ELŐTERJESZTÉS az önkormányzat vagyoni és pénzügyi helyzetéről
Készült: Szécsény Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2014. augusztus 28-i ülésére Előterjesztő: Stayer László polgármester Tisztelt Képviselő-testület! Az önkormányzat vagyoni és pénzügyi helyzetéről, 2010 - 2014. augusztus 20-ig terjedő időszakáig az alábbi jelentésben adok adok számot:
Jelentés Szécsény Város Önkormányzata Vagyoni és pénzügyi helyzetéről 2010 -2014. E részletes jelentés tartalmazza az önkormányzat vagyoni és pénzügyi helyzetének bemutatását és a képviselő-testület megalakulását követően keletkezett pénzügyi kötelezettségvállalásokat. A ciklus időszakában az önkormányzatunknál kiemelt célként határoztuk meg a lakossági közszolgáltatások megfelelő megszervezését, a város és intézményeinek működőképességének megőrzését. Az intézményi szerkezet átalakult a törvényi előírások, és a képviselő-testület döntései szerint. Átszerveztük az önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságainkat, megszüntettük, amely nem működött gazdaságosan, és újat is alakítottunk. Az elmúlt másfél – két év tapasztalata azt mutatja, sikerült egy gazdaságosabban működő intézményrendszert kialakítani. A célkitűzéseink teljesítését nagymértékben befolyásolták a törvényi előírások, az állam gazdaságpolitikája, az önkormányzatok finanszírozási rendszere. Az elmúlt négy évben a takarékos gazdálkodásra helyeztük a hangsúlyt, és felkutattunk minden törvényben, pályázati kiírásban meghatározott többletforrást. A ciklus végére stabilizálódott önkormányzatunk pénzügyi helyzete, amely nagyrészt az önkormányzati adósságkonszolidációnak, a Kormány által megítélt vissza nem térítendő (ÖNHIKI) támogatásoknak volt köszönhető, de jelentősen hozzájárultak ehhez a képviselőtestületi döntések is. Költségvetésünk főbb számadatai és a vissza nem térítendő állami támogatások évenként: adatok E Ft-ban
Koncepció Költségvetés főösszege -Ebből felhalmozási kiadás Költségvetési főösszeg felhalmozási kiadás nélkül
Forráshiány a költségvetésben Forráshiány %-a Forráshiány év végén Beszámolóban pénzforgalmi bevétel Beszámolóban pénzforgalmi kiadás Működőképesség megőrzését szolg. kieg. támogatás
Adósságkonszolidáció
2010. 1 072 365 1 229 050 149 053 1 079 997 133 670 11% 56 026 2 001 208 1 995 855 33 425
2011. 1 128 480 1 685 139 589 967 1 095 172 234 400 14% 63 676 1 765 718 1 756 205 115 003
2012. 2013. 1 133 541 763 573 1 238 570 751 281 106 314 85 406 1 132 256 665 875 210 960 0 17% 0 73 932 0 1 314 904 1 538 682 1 254 555 1 467 840 147 595 90 000 280 755
2014. 788 538 955 622 208 227 747 395 0 0 0 184 301
2 Az elnyert állami támogatásokon túl, a költségvetés teljesítése a kiadások csökkentésével, szervezési intézkedésekkel, pályázatok elnyerésével, fejlesztési források bevonásával történt. Az önkormányzat vagyonának alakulását az elmúlt ciklusban a 3. sz. és 4. sz. melléklet tartalmazza, ezek elemzéséből megállapítható, hogy jelentős vagyonnövekedést értünk el. A likviditási helyzetünkről, a kötelezettségek és a vagyon változásáról évenkénti bontásban az alábbiakban adunk rövid tájékoztatást: 2010. év A 2010. évben az önkormányzat működőképességének megtartására törekedtünk. Legfontosabb teendőnk a folyamatban lévő kötelezettségvállalások teljesítése volt. A kifizetetlen szállítói számlák összege az előző ciklusban beadott igénylések alapján megkapott ÖNHIKI és a működésképtelen helyi önkormányzatok egyéb támogatása ellenére is magas volt az utolsó negyedévben. A polgármesteri hivatal év végi szállítói állománya 31.853 E Ft, az önálló intézményünké pedig 16.353 E Ft volt. Igyekeztünk saját bevételeink növelni, azonban likviditási helyzetünk nem volt stabil az átvett magas hitelállomány, szállítói állomány miatt. A bérfizetési, járulékfizetési kötelezettségeinknek és a pályázati kifizetéseknek időben eleget tettünk, megkezdtük az elmaradt képviselői tiszteletdíjak kifizetését is. Az Európai Uniós pályázatok egy része 2010. évben befejezési szakaszába érkezett. Megszépült városunk, intézményeink, útjaink felújításra kerültek, a vagyon jelentősen gyarapodott, de a pályázatok sikeres lezárása további terheket jelentett. Nagyságrendjét tekintve a legnagyobb költségvetéssel Szécsény Város központjának pályázati költségvetése rendelkezett. A történelmi városmag II. pályázat befejezéséhez a számlák kifizetésével összhangban szükséges volt az érvényben lévő hitelszerződés alapján a beruházási hitel lehívása, mely a hitelállomány növekedését, az adósságszolgálati kötelezettség növekedését vonta maga után. Az alapfokú oktatási intézmények fejlesztéséhez felvett támogatásmegelőlegező hitel törlesztését át kellett ütemezni, mert a záró kifizetési kérelem szerint folyósított összeg nem volt elegendő a hiteltörlesztéshez. 2011. év Ezt az évet is a nehéz likviditási helyzet jellemezte, de a korábbi évek kötelezettségvállalásai miatt keletkezett kiadásaink folyamatosan csökkentek. Le kellett zárni az EACEA pályázatunkat, ehhez 18.000 E Ft támogatásmegelőlegező hitel felvételéről döntött a képviselő-testület. Az elszámolás határidőben megtörtént, az utólagosan kiutalt pályázati támogatás fedezetet nyújtott a hitel törlesztésére a következő év elején. A Szécsényi Közétkeztetési Kft. végelszámolással történő megszüntetéséről döntött a képviselőtestület, melyet a Kft. magas szállítói állománya tett szükségessé. Tulajdonosként vállalnunk kellett a cég kötelezettségeinek rendezését. A gyermekétkeztetési feladat a Szécsényi AGROHELP Kft.-hez került. A 115.003 E Ft összegű ÖNHIKI támogatás megalapozta önkormányzatunk pénzügyi stabilitását. A támogatási összeg kiutalását követően, év végén nem volt kifizetetlen számlánk. A folyamatban lévő pályázati fejlesztések lezárása elsődlegességet élvezett. Más nagy összegű, új kötelezettségvállalásra a pénzügyi helyzetünk miatt nem vállalkozhattunk, viszont a Krúdy Gyula Városi Művelődési Központ és Könyvtár épületének fűtése megoldatlan volt. A fűtéskorszerűsítést már nem lehetett tovább halogatni. A kazáncserét saját erőből megvalósítottuk. Ezen felül csak a legszükségesebb számítástechnikai- és egyéb eszközök, nyomtatók, programok beszerzése történt. Vagyonnövekedést eredményező fejlesztési kiadásaink:
3 • • • • • •
Az ÉMOP-3.1.2/A-2f-2009-001. azonosító számú pályázat keretében megvalósuló Történelmi Városmag rehabilitációjának II. üteméhez kapcsolódóan 476.821 E Ft összegben jelentkeztek felújítási és beruházási kiadások. A TIOP-1.1.1-07/1-2008-0925. számú Informatikai infrastruktúra fejlesztése a II. Rákóczi Ferenc Bölcsőde, Óvoda, Általános Iskola, Gimnázium és Szakközépiskolában elnevezésű pályázat befejezésére 2011. április 30-án került sor. TIOP-1.1.1-09/1-2010-0043. számú Tanulói laptopok - IKT módszertani megújulás a szécsényi többcélú intézményben elnevezésű pályázat befejezése 2010. december 31. volt, a számlák kifizetése 2011. első félévben megtörtént. Önálló intézményünk, a II. Rákóczi Ferenc Bölcsőde, Óvoda, Általános Iskola, Gimnázium és Szakközépiskola szakképzési hozzájárulásból megvalósított eszközbeszerzésének összege 7.540 E Ft volt. Az Ady Endre út 12. sz. alatti Krúdy Gyula Városi Művelődési Központ és Könyvtár épületére vonatkozó fűtéskorszerűsítés 5.409 E Ft értékben történt. Számítástechnikai- és egyéb eszközök, nyomtatók, programokra 1.052 E Ft-ot költöttünk.
2012. év Az Önkormányzat zavartalan működése és a fejlesztési célkitűzések megvalósítása érdekében ebben az évben is takarékos gazdálkodásra törekedtünk. Az adósságszolgálati kötelezettségünk határidőben történő teljesítése, a költségvetési befizetések teljesítése és a személyi jellegű kiadások kifizetése elsődlegességet élvezett. Az önkormányzati költségvetés tervezésekor 210.960 E Ft hiánnyal számoltunk. Az Önkormányzat forráshiányának kezelésére nagyrészt a költségvetési törvény 6. számú mellékletében meghatározott az önhibájukon kívül hátrányos helyzetben lévő önkormányzatok támogatása szolgált. 2012. június 25-én az első ütemre beadott pályázatunkra 37.595.000 Ft érkezett. Ez időlegesen csökkentette a kifizetetlen számlák állományát. A fizetőképességünk javítása érdekében a korábbi évekhez hasonlóan újabb támogatási kérelmet nyújtottunk be. A második fordulóra beadott támogatási igényünkre decemberben érkezett 110.000 E Ft kiutalás. A kifizetetlen számlák 2012. december 31-i állománya önkormányzatunknál csak 115 E Ft volt, mert az ÖNHIKI pályázat összege minden elmaradt, lejárt fizetési határidejű kötelezettségünk pénzügyi rendezésére lehetőséget adott. A 2012-es költségvetési évben valamennyi intézményünk működőképességét megtartottuk. A képviselő-testület korábbi döntése szerint a Szécsényi Gyermek és Közétkeztetési Kft. végelszámolása befejeződött. Az oktatás, a közigazgatás és a városgazdálkodás területén is kizárólag költségtakarékos, hatékony költségvetési kereten belüli gazdálkodással volt biztosítható az önkormányzat működése. A korábbi években megkezdett beruházások befejezése elsődleges volt. Pályázati forrásból épületfelújítások történtek. Saját erőből elkezdődött az elavult számítástechnikai, ügyviteli eszközök cseréje is. Vagyonnövekedést eredményező fejlesztési kiadásaink: • A nagylóci óvoda, iskola felújítása 21.519 E Ft összegben valósult meg, melynek forrása pályázati összeg és a Nagylóc Község Önkormányzata által biztosított önrész összege volt. • Az iskolai és utánpótlás sport infrastruktúra-fejlesztésére, felújítására kapott támogatásból a Kossuth Liget sporttelep felújítása 21.248 E Ft összegben valósult meg. • A Történelmi Városmag rehabilitációjának II. pályázat keretében a várfal felújítása 20.286 E Ft-ot igényelt. • A Manóvár Gyerekház a Biztos Kezdet Gyerekházak támogatási összegéből tűzhely került beszerzésre 60 E Ft értékben. • Intézményi beruházások 13.125 E Ft összegben teljesültek önkormányzatunknál, melynek keretében számítástechnikai eszközöket, nyomtatókat, programokat vásároltunk az
4 ügyviteli munka megsegítésére. Az oktatási intézménynél a felhalmozási kiadások eszköz beszerzések voltak a szakképzési hozzájárulásból és az informatikai normatíva felhasználásaként. 2013. év A Kormány a helyi igazgatás és önkormányzás hatékonyabbá tétele miatt az önkormányzatokra vonatkozóan újraszabályozta az önkormányzatok mindennapi működését rendező törvényeket és a feladatok végrehajtását. Az önkormányzati gazdálkodás feltételei és módja is megváltoztatásra került, a pénzügyi-gazdasági rendszer alapjainak megszilárdítása az önkormányzatok adósságkonszolidációját vonta maga után. Az adósságkonszolidáció keretében 2013. június 28án aláírásra került megállapodás értelmében önkormányzatunktól a Kormány 280.415.815.- Ft összegű hitelállományt vállalt át, melynek következtében a II. félévben jelentősen csökkent adósságszolgálati kötelezettségünk. December hónapban a Kormány engedélyével likvid hitelünket rövidlejáratú hitellé alakítottuk. Év végi összes hitelállományunk 180.747 E Ft volt, mely a következő évben a kormány által átvállalásra került. A kifizetetlen szállítói számlák összege a megítélt 90.000 E Ft ÖNHIKI támogatás miatt kedvezően alakult, gyakorlatilag év végén nem volt lejárt határidejű, kifizetetlen szállítói számlánk. Ez az év a változások éve volt. A közoktatás kikerült az önkormányzat kötelező feladatai közül, mely jelentős átrendeződést okozott az intézmények szerkezetében. A Szécsényi Cseperedő Óvoda és Bölcsőde 2013. január 1. napjával alakult meg kiválással a II. Rákóczi Ferenc Bölcsőde, Óvoda, Általános Iskola, Gimnázium és Szakközépiskola intézményből. Az iskola a Klebelsberg Intézményfenntartó Központ fenntartásába került. A Páter Bárkányi János Katolikus Óvoda, Általános Iskola és Gimnázium 2013. szeptember 1jén kezdte meg működését, ettől az időponttól óvodánk egy csoporttal működik. A járások megalakulásával egyes feladatok átkerültek a kormányhivatalhoz, hivatalunkban a köztisztviselők létszáma a felére csökkent. Az önkormányzati törvény változása miatt közös önkormányzati hivatal alakult. A személyi jellegű kiadások és a dologi kiadásaink is csökkentek a megváltozott feladatok miatt, amely a költségvetési főösszegünket megközelítőleg a felére csökkentette az előző évhez képest. Az intézmények összetételében további változást jelentet, hogy 2013. január 1-jétől önkormányzatunk fenntartásába került a Kubinyi Ferenc Múzeum. Az önkormányzat közművelődési tevékenységét 2013. május 31. napjáig a Krúdy Gyula Városi Művelődési Központ és Könyvtár látta el önállóan működő költségvetési szervként. A képviselő-testület a 106/2013.(V.13.) határozatával az intézményt megszüntette. A kulturális, szabadidős és turisztikai feladatokat 2013. június 1-jétől határozatlan ideig a 107/2013.(V.13.) számú képviselő-testületi döntés alapján a Szécsényi Közművelődési Nonprofit Kft. látja el. A könyvtári tevékenység intézményi átszervezéssel a múzeumhoz került, megalakult a Kubinyi Ferenc Múzeum és Krúdy Gyula Könyvtár. Év közben a START munka pályázatok keretében közel 300 főt foglalkoztattunk, több önkormányzati ingatlanunk felújításra, karbantartásra került, mely a költségvetési főösszegünket jelentősen növelte. Év közben a 100 %-os támogatású START munkaprogram lebonyolítása önkormányzati megelőlegezést, szigorú pénzügyi ütemezést igényelt, de év végén, az elszámolás után minden támogatási összeg kiutalásra került. Ezzel rendeződtek likviditási problémáink. A fejlesztések nagyrészt pályázati forrásból, önkormányzati önrész nélkül, vagy kisarányú önrésszel valósultak meg. A tárgyi eszköz,- és ingatlanvásárlásokra saját bevételeink biztosítottak fedezetet. Vagyonnövekedést eredményező fejlesztési kiadásaink: • Az Óvoda épületére BM pályázatból napelemek kerültek 28.133 E Ft összegben. Ez a beruházás jelentős energia megtakarítást eredményez. • Saját forrásból játszóterek kialakítására került sor 2.033 E Ft összegben.
5 • Az ÉMOP szociális városközpont pályázatunkra 8.657 E Ft kifizetés történt. • Befejeződött a LEADER pályázatban megvalósított közösségi ház felújítása. A teljesítés a tervezetthez képest alakult, 20.683 E Ft-ba került a beruházás. • A közös hivatalba számítástechnikai eszközök beszerzése történt 2.999 E Ft összegben az építéshatósági feladatok ellátásához. A segélyek feldolgozását és a segélyezettek nyilvántartását, a határozatok meghozatalát segítő programot is vásároltunk, mely 505 E Ft volt. • A Kossuth út 3. sz. alatti ingatlan kapubejárójának és tetőszerkezetének helyreállítási munkái 2.130 E Ft-ot tettek ki. Az ingatlan felújítása 70 %-os vis maior támogatással valósult meg. • Személyszállító gépjármű (volt iskolabusz) beszerzése történt meg 3.000 E Ft összegben, melynek fedezete a megszűnt Többcélú Társulás vagyonfelosztásából származó, önkormányzatunkat megillető felhalmozási bevétel volt. • Rákóczi út 77. szám alatti ingatlan 3.000 E Ft összegben került megvásárlásra testületi döntés alapján. • A START munkaprogram költségvetése jelentős fejlesztéseket is tartalmazott, összesen 49.285 E Ft fejlesztési kifizetés történt. Ebből 3.748 E Ft összeget fizettünk ki ingatlanjaink felújítására. Megújult a benczúrfalvai és a pősténypusztai ravatalozó, a szécsényi temető kerítése és járdái. Benczúrfalván a művelődési ház is felújításra került. 45.537 E Ft összegben a mezőgazdasági termeléshez szereztünk be gépeket, járműveket, a sertéstelepen épületgépészeti munkák készültek el, a betonelemek gyártásához targoncát, gépeket, sablonokat szereztünk be. • A művelődési központ részére az első félév során nyomtatót vásároltunk 28 E Ft összegben. • A védőnői feladat ellátásához is szükséges volt számítástechnikai beszerzés, és hallásvizsgáló gép beszerzése, melyek összege 396 E Ft volt. • A Manóvár gyerekházba mosógépet vettünk, melyet a pályázati költségvetés tartalmazott. Ehhez nem volt szükséges önkormányzati önrészre sem. • A Szécsényi Közművelődési Nonprofit Kft. megalakulásához 500 E Ft törzstőke átadására került sor. • A műfüves pálya megvalósításához szükség önrész 7.849 E Ft összegben került átutalásra a Magyar Labdarúgó Szövetség részére. • A Kossuth-liget sportpálya felújításához 2.994 E Ft került átutalásra. 2014. I. félév Az önkormányzati adósságkonszolidáció keretében teljes hitelállományunk törlesztésre került. Szécsény Város Önkormányzatánál az adósság átvállalása kiterjedt a 2014. február 28-án fennálló tőkeállományra és az ezekhez kapcsolódó, az átvállalás időpontjáig számított járulékra (kamat, késedelmi kamat, rendelkezésre tartási jutalék, kezelési költség). A Magyar Államkincstár 2014. február 28-án utalt át önkormányzatunk nevében a hitelt nyújtó pénzintézeteknek 184.471 E Ft-ot. Költségvetésünkben a teljes adósságállomány törlesztését megterveztük. Az átvállaláskor meglévő állomány összegével egyező összegben megterveztük a törlesztési célú támogatást is. Így önkormányzatunk valójában adósság nélkül kezdhette a költségvetési évet. A hitelek állományáról tájékoztatást az 5. melléklet ad. A város gazdasági növekedését, az önkormányzat működőképességének megtartását tartottuk szem előtt legfontosabb célként az önkormányzat költségvetésének 2014. évi tervezésekor. A város történelmi hagyományaira, környezeti adottságaira, értékeire, előnyeire alapoztunk. Feladat-centrikusan összefoglaltuk a fejlesztési elképzeléseket, amelyek hosszabb távon meghatározzák az önkormányzati döntések irányát. A költségvetési előirányzatok tervezésekor
6 biztosítottuk a kötelező önkormányzati feladatok prioritását. Az I. félévben megvalósult, vagyonnövekedést eredményező fejlesztési kiadásaink: • A Szécsényi Közös Önkormányzati Hivatal szervezetfejlesztési ÁROP pályázata keretében szoftver beszerzés történt 542 E Ft összegben. • Saját forrásból a Kossuth Ligetben szabadidőpark kialakítását terveztük a költségvetésünkben, melynek előlegére 508 E Ft kifizetés történt. • A START munkaprogramban 198 E Ft-ot fordítottunk épületgépészeti elemek vásárlására. • A hivatal ügyviteli, számítástechnikai eszközbeszerzésére saját forrásból 583 E Ft-ot költöttünk. • A szociális földprogram pályázatunkból finanszírozott eszközbeszerzések összege 1.235 E Ft. A kézművesházban kialakított házi bolt miatt fagyasztószekrényt, polcrendszert vásároltunk, a zöldségek feldolgozásához pedig feldolgozó gépet és vákumfóliázót. • A Kubinyi Ferenc Múzeum és Krúdy Gyula Könyvtár számítógépet vásárolt 131 E Ft összegben. Összességében a ciklus időszakában az első két év pénzügyi finanszírozási nehézségei, a likviditási problémák, az áthúzódó kötelezettségek ellenére eredményeket tudtunk elérni. Hitelállományunk nincs, pénzügyi helyzetünk stabilizálódott és megteremtődött annak a lehetősége, hogy a következő időszakra vonatkozó terveket egy biztos gazdasági helyzet alapozza meg. Mellékletek: 1. melléklet: Az önkormányzat bevételeinek alakulása 2. melléklet: Az önkormányzat kiadásainak alakulása 3. melléklet: Önkormányzat vagyonának mérleg szerinti alakulása 4. melléklet: Befektetett eszközök változása 5. melléklet: Az önkormányzat hitelállománya 6. melléklet: Követelések 7. melléklet: Pályázatok Tisztelt Képviselő-testület! Kérem, hogy az előterjesztés megtárgyalását követően s 2010-2014. éves időszakáról szóló, az önkormányzat vagyoni és pénzügyi helyzetét bemutató beszámolót fogadja el! Határozati javaslat Szécsény Város Önkormányzata Képviselı-testületének …/2014.(VIII.28.) határozata Szécsény Város Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat 20102014. éves időszakáról szóló vagyoni és pénzügyi helyzetét bemutató beszámolót elfogadja. Határidő: Felelős:
értelemszerűen Polgármester
Szécsény, 2014. augusztus 21. Stayer László polgármester Az előterjesztés törvényes: dr. Bagó József jegyző
