MANAJEMEN PROYEK SISTEM INFORMASI MTAUFIQ
Sebuah rental video yang sudah cukup berkembang pesat ingin mengembangkan sistem dengan cara membangun sistem informasi berbasis komputer yang cukup handal untuk sistem billingnya, dalam rangka memberikan pelayanan yang prima bagi konsumen, berdasarkan studi kelayakan yang telah dilakukan dibutuhkan investasi sebesar 25.000.000,-, dan diperkirakan memiliki umur ekonomis 3 tahun, harapan dari pengembangan sistem ini dapat meningkatkan penghasilan berupa kenaikan jumlah penyewa dari 30 penyewa menjadi 40 penyewa ratarata per hari, harga sewa per cd tetap Rp. 3.000,sedang hari kerja dalam satu bulan 25 hari, bea operasional dan perawatan ditarget 65% per tahun terhadap pendapatan. Bunga Deposito 7%, sedangkan pajak 10%
Sehingga berapa: 1. Total Pendapatan dan Total Beaya operasional per tahun, 2. Laba bersih per tahun rata – rata setelah pajak (EAT), 3. Pay Back Period (PBP), 4. Return On Investment (ROI), 5. Bagaimanakah keputusan investor terhadap pelaksanaan pengembangan sistem ini
Jawab Investasi Pengembangan Sistem
Rp. 25.000.000,-
Perhitungan: 1. Pendapatan per tahun : 40 x 3.000 x 25 x 12 Rp.
36.000.000,-
Bea Operasional: 65% x 36.000.000
Rp. 23.400.000,2. Laba operasional dapat dihitung sbb: 36.000.000 – 23.400.000 = Rp. 12.600.000,Pajak dalam 1 tahun, 10% = Rp. 1.260.000,Laba Bersih setelah Pajak (EAT)/thn: Rp.
11.340.000,-
3. Pay Back Period (PBP) adalah : Investasi 25.000.000 = EAT / thn 11.340.000 atau
=
2,2046
2 tahun 3 bulan
Dengan usia ekonomis selama 3 tahun, maka Total Pendapatan dalam umur ekonomis, 3 x 36.000.000 Rp. 108.000.000,Total Biaya dalam umur ekonomis, 3 x 23.400.000 Rp. 70.200.000,TOTAL Biaya setelah ditambah investasi, 70.200.000 + 25.000.000 Rp. 95.200.000
4. Return On Investment, adalah: ∑ Pendapatan - ∑ Biaya
=
108.000.000 - 95.200.000
= ∑ Biaya
ROI
95.200.000 =
13,45%
5. Keputusan Investasi, adalah: Dengan Bunga deposito 10%, maka perubahan nilai uang investor (FV) untuk 3 tahun, 25.000.000 x (1 + 0,07) ^3 = Rp. 30.626.075,Untuk selama 3 tahun maka per tambahan nilai uang : 30.626.075 - 25.000.000 = Rp. 5.626.075,Pada proyek 13,45%, sehingga keuntungan setelah investasi 95.200.000 x 13,45% = Rp. 12.804.400,Dari hasil perhitungan nilai proyek LEBIH MENGUNTUNGKAN dibandingkan bunga deposito
KASUS DIATAS
Dapat Dikerjakan Dengan Tabulasi Berikut Ini (Excel)
Solusi Kasus 1
Diskripsi Investasi Proyek Target Penjualan Harga/cd Jumlah Hari Kerja %Bea Operasional Pendapatan Bea Operasional Total Beaya Laba Operasional Pajak EAT PBP ΣPendapatan - ΣBiaya ROI Deposito
th-0
th-1
25.000.000 30 3,000 25 65%
th-2 40
th-3 40
40
36,000,000 23,400,000
36,000,000 23,400,000
36,000,000 23,400,000
12,600,000 10% 1,260,000 11,340,000
12,600,000 1,260,000 11,340,000
12,600,000 1,260,000 11,340,000 2.2046
108,000,000 70,200,000 95,200,000
2 thn 3bln 12,800,000 13.45%
25,000,000 i= 7%
Perubahan Nilai Uang Pertambahan Nilai uang Nilai Keuntungan Proyek r= 13.45% Keputusan investasi LAYAK
30,626,075 5,626,075 12,800,000
Keputusan Investasi, dengan mengkaji hasil perhitungan dinyatakan layak, Karena pengembalian investasi dapat dilakukan sebelum berakhirnya umur ekonomis, yaitu 2 tahun 3 bulan
Pengembangan sistem ini dapat memberikan kemampuan pengembalian investasi sebesar 13,45% dari total investasi yang telah diberikan
Pada pengembangan sistem ini memberikan pertambahan nilai uang lebih besar dibanding dengan deposito bank, yaitu 12.804.400 sementara deposito
hanya memberikan 5.626.075,-
PROCUREMENT COSTs PENGADAAN HARDWARE (Perangkat Keras)
RAB PENGADAAN PERANGKAT KERAS (HW)
Komponen :
1. Biaya Perangkat INPUT, PROSES, OUTPUT 2. Biaya Perangkat Instalasi & Pendukung 3. Biaya Pengolahan (Manajemen) Hardware
NO
KATAGORI
DISKRIPSI
HARGA SATUAN
JUMLAH
BIAYA TOTAL
BIAYA
(Spesifikasi)
(Rupiah)
UNIT
(Rupiah)
I Perangkat INPUT 1. Keyboard 2. Mouse 3. 4. II Perangkat PENGOLAHAN (PROSES)
Perangkat III OUTPUT
IV Perangkat INSTALASI
V Perangkat PENDUKUNG
SUB TOTAL
Rp.
SUB TOTAL
Rp.
SUB TOTAL
Rp.
SUB TOTAL
Rp.
SUB TOTAL
Rp.
T.O.T.A.L.
Rp.
1. MotherBoard 2. LAN card 3. 4.
1. Monitor 2. Printer 3. Speaker 4. 5. 1. Instalasi Perangkat 2. CD Driver 3. CD 4. Flash Disk 5. 1. Keamanan HW 2. Perawatan 3.
POTENSIMU SUNGGUH BESAR, JANGAN PERNAH PUTUS ASA
f1q'05
Yk, ………………….200…. Pengesahan
START UP COSTs
RAB PENGADAAN PERANGKAT LUNAK (SW)
PENGADAAN SOFTWARE (Perangkat Lunak) 1. Biaya Pengadaan Perangkat Lunak (Software)
Komponen :
2. Biaya Instalasi & Reparasi 3. Biaya Pemrograman 4. Biaya Pengolahan (Manajemen) Software NO
KATAGORI
DISKRIPSI
HARGA SATUAN
JUMLAH
BIAYA TOTAL
BIAYA
(Spesifikasi)
(Rupiah)
UNIT
(Rupiah)
I Bi. PEMBELIAN SOFTWARE
1. Operating Sistem 2. Language 3. Aplikasi 4.
II Bi. INSTALASI &
1. Instalasi Software
REORGANISASI
2. Reparasi Software
SUB TOTAL
Rp.
SUB TOTAL
Rp.
SUB TOTAL
Rp.
SUB TOTAL
Rp.
T.O.T.A.L.
Rp.
3. 4.
III Biaya
1. Aplikasi Dasar
PEMROGRAMAN
2. Aplikasi Utama 3. 4.
IV Bi. PENGOLAHAN
1. Manajemen File/Data
& PERSIAPAN
2. Dokumentasi Data
OPERASI
3. Dokumentasi Program 4. Keamanan 5.
DIDALAM DIRIMU ADA SETUMPUK EMAS BERLIAN, GALILAH !
f1q'05
Yk, ………………….200…. Pengesahan
PROJECT COSTs 1. Biaya Pelaksanaan Team Proyek (Brainware)
Komponen :
RAB
2. Biaya Proses Analisis 3. Biaya Proses Pendisainan 4. Biaya Proses Pengujian & Penerapan Sistem
NO
KATAGORI BIAYA
DISKRIPSI (Spesifikasi)
I Bi. TEAM PROYEK BRAINWARE
1. Team Perencana 2. Team Analis 3. Team Pemrogram 4. Team Manajemen 5. Teknisi 6. Team Ahli / Konsultan 7.
II Bi. PROSES ANALISIS
1. Pengumpulan data 2. Dokumentasi Analisis 3. Rapat Analisis 4. Pengolahan Analisis 5. Penyusunan Laporan 6.
III Bi. PROSES PENDISAINAN
1. Dokumentasi Pendisainan 2. Rapat Pendisainan 3. Pengolahan Pendisainan 4. Draft Pendisainan 5.
IV Bi. PENGUJIAN & PENERAPAN
1. Pengujian Program 2. Pengujian Sistem 3. Penyusunan Form/Blanko 4. Konversi Data 5. Pelatihan Personil 6. Mnj. Penerapan Sistem 7.
PELAKSANAAN KEGIATAN PROYEK (BW)
HARGA SATUAN (Rupiah)
JUMLAH UNIT
SUB TOTAL
Rp.
SUB TOTAL
Rp.
SUB TOTAL
Rp.
SUB TOTAL
Rp.
T.O.T.A.L.
Rp.
SETIAP PERJUANGAN BUTUH PENGORBANAN, SETIAP KESUKSESAN BUTUH KEGAGALAN
BIAYA TOTAL (Rupiah)
f1q'05
Yk, ………………….200…. Pengesahan
RANCANGAN ESTIMASI CASH – IN (PENDAPATAN) PER TAHUN RANCANGAN ESTIMASI PENDAPATAN PERTAHUN Pendapatan akibat pengembangan sistem mengalami peningkatan produktivitas (konsep PIECES) secara signifikan
CASH IN FLOW NO.
DISKRIPSI
Tahun - 0
Tahun - 1
Tahun - 2
Tahun - 3
Tahun - 4
1
Pendapatan Pokok
999.999.999,00
999.999.999,00
999.999.999,00
999.999.999,00
2
Pendapatan Subtitusi
999.999.999,00
999.999.999,00
999.999.999,00
999.999.999,00
3
Pendapatan Lain
999.999.999,00
999.999.999,00
999.999.999,00
999.999.999,00
9.999.999.999,00 9.999.999.999,00 9.999.999.999,00 HIDUP ADALAH SEBUAH KENYATAAN DAN SEBUAH KEBENARAN YANG MUTLAK
9.999.999.999,00
Cash In Flow
[email protected]
Yk, ……………………………. 20…..
Pengesahan,
RANCANGAN ESTIMASI CASH – OUT (PEMBIAYAAN) PER TAHUN RANCANGAN ESTIMASI PENGELUARAN PERTAHUN Dibuat setiap tahun mengalami penurunan yang signifikan , akibat peningkatan Produktivitas (PIECES)
CASH OUT FLOW NO.
DISKRIPSI
Tahun - 0
Tahun - 1
Tahun - 2
Tahun - 3
1 Bi. Variabel a. Bahan baku b. Bahan Pendukung c. Honor Karyawan d.
SUBTOTAL: 2 Bi. Tetap Non Susut a. Gaji Pokok Karyawan b. Administrasi c. Bea beban Tetap Listrik d. Sewa Gedung e. Abonemen Telepon f.
SUBTOTAL: 3 Bi. Tetap Penyusutan a. Pemeliharaan Mesin b. Pemeliharaan Gedung c. Overhead d.
SUBTOTAL:
Cash Out Flow
TOTAL HIDUP BUKAN SEBUAH PERMAINAN, NAMUN HIDUP HARUS DIPERJUANGKAN
[email protected]
Yk, ……………………………. 20…..
Pengesahan, PENENTUAN 1 BIAYA VARIABEL 2 BIAYA TETAP NON SUSUT 3 BIAYA TETAP PENYUSUTAN
Ditentukan berdasarkan data lapangan, dan bisa (boleh) dinaikkan Dihitung berdasarkan data pengalaman yang ada maupun data2 yang mendukung Dihitung biasanya dengan metode garis lurus, dengan rumus: 1. (Nilai barang - Nilai Residu) / umur ekonomi 2. (Nilai modal tetap - Nilai Residu) / umur ekonomi
Tahun - 4
RANCANGAN ESTIMASI CASH – FLOW PER TAHUN RANCANGAN CASH FLOW
CASH FLOW OPERASIONAL NO
DISKRIPSI
Tahun - 0
Tahun - 1
Tahun - 2
Tahun - 3
Tahun - 4
Σ
1 Investasi a. Procurement Cost (Modal Tetap) b. Start-up Cost (Modal Tetap) c. Project Cost (Modal Kerja)
Total Investasi 2 Nilai Residu 3 Est. Hasil Penjualan
Cash In Flow
ci1+ci2+ci3+ci4
Cash Out Flow Laba sebelum pajak (EBT) Pajak Laba Bersih (EAT) Aliran Kas
co1+co2+co3+co4
4 Est. Biaya (Pengeluaran) a. Bi. Variabel b. Bi. Tetap Non Susut c. Bi. Tetap Penyusutan 5 6 7 8
n%
(ci1 - co1) n% x EBT1 EBT1-Pajak1
(ci2 - co2) n% x EBT2 EBT2-Pajak2
(ci3 - co3) n% x EBT3 EBT3-Pajak3
(ci4 - co4) n% x EBT4 EBT4-Pajak4
EAT1+PAP1
EAT2+PAP2
EAT3+PAP3
EAT4+PAP4+MK+NR
a. Pendapatan Akibat Penyusutan (PAP) b. Pengembalian Modal kerja (MK) c. Pendapatan dari Nilai Residu (NR)
Cash Flow
[email protected]
Yk, ………..200…
Pengesahan
TUGAS RUMAH DIKUMPULKAN DALAM BENTUK HARDCOPY - TABEL EXCEL
1. 2. 3. 4. 5. 6.
Buat RAB kebutuhan Procurement Cost Buat RAB kebutuhan Start-up Cost Buat RAB kebutuhan Proyek Buat Cash In Flow Buat Cash Out Flow Buat Cash Flow Data – data yang dibutuhkan seperti harga mengikuti harga yang berlaku sekarang, termasuk biaya operasional yang ada, bisa dari googling atau survey langsung di toko, atau melalui sebuah perhitungan dengan metode yang berlaku….
KEBUTUHAN PROCUREMENT COST: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11.
Keyboard, sebanyak 5 Mouse, sebanyak 5 unit Card Reader, sebanyak 5 unit Barcode Reader, sebanyak 5 unit Microphone, sebanyak 5 unit Mother Board, sebanyak 5 unit VGA card, sebanyak 5 unit Sound card, sebanyak 5 unit RAM, sebanyak 5 unit LAN card, sebanyak 5 unit Monitor LED 19”, sebanyak 5 unit
12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22.
LCD projector, sebanyak 5 unit Printer inkjet, sebanyak 5 unit Speaker, sebanyak 5 unit Cover monitor, sebanyak 5 unit Travo Stabilizer, sebanyak 3 unit UPS, sebanyak 3 unit Modem, sebanyak 5 unit Kabel UTP, sebanyak 200 meter Mobile wireless, sebanyak 3 unit Material Pendukung (Mur, Baut, Klem, dsb) Manajemen Dokumentasi dan instalasi
Kebutuhan Start-Up Cost: 1. 2. 3. 4.
Kebutuhan Operating System Kebutuhan Bahasa Pemrograman Kebutuhan Paket Aplikasi Kebutuhan Paket Utility
Kebutuhan Project Cost: 1. Team proyek pengembang 2. Testing dan implementasi 3. Pelatihan 5 personil (1 manajer 4 karyawan)
PENDAPATAN BERWUJUD (TANGIBLE BENEFITS) • •
• •
Data pendapatan dari tahun sebelum dikembangkan sebesar Rp. 75.000.000,Estimasi tahun pertama mengalami kenaikan 10% dari pendapatan tahun sebelumnya Estimasi tahun kedua mengalami kenaikan 12% dari pendapatan tahun pertama Estimasi tahun ketiga dan keempat mengalami kenaikan 14% dari pendapatan tahun kedua dan ketiga
PENDAPATANTAK BERWUJUD (INTANGIBLE BENEFITS) •
Estimasi tahun pertama sampai tahun keempat diperkirakan 45% dari pendapatan berwujud setiap tahunnya
Estimasi Biaya Dari Tahun 1 Sampai Umur Ekonomis, Dibedakan Atas Pembiayaan Yang Ditentukan Sebagai Berikut : A. Biaya operasional setiap tahun sebesar 26% dari total pendapatan per tahun, kecuali pada tahun keempat naik menjadi 36%
B. Biaya perawatan (maintenance) sebesar 10% dari total pendapatan per tahun, kecuali pada tahun keempat naik menjadi 12,5% C. Biaya tetap non susut, dialokasikan: • Administrasi, Rp. ………….. per bulan • Perawatan perangkat, Rp. ……….. per bulan • Listrik dan telepon, RP. …………. per bulan • Pemeliharaan gedung, Rp. ……….. per bulan • Gaji manajer 1 orang, Rp. ……….. per bulan • Gaji karyawan 4 orang, @ Rp. …………. per bulan D. Biaya tetap penyusutan setiap tahun dengan menggunakan metoda garis lurus
Catatan: umur ekonomis selama 4 tahun diperoleh residu Rp.13 juta
TO BE CONTINUED
