MOL csoport Vezetőségi Beszámoló III. negyedév

       

          MOL‐csoport Vezetőségi  Beszámoló 2013. III. negyedév               

MOL‐CSOPORT VEZETŐSÉGI BESZÁMOLÓ 2013. III. NEGYEDÉV EREDMÉNYÉRŐL

 

  A  MOL  Magyar  Olaj‐  és  Gázipari  Nyilvánosan  Működő  Részvénytársaság  (Reuters:  MOLB.BU,  MOLBq.L,  Bloomberg:  MOL  HB,  MOL  LI,  honlap:  www.mol.hu)  a  mai  napon  nyilvánosságra  hozta a 2013. harmadik negyedéves és első kilenc hónapos vezetőségi beszámolóját. A jelentés  a  társaság  vezetése  által  az  IFRS  (Nemzetközi  Pénzügyi  Beszámolási  Standardok)  szerint  elkészített, 2013. szeptember 30‐ával végződő időszakra vonatkozó konszolidált, nem auditált  kimutatásokat tartalmazza.               

 TARTALOMJEGYZÉK

 

  MOL‐csoport pénzügyi összefoglaló ……………………………………………………………….……...1  Upstream……………………………………………………………………………………………..……….….….…4  Downstream……………………………………………………………………………………………..….…...…..9  Gáz Midstream…………………………………………………………………………………………...….…….13  Fenntarthatósági áttekintés…………………………………………………………………….…..........15  Pénzügyi áttekintés ………………………………………………………………………………………….…..17  2013. szeptember 30‐a és november 15‐e közötti főbb események …………....….….19  MELLÉKLETEK ………………………………………………………………………………………..…......…….20   

 

............ MOL-CSOPORT 2012. IV. NEGYEDIK NEGYEDÉVI ÉS ÉVES EREDMÉNYEI

MOL‐csoport pénzügyi összefoglaló   2013.  II. n. év   mód. 

2013.  III. n. év 

1.320,0   1.428,9   95,1   163,9   95,1   158,3   114,8  137,7  16,8   ‐50,8  16,8   66,7   36,5  46,1  17,7   21,7   17,2   ‐30,0  21,6   43,1   238,4   68,4         194  ‐339  244  487          1,13  1,10  21,3%  20,7% 

2012.  III. n. év   mód.  

Vált.  év/év  % 

1.431,9   173,6   187,7   149,2  103,0   117,2   78,7  5,0   67,6   77,7   204,9  

‐   ‐6   ‐16   ‐8  n,a,  ‐43   ‐41  334   n.a.  ‐45   ‐67    

769  883      1,34  24,5% 

n.a.  ‐45           

2012.  I‐III. n. év  mód. 

(IFRS),  Mrd Ft  Értékesítés nettó árbevétele  EBITDA  (1) EBITDA speciális tételek nélkül  (1) (2) Újrabesz. árakkal becsült „tiszta” EBITDA Üzleti eredmény (1) Üzleti eredmény speciális tételek nélkül    (1) (2) Újrabesz. árakkal becsült „tiszta” üzleti eredmény    Pénzügyi műveletek vesztesége/nyeresége (‐) (3) Nettó eredmény  (1) (3) Nettó eredmény speciális tételek nélkül Működési cash flow EGY RÉSZVÉNYRE JUTÓ EREDMÉNY EPS, Ft (3) EPS speciális tételek nélkül , Ft   ELADÓSODOTTSÁGI MUTATÓK Egyszerűsített Nettó adósság/EBITDA (22) Nettó eladósodottság (gearing)

2013. I‐III.   n. év 

Vált.  % 

4.098,9   406,1   456,5   429,9  187,1   237,5   210,9  28,5   142,0   171,5   356,6  

4.042,2  395,7  386,7  393,9 25,8  139,8  147,0 47,3  16,7  91,4  364,1

‐1   ‐3   ‐15   ‐8 ‐86   ‐41   ‐30 66   ‐88   ‐47   2  

1.616  1.951      1,34  24,5% 

189 1.033

‐88   ‐47  

1,10 20,7%

 

 

  2013.  2012.  Vált.  2013.  (4) II. n. év   III. n. év   év/év  (IFRS),  millió USD    III. n. év  mód.  mód.   %  5.830   6.351   6.325   ‐   Értékesítés nettó árbevétele  420   728   767   ‐5   EBITDA   (1) 420   704   829   ‐15   EBITDA speciális tételek nélkül    (1) (2)   507  613  659  ‐7  Újrabesz. árakkal becsült „tiszta” EBITDA  74   ‐226   455   n.a.  Üzleti eredmény  (1) 74   296   517   ‐43   Üzleti eredmény speciális tételek nélkül     (1) (2) 161  205  348  ‐41  Újrabesz. árakkal becsült „tiszta” üzleti eredmény    Pénzügyi műveletek vesztesége/nyeresége (‐)  78   96   22   336   (3) 76   ‐133   299   n.a.  Nettó eredmény  (1) (3)   95   191   343   ‐44   Nettó eredmény speciális tételek nélkül  1.053   304   905   ‐66   Működési cash flow         EGY RÉSZVÉNYRE JUTÓ EREDMÉNY 0,9   ‐1,5  3,4   n.a.  EPS, USD (3) 1,1   2,2   3,9   ‐45   EPS speciális tételek nélkül , USD

2012.  I‐III. n. év  mód.  18.017   1.785   2.007   1.890  822   1.044   927 

2013. Vált.  I‐III.   %  n. év  17.941   ‐  1.756   ‐2   1.716   ‐14   ‐8 1.748 115   ‐86   621   ‐41   652 ‐30

125   624   754   1.567  

210   74   406   1.616  

68   ‐88   ‐46   3  

7,1   8,6  

0,8  4,6 

‐88   ‐47  

 

  (1)

 Az Üzleti eredményt és az EBITDA‐t érintő speciális tételek részletezése a 7. és 9. számú mellékletben található   Részletek a 16. számú mellékletben. 

 (2)(3)(4) (22) 

 

Hernádi Zsolt, elnök‐vezérigazgató elmondta:  „A  MOL  pozitív  eredményeket  ért  el  az  év  első  kilenc  hónapjában,  különösen,  ha  figyelembe  vesszük,  hogy  a  külső  környezet  tekintetében  több  szempontból  is  kihívásokkal  szembesült  cégünk.  A  Downstream  üzletágban  egy  egyértelműen  romló  finomítói  marzs  környezetben  voltunk  képesek  javítani  eredményeinket  2012‐höz  képest,  amire  mindenképpen büszkék lehetünk. Mindez egyértelmű bizonyíték arra, hogy valóban képesek vagyunk hatékonyság javulás  elérésére  az  Új  Downstream  Program  keretében,  de  egyben  rávilágít  kulcsfontosságú  eszközeink  valódi  értékteremtő  képességére is.  Az  Upstream  üzletágban  újabb  fontos  mérföldkőhöz  érkeztünk  Irak  kurdisztáni  régiójában,  azt  követően,  hogy  az  Akri‐ Bijeel  blokkban  található  felfedezésünket  kereskedelmi  értékűnek  minősítettük.  Mindezen  felül  felgyorsítjuk  tervezett  munkaprogramunkat is, hogy a lehető leghamarabb a termelési fázisba léphessünk, amely a Shaikan blokkban kitermelt  kőolajjal együtt elősegíti, hogy érett mezőink termeléscsökkenését ellensúlyozzuk.  Ugyancsak  fontosnak  tartom  kiemelni  erős  pénzügyi  helyzetünket,  amely  lehetőséget  biztosít  számunkra  esetleges  inorganikus lépések megvalósítására. Korábbinál még aktívabb portfolió menedzsmentet kívánunk követni, különösen az  Upstream üzletágban, hogy már rövid távon megteremthessük a növekedés lehetőségét.” 

A JELENTÉSBEN SZEREPLŐ PÉNZÜGYI ADATOK NEM AUDITÁLTAK                                                     1 

2013. harmadik negyedéves eredmények  2013 harmadik negyedévében a MOL‐csoport „tiszta” újrabeszerzési árakkal becsült EBITDA‐ja 138 Mrd forintot ért el,  mely 20%‐kal haladja meg az ezt megelőző negyedévi értéket. A Csoport minden üzleti területen javulást ért el.  Az  Upstream  üzletág  a  magasabb  realizált  szénhidrogén  árakból  tudott  profitálni  a  gyengébb  második  negyedévi  eredményt  követően,  melyet  egyiptomi  operációnkhoz  kapcsolódó  veszteség  leírások  is  terheltek.  A  Downstream  üzletág  az  iparági  trendeket  jelentősen  felülmúlva  az  elmúlt  három  év  egyik  legjobb  eredményét  érte  el.  A  tovább  romló  termék  marzs  környezet  és  a  gyakorlatilag  eltűnő  Brent‐Ural  jegyzésár  különbség  fényében  ez  különösen  jó  eredménynek  számít.  A  negatív  hatásokat  elsősorban  a  szezonális  trendeket  is  meghaladó  termékértékesítés  növekedés  ellensúlyozta,  de  a  magasabb  finomítói  kapacitás‐kihasználtságból  eredő  költség  előny  és  a  javuló  petrolkémiai  marzs  is  támogatta  eredményünket.  A  Gáz  Midstream  üzletág  eredmény  javulása  nagyrészt  szezonális  hatásoknak  tudható  be,  mely  a  horvát  gázkereskedelmi  üzletág  mérséklődő  veszteségeiben  jelentkezett.  A  bázisidőszakhoz képest mért 7 százalékos eredmény romlás elsősorban az Upstream üzletág gyengébb eredményének  tudható be.  Az  üzletágat  a  csökkenő  termelés  és  az  elsősorban  a  csökkenő magyar  és  horvát  gázárak  következtében  alacsonyabb realizált szénhidrogénár hatása befolyásolta kedvezőtlenül.   A MOL‐csoport EBITDA‐ja, speciális tételek nélkül, 158 Mrd forintot ért el, amely 66 százalékos javulásnak felel meg az  előző  negyedévhez  képest.  Előbb  említett  hatásokon  felül  a  különbséget  leginkább  az  magyarázza,  hogy  a  készletek  újrabeszerzési  árakon  történő  átértékelése  illetve  a  szállítókon  és  vevőkön  elszámolt  árfolyamnyereség  az  idei  év  harmadik  negyedévében  nettó  40  Mrd  forinttal  kedvezőbb  eredményt  adott  a  Downstream  üzletágban,  mint  egy  negyedévvel ezelőtt.   Olaszországi  leányvállalatunk  mantovai  finomítójának  átalakításához  kapcsolódóan  egyszeri,  123  Mrd  forintos  veszteség jelentkezett a finomítói működéshez kapcsolódó tárgyi eszközök leírása kapcsán. Ezen veszteség a riportált  üzemi eredmény soron jelentkezett, negatívba fordítva negyedéves nettó eredményünket.  A Csoport 68 Mrd forint működési cash‐flow‐t realizált 2013 harmadik negyedévében, amely 67%‐kal kevesebb, mint  egy évvel ezelőtt, részben a növekvő olajárak miatti fellépő magasabb működő tőke igény következtében.  

2013. első három negyedéves eredmények  2013 első kilenc hónapjában a MOL‐csoport „tiszta” újrabeszerzési árakkal becsült EBITDA‐ja 394 Mrd forintot ért el,  amely 8%‐al marad el az előző évi teljesítménytől.   Az Upstream üzletág eredményességének romlása elsősorban a lényegesen alacsonyabb realizált szénhidrogén árnak (‐ 8%  év/év  alapon)  illetve  a  csökkenő  termelésnek  (‐9%, Szíria  nélkül) tudható be.  Ez  utóbbi  nagyrészt  az  érett mezők  természetes csökkenésének eredménye, de ezen felül az oroszországi ZMB mező értékesítésével is magyarázható.  Az  idei  éve  lején  azt  jósoltuk,  hogy  erőfeszítéseink  hatására  romló  külső  környezetben  is  képesek  leszünk  a  tavalyi  évhez  hasonlóan  erős  eredményt  produkálni.  Az  év  első  kilenc  hónapjának  teljesítménye  alapján  elmondható,  hogy  teljesítjük  ígéretünket.  A  külső  környezet  erőteljes  romlása  ellenére,  ideértve  a  szűkülő  termék  marzsokat  és  Brent‐ Ural jegyzésár különbözetet, a Downstream üzletág „tiszta” újrabeszerzési árakkal becsült eredménye 26%‐kal tudott  javulni  a  bázis  időszakhoz  képest.  Ez  a  kiemelkedő  eredmény  a  magasabb  finomítói  termék  értékesítésnek,  a  jobb  finomítói  kapacitás  kihasználtságnak,  a  javuló  petrolkémiai  árrésnek  és  hatékonyságjavító  intézkedéseinknek  köszönhető.  Tovább  erősítve  a  Csoport  pénzügyi  pozícióját  364  Mrd  forint  működési  cash‐flow‐t  realizáltunk  2013  első  kilenc  hónapjában, mely 2%‐kal több mint egy évvel ezelőtt. Ennek eredményeként nettó eladósodottsági mutatónk tovább  csökkent, 20,7%‐ra.    2013.  II. n. év  79,6  

2013.  III. n. év  83,9  

2012.  III. n. év   mód.   102,1  

25,6  

67,7  

85,9  

45,3 

47,1 

47,4 

14,0  

18,6  

18,0  

‐14,4 

‐9,2 

‐5,5 

‐9,8 

‐2,7 

‐12,8 

Vált.  év/év  EBITDA speciális tételek nélkül (Mrd Ft) (1)   %  ‐18  Upstream ‐21  Downstream ‐1      Downstream újrabeszerzési árakkal becsült „tiszta” EBITDA‐ja(1)   3   Gáz Midstream 67   Központ és egyéb ‐79  Szegmensek közötti átadás(14)

2012.  I‐III. n. év  mód.  317,2  

2013.  I‐III.n. év  269,6 

Vált.  %  ‐15

133,1  

127,1 

‐5

106,5 

134,3

26

49,3  

47,8 

‐3

‐18,7 

‐35,0

87 

‐24,4 

‐22,8

‐7

A JELENTÉSBEN SZEREPLŐ PÉNZÜGYI ADATOK NEM AUDITÁLTAK                                                     2 

95,1   (1)

158,3  

187,7  

‐16  ÖSSZES TEVÉKENYSÉG

456,5  

386,7 

‐15

Üzleti eredményt és az EBITDA‐t befolyásoló speciális tételek a 7. és 9. számú mellékletben kerülnek részletezésre 

 (14)

 Lásd. a 16. számú mellékletben 

  ► Az  Upstream  üzletág  speciális  tételek  nélküli  EBITDA‐ja  270  Mrd  forintra  csökkent  2013  első  kilenc  hónapjában,  amely  15%‐kal  alacsonyabb,  mint 2012  azonos  időszakában.  A  teljesítményt  negatívan  befolyásolta  a  8%‐kal  csökkenő  átlagos  realizált szénhidrogén ár, mely elsősorban a magyar és a horvát fölgázárak visszaesésének tudható be. Továbbá a Csoport  szénhidrogén  termelése  is  alacsonyabb  volt,  ami  elsősorban  a  csökkenő  kelet‐közép‐európai  gázkitermelés  következménye. Az augusztusban értékesített oroszországi ZMB mező, valamint a Szíriai hatását kiszűrve a Csoport teljes  termelése 6%‐kal csökkent .   ► A  Downstream  üzletág  „tiszta”  újrabeszerzési  árakkal  becsült  EBITDA‐ja  134  Mrd  forintot  dért  el  2013  első  három  negyedévében,  amely  26%‐os  javulás  a  bázis  időszakhoz  képest.  Teljesítményünket  több  külső  negatív  hatás  is  kedvezőtlenül befolyásolta, úgymint a csökkenő Brent‐Ural jegyzésár különbség vagy a romló finomítói marzsok, míg az  integrált petrolkémiai marzs jelentős javulása ezeket a hatásokat részben ellensúlyozni tudta. Ezen felül az összességében   negatív  külső  környezetet  teljes  mértékben  ellensúlyozták  a  következő  pozitív  faktorok.  Először  is  hatékonyságjavító  programunk  megvalósítása  teljes  erővel  folyik,  másodsorban  pedig  az  egy  évvel  ezelőtti  alacsony  szintekhez  képest  növelni tudtuk finomítói termékértékesítésünket.  ► A Gáz Midstream üzletág EBITDA‐ja, speciális tételek nélkül 48 Mrd forintot ért el 2013 első három negyedévében, amely  kis  mértékű,  3%‐os  visszaesésnek  felel  meg  2012  azonos  időszakához  képest.  A  hazai  gázszállítási  üzletág  eredményét  negatívan  befolyásolta  az  elismert  tőkemegtérülés  csökkentése,  amelyet  költségcsökkentő  intézkedéseink  nem  tudtak  teljes  egészében  ellensúlyozni.  A  horvát  gázkereskedelmi  üzletág  még mindig  jelentős  veszteséget  termel  a  továbbra  is  kihívásokkal  teli  árkörnyezetben,  ugyanakkor  az  alacsonyabb  értékesített  volumennek  volt  némi  pozitív  hatása  az  eredményre.  ► A  pénzügyi  műveletek  nettó  vesztesége  47  Mrd  Ft  volt  2013  első  három  negyedévében,  mely  elsősorban  a  nettó  kamatráfordításokkal, valamint azzal magyarázható, hogy az FGSZ Zrt. leírta a Nabucco projektben meglévő részesedését  (5 Mrd Ft).  ► A  beruházások  és  befektetések  értéke  2013  első  kilenc  hónapjában  153  Mrd  Ft  volt.  Meghirdetett  stratégiánknak  megfelelően  beruházásaink  többsége  az  Upstream  üzletágon  belül  valósult  meg.  A  teljes  összeg  67%‐a  kutatási  és  mezőfejlesztési munkálatokhoz kapcsolódott.  ► A  működési  cash‐flow  összege  2013  első  három  negyedévében  2%‐kal,  364  Mrd  forintra  nőtt,  köszönhetően  a  működőtőke elemek kis mértékű csökkenésének, amely összességében 1 Mrd Ft pénzkiáramlást eredményezett (szemben  a 2012. első három negyedévi 11 Mrd Ft pénzkiáramlással). A működőtőke változás előtti, üzleti tevékenységből származó  cash‐flow csekély mértékben, 5%‐kal, 397 Mrd forintra csökkent.  ► Egyszerűsített  Nettó  adósság/EBITDA  mutatónkjóval  a  komfort  zónán  belül  tartózkodik.  1,1‐szeres  értékre  csökkent  a  harmadik  negyedév  végére  az  egy  évvel  ezelőtti  1,34‐szeres  szintről,  amellyel  párhuzamosan  nettó  eladósodottságunk  24,5%‐ról 20,7%‐ra esett vissza.  ► Fenntartható Fejlődés: A Dow Jones Fenntarthatósági Elemzése szerint a MOL‐csoport az olaj‐ és gázipari szektor legjobb  26%‐ba  tartozik  vállalati  fenntarthatósági  teljesítménye  alapján.  A  MOL‐csoport  stratégiai  célkitűzése  a  legjobb  20%‐ba  kerülni, melynek érdekében minden erőfeszítést megteszünk.   

A JELENTÉSBEN SZEREPLŐ PÉNZÜGYI ADATOK NEM AUDITÁLTAK                                                     3 

 Upstream    2013.  II. n. év   mód.  79,6  79,6  40,7  40,7  35,7  18,7 

2013.  III. n. év  94,4  83,9  42,4  31,9  44,6  23,1 

2012.  III. n. év   mód.   99,0  102,1  71,7  74,8  36,2  16,6 

Vált.  év/év  %  ‐5  ‐18  ‐41  ‐57  23  39 

(IFRS),  Mrd Ft  EBITDA (1) EBITDA speciális tételek nélkül  Üzleti eredmény (1) Üzleti eredmény speciális tételek nélkül  Beruházások és befektetések     amiből Kutatási CAPEX 

2012.  I‐III. n. év  mód.  293,0  317,2  198,0  222,2  85,7  38,2 

2013. I‐III.   n. év  280,2 269,6 151,5 141,0 102,6 53,9

Vált.  %  ‐4 ‐15 ‐23 ‐37 20 41

  2013.  II. n. év  40,9  11,6  8,7  16,7  0,0  3,9  58,5  26,8  27,4  13,3  0,0  4,3  7,3  4,4  2,3  0,0  0,6  106,7  2013.  II. n. év  81,2  54,3  67,2 

2013.  III. n. év  36,3  11,1  8,8  12,9  0,0  3,4  57,0  27,0  25,2  10,7  0,0  4,9  8,0  4,6  2,4  0,0  1,1  101,3  2013.  III. n. év  87,7  51,1  68,3 

2012.  III. n. év   mód.   42,3  12,4  8,9  17,4  0,0  3,6  61,3  29,0  27,8  14,9  0,0  4,5  8,4  5,5  2,2  0,0  0,7  112,0  2012.  III. n. év   mód.  

Vált.  év/év  %  ‐14  ‐10  ‐1  ‐26  0  ‐4  ‐7  ‐7  ‐9  ‐28  0  7  ‐4  ‐17  10  0  58  ‐10  Vált.  év/év  % 

83,9  62,0  72,6 

4  ‐18  ‐6 

(5)

Szénhidrogén‐termelés  (bruttó adat bányajáradék előtt)  (ezer hordó/nap)  ‐6) Kőolajtermelés  Magyarország Horvátország Oroszország Szíria Egyéb Nemzetközi Földgáztermelés Magyarország Horvátország       amiből off‐shore Szíria Egyéb Nemzetközi ‐7) Kondenzátum  Magyarország Horvátország Szíria Egyéb Nemzetközi Átlagos napi szénhidrogén‐termelés  Realizált szénhidrogén árak  Átlagos realizált kőolaj és kondenzátum ár  (USD/bbl)  Átlagos realizált gáz ár (USD/boe) Átlagos realizált szénhidrogén ár (USD/boe)

2012.  I‐III. n. év  mód.  42,8  12,1  8,8  17,6  0,1  4,1  67,9  28,4  31,7  16,7  3,0  4,8  9,2  5,0  2,5  0,9  0,7  119,9  2012.  I‐III. n. év  mód.  86,5 

2013. I‐III.   n. év  39,2 11,4 8,7 15,5 0,0 3,7 58,9 27,6 26,9 12,6 0,0 4,4 7,8 4,7 2,4 0,0 0,8 105,9 2013. I‐III.   n. év  86,5

65,8  76,1 

53,9 69,8

Vált.  %  ‐8 ‐6 ‐2 ‐12 ‐100 ‐13 ‐13 ‐3 ‐15 ‐25 ‐100 ‐8 ‐15 ‐7 ‐6 ‐100 12 ‐12 Vált.  %  0 ‐18 ‐8

(1)

 Speciális tételek hatása az üzleti eredményre és EBITDA‐ra a 7. számú mellékletben található  Részletek a 16. számú mellékletben. 

(5)(6)(7) 

2013. harmadik negyedéves eredmények   2013. harmadik negyedévében, az előző negyedévvel összehasonlítva, a speciális tételek nélküli EBITDA 4 Mrd Ft‐tal,  83,9 Mrd Ft‐ra nőtt.   Az eredményt pozitívan befolyásolták az következő tényezők:  •

Magasabb átlagos realizált szénhidrogénár  

•

A szervizcégek hozzájárulásának növekedése,  

•

Az egyiptomi leírt kétes követelések csökkenése; 

melyek képesek voltak ellensúlyozni a negatív faktorokat:  •

Magasabb kutatási költségek elsősorban Irak kurdisztáni régiójában 

•

Kedvezőtlen árfolyamváltozások 

•

Alacsonyabb termelés, melyet elősorban a horvát off‐shore termelés‐visszaesése és az orosz ZMB mező eladása  miatti termeléskiesés okozott  

Az  átlagos  napi  szénhidrogén‐termelés  101  ezer  hordó  egyenérték  (boe)  volt,  mely  5%‐os  csökkenést  jelent  az  előző  negyedévhez képest. A termelés csökkenésének elsődleges oka a ZMB mező eladása miatti 4 ezer hordó/nap termelés‐ kiesés.  A  horvátországi  off‐shore  termelés  is  visszaesett,  egyrészt  természetes  csökkenés,  másrészt  az  INA  Annamaria 

A JELENTÉSBEN SZEREPLŐ PÉNZÜGYI ADATOK NEM AUDITÁLTAK                                                     4 

blokkból származó alacsonyabb termelésrészesedése miatt. Ezeket a negatív hatásokat csak részben tudta ellensúlyozni,  hogy az orosz BaiTex mező termelése a mezőfejlesztési munkálatok eredményeként növekedett.  Az átlagos realizált szénhidrogénár negyedéves összehasonlításban 2%‐kal nőtt. Az olajár növekedésének pozitív hatását  némileg ellensúlyozta a magyarországi gázár csökkenése.  Az Upstream szegmens értékcsökkenési leírással együtt számított, speciális tételek nélküli ráfordításai 6 Mrd Ft‐tal, 126  Mrd Ft‐ra nőttek az előző negyedévhez képest. A termelés bányajáradéka és az oroszországi exportvám 29 Mrd Ft volt,  amely  1  Mrd  Ft‐tal  csökkent,  mivel  a  ZMB  mező  eladásának  hatása  kioltotta  a  növekvő  olajár  pozitív  hatását.  A  szénhidrogén‐termelés fajlagos költsége (értékcsökkenési leírás nélkül) ugyanebben az időszakban 7,5 USD/boe‐t tett ki.  Az  értékcsökkenési  leírás  13  Mrd  forinttal  nőtt  az  előző  negyedévhez  képest,  mivel  2013  harmadik  negyedévében  az  eredményeket  negatívan  befolyásolta  18  Mrd  forint  értékű  leírás,  mely  sikertelen  kutató  kutakhoz  köthető  Irak  kurdisztáni régiójában (Gulak‐1 and Bekhme‐1) és Ománban (Hawasina‐1). Az üzleti eredményben némileg mérskelte ezt  a hatást a kétes eredetű követelések csökkenése.  A  MOL  értékesítette  az  OOO  Zapadno‐Malobalykskoye  cégben  meglévő  50%‐os  részesedését  és  az  OOO  MOL  Western  Siberia cégben lévő 100%‐os tulajdonát, mely vállalatok birtokolják a Zapadno‐Malobalykskoye (ZMB) mező szénhidrogén‐  és Surgut‐7 blokk kutatási licenszét. A MOL 10,6 Mrd forint egyszeri bevételt könyvelt el a tranzakción.  

2013. első három negyedéves eredmények  Az  előző  év  hasonló  időszakához  képest  a  speciális  tételek  nélküli  EBITDA  48  Mrd  Ft‐os  csökkenést  mutatott.  A  csökkenés okai az alábbiak voltak:   •

az  alacsonyabb  termelés,  mely  a  természetes  csökkenésnek,  az  INA  tengeri  mezőkből  szerzett  alacsonyabb  termelés‐részesedésének  és  az  orosz  ZMB  mező  eladásának  tudható  be.  Az  orosz  BaiTex  mező  növekvő  termelése, csak részben tudta ellensúlyozni az említett negatív hatásokat; 

•

alacsonyabb átlagos realizált szénhidrogénár, elsősorban a földgáz esetében; 

•

a szervizcégek csökkenő hozzájárulása 

Az átlagos napi szénhidrogén‐termelés 106 ezer boe/nap volt 2013 első kilenc hónapjában, mely 9%‐kal alacsonyabb az  előző év hasonló időszakához képest, ha a bázis időszakból kiszűrjük szíriai hozzájárulását (4 ezer boe/nap).  A magyar és a  horvát  szárazföldi  termelés  relatíve  jól  teljesített,  az  éves  csökkenés  mindössze  4%  volt.  A  horvát  tengeri  gáztermelés  visszaesésének  okai  az  Észak  Adriai  térség  természetes  termelés‐csökkenése  és  az  INA  részesedésének  csökkenése  az  Annamaria  tengeri  blokk  termeléséből.  Ez  utóbbi  annak  a  következménye,  hogy  a  partner  kutatási‐  és  fejlesztési  beruházásai magasabbak voltak. Oroszországban a BaiTex mező termelése a mezőfejlesztési munkálatok eredményeként  növekedett,  de  ez  csak  részben  tudta  ellensúlyozni  a  ZMB  mező  alacsonyabb  termelését.  A  ZMB  mezőt  augusztusban  értékesítettünk, a mező hozzájárulása 2013 júliusáig 6,5 ezer hordó/nap volt.  Az  átlagos  realizált  szénhidrogénár  csökkenését  leginkább  a  magyarországi  és  horvátországi  gázárak  kedvezőtlen  változása befolyásolta.   Az  Upstream  szegmens  ráfordításai  értékcsökkenési  leírással,  de  speciális  tételek  nélkül  3  Mrd  Ft‐tal,  369  Mrd  Ft‐ra  csökkentek 2012 első kilenc hónapjához képest. A termelés oroszországi exportvámmal együtt számított bányajáradéka  91  Mrd  Ft  volt,  amely  36  Mrd  Ft‐tal  alacsonyabb  mint  a  bázisidőszakban,  ennek  oka  a  csökkenő  magyarországi  szabályozott gázár és az alacsonyabb termelés. A szénhidrogén‐termelés fajlagos költsége (értékcsökkenési leírás nélkül)  ugyanebben az időszakban 8,0 USD/boe volt. A növekedés az INA szárazföldi mezőinek magasabb karbantartási költségei  és  a  növekvő  egyiptomi  termelési  költségek  okozták.  Az  értékcsökkenési  leírás  34  Mrd  forinttal  nőtt,  mivel  a  harmadik  negyedéves eredményt negatívan befolyásolta 18 Mrd forint értékű leírás, mely sikertelen kutató kutakhoz köthető Irak  kurdisztáni  régiójában  és  Ománban.  Ezen  felül  Szíriában  a  „force  major”  bejelentése  óta  nem  lehetett  értékcsökkenést  elszámolni  a  termeléssel  összhangban.  Annak  érdekében,  hogy  a  felszerelés  értékcsökkenését  megfelelően  lehessen  számolni,  megváltoztattuk  az  értékcsökkenés  metodikáját,  és  felszíni  eszközök  könyv  szerinti  értékét  17  Mrd  forinttal  csökkentettük.    

 

A JELENTÉSBEN SZEREPLŐ PÉNZÜGYI ADATOK NEM AUDITÁLTAK                                                     5 

Az Upstream szegmens beruházása és befektetése  Az  Upstream  szegmens  beruházásai  és  befektetései  20%‐kal  nőttek  és  102,6  Mrd  Ft‐ot  értek  el.  Befektetéseink  elsősorban  Irak  kurdisztáni  régiójára  (26%),  Horvátországra  (22%),  Magyarországra  (15%)  és  Oroszországra  (10%)  irányultak.   2013. I‐III. n. év  (HUF, Mrd)  Kutatás:  

Magyarország 

Oroszország 

Kurdisztán Régió ‐ Irak 

Horvátország 

Pakisztán 

Egyéb 

Kaz:7,3  Omán:5,5  Egyéb:5,4  Egyiptom:2,3 Egyéb:1,3 

Összesen 

5,5 

1,1 

20,7 

6,3 

2,0 

8,0 

9,6 

6,4 

12,2 

3,2 

Fejlesztés, fenntartás,   szerviz cégek 

1,9 

‐ 

‐ 

3,7 

‐ 

 

5,6 

Összesen 

15,4 

10,7 

27,1 

22,2 

5,2 

21,8 

102,6 

Fejlesztés:  

53,9  43,1 

  Beruházások negyedéves összefoglalója  •

Kurdisztáni Régió ‐ Irak:  - Az Akri‐Bijeel blokkban a Csoport kereskedelmi értékűeknek minősítette találatait októberben. Bakrman‐1  kút  triász  Kurra  Chine  formáció  B  tagozatában  végrehajtott  24  napos  hosszú  teszt  megerősítette  a  kút  hosszú‐távú,  fenntartható  termelés  lehetőségét.  Az  elvégzett  tesztek  során  maximálisan  3.192  hordó/nap  könnyű,  átlagosan  40⁰  API  sűrűségű,  és  10,19  millió  köbláb/nap  savanyú  gáztermelést  értünk  el  64/64”  fúvókán.  A  Bijell  lehatároló  területén  a  Bijell‐7  kút  területén  tárolónak  várt  júra  szakasz,  igen  gyenge  áteresztő képességűnek bizonyult a függőleges fúrás során. A Bijell találat próbatermeltetéséhez kiépítettük  a szükséges létesítményeket, az üzembe helyezés megtörtént. A létesítmény teljes kapacitása első lépcsőben  10.000 hordó/nap.  A Bijell‐1B kútláb megfúrása és tesztje várhatóan 2014 első negyedévében fejeződik be,  melyet egy 180 napos próbatermelés követ majd 2014‐ben. A teljes Bijell szerkezetet lefedő 3D‐s szeizmikus  mérés eredménye 2013 novemberében lesz elérhető.  - Shaikan blokk: A Shaikan‐4 bekötése az első termelőegységbe (PF‐1) várhatóan az év végén befejeződik és  ezzel  együtt  potenciális  napi  termelése  20.000  hordóra  növekszi.    A  Shaikan  második  termelőegységének  (Shaikan PF‐2) kivitelezése a végéhez közeledik.  Termelése várhatóan 2014 év elején indul meg. Shaikan‐10  kút fúrása, mely a blokk első kútfúrása mezőfejlesztés keretében, nemrég befejeződött.  

•

Oroszország:   - A  Baitex  blokkban  a  mezőfejlesztési  program  részeként  30  termelőkút  állt  üzembe  az  év  első  kilenc  hónapjában.  További  négy  kút  fúrása  jelenleg  is  tart  és  4  kút  tesztelés  alatt  van,  illetve  egy  kút  üzembe  helyezése  folyamatban  van. A  Yerilkinsky  mezőn  augusztus  elején  3D‐s  szeizmikus  mérési  munkák  kezdődtek.  Pakisztán:  - a  Tal  blokkban  a  Makori  East‐3  teszt  programja  (DST)  sikeresen  zárult,  4  rétegben  mutatott  olaj‐és  gáz‐ beáramlást. A Kot‐1 kutatófúrás 2013 májusában vette kezdetét és egy másik kutatófúrás (Malgin‐1) 2014  elején kezdődik meg.   - MOL 30% részesedést szerzett a pakisztáni Ghauri blokkban. A Ghauri X‐1 kutató kút fúrása 2013 év végén  kezdődik majd meg.   Kazahsztán:  - a Fedorkovkoye blokkban a Rozhkovsky területen a fejlesztést megelőző lehatárolási munkák zajlottak. Az U‐ 21‐es  kutak  tesztje  befejeződött,  napi  343.060  m3/nap  gáz‐beáramlást  és  390  m3/nap  kondenzátum‐ beáramlást eredményezett 11 mm‐es fúvókán (4.407 hordó olaj egyenérték). További két lehatároló kút (U‐ 11 és U‐24) tesztjére a negyedik negyedévben és 2014 első negyedévében kerül sor.  - a  North‐Karpovsky  blokk  első  kutatófúrása,  az  NK‐1  2013  szeptemberében  fejeződött  be,  az  eredmények  elemzése jelenleg is tart. A második kutató fúrás, az NK‐2 mélyítése folyamatban van, a tesztelés várhatóan  2014 első negyedévére esik. Az SK‐2 kút célozza a blokkpotenciál nagyobbik részét.  Kelet‐Közép Európai régió  - Magyarországon  hat  kútfúrásból  és  tesztből  3  volt  sikeres  szeptember  végéig  és  több  mezőfejlesztési  projektet hajtottunk végre, köztük az Algyő Alsó Pannónia alsóbb tároló‐rétegei és a Sávoly‐SE‐9 Miocen.  

•

•

•

A JELENTÉSBEN SZEREPLŐ PÉNZÜGYI ADATOK NEM AUDITÁLTAK                                                     6 

-

Horvátországban  a  szárazföldi  kutatási  munkák  részeként  3  új  kutatat  fúrtunk  meg.  Bunjani‐1  South  kút  tesztelése  folyamatban  van,  míg  a  Caginec‐1  kút  tesztelése  a  negyedik  negyedévben  várható.  Az  Ilena  1  tengeri kutatófúrást jelenleg felhagytuk, mezőfejlesztési döntésre vár. Ivna‐1 kutatófúrás száraznak bizonyult  és elhagyásra került.     2013 első kilenc hónapjában 16 kutató‐ és feltáró kutat teszteltünk (nyolcat sikeresen). Ezen felül az időszak végén 10 kút  állt tesztelés alatt, vagy várt tesztelésre valamint 8 kút fúrása volt folyamatban. 

  A Kutató és lehatároló kutak státusza:   Kutató és  lehatároló kutak 

Q1  Q2  Q3  Q4  2013  2013  2013  2013 

Státusz

Megjegyzés / Teszteredmény  

IRAK KURDISTZTÁNI RÉGIÓ  Tesztelt 

    Bakrman‐1 

   Gulak‐1 

  

  

  

  

  

  

  

  

Fúrás  folyamatban 

    Bijell‐7    

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

    Bijell‐2      Shaikan ‐ 7 

Tesztelt,  sikertelen 

Fúrás  folyamatban  Fúrás  folyamatban 

A fúrás 2012. május 7‐én kezdődött, a végső tervezett mélységet (3.930 méter) decemberben  érte el. Kurra Chine formáció B tagozatában 24 napos hosszú tesztet hajtottunk végre (mért  mélység 3,930– 4,100 m).  megerősítette a kút hosszú‐távú, fenntartható termelés lehetőségét.  Az elvégzett tesztek során maximálisan 3.192 hordó/nap könnyű, átlagosan 40⁰ API sűrűségű, és  10,19 millió köbláb/nap savanyú gáztermelést értünk el 64/64” fúvókán. A triász tárolószint  próbatermelését követően magasabb szerkezeti helyzetben irányított ferde fúrással  megcéloztuk a júra tárolószintet is. A tároló 1.936 és 2.000 méter között került tesztelésre,  beáramlás nem volt tapasztalható, bitumen és nehézolaj nyomokat mutatott.   A fúrás 2012. július 15‐én kezdődött, a teljes mélységet (3.640 méter) novemberben érte el. A  kút 2013 szeptemberében leírásra került.   A fúrás 2012. december 19‐én kezdődött. A Bijell‐7 kút fúrása 5.050 m‐es mélységben  befejeződött június végén. A tárolónak várt júra szakasz, igen gyenge áteresztő képességűnek  bizonyult a függőleges fúrás során. Az ezt követő melléfúrás megerősítette az olaj jelenlétét,  ugyanakkor a tároló szintén igen gyenge áteresztő képességgel rendelkezett, beáramlás nem  volt tapasztalható a stimulálást követően sem.    A fúrás 2013. március 13‐án kezdődött. Szeptember végén, a kút mélysége 3.000 méter körül  volt. A tervezett mélység 5.330 méter. A kút tesztelésére várhatóan 2014 első negyedévében  kerül sor.   A kút fúrása 2013. június 16‐án kezdődött.A kút tesztelésére várhatóan 2014 első negyedévében  kerül sor. 

PAKISZTÁN  Kot‐1 

Fúrás  folyamatban 

A Kot‐1 kút fúrását 2013. május 26‐án kezdték meg. A kút tervezett mélysége 5.488 méter.  Jelenlegi mélysége 4.903 méter az ötödik Lockhart formációban. A kutat várhatóan mélyebbre  kell majd fúrni, mint az eredeti fúrási programban terveztük, annak érdekében hogy minden  potenciális tároló réteget megvizsgáljunk. A kút tesztelésére várhatóan a negyedik negyedévben  kerül sor.   Az időjárási körülmények változásával megindult az olvadás, amelynek következtében az  alvállalkozó áprilisban levonult a területről. Jelenleg a tesztelés folytatására vár a kút. A  tesztelés 2013 negyedik negyedévében folytatódik, az Achimov réteg vizsgálatával.    Az időjárási körülmények változásával megindult az olvadás, amelynek következtében az  alvállalkozó áprilisban levonult a területről. Jelenleg a tesztelés folytatására vár a kút. A  tesztelés 2013 negyedik negyedévében folytatódik.  A tesztelés 2013 negyedik negyedévében várható. 

  

  

  

  

  

  

  

  

Tesztelésre  vár 

  

  

  

  

Tesztelésre  vár 

Verkhne  Laryoganskoye‐201    

  

  

  

Tesztelésre  vár 

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

OROSZORSZÁG  Prikoltogorskaye‐ 127  Kedrovskoye‐105 

KAZAHSZTÁN  Rhozkovsky U‐21  Rhozkovsky U‐22  Rhozkovsky U‐24 

Tesztelt  Fúrás  folyamatban  Tesztelt 

Rhozkovsky U‐26    

Rhozkovsky U‐11 

Tesztelt 

  

  

  

  

  

  

  

SK‐1    

  

  

  

 

 

 

 

SK‐2 

Tesztelés  alatt  Tesztelésre  vár 

Fúrás  folyamatban 

A kút tesztelése 2013 harmadik negyedévében befejeződött. A teszt eredménye: gáz: 343.060  m3/nap, kondenzátum: 390 m3/nap, 11 mm‐es fúvókán (4.407 hordó olaj egyenérték).  Tournasian: gáz: 189.610 m3/nap, kondenzátum: 171,6 m3/nap. (2.168 hordó olaj egyenérték);  Bobrykovskiy: gáz 97.887 m3/nap, olaj: 150 m3/nap. (1.490 hordó olaj egyenérték)  A fúrás 2013. június 25‐én kezdődött, a kút tervezett mélysége 5.200 méter volt. A fúrás jelenleg  is tart. Szeptember végén az aktuális mélység 4.223 méter volt. A kút tesztelés 2014 első  negyedévében várható.  A fúrás 2012. október 20‐án kezdődött, a kút tervezett mélysége 5.200 méter volt. A fúrás 2013.  március 24‐én fejeződött be az alacsonyabban elhelyezkedő Devon réteg miatt a tervezettnél  nagyobb mélységben, 5.300 méteren. A tesztelés 2013. március 25‐én kezdődött el.  Teszteredmények:  Tournasian: gáz: 240.508 m3/nap, kondenzátum: 250 m3/nap. (2,943 hordó olaj egyenérték)  A fúrás 2013. január 23‐án kezdődött el. A kútfúrás 4.503 méter mélységben fejeződött be  júniusban. A kút tesztelése várhatóan 2014 negyedik negyedévében fejeződik be.  A fúrás 2012. szeptember 21‐én kezdődött, a MOL 49%‐os részesedét vásárolt a North  Karpovsky blokkban 2012. november 15‐én. A kútfúrás 5.723 méter mélységben fejeződött be  szeptember 23‐án. júniusban. A kút vizsgálata folyamatban van. A kút tesztelése várhatóan 2014  negyedik negyedévében fejeződik be.  A fúrás 2013 július elején kezdődött meg. A tervezett mélység 5.250 méter. Szeptemberben a  kútmélység 3.485 m. A kút fúrása várhatóan 2013 negyedik negyedévének a végén fejeződik be. 

A JELENTÉSBEN SZEREPLŐ PÉNZÜGYI ADATOK NEM AUDITÁLTAK                                                     7 

  Kutató és  lehatároló kutak 

Q1  2013 

Q2  2013 

Q3  2013 

Q4  2013 

Státusz

Megjegyzés / Teszteredmény 

OMÁN  Hawasina‐1 

 

 

 

 

Tesztelt, sikertelen 

 A fúrás 2012. december 4‐én kezdődött, fúrás 4.832 méteren fejeződött be.  Száraz kútnak lett minősítve és felhagyásra került. A fúróberendezés augusztus  31‐én szabadult fel. A kút leírására a harmadik negyedévben került sor.  

  

  

  

  

Teszt lezárva 

Találat.  Tesztelés  2013.  január  9‐én  befejeződött.  Napi  1.206  boe  olaj  6  mm‐es  fúvókán. 

  

  

  

  

Teszt lezárva 

A kút tesztelése 2013. január 10‐én fejeződött be és száraznak bizonyult. 

  

Teszt lezárva 

Találat. Teszteredmények: napi 59.300 m3 gáz 8 mm‐es fúvókán 

Teszt lezárva 

A fúrás 2013. január 30‐án kezdődött el. A tesztelés a második negyedévben  befejeződött, száraznak bizonyult.  Találat. Tesztelés 2013. június 20‐án  befejeződött. Napi 25.000 m3 gáz 6 mm‐es  fúvókán.  A fúrás 2013. június 29‐én kezdődött és a harmadik negyedévben fejeződött be.  Gázbeáramlást mutatott, de száraznak bizonyult.  

MAGYARORSZÁG  Nagykáta‐Ny‐1  Csévharaszt‐2  Páhi‐2 

  

Ráckeve‐Ny‐1 

  

Tófej‐Ny‐1 

  

Belezna‐K‐1  Heresznye‐D‐1  Beru‐4 /  unconventional  Beru‐6 /  unconventional 

  

     

 

  

  

  

  

Teszt lezárva 

  

  

  

  

Teszt lezárva 

  

  

  

  

Fúrás folyamatban 

A fúrás 2013. szeptember 29‐én kezdődött meg. 

  

  

  

  

Tesztelés alatt 

A fúrás és rétegrepesztési program befejeződött, a kút termelési tesztje jelenleg  zajlik. A gáztermelés eddig napi 15.000 m3 szinten stabilizálódott. 

  

  

  

  

Tesztelésre vár 

A  fúrás  és  a  hagyományos  tesztelés  befejeződött,  jelenleg  hidraulikus  rétegrepesztésre vár. 

Bunjani‐1 

 

 

 

 

Fúrás befejeződött,  Tesztelés alatt 

A  kút  április  2‐án  került  megfúrásra,  a  fúrás  május  8‐án  ért  véget.  A  tesztelése  folyamatban van.  

Krunoslavlje‐2 

 

 

 

 

Sikertelen 

A kút április 15‐én került megfúrásra, a fúrás június 3‐án ért véget. A kút tesztelés  nélkül sikertelennek lett nyilvánítva. 

Caginec‐1 

 

 

 

 

Tesztelésre vár 

A  kút  fúrása  június  20‐án  kezdődött  meg  és  július  9‐én  fejezősött  be.  Jelenleg  tesztelésre vár, mely 2013 negyedik negyedévében várható.  

 

 

   

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  

  

  

  

HORVÁTORSZÁG 

Iva ‐2 Du  Ilena ‐1 Dir  Ivna ‐1Dir 

Fúrás folyamatban  Sikeres, de  mezőfejlesztési  döntésre vár  Sikertelen 

A kút fúrása augusztus 10‐én kezdődött meg és jelenleg is folyamatban van.  A kút fúrása július 4‐én kezdődött el és július 24‐én fejeződött be. A kút tesztelése  során  sikeresnek  bizonyult  a  kút.  A  béléscsövezés  megtörtént,  de  a  kútmunkálatok  felfüggesztésre  kerültek,  míg  meghatározásra  kerül  a  mezőfejlesztési terv. Ehhez rétegvizsgálatot szükséges végrehajtani.   A kút augusztus 22‐én került megfúrásra, a fúrás szeptember 6‐án fejeződött be.  A kút tesztelés nélkül sikertelennek lett nyilvánítva és felhagyásra került. 

EGYIPTOM  Helal‐1 

fúrás

teszt

Sikertelen 

fúrás és teszt egy negyedévben

  

A kút fúrása 2013. március 3‐án kezdődött meg és szeptember 27‐én fejeződött  be. A kút tesztelés nélkül sikertelennek lett nyilvánítva. 

  

További releváns fejlemények Szíriai fejlemények  Az  INA  nehézségekkel  szembesült  a  rá  eső  szénhidrogén‐termelés  utáni  követelések  szíriai  partnerrel  szembeni  érvényesítésében.  Egy  kisebb  kifizetés  kivételével,  2011  októbere  óta  nem  volt  előrelépés  ezen  a  téren.  Az  INA  2012.  február  26‐án  során  „force  major”  értesítést  küldött  a  szíriai  General  Petroleum  Company  részére  az  1998‐ban  aláírt  Hayan blokk Termelés‐megosztási Szerződésével és a 2004‐ben aláírt Aphamia blokk Termelés‐megosztási Szerződésével  kapcsolatban.  Az  INA  és  a  MOL‐csoport  sem  számol  Szíriából  származó  bevétellel,  a  rá  eső  termelés‐részesedés  realizálásával, a közeljövőben, a „force major” megszűnéséig. A „force major” nem jelenti a projekt befejezését, az INA  fenntartja a gazdasági érdekeltségét. 

A JELENTÉSBEN SZEREPLŐ PÉNZÜGYI ADATOK NEM AUDITÁLTAK                                                     8 

Downstream  25,6  25,6  45,3 

62,7   67,7   47,1 

2012.  III. n. év   mód.   75,8   85,9   47,4 

3,7  ‐5,8  ‐5,8 

5,0  ‐92,0  36,0  

‐5,3  44,0   54,2  

n.a.  n.a.  ‐34 

14,0  20,3 

15,5  16,3 

15,6  22,6 

‐1  ‐28 

2013.  II. n. év 

2013.  III. n. év 

Vált.  év/év  %  ‐17  ‐21  ‐1 

Szegmens IFRS eredmények (Mrd Ft‐ban)  EBITDA (1) EBITDA speciális tételek nélkül  (1) (2) Újrabeszerzési árakkal becsült „tiszta” EBITDA       Ebből Petrolkémia üzleti újrabeszerzési árakkal  (1) (2) becsült „tiszta” EBITDA‐ja   Üzleti eredmény (1) Üzleti eredmény speciális tételek nélkül    Újrabeszerzési árakkal becsült „tiszta” üzleti  (1)(2) eredmény    Beruházások és befektetések

2012.  I‐III. n. év  mód.  109,8  133,1  106,5 

2013. I‐III.   n. év  125,5 127,1 134,3 

‐11,9  15,0  38,2 

12,3  ‐91,9 32,7 

n.a.  n.a. ‐14 

11,6  71,9 

40,0  44,8

245  ‐38

Vált.  %  14  ‐5 26 

 

 (1)

MOL‐csoport eredménye az INA‐csoport hozzájárulása nélkül   (1)(2)

31,6 

71,6 

75,5 

‐5 EBITDA speciális tételek nélkül

43,1 

53,5 

42,2 

27 Újrabeszerzési árakkal becsült „tiszta” EBITDA  

6,8 

46,6 

50,4 

‐8 Üzleti eredmény speciális tételek nélkül   Újrabeszerzési  árakkal  becsült  „tiszta”  (2) 67 eredménye  

18,3 

28,5 

17,1 

   (2)

(1)(2)

n.a

‐20,0 

‐31,4

57

‐30,4 

‐24,7

‐19

2012.  I‐III. n. év  mód.  3.273 

2013. I‐III.   n. év  3.239

0 Szlovákia 

1.196 

1.148

1 Horvátország 

1.414 

1.432

1

2.105 

2.076

‐1

6.046 

6.707

11

14.034  2012.  I‐III. n. év  mód.  13.133  3.009  6.724  313  769  2.534  832  1.635  901  246 

14.602 2013. I‐III.   n. év  13.630 3.100 6.984 542 778 2.608 838 1.707 972 223

4

‐12,6 

‐10,5 

3,8 

n.a. Üzleti eredmény speciális tételek nélkül   Újrabeszerzési  árakkal  becsült  „tiszta”  (2) 773 eredménye  

439 

441 

495 

565 

561 

665 

755 

782 

2.214 

2.417 

4.885 

5.338 

2013.  II. n. év 

2013.  III. n. év 

4.541  1.028  2.392  182  356  892  287  584  344  90 

5.018  1.152  2.585  150  297  1.001  321  656  320  63 

254 

258 

   (2)

(1)(2)

üzleti 

2012.  Vált.  Külső  kőolaj‐  és  petrolkémiai  termék‐  értékesítés  III. n. év   év/év  országonként (kt)  mód.   %  1.187  ‐2 Magyarország 

1.162 

2.260 

‐3 Olaszország  7 Egyéb piacok 

5.231  2 Összesen  2012.  Vált.  Külső  kőolaj‐  és  petrolkémiai  termék‐értékesítés  III. n. év   év/év  termékenként (kt)  mód.   %  4.955  1 Kőolajtermékek  1.119  3    Motorbenzin  2.525  2    Gázolaj  101  48    Fűtőolaj  343  ‐13    Bitumen  948  6  Ebből Lakossági szolg. szegmens értékesítés  310  4    Motorbenzin  613  7    Gáz‐ és tüzelőolajok  276  16 Petrolkémiai termékértékesítés  65  ‐3    Olefin termékek  211 

54

‐50

n.a. Újrabeszerzési árakkal becsült „tiszta” EBITDA  

387 

64,7

‐5,2

5,1 

1.124 

42,0 

‐10,4 

‐6,4 

2013.  III. n. év 

10

 

2,3 

2013.  II. n. év 

64,2

‐11,9

10,5 

‐1,5 

58,2 

  ‐3,9 

‐13,1   

4 19

0,1 

n.a. EBITDA speciális tételek nélkül

(1)(2)

‐6,0 

‐4,3 

138,9 139,5

üzleti 

INA‐csoport eredménye 

 

133,1  116,8 

22    Polimer termékek 

Vált.  %  ‐1 ‐4

Vált.  %  4 3 4 73 1 3 1 4 8 ‐9

655 

749

14

4.885  5.338  5.231  2 Teljes kőolaj‐ és petrolkémiai termék értékesítés  14.034  (1) Üzleti eredményt és az EBITDA‐t befolyásoló speciális tételek a 7. számú mellékletben kerülnek részletezésre  (2)  Részletek a 16. számú mellékletben.   

14.602

4

A  kedvezőtlen  makró  környezet  ellenére  ismét  jó  eredményt  tudott  felmutatni  a  Downstream  szegmens.  Az  újrabeszerzési  árakkal  becsült  „tiszta”  EBITDA  nőtt,  mind  az  előző  negyedévhez  képest,  mind  az  év  első  kilenc  hónapjára  vetítve  éves  összehasonlításban.  Ezek  a  kiemelkedő  eredmények  igazolják  az  „Új  Downstream”  hatékonyságjavító  programunk  sikerét  és  főbb  eszközeink  értékteremtő  képességét,  még  ebben  a  kihívásokkal  teli  környezetben  is.  Az  eredményekre  pozitívan  hatott  az  kedvezőbb  margzs‐környezettel  együtt  javuló  petrolkémiai 

A JELENTÉSBEN SZEREPLŐ PÉNZÜGYI ADATOK NEM AUDITÁLTAK                                                     9 

szegmens  hozzájárulás  valamint  a  kereskedelem  szegmens  erős  teljesítménye.  A  harmadik  negyedévben  az  INA  Downstream eredménye romlott és negatív lett, de a teljes kumulált időszakra vetítve szintén javultást mutat.    Olasz  leányvállalatunknál  a  IES‐nél  végrehajtott  Mantova  Finomító  átalakításnak  egyszeri,  123  Mrd  nem‐pénzbeli  hatása  volt,  a  finomítói  eszközök  átértékelésével  kapcsoltban,  mely  riportált  üzleti  eredményünket  negatívba  fordította.  

2013. harmadik negyedéves eredmények   Az előző negyedévhez képest mind a speciális tételek nélküli riportált, mind a tisztított újrabeszerzési árakkal becsült  EBITDA  növekedett,  az  előbbi  37  Mrd  forinttal,  míg  az  utóbbi  2  Mrd  forinttal.  Az  előző  negyedévvel  ellentétben  a  riportált  EBITDA‐ra  pozitívan  hatott  az  olajár  alakulása  következtében  realizált  jelentős  készletátértékelési  nyereség.  Emellett az alábbi tényezők befolyásolták az eredményt:   •  Az  eredményt  pozitívan  befolyásolta:  (1)  a  szezonális  trendeket  meghaladóan  növekvő  (9%‐kal)   termékértékesítés (2) a Kiskereskedelmi szegmens javuló hozzájárulása, mely nagyrészt a nyári szezon pozitív  hatásának volt köszönhető.   •  Ezeket  a  hatásokat  a  következő  negatív  tényezők  tompították:  (1)  alacsonyabb  realizált  termék  marzsok,  különösen a benzin‐ és a nehéztermékek esetében, (2) a zsugorodó Brent‐Ural jegyzésár különbség, amelynél a  teljes negyedévre vetítve az Ural jegyzésű olaj átlagosan még prémiumon is forgott a Brent típusúhoz képest.  Annak ellenére, hogy 2012 harmadik negyedévének kiemelkedően jó külső környezetéhez képest, az átlagos finomítói  árrés jelentősen csökkent, az újrabeszerzési árakkal becsült „tiszta” eredmény elérte a bázis időszaki szintet. Ez annak  köszönhető,  hogy  a  petrolkémia  szegmens  javuló  hozzájárulása,  a  magasabb  értékesítési  volumen  és  belső  hatékonyságnövelő programunk képesek voltak teljes mértékben ellensúlyozni ezeket a negatív hatásokat.    •

•

Az INA hozzájárulását kiszűrve az újrabeszerzési árakkal becsült „tiszta” EBITDA 54 Mrd Ft‐ot ért el, mely 11 Mrd  forinttal  jobb az  előző negyedévinél.   Ez a  javulás  elsősorban az  értékesített  mennyiség,  valamint  a  Dunai  és a  Pozsonyi  Finomítók  kihasználtsági  rátájának  jelentős  növekedésének  (6%‐os  és  3%‐os  javulás)  köszönhető.  A  Petrolkémiai üzletág eredménye 2013 harmadik negyedévében tovább nőtt, az előző negyedévhez képest, és a  tiszta “újrabeszerzési árakkal becsült” EBITDA 5 Mrd Ft‐ot ért el. A növekvő értékesítési volumen pozitívan, míg  az integrált petrolkémiai margin kismértékű csökkenése negatívan hatottak az eredményre.   Az INA újrabeszerzési árakkal becsült „tiszta” EBITDA‐jának negyedéves összehasonlításban mért csökkenése (‐6  Mrd  Ft‐ra)  a  fent  már  említett  Brent‐Urál  jegyzésár  különbség  kedvezőtlen  változásával  és  az  alacsonyabb   margin‐realizálással magyarázható. 

Október 4‐én a MOL‐csoport bejelentette, hogy a finomítás számára kedvezőtlenné vált olaszországi gazdasági környezet  miatt mantovai finomítóját terméklogisztikai központtá alakítja át. Az átalakítás 2014 januárjában kezdődik. Az átalakítás  kapcsán  végrehajtott  átértékelésnek  123  Mrd  egyszeri,  nem‐pénzbeli  hatása  van  a  MOL‐csoport  IFRS  szerint  könyvelésében.    Piaci trendek és értékesítés‐elemzés    A  motor  üzemanyagok  termék‐keresletének  két  éves  folyamatos  csökkenése  után,  az  előző  negyedévben  végre  növekedést értünk el főbb piacainkon (Magyarország, Szlovákia, Horvátország), mely a harmadik negyedévben az előző  év  azonos  időszakához  képest  szinten  maradt.  Ugyanakkor  a  teljes  kelet‐közép‐európai  régió  kereslete  továbbra  is  csökkenő trendet mutatott, elsősorban lengyelországi – a régió legnagyobb piaca – kereslet további zsugorodása miatt. A  gázolaj és a benzin kereslet‐különbsége tovább nőtt, miután a benzin fogyasztás‐csökkenése meghaladta a dízelét.     A régiós motor üzemanyag kereslet változása  2013.  III. n. év / 2012.  III. n. év (%) 

Benzin

Teljes piac Dízel Motor üzemanyagok

Benzin 

MOL‐csoport értékesítés Dízel  Motor üzemanyagok

Magyarország 

1 

4 

3 

0 

3 

2 

Szlovákia 

‐5 

0 

‐1 

‐6 

0 

‐1 

Horvátország 

‐3 

‐1 

‐1 

10 

‐5 

‐1 

Egyéb 

‐4 

‐3 

‐3 

55 

5 

19 

CEE 10 ország 

‐4 

‐2 

‐3 

20 

2 

8 

Forrás: MOL becslés 

A JELENTÉSBEN SZEREPLŐ PÉNZÜGYI ADATOK NEM AUDITÁLTAK                                                     10 

A  Csoport  teljes  értékesítése  éves  szinten  2  %‐kal  nőtt,  ezen  belül  a  motor‐üzemanyagértékesítésünk  kiemelkedő  mértékben,  8  %‐kal  nőtt.  Ez  utóbbi  főbb  piacaink  stagnáló  kereslete  és  egyéb  KKE  régiós  országok  (Szlovénia,  Cseh  Köztársaság és Bosznia‐Hercegovina) felé irányuló értékesítés jelentős növekedésének az eredője.   A kiskereskedelmi értékesítés teljes mennyisége (beleértve a kenőanyag és autógáz értékesítést) 6%‐kal volt magasabb,  mint az előző év hasonló időszakában, köszönhetően a bővülő hálózatnak, a egyes országokban végrehajtott töltőállomás  hálózat modernizációnak, valamint annak, hogy a kihívásokkal teli piaci környezetben is képesek vagyunk megragadni az  új lehetőségeket.    Teljes kiskereskedelmi értékesítés (kt) 

2012  III. n. év  

2013  III. n. év év 

Vált.  év/év % 

Magyarország 

209 

216 

Szlovákia 

113 

114 

3  1 

Horvátország 

352 

349 

‐1 

Románia 

128 

138 

8 

Egyéb 

146 

184 

26 

Összesen 

948 

1,001 

6 

•

Magyarországon, Romániában, Szlovákiában és Boszniában a kiskereskedelemi értékesítési adatok magasabbak  voltak mint az előző év azonos időszakban.  

•

Horvátországban az értékesítés a tavalyi évi szinthez közel alakult, köszönhetően az INA hálózatán végrehajtott  modernizációs programnak.   

•

A zsugorodó kereslet és a nehéz piaci szituáció következtében az egyéb országok (Bosznia kivételével) üzemanyag  értékesítése elmaradt a tavalyi szinttől, azonban a negatív trendet ellensúlyozza, hogy a PAPoil hálózat az aktuális  negyedévben már hozzájárul a számokhoz.    

2013. első három negyedéves eredmények  2013  első  kilenc  hónapjában  a  Downstream  üzletág  eredménye,  az  előző  évhez  képest  kedvezőtlenül  változó  piaci  körülmények ellenére kiemelkedően, 26%‐kal javult az újrabeszerzési árakkal becsült „tiszta” EBITDA szintjén (134 Mrd  Ft‐ot ért el).  Az üzleti eredményt pozitívan befolyásolta  •

(1)  a  petrolkémiai  szegmens  javuló  hozzájárulása,  a  marzs  növekedéssel  összhangban,  (2)  a  4%‐kal  magasabb  csoportszintű  értékesítés  (3)  a  költségcsökkentés  érdekében  tett  sikeres  lépések  az  Új  Downstream  program  keretében.  

melyek hatását a következő negatív tényezők tompították:  •

(1) a realizált finomítói marzsok jelentős csökkenése (11%‐kal alacsonyabb benzin és 9%‐kal aalacsonyabb dízel  marzs), (2) valamint a zsugorodó Brent‐Ural jegyzésár különbség (0,5 USD/hordóval alacsonyabb). 

A  MOL‐csoport  újrabeszerzési  árakkal  becsült  „tiszta”  EBITDA‐ja  javulást  mutat,  mind  az  INA  hozzájárulás  kiszűrését  követően, mind az INA, mint önálló egység tekintetében (23 Mrd és 5 Mrd forinttal). Az előbbi javulás a petrolkémiai  szegmens  növekvő  eredményének  és  hatékonyságjavító  programunk  pozitív  eredményeinek  köszönhető.  Az  INA  eredményére pozitívan hatott a magasabb értékesítési mennyiség és a kereskedelem szegmens jó teljesítménye, melyek  képesek voltak ellensúlyozni az alacsonyabb átlagos termék marzs szintek negatív hatását.  2013  első  három  negyedévében  a  petrolkémiai  üzletág  újrabeszerzési  árakkal  becsült  „tiszta”  EBITDA  eredménye  12  Mrd forintot ért el, mely szignifikánsan javulás az egy évvel korábbi 12 Mrd forintos veszteséghez képest. Az eredményre  pozitívan  hatott  a  kiemelkedő  integrált  petrolkémiai  marzs  (29%‐kal  302  EUR/tonnára  nőtt  az  előző  év  azonos  időszakához képest) és az értékesítési volumenek növekedése.  

A JELENTÉSBEN SZEREPLŐ PÉNZÜGYI ADATOK NEM AUDITÁLTAK                                                     11 

Piaci trendek és értékesítés‐elemzés  2013  első  kilenc  hónapjában,  a  KKE  régió  kumulált  motorüzemanyag  fogyasztása  az  első  félévhez  hasonlóan  csökkent,  habár  a  csökkenés  üteme  visszaesett  és  legfontosabb  hazai  piacainkon  kis  mértékű  növekedést  is  tapasztalhattunk  a  növekvő dízel‐fogyasztásnak köszönhetően.     A régiós motor üzemanyag kereslet változása  2013 I‐III. n. év/2012 I‐III. n év (%) 

Benzin

Teljes piac Dízel Motor üzemanyagok

MOL‐csoport  értékesítés Benzin  Dízel  Motor üzemanyagok

Magyarország 

‐1 

2 

1 

‐4 

2 

0 

Szlovákia 

‐6 

‐0 

‐2 

‐7 

‐0 

‐2 

Horvátország 

‐4 

4 

1 

9 

2 

5 

Egyéb 

‐5 

‐4 

‐4 

36 

7 

15 

CEE 10 ország 

‐5 

‐3 

‐3 

11 

4 

6 

Forrás: MOL becslés 

A  MOL‐csoport  teljes  kőolaj‐  és  petrolkémiai  termék‐értékesítése  4%‐kal  javult,  ezen  belül  a  motorüzemanyag‐ értékesítés 6%‐kal nőtt. Az értékesítést legnagyobb mértékben ’egyéb’ piacainkon tudtuk növelni  A kiskereskedelmi értékesítés teljes mennyisége (beleértve a kenőanyag és autógáz értékesítést) 3%‐kal nőtt az előző  évhez  képest,  miután  a  harmadik  negyedév  jó  eredményeit,  a  szezonálisan  jobb  fogyasztási  adatokat  valamint  a  dízel‐ hozzájárulás javulásának pozitív hatását részben kioltotta az év első hónapjainak gyenge eredménye.    2012  I‐III. n. év 

2013  I‐III. n. év 

Magyarország 

576 

586 

2 

Szlovákia 

318 

313 

‐2 

Horvátország 

872 

843 

‐3 

Románia 

347 

373 

7 

Egyéb 

421 

493 

17 

2,534 

2,608 

3 

Teljes kiskereskedelmi értékesítés (kt) 

Összesen 

• •

Vált. % 

  Magyarország,  Románia  és  Bosznia  első  kilenc  havi  magasabb  értékesítési  adatait,  a  megnövekedett  romániai  töltőállomás  szám,  a  boszniai  modernizációs  program,  valamint  a  kedvezőbb,  bár  továbbra  is  kihívásokkal  teli  magyar és román piaci helyzet generálta.  A szlovák és horvát üzemanyag értékesítés volumenjei csökkentek a lassuló gazdaság és a nehéz piaci környezet  hatására.  Az  egyéb  országok  soron  az  értékesítés  növekedésének  egyik  fő  oka  a  csehországi  PAPoil  hálózat  hozzájárulása, mely 2013‐ban már konszolidálásra került. 

 

A Downstream szegmens beruházásai és befektetései  Beruházások és befektetések (Mrd Ft) 

2012  I‐III. n. év 

2013 I‐III. n. év

Vált. év/év % 

Fő projektek 2013. első kilenc hónapjában  •

Feldolgozás és Kereskedelem  beruházások és befektetések,  Kiskereskedelmi üzletág nélkül 

37,7 

22,7 

‐40 

9,3 

8,8 

‐5 

Vegyipar beruházások és befektetések 

14,6 

13,2 

‐10 

Energia és egyéb 

10,3 

0,1 

‐99 

Összesen  

71,9

44,8

‐38

• Kiskereskedelem beruházások és  befektetések 

• •

•

A MOLnál és a Slovnaftnál az ütemterv szerinti  karbantartási és  fenntartó munkálatokat, míg a  IES esetén  csak a szükséges fenntartó és HSE típusú projektek  valósultak meg. Az INA CAPEX kiadása az előző év szintjén  alakult.   Új töltőállomások (6 Romániában, 1 Szerbiában és 3  Szlovákiában)   Az INA‐ban 34 töltőállomás korszerűsítése megtörtént,  további 11 felújítás alatt van.  Míg az előző évben elsősorban fenntartó projekteket  hajtottak végre az idei programok a növekedési  lehetőségekre fókuszálnak (LDPE4 beruházás és butadién  projekt)   A Slovnaft TPP üzemének felújítása tavaly befejeződött, így  csak a bázis időszak CAPEX kiadásait növeli.  

A JELENTÉSBEN SZEREPLŐ PÉNZÜGYI ADATOK NEM AUDITÁLTAK                                                     12 

   Gáz Midstream  2013.  II. n. év  14,0   14,0   8,5   8,5   0,2 

2012.  Vált.  2012.  2013. I‐III.   III. n. év   év/év  Szegmens IFRS eredmények (Mrd Ft‐ban)  I‐III. n. év  mód.   %  mód.  n. év  18,6   17,9   4  EBITDA 49,0  47,8 (1) 18,6   18,0   3  EBITDA speciális tételek nélkül  49,3   47,8  13,1   12,6   4  Üzleti eredmény 33,0  31,5 (1) 13,1   12,7   3  Üzleti eredmény speciális tételek nélkül  33,2  31,5 1,5  2,7  ‐45 Beruházások és befektetések 4,4  1,8 (1)  Üzleti eredményt és az EBITDA‐t befolyásoló speciális tételek a 7. számú mellékletben kerülnek részletezésre   

2013.  III. n. év 

Vált. %  ‐3 ‐3 ‐4 ‐5 ‐58

FGSZ Zrt.  2013. harmadik negyedéves eredmények   Az  FGSZ  üzleti  tevékenységének  eredménye  2013.  harmadik  negyedévben  az  előző  év  hasonló  időszakához  képest  azonos  szinten  alakult.  Az  árbevételek  csökkenésének  negatív  hatását  ellensúlyozni  tudta  a  működési  költségek  csökkenése.  A hazai szállítás realizált árbevétele 16,5 Mrd Ft volt, ami 4%‐os csökkenést jelent az előző év hasonló időszakához képest,  részben  a  2013.  január  1‐től  érvényes,  közüzemi  szolgáltatások  díjcsökkentésének  (az  egyetemes  szolgáltatásra  jutó  elismert  tőkemegtérülés  csökkenése)  hatására,  másrészt  a  hazai  földgázfogyasztás  csökkenése  következtében  alacsonyabb kapacitás lekötések miatt.  A  tranzit  földgázszállítás  árbevétele  3%‐kal  növekedett  a  bázisidőszaki  értékhez  képest,  elsősorban  a  déli,  Szerbia  és  Bosznia‐Hercegovina felé irányuló tranzitszállítási volumenek növekedésének hatására.  A  működési  költségek  14%‐kal  csökkentek  a  bázis  időszakhoz  képest  elsősorban  a  szállítórendszer  saját  földgáz  felhasználásának csökkenése, valamint az alacsonyabb nyomásfokozási díjak hatására. 

2013. első három negyedéves eredmények  Az FGSZ üzleti tevékenységének eredménye 2013. I‐III. negyedévben a visszaeső árbevételekkel összhangban jelentősen  csökkent az előző év azonos időszakához képest, melyet a költségek csökkenése csak részben tudott ellensúlyozni.   A hazai szállítás realizált árbevétele 13%‐kal csökkent (52,3 Mrd Ft‐ra), elsősorban a 2013. január 1‐től érvényes közüzemi  szolgáltatások  díjcsökkentése,  részben  pedig  a  hazai  földgázfogyasztás  csökkenése  miatti  kapacitás  lekötések  visszaesésének hatására.  A tranzit földgázszállítás árbevétele 10%‐kal alacsonyabb a bázisidőszaki értékhez képest a volumenek 24%‐os visszaesése  miatt, elsősorban a déli, Szerbia és Bosznia‐Hercegovina felé irányuló szállítások csökkenése következtében.   A  működési  költségek  16%‐kal  alacsonyabbak  a  2012.  év  azonos  időszakának  értékeihez  képest,  elsősorban  a  szállítási  rendszer  alacsonyabb  saját  földgáz  felhasználása,  az  alacsonyabb  nyomásfokozási  díjak,  valamint  az  alacsonyabb  karbantartási költségek együttes hatására. 

Prirodni Plin   A  Prirodni  Plin  (az  INA  gázkereskedő  cége)  2013  harmadik  negyedévében  az  előző  negyedévhez  képest  alacsonyabb  veszteséget ért el, elsősorban az alacsonyabb értékesítési volumen hatására. A veszteség főbb oka a háztartási fogyasztók  piacán az értékesítési ár maximalizálása, míg az ipari fogyasztók piacán a liberalizációt követően megfigyelhető nyomás az  értékesítési árakon.   2013  szeptemberében  INA  megvásárolta  az  E.ON  Hungaria  Zrt.  maradék  50%  részesedését  a  Croplin  d.o.o.  vállalatban,  ezáltal  100%‐os  tulajdonos  lett  egy  olyan  társaságban,  melynek  fő  profilja  a  gázkereskedelem  és  az  infrastruktúra  üzemeltetése.  

MMBF Zrt.  Az  MMBF  Zrt.  EBITDA‐ja  5,4  Mrd  Ft  volt  2013  harmadik  negyedévében  szemben  2012  azonos  elért  5,3  Mrd  forintos  eredménnyel. A társaság bevételként számolta el az 1,2 Mrd köbméteres stratégiai tároló, illetve a 700 millió köbméteres  kereskedelmi tároló kapacitás lekötési díját. A tárolás mellett az MMBF nyereséggel értékesítette a Szőreg‐1 mező kőolaj‐  és kondenzátum termelését, amely körülbelül 0,8 Mrd Ft‐tal járult hozzá az eredményhez 2013 harmadik negyedévében, 

A JELENTÉSBEN SZEREPLŐ PÉNZÜGYI ADATOK NEM AUDITÁLTAK                                                     13 

ugyanannyival mint egy évvel korábban. A 2012‐es évi teljes 22,2 milliárd forintos EBITDA eredményhez ez a tevékenység  6 Mrd forintot adott hozzá.  2013. március 22‐én, a nemzeti fejlesztési miniszter, valamint a Magyar Szénhidrogén Készletező Szövetség (MSZKSZ) és a  MOL  Nyrt.  képviselői  szándéknyilatkozatot  írtak  alá  arról,  hogy  tárgyalásokat  kezdenek  az  algyői  Szőreg‐1  biztonsági  földgáztárolót üzemeltető MMBF Zrt. tulajdonjogának átruházásáról.   A MOL 2013. október 7‐én megállapodást írt alá a Magyar Szénhidrogén Készletező Szövetséggel (MSZKSZ), valamint az  MFB Magyar Fejlesztési Bank Zrt.‐vel (MFB) az MMBF Zrt.‐ben lévő tulajdonrészének értékesítéséről. A megállapodás  értelmében a Magyar Állam közvetve, az MFB‐n keresztül 51 százaléknyi részesedést szerez az MMBF Zrt.‐ben a MOL‐tól.  A  tranzakció  zárását  követően  az  MFB  közvetlenül  51  százaléknyi  részesedéssel  fog  rendelkezni  az  MMBF  Zrt.‐ben.  A  fennmaradó  21,46  százaléknyi  MOL  részesedést  pedig  az  MMBF‐ben  eddig  is  kisebbségi  tulajdonos  MSZKSZ  vásárolja  meg.  A  2013  márciusában  a  MOL  MMBF  Zrt.‐ben  lévő  tulajdonrészének  értékesítéséről  aláírt  szándéknyilatkozatnak  megfelelően  az  értékesítési  ár  alapját  független  könyvvizsgálók  bevonásával  történt  vagyonértékelés  képezi.  Az  értékesítés a MOL és az MMBF közötti hitelek teljes rendezésével együtt történik. A tranzakció teljes mértékben készpénz  alapú. A tranzakció zárása az év végéig várható.   

A JELENTÉSBEN SZEREPLŐ PÉNZÜGYI ADATOK NEM AUDITÁLTAK                                                     14 

Fenntarthatósági áttekintés  Negyedéves fenntarthatósági kulcsüzenet A Dow Jones Fenntarthatósági Elemzés 2013. évi eredményeit szeptemberben publikálták. A MOL‐csoport 66%‐os  eredményt ért el, mely szerint cégünk majdnem beletartozik az olaj‐ és gázipari szektor legjobb kvartilisébe vállalati  fenntarthatósági teljesítménye alapján.  A Dow Jones Fenntarthatósági Indexet a MOL‐csoport évek óta az első számú fenntarthatósági benchmarknak tekinti. Az  indexbe az iparág felső 10%‐át választják be, a MOL‐csoport stratégiai célkitűzése a legjobb 20%‐ban lenni.  Teljesítmény a hat fenntarthatósági fókuszterület mentén Az alábbiakban bemutatjuk a MOL‐csoport hat fenntarthatósági fókuszterületén történt fontosabb eseményeket és elért  eredményeinket. Egészség és Biztonság  •

•

A  MOL‐csoport  “Életvédelmi  szabályok”  címmel  új  munkabiztonsági  programot  indít,  tíz  kulcsfontosságú  szabályra  és  azok  megszegésével  szembeni  zéró  toleranciára  fókuszálva.  A  szabályok  mindegyike  évek  óta  érvényben  van  jogszabályok  vagy  belső  elvárások  alapján,  a  mostani  kampány  a  szabályok  betartásában  kíván  jelentős  javulást  elérni  intenzív  kommunikáció  és  a  szabályszegésekkel  szemben  következetesen  alkalmazott  válaszlépések révén. A trénerek eligazítása és a kommunikációs kampány lezajlott, a helyi szintű megvalósításra  2013 negyedik negyedévében kerül sor.  MOL Pakisztánban 1000 nap telt el a legutóbbi saját munkavállalót érintő munkaidő kieséssel járó baleset óta és  több  mint  4  millió  alvállalkozók  által  ledolgozott  munkaóra  alatt  nem  történt  ilyen  baleset  a  Makori  gázfeldolgozóban  zajló  projektnél.  Az  iraki  Kurdisztán  régióban  aktív  Kalegran  vállalkozói  1.500.000  munkaórát  teljesítettek munkaidő kieséssel járó baleset nélkül.  

Éghajlatváltozás  •

•

Két  és  fél  évnyi  kutatás‐fejlesztés  illetve  projektmegvalósítás  után  a  MOL‐csoport  sikeresen  megvalósította  a  “XXI.  század  útburkolata”  című  projektjét,  melynek  keretében  egy  gumi  bitumen  üzem  épült.  Ez  az  új  termék  környezetbarát  megoldást  kínál  a  hulladékká  vált  gumiabroncsok  újrahasznosítására.  Ezzel  egy  időben  a  gumibitumennel burkolt utak hosszabb élettartamúak és kisebb karbantartási igényűek. Ezáltal csökkenthető az  aszfaltgyártás és útépítés során bekövetkező szén‐dioxid kibocsátás is.  Az INA‐csoport Rijekai Finomítójában jelentős energiahatékonysági Fejlesztés történt az év első 9 hónapjában. A  gőzturbinák  gőzveszteségének  csökkentése  által  8.805.403  USD  értékű  megtakarítást  sikerült  elérni  (a  gőz  veszteség 158.943 tonnával csökkent). 

Környezetvédelem 

•

A  MOL  Nyrt.  "Köszi  az  olajat,  jövünk  egy  bulival!"  kampányával  kívánta  növelni  a  használt  sütőolaj  visszagyűjtését.  A  sütőolajtól  a  lakosság  környezetbarát  módon  válhat  meg  ha  a  MOL  töltőállomásokon  való  leadással.  Az  olajból  ezt  követően  bioüzemanyag  és  biogáz  készül.  A  MOL  először  2011  májusában indította  el  kezdeményezését,  azóta  hasonló  programok  indultak  Szlovákiában  és  Romániában  is.  Jelenleg  230  töltőállomáson  történik  a  sütőolaj  átvétele  és  összesen  immár  175  tonna  olajat  gyűjtöttünk  össze,  ebből  25  tonnát a mostani kampány 2 hónapos időtartama alatt. 

Humán Tőke  • •

•

A  MOL‐csoport  hét  évvel  ezelőtt  indította  el  Growww  frissdiplomás  programját  azzal  a  céllal,  hogy  csapatát  magasan  képzett,  tehetséges  fiatal  kollégákkal  erősítse.  2013‐ban  221 új  Growww  kolléga  csatlakozott  a  MOL‐ csoporthoz rekordszámú (11) országból, amely méginkább támogatja vállalatunk globális irányát.  7  frissen  felvett  gyakornok  hölgy  kezdte  meg  mérnöki  pályafutását  a  MOL  Pakisztánban.  A  gyakornokok  a  Growww  program  keretében  csatlakoztak  a  MOL‐csoporthoz  és  a  Központi  Gázfeldolgozó  Üzemben  végeznek  üzemi  munkát.  A  pakisztáni  olajipar  történetében  ez  az  első  eset,  hogy  női  munkavállalók  üzemi  munkát  végeznek. A MOL Pakisztán kezdeményezése bizonyosan nagy jövő előtt áll mind a munkaerő sokszínűsége, mind  pedig a képzett és tehetséges nők előtt megnyíló lehetőségek tekintetében.  A tehetséges munkavállalók kutatás‐termelés divízióban való megtartása érdekében Kulcs Pozíció Program (KPP)  vette kezdetét 2013 második negyedévében. A program két korábbi kezdeményezés egyesítésével jött létre és a  kulcs‐pozícióban  foglalkoztatott  kiemelkedő  képességű  munkavállalók  iránti  megnövekedett  keresletre  kíván 

A JELENTÉSBEN SZEREPLŐ PÉNZÜGYI ADATOK NEM AUDITÁLTAK                                                     15 

•

válaszolni  elsősorban  versenyképes  jövedelmek  biztosításával.  A  MOL  Pakisztán  az  első  leányvállalat  ahol  a  program bevezetésre került 2013 harmadik negyedévében.  A  MOL  Nyrt.‐ben  az  Üzemi  Tanács,  a  szakszervezetek  és  a  társaság  képviselői  aláírták  a  II.  Esélyegyenlőségi  Tervet,  mely  alapján  a  következő  két  évben  számos  akciót  indítunk  a  megváltozott  munkaképességű  munkavállalók alkalmazása illetve a munka és magánélet egyensúlyának javítása érdekében. 

Közösségek  •

•

Társadalmi befektetési tevékenységünk szervezésére és jelentésére egy legjobb gyakorlatot képviselő eszközt  (London Benchmarking Group módszertan) vezettünk be a MOL, SLOVNAFT és INA társaságoknál. A modell segít  az adományozási és szponzorációs tevékenységek üzleti és társadalmi előnyeinek mérésében és a programok  hatékonyságának javításában.  2013  Szeptember  2‐án  megnyitotta  kapuit  Pozsonyban  a  “Slovnaftáčik”  óvoda  és  bölcsőde.  Az  intézmény  elsősorban  a  Slovnaft  munkavállalók  gyermekeinek  elhelyezésére  épült,  segítve  a  munkavállalókat  a  munka  és  magánélet közötti egyensúly javításában. Az óvodába és bölcsődébe összesen 40 gyermeket írattak be, melyből  23 Slovnaft munkavállalók gyermeke. 

Gazdasági fenntarthatóság  •

Az átláthatóság melletti elkötelezettségünk jeleként 2013 Júniusában a MOL‐csoport magyarországi Finomítás  üzletágának első önálló fenntarthatósági jelentése jelent meg, mely a finomítók nem‐pénzügyi teljesítményét és  eredményeit mutatja be. 2013 Júliusában az INA‐csoport 2012. évi fenntarthatósági jelentése került publikálásra,  mely a GRI G3.1 Fenntarthatósági Irányelv illetve a GRI Olaj –és Gázszektorra vonatkozó kiegészítő útmutatója  szerinti legmagasabb, “A” szintű tartalommal készült.   

MOL-csoport fenntarthatósági adatok Az alábbi táblázatban legfontosabb nem‐pénzügyi mutatóink aktuális értékeit mutatjuk be.  Vált.  év/év  % 

Mutató

2013.  III. n. év 

2012.  III. n. év   

1,3

1,4

1,1

36

54,4

20,0

136,0

(63)

1,9

1,2

1,0

20

2013.  II. n. év 

Mérték‐ egység 

2012.  I‐III. n. év 

2013.  I‐III. n. év 

Vált.  % 

millió t 

3,1

4,1

31

m3 

303,0

103,3

(66)

‐ 

1,5

1,5

0

‐ 

n.a

0,4

n.a

Halálos balesetek száma –  saját munkavállaló 

darab 

1

0

(100)

Halálos balesetek száma –   alvállalkozók és harmadik fél 

darab 

6

3

(50)

fő 

31.496

29.017

(8)

fő 

1.615

1.549

(4)

% 

5,1 

5,3 

‐ 

 

n.a.

3.104

n.a

darab 

26

37

42

darab 

7

13

86

(23)

Szén‐dioxid (CO2) kibocsátás ETS szerint 

 

Elfolyások mennyisége  LTIF 

(24)

 – saját munkavállalók 

(24)

0,9

0,4

n.a.

n.a.

0

0

0

0

2

0

3

(100)

28.988

29.017

31.496

(8)

2.561

2.423

2.327

(4)

8,8 

8,4 

7,39 

‐ 

1.816

1.044

n.a.

n.a.

13 4 (23) (24) (25) (26) 

11 5

13 4

(18) 20

LTIF   – alvállalkozók (2013. Január 1. óta  mérve) 

Teljes munkaerő  A vállalatot elhagyók száma (25)

Fluktuáció 

(25)

 

 

Adományozás (negyedéves adatgyűjtés  2013. Január 1. óta)  (26)

Etikai bejelentések száma  (26)

Etikai vétségek száma 

 

 

Részletek a 16. számú mellékletben.   

A JELENTÉSBEN SZEREPLŐ PÉNZÜGYI ADATOK NEM AUDITÁLTAK                                                     16 

 

Pénzügyi áttekintés   Változások a számviteli politikában és becslésekben  Az IFRS‐ek 2013. január 1‐től hatályba lépő változásait a Csoport alkalmazta a jelentés elkészítése során. Ezek egyike sem  gyakorolt jelentős hatást a pénzügyi kimutatásokra.  Az IFRS 11 az IAS 31 Közös vállalkozásokban lévő érdekeltségek, standardot és a SIC‐13 Közös Vezetésű Vállalalkozások –  Befektetők  nem  pénzbeli  hozzájárulása  értelmezést  váltja  ki.  Az  IFRS  11  megszünteti  a  közös  vezetésű  vállalkozások  esetében  az  arányos  konszolidáció  alkalmazását.  Ehelyett  az  equity  módszert  kell  használni  azon  társaságok  esetében,  melyek megfelelnek a közös vezetés definíciójának. Az új standard alkalmazása hatással bír a Csoport pénzügyi helyzetére.  Ennek  oka,  hogy  azon  közös  vezetésű  vállalkozásokban  lévő  befektetések  esetében,  melyek  megfelelnek  az  IFRS  11  szerinti közös vezetésű vállalat definíciójának, az arányos konszolidáció nem alkalmazható. A standardot a Csoport 2013.  január  1‐ével  alkalmazta.  Ennek  következtében  a  Downstream  üzletághoz  tartozó,  néhány  kisebb  közös  vezetésű  vállalkozás equity módszerrel került konszolidálásra (az összehasonlító időszakok módosításra kerültek, ezen társaságok  üzleti eredményhez való hozzájárulása 0,8 Mrd forintot tett ki 2012‐ben).  A  Csoport  2013.  január  1‐jével  vette  alkalmazásba  az  IAS  19  Munkavállalói  juttatások  standard  2011‐ben  felülvizsgált  változatát. A módosított standard értelmében a meg nem szolgált múltbéli szolgálat költségeit az eredménykimutásban el  kell számolni az alábbi időpontok közül a korábbiban: a program módosításakor, vagy amikor a kapcsolódó átszervezéssel  és leépítéssel kapcsolatos költségek felmerülnek. 2012‐ig a Csoport időarányosan, egyenletesen számolta el a meg nem  szolgált múltbeli szolgálat költségét, amíg a juttatás megszolgálttá nem vált.  Továbbá  a  meghatározott  juttatási  kötelem  átértékelési  komponense  az  Egyéb  átfogó  jövedelem  elemei  között  kerül  kimutatásra, és nem kerülhet vissza az eredménykimutatásba, ahol 2012‐ig elszámolódott.    Eredménykimutatás  2013.  I‐III.  negyedévében  az  értékcsökkenés  és  értékvesztés  eredménysoron  123,0  Mrd  Ft  egyszeri  értékvesztés  került  elszámolásra a IES finomítói eszközeire, valamint 18 Mrd Ft leírás az iraki kurdisztáni régió (Gulak‐1 and Bekhme‐1)  és  Omán (Hawasina‐1) sikertelen kutatófurásaival kapcsolatban. Az egyéb működési ráfordítások eredménysor tartalmazza  az INA sikertelen fellebbezéséhez kapcsolódó adóbírságot 5,0 Mrd Ft értékben. A nettó árbevétel (valamint az értékesítés  költségei)  3,4  Mrd  Ft  értékben  tartalmazza  a  Slovnaft  Polska  korábban  kötelezően  tárolandó  készletmennyiségéből  történő  értékesítés  hatását,  mely  egyszeri/speciális  tételként  került  bemutatásra  az  eredménykimutatásban.  Az  egyéb  működési  bevételek  tartalmazzák  az  orosz  leányvállalatokban  meglévő  részesedések  értékesítésén  keletkezett  árfolyamnyereséget 10,6 Mdr Ft értékben.  Az  első  három  negyedévben  nettó  47,3  Mrd  Ft  pénzügyi  veszteség  került  elszámolásra,  főként  az  időszaki  kamatráfordítások  eredményeként.  2013  I‐III.  negyedévében  7,1  Mrd  Ft  nettó  befektetéseken  keletkezett  árfolyamnyereség  került  összevezetésre  ugyanekkora  összegű,  kijelölt  hiteleken  keletkezett  árfolyamveszteséggel  (mindkét árfolyamkülönbözet elszámolására a saját tőkén belül, az átváltási tartalékban került sor). A pénzügyi eredmény  részleteit lásd bővebben az 1‐es számú Mellékletben.  A Magnolia Finance Ltd. által kibocsátott tőkeinstrumentumok átváltási opciójának valós értékre történő átértékelése 0,4  Mrd  Ft nem  realizált  nyereséget  eredményezett. Ezen felül  a  Csoport  a  CEZ  tulajdonában  lévő  MOL  részvényekre szóló  vételi opciójának valós értékelésén 5,6 Mrd Ft veszteséget könyvelt el.  Részesedésünk a társult vállalkozások eredményéből eredménysoron elsősorban a MET és a Pearl Petroleum Company  működéséből  a MOL 10%‐os részesedésére jutó eredmény hozzájárulása jelentősebb.  A nyereségadók összege 2013 I‐III. negyedévében ‐18,3 Mrd Ft volt:  2013.  II. n. év  3.706 

2013.  III. n. év  3.839 

2012.  III. n. év  mód.  3.680 

Vált. % 

Nyereségadók bemutatása  Iparűzési adó és innovációs  4 járulék 

n.a. Robin Hood adó 

2013. I‐III.  n.év  10.214 

2012. I‐III.  n.év mód.  10.495 

Vált. %  ‐3

‐3.961 

‐4.637 

111 

1 

342 

‐100

‐3.024 

‐37.165 

16.503 

n.a. Halasztott adó 

‐43.501 

‐2.008 

2.066

‐3.246 

‐1.100 

6.732 

n.a. Társasági adó 

14.941 

23.435 

‐36

26.666 

n.a. Nyereségadók 

‐18.345 

32.263 

n.a.

‐6.525 

‐39.063 

A JELENTÉSBEN SZEREPLŐ PÉNZÜGYI ADATOK NEM AUDITÁLTAK                                                     17 

•

A Robin Hood adó kulcsának jelentős emelése (2013 január 1‐től) 8%‐ról 31%‐ra (effektív adókulcs növekedése  kb 5,5%‐ról 21%‐ra) ellenére a 2013. III. negyedévben elszámolt  egyszeri veszteségek jelentős negatív adóalapot  eredményeztek. 

•

A  saját  részvény  tranzakciók,  illetve  harmadik  feleknél  levő  MOL  részvényekhez  kapcsolódó  visszavásárlási  opciók  értékelésének  hatása  adózási  szempontból  az  IFRS‐től  eltérően  jelentkezik,  és  12,9  Mrd  Ft‐tal  csökkentette adófizetési kötelezettségünket. 

•

Ezen  felül  a  MOL  Csoport  2012.  I‐III.  negyedévben  22,2  Mrd  Ft  válságadót  számolt  el  Egyéb  működési  ráfordításként, mely adónem 2013. január 1‐jével megszüntetésre került.  

  Mérleg adatok  A  MOL  és  a  Magyar Állam  képviselői  által  aláírt  megállapodás  értelmében  a  MOL  stratégiai  földgáz tároló  eszközei  90  napon  belül  értékesítésre  kerülnek  állami  tulajdonú  társaságok  részére.  Az  IFRS  5  definíciója  alapján  a  szóban  forgó  eszközök  és  kötelezettségek  az  időközi  beszámolóban  értékesítésre  tartott  eszközöknek  és  kötelezettségeknek  minősülnek.  A készletek állománya 541,8 Mrd Ft‐ot tett ki 2013. szeptember 30‐án (507,2 Mrd Ft 2012. december 31‐én), melyben  meghatározó a Feldolgozás és Keresekedelem szegmens készlet növekedése, a magasabb saját termelésű és beszerzett  készletvolumenek, valamint magasabb árszintek eredőjeként.  A  hosszú  lejáratú  hitelek  állománya,  beleértve  a  hosszú  lejáratú  hitelek  éven  belüli  része  forintban  kifejezve  kis  mértékben növekedett  2012.  év  végéhez  képest.  2013.  szeptember 30‐án  a  MOL  Csoport  eladósodottsági  mutatójának  értéke (nettó adósság aránya a nettó adósság és a külső tulajdonosok részesedését is tartalmazó saját tőke összegéhez)  20,7% volt a 2012. december végi 25,0%‐kal szemben.   A hitelek devizánkénti megoszlása az alábbi volt:  2012.12.31.  (milliárd saját   devizában) 

 

2012.12.31.  (milliárd Ft) 

Arány % 

1,35 

297

2,57 

749

n.a. 

43

A teljes adósság devizánkénti megoszlása 

27,3    USD  68,8    EUR  3,9    HUF and other* 

n.a.  1.090 100    Total  * Tartalmaz HRK‐ban and CZK‐ban denominált hiteleket is 

2013.09.30. (milliárd  saját devizában) 

2013.09.30.   (milliárd Ft) 

Arány % 

1,18 

260

25,4 

2,40 

717

69,9 

n.a. 

48

4,7 

n.a. 

1.025

100 

A  Magnolia  által  kibocsátott átváltható  értékpapírok  tulajdonosai  részére  5,5 Mrd Ft kamatfizetés  pénzügyi  rendezésre  került. A kamatfizetés közvetlenül a saját tőkében, a külső tulajdonosok részesedése mérlegsoron került elszámolásra.    Cash flow  A működési cash flow a forgótőkeigény változások hatását kiszűrve 396,6 Mrd Ft‐ra csökkent (418,0 Mrd Ft 2012. I‐III.  negyedévben).    A beruházások és befektetések miatti nettó pénzkiáramlás 256,0 Mrd Ft volt 2013 I‐III. negyedévében szemben a 2012.  I‐III.  negyedéves  174,8  Mrd  Ft‐tal.  A  növekedés  a  kedvező  hozamú,  rövid  lejáratú  értékpapírokba  történt  befektetéssel  magyarázható.      A finanszírozási műveletekből származó nettó pénzáramlás 2013. I‐III. negyedévben 194,5 Mrd Ft‐ot tett ki (2012. I‐III.  negyedévben 171,4 Mrd Ft pénz kiáramlás).     Mérlegen kívüli kötelezettségek és peres ügyek változásai  A Csoport szerződéses és beruházási kötelezettségeinek értéke 2013. szeptember 31‐én 140,1 Mrd Ft, melyből jelentős  összeg tulajdonítható a Pozsonyban és Tiszaújvárosban létesítendő új vegyipari üzemeknek (60,7 Mrd Ft, illetve 23,2 Mrd  Ft).   

A JELENTÉSBEN SZEREPLŐ PÉNZÜGYI ADATOK NEM AUDITÁLTAK                                                     18 

2013. szeptember 30‐a és november 15‐e közötti főbb események    Főbb működési fejlemények 2013. októberben    Külső környezet      Brent dated (USD/bbl)  (20) Brent Ural spread (USD/bbl)     (18) Crack spread – ólmozatlan benzin (USD/t)    (18) Crack spread – gázolaj (USD/t) (19) Crack spread – fűtőolaj 3,5 (USD/t)   HUF/USD átlag  HUF/EUR átlag  (18) (19) (20)   Részletek a 16. számú mellékletben 

2013. október 109,0 1,24 113 121              ‐244 216,4 295,0

  Upstream szegmens    Októberben a napi termelés várhatóan 96,3 ezer boe/nap lesz, melyből 42,5 ezer boe/nap a magyarországi termelés, az  INA  termelése  37,2  ezer  boe/nap,  míg  a  nemzetközi  területen  16,6  ezer  boe/nap.  Várhatóan  elmarad  a  szeptemberi  szinttől, alapvetően azért, mert Horvátországban tervezett karbantartásokat végeztek el.     Downstream szegmens  Feldolgozás  és  Kereskedelem:   Várhatóan  a  dízel  értékesítés  növekedni  fog,  köszönhetően  a  kis  mértékben  csökkenő  termék  árrésnek,  illetve  a  kedvezőbb  világpiaci  üzemagyag  jegyzésárnak,  amit  elsősorban  a  Brent  olajár  trendszerű  csökkenése befolyásolt. A Brent olajár csökkenése várhatóan kedvezően befolyásolja az energia költségeket.    Vegyipar: Várhatóan október hónapban is folytatódik az üzemi eredmény pozitív alakulása az előző év azonos időszakához  viszonyítva. Az Integrált Petchem Margin csökkenő trendet vett fel októberben, azonban még így is az előző évi értékek  felett  alakul.  A  vegyipari  benzin  jegyzésára  stagnál  a  benzol  jegyzésára  viszont  csökken  a  harmadik  negyedévhez  viszonyítva, mely kedvezőtlenül hat a vegyipar üzemi eredményére.  

  További események 

  Az  Európai  Unió  Bíróságának  november  12‐én  publikált  döntése  értelmében  a  MOL  sikeresen  támadta  meg  az  Európai  Bizottság 2010‐es határozatát, mely szerint a MOL 35,2 milliárd forint értékű (körülbelül 119 millió euró, mai árfolyamon  átszámítva) jogtalan állami támogatást kapott 2008 és 2009 során. A Bizottság döntésének törlése feljogosítja a MOL‐t a  kamatokkal megnövelt teljes összeg visszaigénylésére. 

A JELENTÉSBEN SZEREPLŐ PÉNZÜGYI ADATOK NEM AUDITÁLTAK                                                     19 

  1. SZÁMÚ MELLÉKLET  MOL‐csoport IFRS szerint készített  2013. III. negyedéves KONSZOLIDÁLT EREDMÉNYKIMUTATÁSA  Nem auditált adatok (millió Ft‐ban)  2013.  II. n. év mód. 

2013.  III. n. év 

2012. III. n. év   mód. 

1.319.993 

1.428.927 

1.431.911 

9.779 

21.095 

12.932 

1.329.772 

1.450.022 

1.444.843 

804.772 

963.549 

910.867 

46.324 

48.170 

47.853 

Vált.  év/év    %  ‐  Nettó árbevétel  

2012.  I‐III. n. év  mód. 

   

63  Egyéb működési bevétel 

2013. I‐III.   n. év

Vált.  % 

4.098.880 

4.042.162

‐1

 

22.554 

35.341

57  ‐1

‐  Összes működési bevétel 

 

4.121.434 

4.077.503

6  Anyagköltség   

 

2.658.586 

2.651.669

‐

1  Igénybe vett anyagjellegű szolgáltatások 

 

143.361 

132.646

‐7 3

4  Eladott áruk beszerzési értéke  

 

498.614 

513.855

5    Anyagjellegű ráfordítások 

 

3.300.561 

3.298.170

‐

64.400 

‐8  Személyi jellegű ráfordítások 

 

194.520 

181.950

‐6

214.651 

70.576 

204  Értékcsökkenés és értékvesztés  

 

219.015 

369.855

69 

73.073 

85.952 

‐15  Egyéb működési költségek és ráfordítások 

 

283.052 

222.866

‐21

‐6.718 

20.926 

n.a.  Saját termelésű készletek állományváltozása 

 

‐28.799 

5.104

n.a.

‐9.975 

‐11.592 

‐14  Saját előállítású eszközök aktivált értéke 

 

‐33.974 

‐26.249

‐23

1.312.956 

1.500.787 

1.341.833 

 

3.934.375 

4.051.696

3

16.816 

‐50.765 

103.010 

 

187.059 

25.807

‐86

3.478 

1.749 

1.396 

131 

3.508 

118 

15 

‐358 

‐782 

‐518 

191.633 

159.064 

152.851 

1.042.729 

1.170.783 

1.111.571 

66.078 

58.973 

78.295  71.294  64.317  ‐9.757 

12  Összes működési költség  n.a.  Üzleti tevékenység eredménye   25  Kapott kamatok és kamatjellegű bevételek   ‐87  Kapott osztalék és részesedés  51  Átváltási opció valós értékelésének nyeresége 

‐8.742 

2.963 

9.978 

‐2.114 

4.048 

10.871 

12.229 

12.065 

10.568 

14  Fizetett kamatok 

2.414 

2.413 

3.647 

‐7.506 

5.328 

‐1.877 

8.416 

5.905 

3.530 

15.553 

25.711 

15.868 

17.667 

21.663 

4.997 

4.800 

4.858 

8.550 

3.949 

‐67.570 

106.563 

‐6.525 

‐39.063 

26.666 

10.474 

‐28.507 

79.897 

17.205 

‐29.991 

67.627 

‐6.731 

1.484 

12.270 

(10) 

194 

‐339 

769 

186 

‐339 

725 

 

4.427 

10.211

 

3.159 

3.628

15 

 

1.378

363

‐74

 

‐70  Egyéb pénzügyi bevételek 

14.160 

8.733

‐38

23.124 

22.935

‐1

 

33.306 

35.996

8 

‐34  Céltartalék kamata 

 

9.908 

7.228

‐27

n.a.  Devizahitelek árfolyamvesztesége 

 

2.078 

6.639

219 

‐63    Pénzügyi műveletek bevételei 

 

 

67  Egyéb pénzügyi ráfordítások 

6.318 

20.330

222 

 

51.610 

70.193

36

334  Pénzügyi műveletek vesztesége/nyeresége (‐) 

 

28.486 

47.258

66

‐43  Részesedés a társult vállalkozások eredményéből 

 

27.359 

15.822

‐42

185.932 

‐5.629

n.a.

32.263 

‐18.345

n.a.

153.669 

12.716 

‐92

141.987 

16.749

‐88

11.682 

‐4.033

n.a.

1.616 

189 

‐88

1.498 

174 

‐88

62    Pénzügyi műveletek ráfordításai 

 

n.a.  Adózás előtti eredmény  n.a.  Nyereségadó  n.a.  ÖSSZES TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE  Anyavállalati részvényesek részesedése az  eredményből  ‐88  Külső tulajdonosok részesedése az eredményből    Anyavállalati részvényeseket megillető egy  n.a.  részvényre jutó eredmény (Ft)  Anyavállalati részvényeseket megillető egy  n.a.   (10) részvényre jutó higított eredmény (Ft)   n.a. 

           

Lásd a 16. számú mellékletben. 

   

A JELENTÉSBEN SZEREPLŐ PÉNZÜGYI ADATOK NEM AUDITÁLTAK                                                     20 

2. SZÁMÚ MELLÉKLET  A MOL‐csoport IFRS szerint elkészített   2013. III. negyedéves ÁTFOGÓ JÖVEDELEMKIMUTATÁSA  Nem auditált adatok (millió Ft‐ban)  2013.  II. n. év mód. 

2012.  III. n. év   mód.  

2013.  III. n. év 

Vált.  év/év  % 

 

10.474   

‐28.507   

79.897   

n.a.  Tárgyidőszaki mérleg szerinti eredmény     Egyéb átfogó jövedelem 

‐59.974 

‐411 

‐30.557 

‐99 

Átváltási különbözet 

‐803 

‐24 

‐109 

‐78 

158 

‐823 

‐2.840 

‐71 

Értékesíthető pénzügyi instrumentumok  halasztott adóval együtt Cash flow fedezeti ügyletek halasztott  adóval együtt 

22.330 

2.539 

11.053 

‐77 

139 

‐20 

‐81 

‐75 

‐5.277 

‐1.629 

‐4.543 

Nettó befektetés‐fedezeti ügyletek adóval  együtt 

Aktuáriusi nyereség / veszteség (‐) nyugdíjazásra képzett céltartalék  Részesedés a társult vállalkozások egyéb  ‐64  átfogó jövedelméből   Időszak egyéb átfogó jövedelme adóhatással  ‐99  együtt 

‐43.427 

‐368 

‐27.077 

‐32.953 

‐28.875 

52.820 

 

 

 

‐18.121 

‐23.508 

50.117 

n.a. 

‐19.734 

‐5.367 

2.703 

n.a. 

2012.  I‐III. n. év  mód. 

 

n.a.   Tárgyidőszaki teljes átfogó jövedelem     Ebből:  Anyavállalati részvényesek részesedése az  eredményből  Külső tulajdonosok részesedése az  eredményből   

   

2013.  I‐III.   n. év 

Vált.  % 

153.669

12.716

‐92

 

‐163.069

27.302

n.a.

 

348

‐277

n.a.

 

‐5.092

‐1.412

‐72

 

49.067

‐4.827

n.a.

‐75

‐831

1.008

‐10.011

‐138

‐99

‐128.832

19.817

n.a.

24.837

32.533

31

55.598

32.082

‐42

‐30.761

451

n.a.

             

  Fenti kimutatás azokat a bevételeket és ráfordításokat tartalmazza, melyek a vonatkozó IFRS‐ek alkalmazásának következtében a tőkében  kerülnek elszámolásra az eredménykimutatás helyett.  

A JELENTÉSBEN SZEREPLŐ PÉNZÜGYI ADATOK NEM AUDITÁLTAK                                                     21 

3. SZÁMÚ MELLÉKLET  A MOL‐csoport IFRS szerint elkészített   KONSZOLIDÁLT MÉRLEGE 2013. szeptember 30‐án.  Nem auditált adatok (millió Ft‐ban)    2012. 12. 31. mód.   

2012. 09. 30. mód. 

   ESZKÖZÖK 

 

   Befektetett eszközök 

 

345.950   Immateriális javak  2.608.375   Tárgyi eszközök  127.199   Befektetések társult vállalkozásokban 

2013. 09. 30. Vált. %   

313.174 

340.978

9 

2.583.399 

2.319.129

‐10

127.787 

127.762

‐

20.571   Értékesíthető befektetések 

18.684 

14.740

‐21

34.750   Halasztott adó eszközök 

40.542 

39.503

‐3

37.250   Egyéb befektetett eszközök 

29.874 

33.095

11 

3.113.460 

2.875.207

‐8

507.151   Készletek 

595.698 

541.758

‐9

570.994   Vevőkövetelések, nettó 

605.381 

557.397

‐8

3.174.095   Összes befektetett eszköz        Forgóeszközök 

 

29.202   Értékpapírok  158.598   Egyéb forgóeszközök  14.742   Előre fizetett nyereségadók  317.654   Pénzeszközök  ‐   Értékesítendő eszközök  1.598.341   Összes forgóeszköz     4.772.436   ÖSSZES ESZKÖZ        SAJÁT TŐKE ÉS KÖTELEZETTSÉGEK     Anyavállalati részvényesekre jutó saját tőke  (11)

79.202   Jegyzett tőke 

 

‐ 

217.645

n.a.

192.247 

159.652

‐17

18.884 

22.267

18 

323.284 

225.333

‐30

11.758 

90.358

668 

1.747.252    4.860.712 

1.814.410

4

4.689.617

‐4

 

 

 

 

1.469.194   Tartalékok  151.358   Anyavállalati részvényesek részesedése az eredményből 

  79.202 

79.215

‐

1.447.916 

1.598.474

10  ‐88

141.987 

16.749

1.669.105 

1.694.438

2 

547.383   Külső tulajdonosok részesedése 

551.364 

531.047

‐4

2.247.137   Összes saját tőke          Hosszú lejáratú kötelezettségek 

2.220.469 

2.225.485

‐

680.155   Hosszú lejáratú hitelek éven túli része 

659.856 

699.982

6 

289.818   Céltartalékok várható kötelezettségekre  

298.590 

293.220

‐2

123.988   Halasztott adó kötelezettségek 

108.850 

95.023

‐13

64.331 

28.107

‐56

1.131.627 

1.116.332

‐1

1.050.508 

967.655

‐8

21.270 

6.282

‐70

43.274 

41.460

‐4

135.131 

252.081

87 

250.313 

73.123

‐71

8.120 

7.199

‐11

1.508.616 

1.347.800

‐11

4.860.712 

4.689.617

‐4

1.699.754   Anyavállalati részvényesekre jutó saját tőke 

 

57.646   Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek  1.151.607   Összes hosszú lejáratú kötelezettség        Rövid lejáratú kötelezettségek  913.014   Szállítók és egyéb kötelezettségek  2.138   Fizetendő nyereségadók  42.452   Céltartalékok várható kötelezettségekre  145.838   Rövid lejáratú hitelek  270.250   Hosszú lejáratú hitelek rövid lejáratú része   Értékesítendő eszközökhöz közvetlenül kapcsolódó  ‐  kötelezettségek  1.373.692   Összes rövid lejáratú kötelezettség     4.772.436   ÖSSZES SAJÁT TŐKE ÉS KÖTELEZETTSÉGEK 

 

 

 

  (11) 

Lásd a 16. számú mellékletben. 

 A JELENTÉSBEN SZEREPLŐ PÉNZÜGYI ADATOK NEM AUDITÁLTAK                                            22 

Nyitó állomány   2012. január 1. módosított  79.202  ‐325.669  Tárgyidőszaki mérleg  ‐  ‐   szerinti eredmény  Tárgyidőszaki egyéb  átfogó jövedelem  ‐  ‐   adóhatással együtt  Tárgyidőszaki teljes átfogó  ‐  ‐   jövedelem  Előző évi mérleg szerinti  ‐  ‐   eredmény átvezetése  Tulajdonosoknak fizetett  ‐   ‐  osztalék  Külső tulajdonosoknak fizetett  ‐  ‐   osztalék  Részvényalapú kifizetés miatti  ‐  ‐   saját tőke növekedés  Saját részvény ügyletek nettó  ‐  ‐   hatása adóhatással együtt  Tranzakciók kisebbségi  ‐  ‐   részvényesekkel  Záró állomány   2012. szeptember 30.  79.202  ‐325.669  módosított  Nyitó állomány   2013. január 1. módosított  Tárgyidőszaki mérleg  szerinti eredmény  Tárgyidőszaki egyéb  átfogó jövedelem  adóhatással együtt  Tárgyidőszaki teljes átfogó  jövedelem  Előző évi mérleg szerinti  eredmény átvezetése  Tulajdonosoknak fizetett  osztalék  Külső tulajdonosoknak fizetett  osztalék  Részvényalapú kifizetés miatti  saját tőke növekedés  Saját részvény ügyletek nettó  hatása adóhatással együtt  Tranzakciók kisebbségi  részvényesekkel  Záró állomány   2013. szeptember 30. 

79.202  ‐325.669 

5.256  

213.525  ‐8.074

Összes saját tőke 

Külső tulajdonosok  részesedése 

Anyavállalati  részvényesekre jutó  saját tőke 

Anyavállalati  részvényesek  részesedése az  eredményből 

Tartalékok összesen 

Eredménytartalék 

Összetett  instrumentumok  tőkerésze 

Átváltási tartalék 

Valós  értékelés  értékelési tartaléka 

Tőketartalék 

                 

Jegyzett tőke 

4. SZÁMÚ MELLÉKLET  MOL‐csoport IFRS szerint elkészített 2013. III. negyedéves   KONSZOLIDÁLT KIMUTATÁSA A SAJÁT TŐKE VÁLTOZÁSÁRÓL  Nem auditált adatok (millió Ft‐ban)    

1.534.204 

1.419.242 

153.672  

1.652.116 

591.203 

2.243.319 

‐  

‐ 

‐ 

‐ 

‐ 

141.987  

141.987 

11.682 

153.669 

‐4.921 

‐74.893

‐75

‐6.500

‐86.389

‐  

‐86.389 

‐42.443

‐128.832

‐4.921 

‐74.893

‐75

‐6.500

‐86.389

141.987  

55.598 

‐30.761

24.837 

‐  

‐ 

‐ 

153.672 

153.672 

‐153.672 

‐ 

 ‐

‐ 

 ‐ 

 ‐

‐

‐38.278

‐38.278

 ‐ 

‐38.278 

 ‐

‐38.278

‐  

‐ 

‐ 

‐ 

‐ 

‐  

0 

‐9.182

‐9.182

‐  

‐ 

‐ 

177 

177 

‐  

177 

 ‐

177 

‐  

‐ 

‐ 

‐404

‐404

‐  

‐404 

 ‐

‐404

‐  

‐ 

‐ 

‐104

‐104

‐  

‐104 

104 

‐ 

335  

138.632  ‐8.149

1.642.767 

1.447.916 

141.987  

1.669.105 

551.364 

2.220.469 

5.769  

152.759  ‐8.074

1.644.409 

1.469.194 

151.358  

1.699.754 

547.383 

2.247.137 

‐ 

‐  

‐  

‐ 

‐ 

‐ 

‐ 

16.749  

16.749 

‐4.033

12.716 

‐ 

‐  

‐1.548 

15.169 

‐ 

1.712 

15.333 

 ‐ 

15.333 

4.484 

19.817 

‐ 

‐  

‐1.548 

15.169 

‐ 

1.712 

15.333 

16.749  

32.082 

451

32.533 

‐ 

‐  

‐  

‐ 

‐ 

151.358 

151.358 

‐151.358 

‐ 

‐ 

‐ 

‐ 

‐  

‐  

‐ 

‐ 

‐38.925

‐38.925

‐  

‐38.925 

 ‐

‐38.925

‐ 

‐  

‐  

‐ 

‐ 

‐ 

‐ 

‐  

‐ 

‐16.901

‐16.901

13 

‐  

‐  

‐ 

‐ 

168 

168 

‐  

181 

‐ 

181 

‐ 

‐  

‐  

‐ 

‐ 

1.276 

1.276 

‐  

1.276 

‐ 

1.276 

‐ 

‐  

‐  

‐ 

‐ 

70 

70 

‐  

70 

114 

184 

79.215  ‐325.669 

4.221  

167.928  ‐8.074

1.760.068 

1.598.474 

16.749  

1.694.438 

531.047 

2.225.485 

 A JELENTÉSBEN SZEREPLŐ PÉNZÜGYI ADATOK NEM AUDITÁLTAK                                            23 

5. SZÁMÚ MELLÉKLET  MOL‐csoport IFRS szerint elkészített  2013. III. negyedéves KONSZOLIDÁLT CASH FLOW KIMUTATÁSA Nem auditált adatok (millió Ft‐ban)  Vált. év/év    % 106.563  n.a. Adózás előtti eredmény  Az adózás előtti eredmény hozzáigazítása az üzemi    tevékenységből származó nettó pénzáramláshoz:  70.576  204  Értékcsökkenés, amortizáció és értékvesztés  ‐1.633  n.a. Készletek értékvesztése / visszaírása (‐)  ‐3.107  n.a. Céltartalékok csökkenése (‐) / növekedése  Befektetett eszközök értékesítéséből származó nyereség  ‐348  ‐1 (‐) / veszteség  4.496  ‐47 Követelések leírása / visszaírása (‐)  Vevő követeléseken és szállítói kötelezettségeken  ‐2.265  82  keletkezett nem realizált árfolyam nyereség (‐) /   ‐  n.a. Leányvállalatok értékesítéséből származó nyereség  ‐1.396  25  Kapott kamatok  10.568  14  Fizetett kamatok  Egyéb devizás eszközök és kötelezettségek árfolyam  1.825  419  nyeresége (‐) / vesztesége 518  51  Konverziós opció valós értékeléséből származó  ‐10.169  ‐87 Egyéb pénzügyi bevételek (‐) / ráfordítások, nettó  ‐8.550  ‐43 Részesedés társult vállalatok eredményéből  445  n.a. Egyéb pénzmozgással nem járó tételek  Üzleti tevékenységből származó nettó pénzáramlás a  167.523  ‐8 működőtőke változás előtt ‐20.287  50  Készletek csökkenése / növekedése (‐)  ‐46.023  n.a. Vevő követelések csökkenése / növekedése (‐)  26.770  n.a. Egyéb követelések csökkenése / növekedése (‐)  98.804  n.a. Szállítói tartozások növekedése / csökkenése (‐)  Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek növekedése /  ‐7.125  22  csökkenése (‐)  ‐14.808  11  Fizetett nyereségadó  204.854  ‐67 Üzleti tevékenységből származó nettó pénzáramlás  ‐81.006  ‐34 Beruházások, szénhidrogén kutatási és fejlesztési  771  ‐43 Befektetett eszközök értékesítéséből származó  Leányvállalatok és kisebbségi részesedések megvásárlása‐  ‐63  367  nettó pénzáramlás  Közös vezetésű vállalatok megvásárlása‐ nettó   ‐  n.a. pénzáramlás  38  n.a. Társult vállalkozások és egyéb befektetések megvásárlása  200  16.277  Leányvállalatok értékesítéséből származó nettó  Társult vállalkozások és egyéb befektetések 191  n.a. értékesítéséből származó pénzeszköz 56  8.736  Adott hitelek és hosszú lejáratú bankbetétek változása   ‐  n.a.  Rövid lejáratú befektetések állományváltozása  1.624  ‐73  Kapott kamatok és egyéb pénzügyi bevételek  14  750   Kapott osztalék  ‐78.175  ‐68  Befektetési tevékenység nettó pénzáramlása  109.280  n.a.  Hosszú lejáratú kötvények kibocsátása  152  n.a.  Hosszú lejáratú kötvények visszafizetése  36.251  ‐55  Hosszú lejáratú hitelek felvétele  ‐140.943  87   Hosszú lejáratú hitelek előtörlesztése és törlesztése  50  204   Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek állományváltozása  ‐19.581  n.a.  Rövid lejáratú hitelek állományváltozása  ‐13.750  ‐17  Fizetett kamatok és egyéb pénzügyi ráfordítások  ‐8  663   Tulajdonosoknak fizetett osztalékok  ‐5.637  65   Külső tulajdonosoknak fizetett osztalékok   ‐  n.a.  Külső tulajdonosok hozzájárulása   ‐  ‐  Saját részvények értékesítése   ‐  ‐  Visszavásárolt saját részvények  ‐34.186  510   Finanszírozási tevékenység nettó pénzáramlása 

2012.  III. n. év mód.  

2013.  2013.  II. n. év mód.  III. n. év  3.949 

‐67.570 

 

 

78.295  1.265  ‐3.287 

214.651  2.815  3.750 

‐310 

‐345 

8.721 

2.362 

‐277 

‐4.114 

 ‐  ‐3.478  12.229 

‐10.556  ‐1.749  12.065 

9.386 

9.480 

358  ‐3.241  ‐4.800  3.223 

782  ‐1.329  ‐4.858  ‐1.575 

102.033 

153.809 

66.685  47.268  ‐3.574  44.120 

‐30.515  11.501  ‐5.917  ‐35.464 

‐8.550 

‐8.663 

‐9.564  238.418  ‐49.866  728 

‐16.401  68.350  ‐53.681  442 

‐9 

‐294 

‐7 

 ‐ 

‐5   ‐ 

‐31  32.753 

1.495 

 ‐ 

‐662  ‐57.741  ‐2.552  3.668  ‐104.951   ‐   ‐  150.832  ‐330.809  81  ‐9.616  ‐19.270  ‐38.851  ‐5.803  52   ‐   ‐  ‐253.384 

4.948  ‐9.962  446  119  ‐25.260   ‐   ‐  16.362  ‐263.541  152  59.138  ‐11.348  ‐61  ‐9.305  ‐52   ‐   ‐  ‐208.655 

2012.  I‐III. n. év  mód.  185.932 

2013.  I‐III. n. év 

Vált.  % 

‐5.629

n.a.

219.015  1.193  12.635 

369.855  2.942  2.140 

69  147  ‐83

‐1.102

‐1.640

49 

7.666 

14.053 

83 

‐2.480

‐1.565

‐37

 ‐ ‐4.427 33.306 

‐10.556 ‐10.211 35.996 

n.a. 131  8 

4.038 

13.402 

232 

‐1.378 ‐12.964 ‐27.359 3.921 

‐363 1.205  ‐15.822 2.780 

‐74 n.a. ‐42 ‐29

417.996 

396.587 

‐5

‐90.092 ‐36.382 ‐34.270 101.188 

‐30.709 5.706  ‐46.719 39.055 

‐66 n.a. 36  ‐61

48.463 

31.714 

‐35

‐50.290 356.613  ‐191.774 1.953 

‐31.540 364.094  ‐150.770 2.892 

‐37 2  ‐21 48 

‐63

‐267

324 

 ‐

‐7

n.a.

‐956 200 

‐9.800 925  32.753  16.277 

191 

1.495 

683 

592   ‐ 5.400  9.609  ‐174.848 109.280  ‐5.051 242.034  ‐408.757 ‐237 3.421  ‐63.886 ‐38.265 ‐9.902  ‐  ‐  ‐ ‐171.363

8.549  ‐180.696 13.067  26.758  ‐256.026  ‐  ‐ 425.696  ‐614.683 252  88.506  ‐38.417 ‐38.913 ‐16.973  ‐  ‐  ‐ ‐194.532

1.344  n.a. 142  178  46  n.a. n.a. 76  50  n.a. 2.487  ‐40 2  71  ‐ ‐ ‐ 14 

 A JELENTÉSBEN SZEREPLŐ PÉNZÜGYI ADATOK NEM AUDITÁLTAK                                            24 

      2013.  II. n. év mód. 

2013.  III. n. év 

2012.  III. n. év   mód.  

Vált.  év/év  % 

 

2012.  I‐III. n. év mód.

2013.  I‐III. n. év 

Vált. % 

  ‐119.917  513.849     513.790   59 

‐165.565 392.213    391.779   434 

92.493  233.243     233.243   ‐ 

‐317 

‐426

1.791 

‐1.402 

‐610

‐3.458 

392.213     391.779  434 

225.612    225.333  279 

324.069     323.284  785 

n.a.  Pénzeszközök növekedése / csökkenése (‐)  68   Pénzeszköz állomány az időszak elején   ebből:  68           ‐ mérlegben szereplő pénzeszköz állomány  n.a.          ‐ értékesítendő eszközökhöz kapcsolódó  Pénzeszközök árfolyamkülönbözete külföldi  n.a. leányvállalatok konszolidálása miatt  Pénzeszközök fordulónapi nem realizált átértékelési  ‐82 különbözete ‐30  Pénzeszköz állomány az időszak végén   ebből:  ‐30          ‐ mérlegben szereplő pénzeszköz állomány  ‐64          ‐ értékesítendő eszközökhöz kapcsolódó 

10.402  310.393    310.393   ‐

‐86.464 317.654    317.654   ‐

n.a. 2 

7.911 

‐4.051

n.a.

2  n.a.

‐4.637

‐1.527

‐67

324.069    323.284  785 

225.612    225.333  279 

‐30 ‐30 ‐64

 

 A JELENTÉSBEN SZEREPLŐ PÉNZÜGYI ADATOK NEM AUDITÁLTAK                                            25 

6. SZÁMÚ MELLÉKLET  FŐBB IFRS PÉNZÜGYI MUTATÓK DIVÍZIONÁLIS BONTÁSBAN (millió Ft‐ban)  2013.  II. n. év  159.900   1.202.320   76.857   30.064   1.469.141   1.319.993  

2013. III. n. év  155.179   1.316.535   71.311   32.053   1.575.078   1.428.927  

2012.  Vált.  (12) Értékesítés nettó árbevétele   III. n. év mód.   év/év %  180.732  ‐14 Upstream 1.283.733  3  Downstream 85.810  ‐17 Gáz Midstream 43.487  ‐26 Központ és egyéb 1.593.762  ‐1 Értékesítés nettó árbevétele  1.431.911  ‐ Külső értékesítés nettó árbevétele

2012.  I‐III. n. év mód.  591.422  3.566.607  336.545  118.755  4.613.329  4.098.880 

Vált. 2013. I‐III. n. év  %  501.027  ‐15 3.637.242  2  280.082  ‐17 84.026  ‐29 4.502.377  ‐2 4.042.162  ‐1

2013. III. n. év  94.444   62.678   18.572   ‐9.156  ‐2.652  163.886  

2012.  Vált. EBITDA  III. n. év mód.   év/év %  99.014  ‐5 Upstream 75.761  ‐17 Downstream 17.893  4  Gáz Midstream ‐6.278 46  Központ és egyéb (14) ‐12.804 ‐79 Szegmensek közötti átadás 173.586  ‐6 ÖSSZES TEVÉKENYSÉG

2012.  I‐III. n. év mód.  293.046  109.837  49.040  ‐21.428 ‐24.421 406.074 

Vált. 2013. I‐III. n. év  %  280.205  ‐4 125.479  14  47.804  ‐3 ‐35.000 63  ‐22.826 ‐7 395.662  ‐3

2013.  III. n. év 

2012.  III. n. év mód.  

2012.  I‐III. n. év mód. 

2013.  I‐III. n. év 

 

2013.  II. n. év  79.649   25.610   14.012   ‐14.361  ‐9.799  95.111    

2013.  II. n. év mód.  38.945   31.377   5.480   3.030   ‐537  78.295  

52.031   154.642   5.487   3.036   ‐545  214.651  

27.330  31.757  5.286  6.725  ‐522 70.576 

Vált.  Értékcsökkenés  év/év %  90  387  4  ‐55 4  204 

128.675  217.330  16.272  9.192  ‐1.614 369.855 

Vált.  % 

Upstream Downstream Gáz Midstream Központ és egyéb (14) Szegmensek közötti átadás ÖSSZES TEVÉKENYSÉG

95.046  94.878  16.036  14.654  ‐1.599 219.015 

35  129  1  ‐37 1  69 

2013. III. n. év  42.413   ‐91.964  13.085   ‐12.192  ‐2.107  ‐50.765 

2012.  Vált. Üzleti eredmény  III. n. év mód.   év/év %  71.684  ‐41 Upstream 44.004  n.a. Downstream (13) 12.607  4  Gáz Midstream ‐13.003 ‐6 Központ és egyéb (14) ‐12.282 ‐83 Szegmensek közötti átadás 103.010  n.a. ÖSSZES TEVÉKENYSÉG

2012.  I‐III. n. év mód.  198.000  14.959  33.004  ‐36.082 ‐22.822 187.059 

2013. Vált. I‐III. n. év  %  151.530  ‐23 ‐91.851 n.a. 31.532  ‐4 ‐44.192 22  ‐21.212 ‐7 25.807  ‐86

2013. III. n. év  83.888   67.683   18.572   ‐9.156  ‐2.652  158.335  

2012.  Vált. (1) EBITDA speciális tételek nélkül     III. n. év mód.   év/év %  102.098  ‐18 Upstream 85.949  ‐21 Downstream 17.963  3  Gáz Midstream ‐5.475 67  Központ és egyéb (14) ‐12.804 ‐79 Szegmensek közötti átadás 187.731  ‐16 ÖSSZES TEVÉKENYSÉG

2012.  I‐III. n. év mód.  317.249  133.120  49.257  ‐18.689 ‐24.421 456.516 

2013. Vált. I‐III. n. év  %  269.649  ‐15 127.064  ‐5 47.804  ‐3 ‐35.000 87  ‐22.826 ‐7 386.691  ‐15

2013. III. n. év  31.857   36.045   13.085   ‐12.192  ‐2.107  66.688  

2012.  2012.  Vált. (1)  Üzleti eredmény speciális tét. nélkül      I‐III. n. év mód.  III. n. év mód.   év/év %  74.768  ‐57 Upstream 222.203  54.192  ‐33 Downstream 38.242  12.677  3  Gáz Midstream 33.221  ‐12.200 ‐ Központ és egyéb ‐33.343 (14) ‐12.282 ‐83 Szegmensek közötti átadás ‐22.822 117.155  ‐43 ÖSSZES TEVÉKENYSÉG 237.501 

2013. Vált. I‐III. n. év  %  140.974  ‐37 32.738  ‐14 31.532  ‐5 ‐44.192 33  ‐21.212 ‐7 139.840  ‐41

2012.  Vált.   Beruházások és befektetések      III. n. év mód.   év/év %  36.171 23 Upstream 22.617 ‐28 Downstream 2.696 ‐45 Gáz Midstream 1.608 ‐3 Központ és egyéb ‐1.534 ‐100 Szegmensek közötti átadás 61.558 4 Összesen 2012.09.30. mód. 1.013.873  1.161.754  388.181  81.875  ‐62.284 2.583.399 

Vált. 2013. I‐III. n. év  %  102.566 20 44.835 ‐38 1.831 ‐58 4.025 20 0 ‐100 153.256 ‐7 Vált. % ‐8 ‐9 ‐37 8  ‐96 ‐10

 

2013.  II. n. év mód.  40.704   ‐5.767  8.532   ‐17.391  ‐9.262  16.816    

2013.  II. n. év  79.649   25.610   14.012   ‐14.361  ‐9.799  95.111    

2013.  II. n. év mód.  40.704   ‐5.767  8.532   ‐17.391  ‐9.262  16.816    

2013.  2013. III. n. év  II. n. év  35.700  44.642  20.259  16.281  171  1.489  1.578  1.562  0  0  57.708  63.973  Tárgyi eszközök  Upstream  Downstream  Gáz Midstream  Központ és egyéb  Szegmensek közötti átadás  ÖSSZES TEVÉKENYSÉG 

(1)

2012.  I‐III. n. év mód.  85.655 71.910 4.365 3.356 ‐811 164.475 2013.09.30.  937.819  1.051.974  243.433  88.606  ‐2.703 2.319.129 

Üzleti eredményt és az EBITDA‐t befolyásoló speciális tételek a 7. és 9. számú mellékletben kerülnek részletezésre; (12) (13) (14) Részletek a 16. számú mellékletben 

 A JELENTÉSBEN SZEREPLŐ PÉNZÜGYI ADATOK NEM AUDITÁLTAK                                            26 

 

7. SZÁMÚ MELLÉKLET  SPECIÁLIS TÉTELEK ÜZLETI EREDMÉNY‐, ÉS EBITDA‐HATÁSA (millió Ft‐ban)    2013.  II. n. év 

2012.  III. n. év  

2013.  III. n. év 

 

  

MOL‐Csoport 

 

2013. I‐III. n. év   

2012.  I‐III. n. év   

 

‐ 

117.453 

14.145 

Üzleti eredményt érintő speciális tételek összesen 

50.442 

114.033 

‐ 

‐5.551 

14.145 

EBITDA‐t érintő speciális tételek összesen 

‐8.971 

 

 

 

 

50.442   

‐ 

‐10.556 

3.084 

UPSTREAM 

24.203 

‐10.556 

 

 

624 

1.928 

 

300  4.426 

 

Követelések értékvesztése  Angolai bírságra fordított költségek és képzett céltartalékok 

9.600 

 

Magyar állam által az energiaszektorra kivetett válságadó   (15)

 

 

‐36 

 

 

2.496 

 

 

‐ 

 

 

‐ 

     Iráni szerződés felbontására képzett céltartalék 

 

‐10.556 

‐ 

     Orosz leányvállalatokban lévő részesedés értékesítése 

 

 

 

‐ 

128.009 

10.188 

 

 

7.076 

 

 

20 

 

 

670 

 

 

2.422 

 

  

‐ 

INA létszámleépítési programjára képzett céltartalék

 

  DOWNSTREAM  Magyar állam által az energiaszektorra kivetett válságadó   (15)

INA létszámleépítési programjára képzett céltartalék

 

Követelések értékvesztése  New Downstream programra képzett céltartalék  Slovnaft Polska kötelezően tárolandó készletmennyiséget           meghaladó  finomítói készlet értékesítése 

 

 

7.949 

 

‐ 

‐10.556 

 

 

23.283 

124.589 

19.746 

 

445  670 

 

2.422 

 

‐ 

 

‐3.420 

 

123.004 

‐ 

IES értékvesztés 

‐ 

123.004 

 

5.005 

‐ 

INA adóbírság 

‐ 

5.005 

 

 

 

‐ 

‐ 

70 

 

 

70 

 

 

 

‐ 

‐ 

803 

 

 

88 

 

 

715 

  GÁZ MIDSTREAM  Magyar állam által az energiaszektorra kivetett válságadó    KÖZPONT ÉS EGYÉB  Magyar állam által az energiaszektorra kivetett válságadó   (15)

INA létszámleépítési programjára képzett céltartalék  

 

 

 

217 

‐ 

217   

 

2.739 

‐ 

278  2.461 

 

 

 

(15)

  Részletek a 16. számú mellékletben 

   

 A JELENTÉSBEN SZEREPLŐ PÉNZÜGYI ADATOK NEM AUDITÁLTAK                                            27 

8. SZÁMÚ MELLÉKLET  FŐBB IFRS PÉNZÜGYI MUTATÓK DIVÍZIONÁLIS BONTÁSBAN (millió USA dollárban)  2013.  II. n. év 

2013.  III. n. év 

706   5.311   339   133   6.489   5.830  

690   5.851   317   142   7.000   6.351  

2012. Vált.  (12) Értékesítés nettó árbevétele   III. n. év mód.   év/év %  798  ‐14 Upstream 5.670  3  Downstream 379  ‐16 Gáz Midstream 193  ‐26 Központ és egyéb 7.040  ‐1 Értékesítés nettó árbevétele  6.325  ‐ Külső értékesítés nettó árbevétele 

2013. 2012.  I‐III. n. év  I‐III. n. év mód.  2.600   2.224  15.677   16.144  1.479   1.243  522   373  20.278   19.984  18.017   17.941 

Vált. %  ‐14 3  ‐16 ‐29 ‐1 ‐

2013. 2012.  I‐III. n. év  I‐III. n. év mód.  1.288   1.244  483   557  216   212  ‐95  ‐155 ‐107  ‐102 1.785   1.756 

Vált. %  ‐3 15  ‐2 63  ‐5 ‐2

2013. 2012.  I‐III. n. év  I‐III. n. év mód.  418   571  417   965  71   72  64   41  ‐7  ‐8 963   1.641 

Vált. %  37  131  1  ‐36 14  70 

2013. 2012.  I‐III. n. év  I‐III. n. év mód.  870   673  66   ‐408 145   140  ‐159  ‐196 ‐100  ‐94 822   115 

Vált. %  ‐23 n.a. ‐3 23  ‐6 ‐86

2013. 2012.  I‐III. n. év  I‐III. n. év mód.  1.395   1.197  585   564  217   212  ‐83  ‐155 ‐107  ‐102 2.007   1.716 

Vált. %  ‐14 ‐4 ‐2 87  ‐5 ‐14

2012.  2013.  I‐III. n. év mód.  I‐III. n. év  977   626  168   145  146   140  ‐147  ‐196 ‐100  ‐94 1.044   621  2013. 2012.    Beruházások és befektetések      I‐III. n. év  I‐III. n. év mód.  Upstream 377  456 Downstream  316  200 Gáz Midstream 19  8 Központ és egyéb 15  18 Szegmensek közötti átadás ‐4  0 Összesen 723  680 2012.09.30. mód. 2013.09.30.  Vált. % 4.626  4.242   ‐8 5.301  4.759   ‐10 1.771  1.101   ‐38 374  401   7  ‐284 ‐12  ‐96 11.788  10.491   ‐11

Vált.  %  ‐36 ‐14 ‐4 33  ‐6 ‐41 Vált. %  21 ‐37 ‐58 20 ‐100 ‐6

 

2012.  2013.  III. n. év  III. n. év mód.   420   437  279   335  83   79  ‐41  ‐27 ‐13  ‐57 728   767 

Vált. év/év %  ‐4 ‐17 5  52  ‐77 ‐5

2012.  2013.  III. n. év  III. n. év mód.   231   120  688   141  25   23  13   30  ‐3  ‐2 954   312 

Vált. év/év %  93  388  9  ‐57 50  206 

2012.  2013.  III. n. év  III. n. év mód.   189   317  ‐409  194  58   56  ‐54  ‐57 ‐10  ‐55 ‐226  455 

Vált. év/év %  ‐40 n.a. 4  ‐5 ‐82 n.a.

2012.  2013.  III. n. év  III. n. év mód.   373   451  301   380  83   79  ‐41  ‐24 ‐12  ‐57 704   829 

Vált. év/év %  ‐17 ‐21 5  71  ‐79 ‐15

2012.  2013.  2013.  III. n. év  III. n. év mód.   II. n. év mód.  180   142   330  ‐25  160   239  38   58   56  ‐77  ‐54  ‐54 ‐41  ‐10  ‐54 75   296   517  2012.  2013.  2013.  III. n. év  III. n. év mód.   II. n. év  158  198  160 89  72  100 1  7  12 7  7  7 ‐  0  ‐7 255  284  272 Tárgyi eszközök  Upstream  Downstream  Gáz Midstream  Központ és egyéb  Szegmensek közötti átadás  ÖSSZES TEVÉKENYSÉG 

Vált.  év/év %  ‐57 ‐33 4  ‐ ‐81 ‐43 Vált. év/év %  24 ‐28 ‐42 0 ‐100 4

2013.  II. n. év  352   113   62   ‐63  ‐44  420  

EBITDA  Upstream Downstream Gáz Midstream Központ és egyéb (14) Szegmensek közötti átadás ÖSSZES TEVÉKENYSÉG

 

2013.  II. n. év mód.  172   138   24   14   ‐3  345  

Értékcsökkenés  Upstream Downstream Gáz Midstream Központ és egyéb (14) Szegmensek közötti átadás ÖSSZES TEVÉKENYSÉG

 

2013.  II. n. év mód.  180   ‐25  38   ‐77  ‐41  75  

Üzleti eredmény  Upstream Downstream (13) Gáz Midstream Központ és egyéb (14) Szegmensek közötti átadás ÖSSZES TEVÉKENYSÉG

 

2013.  II. n. év  352   113   62   ‐63  ‐44  420  

(1)

EBITDA speciális tételek nélkül     Upstream Downstream Gáz Midstream Központ és egyéb (14) Szegmensek közötti átadás ÖSSZES TEVÉKENYSÉG

 

(1)

Üzleti eredmény speciális tét.  (1) nélkül      Upstream Downstream Gáz Midstream Központ és egyéb (14) Szegmensek közötti átadás ÖSSZES TEVÉKENYSÉG

Üzleti eredményt és az EBITDA‐t befolyásoló speciális tételek a 7. és 9. számú mellékletben kerülnek részletezésre; (12) (13) (14) Részletek a 16. számú mellékletben 

 A JELENTÉSBEN SZEREPLŐ PÉNZÜGYI ADATOK NEM AUDITÁLTAK                                            28 

9. SZÁMÚ MELLÉKLET  SPECIÁLIS TÉTELEK ÜZLETI EREDMÉNY‐, ÉS EBITDA‐HATÁSA (millió USA dollárban)    2013.  II. n. év 

2013.  III. n. év 

 

2012.  III. n. év 

 

MOL‐csoport 

 

2013. I‐III. n. év   

2012.  I‐III. n. év    

 

‐ 

522,0 

62,6 

Üzleti eredményt érintő speciális tételek összesen 

221,7 

‐ 

62,6   

EBITDA‐t érintő speciális tételek összesen 

221,7 

 

‐24,7   

 

‐ 

‐46,9 

13,6 

UPSTREAM 

 

 

2,8 

 

 

 

 

‐0,2  11,0 

 

 

‐ 

 

 

‐ 

 

‐46,9 

‐ 

 

 

 

‐ 

568,9 

45,1 

 

 

31,3 

 

 

 

 

0,1  3,0 

 

 

10,7 

 

  

‐ 

 

546,7 

‐ 

 

22,2 

‐ 

 

 

 

‐ 

‐ 

0,3 

 

506,1  ‐39,9   

106,4 

‐46,9 

8,5 

 

1,3 

 

Követelések értékvesztése  Angolai bírságra fordított költségek és képzett  céltartalékok 

19,5 

 

42,2 

 

Iráni szerződés felbontására képzett céltartalék 

34,9 

 

‐ 

‐46,9 

 

 

102,3 

533,0 

86,8 

 

2,0 

 

2,9 

 

10,6 

 

‐ 

‐15,2 

IES értékvesztés 

‐ 

546,0 

INA adóbírság 

‐ 

22,2 

Magyar állam által az energiaszektorra kivetett válságadó   (15)

INA létszámleépítési programjára képzett céltartalék

 

     Orosz leányvállalatokban lévő részesedés értékesítése    DOWNSTREAM  Magyar állam által az energiaszektorra kivetett válságadó   (15)

INA létszámleépítési programjára képzett céltartalék

 

Követelések értékvesztése  New Downstream programra képzett céltartalék  Slovnaft Polska kötelezően tárolandó készletmennyiséget  meghaladó  finomítói készlet értékesítése 

  GÁZ MIDSTREAM 

 

 

0,3 

 

 

 

‐ 

‐ 

3,6 

 

 

0,4 

Magyar állam által az energiaszektorra kivetett válságadó 

 

 

3,2 

INA létszámleépítési programjára képzett céltartalék  

Magyar állam által az energiaszektorra kivetett válságadó    KÖZPONT ÉS EGYÉB   (15)

 

 

 

1,0 

‐ 

1,0 

 

 

 

12,0 

‐ 

1,2 

 

10,8 

 

(15)

  Részletek a 16. számú mellékletben 

 

 

 A JELENTÉSBEN SZEREPLŐ PÉNZÜGYI ADATOK NEM AUDITÁLTAK                                            29 

 

10. SZÁMÚ MELLÉKLET  DOWNSTREAM – FŐBB MŰKÖDÉSI SZEGMENT ADATOK    Feldolgozás és Kereskedelem  

  2013.  II. n. év 

2013.  III. n. év 

Vált.  év/év  % 

2012.  III. n. év  

150 

153 

164 

7 

8 

7 

1.028 

1.152 

1.119 

2.392 

2.585 

2.525 

115 

169 

200 

106 

151 

128 

182 

150 

101 

356 

297 

343 

205 

353 

368 

4.541 

5.018 

4.955 

892 

1.001 

948 

456 

517 

421 

Külső kőolajtermék értékesítési adatok (kt)  (16)

‐7 PB

 

2012.  I‐III. n. év 

2013.  I‐III. n. év 

Vált.  % 

443 

442

0 

36 

24

‐33 

3 Motorbenzin 

3.009 

3.100

2 Gázolaj 

6.724 

6.984

4 

579 

576

‐1 

18 Kerozin 

280 

317

13 

49 Fűtőolaj 

313 

542

73 

‐13 Bitumen 

769 

778

1 

980 

867

‐12 

13.133 

13.630

4 

2.534 

2.608

3 

1.421 

1.502

6 

14 Vegyipari benzin 

‐16 Tüzelőolaj 

‐4 Egyéb termék  1 Összesen  6   ebből Lakossági szolg. szegmens értékesítés  23 Petrolkémia alapanyag‐átadás 

3 

 

2013.  II. n. év 

2013.  III. n. év 

2012.  III. n. év  

274  3.749  58  818  4.899 

268  4.366  64  940  5.638 

256  4.172  54  818  5.300 

277 

227 

176 

2013.  II. n. év 

2013.  III. n. év 

2012.  III. n. év  

Vált.  év/év  %  5  5  19  15  6  29  Vált.  év/év  %  10 

Kőolaj‐feldolgozási adatok (kt)  Saját termelésű kőolaj  Import kőolaj  Kondenzátum  Egyéb alapanyag  Teljes feldolgozott mennyiség  Vásárolt és értékesített termékek  Finomítói termelés (kt)  (16)

131 

153 

139 

PB

331  926  2.172  95  222  297 

351  1.127  2.430  154  218  282 

313  1.057  2.368  118  116  273 

12  7  3  31  88  3 

Vegyipari benzin  Motorbenzin  Gázolaj és tüzelőolaj  Kerozin  Fűtőolaj  Bitumen 

 

275  370  420  4.449  5.085  4.804  27  34  32  423  519  464  4.899  5.638  5.300  (16)  Részletek a 16. számú mellékletben  

‐12  6  6  12  6 

Egyéb termék  Összesen  Veszteség  Saját felhasználás  Teljes finomítói termelés 

2012.  I‐III. n. év 

2013.  I‐III. n. év 

801  11.536  206  2.386  14.929 

709 12.070 174 2.545 15.498

627 

680

2012.  I‐III. n. év 

2013.  I‐III. n. év 

Vált.  %  ‐11  5  ‐16  7  4  8  Vált.  % 

390 

408

5 

1.032  2.935  6.541  276  412  706 

1.074 2.982 6.756 328 674 748

4  2  3  19  64  6 

1.199  13.491  86  1.352  14.929 

1.047 14.017 88 1.393 15.498

‐13  4  2  3  4 

 A JELENTÉSBEN SZEREPLŐ PÉNZÜGYI ADATOK NEM AUDITÁLTAK                                            30 

  2013.  II. n. év 

2013.  III. n. év 

6%  76%  1%  17%  100%  6%  2013.  II. n. év 

5%  77%  1%  17%  100% 

2012.  III. n. év   5%  79%  1%  15%  100% 

4%  2013.  III. n. év 

  Finomítói termék bedolgozás (%)  Saját termelésű kőolaj  Import kőolaj  Kondenzátum  Egyéb alapanyag  Teljes feldolgozott mennyiség 

5% 77% 1% 17% 100%

3%  Vásárolt és értékesített termékek  2012.  III. n. év  

  Finomítói termék kihozatal (%) 

3%  7% 

3%  6% 

19%  45%  2%  3%  6%  6% 

20%  43%  3%  4%  5%  6% 

20%  45%  2%  2%  5%  8% 

           

Motorbenzin  Gázolaj és tüzelőolaj  Kerozin  Fűtőolaj  Bitumen  Egyéb termék 

91%  1%  8%  100% 

90%  1%  9%  100% 

91%  1%  8%  100% 

       

Összesen  Veszteség  Saját felhasználás  Teljes finomítói termelés 

2013.  I‐III. n. év 

2012.  I‐III. n. év 

5% 78% 1% 16% 100%

4%

11% 2013.  I‐III. n. év 

2012.  I‐III. n. év 

3%    PB*  6%    Vegyipari benzin 

3% 7%

3% 7%

20% 44% 2% 3% 5% 6%

19% 44% 2% 4% 5% 6%

90% 1% 9% 100%

90% 1% 9% 100%

      Lakossági szolgáltatások 

  2013.  II. n. év 

2013.  III. n. év 

287 

2012.  III. n. év  

321 

310 

Vált. év/év   Kiskereskedelmi kőolajtermék‐értékesítés (kt)  %  Motorbenzin  4 

584 

656 

613 

7 

Gáz‐ és tüzelőolaj 

21 

24 

25 

‐4 

Egyéb termék 

892 

1,001 

948 

6 

Összesen 

2012.  I‐III. n. év 

2013.  I‐III. n. év 

Vált.  % 

832 

838

1 

1.635 

1.707

4 

67 

63

‐6 

2.534 

2.608

3 

    2013.  II. n. év 

2012.  III. n. év  

2013.  III. n. év  72 

75 

Vált.  Kiskereskedelmi kőolajtermék‐értékesítés  év/év  (kt) ‐ Benzin  % 

2012.  I‐III. n. év 

2013.  I‐III. n. év 

Vált.  % 

75 

0 

Magyarország 

206 

204

‐1 

35 

37 

39 

‐5 

Szlovákia 

108 

101

‐6 

92 

113 

117 

‐3 

Horvátország 

293 

276

‐6 

34 

37 

35 

6 

Románia 

94 

98

4 

54 

59 

44 

34 

Egyéb 

131 

159

21 

287 

321 

310 

4 

Összesen 

832 

838

1 

  2013.  II. n. év 

2012.  III. n. év  

2013.  III. n. év 

Vált.  Kiskereskedelmi kőolajtermék‐értékesítés  év/év  (kt) ‐ Gázolaj  % 

2012.  I‐III. n. év 

2013.  I‐III. n. év 

Vált.  % 

130 

137 

130 

5 

Magyarország 

359 

373

4 

70 

75 

72 

4 

Szlovákia 

203 

204

0 

183 

225 

224 

0 

Horvátország 

551 

541

‐2 

94 

100 

92 

9 

Románia 

250 

271

8 

107 

119 

95 

25 

Egyéb 

272 

318

17 

584 

656 

613 

7 

Összesen 

1,635 

1,707

4 

 

 A JELENTÉSBEN SZEREPLŐ PÉNZÜGYI ADATOK NEM AUDITÁLTAK                                            31 

MOL‐csoport töltőállomások    MOL‐csoport töltőállomások 

2012.09.30.

2012.12.31. 

2013.09.30.

360 423 221 209 131 110 61 34 24 37 1 1.611

360  439  215  209  135  110  59  34  149  37  1  1.748 

362 435 196 212 143 104 58 35 149 38 1 1.733

Magyarország  Horvátország  Olaszország  Szlovákia  Románia  Bosznia Hercegovina  Ausztria  Szerbia  Csehország  Szlovénia  Montenegró  Összesen    

 

Petrolkémia   

90  254  344 

63  257  320 

65  211  276 

Vált. év/év  %  ‐3  22  16 

102 

134 

92 

46 

2013.  II. n. év 

2013.  II. n. év 

2013.  III. n. év 

2012.  III. n. év  

2012.  III. n. év  

2013.  III. n. év 

159  81  152  392  28  90  105  223 

177  89  161  427  46  93  124  263 

139  69  112  320  43  70  102  215 

Vált. év/év  %  27  29  44  33  7  33  22  22 

Petrolkémiai értékesítés termék‐ csoportonként (kt)  Olefin termékek  Polimer termékek  Összesen  Olefin  termékek  csoporton belül 

értékesítése 

2013.  I‐III. n. év 

2012.  I‐III. n. év 

MOL‐

Petrolkémiai termelés (kt)  Etilén  Propilén  Egyéb termékek  Összes olefin  LDPE  HDPE  PP  Összes polimer 

Vált.  % 

246  655  901 

223 749 972

‐9  14  8 

290 

362

25 

2012.  I‐III. n. év 

Vált.  % 

2013.  I‐III. n. év 

443  229  373  1.045  121  223  322  666 

504 256 459 1.219 110 274 349 733

14  12  23  17  ‐9  23  8  10 

    2013.  II. n. év 

2013.  III. n. év  12%  41%  47%  100% 

17%  35%  48%  100% 

2012. III. n. év   20%  33%  47%  100% 

Petrolkémiai termékkihozatal  LDPE  HDPE  PP  Összes polimer 

2012.  I‐III. n. év  18% 33% 49% 100%

2013. I‐III. n. év  15% 37% 48% 100%

 A JELENTÉSBEN SZEREPLŐ PÉNZÜGYI ADATOK NEM AUDITÁLTAK                                            32 

11. SZÁMÚ MELLÉKLET  FŐBB KÜLSŐ TÉNYEZŐK    Vált. 2013.  2012.  2013.  év/év  II. n. év  III. n. év  III. n. év  %  102,4  110,4  109,5  1 102,4  109,9  109,1  1 0,50   ‐0,07  0,46   ‐115 958  1.007  1.063  ‐5 889  950  977  ‐3 804  881  883  0 574  593  617  ‐4 183  172  234   ‐26 115  115  149   ‐23 29  46  55   ‐16 ‐201   ‐242   ‐211  15 12,5  10,6  18,2   ‐42 17,0  17,1  21,7   ‐21 ‐12,1   ‐11,3   ‐10,2  12 ‐11,7   ‐16,7   ‐12,0  40 1.200  1.210  1.170  3 314  303  246  23 226,4  225,0  226,4  ‐1 295,7  297,9  283,1  5 39,14  39,48  37,88  4 5,79  5,70  5,98  ‐5 0,28  0,26  0,43   ‐40 0,21  0,22  0,36   ‐39 4,57  3,93  7,06   ‐44 (17) (18) (19) (20)   Részletek a 16. számú mellékletben    Vált. 2013.  2013.  2012.  év/év  II. n. év  III. n. év  III. n. év  %  226,2  221,1  219,2  1 295,2  298,5  283,7  5 39,63  39,19  38,16  3 5,72  5,64  5,74  ‐2 16.950  15.905  18.370  ‐13  

2013.  I‐III. n. év 

2012.  I‐III. n. év 

  Brent dated (USD/bbl) (17) Ural Blend (USD/bbl)    (20) Brent Ural spread (USD/bbl)  (18) 95‐ös ólmozatlan benzin 10 ppm (USD/t) (18) Gázolaj – ULSD 10 ppm (USD/t) (19) Vegyipari benzin (USD/t) (19) Fűtőolaj 3,5  (USD/t) (18) Crack spread – ólmozatlan benzin (USD/t) (18) Crack spread – gázolaj (USD/t) (19) Crack spread – vegyipari benzin (USD/t) (19) Crack spread – fűtőolaj 3,5 (USD/t) (18) Crack spread – ólmozatlan benzin (USD/bbl) (18) Crack spread – gázolaj (USD/bbl) (19)   Crack spread – vegyipari benzin (USD/bbl) (19)   Crack spread – fűtőolaj 3,5 (USD/bbl) Etilén (EUR/t) (21) Integrált petrolkémiai margin (EUR/t) HUF/USD átlag HUF/EUR átlag HUF/HRK átlag HRK/USD átlag 3 havi USD LIBOR (%) 3 havi EURIBOR (%) 3 havi BUBOR (%)  

112,1  111,0  1,16  1.052  977  908  639  204  129  60   ‐210  14,3  19,1   ‐10,0   ‐17,9  1.225  234  227,5  291,4  38,75  5,87  0,47  0,70  7,23 

2012.  I‐III. n. év 

  HUF/USD záró HUF/EUR záró HUF/HRK záró HRK/USD záró MOL részvény záró (HUF)

108,5 107,8 0,62 1.002 938 866 592 181 117 45 ‐229 11,8 17,4 ‐11,1 ‐15,0 1.230 302 225,3 296,7 39,24 5,74 0,28 0,21 4,63

2013.  I‐III. n. év 

219,2 283,7 38,16 5,74 18.370

221,1 298,5 39,19 5,64 15.905

Vált.  %  ‐3 ‐3 ‐47 ‐5 ‐4 ‐5 ‐7 ‐11 ‐9 ‐25 9 ‐17 ‐9 11 ‐16 0 29 ‐1 2 1 ‐2 ‐40 ‐70 ‐36

Vált.  %  1 5 3 ‐2 ‐13

  12. SZÁMÚ MELLÉKLET  LÉTSZÁM ADATOK    Létszám időszak végén (fő) 

2012. 09. 30. 

MOL Nyrt. (anyavállalat)  MOL‐csoport 

5.375  31.192 

2012. 12. 31.  5.182 29.298

2013. 09. 30.  5.052 28.734

 

 

 A JELENTÉSBEN SZEREPLŐ PÉNZÜGYI ADATOK NEM AUDITÁLTAK                                            33 

13. SZÁMÚ MELLÉKLET   RENDKÍVÜLI ÉS EGYÉB SZABÁLYOZOTT BEJELENTÉSEK 2013. ÉVBEN  Bejelentés dátuma  2013. január 2.  2013. január 10.  2013. január 15.  2013. január 17.  2013. február 1.  2013. február 8.  2013. február 13.  2013. február 20.  2013. február 26.  2013. február 26.  2013. február 28.  2013. március 14.  2013. március 21.  2013. március 21.  2013. március 22.  2013. március 27.  2013. április 2.  2013. április 3. 

2013. április 4.  2013. április 25.  2013. április 25.  2013. április 26.  2013. április 30.  2013. május 13.  2013. május 14.  2013. május 14.  2013. május 23.  2013. május 23.  2013. május 31.  2013. június 3.  2013. június 3.  2013. június 6.  2013. június 6.  2013. június 12.  2013. június 13.  2013. június 14.  2013. június 24.  2013. június 26.  2013. június 27.  2013. június 28.  2013. július 1.  2013. július 31.  2013. augusztus 12.  2013. augusztus 12.  2013. szeptember 2.  2013. szeptember 3.  2013. szeptember 11.  2013. szeptember 12.  2013. szeptember 30.  2013. október 2.  2013. október 4.  2013. október 7. 

  Szavazati jogok száma a MOL Nyrt‐nél  A MOL növelte részesedését a romániai EX‐6 (Curtici) blokkban  MOL vezetői részvényértékesítés  MOL vezetői részvényértékesítés  Szavazati jogok száma a MOL Nyrt‐nél  Az UniCredit Bankkal kötött opciós szerződés elszámolása és újra kötése  A Crescent Petroleum és a Dana Gas tájékoztatása a szavazati jogukban bekövetkezett változásról   Tájékoztatás az Akri‐Bijeel blokk munkaprogramjáról – olajtalálat a Bakrman‐1 kutató fúrásban  MOL‐csoport 2012. negyedik negyedéves és éves eredményei Elérhető a MOL‐csoport kutatás‐termelési riportja („Drilling Update”) 2013‐as kitekintéssel   Szavazati jogok száma a MOL Nyrt‐nél  A MOL részesedést vásárolt a pakisztáni Ghauri kutatási blokkban és növelte érdekeltségét az ománi 43B blokkban  A MOL Nyrt. igazgatóságának tagjai részére a 2011‐es üzleti év után 2012. évben kifizetett, valamint a felügyelő  bizottság tagjai részére a 2012‐es üzleti évre vonatkozóan 2012. évben kifizetett pénzbeli és nem pénzbeli juttatások   A MOL Nyrt. Igazgatóságának hirdetménye a Társaság 2013. Évi Rendes Közgyűlésének összehívásáról  A MOL szándéknyilatkozatot írt alá a stratégiai gáztárolót tulajdonló MMBF Zrt.‐ben való tulajdonrészének  értékesítéséről   A MOL egy 480 millió dollár összegű többdevizás rulírozó hitelszerződést kötött   Szavazati jogok száma a MOL Nyrt‐nél  A MOL közzétette a Közgyűlési dokumentumokat a 2013. április 25‐én tartandó Éves Rendes Közgyűléssel kapcsolatban,  többek között Hernádi Zsolt és Mulham Al‐Jarf újraválasztására vonatkozó előterjesztését valamint az osztalékfizetésre  vonatkozó javaslatot   Az INA egy 400 millió USD összegű rulírozó hitelszerződést kötött  A MOL Magyar Olaj‐ és Gázipari Nyilvánosan Működő Részvénytársaság 2013. április 25‐én megtartott éves rendes  közgyűlésének határozatai   MOL‐csoport Felelős Társaságirányítási Jelentés a Budapesti Értéktőzsde Felelős Társaságirányítási Ajánlásainak  megfelelően   A MOL 2012 évi Éves Jelentése  Szavazati jogok száma a MOL Nyrt‐nél  A MOL Magyar Olaj‐ és Gázipari Nyilvánosan Működő Részvénytársaság hirdetménye a 2012. üzleti év után  megállapított osztalék fizetésének rendjéről  MOL‐csoport 2013. I. negyedéves időközi vezetőségi beszámoló Részvényjuttatás a MOL Igazgatósági tagok részére Változás a MOL sajátrészvény állományban A MOL egy részvényre jutó osztaléka 462,22 forint Szavazati jogok száma a MOL Nyrt‐nél A MOL egy részvényre jutó osztalékának pontos összege 462,16 forint MOL sajátrészvény tranzakció MOL és az UniCredit Bank A.G. közötti részvény opciós szerződés lehívási árának módosítása  MOL és az ING Bank N.V. közötti részvény opciós szerződés kötési árának módosítása  Alexander Doddsot nevezték ki a MOL‐csoport Kutatás‐termelés ügyvezető igazgatójának  MOL vezetői értékpapír‐vásárlás MOL vezetői értékpapír‐vásárlás Hitelszerződés meghosszabbítása A Shaikan Mezőfejlesztési Terv elfogadása A 480 millió dollár összegű rulírozó hitelszerződés hitelösszegének emelése Az INA bejelentette – A választott bíróság határozatában elutasította az INA‐val szemben támasztott követeléseket az  INA és az EDISON INTERNATIONAL jogvitájában  Szavazati jogok száma a MOL Nyrt‐nél Szavazati jogok száma a MOL Nyrt‐nél A MOL értékesítette az oroszországi Zapadno‐Malobalykskoye mezőt  MOL‐csoport 2013. I. féléves jelentése Szavazati jogok száma a MOL Nyrt‐nél  A MOL értékesítette az oroszországi Szurgut‐7 kutatási blokkot  Ajánlat a Magnolia kötvényekre  A Magnolia értékpapírokra tett Tender Ajánlat eredménye  Szavazati jogok száma a MOL Nyrt‐nél  A vállalat közleménye a médiában megjelent, Hernádi Zsolt elnök‐vezérigazgatót érintő esetleges nemzetközi  elfogatóparancsról szóló hírekkel kapcsolatban   A Mantovai Finomító terméklogisztikai központtá alakul át  A Fővárosi Törvényszék elutasította a horvát ügyészségnek a MOL elnök‐vezérigazgatójának kiadatására vonatkozó  kérelmét  

 A JELENTÉSBEN SZEREPLŐ PÉNZÜGYI ADATOK NEM AUDITÁLTAK                                            34 

2013. október 8.  2013. október 15.  2013. október 31.  2013. október 31.  2013. november 7.  2013. november 8. 

A MOL értékesítette a stratégiai gáztárolót tulajdonló MMBF Zrt.‐ben lévő tulajdonrészét   MOL vezetői részvényértékesítés  Szavazati jogok száma a MOL Nyrt‐nél  Kereskedelmi értékű találat bejelentése és a munkaprogram felgyorsítása az Akri‐Bijeel blokkban   A pakisztáni és ománi hatóságok jóváhagyásával a MOL részesedést szerzett a pakisztáni Ghauri és az ománi 43B  blokkban   A MOL álláspontja az INA‐ban meglévő befektetésével kapcsolatban

 

 A JELENTÉSBEN SZEREPLŐ PÉNZÜGYI ADATOK NEM AUDITÁLTAK                                            35 

14. SZÁMÚ MELLÉKLET  TULAJDONOSI STRUKTÚRA (%)    Tulajdonosi kategória  Külföldi befektetők (főleg intézményi)   Magyar Állam (MNV Zrt., Nyugdíjreform  és Adósságcsökkentő Alap)  CEZ MH B.V.  OmanOil (Budapest) Limited  OTP Bank Nyrt.  Magnolia Finance Limited  ING Bank N.V.  Crescent Petroleum   Dana Gas PJSC  UniCredit Bank AG  Hazai intézményi befektetők   Hazai magánbefektetők   MOL Nyrt. (sajátrészvény) 

2012.  06.30. 

2012.  09.30. 

2013.  12.31. 

2013.  03.31. 

2013.  06.30. 

2013.  09.30 

2011.  09.30. 

2011.  12.31.

2012.  03.31.

25,0 

25,5

26,1

25,6

26,1

26,2 

27,4 

27,2

27,3

23,8 

24,6

24,6

24,6

24,6

24,6 

24,6 

24,6

24,6

7,3  7,0  6,2  5,7  5,0  3,0  3,0  2,8  2,2  3,3  5,5 

7,3 7,0 5,4 5,7 5,0 3,0 3,0 2,8 2,5 2,5 5,5

7,3 7,0 5,4 5,7 5,0 3,0 3,0 3,4 2,0 2,4 4,9

7,3 7,0 5,4 5,7 5,0 3,0 3,0 3,4 2,0 2,9 4,9

7,3 7,0 5,4 5,7 5,0 3,0 3,0 3,4 1,9 2,6 4,9

7,3  7,0  5,4  5,7  5,0  3,0  3,0  3,4  1,8  2,6  4,9 

7,3  7,0  5,4  5,7  5,0  3,0  1,4  3,9  1,9  2,8  4,4 

7,3 7,0 5,4 5,7 5,0 3,0 1,4 3,9 1,8 3,0 4,4

7,3 7,0 5,4 5,7 5,0 3,0 1,4 3,9 1,8 3,0 4,4

 

Felhívjuk  a  figyelmet,  hogy  a  fenti  adatok  nem  teljesen  tükrözik  a  részvénykönyvbe  bejegyzett  tulajdonosi  struktúrát.  A  részvénykönyvi bejegyzés nem kötelező. A részvényes a társasággal szemben részvényesi jogait csak akkor gyakorolhatja,  ha a részvényest a részvénykönyvbe bejegyezték.  A MOL Nyrt.‐nek a részvénykönyvi bejegyzési kérelmek és a részvényesek bejelentései szerint hat 5%‐nál nagyobb szavazati  joggal rendelkező részvényese (részvényesi csoport) tulajdonosa volt 2013. szeptember 30‐án. A Magyar Állam 24,6%‐os, a  CEZ MH B.V. 7,3%‐os, az OmanOil (Budapest) Limited 7,0%‐os, a Magnolia Finance Limited 5,7%‐os, az OTP Bank Nyrt 5,4%‐ os és az ING Groep N.V. 5,3%‐os szavazati joggal bírt a társaságban. A szavazati jog számításánál az összes részvényből a  MOL  saját  tulajdonában  lévő  részvények  nem  kerültek  levonásra.  A  MOL  alapszabálya  értelmében,  egy  részvényes  vagy  részvényei csoport sem gyakorolhatja a szavazati jogok több mint 10%‐át. 

 A JELENTÉSBEN SZEREPLŐ PÉNZÜGYI ADATOK NEM AUDITÁLTAK                                            36 

15. SZÁMÚ MELLÉKLET  A TÁRSASÁG SZERVEZETÉBEN   ILLETVE A FELSŐ VEZETÉS ÖSSZETÉTELÉBEN   BEKÖVETKEZETT VÁLTOZÁSOK    A Társaság 2013. április 25‐án megtartott Éves Rendes Közgyűlése az alábbi határozatokat hozta:    ‐ Az Igazgatóságának tagjává választotta Hernádi Zsolt urat 2013. május 1‐től 2018. április 30‐ig tartó időtartamra.    ‐  Az  Igazgatóságának  tagjává  választotta  Mulham  Basheer  Abdullah  Al  Jarf  urat  2013.  április  25‐től  2018.  április  24‐ig  tartó időtartamra.    Alexander Doddsot nevezték ki a MOL‐csoport Kutatás‐termelés ügyvezető igazgatójának:  2013.  június  12‐én  a  MOL‐csoport  bejelentette,  hogy  Alexander  Doddsot  nevezték  ki  a  Kutatás‐termelés  ügyvezető  igazgatójának  és  egyúttal  az  ügyvezető  testület  (Executive  Board)  tagjának,  június  17‐i  hatállyal.  Alexander  Dodds  korábban  számos  nagy nemzetközi  energiacégnél  töltött  be  vezető  pozíciót,  többek között  a  TNK‐BP  és  az ExxonMobil  vállalatoknál.  A  szakember  kinevezése  összhangban  van  a  MOL  upstream  stratégiájának  megvalósítására  tett  törekvésével, és egyúttal erősíti a Csoport újonnan felállított nemzetközi Központjának csapatát.    16. SZÁMÚ MELLÉKLET  LÁBJEGYZETEK   

Lábjegyzet száma 

 

(1) 

Az Üzleti eredményt és az EBITDA‐t érintő speciális tételek részletezése a 7.és  a 9. számú mellékletben található

(2) 

  2013 második negyedévétől a tisztított, újrabeszerzési árakkal becsült költségek módszerével számított eredmény az  EBITDA‐t és üzleti eredményt tisztítja meg a készlettartás hatásától (az aktuális piaci árakat figyelembe véve a kőolaj és  egyéb alapanyagok esetében), a készleten elszámolt értékvesztéstől, a vevő‐ és szállítóállomány pénzügyi  eredményétől; illetve módosítja az EBITDA‐t / üzleti eredményt a fedezeti ügyletek eredményével.  A bázisidőszak  tisztított, újrabeszerzési árakkal becsült eredményei az új metodika szerint átdolgozásra kerültek.  (3)  Anyavállalati részvényesek részesedése az eredményből   (4) 

  Az adatok átszámításánál a 2012. I‐III. negyedévi (1 USD=227.5 Ft), a 2012.III. negyedévi (1 USD=226,4 Ft),  a 2013. II.  negyedévi  (1  USD=226,4  Ft),  a  2013.  I‐III.  negyedévi  (1  USD=225,3  Ft)  és  a  2013.  III.  negyedévi  (1USD=225,0)  átlagos  MNB devizaárfolyamokat használtuk.  

(5)  (6) 

A stratégiai tárolóvá alakított Szőreg‐1 mező nyersolaj‐ és kondenzátum‐termelése nélkül  Leválasztott kondenzátum nélkül 

(7) 

Tartalmazza a PB‐t és egyéb gáztermékeket is    Nem tartalmazza a szegmens szintű konszolidációs hatásokat ‐melyek közül a legjelentősebb tétel a tárgyi eszközökön  kiszűrt közbenső eredmény értékcsökkenése). 

(8) (9)

  Beleértve a földgáztárolókba történő szállítást      Az egy részvényre jutó higított eredmény számításánál figyelembe vételre került az átváltható értékpapírokban foglalt  konverziós  opció  esetleges  hígító  hatása  a  kinnlevő  részvények  darabszámára,  valamint  a  konverziós  opció  valós  értékelésének  hatása  az  anyavállalati  részvényesekre  jutó  eredményre.  Az  alap,  illetve  a  hígított  egy  részvényre  jutó  eredmény  számításánál  az  alábbi  részvénydarabszámokat  használtuk:  87.881  millió  és  93.888    millió  2012.  I‐III.  negyedévre; 88.427 millió és 94.434 millió 2013. I‐III. negyedévre.  (11) A magyar számviteli szabályzással ellentétben az IFRS szerinti jegyzett tőke nem tartalmazza az ING és az Unicredit által    birtokolt MOL részvények (melyek a kapcsolódó opciós jogok alapján kötelezettségként kerülnek kimutatásra) és a  visszavásárolt vagy kölcsönadott saját részvények, valamint a Magnolia által birtokolt MOL részvények névértékét.  (12)  A nettó értékesítés és az üzleti eredmény a harmadik félnek, valamint más szegmensnek történő értékesítésekből  származó eredményt foglalja magába. Az Upstream belföldön kitermelt kőolajat, kondenzátumokat és PB gázt ad  át  a  Downstream‐nek,  és  földgázt  a  Gáz  Midstream  szegmensnek.  A  belső  transzferárak  az  aktuális  piaci  árakon  alapulnak.  A  szegmens  eredmények  az  adott  szegmenshez  tartozó  teljes  körűen  konszolidált  leányvállalatok  eredményeit is tartalmazzák.  (13)  Gáz Midstream szegmens eredménye a leányvállalati eredményeken túl a szegmens szintű konszolidációs    hatásokat is tartalmaz. (14)  Ezen a soron a szegmensek közötti átadásokból származó nem realizált üzleti eredmény változását mutatjuk ki. Nem  realizált eredmény akkor keletkezik, amikor az átadott tétel a fogadott szegmensnél készleten van az időszak végén és  csak a későbbi időszakban kerül értékesítésre harmadik fél felé. A szegmensszintű kimutatásokban az átadó szegmens az  átadáskor azonnal elszámolja a tranzakción keletkező nyereséget. Társasági szintű eredmény szempontjából azonban a  nyereség csak a harmadik félnek történő értékesítéskor kerül elszámolásra. Szegmensek közötti átadáson nem realizált  profit elsősorban az Upstream‐ből a Downstream és Gáz Midstream szegmensbe történő átadásnál keletkezik.  (10)

(15)  (16) 

Az INA létszámleépítési programjára 2012. II. és III. negyedévben képzett céltartalék,.  LPG és pentánok 

 A JELENTÉSBEN SZEREPLŐ PÉNZÜGYI ADATOK NEM AUDITÁLTAK                                            37