MANAJEMEN DISTRIBUSI PROFIT BAGI HASIL KEPADA NASABAH DI BANK SYARIAH MANDIRI CABANG PALANGKARAYA
SKRIPSI
Diajukan untuk Melengkapi dan Memenuhi Persyaratan Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi Syariah
Disusun Oleh:
ERLIANI NIM. 060 212 0021
SEKOLAH TINGGI AGAMA ISLAM NEGERI PALANGKARAYA JURUSAN SYARIAH PRODI EKONOMI SYARIAH (ESY) 1433 H / 2012 M
i
PERSETUJUAN SKRIPSI
JUDUL
: MANAJEMEN DISTRIBUSI PROFIT BAGI HASIL KEPADA
NASABAH
DI
BANK
SYARIAH
MANDIRI CABANG PALANGKARAYA NAMA
: ERLIANI
NIM
: 060 212 0021
JURUSAN
: SYARIAH
PROGRAM STUDI : EKONOMI SYARIAH (ESY) JENJANG
: STRATA SATU (S-1)
Palangka Raya, Mei 2012 Pembimbing I,
Pembimbing II,
DR. MUHAMMAD, M. Ag. NIP. 19710524 200003 1 003
ABDUL KHAIR, SH., MH. NIP. 19681201 200003 1 003
Mengetahui, Ketua Jurusan Syariah,
Ketua Prodi Ekonomi Syariah,
MUNIB, M. Ag. NIP. 19600907 199003 1 002
M. ZAINAL ARIFIN, M. Hum. NIP. 19750620 200312 1 003
ii
Palangka Raya, Mei 2012 NOTA DINAS Hal
: Mohon dimunaqasyahkan Skripsi Saudari Erliani Assalamu’alaikum Wr. Wb. Setelah membaca, memeriksa dan mengadakan perbaikan seperlunya, maka kami berpendapat bahwa skripsi saudari: Nama
: ERLIANI
NIM
: 060 212 0021
Judul
: MANAJEMEN DISTRIBUSI PROFIT BAGI HASIL KEPADA
NASABAH
DI
BANK
SYARIAH
MANDIRI CABANG PALANGKARAYA
Sudah dapat dimunaqasyahkan untuk memperoleh gelar Sarjana Ekonomi Islam (S.EI) pada Sekolah Tinggi Agama Islam Negeri (STAIN) Palangka Raya. Demikian atas perhatiannya diucapkan terima kasih. Wassalamu’alaikum Wr. Wb.
Mengetahui, Pembimbing I,
Pembimbing II,
DR. MUHAMMAD, M. Ag. NIP. 19710524 200003 1 003
ABDUL KHAIR, SH., MH. NIP. 19681201 200003 1 003 iii
PENGESAHAN
Skripsi yang berjudul MANAJEMEN DISTRIBUSI PROFIT BAGI HASIL KEPADA NASABAH DI BANK SYARIAH MANDIRI CABANG PALANGKARAYA oleh ERLIANI NIM 060 212 0021 telah dimunaqasyahkan oleh TIM Munaqasyah Skripsi Sekolah Tinggi Agama Islam Negeri (STAIN) Palangka Raya. Hari
: senin
Tanggal
: 18 Juni 2010
yang dinyatakan telah LULUS Palangka Raya, 18 Juni 2012 Tim Penguji: 1. M. Zainal Arifin, M. Hum Ketua Sidang/Penguji
(…………………….)
2. Munib, M.Ag Penguji I
(…………………….)
3. Dr. Muhammad, M.Ag Penguji II
(…………………….)
4. Abdul khair, MH Sekretaris
(…………………….)
Ketua STAIN Palangka Raya
Dr. H. KHAIRIL ANWAR, M.Ag. NIP. 19630118 199103 1 002
iv
MANAJEMEN DISTRIBUSI PROFIT BAGI HASIL KEPADA NASABAH DI BANK SYARIAH MANDIRI CABANG PALANGKARAYA ABSTRAK
Kata kunci: manajemen, distribusi, bagi hasil, dan nasabah
Manajemen lembaga keuangan membantu untuk meningkatkan efisiensi dan transparansi pasar, sangat penting dalam mempromosikan stabilitas sistem keuangan. Penelitian ini memfokuskan pada studi terhadap penerapan konsep manajemen distribusi bagi hasil. Karakteristik dari Bank Syariah adalah pembagian imbalan kepada nasabah dari hasil usaha yang dilakukan oleh Bank sebagai pengelola dana. Permasalahan yang diangkat dalam penelitian ini adalah tentang (1) Bagaimana proses distribusi profit bagi hasil pada Bank Syariah Mandiri Cabang Palangka Raya?, (2) Faktor-faktor yang mempengaruhi manajemen distribusi profit bagi hasil pada Bank Syariah Mandiri Cabang Palangka Raya. Jenis penelitian ini mengunakan pendekatan kualitatif deskriptif. Pengumpulan data dilakukan dengan menggunakan teknik wawancara, observasi dan dokumentasi untuk mengungkap data berupa keterangan tentang manajemen distribusi bagi hasil. Adapun subjek penelitian adalah bidang yang menangani program distribusi profit bagi hasil tersebut untuk dapat memberikan data inti atau menjadi sumber data primer. Pengabsahan data dilakukan melalui triangulasi data. Selanjutnya data diolah dan dianalisis dengan beberapa tahapan yaitu Data Collection (pengumpulan data), Data Reduction (pengurangan data), Data Display (penyajian data), dan Conclusion Drawing/verifikasi (penarikan kesimpulan). Hasil penelitian menunjukkan bahwa proses distribusi bagi hasil yang diterapkan di Bank Syariah Mandiri Cabang Palangka Raya mengikuti konsep yang telah diprogram oleh Bank Syariah Mandiri di pusat dengan menggunakan metode revenue sharing. Besarnya bagi hasil yang didistribusikan kepada nasabah (1) dipengaruhi oleh rata-rata dana yang mengendap pada periode tertentu, (2) tingkat margin yang ditetapkan dan (3) biaya operasional yang dikeluarkan oleh Bank.
v
THE MANAGEMENT DISTRIBUTION OF PROFIT SHARING TO CUSTOMER IN BANK SYARIAH MANDIRI BRANCH OF PALANGKA RAYA ABSTRACT Keywords: management, distribution, profit quotient, and customers The role of management of financial institution helps to increase the market efficiency and transparency, The is very important in promotion the stability of financial system. The study focuses on the implementation of concept of profit sharing. The characteristics of Syariah Banks are the distribution of profit to customers as the result of business conducted by the Banks as the fund organizer. The problems of the study were (1) Haw is the process of profit sharing in the Syariah Mandiri Bank of Palangka Raya? And (2) what are factors contribute to management of profit sharing in the Syariah Mandiri Bank of Palangka Raya? The study used the method of descriptive qualitative. The techniques used in collecting the data were observation, interview, and documentation in order to reveal data of the profit sharing management. Subject of the research is the field handling the distribution program of profit sharing in order to give the main data or to be the source of primary data. In validating the data, triangulation was used. While the steps in analyzing the data collection, data reduction, data display, and conclusion. The results of the study revealed the distribution process of profit sharing implemented by Syariah Mandiri Bank of Palangka Raya follow the concepts those have been programmed by the center of Syariah Mandiri Bank using revenue sharing method. The amount of profit sharing distributed to the customers are (1) influenced by average fund settle in certain period, (2) the level of determined margin, and (3) the operational expenses spent by the Bank.
vi
PERNYATAAN ORISINALITAS
Dengan
ini
saya
menyatakan
bahwa
Skripsi
dengan
judul
MANAJEMEN DISTRIBUSI PROFIT BAGI HASIL KEPADA NASABAH DI BANK SYARIAH MANDIRI CABANG PALANGKARAYA, adalah benar karya saya sendiri dan bukan hasil penciplakan dari karya orang kain dengan cara yang tidak sesuai dengan etika keilmuan. Jika dikemudian hari ditemukan adanya pelanggaran maka saya siap menanggung risiko atau sanksi sesuai dengan peraturan yang berlaku.
Palangka Raya, Mei 2012 Yang Membuat Pernyataan
ERLIANI NIM. 060 212 0021
vii
KATA PENGANTAR
ِ ﺑـ ِــﺴـ ْــــــــﻢ ِ ﷲ ِ اﻟﺮ ﱠﺣ َ ـﻤ ٰﻦ ِ اﻟﺮ ﱠﺣ ِ ــــﯿ ْﻢ Assalamu’alaikum Wr. Wb. Alhamdulillahirabbil a’lamin penulis panjatkan puji dan syukur kepada Allah SWT yang telah memberikan rahmat dan karunia-Nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan penyusunan skripsi ini. Dan shalawat serta salam semoga selalu dilimpahkan kepada Rasulullah Shalallahu’alaihi wassalam, keluarga beliau, sahabat serta orang-orang yang mengikuti beliau hingga hari akhir.
Adapun skripsi ini dengan judul “MANAJEMEN DISTRIBUSI PROFIT BAGI HASIL KEPADA NASABAH DI BANK SYARIAH MANDIRI CABANG PALANGKARAYA”, sebagai salah satu syarat untuk mencapai gelar Sarjana Ekonomi Islam Jurusan Syariah di STAIN Palangka Raya. Penulis menyadari bahwa masih banyak kekurangan dalam penyelesaian skripsi ini, disebabkan keterbatasan ilmu yang dimiliki, akhirnya penulis dapat menyelesaikan skripsi ini. Untuk itu penulis memohon maaf, kritik serta saran yang membangun dari seluruh pihak untuk membantu dan memotivasi penulis agar lebih baik di masa yang akan datang. Semoga skripsi ini dapat memberikan manfaat serta sumbangsih wawasan dan pemikiran bagi seluruh pihak yang membacanya.
Pada kesempatan ini penulis menyampaikan terima kasih kepada semua pihak yang telah membantu baik secara langsung maupun tidak langsung sehingga selesainya skripsi ini, yaitu: 1. Bapak DR. H. Khairil Anwar, M. Ag, selaku Ketua STAIN Palangka Raya;
viii viii
2. Bapak DR. Muhammad, M. Ag. selaku pembimbing I dan Bapak Abdul Khair, SH., MH., selaku pembimbing II. Semoga Allah SWT membalas kemurahan hati keduanya, karena telah meluangkan waktu bagi penulis dalam proses pembimbingan skripsi ini hingga selesai; 3. Bapak Munib, M. Ag, selaku Ketua Jurusan Syari’ah STAIN Palangka Raya yang selalu memberikan dukungan serta motivasinya; 4. Segenap dosen pengajar penulis yang tidak dapat disebutkan satu persatu terima kasih atas sumbangsih ilmu dan pemikirannya selama masa pembelajaran; 5. Pimpinan dan seluruh staf perpustakaan yang banyak membantu dan meminjamkan buku-buku referensi kepada penulis dan seluruh civitas akademika STAIN Palangka Raya yang tidak dapat disebutkan satu-persatu; 6. Kedua orang tuaku yaitu Ayahanda H. Abdul Jalil dan ibunda Hj. Kurnah, yang selalu memberikan do’a serta kontribusi yang tak terhingga, baik yang terlihat maupun yang tidak terlihat. Demikian pula kepada seluruh saudaraku (Syupiani, Saleh, Suhran, Syahdi dan adikku Ernawati) terima kasih atas bantuan dan motivasinya selama ini; 7. Buat sahabatku Fatimah, Fitri, Lisa, Maolisa, Maida, Patma, Kalkah, Adi, Mashadi, dan lainnya yang tak dapat disebutkan satu per satu, kalian adalah sahabat dan teman terbaikku yang telah memberikan dukungan dan motivasinya;
ix ix
8. Rekan-rekan Mahasiswa STAIN Palangka Raya, khususnya Mahasiswa Ekonomi Syari’ah angkatan 2006, atas kebersamaan dan persahabatan selama ini; semoga kita selalu diridhai oleh Allah SWT.
Akhirnya atas segala bantuan yang telah diberikan, penulis mengucapkan banyak terima kasih, semoga Allah SWT. senantiasa memberkahi kehidupan kita dan mudah-mudahan tulisan ini ada manfaatnya. Amiin ya Rabbal’alamin. Wassalamu’alaikum. Wr. Wb.
Palangka Raya, Mei 2012 Yang Membuat Pernyataan
ERLIANI NIM. 060 212 0021
xx
MOTO
{٢} َ ﻋ َﻠ َﻰﻟﻨٱﱠﺎسﯾِ َﺴ ْ ﺘ َﻮ ْ ﻓ ُﻮن
ْ ﻟ{ٱﱠﺬ ِﯾﻦ َإ ِذﻛَا ْٱﺘ َﺎﻟ ُﻮا١} َ و َﻟ ﯾ ْﱢﻠﻞ ٌْﻤ ُﻄ َﻔ ﱢﻔ ِﯿﻦ {٣} َ و َ إ ِذ َاﻛ َﺎﻟ َﻮھ ُﻢ ْأوو ﱠ ز َﻧ ُﻮﯾھُﺨُﻢ ْ ﺴ ِ ﺮ ُون
Kecelakaan besarlah bagi orang-orang yang curang [1], (yaitu) orang-orang yang apabila menerima takaran dari orang lain mereka minta dipenuhi [2], Dan apabila mereka menakar atau menimbang untuk orang lain, mereka mengurangi [3]. (Qs. Al Muthaffifiin 1-3)
Bersabarlah dan ikhlaslah dalam setiap langkah perbuatan dan terus meneruslah berbuat baik {A.Fuadi dalam buku trilogi Negeri 5 Menara-}
PERSEMBAHAN
xi
Puji syukur dan sujudku kepada Allah SWT. Robb sekalian alam. Rasa, nafas, jiwa dan suratan, yang Kau berikan yang kini ku jalani sebagai cerita dimana harus dimulai…. Dan berakhir sebagaimana mestinya. Ikhlas kuserahkan jiwaku dalam menjalani suratan takdir-Mu, karena hanya dengan ridho-Mu selalu kuharapkan untuk menyertai tapak-tapak langkahku. Sebentuk ungkapan kasih yang ingin kupersembahkan untuk mamaku tersayang, kasih terindah yang kumiliki dalam hidupku adalah bagaimana engkau memberikan seluruh perhatian dan sayangmu untukku. Kebanggaanmu milikku tiada terungkap dengan seuntai kata. Matahatimu yang tanpa batas pandang, ternyata menyimpan samudera kesabaran, dan doa tanpa tepi yang senantiasa mengiringi langkahku… Untuk abah tercinta, setiap kata yang kau lafalkan adalah guru yang tidak bisa dihargai dengan sekedar ucapan teriam kasih atau apapun. Do’a, dan dukunganmu telah mengantarkanku ke gerbang awal perjalanan yang kian dewasa. Untuk kakakku, adikku, dan saudara-saudaraku yang telah memberikan harihari berwarna cinta dan kasih, berhias cerita-cerita tersirat rindu menggebu, tawa tertahan tertutur kasih tentang kepedulian atau apa saja yang menjadi ranting pohon bernama cinta kasih yang selalu mewarnai perjalanan hidup ku. Karya ini tidak lepas pula dari sebuah jiwa yang tertambat disudut hati yang paling dekat yang tak pernah lepas dari batinku.
DAFTAR ISI
xii
Halaman HALAMAN JUDUL ....................................................................................... i PERSETUJUAN SKRIPSI ............................................................................ ii NOTA DINAS ................................................................................................. iii PENGESAHAN............................................................................................... iv ABSTRAKSI ................................................................................................... v ABSTRACT ..................................................................................................... vi PERNYATAAN ORISINALITAS ................................................................ vii KATA PENGANTAR .................................................................................... viii MOTTO ............................................................................................................ xi PERSEMBAHAN............................................................................................ xii DAFTAR ISI .................................................................................................... xiii DAFTAR TABEL ........................................................................................... xvi BAB I
PENDAHULUAN A. Latar Belakang .............................................................................. 1 B. Rumusan Masalah ......................................................................... 5 C. Tujuan Penelitian .......................................................................... 5 D. Kegunaan Penelitian ..................................................................... 5 E. Sistematika Penulisan ................................................................... 7
BAB II KAJIAN PUSTAKA A. Kajian Pustaka .............................................................................. 8 B. Deskripsi Teoritik 1. Pengenalan Dasar Perbankan Syariah a) Definisi Manajemen ......................................................... 11 b) Pengertian Bank Syariah .................................................. 12 c) Distribusi Bagi Hasil Bank Syariah ................................. 14 d) Perbedaan Sistem Bunga dan Sistem Bagi Hasil ............. 17 2. Produk Penghimpun Dana Bank Syariah ............................... 20 3. Faktor-faktor yang Mempengaruhi Bagi Hasil xiii
Bank Syariah .......................................................................... 25 4. Macam-macam Metode Bagi Hasil ....................................... 28 5. Legalitas Fatwa DSN-MUI No. 15/DSN-MUI/IX/2000 ...... 34 6. Manajemen Distribusi Bagi Hasil Kepada Nasabah Secara Individual ............................................................................... 38 C. Kerangka Pikir dan Pertanyaan Penelitian 1. Kerangka Pikir ........................................................................ 39 2. Pertanyaan Penelitian ............................................................. 41 BAB III METODE PENELITIAN A. ktu dan Tempat Penelitian ......................................................
Wa 43
B. Pendekatan, Subjek dan Objek Penelitian .................................. 44 C. Teknik Pengumpulan Data .......................................................... 45 D. Pengabsahan Data ....................................................................... 47 E. Analisis Data ............................................................................... 49 BAB IV HASIL PENELITIAN A.
Ga mbaran Umum Lokasi Penelitian 1. ndisi Geografis Kota Palangka Raya ................................ 2.
Ko 50 Ko
ndisi Sosial Perekonomian Kota Palangka Raya ............... 51 3. arah dan Perkembangan Bank Syariah Mandiri.................
Sej 51
i dan Misi Bank Syariah Mandiri......................................
Vis 55
uktur Organisasi Bank Syariah Mandiri............................
Str 57
4. 5. 6.
Pro duk Dana dan Jasa Bank Syariah Mandiri 1) duk Dana Bank Syariah Mandiri................................
xiv
Pro 58
2) a Bank Syariah Mandiri.............................................. B.
Jas 64 Dis
tribusi Profit Bagi Hasil 1. ber Pendapatan Bank Syariah Mandiri ..........................
Sum 67
asi Pendapatan Bank Syariah Mandiri...........................
Alok 72
ep Metode Bagi Hasil Bank Syariah Mandiri.................
Kons 74
tungan Bagi Hasil yang Diterima Nasabah ....................
Perhi 81
2. 3. 4.
C.
Pol a Manajemen Bank Syariah 1.
Peng aruh Pendapatan Bagi Hasil Terhadap Produk Penghimpunan Dana ............................................................. 89
2.
Mana jemen Operasional Bagi Hasil Bank Syariah 1) Sharing ...................................................................
Profit 92
nue Sharing ..............................................................
Reve 96
2)
BAB V PENUTUP A. mpulan .................................................................................
Kesi 99
-saran ..................................................................................
Saran 100
B.
DAFTAR PUSTAKA DAFTAR RIWAYAT HIDUP LAMPIRAN-LAMPIRAN
xv
DAFTAR TABEL
TABEL 1.1 PERBEDAAN ANTARA SISTEM BUNGA DAN SISTEM BAGI HASIL ..........................................................................
19
TABEL 1.2 DAFTAR NISBAH BAGI HASIL PIHAK KE-3 BANK SYARIAH “A” ........................................................................
78
TABEL 1.3 DISTRIBUSI PENDAPATAN BAGI HASIL PIHAK KE-3 BANK SYARIAH ....................................................................
78
TABEL 1.4 PERSENTASE PENDAPATAN BAGI HASIL TABUNGAN BANK SYARIAH MANDIRI TAHUN 2011 ............................ 79 TABEL 1.5 LAPORAN REKENING TABUNGAN BULAN SEPTEMBER 80 TABEL 1.6 LAPORAN REKENING TABUNGAN BULAN OKTOBER .. 81
xvi
