Ásotthalom Község Önkormányzata Polgármesterétől 21/2008. Témafelelős: Bálintné Mityók Szilvia Ikt: __/2008. Véleményező Bizottság: PTB, TVMB
Tárgy: Tájékoztató az Önkormányzati vagyon helyzetének alakulásáról Melléklet: 6 db
Ásotthalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének Helyben Tisztelt Képviselő-testület! Mellékelten csatolom Ásotthalom Község Önkormányzata vagyoni helyzetének alakulásáról szóló tájékoztatót. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy a tájékoztató szíveskedjen megvitatni és elfogadni. _____/2008.(X.22.) KT határozat Tárgy: Tájékoztató az Önkormányzati vagyon helyzetének alakulásáról Határozat Ásotthalom Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (továbbiakban: Képviselőtestület) megtárgyalta Petró Ferenc tárgyi előterjesztését és a következő határozatot hozza: 1. ) A Képviselő-testület az önkormányzati vagyon helyzetének alakulásáról szóló tájékoztatót a határozat mellékletei szerint tudomásul veszi. Határidő: azonnal Felelős: Petró Ferenc polgármester Határozatról értesül: 1.) Petró Ferenc polgármester 2.) Dr. Karsai Éva jegyző, általa osztályvezető 3.) Irattár Ásotthalom, 2008. október Petró Ferenc polgármester
_ /2008.(X .22.) határo zat- terv ezet 1. sz. me llék let
Vagyonváltozás Ásotthalom Község Önkormányzata módosított költségvetési rendeletében beruházási és felújítási kiadásokra 120.288 e Ft előirányzatot tervezett be, melynek teljesítése 2008. szeptember 30-án 22 %-os volt. Az évben eddig megvalósult beruházások és felújítások a következők: Számítástechnikai eszközök vásárlása az Általános Iskolához a HEFOP 2.1.5 pályázat és integrációs pályázat keretében együttesen 1.357 e Ft értékben. Pályázati támogatásból a Könyvtárhoz 2 db számítógép beszerzése 276 e Ft értékben. Szintén pályázati támogatásból EKG készülék beszerzése az Orvosi rendelőbe 501 e Ft értékben. A Képviselő-testület tagjainak notebook vásárlása, melynek célja a Polgármesteri Hivatal papír, valamint fénymásolási költségeinek csökkentése. A Polgármesteri Hivatalhoz fénymásoló, számítógép, bútor beszerzése együttesen 4.000 e Ft értékben. Részben pályázati támogatásból, részben önerőből felújításra került az Ásotthalmi Strandfürdő 14.719 e Ft értékben, melyhez utólagos beruházási munkák is teljesítve lettek. Önerőből kiépítésre került Kissoron közvilágítás, valamint földterület megvásárlása a Panagro Kft mellett. Az Óvoda bővítés és az Általános Iskolánál a játszótér kialakítása folyamban van, melyek szintén pályázati támogatással kerülnek megvalósításra. Mérleg: (1. sz. melléklet, 2. sz. melléklet, 3. sz. melléklet) Az Önkormányzat mérlegének vizsgálatánál, ha 2007-es évet viszonyítjuk a 2006-os évhez, elmondható, hogy 5,62 %-os vagyongyarapodás következett be, ez a befektetett eszközök 6,11 %-os növekedése, és a forgóeszközök 3,4 %-os csökkenésének együttes hatása. A forrás oldalt vizsgálva elmondható, hogy a kötelezettségek aránya a saját tőkével szemben egyre csökkenő arányt mutat, amely kedvező az Önkormányzat számára. Míg 2006-ban 11 %-os volt a kötelezettségek aránya és 89 % a saját tőke, ez 2007-ben már 8,82 %-os kötelezettséget és 91,18 %-os saját tőke arányt jelent. Amennyiben a 2008. évi adatokat viszonyítjuk a 2007-es év adataihoz, akkor 2,59 % vagyon csökkenés állapítható meg, ezt egyrészt a Befektetett eszközök arányának 0,79 %-os, és a forgóeszközök 38,35 %-os csökkenése okozta. A befektetett eszközök esetében a beruházások növekedése alacsonyabb, mint a meglévő eszközökre elszámolt értékcsökkenés értéke, ez minden nagyértékű tárgyi eszköz esetében igaz, az 1. sz. melléklet alapján. Az ügyvitel és számítástechnikai eszközöknél az állomány 54,54 %-a már 0-ig leírt eszköz, amely az eszközcsoportnál alkalmazandó 33 %-os évi értékcsökkenés esetében azt jelenti, hogy már több mint 3 éves. Az egyéb gépek, berendezések esetében az eszközcsoport 25,48 % -a a 0-ig leírt. Ennél az eszközcsoportnál évi 14,5 %-os az értékcsökkenés elszámolása, amely azt jelenti, hogy ezen eszközök több mint 8 éve szolgálják az önkormányzat kötelező feladatellátását. Járművek esetében az évi értékcsökkenési leírás 20 %-os, azaz 5 éves elhasználódási idővel számol a számviteli törvény. Az Önkormányzati tulajdonban lévő járművek közül a Toyota Corolla, Toyota Hiace és az Skoda Locsolóautó már 0-ig leírt. A többi jármű használhatósági foka átlagosan 34,39 %-os. 2008-as évben az előző évhez képest jelentős változás az egyéb követeléseknél volt, itt 74,81 %-os a csökkenés. A szennyvízcsatorna hozzájárulásra előirt követelés jelentős mértékben csökkent a 2008-ban lejárt, 8 évre kötött Fundamenta támogatások átutalásával. Így az
Önkormányzati Viziközmű számlán rendelkezésre állt a felvett hitel teljes fedezete, ezért 2008. szeptember 26-án a 108.000.000,- Ft-os beruházási hitel visszafizetésre kerül. Vagyonkataszter: (4. sz. melléklet, Diagramm) 2008. IX. 17-i vagyonrendelet módosítás szerint az Önkormányzati vagyon 5,49 %-a tartozik a forgalomképes vagyon körébe. Ez a 2007. év végi vagyonrendelet módosításhoz képest 10,73 %-os növekedést jelent. Ez részben a korlátozottan forgalomképes vagyon köréből átvezetett szolgálati lakások, másrészt a megvásárolt Panagro melletti földterület miatt növekedett. Ezzel egyidejűleg a korlátozottan forgalomképes vagyon a helyi rendelet alapján 16,91 %-os csökkést mutat. A törvény szerinti korlátozottan forgalomképes vagyon és a forgalomképtelen vagyon esetében a növekedés nem számottevő.
Ásotthalom Község Önkormányzata mérlege
Megnevezés I. Immateriális javak
2006.
2007.
2008.
__/2008.(X.22.) határozat-tervezet 2. sz. melléklete adatok Ft-ban %-os növekedés 2007/ 2008/ 2006. 2007. 7325,74% 90,54%
101
7 399
6 699
2 691 116
2 920 006
2 903 965
108,51%
99,45%
2. Gépek, berendezések, felsz.
67 657
59 676
56 977
88,20%
95,48%
3. Járművek
18 139
12 680
8 104
69,90%
63,91%
4. Beruházások
59 270
12 324
12 323
20,79%
99,99%
2 836 182
3 004 686
2 981 369
105,94%
99,22%
18 833
18 833
18 833
100,00%
100,00%
35
19
19
54,29%
100,00%
18 868
18 852
18 852
99,92%
100,00%
14 894
14 540
14 364
97,62%
98,79%
2 870 045
3 045 477
3 021 284
106,11%
99,21%
I. Készletek
914
882
591
96,50%
67,01%
A1. Adósok
11 041
7 796
45 889
70,61%
588,62%
1. Ingatlanok
5. beruházásra adott előlegek II. Tárgyieszközök 1. Részesedések 3. Adott kölcsönök III. Befektetett pénzügyi eszközök IV. Üzemeltetésre, kezelésbe, koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök A, Befektetett eszk. összesen
2. Követelések árúszáll. és szolg.
4 014
5 843
2 624
145,57%
44,91%
4. Egyéb követelések
37 099
31 583
7 955
85,13%
25,19%
II. követelések összesen
52 154
45 222
56 468
86,71%
124,87%
1. Pénztárak és betétkönyvek
1 319
1 788
1 791
135,56%
100,17%
2. Költségvetési bankszámla
86 582
82 586
16 774
95,38%
20,31%
III. Értékpapírok összesen
Idegen péneszköz
25
IV. Pénzeszközök összesen
87 901
84 374
18 590
95,99%
22,03%
1. Költségvetési aktív függő elsz.
16 719
20 941
1 612
125,25%
7,70%
2. Költségvetési aktív átfutó elsz.
290
1 185
16 820
408,62%
1419,41%
17 009
22 126
18 432
130,08%
83,30%
157 978
152 604
94 081
96,60%
61,65%
3 028 023
3 198 081
3 115 365
105,62%
97,41%
3. Költségvetési aktív kiegyen. elsz. V. Egyéb aktív pénzügyi elsz. B, Forgó eszközök összesen Eszközök összesen 1. Induló tőke
52 362
52 362
52 362
100,00%
100,00%
2. Tőkeváltozás
2 562 521
2 785 350
2 768 804
108,70%
99,41%
D, Saját tőke
2 614 883
2 837 712
2 821 166
108,52%
99,42%
80 030
78 446
35 115
98,02%
44,76%
I. Költségvetési tartékok összesen II. Vállalkozási tartalékok összersen E, Tartalékok összesen I. Hosszú lejáratú kötelezettségek 1. Kötelezettségek árúszákk, sz-ból 2. Működési célú hitelek
80 030
78 446
35 115
98,02%
44,76%
114 970
111 203
118 758
96,72%
106,79%
16 026
11 396
18 704
71,11%
164,13%
159 574
118 355
118 355
74,17%
100,00%
3. Egyéb rövid lej. Kötelezettség
17 660
12 915
1 359
73,13%
10,52%
II. Rövid lejáratú kötelezettségek
193 260
142 666
138 418
73,82%
97,02%
24 880
28 054
1 023
112,76%
3,65%
1. Költségvetési passzív függő elsz. 2. Költésgvetési passzív átfutó elsz.
860
3. Költségveti passzív átfutó elsz. III. Egyéb passzív pénzügyi elsz. F, Kötelezetségek Források összesen
25 24 880
28 054
1 908
112,76%
6,80%
333 110
281 923
259 084
84,63%
91,90%
3 028 023
3 198 081
3 115 365
105,62%
97,41%
KIMUTATÁS az Ásotthalom Község Önkormányzat mérleg elemézéséről 2006-2008. I. félév között
adatok e Ft-ban
Ásotthalom Község Önkormányzata mérleg elemzése __/2008.(X.22.) határozat-tervezet 3. sz. melléklete adatok Ft-ban
Megnevezés
2006.
2007.
2008.
Eszközök összetételének elemzése A, Befektetett eszközök
2 870 045
3 045 477
3 021 284
B, Forgó eszközök
157 978
152 604
91 081
Eszközök összesen
3 028 023
3 198 081
3 112 365
Befektetett eszközök aránya (Befektetett eszközök/ Eszközök összesen) Forgó eszközök aránya (Forgóeszközök/Eszközök összesen)
94,78%
95,23%
97,07%
5,22%
4,77%
2,93%
Források összetételének elemzése D, Saját tőke
2 614 883
2 837 712
2 821 166
80 030
78 446
35 115
F, Kötelezetségek
333 110
281 923
259 084
Források összesen
3 028 023
3 198 081
3 115 365
E, Tartalék
Tőkeerősség ( Saját tőke+Tartalék/Források összesen)
89,00%
91,18%
91,68%
Kötelezettség aránya (kötelezetts./Források összesen)
11,00%
8,82%
8,32%
Ásotthalom Község Önkormányzata 2008. I. félévi eszközállományának alakulásáról
Ssz. Megnevezés
Bruttó érték
Elszámolt értékcsökkenés
1.
Ügyvitel és számítástechnikai eszközök állománya
24 006 835
12 225 343
2.
Teljesen 0-ig leírt ügyvitel és számítástechnikai eszközök állománya
28 802 352
28 802 352
3.
Ügyvitel és számítástechnikai eszközök összesen
52 809 187
41 027 695
4.
Egyéb gépek, berendezések
66 722 543
21 526 853
5.
Teljesen 0-ig leírt egyéb gépek, berendezések
22 812 812
22 812 812
6.
Egyéb gépek, berendezések összesen
89 535 355
44 339 665
7.
Járművek
23 567 259
15 463 482
8.
Teljesen 0-ig leírt járművek
8 836 596
8 836 596
9.
Járművek összesen
32 403 855
24 300 078
Nettó érték
11 781 492
__/2008.(X.22.) határozat-tervezet 4. sz. melléklete adatok Ft-ban Haszálhatóság foka Megoszlás (nettó érték/bruttó %-a érték) 49,08%
45,46%
0,00%
54,54%
11 781 492
22,31%
100,00%
45 195 690
67,74%
74,52%
0,00%
25,48%
45 195 690
50,48%
100,00%
8 103 777
34,39%
72,73%
0,00%
27,27%
25,01%
100,00%
-
-
8 103 777
Ásotthalom Község Önkormányzata ingatlanainak bemutatása forgalomképesség szerint __/2008.(X.22.) határozat-tervezet 5. sz. melléklete adatok Ft-ban
Megnevezés
2007.12.31. (e Ft-ban)
Megoszlás %-a
2008. IX. 17-i vagyonrendelet módosítás szerint
Megoszlás %-os változás %-a (2008/2007.)
Forgalomképtelen vagyon
1 560 000
47,86%
1 560 181
47,67%
100,01%
Korlátozottan forgalomképes vagyon - törvény alapján
1 452 319
44,56%
1 462 461
44,69%
100,70%
Korlátozottan forgalomképes vagyon - helyi rendelet alapján
84 709
2,60%
70 386
2,15%
83,09%
162 331
4,98%
179 754
5,49%
110,73%
3 259 359
100,00%
3 272 782
100,00%
100,41%
Forgalomképes vagyon
Összesen
