi tanulmányutakkal, valamint 5.521.000 a hallgatók színházi munkába integrálása A Somnakaj című roma sorsjáték előadásainak megvalósítása a Nemzeti Színházban 25.000.000 A Nemzeti Színház színházi-nevelési programjának megvalósítása a 2016-17. 800.000 színházi évadban 17

Akadálymentesített előadások megvalósítása a Nemzeti Színházban

300.000

Minden esetben a - Nemzeti Kulturális Alap terhére biztosított vissza nem térítendő támogatásról szóló - támogatási szerződésnek megfelelően az összeg, folyósításra került. -

Egyéb támogatás:

A Magyar Nemzeti Bank szerződés alapján a 2016. évre 13.000.000 Ft összegű támogatást nyújtott a nemzeti kultúra támogatása céljából. A pénzügyi teljesítés 2016. június 06-án megtörtént. A Pallas Athéné Domus Concordiae Alapítvány 56.000.000 Ft összegű támogatást nyújtott. A támogatás célja a magyar nyelv és kultúra értékeinek a Kárpát – medencei magyarság felé közvetítésével kapcsolatos költségek biztosítása. A pénzügyi teljesítés 2016. április 20-án (17.000.000 Ft) és 2016. december 12-én (36.000.000 Ft) megtörtént. A Közép- és Kelet-európai Történelem és Társadalom Kutatásáért Közalapítvány 30.029.200 Ft támogatást nyújtott az alábbiak szerint: - a vidéki középiskolások utazásának támogatása céljából a Nemzeti Színház I. világháborús előadásának megtekintéséhez. A pénzügyi teljesítés 2016. március 05-én megtörtént (5.029.200Ft). - Szilágyi Andor: Tóth Ilona című dráma ősbemutatójának megvalósítására a Nemzeti Színházban. A pénzügyi teljesítés 2016. október 18-án megtörtént (25.000.000 Ft). A Spóroljgroup.eu Kft. 500.000 Ft támogatást nyújtott, a pénzügyi teljesítés 2016. augusztus 8-án megtörtént. A Magyar Művészeti Akadémia a „Petőfi Sándor: János vitéz című elbeszélő költemény dán nyelvre fordítva” című projekt megvalósítására 1.000.000 Ft összegű támogatást nyújtott. A támogatás pénzügyi teljesítése 2016. október 20-án megtörtént. -

Tao törvény szerinti támogatások igénybevétele:

A Nemzeti Színház Nonprofit Zrt. a 2016. évben a tárgyévet megelőző nettó bevétele alapján veszi igénybe. A 2015. évi jegy- és bérletbevétel összegének 80%-a, azaz a Társaság 2016. évben befogadható támogatás, illetve kiegészítő támogatás összege: 117.097.283 Ft. Ebből a Társaság számlájára – a 2016. évben - befolyt: támogatás: 109.000.000 Ft kiegészítő támogatás: 1.012.500 Ft mindösszesen: 110.012.500 Ft A Társaság a támogatást a kulturális előadó-művészeti tevékenységéhez kapcsolódó költségeire használta fel. Két Támogató részére a NKA 2015. december 12. nappal hatósági igazolást állított ki. A 2015. adóévre vonatkozóan kiállított hatósági igazolások összértéke 27.000.000 Ft. A NAV a Társasági adó felajánlások átutalását a 2016. január 04-én (7.000.000 Ft) és 2016. január 19-én (20.000.000 Ft) teljesítette. Tekintettel arra, hogy „Az Emberi Erőforrások Minisztere 29/2015. (V.28.) EMMI rendelete egyes előadó-művészeti tárgyú miniszteri rendeletek módosításáról” szóló rendeletében az alábbiak szerint határozott: „A tao. támogatás felhasználása során kizárólag a támogatás időtartama (tárgyév) alatt, az Emtvben meghatározott támogatási célok megvalósítása során felmerült költségek számolhatóak el. A Tao támogatás esetén tárgyévnek a Tao. támogatás pénzügyi jóváírás éve tekintendő.” , 18

ezért a Társaság a támogatást a 2016. évi bevételei közt tartja nyilván, illetve annak felhasználását is a 2016. évi költségei között szerepelteti. - A működési támogatás terhére beszerzett tárgyi eszközök után a költségként elszámolt értékcsökkenés az egyéb bevételek között került megszüntetésre a passzív időbeli elhatárolással szemben. 2016. évi támogatásból tárgyi eszköz beszerzés átvezetése passzív időbeli elhatárolásba: 165.919 eFt passzív időbeli elhatárolás feloldása (egyéb bevétellel szemben): támogatási amortizáció 2016. év 2015. év 2014. év 2013. év 2012. év 2011. év 2010. év 2009. év 2008. év 2007. év 2006. év 2005. év 2003. év 2002. év 2001. év

támogatási amortizáció - e Ft 13.554 5.281 2.895 23.239 663 2.147 0 1.144 1.385 13.796 1.671 196 506 0 0

Megnevezés ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK Anyagjellegű ráfordítások Anyagköltség összesen 1. Irodaszer, nyomtatvány 2. Villamosenergia 3. Gázenergia 4. Vízdíj 5. Üzemanyag költség 6. Tisztítószer 7. Egyéb anyagjellegű költség Igénybevett szolgáltatások értéke összesen 1. Szállítás, rakodás 2. Bérleti díjak 3. Karbantartási, javítási költség 4. Hirdetés, reklám, propaganda 5. Oktatás, továbbképzés 6. Belföldi utazás és szállásköltség 7. Külföldi utazás és szállásköltség 8. Könyvviteli szolgáltatás költségei 9. Távfűtés 19

2016. 12. 31. (eFt) 2016. 12. 2015. 12. 31. 31. eFt Közhasznú Vállalkozási eFt tevékenység tevékenység (összesen) 930.818 842.532 12.561 855.093 119.320 3.409 52.049 25.811 2.930 2.459 2.901 29.761 782.714 4.595 15.443 108.269 27.386 1.004 993 4.516 4.320 2.409

115.916 5.912 52.003 30.163 2.759 1.544 2.843 20.692 695.313 7.455 11.614 67.594 17.636 252 1.796 7.534 6.070 2.687

677 0 6 630 0 41 0 0 7.406 0 5.511 1.218 0 0 0 0 0 0

116.593 5.912 52.009 30.793 2.759 1.585 2.843 20.692 702.719 7.455 17.125 68.812 17.636 252 1.796 7.534 6.070 2.687

10. Csatornadíj 11. Szemétdíj 12. Kéményseprés díja 13. Postaköltség és távközlési díjak 14. Hírlap, folyóirat, könyv 15. Szakmai szolgáltatás 16. Egyéb igénybevett szolgáltatás Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke összesen 1. Hatósági, igazgatási szolgáltatások díja 2. Pénzügyi, befektetési szolgáltatások díja 3. Biztosítási díj

Megnevezés

Személyi jellegű ráfordítások összesen Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetés 1. Költségtérítés 2. Munkába járás utazási költségtérítése 3. Gépkocsi, egyéb költségtérítés 4. Végkielégítés 5. Betegszabadság 6. Belföldi kiküldetés, napidíjak 7. Külföldi kiküldetés, napidíjak 8. Belföldi üzleti vendéglátás 9. Külföldi üzleti vendéglátás 10. Természetbeni juttatás/egyes juttatások 11. Táppénz 12. Nemzet Színésze díj költség 13. Egyéb személyi jellegű kifizetések Bérjárulékok 1. Szociális hozzájárulás 3. Egészségügyi hozzájárulás 4. Szakképzési hozzájárulás 5. Rehabilitációs hozzájárulás 7. Kifizetői adó 6 Kifizetői EKHO

20

4.616 4.533 10 3.431 893 451.320 148.976 5.920

5.056 3.538 8 3.000 702 450.390 109.982 10.182

0 116 0 0 0 0 560 4.384

5.056 3.654 8 3000 702 450.390 110.542 14.566

22.864 13.570 4.225 5.069

21.121 12.157 3.349 5.615

94 0 0 94

21.215 12.157 3.349 5.709

2015. 12. 31. eFt

2016. 12. 31. (eFt)

2016. 12. 31. eFt Közhasznú Vállalkozási (összesen) tevékenység tevékenység

1.121.924 700.064 190.487 9.673

1.225.675 760.023 216.580 6.009

301 257 0 0

1.225.976 760.280 216.580 6.009

1.547 12 0 1.040 1.900 7.305 28.930 49 28.622 12 108.000 3.397 231.373 94.154 51.153 654 7.070 10.967 67.375

2.035 0 2.000 1.317 1.530 7.515 40.587 0 44.001 126 106.729 4.731 249.072 108.897 48.892 505 7.552 14.475 68.751

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 44 44 0 0 0 0 0

2.035 0 2.000 1.317 1.530 7.515 40.587 0 44.001 126 106.729 4.731 249.116 108.941 48.892 505 7.552 14.475 68.751

Megnevezés

ÉRTÉKCSÖKKENÉS Terv szerinti értékcsökkenés Használatba vételkori egyösszegű értékcsökkenés

Megnevezés

EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK

1. 2. 3. 4. 5. 6.

Egyéb eredménycsökkentő ráfordítások Céltartalék várható kötelezettségekre Terven felüli értékcsökkenés Értékvesztés Cégautó adó Önkormányzatokkal elszámolt adók, illetékek 7. Térítésmentes átadások 8. Különféle egyéb ráfordítások - ebből támogatásból visszafizetett összeg

2015. 12. 31. eFt

2016. 12. 31. eFt (összesen)

2016. 12. 31. (eFt)

Közhasznú Vállalkozási tevékenység tevékenység 225.845 256.249 0 179.219 217.937 0 46.626 38.312 0

2015. 12. 31. eFt

49.458 65 1.714 0 2.542 966 34.971 8.790 410 342

256.249 217.937 38.312

2016. 12. 31. eFt (összesen)

2016. 12. 31. (eFt)

Közhasznú Vállalkozási tevékenység tevékenység 117.325 297 11.172 0 0 0 717 0 6 0 723 0 34.701 297 20.173 49.833 44.256

117.622 11.172 0 717 6 723 34.998

0 0 0

20.173 49.833 44.256

Egyéb eredménycsökkentő ráfordítások: pl. kerekítési különbözetek, bírság, kártérítés, perköltség.

Megnevezés

2015. 12. 31. eFt

2016. 12. 31. (eFt) Közhasznú tevékenység

Vállalkozási tevékenység

2016. 12. 31. eFt (összesen)

PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI

296

11

0

11

1. Kamatbevétel pénzintézettől 2. Értékeléskori árfolyam nyereség

72 224

6 5

0 0

6 5

Megnevezés

PÉNZÜGYI MÜVELETEK RÁFORDÍTÁSAI 1. Pénzeszk. átváltással kapcs. árf. veszteség

21

2015. 12. 31. eFt 1.639 1.639

2016. 12. 31. (eFt)

2016. 12. 31. eFt Közhasznú Vállalkozási tevékenység tevékenység (összesen) 1.749 0 1.749 1.749

0

1.749

Megnevezés

2015. 12. 31. eFt

2016. 12. 31. eFt Közhasznú Vállalkozási (összesen) tevékenység tevékenység 2016. 12. 31. (eFt)

NYERESÉGET TERHELŐ ADÓK

0

0

0

0

1. Társasági adó

0

0

0

0

C.) TÁJÉKOZTATÓ RÉSZ A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók létszáma, bérköltsége Létszám és bér

Statisztikai létszám (fő) Állományba tartozók bérköltsége (eFt)

Érték Érték 2015. 12. 31. 2016. 12. 31. 148 157 637.923 654.379

Munkaügyi statisztika Teljes munkaidőben fogl. fizikai állomány Teljes munkaidőben fogl. szellemi állomány Rész munkaidőben fogl. fizikai állomány Rész munkaidőben fogl. szellemi állomány

2015.12.31. 14 128 3 3

Megnevezés

2016. 12. 31. 21 130 3 3

Nemzet Színésze díj: A Nemzeti Színház az Alapító Okiratával összhangban a nemzeti színjátszás élő művészei részére megalapította a Nemzet Színésze díjat azoknak, akik: - a magyar nyelv ápolása - a nemzeti irodalom tolmácsolása - a magyar színművészet, a nemzeti színjátszás fejlesztése, népszerűsítése során kimagasló érdemeket szereztek. Pénzügyi, vagyoni, jövedelmi helyzet:

Saját tőke = 9.894.205 11.984.048 Mérleg főösszeg

Tőkeszerkezeti mutató =

Likviditási mutató I. =

Követelés = Kötelezettség

Kötelezettség részaránya =

22

90.351 342.417

Kötelezettség Mérleg főösszeg

=

= 82,56%

= 26,39%

342.417 11.984.048

= 2,86%

Befektetett eszközök fedezete =

Saját tőke 9.894.205 = Befektetett eszközök 11.461.721

= 86,32%

Likviditási mutató II. =

Forgóeszközök = Rövid lejáratú kötelezettségek

Likviditási mutató III. =

Forgóeszközök - Készletek 394.798-9.073 = = 114,44% Rövid lejáratú kötelezettségek 337.042

Saját tőke = 9.894.205 Jegyzett tőke 13.200.000

Saját tőke jegyzett tőke aránya =

Gyorsráta =

Pénzeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek

Jövedelmezőségi mutató =

394.798 337.042

=

295.374 337.042

Adózás előtti eredmény = Árbevétel + Egyéb bevétel + Pénzügyi műveletek bevételei

= 117,14%

= 74,96%

= 87,64%

11.890 2.452.708

= 0,48%

Mutatószámok összehasonlítása: Megnevezés Tőkeszerkezeti mutató Likviditási mutató I. Kötelezettség részaránya Befektetett eszközök fedezete Likviditási mutató II. Likviditási mutató III. Saját tőke, jegyzett tőke aránya Gyorsráta Jövedelmezőségi mutató

2015.év

2016.év

84,38 % 101,42 % 0,96 % 86,10 %

82,56% 26,39% 2,86% 86,32%

Eltérés (növekedés/csökkenés) -1,82% -72,44% +1,9% +0,22%

212,76 % 203,81 % 74,87 %

117,14% 114,44% 74,96%

-95,62% -89,37% +0,09%

97,32 % 3,93 %

87,64% 0,48%

-9,68% -3,45%

Társasági adó A közhasznú nonprofit gazdasági társaság adóalapját a Tao. trv. 13. §-ában foglaltak szerint, illetve adókötelezettségét a 20. § (1) bekezdés e) pontja figyelembevételével állapítja meg. Az adóalap meghatározásának kiindulási pontja a társaság tevékenységeinek együttes eredménye. A közhasznú- valamint vállalkozási tevékenység összes bevételének és összes költségének, ráfordításának különbségeként megállapított adózás előtti eredményt módosítják együttesen az előírt korrekciós tételek. A korrigált adóalap utáni adó olyan részét nem kell megfizetni, melyet a közhasznú nonprofit gazdasági társaságnál a Tao. trv. 6. számú mellékletének E) fejezete 23

alapján megállapított kedvezményezett tevékenységből elért bevétel képvisel az összes bevételen belül. A Társaság közhasznú tevékenysége: - nevelés és oktatás, képességfejlesztés, ismeretterjesztés - kulturális tevékenység - kulturális örökség megóvása Bevételek megoszlásának kimutatása (kamatbevétel nélkül)

Megnevezés 2016. 12. 31. eFt Közhasznú Vállalkozási tevékenység tevékenység BEVÉTELEK

1. 2. 3. 4.

Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek Pénzügyi műveletek bevételei - ebből kamatbevétel

2016. 12. 31. eFt (összesen)

2.450.422

18.157

2.468.579

196.464 15.871 2.238.076

17.968 0 189

214.432 15.871 2.238.265

11 6

0 0

11 6

2015.év 0

2016.év 0

0

107.234

370.343

388.188

0

0

1.194

1.195

0 371.537

0 496.617

2015.év 1.714

2016.év 0

225.845

256.965

Adózás előtti eredményt csökkentő jogcímek e Ft-ban:

Az előző évek elhatárolt veszteségéből (negatív adóalapjából) az adóévben leírt összeg A várható kötelezettségekre és a jövőbeni költségekre a Tao.tv.8.§ (1) bekezdésének a) pontja szerint képzett céltartalék felhasználása következtében az adóévben bevételként elszámolt összeg Az adótörvény szerint figyelembe vett értékcsökkenési leírás összege, továbbá az eszközök kivezetésekor, a forgóeszközök közé való átsorolásakor a számított nyilvántartási értél meghatározott része, feltéve, hogy az adózó az értékcsökkenést költségként, ráfordításként számolta el Az adóévben az adóalapot növelő bírságoknak elengedett, bevételként elszámolt összege Az adóellenőrzés, önellenőrzés során megállapított, adóévi bevételként, vagy aktivált saját teljesítmény növeléseként elszámolt összeg Az adomány igazolt összege Összesen: Az adózás előtti eredményt növelő jogcímek e Ft-ban:

A várható kötelezettségekre és a jövőbeni költségekre képzett céltartalék, céltartalékot növelő összeg A számviteli törvény szerint az adóévben terv szerinti écs. leírásként (ideértve az egy összegben elszámolt 24

értékcsökkenési leírást is) és terven felüli értékcsökkenésként elszámolt összeg, továbbá az immateriális jószág, tárgyi eszköz állományból való kivezetéskor, vagy a forgóeszköz közé átsoroláskor a könyv szerinti érték (meghatározott tételekkel csökkentve), ha az écs-t az adózó az adózás előtti eredmény terhére számolta el. Nem a vállalkozási, bevételszerző tevékenységgel kapcsolatos költségek, ráfordítások összege Jogerős határozatban megállapított bírság, az Art, és Tb törvények szerinti jogkövetkezmények ráfordításként elszámolt összege az önellenőrzéshez kapcsolódó kivételével. Az adóévben követelésre elszámolt értékvesztés összege Az adóellenőrzés, önellenőrzés során megállapított adóévi költségként, ráfordításként, vagy aktivált saját teljesítmény csökkentéseként elszámolt összeg Összesen:

28.930

40.587

0

18

0

6

160

333

256.649

297.909

2015. év 94.070 371.537 256.649 -20.818 0 0 0

2016. év 11.890 496.617 297.909 -186.818 0 0 0

A saját tevékenységhez kapcsolódó társasági adó e Ft-ban:

Adózás előtti eredmény Adózás előtti eredményt csökkentő jogcímek összesen Adózás előtti eredményt növelő jogcímek összesen Adóalap 10% társasági adó Adómentesség a Tao. trv. 20. § (1) bek. alapján Társasági adó fizetési kötelezettség Társasági adófizetési kötelezettség: 0 Ft Szakképzési hozzájárulás fizetési kötelezettség: 35 eFt

A 2016. évi társasági adóról és az osztalékadóról, valamint a szakképzési hozzájárulás különbözetéről készült adóbevallás szerint, a Nemzeti Színház Nonprofit Zrt. 2016. évi adó fizetési kötelezettsége: 35 eFt. A közhasznú nonprofit gazdasági társaságnak a Tao. törvény 6. § (6) bekezdése alapján nem kell alkalmaznia a jövedelem-nyereség minimumot. A Nemzeti Színház Nonprofit Zrt. a Számviteli törvény 94.§ - ban foglaltakkal (a környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközök) nem rendelkezik. 2016. évi Helyi iparűzési adó:

Belföldi értékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele összesen Anyagköltség Közvetített szolgáltatások értéke Adóalapot csökkentő tételek összesen 25

Ft 17.967.716 17.967.716 -677.332 -4.383.851 -5.061.183

Iparűzési adó alapja HIPA ( 2%) összege HIPA előlegre befizetett összeg Fizetendő

12.906.533 258.131 -293.300 -35.169

Budapest, 2017. április 26.

…………………………………. Vidnyánszky Attila vezérigazgató

26

Nemzeti Színház Közhasznú Nonprofit Zártkörűen Működő Részvénytársaság január december 31

Recommend Documents