Příloha č. 1
Město Hrádek nad Nisou Horní náměstí 73 463 34 Hrádek nad Nisou
návrh rozpočtu ( v Kč )
Příjmy 2008 schválený rozpočet
1. změna rozpočtu
2. změna rozpočtu
upravený rozpočet
67 258 145
1 500 000
68 758 145
12 632 000
12 632 000
50 000
12 682 000
Kapitálové příjmy
18 900 000
18 900 000
1 650 000
20 550 000
4
Přijaté dotace
13 677 740
-387 130
13 290 610
4 101 110
17 391 720
8
Financování
6 070 000
11 550 000
17 620 000
poř. číslo
tř.
1.
1
Daňové příjmy
65 912 225
2.
2
Nedaňové příjmy
3.
3
4. 5.
upravený rozpočet
1 345 920
17 620 000
Příjmy celkem bez financování
111 121 965
958 790 112 080 755
7 301 110
119 381 865
Příjmy celkem
117 191 965
12 508 790 129 700 755
7 301 110
137 001 865
Výdaje 2008 schválený rozpočet
1.změna rozpočtu
upravený rozpočet
2. změna rozpočtu
upravený rozpočet
poř. číslo
orj
1.
2
Ochrana přírody
2.
9
Lesní hospodářství
3.
10
Komunikace a doprava
7 020 000
4.
14
Školství
5.
16
Kultura
6.
19
Vnitřní správa
20 309 329
7.
20
Osadní výbory
836 000
836 000
8.
21
Městský integrovaný záchranný systém4 500 000
4 500 000
115 175
4 615 175
9.
22
Údržba města
1 500 000
1 500 000
50 000
1 550 000
10.
28
Práce a soc. věci
4 341 000
4 341 000
300 000
4 641 000
11.
38
Místní hospodářství
6 290 000
6 290 000
220 000
6 510 000
12.
39
Bytové a nebyt.hospodářství
7 500 000
7 500 000
-250 000
7 250 000
13.
40
Investice
8 759 460
11 612 500
20 371 960
1 529 000
21 900 960
14.
41
Pokladní správa
13 674 000
908 857
14 582 857
2 250 000
16 832 857
Splátky úroků
15.
7 470 000
7 470 000
200 000
200 000 154 510
20 000
7 490 000 200 000
7 174 510
-135 000
7 039 510
2 460 000
2 460 000
3 000 000
5 460 000
3 065 000
3 065 000
-200 000
2 865 000
20 142 252
357 285
20 499 537
-167 077
836 000
1 855 000
1 855 000
1 855 000
11 093 300
11 093 300
11 093 300
16.
42
Příspěvkové org.
17.
43
Projekty z prostředků EU
7 470 620
7 470 620
18 150
7 488 770
Financování
8 848 256
8 848 256
26 500
8 874 756
Výdaje bez financování celkem
108 343 709
12 508 790 120 852 499
7 274 610
128 127 109
Výdaje celkem
117 191 965
12 508 790 129 700 755
7 301 110
137 001 865
0
0
18.
0
0
0
1.změna rozpočtu města schválena usnesením 4/119/ZM/08 dne 23.4. 2008
starosta města
Zpracoval: Miloslava Hauptigová, vedoucí finančního odboru
rozpočtové opatření č. 2 - změna rozpočtu - podrobný rozpis PŘÍJMY
v Kč schválený rozpočet
1. změna rozpočtu
upravený rozpočet
2. změna rozpočtu
upravený rozpočett
1. Daňové příjmy daň z příjmů práv. osob (daň. Města za rok 2007) daň ze závislé činnosti DPH změna daňových příjmů 2. Nedaňové příjmy sankční platby MP
3 600 000
1 345 920
4 945 920
12 419 208 21 099 562 1 345 920
500 000 změna nedaň.příjmů
3. Dotace Dotace KÚ (na výkon státní správy) Státní dotace MMR Rekonstr.mostu u Wienerů Dotace KÚ-hřiště Dol.Sedlo -ZŠ T.G.M.-šk.jídelna -hasiči/ochr.pomůcky -oplocení Kristýna změna dotace 4. Kapitálové příjmy prodej bytů
0
301 490
301 490
688 620
-688 620
0
-387 130
5 000 000 změna kapitál.příjmů
5. Financování dlouhodobý úvěr ČS změna financování
Změna příjmů celkem
500 000 1 000 000 1 500 000
12 919 208 22 099 562
50 000 50 000
550 000
1 000 000 3 000 000 51 110 50 000 4 101 110
1 000 000 3 000 000 51 110 50 000
1 650 000 1 650 000
6 650 000
11 550 000 11 550 000
12 508 790
7 301 110
VÝDAJE
v Kč schválený rozpočet
1. změna rozpočtu
upravený rozpočet
2. změna rozpočtu
upravený rozpočett
1. orj. 02 - ochrana přírody deratizace - org. 21901 změna ochrana přírody 2. orj. 10 - Komunikace a doprava Dopravní obslužnost
20 000
665 000
20 000 20 000
154 510
40 000
819 510 převod do orj.
Komunikace -org.0202 Komunikace -org.020203 změny komunikace 3. orj. 14 - školství ZŠ T.G.M.-zateplení - úpravy ŠJ
235 000 500 000
-235 000 100 000 -135 000
154 510
0 40/investice 600 000
1 000 000
-250 000 3 250 000 3 000 000
750 000 3 250 000
4. orj. 16 - Kultura SPOZ - org. 369 Mezinár.spolupráce-org. 354 změny kultura
250 000 120 000
-250 000 50 000 -200 000
0 170 000
5. orj. 19 - Vnitřní správa org. 0210 - mzdy - zdrav.pojištění - soc.pojištění org.0210 - služby - archiv změny vnitřní správa
9 118 930 854 500 2 468 400 80 000 0
107 285 250 000 357 285
187 285 250 000
50 000
30 000 85 175 115 175
80 000 85 175
155 000
50 000 50 000
205 000
0
300 000
300 000
změny školství
6. orj. 21 - měst.integr.záchranný systém org. 217 - prádlo,oděv org. 221 - Hasiči Hrádek změny integr.záchr.systém 7. orj. 22 - Údržba města Povodně - org. 213 změna údržba města 8. orj. 28 - Práce a soc. věci SPOZ -org. 369
-123 760 -11 139 -32 178
-167 077
8 995 170 843 361 2 436 222
změna práce a soc. věci
300 000
9. orj. 38 - Místní hospodářství Zeleň - prořez -org. 38304 Zeleň-posudky-org. 38307 Dětské hřiště - opravy-org.38601 změny míst. hospodářství
200 000 30 000 100 000
50 000 20 000 150 000 220 000
10. orj. 39 - Byt.a nebyt.hosp. org.73 - opr.a udržování změny byt. a nebyt. hosp.
600 000
-250 000 -250 000
11. orj. 40 - investice org. 0243 - zahrady MŠ org. 0139 - 36 BJ u kina org. 202 - komunikace Hřiště Dol. Sedlo Oplocení Kristýna Projekt.dokumentace-org.236 změny investice
0 3 586 000 0 0 0 1 000 000
12. orj. 41 - Pokladní správa daň z příjmů města vyúčt.dotace soc.dávek Hala-splátka TS Hrádek org.230- neinv. příspěvky nákup pozemků-org.210 nákup nemovitosti (dražba) změny pokladní správy
3 600 000 450 000 500 000 680 000 1 000 000 0
250 000 50 000 250 000
350 000 převod na orj.19
62 500 62 500 11 550 000 15 136 000 279 000 1 300 000 50 000 -100 000 1 529 000
279 000 převod z orj. 10 1 300 000 50 000 900 000
200 000 1 500 000 550 000 2 250 000
880 000 2 500 000 550 000
57 000
18 150 18 150
75 150
203 255
26 500 26 500
229 755
11 612 500 1 345 920 -187 063 -250 000
908 857
4 945 920 262 937 250 000
13. orj. 43 - projekty
org.451 - Malý trojúhelník změny projekty 14. financování
rezervní fond změny financování
Změna výdajů celkem Zpracovala: Iva Solnařová V Hrádku nad Nisou dne 2.6.2008
12 508 790
7 301 110
0
0
MĚSTO HRÁDEK NAD NISOU
ZASTUPITELSTVO MĚSTA 25.06.2008 Název bodu jednání: MAS Podještědí Zpracoval:
Jiří Timulák, vedoucí odboru
Předkládá:
Odbor dotací, rozvoje města a kultury
Bod pořadu jednání:
16.
Návrh usnesení: Zastupitelstvo města: schvaluje, že Město Hrádek Nad Nisou souhlasí se zařazením do územní působnosti MAS Podještědí a bylo seznámeno se Strategií MAS pro období 2007(2008) – 2013 (Strategický plán LEADER). Důvodová zpráva:
Dle informací od projektového managera MAS Podještědí Ing. Luďka Suchomela, MBA Vám chci sdělit, že MAS byla úspěšná při získání dotace. Pro konečné získání je potřeba doplnit několik drobností. Jednou z nich je i provedení a znovu odsouhlasení územní působnosti MAS na území obce a seznámení se, se Strategií MAS na období 2007 – 2013 (materiál je pro svou obsáhlost k nahlédnutí na Odboru dotací, rozvoje města a kultury. Na vyžádání bude zaslán v el. podobě a bude k nahlédnutí na samotném jednání). Toto odsouhlasení je podmínkou dle PRV (program rozvoje venkova). Po získání dotace budou následovat další kroky, o kterých Vás budeme informovat. Ve zkratce lze říci, že dle strategie MAS bude vyhlášen program MAS v uvedených oblastech a subjekty včetně obcí a soukromých osob se budou moci ucházet o finanční dotaci se svými projekty.
-1-
Daň z nemovitosti Komentář k připravované Obecně závazné vyhlášce „ O stanovení koeficientů pro výpočet daně z nemovitosti“
Důvody změny Ø
novela zákona o dani z nemovitosti od 1.1.2008
Ø
možnost navýšení koeficientu o 22-5-ti násobek základní sazby
Ø
změna nejnižšího koeficientu z 0,6 na 1,0
Ø
pro daňovou povinnost v roce 2009 musí být vyhláška v platnosti od 1.8.2008
Ukázkové sazby daně u vzorku rodinných domů
Pozemek 500m2, stavba 80 m2, 1nadzem. podlaží
Dle stávající vyhlášky
Minimální sazba dle zákona
Navrhovaná sazba
Maximální sazba dle zákona
(koef. 1)
(2-násobek)
(5-ti násobek)
daň. Povinnost Hrádek n.N. (koef. 1,6)
261
261
522
1 585
daň. Povinnost Donín, Loučná (koef. 1,4)
233
233
466
1 305
daň. Povinnost Dolní Sedlo, Dolní Suchá, Václavice, Oldřichov (koef. 0,6)
121
177
354
885
Ukázkové sazby daně u vzorku bytů
Byt 1+3 s garáží
Dle stávající vyhlášky
Minimální sazba dle zákona
Navrhovan á sazba
Maximální sazba dle zákona
(koef. 1)
(2-násobek)
(5-ti násobek)
daň. Povinnost Hrádek n.N. (koef. 1,6)
264
264
528
1 605
daň. Povinnost Donín, Loučná (koef. 1,4)
236
236
471
1 320
daň. Povinnost Dolní Sedlo, Dolní Suchá, Václavice, Oldřichov (koef. 0,6)
122
179
358
895
Ukázkové sazby daně u vzorku malých firem
Firma - Pozemek 1000m2, stavba 200 m2, 1nadzem. Podlaží
Dle stávající vyhlášky
Minimální sazba dle zákona
Navrhovan á sazba
Maximální sazba dle zákona
(koef. 1)
(2-násobek)
(5-ti násobek)
daň. Povinnost Hrádek n.N. (koef. 1,6)
1 940
1 940
2 425
12 000
daň. Povinnost Donín, Loučná (koef. 1,4)
1 710
1 710
2 138
9 700
790
1 250
1 563
6 250
daň. Povinnost Dolní Sedlo, Dolní Suchá, Václavice, Oldřichov (koef. 0,6)
Ukázkové sazby daně u vzorku velkých firem
Firma - Pozemek 5000m2, stavba 10000 m2, 1nadzem. Podlaží
Dle stávající vyhlášky
Minimální sazba dle zákona
Navrhov aná sazba
Maximální sazba dle zákona
(koef. 1)
(2-násobek)
(5-ti násobek)
daň. Povinnost Hrádek n.N. (koef. 1,6)
92 500
92 500
115 625
577 500
daň. Povinnost Donín, Loučná (koef. 1,4)
81 000
81 000
101 250
462 500
daň. Povinnost Dolní Sedlo, Dolní Suchá, Václavice, Oldřichov (koef. 0,6)
35 000
58 000
72 500
290 000
Ukázkové sazby daně u 1ha zemědělské půdy
Zemědělská půda 10 000m2 Dle stávající vyhlášky
Navrhovaná sazba
Maximální sazba dle zákona
daň. Povinnost Hrádek n.N. (cena půdy 7,67)
575
1 150
2 875
daň. Povinnost Dolní Sedlo (cena půdy 3,03)
227
454
1 135
daň. Povinnost Dolní Suchá (cena půdy 2,72)
204
408
1 020
daň. Povinnost Donín (cena půdy 5,33)
400
800
2 000
daň. Povinnost Loučná (cena půdy 4,64)
348
696
1 740
daň. Povinnost Oldřichov (cena půdy 6,54)
491
982
2 455
daň. Povinnost Václavice (cena půdy 3,68)
276
552
1 380
Modelový vývoj daně u bytové jednotky
Celková platba za roky 1993 – 2009: • dle inflační křivky: 16 078 Kč • dle vyhlášky: 9 000 Kč
Modelový vývoj daně u firmy
Celková platba za roky 1993 – 2009: • dle inflační křivky: 3 215 564 Kč • dle vyhlášky: 2 400 000 Kč
Rozdělení příjmu daně z nemovitosti podle typu nemovitosti % rozdělení příjmů
orná půda
příjem DN v tis. Kč 2007
příjem z DN v tis.Kč 2006
23,00%
931
702
trvalý porost
2,75%
111
84
les
3,85%
156
118
zastavená plocha
1,30%
53
40
stavební pozemky
0,50%
20
15
ostatní plocha
5,50%
223
168
obytné domy
11,50%
466
351
ostatní stavby
1,20%
49
37
rekr. objekty
2,00%
81
61
samostatné garáže
2,70%
109
82
Daň z nemovitosti - % vyjádření příjmů orná půda trvalý porost les zastavená plocha stavební pozemky ostatní plocha obytné domy ostatní stavby rekr. objekty samostatné garáže
1,80%
73
55
stavby podnikat. činnosti zemědělské stavby podnikatelksé činnosti
stavby podnikatelksé činnosti
26,00%
1 052
794
podnikatelské činnosti ostatní
podnikatelské činnosti ostatní
11,50%
466
351
ostatní stavby
ostatní stavby
3,00%
121
92
byty
byty
2,50%
101
76
ostatní
ostatní
0,90%
36
27
stavby podnikat. činnosti zemědělské
Ztráta relativních příjmů obce v závislosti na inflaci rok
daň z nemovitosti (DN) v tis. Kč
koeficent inflace
navýšení DN o inflaci v tis. Kč
ztráta města v tis. Kč
1993
1 549
1,208
1 871
-322
1994
1 707
1,100
1 878
-171
1995
2 115
1,091
2 307
-192
1996
2 054
1,088
2 235
-181
1997
2 562
1,085
2 780
-218
1998
3 009
1,107
3 331
-322
1999
2 501
1,021
2 554
-53
2000
3 252
1,039
3 379
-127
2001
2 908
1,047
3 045
-137
2002
2 949
1,018
3 002
-53
2003
2 863
1,001
2 866
-3
2004
2 839
1,028
2 918
-79
2005
2 968
1,019
3 024
-56
2006
3 054
1,025
3 130
-76
2007
4 048
1,028
4 161
-113
2008
3 100
1,070
3 317
-217
Závěr Ø Daň
z nemovitosti je konstantní od roku 1993 Ø Relativní příjem obce má v závislosti na inflaci klesající tendenci Ø Navýšení daně o koeficient 2 je střední cestou dle zákona Ø Skokové navýšení je v absolutní částce nižší než navyšování v závislosti na inflaci
MĚSTO HRÁDEK NAD NISOU Obecně závazná vyhláška č. /2008 o stanovení koeficientů pro výpočet daně z nemovitostí Zastupitelstvo města Hrádek nad Nisou se na svém zasedání dne .......... usnesením č. …usneslo vydat na základě ustanovení § 6 odst. 4 písm. b), § 11 odst. 3 písm. a), b) zákona č. 338/1992 Sb., o dani z nemovitostí, ve znění pozdějších předpisů (dále jen „zákon o dani z nemovitostí“), a ustanovení § 10 písm. d) a § 84 odst. 2 písm. h) zákona č. 128/2000 Sb., o obcích (obecní zřízení), ve znění pozdějších předpisů, tuto obecně závaznou vyhlášku:
Čl. 1 Podle § 6 odst. 4 písm. b) zákona o dani z nemovitostí se u pozemků uvedených v § 6 odst. 2 písm. b) zákona o dani z nemovitostí, tj. stavebních pozemků, umístěných v níže uvedených částech města, stanovuje koeficient, kterým se násobí základní sazba daně, v následující výši: a)
Katastrální území Loučná, Donín u Hrádku nad Nisou koeficient 1,4
b)
Katastrální území Donín u Hrádku nad Nisou (část stavebně sloučená s Dolním Sedlem), Dolní Sedlo, Oldřichov na Hranicích, Václavice u Hrádku nad Nisou (včetně Uhelné), Dolní Suchá u Chotyně koeficient 1,0
Čl. 2 Podle § 11 odst. 3 písm. a) zákona o dani nemovitosti se u staveb uvedených v § 11 odst. 1 písm. a) zákona o dani z nemovitosti, tj. u obytných domů, u ostatních staveb tvořících příslušenství k obytným domům, umístěných v níže uvedených částech města stanovuje koeficient, kterým se násobí základní sazba daně, případně zvýšená podle § 11 odst. 2 zákona o dani z nemovitostí, v následující výši: a)
Katastrální území Loučná, Donín u Hrádku nad Nisou koeficient 1,4
b)
Katastrální území Donín u Hrádku nad Nisou (část stavebně sloučená s Dolním Sedlem), Dolní Sedlo, Oldřichov na Hranicích, Václavice u Hrádku nad Nisou (včetně Uhelné), Dolní Suchá u Chotyně koeficient 1,0
1
Čl. 3 Podle § 11 odst. 3 písm. b) zákona o dani nemovitosti se u jednotlivých staveb uvedených v § 11 odst. 1 písm. b) až d) základní sazba daně, případně zvýšená podle § 11 odst. 2 zákona o dani z nemovitostí, v celém městě násobí koeficientem 1,5: 1. U staveb pro individuální rekreaci a rodinných domů využívaných pro individuální rekreaci, včetně staveb plnících doplňkovou funkci k těmto stavbám s výjimkou garáží. 2. U garáží vystavěných odděleně od obytných domů. Čl. 4 Místní koeficient se stanovuje ve výši 2 (slovy dvě). Tímto koeficientem se vynásobí daňová povinnost poplatníka za jednotlivé druhy pozemků, staveb, samostatných nebytových prostorů a za byty, popřípadě jejich soubory. Čl. 5 Zrušovací ustanovení Dnem nabytí účinnosti této vyhlášky se zrušuje se obecně závazná vyhláška Města Hrádek nad Nisou č. 8/96/MR o použití koeficientu pro výpočet daně z nemovitosti.
Čl. 5 Účinnost Tato obecně závazná vyhláška nabývá účinnosti dnem ………..
Josef Horinka místostarosta města
Martin Půta starosta města
Vyvěšeno na úřední desce dne: 2
Sejmuto z úřední desky dne:
3
MĚSTO HRÁDEK NAD NISOU Obecně závazná vyhláška č. ../2008 o zákazu požívání alkoholických nápojů na veřejném prostranství Zastupitelstvo města Hrádek nad Nisou podle ustanovení § 10 písm. a) a § 84 odst. 2 písm. h), zákona č. 128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů se usneslo dne ………. vydat tuto obecně závaznou vyhlášku (dále jen „vyhláška“): Čl. 1 Úvodní ustanovení Cílem této vyhlášky v rámci zabezpečení místních záležitostí veřejného pořádku je vymezit některá místa veřejného prostranství, na kterých se zakazuje konzumovat alkoholické nápoje a tím vytvořit opatření směřující k ochraně před následnými škodami a újmami na zájmech chráněných městem Hrádek nad Nisou jako územním samosprávným celkem, působenými konzumací alkoholu na veřejných prostranstvích, zejména s ohledem na mladou generaci". Čl. 2 Vymezení pojmů Veřejným prostranstvím jsou všechna náměstí, ulice, tržiště, chodníky, veřejná zeleň, parky, sportoviště, dětské koutky a další prostory přístupné každému bez omezení tedy sloužící obecnému užívání, a to bez ohledu na vlastnictví k tomuto prostoru.1)
Čl. 3 Zákaz požívání alkoholických nápojů na veřejném prostranství 1. Zakazuje se konzumace alkoholu na vymezených plochách veřejného prostranství ve městě Hrádek nad Nisou. 2. Vymezené plochy se zákazem požívání alkoholických nápojů na veřejném prostranství jsou uvedeny v příloze č.1, které jsou nedílnou součástí této vyhlášky. 3. Zákaz konzumace alkoholu na vymezených plochách veřejných prostranství se nevztahuje na povolené předzahrádky před restauracemi, na pořádání kulturních, sportovních a jiných společenských akcí konaných pod záštitou města a na silvestrovské oslavy konané ve dnech 31. prosince a 1. ledna každého roku.“
Čl. 4 Závěrečná ustanovení 1. Tato obecně závazná vyhláška se vztahuje pouze na veřejná prostranství vyjmenovaná v příloze č.1 této vyhlášky. 2. Tato vyhláška nabývá účinnosti patnáctým dnem po jejím vyhlášení.
Josef Horinka místostarosta města Hrádek nad Nisou
Martin Půta starosta města Hrádek nad Nisou
1) § 34 zák. č. 128/2000 Sb., o obcích (obecní zřízení), ve znění pozdějších předpisů
Příloha č. 1 Vymezení míst, kde je zákaz požívání alkoholu na veřejném prostranství : 1. Hrádek nad Nisou – centrum a) Horní náměstí b) Žitavská ulice od křižovatky s ulicí Revoluční směrem k Hornímu náměstí, Kostelní ulice, podél zdi kostela na ul. Libereckou k domu č.p. 163 c) Liberecká ulice od domu č.p. 163 po ul. 1. máje d) Ulice 1. máje od Horního náměstí po křižovatku s ulicí Hradební e) Anglická ulice po křižovatku s Revoluční ulicí f) Revoluční ulice od křiž. S Anglickou po křiž. S ul. Žitavskou
2. Hrádek nad Nisou – městský park – ohraničený : a) ulicí Hradební po křižovatku Generála Svobody b) ulicí Generála Svobody po křižovatku s Kamennou ulicí c) prostor Dolního náměstí d) ulicí Kamennou po křižovatku s ulicí 1. máje e) ulicí 1. máje po křižovatku s ulicí Hradební
3. Hrádek nad Nisou – prostor parku Školní ulice – ohraničený : a) Školní ulicí od domu čp. 242 po křižovatku s ul. Lutherova b) Ul. Lutherova včetně parku v okolí kostela po ul. Husova, prostor hřiště v ul. Lutherova až po křižovatku s ul. Nádražní. c) Ulicí Smetanova po dům čp. 334 a zpět směrem k ulici Školní d) Prostor před nádražím ČD a Terminálem
4. hřbitovy – Hrádek n.N. ul.Liberecká, Donín, Dolní Suchá, Václavice
Donín
Hrádek
Vyvěšeno na úřední desce dne:
Václavice
Dolní Suchá
Sejmuto z úřední desky dne:
MĚSTO HRÁDEK NAD NISOU
ZASTUPITELSTVO MĚSTA 25.06.2008 Název bodu jednání: Projekty města Zpracoval:
Jiří Timulák, vedoucí odboru
Předkládá:
Odbor dotací, rozvoje města a kultury
Bod pořadu jednání:
17.
Návrh usnesení: Zastupitelstvo města: a) schvaluje projektový záměr a podání žádosti o dotaci k nadaci Proměny na projekt: Hrádecké parky. Rozsah a financování, bude dle podmínek výzvy této nadace, kdy podíl žadatele činí minimálně 10 % celkových nákladů což je dle podané žádosti cca 1 260 tis. Kč. b) schvaluje projektový záměr a účast MŠ Liberecká na projektu Vyrůstat se dvěma jazyky dle důvodové zprávy. c) schvaluje projektový záměr a podání žádosti o dotaci na projekt „Klub mládeže Hrádek nad Nisou“, který bude podán do Globálního grantu libereckého kraje, Operační program Vzdělávání pro konkurenceschopnost. Rozsah a financování projektu, bude zpracováno dle podmínek tohoto programu. Důvodová zpráva:
Ad. a) Město našlo vhodný dotační program a možnost podat žádost o dotaci na úpravu praku u Lidového domu a na Sídlišti pod Tratí. Podalo žádost na projekt: Hrádecké parky (viz.: příloha – Projektový záměr) k nadaci Proměny a je potřeba formálně schválit toto podání nebo nepřijmout případně schválenou dotaci. Ad. b) viz.: příloha – Krátký popis projektu Ad. c) Město Hrádek nad Nisou má záměr realizovat zařízení „Klub mládeže“, který by měl sloužit mládeži a jehož provoz by byl řízen Domem dětí a mládeže Hrádek nad Nisou a samotnou mládeži, která bude do klubu docházet. Mládež se bude podílet na organizaci, provozu klubu a na realizovaných činnostech. Bude zde možnost trávit volný čas (šipky, kulečník apod.) a provozovat některé aktivity, které by měly mít pozitivní vliv na jejich rozvoj a budoucí uplatnění (pořádání besed, možnost přístupu na internet, jednání mezinárodního parlamentu dětí a mládeže atd.).
-1-
Město Hrádek nad Nisou Horní náměstí 73 463 34 Hrádek nad Nisou
Závěrečný účet města za rok 2007 (§ 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů)
1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2007 (údaje jsou v tis. Kč)
Příjmy
poř. číslo
druhové třídění
1. 2.
Daňové Nedaňové Kapitálové Dotace celkem Financování Příjmy celkem bez financování Příjmy celkem
3. 4. 5.
Schválený rozpočet
Rozpočtová opatření
Upravený rozpočet
60 550 13 430
2 384 2 266
62 934 15 696
8 000
9 450
54 466
65 902 14 260
104,72% 90,85%
17 450
16 815
96,36%
-3 591
50 875
46 446
91,29%
2 190
4 776
6 966
5 385
77,30%
136 446
10 509
146 955
143 423
97,60%
138 636
15 285
153 921
148 808
96,68%
Výdaje poř. číslo
orj
1.
2
2.
9
3.
10
4.
14
5.
16
6.
19
7.
20
8.
21
9.
22
10.
28
11.
38
12.
39
13.
40
14.
41
15. 16.
42
17.
43
18.
odpovědnostní třídění
Ochrana přírody Lesní hospodářství Komunikace a doprava Školství Kultura Vnitřní správa Osadní výbory Městský integrovaný záchranný systém Údržba města Práce a sociální věci Místní hospodářství Bytové a nebytové hospodářství Investice Pokladní správa Splátky úroků Příspěvkové organizace Projekty z prostředků EU Financování Výdaje bez financování celkem Výdaje celkem
V Hrádku nad Nisou dne: 5.6.2008 Předkládá: Miloslava Hauptigová, vedoucí FO
Plnění k % plnění k 31.12.2007 upravenému rozpočtu
Schválený rozpočet
Rozpočtová opatření
Upravený rozpočet
% plnění k Plnění k 31.12.2007 upravenému rozpočtu
7 240
230
7 470
7 758
103,86%
350
-100
250
242
96,80%
5 715
-355
5 360
5 702
106,38%
1 750
188
1 938
1 429
73,74%
3 819
480
4 299
4 156
96,67%
16 435
1 360
17795
17 654
99,21%
641
0
641
225
35,10%
3 885
490
4 375
4 382
100,16%
1 980
-498
1 482
1 636
110,39%
8 326
-4 265
4 061
3 689
90,84%
6 125
450
6 575
6 298
95,79%
5 438
769
6 207
5 465
88,05%
5 586
30 881
36 467
35 208
96,55%
4 710
2 058
6 768
7 023
103,77%
2 227
83
2 310
2 134
92,38%
10 028
447
10 475
10 534
100,56%
26 423
-18 520
7 903
3 786
47,91%
27 958
1 587
29 545
31 487
106,57%
110 678
13 698
124 376
117 321
94,33%
138 636
15 285
153 921
148 808
96,68%
…..…………………………. Martin
Pů ta
Starosta města
Město hospodařilo v roce 2007 podle rozpočtu, který byl schválen zastupitelstvem města dne 21.02.2007 usnesením č. 2/59/ZM/07. V průběhu roku 2007 byly provedeny změny rozpočtu podle 1. rozpočtového opatření schváleného zastupitelstvem města dne 25.04.2007 usnesením č. 4/148/ZM/07 a podle 2. rozpočtového opatření schváleného zastupitelstvem města dne 12.09.2007 usnesením č. 7/314/ZM/07. Na závěr roku došlo k 3. úpravě rozpočtu včetně dotačních vztahů 3. rozpočtovým opatřením schváleným zastupitelstvem města dne 19.12.2007 usnesením č. 10/436/ZM/07. Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí na finančním odboru MěÚ (výkaz FIN 2-12, rozbor čerpání příjmů a výdajů, ukazatel dluhové služby). Město v roce 2007 hospodařilo s příjmy ve výši 143 423 tis. Kč. Celkové výdaje na běžné a kapitálové potřeby města činily 117 321 tis. Kč. Výsledkem hospodaření pak byl přebytek ve výši 26 102 tis. Kč. Tímto přebytkem byla uhrazena podstatná část úvěrů, které město čerpalo na investiční výstavbu podporovanou dotacemi z Evropské unie a státního rozpočtu. Zbývající část přebytku byla přesunuta do rozpočtového hospodaření města pro rok 2008. Obecně lze konstatovat, že nedosažená úroveň rozpočtovaných příjmů (97,60% ) byla zohledněna snížením výdajové stránky rozpočtu na 94,33% rozpočtované úrovně. Výsledek hospodaření pak ovlivnily následující aspekty: 1. DAŇOVÉ PŘÍJMY 1.1. Podíl města na sdílených daních státu Schválený rozpočet města na rok 2007 předpokládal objem výnosu podílu města na sdílených daních vybíraných státem ve výši 60 550,- tis. Kč, přičemž vycházel z předpokladu zvýšení objemu podílu města na sdílených daních státu ve výši 5% oproti skutečnosti roku 2006 (u daně z příjmů právnických a fyzických osob a u daně z přidané hodnoty). Důvodem byl optimistický pohled na hospodářský růst v ČR v roce 2007. Jak vyplývá z níže uvedené rekapitulace daňových příjmů, byl tento předpoklad správný, a proto byly rozpočtované daňové příjmy města 2. rozpočtovým opatřením navýšeny o 1,8 mil. Kč. Příznivý vývoj pokračoval i v dalším průběhu roku a podíl na daních předpokládaný již upraveným rozpočtem byl překročen o téměř 3 mil. Kč. Podíl jednotlivých daní plynoucích do rozpočtu města a úroveň naplnění jejich rozpočtované výše ukazuje níže uvedená rekapitulace. 1.2. Místní poplatky Výše inkasa místních poplatků vybíraných městem se stabilizovala po svém vývoji na úrovni kolem 6 mil. Kč ročně. Celkovou výši těchto poplatků ukazuje níže uvedená rekapitulace a patří do nich: -
poplatky a odvody v oblasti životního prostředí – jedná se o poplatky za znečišťování ovzduší, odnětí půdy zemědělskému půdnímu fondy a poplatek za likvidaci komunálních odpadů (98,35%) v celkové úrovni za rok 2007 3 395 tis. Kč,
-
místní poplatky z vybraných činností a služeb – jedná se o poplatky ze psů (11,21%), za lázeňský a rekreační pobyt (9,34%), za užívání veřejného prostranství (5,71%), poplatek z ubytovací kapacity (3,61%) a poplatek za provozované výherní hrací přístroje (VHP – 70,13%). Celková úroveň těchto poplatků za rok 2007 činila 1 930 tis. Kč,
-
ostatní odvody z vybraných činností a služeb – jedná se o odvod výtěžku z provozování loterií (VHP). Tento poplatek v roce 2007 činil 1 031 tis. Kč.
2
1.3. Správní poplatky Výše inkasa správních poplatků vybíraných městem je z dlouhodobého hlediska vývoje skutečných příjmů stabilizována na úrovni kolem 1 mil. Kč, proto i rozpočet na rok 2007 předpokládal výběr správních poplatků ve výši 1 350 tis. Kč. Celkově však bylo na správních poplatcích vybráno 2 018 tis. a skutečnost za rok 2007 překročila rozpočet o 49,48%.Tyto poplatky jsou dané zákonem a zahrnují: - správní poplatek z provozování výherních hracích přístrojů (VHP) ve výši 1 726 tis. Kč a - správní poplatky za činnosti městského úřadu ve výši 292 tis. Kč (matrika, stavební úřad, vydávání pasů a občanských průkazů apod.) Vzhledem k vysokému podílu správních poplatků za provozování VHP (85,53%) je výše poplatků závislá, stejně jako u místních poplatků, na vývoji koncepce provozování VHP v ČR, postoji města k této problematice a v neposlední řadě na hráčské vášni jednotlivců. 1.4. Rekapitulace daňových příjmů Rozpočet 2007
Skutečnost 2007
Skutečnost 2002
Skutečnost 2003
Skutečnost 2004
Skutečnost 2005
Skutečnost 2006
DPFO
11 412,63
12 248,90
13 822,27
14 976,38
13 374,72
13 750
17 615
DPPO
10 443,08
13 152,97
13 286,04
13 595,52
14 295,64
17 284
17 765
DPH
13 952,45
15 050,24
16 026,71
19 180,19
20 151,38
21 250
21 100
DzN
2 948,66
2 862,62
2 838,82
2 968,08
3 054,76
3 050
4 049
Místní p.
4 668,07
5 795,98
5 984,05
6 138,41
5 754,59
6 200
6 348
Správní p.
899,09
1 869,37
1 279,26
1 128,86
1 078,20
1 350
2 018
Ostatní
674,26
79,98
6,19
2,06
6,25
50
7
celkem
44 998,24
51 060,06
53 243,34
57 989,50
57 715,54
62 934
65 902
daň/tis.Kč
Poznámka: DPFO = daň z příjmů fyzických osob DPPO= daň z příjmů právnických osob DPH = daň z přidané hodnoty DzN = daň z nemovitosti
2. NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 2.1. Příjmy z vlastní činnosti Do těchto příjmů jsou zahrnuty příjmy za parkovné, příjmy za vstupné z kulturních akcí (Hrádecký divadelní podzim, Hrádecké slavnosti, dětský den, ostatní příjmy org. 16 – Kultura), půjčovné za knižní fond knihovny, prodej měsíčníku Hrádecko, vstupné ve scateparku, pronájem hřbitovních míst, služby městského úřadu, příjmy za třídění komunálního odpadu od společnosti Ekokom a ostatní příjmy plynoucí z vlastních aktivit města. V roce 2007 bylo dosaženo celkové výše těchto příjmů 1 842 tis. Kč a proti rozpočtované úrovni došlo k jejímu překročení o 257 tis. Kč. 2.2. Příjmy z pronájmu majetku Plnění jednotlivých nedaňových příjmů ukazuje níže uvedená tabulka, ze které je patrné nedosažení plánované úrovně rozpočtu příjmů za pronajatý majetek města o 876 tis. Kč. Situace je dána platební 3
morálkou nájemníků v obecních bytech a neplacením nájemného společností VIJA, na kterou byl podán za spoluúčasti města v roce 2007 návrh na vyhlášení konkursu. Průběh těchto pohledávek pak ukazuje přehledná tabulka v druhé části Závěrečného účtu. Situace byla také ovlivněna prodejem bytového fondu města v roce 2007.
Pronájem majetku
Z toho:
Rozpočet 2007
skutečnost 2007
Celkem
8 165
7 289
Pronájem bytů
4 150
3 817
Pronájem nebytových prostor
2 300
1 857
Pronájem pozemků
1 000
854
715
761
Pronájem ostatního majetku
2.3. Příjmy z úroků V roce 2007 bylo dosaženo obvyklých úrokových příjmů, které odpovídají úrovním zůstatků finančních prostředků na účtech v bankách. 2.4. Přijaté sankční platby Jedná se o velmi variabilní příjmy plynoucí do rozpočtu města z pokut udělených ve správních a daňových řízeních odborů městského úřadu a pokuty udělené městskou policií. Tato položka rozpočtu města byla navýšena oproti minulým letům z důvodu rozšíření činnosti městské policie o měření rychlosti jedoucích vozidel na obecních komunikacích pomocí radaru, který byl k tomuto účelu pořízen na přelomu let 2006 a 2007. U této části příjmů nebyla dosažena rozpočtovaná úroveň o 58 tis. Kč. Do značné míry je výše sankčních plateb závislá na jejich vymahatelnosti ze strany dotčených občanů. Průběh těchto pohledávek pak ukazuje přehledná tabulka v druhé části Závěrečného účtu. 2.5. Příjmy z prodeje drobného majetku V rámci těchto nedaňových příjmů rozpočtu města byly uskutečněny prodeje vytěženého dřeva z lesů v majetku města v hodnotě 200 tis. Kč. Rozpočet nebyl u těchto příjmů naplněn o 30 tis. Kč. 2.6. Ostatní nedaňové příjmy V případě neinvestičních darů se jedná se o příjmy získané jako dary na kulturní a společenské akce pořádané městem jako byly Oslavy Trojzemí, Hrádecké rockové léto, Hrádecké slavnosti, Hrádecký divadelní podzim, Dožínky, Dětský den, vybrané dary na realizaci projektů města (Popovka) a další obdobné akce. Dále se jedná o příspěvky na zachování a obnovu kulturní památky státní Grabštejn. Nekapitálové příspěvky a náhrady jsou příspěvky do oblasti kultury (72 tis. Kč), příspěvky z Fondu malých projektů Libereckého kraje na projekty Spolupráce svazku 3 měst CZ-D-PL (257 tis. Kč) a další významnou položku tvoří příspěvek v souvislosti s výstavbou 36 bytových jednotek v ulici 1. máje. Jedná se o příspěvek stavební společnosti na vícenáklady spojené se stavebním dozorem z důvodu prodloužení výstavby po požáru stavby. Ostatní nedaňové příjmy uváděné v níže uvedené tabulce tvoří vrácená DPH za projekty realizované se spoluúčastí finančních prostředků EU – „likvidace ekologické zátěže“ v areálu bývalé cihelny.
4
Naplňování rozpočtu roku 2007 ukazuje následující tabulka: Ostatní nedaňové příjmy
Rozpočet 2007
Celkem
Z toho:
skutečnost 2007
4 248
3 565
Přijaté neinvestiční dary
667
740
Přijaté pojistné náhrady
845
847
Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady
344
548
-
18
2 392
1 412
Neidentifikované platby Ostatní nedaňové příjmy 2.7. Splátky půjčených prostředků od podnikatelských subjektů
Tyto rozpočtované příjmy nebyly v roce 2007 naplněny o 116 tis. Kč. Dotčenými subjekty jsou MAS Podještědí, které zbývalo ke konci roku 2007 z celkové půjčky 150 tis. Kč neuhrazeno 30 tis. Kč a Rybářský svaz, který půjčku plánovanou na rok 2007 z obdržené dotace uhradil až po jejím obdržení v roce 2008. 2.8. Splátky půjčených prostředků od obyvatelstva Do těchto příjmů byly v roce 2007 zahrnuty splátky půjček od obyvatelstva poskytnutých z Fondů rozvoje bydlení a rozvoje města. Plnění rozpočtu těchto příjmů ukazuje tabulka rekapitulace nedaňových příjmů. 2.9. Rekapitulace nedaňových příjmů Skutečnost 2002
Skutečnost 2003
Skutečnost 2004
Skutečnost 2005
Skutečnost 2006
Rozpočet 2007
Skutečnost 2007
vlastní činnost
4 157,18
1 006,83
1 123,45
1 368,32
2 029,31
1 585
1 842
Pronájem majetku
6 988,71
7 885,91
7 722,45
7 466,79
7 946,80
8 165
7 289
Úroky
90,03
105,01
66,52
25,61
64,08
50
58
Sankční platby
39,57
65,93
141,60
132,41
129,54
575
517
Prodej dr.majetku
384,09
575,18
29,95
195,47
227,55
250
201
Ost.nedaň.příjmy
3 957,90
1 307,38
853,23
289,98
1 087,66
4 248
3 565
Splátky–podniky
440,00
-
750,00
5 000,00
-
303
187
Splátky–obyvatel
831,03
863,56
830,83
804,64
686,24
520
601
16 888,51
11 809,80
11 518,03
15283,22
12 171,18
15 696
14 260
příjem/tis.Kč
celkem
3. KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY S ohledem na značnou nestabilitu a objemovou variabilitu těchto příjmů jsou kapitálové příjmy v závěrečném účtu hodnoceny pouze jako plnění rozpočtu. Nedosažení úrovně rozpočtových příjmů z prodejů pozemků ve výši 313 tis. Kč bylo způsobeno posunem realizace převodů některých pozemků, které se nepodařilo uskutečnit ke konci roku 2007 do roku následujícího. 5
Příjmy z prodeje ostatních nemovitostí v sobě zahrnují prodeje nemovitého majetku kromě pozemků. Konkrétně se v roce 2007 jednalo o prodeje bytových jednotek (2 228 tis. Kč), částečnou platbu za prodej Zahradnictví (200 tis. Kč) a prodej Dělnického domu (4 400 tis. Kč). Skutečné příjmy 250 tis Kč, o které není naplněn rozpočet přijatých darů na pořízení dlouhodobého majetku jsou součástí nedaňových příjmů – přijaté neinvestiční dary. Jedná se o dar společnosti Staropramen na výsadbu dubové aleje podél cyklostezky v Žitavské ulici.
Kapitálové příjmy
Z toho:
Rozpočet 2007
skutečnost 2007
Celkem
17 450
16 815
Příjmy z prodeje pozemků
10 300
9 987
6 900
6 828
250
-
Příjmy z prodeje ostatních nemovitostí Přijaté dary na pořízen dlouhodobého majetku
4. PŘIJATÉ DOTACE A PŘÍSPĚVKY Z JINÝCH ROZPOČTŮ 4.1. Neinvestiční dotace – Dotace ze všeobecné pokladní správy SR ve výši 50 tis. Kč byla poskytnuty na technické vybavení stanoviště Czech Point. – Dotace ze SR v rámci souhrnného dotačního vztahu byly poskytnuty na provoz státní správy (2 817 tis. Kč) a na školství (1 222 tis. Kč). – Ostatní neinvestiční dotace ze SR - byly dotace poskytnuté na vyplácení sociálních dávek (3 340 tis. Kč), dotace na veřejně prospěšné práce (397 tis. Kč), dotace na provoz Domu s pečovatelskou službou (18 tis. Kč) a dotace na Projekt Hrádecko – region informačních a komunikačních technologií (452 tis. Kč). Rozdíl čerpaných dotací od rozpočtované úrovně, ke kterému došlo je způsoben čerpáním nižší dotace na veřejně prospěšné práce a zaúčtováním části dotace na Projekt do investičních dotací. – Dotace od obcí – největší část těchto dotací jsou dotace od obce Chotyně, která využívá hrádeckou městskou policii a hrádecké základní školství (483 tis. Kč). Ostatní dotace byly příspěvkem spřátelených obcí na společenské, kulturní a sportovní akce pořádané městem Hrádek nad Nisou (19 tis. Kč). Další dotace byla poskytnuta z Mikroregionu Hrádecko-Chrastavsko na Projekt Rozšíření a zkvalitnění nabídky služeb cestovního ruchu v české části Trojzemí (50 tis. Kč). Tato dotace byla rozpočtována v dotacích od krajů a plnění rozpočtu je tímto ovlivněno. – Dotace od Libereckého kraje byly poskytnuty z větší části na Projekt Rozšíření a zkvalitnění nabídky služeb cestovního ruchu v české části Trojzemí (1 047 tis. Kč) a Projekt Řešení dosadby dubové aleje (50 tis. Kč). Další dotace, vyplacené prostřednictvím města, byly určeny na podporu příspěvkových organizací ZŠ praktická a MŠ Loučná (5 tis. Kč), Domu dětí a mládeže Drak (208 tis. Kč) a Pečovatelské službě (50 tis. Kč). Zbylé dotace byly poskytnuty na provoz hasičů (37 tis. Kč), městské policie (27 tis. Kč) a podporu lesního hospodářství (47 tis. Kč). 4.2. Investiční dotace – Dotace ze státních fondů ve výši 19 094 tis. Kč směřovaly do výstavby 36 bytových jednotek v ulici 1. máje. Rozpočtovaná částka 22 680 tis. Kč tak nebyla v celé výši čerpána, a protože se jedná o účelovou dotaci nebyly čerpány v této výši ani rozpočtované výdaje (čerpání bylo zahrnuto do rozpočtu města na rok 2008 a proběhlo v lednu ). – Dotace ze SR byly určeny na financování Projektů: – Terminál přeshraniční veřejné dopravy ve výši 12 168 tis. Kč, 6
– Hrádecko – region informačních a komunikačních technologií ve výši 228 tis. Kč (412 v rozpočtu x 228 a 412 u neinvestičních dotací), Rozdíl čerpaných dotací od rozpočtované úrovně, ke kterému došlo je způsoben zaúčtováním části dotace na Projekt do neinvestičních dotací, – Most u Wienerů ve výši 2 071tis. Kč. Rozpočtovaná částka 2 760 tis. Kč tak nebyla v celé výši čerpána, a protože se jedná o účelovou dotaci nebyly čerpány v této výši ani rozpočtované výdaje. – Investiční dotace od Libereckého kraje byly poskytnuty na obnovu přístřešku na hřišti na Dolním Sedle v celkové výši 450 tis. Kč. Další dotace byly využity hrádeckými hasiči na pořízení části dýchací techniky, a to v celkové výši 308 tis. Kč. Dotacemi byly dále podpořeny Projekty města a příspěvkové organizace. Konkrétně se jednalo o Projekt města - Rozšíření a zkvalitnění nabídky služeb cestovního ruchu v české části Trojzemí (73 tis. Kč) a Projekt PO - Řešení dosadby dubové aleje (47 tis. Kč).
PŘIJATĚ DOTACE Celkem
46 446
10 376
10 411
50
50
Ze SR v rámci souhrnného dotačního vztahu
4 039
4 039
Ostatní neinvestiční dotace ze SR
4 108
4 207
Dotace od obcí
460
552
Dotace od krajů
1 604
1 472
115
91
40 499
36 035
Ze státních fondů
22 680
19 094
Ostatní investiční dotace ze SR
16 940
16 063
879
878
Z všeobecné pokladní správy SR
Dotace ze zahraničí Investiční přijaté dotace
Z toho:
skutečnost 2007
50 875
Neinvestiční přijaté dotace
Z toho:
Rozpočet 2007
Dotace od krajů
5. BĚŽNÉ VÝDAJE V jednotlivých kapitolách běžných výdajů došlo k výkyvům proti rozpočtované výši. Jako celek však byly běžné výdaje vyčerpány na 94,33% plánovaného rozpočtu. Běžnými výdaji jsou výdaje jiné než na pořízení věcí a práv majících povahu dlouhodobého majetku. Prakticky se jedná o výdaje na zabezpečení samosprávní činnosti města a na činnosti v přenesené působnosti jako jsou mzdy, odvody z mezd, výdaje na pořízení materiálu, drobného majetku a energií, výdaje na potřebné služby včetně nájmů a výdaje na opravy majetku města.Tyto výdaje jsou pro potřeby řízení v evidenci města rozděleny na dílčí celky – kapitoly a v rámci nich na jednotlivé organizace. Úroveň výdajů ovlivnila průměrná výše inflace, která v roce 2007 dosáhla ve srovnání s rokem 2006 navýšení o 2,8 %. Strana výdajů rozpočtu města byla v průběhu roku 2007 zkreslována o výdaje, které byly uhrazeny až v prosinci roku 2007. K úhradám závazků města došlo po obdržení platby za prodej Dělnického domu a po obdržení prosincové zálohy na podíl města na rozpočtovém výnosu z daní. V roce 2007 došlo při plnění rozpočtu jednotlivých kapitol v k následujícím výkyvům:
7
2- ochrana přírody V této kapitole byl rozpočet čerpán na 103,86%. V objemově dominující (93,6% výdajů celé kapitoly) organizaci 389-Komunální odpady byl rozpočet překročen o 414 tis. Kč (6,04%). V ostatních organizacích této kapitoly byl rozpočet plněn s minimálními odchylkami a celkové saldo u těchto organizací činí úsporu rozpočtu cca 120 tis. Kč. Vývoj výdajů organizace 389 – komunální odpady v jednotlivých letech výdaj/tis.Kč
Skutečnost 2002
Skutečnost 2003
Skutečnost 2004
Skutečnost 2005
Skutečnost 2006
Rozpočet 2007
Skutečnost 2007
4 187
4 916
5 102
5 869
6 243
6 850
7 264
komunální odpad
9 – Lesní hospodářství V této kapitole byl rozpočet čerpán na 96,80%. Navíc město obdrželo na pěstební činnost krajskou dotaci ve výši 47 tis. Kč. 10 – Komunikace a doprava V této kapitole byl rozpočet čerpán na 106,38% a byl tak překročen o 342 tis. Kč. Je však nutné rozlišit další skutečnost, která plnění rozpočtu této kapitoly ovlivnila. Jedná se o organizaci 20208 – cyklostezka – ulice Anglická-Luční, která byla rozpočtována v celkové výši 350 tis. Kč, ale skutečné výdaje v celkové výši 348 tis. Kč byly zaevidovány v kapitole 40 organizaci 202. Po zohlednění této skutečnosti tak bylo překročeno čerpání rozpočtu této kapitoly o 691 tis. Kč. Jednotlivé organizace této kapitoly se na plnění rozpočtu podílely následujícím způsobem: Organizace 20101 -Zimní údržba – plnění rozpočtu bylo překročeno o 71 tis. Kč (11,83%) Organizace 20202-20203 – Údržba, opravy a čištění komunikací – rozpočet ve výši 2 520 tis. Kč byl překročen o 759 tis. Kč z důvodu zvýšených výdajů na opravy komunikací. Z části bylo překročení kryto nedočerpanými rozpočty ostatních organizací této kapitoly. Organizace 20205 – Most Donín – GO komunikace – rozpočet byl naplněn s úsporou 6 tis. Kč Organizace 20206 – Výměna dopravního značení - plnění rozpočtu bylo překročeno o 47 tis. Kč (31,33%) Organizace 20207 – Oplocení a drobné stavby - rozpočet byl naplněn s úsporou 28 tis. Kč Organizace 20209 – Opravy dešťových vpustí, propustků a kanálů - plnění rozpočtu bylo překročeno o 180 tis. Kč (102,2%) Organizace 20210 – Opravy chodníků - plnění rozpočtu bylo překročeno o 16 tis. Kč (32%) Organizace 20211 – stání pod kontejnery - rozpočet ve výši 150 tis. Kč nebyl čerpán a plánované výdaje byly využity na pokrytí překročení rozpočtu v organizacích 20202, 20203 a 20209. organizace 20213 – Komunikace Zlatá výšina – rozpočet ve výši 350 tis. Kč nebyl čerpán a plánované výdaje byly také využity na pokrytí překročení rozpočtu v organizacích 20202, 20203 a 20209. Organizace 203 – Dopravní obslužnost - rozpočet byl naplněn s úsporou 3 tis. Kč Organizace 204 – Parkovné – rozpočet byl překročen o 18 tis. Kč Organizace 410 – Terminál přeshraniční veřejné dopravy – tato položka nebyla rozpočtována v této kapitole, ale v kapitole 39 organizace 433, kam také čerpání rozpočtu patří.
8
14 – Školství V této kapitole byl rozpočet čerpán na 73,74%. Rozdíl mezi rozpočtem a skutečně čerpanými výdaji je 509 tis. Kč. Z toho 443 tis. Kč na opravu střechy na budově MŠ Oldřichovská bylo proúčtováno do kapitoly 40, organizace 303. Z tohoto důvodu je proto úspora ve výdajích pouze zdánlivá a je o tuto částku zhoršeno čerpání rozpočtu právě kapitoly 40. Celkově se v této kapitole jedná se o opravy majetku města, který je příspěvkovými organizacemi využíván k jejich předmětu činnosti. V rámci celé kapitoly nebyl rozpočet překročen. Došlo pouze ke kompenzaci přečerpaných a nedočerpaných výdajů na opravy jednotlivých nemovitostí. 16 - Kultura V této kapitole byl rozpočet čerpán na 96,67%. Výdaje byly čerpány dle schváleného rozpočtu a v případě jejich překročení byly kompenzovány dary a dotacemi na straně příjmů rozpočtu. 19 - Vnitřní správa V této kapitole došlo k celkovému čerpání rozpočtu na 99,21%. Došlo tak k úspoře 141 tis. Kč oproti rozpočtované úrovni. Sociální fond evidovaný v organizaci 211 byl čerpán na 98,10% a do dalšího období byla převedena nedočerpaná částka ve výši 13 tis. Kč. V organizaci 212 - Členové zastupitelstva nebyly dočerpány rozpočtované výdaje v celkové výši 23 tis. Kč. V organizaci 210 – Správa městského úřadu došlo k úspoře výdajů v celkové výši 122 tis. Kč. Z této úspory pak došlo k pokrytí překročení provozních výdajů na kopírovací práce ve výši 14 tis. Kč v org. 215. Rozpočet organizace 210 – Správa městského úřadu byl čerpán s úsporami i překročením rozpočtovaných úrovní jednotlivých položek. Tyto odchylky se pak vzájemně kompenzovaly v rámci celého rozpočtu této organizace. Nejvýraznější položkou rozpočtu této organizace byla, s vyjímkou výdajů na platy zaměstnanců, ostatních plateb za provedenou práci a z nich plynoucích odvodů na pojistné, položka - Nákup ostatních služeb. Tato položka obsahuje velmi rozličné výdaje charakteru služeb, které jsou při tvorbě rozpočtu velmi těžko odhadnutelné a při jejich rozpočtování se do značné míry vychází ze statistiky let minulých se současných zohledněním známých skutečností. Konkrétně se v těchto službách kumulují výdaje na správu počítačové sítě, výdaje na každoroční servis programového vybavení městského úřadu, poradenské služby, výdaje na inzerci, příspěvky na obědy, monitoring zpráv o aktivitách města z elektronického archívu médií a další drobné služby. V rámci rozpočtu na rok 2007 byly tyto služby rozpočtovány, z důvodu jejich rozlišení, do více položek než jak byla v rámci plnění rozpočtu zachycena jejich skutečnost. Pro velkou rozličnost, velké množství a mnohdy i nejednoznačnost těchto výdajů však dochází při jejich evidenci k zaúčtování na nejednoznačnou položku – Nákup ostatních služeb.
9
Vývoj některých významných výdajů organizace 210 ukazuje následující tabulka. Vývoj výdajů organizace 210 – Správa městského úřadu Rozpočet upravený
Skutečnost 2004
Skutečnost 2005
Skutečnost 2006
Skutečnost 2007
6 312,79
6 328,54
6 642,52
6 671,26
7 065,45
7 200,00
58,10
113,77
403,74
645,45
548,25
623,00
2 225,09
2 271,59
2 485,57
2 641,51
2 695,00
2739,00
drobný hmotný majetek
437,15
414,24
181,75
157,01
98,43
375,00
nákup materiálu
218,36
251,33
318,87
265,80
292,40
250,00
Voda
26,96
27,17
61,01
22,35
21,71
25,00
Plyn
220,24
195,65
189,37
224,53
212,20
240,00
elektřina
114,60
136,55
183,93
205,55
212,30
220,00
53,69
73,72
103,45
125,25
111,99
75,00
služby pošt
216,94
278,03
301,01
297,50
254,51
300,00
služby telekomunikací
309,61
475,31
522,72
415,73
468,04
435,00
služby bank a pojišťoven
526,19
489,90
585,38
527,53
568,46
597,00
konzultace a poradenství
155,44
192,53
305,22
100,22
170,64
250,00
výdaje na vzdělávání
241,32
131,17
91,70
107,47
171,94
200,00
ostatní služby
459,49
401,12
708,76
704,47
1 073,53
320,00
opravy a udržování
254,03
601,71
224,52
272,38
145,67
300,00
75,33
212,99
232,04
188,91
176,52
178,00
145,76
97,42
122,53
64,33
61,51
50,00
výdaj /tis.Kč Platy zaměstnanců ostatní.osobní výdaje odvody z mezd -pojistné
pohonné hmoty
leasing platby daní a poplatků
Skutečnost 2003
2007
20 – Osadní výbory V této kapitole byl rozpočet čerpán na 35,10%. Nedočerpané výdaje jednotlivých osadních výborů byly převedeny do rozpočtu města pro rok 2008. 21 – Městský integrovaný záchranný systém V této kapitole byl rozpočet čerpán na 100,16% Kč. K překročení rozpočtovaných výdajů došlo v organizacích JSDHO. Hasiči Hrádek nad Nisou překročily rozpočtované výdaje o 4,61% a Hasiči Václavice o 10,67%. Důvodem tohoto překročení byly zvýšené provozní náklady spojené s odstraňováním živelných událostí (Oldřichov na Hranicích) v průběhu roku 2007, na které nebyly úsporné rozpočty těchto organizací nastaveny.
10
22 – Údržba města V této kapitole byl rozpočet čerpán na 110,39%. Byl tak překročen o 154 tis. Kč. V případě organizace 213 - Protipovodňová opatření došlo k přečerpání výdajů o 4 tis. Kč. V případě organizace 225 – VPP nebyl rozpočet čerpán ve výši 103 tis. Kč. V této výši nebyla čerpána ani dotace ze SR, a proto se nejedná o faktickou úsporu rozpočtových výdajů, které by mohly být kompenzovány s přečerpanými výdaji v rámci celé této kapitoly. V případě organizace 22502 – Údržba města bylo překročeno čerpání rozpočtu o 253 tis. Kč. Byly překročeny všechny rozpočtované položky o celkovou částku 145 tis. Kč, a to z důvodu vyššího využívání pracovníků při údržbě městského majetku než bylo rozpočtem předpokládáno. Při rozpočtových změnách doznala tato organizace značných úsporných opatření, která se však později nepotvrdila.Využití vlastních pracovníků na jednoduché práce při údržbě města přináší z druhé strany úspory za služby externích dodavatelů. Dále bylo pro tyto pracovníky vybudováno zázemí v bývalém výměníku a při rozpočtových opatřeních nebyla tato skutečnost zohledněna. Celkové provozní náklady vynaložené na energie a služby, se kterými rozpočet nepočítal byly v celkové výši 108 tis. Kč. 28 – Práce a sociální věci V této kapitole byl rozpočet čerpán na 90,84%. V případě přijatých dotací na sociální dávky došlo při jejich vyplácení k nedočerpání ve výši 263 tis. Kč. Vratka této přeplacené dotace je součástí rozpočtu pro rok 2008.V ostatních organizacích této kapitoly došlo k nedočerpání rozpočtovaných výdajů jako celku. Mírné překročení výdajů u organizace 423 - DPS – Nádražní ulice bylo kompenzováno s nedočerpanými výdaji ostatních organizací. 38 - Místní hospodářství V této kapitole byl rozpočet čerpán na 95,79%. Rozpočtované výdaje nebyly čerpány v celkové výši 277 tis. Kč. K nedočerpání výdajů ve výši 505 tis. Kč došlo v organizaci 236 – neinvestiční projekty. To bylo způsobeno zaevidováním veškerých výdajů na projektovou dokumentaci v kapitole 40 organizace 236 – Projektová dokumentace. V ostatních organizacích této kapitoly došlo k mírnému přečerpání nebo nedočerpání výdajů, které se vzájemně kompenzovaly. Vyjímkou byla organizace 385 – Hřbitovy, kde byl rozpočet překročen o výdaje v celkové výši 242 tis. Kč (33,2%) vynaložené na úpravy a údržbu hřbitovních areálů. 39 – Bytové a nebytové hospodářství V této kapitole byl rozpočet čerpán na 88,05%. Úspora rozpočtovaných výdajů byla 742 tis. Kč. V této kapitole jsou pod jednotlivými organizacemi sledovány provozní výdaje na sledované objekty. Úspora výdajů v této kapitole je výsledkem dílčích překročení a nedočerpání výdajů v jednotlivých organizacích. Všeobecně se jedná o překročené výdaje na energie a výdaje na opravy. Úspora výdajů na energie se do rozpočtu města vrátí od nájemníků při vyúčtování zaplacených záloh. Výdaje na opravy jsou rozpočtované položky z hlediska plánovaných oprav. V případě vynucených oprav objektivními skutečnostmi dochází k překročení rozpočtované úrovně těchto výdajů. 41 - Pokladní správa Z této kapitoly hradí město neinvestiční příspěvky neziskovým organizacím, příspěvky na provoz zařízení se spoluúčastí města (Informační centrum, Orel), členské podíly města za účast v organizacích a DSO. Dále město z této kapitoly hradí daně a poplatky, odvody z vyúčtování dotací na sociální dávky, úroky z úvěrů a půjček a poskytuje půjčky včetně půjček z FRM. V průběhu roku 2007 překročily výdaje rozpočet o 3,77%. Příčinou bylo překročení výdajů o cca 40 tis. Kč na poskytnutí půjček občanům Oldřichova na Hranicích na odstranění důsledků zatopení jejich obydlí, výdaje příspěvkového programu o cca 90 tis. Kč, příspěvky organizaci Orel o 74 tis. Kč a půjčky Družstvu Nové bydlení ve výši cca 90 tis. Kč. Kromě půjčky Družstvu Nové bydlení na úhradu splátek úvěru a pomoci občanům Oldřichova na Hranicích byly 11
rozpočtované částky na překročenou skutečnost v této kapitole součástí rozpočtu v jiných kapitolách (příspěvkový program kapitola 43, organizace 210, příspěvky Orlu kapitola 39, organizace 445). Samostatnou část této kapitoly tvoří výdaje na úroky z úvěrů, kterými město řeší nedostatek finančních prostředků potřebných ke svému rozvoji. Úroveň skutečně placených úroků byla naplněna na 92,38% rozpočtované úrovně. Celkově byly rozpočtované výdaje této kapitoly plněny na 99,14% 42 - Příspěvkové organizace Výdaje v této kapitole jsou příspěvky na provoz příspěvkovým organizacím poskytované z rozpočtu města a dotace poskytnuté libereckým krajem na vybrané projekty příspěvkových organizací. Tyto dotace jsou jednotlivým příspěvkovým organizacím poskytovány přes rozpočet zřizovatele. 6. KAPITÁLOVÉ VÝDAJE Jsou investiční výdaje na pořízení věcí a práv majících povahu dlouhodobého majetku. Prakticky jsou to výdaje vynaložené na rozvoj města ve smyslu rozšiřování nebo zhodnocování majetku města. Úroky z poskytnutých úvěrů na financování investic a projektů v rámci plnění rozpočtu vykazovány v kapitole 41 – Pokladní správa- splátky úroků. Pro kapitálové výdaje jsou v evidenci města vyčleněny 2 kapitoly: a) Kapitola 40 - Investice Výdaje této kapitoly byly čerpány na 96,55% rozpočtované úrovně. Úspora kapitálových výdajů tak činila oproti rozpočtu 1 259 tis. Kč. Tato částka neodpovídá zcela skutečnosti, protože část investičních výdajů ve výši 443 tis. Kč zachycená v této kapitole na organizaci 303 určená na rekonstrukci střechy MŠ Oldřichovská má celkový rozpočet 960 tis. Kč nastaven v kapitole 14, organizaci 303 a tyto výdaje patří právě do této kapitoly. Obdobně je tomu i u organizace 20205 – Rekonstrukce mostu u Wienerů, která má rozpočtované výdaje v kapitole 43, organizaci 20205. Jedná se v tomto případě o částku 3 131 tis. Kč, která má být zaevidována právě v této kapitole. V této kapitole můžeme rozpoznat 3 okruhy investičních výdajů. Jedná se o projekty na investice, které chce město realizovat s pomocí dotací z EU v nebližším možném období, dále jsou to investiční výdaje na rekonstrukce stávajících a výstavbu nových komunikací a dalším okruhem investic jsou výdaje na nákup nemovitého majetku, a to jak pozemků tak i budov a strojního zařízení. Stěžejními investicemi, které byly v průběhu roku 2007 dokončeny nebo bylo započato s jejich realizací, byly: - Výstavba 36 bytových jednotek v ul. 1. máje v celkové výši 19 552 tis. Kč. Rozpočet byl naplněn s úsporou 3 868 tis. Kč. Důvodem bylo nečerpání dotace před koncem roku 2007, ale až počátkem roku následujícího. Vícenáklady na stavební dozor spojené s prodloužením realizace stavby, byly pokryty příspěvkem od dodavatele stavby. - Most u Wienerů, při které bylo proinvestováno 3 202 tis. Kč. Oproti rozpočtu, který je zaevidován v kapitole 43 bylo nedočerpáno 808 tis. Kč. Z převážné části se jedná o nečerpanou dotaci před koncem roku 2007, z důvodu dokončení realizace stavby a následné kolaudace po termínu jejího možného čerpání. - Přístupová komunikace Sokolská do sídliště je investicí jejíž financování bylo rozděleno do 2 let. První část ve výši 1 053 tis. Kč byla uhrazena na konci roku 2007 druhá část ve stejné výši je zahrnuta do rozpočtu roku 2008. - Cyklotrasa ulice Anglická – Luční v celkové výši 459 tis. Kč. V této kapitole bylo rozpočtováno pouze 112 tis. Kč na geodetické zaměření této cyklotrasy. Výdaje na její vybudování ve výši 350 tis. Kč byly rozpočtovány v kapitole 10 organizace 20208. - Projektové dokumentace na zajištění budoucích investic v celkové výši 2 884 tis. Kč. Rozpočet byl naplněn s úsporou 73 tis. Kč s tím, že nedočerpané částku u některých projektů pokryly případné 12
překročení u jiných projektů. V roce 2007 byly z významných projektů realizovány projekty na rekonstrukci Horního náměstí ve výši 857 tis. Kč, projekty na rekonstrukci bývalé školy v Oldřichově na Hranicích ve výši 313 tis. Kč a projekt na rekonstrukci přístavby a spojovacího krčku u ZŠ T.G. Masaryka ve výši 219 tis. Kč. Dále byly v tomto roce zahájeny i projektové práce na revitalizaci sídlišť Liberecká a Pod Tratí. Významnou část projektových prací tvořily projekty zaevidované v organizaci 236 – Projektové dokumentace. Těmto projektům zatím nebyla pro evidenci určena konkrétní organizace. Patří mezi ně projektové dokumentace (PD) a mapové podklady pro přípravu lokality pro budoucí výstavbu rodinných domků na Zlaté Výšině, PD a technicko ekonomické studie na vybudování vodovodu kanalizace v různých lokalitách města, PD pro úpravu křižovatky Dělnický důmDonín, PD pro rekonstrukci ulice 1. máje, PD pro přístupovou komunikaci Žitavská ulice - hraniční přechod, projektová dokumentace pro cyklostezku Dělnický dům-Luční ulice a odborné práce na konceptu 10. změny územního plánu města včetně posouzení vlivu těchto změn. - Koupí budovy Sokolovny se město stalo majitelem celého sportovního zázemí, do kterého již v minulosti investovalo nemalé prostředky na rekonstrukci vytápění pomocí tepelného čerpadla. K financování koupě bylo použito úvěru od České spořitelny. - Úvěrem byla financována i koupě pozemků pro zamýšlenou průmyslovou zónu v celkové výši 3 307 tis. Kč. Co se týká nákupu ostatních pozemků nebyl rozpočet čerpán o 1 033 tis. Kč z důvodu neuskutečnění koupě pozemků na bytovou výstavbu v lokalitě Donín. - Z rozpočtu roku 2007 byla hrazena Optimalizace dopravní struktury za účelem parkování na Horním sídliště v celkové hodnotě 1 528 tis. Kč, která byla realizovaná v předchozím roce. - Z dalších významných částek byly dále z této kapitoly čerpány prostředky ve výši 350 tis. Kč na vybudování počítačové sítě na městském úřadě a částka 117 tis. Kč na projekt Zahrady mateřských škol. U tohoto projektu nebyl rozpočet naplněn o 144 tis. Kč, a proto byly nevyčerpané výdaje časově posunuty do rozpočtu roku 2008. b) Kapitola 43 – Projekty Jde o převážnou část této kapitoly, kde jsou zahrnuty kromě investičních výdajů i některé výdaje neinvestičního charakteru. Stěžejními projekty, které byly v průběhu roku 2007 dokončeny nebo bylo započato s jejich realizací, byly: - Obnova přístřešku na hřišti na Dolním Sedle v celkové zatím zrealizované výši 202 tis. Kč . Posunem realizace výstavby nedošlo k čerpání rozpočtovaných výdajů o cca 100 tis. Kč. - Vybavení hrádeckých hasičů dýchací technikou v celkové hodnotě 513 tis. Kč. Tento projekt byl uskutečněn za spoluúčasti dotace z Libereckého kraje ve výši 308 tis. Kč. - Regiosustain – jedná se o průběžný projekt v rámci mezinárodního vzdělávání jehož předmětem zájmu je alternativní vytápění. V roce 2007 bylo v rámci tohoto projektu proinvestováno 153 tis. Kč. Tento projekt byl v podpořen dotací ve výši 91 tis. Kč. - Rozšíření a zkvalitnění nabídky služeb cestovního ruchu v české části Trojzemí – tento projekt byl v roce 2007 dokončen s celkovými investičními výdaji 1 504 tis. Kč. Poskytnutá dotace na tento projekt byla poskytnuta Libereckým krajem a Mikroregionem Hrádecko-Chrastavsko ve výši 1 097 tis. Kč. - Projekt – Řešení dosadby dubové aleje ve výši 87 tis. Kč. - Projekt – Stromy v Trojzemí, navazující na předchozí produkt ve výši 534 tis. Kč. - Projekty – Spolupráce svazku 3 měst CZ/D a CZ/PL v celkové výši 206 tis. Kč. - Projekt – Malý trojúhelník – spolupráce měst ve výši 325 tis. Kč. - Projektová dokumentace ve výši 119 tis. Kč k Projektu – Rekonstrukce náměstí. - Projekt – Popovka Trojzemí na dlani ve výši 15 tis. Kč Výdaje na tyto projekty dosahovaly rozpočtované výše nebo nebyly naplňovány z důvodu časového posunu jejich realizace. U některých projektů došlo i k mírnému překročení rozpočtované úrovně, které bylo vzhledem k rozpočtu projektu zanedbatelné. 13
Popisovaný vývoj hospodaření je znázorněn pro lepší orientaci v níže uvedených grafech.
Vývoj skutečných příjmů dle tříd v období let 2002 až 2007
80 000,00 tis. Kč
60 000,00 40 000,00 20 000,00 0,00 Daňové příjmy
2002
2003
2004
2005
2006
2007
44 998,24 51 060,06 53 243,34 57 989,49 57 715,54 65 902,00
Nedaňové příjmy 16 888,51 11 809,80 11 518,03 15 283,22 12 171,18 14 260,00 Kapitálové příjmy 7 445,41
5 681,49
4 516,14
4 871,54 12 894,31 16 815,00
16 485,11 47 501,26 72 651,48 21 963,55 29 037,22 46 446,00
Přijaté dotace
Vývoj běžných a kapitálových výdajů v období let 2002 až 2007
tis. Kč
150 000,00 100 000,00 50 000,00 0,00 Běžné výdaje
2002
2003
2004
2005
2006
2007
70 312,57 103 967,18110 099,86 83 387,10 84 466,39 78 994,00
Kapitálové výdaje 19 872,94 9 237,66 38 777,53 14 884,17 51 295,95 38 327,00
Vývoj skutečných příjmů a výdajů celkem v období let 2002 až 2007
tis. Kč
200 000,00 150 000,00 100 000,00 50 000,00 0,00
2002
2003
2004
2005
2006
2007
Příjmy
85 817,25 116 052,61 141 928,99 100 107,81 111 818,25 143 423,00
Výdaje
90 185,51 113 204,84 148 877,39 98 271,27 135 762,34 117 321,00
14
2) Stav finančních aktiv a účelových fondů Základní běžný účet (ZBÚ). K 31.12.2007 vykazuje základní běžný účet zůstatek rozpočtového hospodaření v roce 2008.
1,017 tis.Kč, který město převádí do svého
Sociální fond (SF). Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem města a pravidly SF. Výše tvorby SF je schvalována v rámci tvorby rozpočtu na příslušný rok a byla dodržena. Fond rozvoje města (FRM). Jedná se o fond, který, převzal funkci FRB po vrácení finanční výpomoci ze státního rozpočtu. Jeho tvorba a čerpání se řídí statutem FRM. Rozhodujícím příjmem FRM je 30ti % podíl na prodeji pozemků. Zůstatek na fondu tvoří převedený zůstatek ze zrušeného Fondu rezerv a rozvoje a dále rozdíl mezi tvorbou a čerpáním finančních prostředků tohoto fondu. Fond rozvoje bydlení (FRB). Jedná se o fond, na který město získalo návratnou finanční výpomoc ze státního rozpočtu ve výši 2,1 mil. Kč. Tuto dotaci město vrátilo ke konci roku 2006. Příjmy fondu tvoří splátky z poskytnutých půjček v minulých letech. V průběhu roku 2007 již nebyly z tohoto fondu poskytnuty žádné půjčky. Ty jsou poskytovány z fondu rozvoje města. Peněžní fondy na projekty spolufinancované z prostředků Evropské unie (FEU). Tyto peněžní fondy jsou zřizovány ke každému schválenému projektu spolufinancovanému z prostředků EU. Zůstatky těchto fondů představují podíly města na financování popř. předfinancování všech schválených projektů nebo obdržené dotace z Národního fondu, který přerozděluje finanční prostředky z EU nebo i vrácenou daň z přidané hodnoty (DPH) u projektů schválených před vstupem ČR do EU. Ostatní bankovní účty. Jedná se o kauce vybrané dopředu na nájemné a prostředky Sdružení Grabštejn.
Účet
Konečný stav 2006 (v tis. Kč)
Konečný stav 2007 (v tis. Kč)
231 – ZBÚ
-
1 017
231/81-82 - FEU
9
-
15
33
236/21 – FRM
7
3 134
236/30 – FRB
25
387
236/4x – FEU
1 332
-
245/41 – Kauce
252
278
245/42 – Grabštejn
386
504
236/10 – SF
15
3) Pohledávky a závazky Pohledávky Vývoj pohledávek dokumentuje níže uvedená tabulka. Vyplývá z ní nárůst jednotlivých skupin pohledávek. Znepokojivý vývoj vykazují pohledávky za občany, kteří si neplní své poplatkové a sankční povinnosti. Dále se nepříznivě vyvíjejí pohledávky z nájmu bytových a nebytových prostor. V obou těchto případech se jedná o pohledávky, kde je jejich výše umocněna velice špatnou vymahatelností. V roce 2005 vznikla nová pohledávka vůči družstvu Nové bydlení (NB) jako narovnání vztahů mezi družstvem Nové bydlení a společností SHS v konkurzu z důvodu vyrovnání vzájemných pohledávek, žalob a ostatních vzájemných dosud nevyrovnaných vztahů. Město uhradilo za NB v roce 2005 a 2006 částku 3 mil. Kč. Uhrazené prostředky pak vede město jako pohledávku vůči NB. Další část pohledávky vůči NB tvoří úhrady za NB Komerční bance z důvodu ručitelského prohlášení. Vývoj pohledávek je také znepokojivý, protože se družstvu nedaří splácet závazky z úvěru a město bylo nuceno z pozice ručitele i v průběhu roku 2007 plnit jeho závazky vůči Komerční bance. Nově se mezi pohledávkami objevily pohledávky za dlouhodobý pronájem autobusů, které jsou pravidelně hrazeny nájemcem dle splátkového kalendáře. Další nově zařazené pohledávky jsou patrné z tabulky a jsou svou výší zanedbatelné. Účet
Konečný stav 2002 (v tis. Kč)
Konečný stav 2003 (v tis. Kč)
Konečný stav 2004 (v tis. Kč)
Konečný stav 2005 (v tis. Kč)
Konečný stav 2006 (v tis. Kč)
Konečný stav 2007 (v tis. Kč)
12
12
12
12
12
12
173
150
267
326
286
348
315/11 – Pohledávky družstvo NB
-
-
-
1.650
3 603
3 898
315/12 – Pohledávky – CIB Flaks P10
-
-
-
-
-
6
315/13 – Pohledávky – konkurz VIJA
-
-
-
-
-
8
775
1.577
1.910
2.093
1 456
2 420
-
-
-
-
-
2 793
315/30 – Pohledávky - pachtovné
22
4
5
13
17
260
315/40 – Pohledávky – správ. pokuty
41
149
294
435
475
536
315/50 – Pohledávky – poplatky - psi
52
28
41
54
72
83
294
400
431
636
939
1 073
315/70 – Pohledávky - popl. za VHP
-
766
79
-10
155
179
315/80 – Pohledávky - pokuty - MP
-
10
27
38
40
115
311/10 – Pohledávky - odběratelé 315/10 – Pohledávky - faktury
315/20 – Pohledávky - nájemné 315/21 – Pohledávky – nájem autobusů
315/60 – Pohledávky - odpad
Závazky Město Hrádek nad Nisou svým rozpočtovaným hospodařením předchází vzniku závazků po splatnosti. Vzhledem k nerovnoměrnosti plnění příjmové a výdajové stránky rozpočtu však dochází k nedostatku finančních prostředků k úhradám splatných závazků města. Tuto situaci město řeší pomocí kontokorentního úvěru, na který má otevřen limit 3 mil. Kč, pomocí prodloužených termínů splatnosti nebo pomocí sjednaných splátkových kalendářů. Ke konci roku se městu podařilo díky daňovým a kapitálovým příjmům z prodeje majetku uhradit veškeré své závazky do splatnosti. Z tohoto důvodu představuje výše závazků teprve splatné závazky města vůči jeho partnerům.
16
Účet 321 – Závazky vůči dodavatelům
Konečný stav 2006 (v tis. Kč)
Konečný stav 2007 (v tis. Kč)
4 725
4 942
324 – Přijaté zálohy - Zahradnictví
-
300
325 – Ostatní závazky - vratka dotace
1
-
331 – Závazky vůči zaměstnancům
852
807
336 – Zúčtování s institucím SP a ZP
431
399
342 – DPFO ze závislé činnosti
129
105
368 – Závazky vůči sdruž.Grabštejn
386
504
4) Krátkodobé a dlouhodobé bankovní úvěry, půjčky a finanční výpomoc i Návratné finanční výpomoci a krátkodobé bankovní úvěry a půjčky a ostatní krátkodobé závazky V níže uvedené tabulce jsou zůstatky přijatých a poskytnutých finančních výpomocí mezi rozpočty, rozpočty a ostatními organizacemi (mimo příspěvkové a podnikatelské) a fyzickými osobami. Dále je zde vykázán zůstatek kontokorentního úvěru čerpaného ze základního běžného účtu (ZBÚ). Pohledávky města jsou označeny kladným znaménkem, závazky potom znaménkem záporným. Účet
Konečný stav 2006 (v tis. Kč)
Konečný stav 2007 (v tis. Kč)
-645
-441
1 524
1 524
275/12 – Poskytnuté Českému rybářskému svazu
86
86
275/13 – Poskytnuté Klubu horolezců
67
-
275/14 – Poskytnuté MAS Podještědí
-
30
277/10 – Poskytnuté ze ZBÚ f.o.
2
-
441
985
1 064
702
-606
-
272/40 – Přijaté od SFŽP 275/11 – Poskytnuté družstvu NB
277/21 – Poskytnuté z FRM 277/23 – Poskytnuté z FRB f.o. 281/11 – Kontokorent. úvěr na ZBÚ
17
Dlouhodobé bankovní úvěry a půjčky a ostatní dlouhodobé závazky V níže uvedené tabulce jsou zůstatky dlouhodobých bankovních úvěrů a ostatních dlouhodobých závazků města.
Účet
Konečný stav 2006 (v tis. Kč)
Konečný stav 2007 (v tis. Kč)
951/16 – Úvěr ČS – Terminál
14 418
1 926
951/17 – Úvěr ČS – Projekty
12 769
2 469
-
3 307
951/21 – Úvěr ČMHB – b.j. AZYL
7 953
7 552
951/22 – Úvěr ČS – b.j. Žitavská
7 197
6 899
951/23 – Úvěr ČS – Nový MUFIS
11 622
9 822
951/24 – Úvěr ČS – víceúčelový
8 286
7 278
-
886
652
489
-
165
252
278
951/18 – Úvěr ČS – pozemky pro průmyslovou zónu
951/24 – Úvěr ČS – Sokolovna 959/01 – Koupě na splátky – radar 959/02 – Koupě na splátky – notebooky 959/41 – Kauce na nájemné
V souvislosti s výší čerpaných úvěrů je níže uvedena tabulka s vývojem ukazatele dluhové služby. Tento ukazatel je uplatňován pro posuzování zadluženosti obcí dle metodiky ministerstva financí. Pomocí něho je obec posuzována při finančních vztazích se státním rozpočtem jako zdrojem státních dotací resp. dotací z prostředků EU. Vývoj tohoto ukazatele nasvědčuje, že v roce 2007 došlo k jeho výraznému nárůstu proti minulým obdobím. Důvodem překročení magické hranice 30% je skutečnost, že dle metodických pokynů je nutné zahrnou do tohoto ukazatele i mimořádné splátky úvěrů navázaných na obdržení dotací z prostředků EU a státních fondů na realizaci investičních akcí v roce 2007 a v letech předchozích. Jednalo se o akce, které město financovalo pomocí úvěrů na financování svého spolupodílu nebo z důvodu nutnosti předfinancování celé investice a teprve následného čerpání dotace. Ukazatel dluhové služby neumí tuto skutečnost postihnout, protože „Dluhová základna“ v řádku přijaté dotace neobsahuje dotace obdržené na uvedené investiční akce. Naopak „Dluhová služba“ zahrnuje mimořádné splátky úvěrů, které byly v úvěrových smlouvách vázány na obdržené dotace a popř. DPH. Z důvodu zkreslování skutečnosti tímto ukazatelem je v níže uvedené tabulce uvedeno několik dalších ukazatelů hodnotících zadluženost města. Z jejich hodnocení je patrný příznivý vývoj zadluženosti. V roce 2007 došlo k poklesu celkové zadluženosti města i zadluženosti v přepočtu na 1 obyvatele. Současně dochází i k navyšování daňové výtěžnosti na 1 obyvatele města.
18
Ukazatel dluhové služby
č.ř.
Název položky
(podle usnesení vlády České republiky č.346/2004) v tis. Kč
odkaz na rozpočtovou stav k stav k stav k stav k stav k stav k skladbu nebo jiné 31.12.2007 31.12.2003 31.12.2004 31.12.2005 31.12.2006 31.12.2007 po úpravě vymezení ukazatele
1
daňové příjmy (po konsolidaci)
třída 1
51 060,06 53 243,34 57 989,49 57 715,54 65 902,44 65 902,44
2
nedaňové příjmy (po konsolidaci)
třída 2
11 809,80 11 518,03 15 283,22 12 171,18 14 259,80 14 259,80
3
přijaté dotace-finanční vztah
položka 4112 + 4212
12 373,03 13 310,78 13 680,00 15 239,59
4
dluhová základna
ř.1 + ř.2 + ř.3
75 242,89 78 072,15 86 952,71 85 126,31 84 201,04 84 201,04
5
úroky
položka 5141
2 290,26
2 284,57
2 186,26
2 133,92
2 133,92
6
splátky jistin a dluhopisů
položky 8xx2 a 8xx4
2 087,57
2 242,55
3 531,86 13 623,88 28 302,57
8 849,57
7
splátky leasingu
položka 5178
75,33
447,12
8
dluhová služba
ř.5 + ř.6 + ř.7
4 953,16
4 974,24
9
UKAZATEL DLUHOVÉ SLUŹBY ř.8 děleno ř.4
6,58%
6,37%
6,96%
18,79%
36,36%
13,25%
7 340
7 420
7 436
7 501
7 566
7 566
A počet obyvatel celková zadluženost B města
330,95
2 088,17
279,57
4 038,80
176,52
4 038,80
176,52
6 049,07 15 991,63 30 613,00 30 613,00
36 061,09 41 986,05 43 076,51 64 400,55 41 510,74 41 510,74
půjčky poskytnuté C jiným subjektům
8 879,87
9 873,10
5 302,73
3 184,68
3 327,11
3 327,11
celková zadluženost D města / 1 obyvatel
ř. B/A
4,91
5,66
5,79
8,59
5,49
5,49
daňová výtěžnost E města / 1obyvatel
ř. 1/A
6,96
7,18
7,80
7,69
8,71
8,71
5) Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem V roce 2007 příspěvkové organizace hospodařily dle stanoveného závazného vztahu, kterým byla konečná výše příspěvku na provoz z rozpočtu města. Tento závazný vztah města a jednotlivých příspěvkových organizací byl schválen jako součást rozpočtu města dne 21.2.2007. U některých příspěvkových organizací byly provedeny úpravy ve výši příspěvku podle jednotlivých rozpočtových opatření schválených zastupitelstvem města ve dnech 25.4.2007, 12.9.2007 a 19.12.2007.
19
Následující tabulka představuje vyhodnocení závazných ukazatelů a zůstatky fondů z minulých let před rozdělením výsledků hospodaření jednotlivých příspěvkových organizací v roce 2007. Údaje jsou uváděny v tis. Kč.
Příspěvková organizace
Hosp. výsledek 2007 (HV)
HV minulých let
Fond reprodukce
Rezervní fond
122,0
-22,3
-
-
12,4
-
85,6
-
MŠ Liberecká
-68,2
-
33,7
-
ZŠ Lidická
-34,9
-
114,4
35,8
ZŠ T.G. Masaryka
115,7
-
73,3
329,8
27,9
-
226,1
39,7
208,8
-
5,8
-
88,0
-
101,8
12,1
Pečovatelská služba
152,7
-
220,5
44,6
Zahradnictví
128,1
-
-
-
MŠ Donín MŠ Oldřichovská
ZŠ Donín ZŠP a MŠ Loučná DDM DRAK
Hospodářský výsledek všech PO k 31. 12. 2007 byl projednán Radou města dne 14. 5. 2008 a bylo schváleno jeho rozdělení. Výsledky hospodaření byly předloženy ve stanoveném termínu KÚ. Roční účetní závěrky zřízených příspěvkových organizací včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou založeny na finančním odboru městského úřadu.
6) Hospodaření organizací s majetkovou účastí města Jedná se o výsledky hospodaření za předchozí rok tj. rok 2006, protože u všech společností nejsou k datu sestavení závěrečného účtu ukončeny účetní závěrky za rok 2007 (auditované společnosti do 30.6.2008). Na základě těchto výsledků došlo při účetní závěrce města k přecenění dlouhodobého finančního majetku představujícího účasti města v těchto společnostech. Údaje jsou uváděny v tis. Kč. Vývoj majetku organizace Severočeská vodárenská společnost a.s. ČSAD Liberec, a.s. Kristýna a.s. TS HRÁDEK s.r.o. Nové bydlení, družstvo
Dlouhodobý majetek
Oběžná aktiva
Vlastní kapitál
Cizí zdroje
14 021 427
552 090
13 341 421
1 229 848
169 485
55 457
87 069
143 431
6 976
1 282
7 643
763
43
747
268
900
36 576
20 013
13 479
23 286
20
Vývoj hospodářského výsledku Organizace
Náklady
Výnosy/z toho dotace města
HV běžného roku
HV minulého období
Severočeská vodárenská společnost a.s.
823 204
1 164 508 / 0
341 304
226 208
ČSAD Liberec, a.s.
396 290
373 566 / 0
- 22 724
- 5 756
Kristýna a.s.
5 714
5 767 / 0
53
23
TS HRÁDEK s.r.o.
3 298
2 957 / 0
- 341
1 524
Nové bydlení, družstvo
2 386
10 418 / 0
8 032
- 1 922
7) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2007 Přezkoumání hospodaření města za rok 2006 provedl Ing. Emil Dušek – oprávněná osoba k poskytování auditorských služeb, číslo osvědčení 585, na základě smlouvy č. 11/054/04 ze dne 14.6.2004. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Závěr zprávy: Nebyly zjištěny závažné nedostatky, proto vydal auditor výrok bez výhrad Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření města za rok 2007 je přílohou k závěrečnému účtu.
Předkládá: Miloslava Hauptigová/vedoucí FO Zpracováno z podkladů Ing. M. Jindry předaných 27. 5. 2008.
21
Zpráva o činnosti Městské policie Hrádek nad Nisou za období Leden-Květen roku 2008
V období Leden-Květen roku 2008 řešila Městská policie celkem 1492 událostí(telefonické nebo osobní oznámení občanů,asistence,zákroky na zvíře,zjištěno strážníkem apod.) Bylo řešeno celkem 447 přestupků - 160 přestupků bylo řešeno domluvou - 270 přestupků bylo řešeno v blokovém řízení v celkové výši 290 700,- Kč - 17 přestupků písemně zpracováno a postoupeno k dalšímu projednání příslušným správním orgánům. Městská policie vyjela ke 47 zákrokům na zvíře, kdy se jednalo o odchyt volně pobíhajících psů, koček, mrtvých srn,psů,koček,lišek apod . 11 zvířat bylo převezeno do útulku v Ostašově a ve 2 případech byl proveden převoz uhynulé lišky na vyšetření na Krajskou veterinární zprávu. Během kontrol byl zjištěn 1 odstavený vrak vozidla, který byl na upozornění odstraněn. Bylo provedeno zajištění 2 kulturních a 2 sportovních akcí ve městě Bylo zjištěno založení 2 nepovolených skládek. Byl zadržen 1 pachatel trestného činu. Průběžně jsou prováděny kontroly přihlášení všech psů na katastru města Hrádek nad Nisou. Na Odbor investic a zpráva majetku a Stavební odbor při MěÚ Hrádek nad Nisou bylo oznámeno 50 zjištěných závad na komunikacích,dopravním značení a na majetku města,černé skládky apod. Ve 10 případech byla provedena fyzická kontrola barů,heren.Kontroly byly prováděny se zaměřením na podávání alkoholu mladistvím a hraní na automatech nezletilé mládeže. V jednom případě bylo zjištěno podávání alkoholu osobě mladší 18let a v jednom případě hraní na výherních automatech osobou mladší 18let. V rámci programu prevence kriminality mládeže městská policie organizovala 3 besedy na Základních školách Účastnila se besedy se seniory v Domě důchodců. Ve spolupráci s DDM Drak a ostatními organizacemi ve městě pořádala 6 turnajů a společných akcí pro mládež ve městě. Ve 30 případech byla poskytnuta asistence Obvodnímu oddělení Policie České republiky při řešení událostí ( zajištění místa činu,dopravní nehody,řešení oznámení apod.). V 11 případech hlídka městské policie vyjížděla na žádost Policie České republiky. Fi.Elmar bylo oznámeno 14 závad na veřejném osvětlení. Spolu se Sbory dobrovolných hasičů bylo řešeno 11 událostí (likvidace požárů,dopravních nehod,velká voda,větrná smršť apod.) Se Záchranou službou Libereckého kraje bylo řešeno 6 událostí (převoz zraněných nebo agresivních pacientů,umrtí apod.) Na SČVaK byly oznámeny 2 závady na vodovodním řádu
Velitel MP Pavel WEISS
