MAGYAR POSTA ZRT. ÉVES BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET. Budapest, január 31. a vállalkozás vezetője (képviselője)

MAGYAR POSTA ZRT.

ÉVES BESZÁMOLÓ 2014. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

Budapest, 2015. január 31. a vállalkozás vezetője (képviselője)

Magyar Posta Zrt. 2014. éves beszámoló

Kiegészítő melléklet

TARTALOMJEGYZÉK I. ÁLTALÁNOS INFORMÁCIÓK............................................................................................................. 4 I/A. BEVEZETÉS ................................................................................................................................... 4 I/A/1. A számviteli alapelvek érvényesüléséről általában ............................................................ 5 I/A/2. A Magyar Posta Zrt. Számviteli Politikája ........................................................................... 5 I/A/2.1. A számviteli politika főbb specifikus előírásainak részletezése .................................. 6 I/B. A VAGYONI-, PÉNZÜGYI-, JÖVEDELMEZŐSÉGI HELYZET ÁTFOGÓ JELLEMZÉSE ..................................... 9 I/B/1. A mérleg főbb sorain bekövetkezett változások számszerűen ........................................... 9 I/B/2. Az eredménykimutatás főbb soraiban bekövetkezett változások számszerűen ................ 9 I/B/3. A vagyoni helyzet átfogó jellemzése, bemutatása ............................................................ 10 I/B/4. A pénzügyi, likviditási helyzet átfogó jellemzése, bemutatása ......................................... 10 I/B/5. A jövedelmezőségi helyzet átfogó jellemzése .................................................................. 11 II. SPECIFIKUS JELLEGŰ KIEGÉSZÍTÉSEK .................................................................................... 12 II/A. KIEGÉSZÍTÉS A MÉRLEGHEZ......................................................................................................... 12 II/A/1. Kiegészítés az eszközökhöz (aktívákhoz) ....................................................................... 12 II/A/1.1. Az immateriális javak és tárgyi eszközök alakulása ................................................ 12 II/A/1.1.1. Az immateriális javak 2014. évi bruttó — nettó értékének alakulása .............. 12 II/A/1.1.2. A tárgyi eszközök 2014. évi bruttó — nettó értékének alakulása .................... 13 II/A/1.2. Tárgyi eszközök (ingatlanok) értékhelyesbítése ...................................................... 14 II/A/1.3. A tárgyi eszközökre jellemző mutatószámok ........................................................... 15 II/A/1.4. A 2014. évi beruházások alakulása ......................................................................... 16 II/A/1.5. Beruházásra adott előlegek ..................................................................................... 16 II/A/1.6. A befektetett pénzügyi eszközök bemutatása ......................................................... 17 II/A/1.6.1. Tartós részesedések áttekintése ..................................................................... 17 II/A/1.6.2. A beszámolási időszakot érintő jelentősebb változások ................................. 17 II/A/1.6.3. Tartós részesedések értékvesztése és visszaírása ........................................ 18 II/A/1.6.4. Tartósan adott kölcsönök bemutatása ............................................................. 18 II/A/1.6.5. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír bemutatása ............................... 18 II/A/1.7. Tájékoztató a forgóeszközökről ............................................................................... 19 II/A/1.7.1. A készletek részletes bemutatása ................................................................... 19 II/A/1.7.2. A követelések alakulása .................................................................................. 20 II/A/1.8. Értékpapírok ............................................................................................................. 22 II/A/1.8.1. Egyéb részesedés ................................................................................................ 22 II/A/1.8.2. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok ......................................... 22 II/A/1.9. Pénzeszközök .......................................................................................................... 23 II/A/1.10. Aktív időbeli elhatárolások ..................................................................................... 23 II/A/2. Kiegészítés a forrásokhoz (passzívákhoz) ....................................................................... 24 II/A/2.1. A saját tőke alakulása, összetevői ........................................................................... 24 II/A/2.2. Céltartalékok ............................................................................................................ 25 II/A/2.3. Hosszú lejáratú kötelezettségek .............................................................................. 25 II/A/2.3.1. Egyéb hosszú lejáratú hitelek ................................................................................ 25 II/A/2.3.2. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben ..................................... 26 II/A/2.3.3. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek ................................................................. 26 II/A/2.4. Rövid lejáratú kötelezettségek ................................................................................. 26 II/A/2.4.1. Rövid lejáratú hitelek ....................................................................................... 27 I/A/2.4.2. Vevőktől kapott előlegek ................................................................................... 27 II/A/2.4.3. Szállítókkal szembeni kötelezettség alakulása................................................ 27 II/A/2.4.4. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben ................... 27 II/A/2.4.6. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek ............................................................... 28 II/A/2.5. Passzív időbeli elhatárolások .................................................................................. 29 II/B. KIEGÉSZÍTÉSEK AZ EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ .............................................................................. 30 II/B/1. Üzleti eredmény ............................................................................................................... 30 II/B/1.1. Értékesítés nettó árbevétele .................................................................................... 31 II/B/1.2. A Társaság ráfordításai ........................................................................................... 32 II/B/1.3. Egyéb bevételek és ráfordítások ............................................................................. 34 II/B/1.3.1. Egyéb bevételek alakulása .............................................................................. 34 II/B/1.3.2. Egyéb ráfordítások alakulása .......................................................................... 34 2



II/B/1.3.3. Egyéb bevételek-ráfordítások eredményének alakulása................................. 35 II/B/2. Pénzügyi műveletek eredménye ...................................................................................... 36 II/B/2.1. Pénzügyi műveletek bevételei ................................................................................. 36 II/B/2.2. Pénzügyi műveletek ráfordításai.............................................................................. 37 II/B/3. Rendkívüli eredmény ....................................................................................................... 39 II/B/3.1. Rendkívüli bevételek ................................................................................................ 39 II/B/3.2. Rendkívüli ráfordítások ............................................................................................ 39 II/B/4. Adófizetési kötelezettség ................................................................................................. 40 II/B/5. Osztalék fizetés ................................................................................................................ 40 III. A MAGYAR POSTA, MINT PÉNZFORGALMI SZOLGÁLTATÓ .................................................. 41 IV. TÁJÉKOZTATÓ JELLEGŰ KIEGÉSZÍTÉSEK ............................................................................... 50 IV/1. Létszám és bér adatok....................................................................................................... 50 IV/1.1. A Magyar Posta Zrt. Igazgatósága, Felügyelő Bizottsága tagjainak járandóságai. 50 IV/1.2. A Társaságnál a létszám és a kifizetett kereset alakulása ..................................... 50 IV/1.3. A személyi jellegű egyéb kifizetések alakulása ...................................................... 51 IV/2. Konszolidációba bevont kapcsolt vállalkozásokkal szembeni tranzakciók ........................ 51 IV/3. Kötelezettségvállalások és függő kötelezettségek ............................................................ 56 IV/4. Mérlegen kívüli tételek ....................................................................................................... 56 IV/5. Környezetvédelmi tevékenység ......................................................................................... 57 IV/5.1. Veszélyes hulladékok forgalma 2014. évben (kg) ..................................................... 58 IV/5.2. Környezetvédelmi eszközök alakulása 2014. évben ................................................. 59 CASH FLOW-KIMUTATÁS (EZER FORINTBAN) ............................................................................... 60

3



I. Általános információk I/A. Bevezetés A Magyar Posta Zártkörűen Működő Részvénytársaság (továbbiakban Magyar Posta Zrt., Posta, Társaság) határozatlan időtartamra alakult. A Társaság a Magyar Posta Vállalat általános jogutódja, az átalakulás időpontja: 1993. december 31. A Társaság első üzleti évét 1994. január 1-jén kezdte meg. A Társaság székhelye:

Budapest, XIII., Dunavirág u. 2-6.

A Társaság alapítója:

Közlekedési, Hírközlési és Vízügyi Miniszter (Budapest, VII., Dob u. 75-81.)

A Részvénytársaság részvényesei 2014. december 31-én:   

A tulajdonosi jogokat a Magyar Állam nevében gyakorló Miniszterelnökség 75%+ 1 db részvény, 10 603 271 db, egyenként 1 000 Ft névértékű részvény Szövetkezeti Hitelintézetek Integrációs Szervezete (székhely:1051 Budapest, Nádor u. 31.), 25% - 1 db részvény, 3 534 422 db, egyenként 1 000 Ft névértékű részvény Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt. 1 db 100 Ft névértékű részvény

Az állam nevében 2008. január 1-jétől a tulajdonosi jogokat a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. (székhely: 1133 Budapest, Pozsonyi út 56.), mint többségi részvényes gyakorolta. 2014. július 16. napjától a Magyar Államot megillető tulajdonosi jogok és kötelezettségek összességét, a kormányzati tevékenység összehangolásáért felelős Miniszter, Miniszterelnökség (Székhely: 1055 Budapest, Kossuth Lajos tér 1-3.) gyakorolja. A Társaság alaptőkéje 2014. december 31-én: 14 137 693 ezer forint (Lásd még kiegészítő melléklet II/A/2.1. pontot is) A Társaság alaptevékenysége:

nemzeti postai tevékenység, egyéb pénzügyi tevékenység, hírlapterjesztés

A Társaság könyvvizsgálója:

Deloitte Könyvvizsgáló és Tanácsadó Kft. Horváth Tamás bejegyzett könyvvizsgáló igazolvány száma: 003449

A Társaság 2014. éves gazdálkodásáról a számviteli törvény előírásai szerint elkészített éves beszámolót Szarka Zsolt vezérigazgató írja alá. A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért Zlinszky György pénzügyi és számviteli igazgató (regisztrációs szám: 191031) felel. 2014. évre vonatkozóan a beszámoló könyvvizsgálatáért a könyvvizsgáló által felszámított díj 8 000 E Ft + Áfa. A Társaság a számviteli törvény előírásai szerint éves beszámoló készítésére kötelezett. Az éves beszámoló részei: Mérleg Eredménykimutatás Kiegészítő melléklet Az éves beszámolóval egyidejűleg üzleti jelentés készítésére is kötelezett a Társaság.

4



A Társaság üzleti éve minden év január 1-jén kezdődik és ugyanazon év december 31-én zárul, a naptári évvel egyezően. A mérlegkészítés időpontja: a tárgyévet követő év január 31-e. A Magyar Posta Zrt. összevont (konszolidált) éves beszámolót is készít. A konszolidációba bevont társaságokkal kapcsolatos részletes információkat a Kiegészítő melléklet II/A/1.6. sz. és a IV./2. sz. pontok tartalmaznak.

I/A/1. A számviteli alapelvek érvényesüléséről általában

A beszámolási év folyamán a Társaság elszámolásai, értékelései tekintetében következetesen járt el. Az év egészében a számlarendben, a számviteli politikában rögzítettek szerint végezte elszámolásait. A Társaság a 2014. évi beszámoló elkészítése során a bázis adatokat a 2013. évi mérleg és eredménykimutatás alapján vette figyelembe. A Társaság számviteli politikájában rögzítésre került, hogy a 2014. éves gazdálkodásról a Társaság  a mérleget a számviteli törvény 1. sz. mellékletében szereplő „A” változat szerint készíti el, további tagolást nem alkalmaz,  az eredménykimutatást összköltség eljárás módszerével állítja össze a számviteli törvény 2. sz. mellékletében szereplő „A” változat szerint, további tagolást nem alkalmaz.

I/A/2. A Magyar Posta Zrt. Számviteli Politikája

A Társaság számviteli politikája és mellékleteiként elkészített specifikus szabályzatok  a számviteli törvényben (2000. évi C. törvény) megfogalmazott számviteli elvekre és értékelési előírásokra épülnek,  írásban rögzítik azokat a vállalkozásra jellemző szabályokat, előírásokat, módszereket, amelyekkel meghatározza, hogy mit tekint a számviteli elszámolás, az értékelés szempontjából lényegesnek, jelentősnek, nem lényegesnek, nem jelentősnek,  továbbá meghatározzák, hogy a törvényben biztosított választási, minősítési lehetőségek közül melyeket, milyen feltételek fennállása esetén alkalmaz, az alkalmazott gyakorlatot milyen okok miatt kell megváltoztatni. A Társaság könyvvezetése kettős könyvvitel, alapja a számlarend, mely a számviteli törvényben előírt egységes számlakeret alapján épül fel. A Magyar Posta Zrt. számviteli és pénzügyi elszámolásait az „SAP” integrált informatikai rendszer alkalmazásával készíti el.

5



A Társaság számviteli politikája tartalmazza, hogy a Társaság könyvvezetését decentralizáltan végzi. A Számviteli Politika részét képezi a Társaságon belüli gazdasági műveletek számviteli rögzítésénél a halmozásmentesség biztosításának módszere is. A Társaság számviteli politikája előírja:  az elszámolási megoldásokat, a bizonylatolás, az analitikus nyilvántartás rendszerét,  a leltározásra, értékelésre vonatkozó szabályokat,  a követelések minősítését és a céltartalék képzésének rendjét,  a felesleges vagyontárgyak hasznosításának és selejtezésének elveit,  az amortizáció és a ráfordítások elszámolásának szabályait,  az SAP számviteli információs rendszer használatát. A nemzetközi postai és pénzforgalmi elszámolások tekintetében a Nemzetközi Egyetemes Posta Egyesület (UPU) előírásait követjük.

I/A/2.1. A számviteli politika főbb specifikus előírásainak részletezése

Befektetett eszközök A Magyar Posta Zrt. a számviteli törvény 59/A-F §-ai által, a pénzügyi instrumentumok esetében lehetővé tett valós értéken történő értékeléssel nem él. A Magyar Posta Zrt. él a számviteli törvény 57 §-a által a befektetett eszközök meghatározott körére alkalmazható értékhelyesbítés lehetőségével az ingatlanok tekintetében. Az értékhelyesbítés számviteli elszámolására akkor kerül sor, ha az adott eszköz tekintetében a befektetett eszköz piaci értéke az üzleti év mérlegfordulónapján jelentősen – a könyvszerinti érték 10 %-át meghaladó mértékben, de legalább 1 millió Ft-tal, vagy a könyvszerinti érték 10 %-át nem meghaladó mértékben, de legalább 10 millió Ft-tal – meghaladja az adott eszköz könyv szerinti értékét. A számviteli törvény költség-haszon elvének figyelembevételével azokat a személyes használatra kiadott fogyó eszközöket, amelyek ugyan várhatóan 1 éven túl szolgálják a társaság tevékenységét, de értékük nem haladja meg a tízezer forintot, használatbavételig a készletek között kell nyilvántartani. A Társaság az alaptevékenység folytatása érdekében beszerzett tárgyi eszközöket és immateriális javakat általában hasznos élettartamuk végéig rendeltetésszerűen használja, így ezek maradványértéke nem jelentős. Kivételt képeznek azok az eszközök, melyek aktiválásakor felmerül az a lehetőség, hogy használatukat nem elsősorban a hasznos élettartam, hanem piaci, jogszabályi vagy tulajdonosi döntés korlátozhatja, maradványértéküket – melyet tételesen rögzítünk – egyedileg, az aktiváláskor kell meghatározni minden olyan esetben, ha a maradványérték a bekerülési érték 20 %-át, de legalább az 1 millió Ft-ot várhatóan meghaladja. A terv szerinti értékcsökkenési leírás elszámolása a rendeltetésszerűen használatba vett eszközök maradványértékkel csökkentett bruttó értéke után történik, az aktiválás napjától (immateriális javak esetében a használatbevétel napjától) kezdődően. 2014. évben a Társaság felülvizsgálta a tárgyi eszközöknél alkalmazott értékcsökkenési leírási kulcsokat. A vizsgálat megállapításait figyelembe véve a műszaki- és az egyéb berendezések, gépek, járművek egyes eszközcsoportjainál a leírási kulcsok a várható hasznos élettartam függvényében megváltoztatásra, jellemzően csökkentésre kerültek. 6



Az értékcsökkenési leírási kulcsok változtatásának 2014. évi eredményre gyakorolt hatása 382 569 E Ft (eredményt javító). Az értékcsökkenési leírás módszere lineáris az egyenletes elhasználódás miatt. Az alkalmazott értékcsökkenési kulcsok alapjául az alábbi becsült élettartamok szolgálnak: Ingatlanok 33 év (lineáris 3%) Járművek és szállítóeszközök 6-10 év (lineáris 16,7%-10%) Biztonsági berendezések, eszközök 7-10 év (lineáris 14,5%-10%) Kezelési kisgépek, ügyvitel-technikai berendezések 5-7 év (lineáris 20%-14,5%) Számítástechnikai berendezések 4-6 év (lineáris 25%-16,7%) Termelő gépek, berendezések 7-10 év (lineáris 14,5%-10%) Egyéb berendezések, felszerelések 7-10 év (lineáris 14,5%-10%) Szoftvertermékek 4 év (lineáris 25%) Az 50 E Ft egyedi beszerzési, előállítási érték alatti vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök bruttó értékét használatba vételkor kell egy összegben értékcsökkenési leírásként elszámolni. Az ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékű jogok leírási ideje nem haladhatja meg az adott ingatlan leírási idejét. A bérelt eszközökön végzett felújítások aktivált értékének az értékcsökkenése a várható hasznos élettartam és a bérleti időszak közül a rövidebbik alapján történik. A mérlegkészítés időszakában a tulajdoni részesedéseket értékelni kell. Ha a cég saját tőkéjéből a befektetésre jutó rész és a piaci megítélés tartósan és jelentősen a nyilvántartási érték alatt van, értékvesztést kell elszámolni. Amennyiben a befektetés mérlegkészítéskori piaci értéke jelentősen és tartósan magasabb a könyv szerinti értéknél, a különbözettel a korábban elszámolt értékvesztést visszaírással csökkenteni kell. Készletek A Társaság készleteiről mennyiségi és értékbeni nyilvántartást vezet. A készletek értékelése átlagos beszerzési áron, a saját termelésű készletek értékelése közvetlen önköltségen történik. A Társaság gazdálkodásában fajlagosan kis értékűnek tekinti a 15 E Ft súlyozott átlagos beszerzési árat nem meghaladó értéken nyilvántartott készleteket. Követelések A követelések egyedi minősítése során a kétes követelések esetén 100 %-os, míg a határidőn túli követelések esetén egyedi elbírálás alapján történik az értékvesztés %-os mértékének meghatározása. A behajthatatlan követeléseket a Társaság hitelezési veszteségként számolja el. Nem számolható el veszteségként az a káresemény, ahol a nyomozás még nem zárult le, bizonyítási szakaszban van, de a rendőrség számára ismert az elkövető személye. Ilyen esetekben 100 %-os értékvesztést kell elszámolni. A Társaság gazdálkodásában kis összegűnek tekinti a fizetési határidőt egy évvel meghaladó, vevőnként (adósonként) együttesen a 20 E Ft-ot nem meghaladó értéken nyilvántartott követeléseket, melyekre 100 %-os mértékben kell értékvesztést elszámolni. Céltartalék képzés Céltartalék képzése jellemzően végkielégítésre, korengedményes nyugdíjra, peres ügyekre, valamint egyéb múltbéli folyamatban lévő ügyletekből származó harmadik féllel szembeni jövőbeni fizetési kötelezettségekre történik. 2011. évtől a ki nem vett szabadságokra és a törzsgárda kötelezettségre is történik céltartalék képzés. A hatályos Kollektív Szerződés 7



alapján a törzsgárda évek pénzügyi díjazásának mértéke a mindenkori éves bérmegállapodás függvénye, ezért a Társaság az egy éven belül esedékes törzsgárda kötelezettségre képez céltartalékot. Garanciális kötelezettségekre céltartalék képzés a Társaságnál nincs, mert a Társaság üzleti tevékenysége ezt nem indokolja. Deviza eszközök és deviza kötelezettségek Külföldi pénzértékre szóló követeléseket, illetve a külföldi pénzértékben teljesítendő kötelezettségeket a teljesítés napjára vonatkozó MNB hivatalos devizaárfolyamon kell nyilvántartásba venni. A külföldi fizetési eszközök értékelése átlagos beszerzési áron történik, kivéve a nemzetközi pénzforgalmat és a valuta vétel-eladást, ahol ún. postai árfolyamon történik a befizetések és kifizetések Ft értékének meghatározása. Év végén a valuta- és devizakészletek, külföldi pénzértékben kimutatott követelések és kötelezettségek értékelése a mérleg fordulónapján érvényes MNB árfolyamon történik. Az összevont átértékelési különbözetet a Társaság az adott év eredményével szemben számolja el. A mérlegfordulónapi értékeléskor elszámolt árfolyam különbözeteket összevontan mutatjuk ki a számviteli törvénynek megfelelően. Árbevétel elszámolás, költségelszámolás, eredménykimutatás Árbevétel abban az esetben kerül elismerésre, ha valószínűsíthető a tranzakcióval összefüggő gazdasági előny Postához érkezése, valamint annak összege megfelelően mérhető. Tárgyi eszközök, készletek értékesítéséből származó bevételt az értékesített termék tulajdonjogával kapcsolatos jogoknak, és kötelezettségeknek a vevőre történő átszállásával egy időben számolja el a Posta bevételként. Levélpostai szolgáltatások díja postai bélyeggel is leróható, melynek árbevételként történő elszámolása a postai bélyeg értékesítésével egy időben történik. A Társaság a költségek kimutatását elsődleges költségnem elszámolással biztosítja összköltség eljáráson alapuló „A” típusú eredménykimutatást készít. A költségek felosztásánál alkalmazandó eljárás meghatározását, ideértve az alkalmazott vetítési alapok számításának módját, az ezekre vonatkozó előírásokat a Társaság önköltségszámítási szabályzata és központi költségfelosztó rendszere tartalmazza. Ellenőrzés, önellenőrzés A Társaság gazdálkodása, könyvvezetése során az ellenőrzések, önellenőrzések vonatkozásában – éves szinten – jelentősnek minősül előjeltől függetlenül a mérleg főösszegének 2 %-át meghaladó összegű ellenőrzés.

8



I/B. A vagyoni-, pénzügyi-, jövedelmezőségi helyzet átfogó jellemzése Az index oszlopban szereplő adat a tárgyévi adatoknak a bázisévhez való százalékos viszonyát mutatja. I/B/1. A mérleg főbb sorain bekövetkezett változások számszerűen

Mérlegsor megnevezése A. Befektetett eszközök B. Forgóeszközök C. Aktív időbeli elhat. Eszközök összesen

Mérlegsor megnevezése D. Saját tőke E. Céltartalék F. Kötelezettségek G. Passzív időbeli elhat. Források összesen

Bázis évi érték

Tárgyévi érték

E Ft 103 758 525 51 598 079 1 233 294 156 589 898

E Ft 143 998 041 38 749 640 1 294 947 184 042 628

Bázis évi érték

Tárgyévi érték

E Ft 76 713 245 15 341 742 50 649 504 13 885 407 156 589 898

E Ft 79 107 284 18 234 073 60 736 734 25 964 537 184 042 628

Mérleg Változások az főösszeg előző évhez tárgyévi érték Index részarány % E Ft % 78,24 40 239 516 138,78 21,06 -12 848 439 75,10 0,70 61 653 105,00 100,00 27 452 730 117,53 Mérleg Változások az főösszeg előző évhez tárgyévi érték Index részarány % E Ft % 42,98 2 394 039 103,12 9,91 2 892 331 118,85 33,00 10 087 230 119,92 14,11 12 079 130 186,99 100,00 27 452 730 117,53

A mérleg sorainak részletes bemutatása a kiegészítő melléklet II/A. Kiegészítések a mérleghez című fejezetben történik. I/B/2. Az eredménykimutatás főbb soraiban bekövetkezett változások számszerűen

Bázis évi Eredménysor megnevezése A. Üzleti tev. eredménye B. Pénzügyi műv. eredménye C. Szokásos vállalkozási eredmény D. Rendkívüli eredmény E. Adózás előtti eredmény F. Adózott eredmény G. Mérleg szerinti eredmény

Tárgyévi

Változások az előző évhez

Adózás előtti eredmény érték érték Tárgyévi részarány % E Ft E Ft 405 807 -3 352 903 -301,65 1 555 334 2 101 509 189,07

E Ft -3 758 710 546 175

% -826,23 135,12

1 961 141 -1 251 394

-112,59

-3 212 535

-63,81

-39 863 2 362 898 1 921 278 1 111 504 1 325 615 595 832 1 325 615 595 832

212,59 100,00

érték

Index

2 402 761 -5 927,55 -809 774 57,85 -729 783 44,95 -729 783 44,95

Az eredménykimutatás sorainak részletes bemutatása a kiegészítő melléklet II/B. Kiegészítések az eredménykimutatáshoz című fejezetben történik. 9



I/B/3. A vagyoni helyzet átfogó jellemzése, bemutatása

Megnevezés Saját tőke változás Saját tőke részarány Befekt. eszközök fedezettsége Saját tőke arányos nyereség Eladósodottság Nettó eladósodottság

2014. E Ft

2013. 2014. évre %

saját tőke (t.évben) saját tőke (e.évben)

79 107 284 76 713 245

103,74

103,12

saját tőke mérleg főösszeg

79 107 284 184 042 628

48,99

42,98

saját tőke befektetett eszközök

79 107 284 143 998 041

73,93

54,94

adózott eredmény átlagos saját tőke

595 832 77 910 265

1,76

0,76

kötelezettségek saját tőke

60 736 734 79 107 284

66,02

76,78

30 375 408 79 107 284

6,23

38,40

Számítási mód

kötelezettség–(pénzáll.+követ.) saját tőke

A saját tőke 3,12 %-os növekedésének és a mérlegfőösszeg 17,53 %-os növekedésének együttes hatásaként a saját tőke részaránya 6,01 százalékponttal alacsonyabb az előző évi értéknél. A befektetett eszközök fedezettsége 18,99 százalékponttal csökkent a saját tőke 3,12 %-os, és a befektetett eszközök 38,78 %-os növekedésének együttes hatásaként. A saját tőke arányos jövedelmezőségi mutató 1 százalékponttal csökkent alapvetően az adózott eredmény csökkenésének következtében. A pénzeszközök és a követelések év végi együttes állománya nagyobb mértékben csökkent (33,81 %), míg a kötelezettségek értéke növekedett (19,92%). (A saját tőke részletes elemzését a beszámoló II/A/2.1. pontja tartalmazza.)

I/B/4. A pénzügyi, likviditási helyzet átfogó jellemzése, bemutatása

Megnevezés Likviditási ráta Likviditási ráta II. Pénzhányad Likviditási gyorsráta I. Likviditási gyorsráta II.

Számítási mód forgóeszközök rövid lej. kötelezettség forgóeszközök+aktív időbeli elhat. rövid lej. kötelezettség+passzív időbeli elhat. pénzállomány rövid lej. kötelezettség pénzállomány + vevők rövid lej. kötelezettség pénzállomány + követelés rövid lej. kötelezettség

2014. E Ft 38 749 640 57 621 645 40 044 587 83 586 182 15 909 566 57 621 645 26 053 394 57 621 645 30 361 326 57 621 645

2013. 2014. évre % 102,50

67,25

82,26

47,91

48,74

27,61

69,60

45,21

91,11

52,69

A likviditási mutatók valamennyi kategóriában alacsonyabbak a 2013. évi értéknél, mely a pénzeszközök 35,16 %-os csökkenésének valamint a rövid lejáratú kötelezettségek 14,46%os növekedésének a következménye. 10



A társaság rövidlejáratú kötelezettségei 18.872.005 E Ft-tal meghaladják a forgóeszközök értékét 2014. december 31-én. Az üzleti tevékenységből származó cash flow-k és a rendelkezésre álló banki finanszírozás biztosítják, hogy a Társaság fenn tudja tartani likviditását a 2015-ös üzleti év folyamán.

I/B/5. A jövedelmezőségi helyzet átfogó jellemzése

Megnevezés

Számítási mód

2014. E Ft

2013. 2014. évre %

Bevétel arányos szokásos vállalk. eredmény

szokásos váll. eredmény nettó árbev+egyéb bev+pü.bev

-1 251 394 209 938 186

1,01

-

Bevétel arányos üzleti eredmény

üzleti eredmény nettó árbev. + egyéb bev.

-3 352 903 206 939 008

0,21

-

Árbevétel arányos jövedelem

értékesítési eredmény nettó árbevétel

22 283 392 186 644 281

10,71

Saját tőke arányos szokásos vállalk. eredmény

szokásos váll. eredmény átlagos saját tőke

-1 251 394 77 910 265

2,60

Saját tőke arányos mérleg szerinti eredmény

mérleg szerinti eredmény átlagos saját tőke

595 832 77 910 265

1,76

0,76

Eszköz arányos árbevétel

nettó árbevétel átlagos eszközállomány

186 644 281 170 316 263

119,80

109,59

Eszköz arányos adózás előtti eredmény

adózás előtti eredmény átlagos eszközállomány

1 111 504 170 316 263

1,22

0,65

adózás előtti eredmény nettó árbev+egyéb+pü.+rendk.bev.

1 111 504 217 161 957

0,99

0,51

Nettó haszonkulcs

11,94

-

ezer forintban 1 főre jutó anyagmentes árbevétel

anyagmentes árbevétel redukált létszám

172 759 555 29 709

5 593

5 815

2014. évben az összes bevétel (nettó árbevétel + egyéb bevétel + pénzügyi bevétel + rendkívüli bevétel) 217 161 957 E Ft volt (2013. év: 194 726 752 E Ft), ami 11,52 %-kal magasabb az előző évinél. A jövedelmezőségi mutatók az árbevétel arányos jövedelem kivételével valamennyi kategóriában csökkentek az eredménykategóriákban bekövetkezett csökkenés következtében. Az anyagmentes árbevétel (nettó árbevétel – anyagköltség – elábé) meghatározóan a redukált létszám 3,72 %-os csökkenésének hatásaként az egy főre jutó anyagmentes árbevétel 3,97 %-kal növekedett.

11



II. Specifikus jellegű kiegészítések II/A. Kiegészítés a mérleghez

II/A/1. Kiegészítés az eszközökhöz (aktívákhoz)

II/A/1.1. Az immateriális javak és tárgyi eszközök alakulása

II/A/1.1.1. Az immateriális javak 2014. évi bruttó — nettó értékének alakulása

ezer forintban Megnevezés

Bruttó érték Nyitó Beszerzés Értékesítés Selejtezés Átsorolás Záró Halmozott amortizáció Nyitó Terv szerinti amortizáció 50 E Ft alatti Terv szerinti amortizáció 50 E Ft feletti Terven felüli amortizáció visszaírás Értékesítés Selejtezés Záró Nettó érték Nyitó Záró érték

Alapítás, átszervezés akt. értéke

Kísérleti fejlesztés

Vagyoni értékű jogok

Szellemi termékek

Összesen

293 120 0 0 -293 120 0 0

813 0 0 -813 0 0

13 294 924 3 555 909 -3 010 -482 078 104 713 16 470 458

19 723 947 1 466 134 -56 474 -993 577 -9 373 20 130 657

33 312 804 5 022 043 -59 484 -1 769 588 95 340 36 601 115

293 120

813

8 333 869

18 193 040

26 820 842

0

0

3 682

0

3 682

0

0

1 678 057

576 862

2 254 919

0

0

-69 172

0

-69 172

0 -293 120 0

0 -813 0

-2 013 -473 368 9 471 055

-56 474 -973 161 17 740 267

-58 487 -1 740 462 27 211 322

0 0

0 0

4 961 055 6 999 403

1 530 907 2 390 390

6 491 962 9 389 793

12



II/A/1.1.2. A tárgyi eszközök 2014. évi bruttó — nettó értékének alakulása

ezer forintban Megnevezés

Bruttó érték Nyitó Beszerzés Használatba vétel Átminősítés forgóeszközök közül Értékesítés Térítésmentes átadás Selejtezés, hiány Rendeltetésváltozás miatt átsorolás Átminősítés forgóeszközök közé Záró Halmozott értékcsökkenés Nyitó halmozott értékcsökkenés Terv szerinti értékcsökkenés 50 E Ft alatti Terv szerinti értékcsökkenés 50 E Ft feletti Terven felüli értékcsökkenés Terven felüli értékcsökkenés visszaírás Értékesítés Térítésmentes átadás Selejtezés, hiány Rendeltetésváltozás miatt átsorolás Átminősítés forgóeszközök közé Záró halmozott értékcsökkenés Nettó érték Nyitó Záró érték

Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

Műszaki berendezés, felszerelés, jármű

Egyéb berendezés, felszerelés, jármű

58 064 459 0 1 607 651

60 513 605 0 6 436 661

12 132 897 0 816 022

859 976

0

170

3 570

863 716

-44 300

-5 839 715

-22 754

-69 438

-5 976 207

0

-47 970

0

0

-47 970

-181 200

-2 084 085

-1 214 020

-8 903

-3 488 208

-3 086

203 184

-201 882

-95 923

-97 707

0

-819

-1

-3 267

-4 087

60 303 500

59 180 861

11 510 432

20 248 407

49 839 844

10 674 184

289 846

81 052 281

128

192 669

41 516

0

234 313

2 051 603

2 511 019

571 098

0

5 133 720

0

68 327

0

21 749

90 076

-62 270

-2 469

0

0

-64 739

-17 475

-5 141 878

-21 747

-50 778

-5 231 878

0

-47 970

0

0

-47 970

-142 184

-2 074 435

-1 210 461

-1 270

-3 428 350

0

169 784

-163 561

-5 775

448

0

-819

-1

0

-820

22 078 209

45 514 072

9 891 028

253 772

77 737 081

37 816 052 38 225 291

10 673 761 13 666 789

1 458 713 1 619 404

2 278 077 4 019 084

52 226 603 57 530 568

13

Beruházás

Összesen

2 567 923 133 278 884 10 739 228 10 739 228 -8 860 334 0

4 272 856 135 267 649



II/A/1.2. Tárgyi eszközök (ingatlanok) értékhelyesbítése

A Magyar Posta Zrt. a megbízható és valós összkép érdekében elvégezte a vállalkozás tevékenységét szolgáló postai tulajdonú ingatlanok vagyonértékelésének aktualizálását. Ennek eredményeként ezek az ingatlanok a mérlegkészítéskori piaci értéken szerepelnek a mérlegben. A Magyar Posta Zrt. 2003. évtől él a számviteli törvény által a befektetett eszközök meghatározott körére alkalmazható értékhelyesbítés alkalmazásának lehetőségével. Az alkalmazás feltételeit a Társaság számviteli politikája határozza meg. Az értékelést külső ingatlan szakértő végezte. Az értékelés a Posta által elfogadott egységes tematika alapján készült, amely az Értékelők Európai Csoportja (The European Group of Valuers Assosiations - TEGOVA) által javasolt módszereken, az EVS 2003 és 2009 (European Valuation Standards - Európai Értékelési Szabvány) ajánlásain, az érvényben lévő magyar jogszabályokon, valamint a Posta tulajdonú ingatlanok értékelésével kapcsolatos korábbi tapasztalatokon alapszik. Az értékelés során módszertani szempontból elsősorban az európai értékelési szabvány útmutatásai kerültek figyelembe vételre. Az értékelés a Posta által rendelkezésre bocsátott dokumentumok, a piaci viszonyok tanulmányozása, a (fotókkal alátámasztott) helyszíni bejárás és az értékelési számítások alapján készült az alábbi főbb módszerekkel: 

Piaci összehasonlító módszer: Az érték meghatározása a konkrét és ismert adásvételi ügyletek árainak a vizsgált esetre való kiterjesztésével, összehasonlításával történt. Magyarországon ingatlanok eladási árait tartalmazó nyilvánosan hozzáférhető, és az értékeléshez szükséges adatokat tartalmazó adatbázis nem állt rendelkezésre, ezért kínálati árak bevonásával történt az összehasonlítás. Az összehasonlító vizsgálatok olyan alaphalmazban készültek, melyek földrajzi elhelyezkedése a vizsgált ingatlanokéhoz hasonló, és az abban szereplő ingatlanok azonos típusúak az értékelt ingatlannal.



Költség alapú módszer: Az érték meghatározása a felépítmények újraelőállítási költsége, az idő múlása miatti avulások (funkcionális, fizikai, gazdasági) figyelembe vételével történt a felépítményhez tartozó földterület értékének hozzáadásával.



Hozamszámítás alapú módszer: Az érték meghatározása az ingatlan jövőbeni hasznai és az ezek megszerzésének érdekében felmerülő kiadások különbsége (tiszta jövedelmek) alapján történt. Az érték megállapítása azon az elven alapszik, hogy bármely eszköz értéke annyi, mint a belőle származó tiszta jövedelem jelenértéke.

Az értékelés során az ingatlanok értéke mindhárom módszerrel megállapításra került, majd a végleges érték meghatározása a három értékelési módszerrel meghatározott érték megfelelő súlyozásával történt. Alkalmazott súlyok általában: hozamalapú érték 10-30 % költségalapú érték 10-30 % piaci összehasonlító érték 50-70 % 2010-ig végzett portfolió értékeléseink során az új ingatlanoknál, amelyek a vizsgált évben készültek el és az adott évben kerültek aktiválásra, nagyobb hangsúllyal, vagy 100%-kal vettük figyelembe a költségalapú módszert. Az elmúlt időszakban az ingatlanokon végzett nagyobb értékű felújítások minden esetben figyelembevételre kerültek. Ezt a gyakorlatot 14



alkalmaztuk az idei értékelésünk során is, azzal a törekvéssel, hogy a meghatározó költség módszer mellett a korábbinál nagyobb súllyal vettük figyelembe a piaci összehasonlító és hozamalapú értéket. A súlyozás során az értékelő az összes szempontot mérlegelve alakította ki a végső értéket meghatározó súlyarányokat. A 2014. évi portfolió értékelés során is ez azzal a hatással járt, hogy a közelmúltban beruházással érintett ingatlanok egy részénél negatív könyv szerinti értékeltérés adódott. Az értékelés tekintettel volt a postai specialitásokra (pl. kiépített postatechnológiai és informatikai rendszerek, személyi és vagyonbiztonsági követelmények, akadálymenetesítés, stb.). Az ingatlanok nagy részének tartós postai hasznosítása biztosra vehető, így a felsorolt értéknövelő tényezőknek a vagyonértékelésben történő figyelembevétele – az alkalmazott értékelési módszerek súlyozásának kialakítása során – indokolt. Az ingatlanok átértékelésével összefüggésben:  1 891 798 E Ft értékhelyesbítés állománynövekedést  62 270 E Ft terven felüli értékcsökkenés visszaírást számoltunk el. A tárgyi eszközök értékhelyesbítésének alakulása: ezer forintban 28 411 973 2 252 443 -360 645 30 303 771

Nyitó Növekedés Csökkenés Záró

II/A/1.3. A tárgyi eszközökre jellemző mutatószámok

Megnevezés

Számítási mód

2014. E Ft

2013. 2014. évre %

Tárgyi eszközök használhatósági foka

tárgyi eszközök nettó értéke tárgyi eszközök bruttó értéke

57 530 568 135 267 649

39,19

42,53

Tárgyi eszközök utánpótlási mutatója

tárgyévi értékcsökkenés (*) tárgyi eszközök bruttó értéke

5 453 228 135 267 649

5,10

4,03

Tárgyi eszközök megújítási mutatója

Tárgyévben üzembeh. beruh. tárgyi eszközök bruttó értéke

8 860 334 135 267 649

5,45

6,55

* Terven felüli értékcsökkenés változásával korrigálva

A használhatósági fok javult, az ”elöregedési fok” 3,34 százalékponttal csökkent az előző évhez viszonyítva. A tárgyévben elszámolt értékcsökkenés a tárgyi eszközök 4,03 %-át fedezi. Az üzembe helyezett beruházások értéke 21,99 %-kal, a tárgyi eszközök tárgyévi záró bruttó értéke 1,49 %-kal növekedett az előző évhez viszonyítva.

15



II/A/1.4. A 2014. évi beruházások alakulása

2014. évben beszerzett eszközök értéke 15 761 271 E Ft volt (2013. év: 9 146 669 E Ft), amely 5 022 043 E Ft összegű (2013. év: 2 899 911 E Ft) immateriális javakat tartalmazott. 2014. évi beruházások összetétele: ezer forintban Megnevezés

2013. év

Informatika Feldolgozási eszközök Ingatlanok Járművek és egyéb szállító eszközök Hálózati eszközök Biztonságtechnikai eszközök Bútorok, háztartási eszközök Egyéb gépek, berendezések, felszerelések Összesen

4 534 925 417 091 1 885 894 1 826 457 119 463 225 369 128 636 8 834 9 146 669

2014. év 7 859 783 4 440 250 1 472 905 1 196 417 444 737 194 293 147 517 5 369 15 761 271

A befejezetlen beruházások tárgyévi állománya 2014. december 31-én 4 019 084 E Ft (2013. év: 2 278 077 E Ft), melynek tartalma: ezer forintban Megnevezés

2013. XII. 31.

Informatikai eszközök Járművek és egyéb szállító eszközök Bútorok, háztartási eszközök Ingatlanok Hálózati eszközök Feldolgozási eszközök Biztonságtechnikai eszközök Egyéb gépek, berendezések, felszerelések Összesen

1 423 847 54 734 90 098 203 635 95 517 364 981 38 742 6 523 2 278 077

2014. XII. 31. 2 614 437 1 194 672 74 975 55 851 40 931 35 091 2 799 328 4 019 084

II/A/1.5. Beruházásra adott előlegek

A beszámolási év mérlegében ezen a mérlegsoron kimutatott összeg 583 E Ft (2013. év: 1 224 E Ft).

16



II/A/1.6. A befektetett pénzügyi eszközök bemutatása

II/A/1.6.1. Tartós részesedések áttekintése Tartós részesedéseink könyv szerinti értéke 2014. december 31-én 45 958 604 E Ft, amelynek mérleg szerinti bontása a következő: Megnevezés Kapcsolt vállalk.-ban Egyéb rész.visz.-ban Összesen:

2013. XII. 31-én 2014. XII. 31-én Változás E Ft E Ft % E Ft % 14 417 215 92 45 958 475 100 31 541 260 1 279 138 8 129 0 -1 279 009 15 696 353 100 45 958 604 100 30 262 251

A kapcsolt vállalkozásban lévő részesedések részletesebb bemutatását a kiegészítő melléklet IV/2. sz. pont tartalmazza. A Társaság a leányvállalatoktól 2014. évben osztalékot nem vont el. Az egyéb részesedési viszonyú vállalkozásban lévő tartós részesedések: Megnevezés MPVI Mobil Zrt. Árpád Üzletház Egyesülés Összesen:

2013. XII. 31-én Könyvi Tulajdoni érték E Ft hányad % 1 279 009 10,00 129 4,39 1 279 138 -

2014. XII. 31-én Könyvi Tulajdoni érték E Ft hányad %

0

-

129 129

4,39 -

II/A/1.6.2. A beszámolási időszakot érintő jelentősebb változások A Társaság Igazgatósága a Magyar Posta Befektetési Szolgáltató Zrt. vonatkozásában 50 millió Ft-os tőkeemelésről döntött. A tőkejuttatásból 5 millió Ft a jegyzett tőkébe, 45 millió Ft pedig a tőketartalékba került, a tőkeemelést 2014.04.29-én a Fővárosi Cégbíróság bejegyezte. A Posta megalapította a Magyar Posta Vagyonkezelő Zrt.-t 5 millió Ft-os alaptőkével, majd júliusban döntött a Postaautó Duna Zrt., a JNT Kft., a Posta InIT Zrt., a Posta Paletta Zrt., a Posta Kézbesítő Kft., valamint a Magyar Posta Oktatási Szolgáltató Kft. 100%-os tulajdonrészének a Vagyonkezelő Zrt-be történő apportálásáról. A nem pénzbeli hozzájárulás értéke 5 880 774 E Ft volt. A Társaság a konzorciumi tagoktól (MFB Invest Zrt., MVM Zrt.) a részvényesi megállapodásnak megfelelően megvásárolta a tőkeleszállítás után az MPVI Mobil Zrt. részvényeit, így az 100%-ban a Posta tulajdonába került. 2014.09.30-al az MPVI Mobil Zrt. beolvadt a Magyar Posta Zrt.-be.

17



A Magyar Posta Zrt. 2014. szeptember 29-én szerződést kötött az FHB Jelzálogbank Nyrt-vel. A megállapodás értelmében a Magyar Posta Zrt. megvásárolta az FHB Jelzálogbank Nyrt. tulajdonában lévő FHB Kereskedelmi Bank Zrt. alaptőkéjének 49%-át megtestesítő „A” sorozatú törzsrészvényeit. A tranzakció zárása 2014. szeptember 30-án megtörtént. II/A/1.6.3. Tartós részesedések értékvesztése és visszaírása ezer forintban Társaság megnevezése Magyar Posta Befektetési Szolgáltató Zrt. MPVI Mobil Zrt. Posta InIT Zrt. Posta Paletta Zrt. Magyar Posta Biztosító Zrt. Magyar Posta Oktatási Szolgáltató Kft. Összesen:

Nyitó

Növekedés

Csökkenés

Záró

85 662 182 102 550 000 250 000 464 135

476 862 0 0 0 0

0 -182 102 -550 000 -250 000 -45 476

562 524 0 0 0 418 659

44 965 1 576 864

0 476 862

-44 965 -1 072 543

0 981 183

II/A/1.6.4. Tartósan adott kölcsönök bemutatása A beszámolási év mérlegében ezen a címen kimutatott összeg összesen 814 494 E Ft. (2013. év: 930 410 E Ft). A tartósan adott kölcsönök jelentős része, 644 969 E Ft (2013. év: 763 010 E Ft) dolgozóknak adott lakásépítési kölcsön, a fennmaradó 169 525 E Ft (2013. év: 167 400 E Ft) egyéb kölcsön és óvadék jogcímen szerepel a könyvekben. II/A/1.6.5. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír bemutatása A beszámolási év mérlegében ezen a mérlegsoron 228 E Ft értékben mutat ki a Társaság értéket, mely tartozás fejében átvett kötvény formájában jelenik meg (2013. év: 0 E Ft).

18



II/A/1.7. Tájékoztató a forgóeszközökről

II/A/1.7.1. A készletek részletes bemutatása 2013. XII. 31-én

Megnevezés

E Ft

Anyagok Késztermékek Áruk Adott előlegek Összesen:

2014. XII. 31-én

Részarány %

572 250 56 088 1 237 034 133 572 1 998 944

28,63 2,81 61,88 6,68 100,00

Részarány %

E Ft

469 670 71 294 217 183 174 173 932 320

Változás E Ft

Index %

50,38 -102 580 7,65 15 206 23,29 -1 019 851 18,68 40 601 100,00 -1 066 623

82,07 127,11 17,56 130,40 46,64

Anyagok részletezése 2013. XII. 31-én

Megnevezés

E Ft

Alapanyagok Egy éven belül elhasználódó anyagok Adminisztrációs anyagok, nyomtatványok Számítástechnikai anyagok Egyéb anyagok Anyagok összesen

2014. XII. 31-én

Részarány %

Részarány %

E Ft

Változás E Ft

Index %

219 230

39,69

72 603

15,46

-146 627

33,12

70 488

12,04

106 531

22,68

36 043

151,13

80 471

13,75

80 033

17,04

-438

99,46

99 951 102 110 572 250

17,07 17,45 100,00

103 638 106 865 469 670

22,07 22,75 100,00

3 687 4 755 -102 580

103,69 104,66 82,07

Áruk részletezése Megnevezés Kereskedelmi áruk Értékesítésre kijelölt tárgyi eszközök Közv. szolg., alváll. Betétdíjas göngyöleg Áruk összesen

2013. XII. 31-én E Ft

2014. XII. 31-én

Részarány %

Részarány %

E Ft

Változás E Ft

Index %

352 068

28,46

213 735

98,41

-138 333

60,71

882 492

71,34

0

0,00

-882 492

0,00

0 2 474 1 237 034

0,00 0,20 100,00

431 3 017 217 183

0,20 431 1,39 543 100,00 -1 019 851

0,00 121,95 17,56

A kereskedelmi célú tárgyi eszközök visszasorolásra kerültek az ingatlanok közé. 2014. évben selejtezés, hiány jogcímen összesen 62 365 E Ft (2013. év: 62 116 E Ft) értékben vezettünk ki készleteket a nyilvántartásból. A készletekre 2014. évben értékvesztést nem számolt el a Társaság (2013. év: 13 120 E Ft).

19



II/A/1.7.2. A követelések alakulása

Megnevezés Áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb követelések Összesen:

2013. XII. 31-én Részarány %

E Ft

2014. XII. 31-én Részarány %

E Ft

Változás E Ft -355 785

Index %

10 499 613

49,22

10 143 828

70,19

96,61

1 030 520

4,83

1 102 321

7,63

641

0,00

0

0,00

-641

0,00

9 800 018 21 330 792

45,95 100,00

3 205 611 14 451 760

22,18 100,00

-6 594 407 -6 879 032

32,71 67,75

71 801 106,97

Áruszállításból és szolgáltatásból eredő követelések részletezése

Megnevezés

2013. XII. 31-én E Ft

Részarány %

2014. XII. 31-én E Ft

Részarány %

Változás E Ft

Index %

Belföldi határidőn belüli Belföldi határidőn túli Belföldi kétes Belföldi követelés értékvesztés és visszaírása Összes belföldi követelés -ebből 90 napon túli

8 500 956 505 786 463 090

80,96 4,82 4,41

7 996 106 611 567 488 375

78,83 6,03 4,81

-504 850 105 781 25 285

94,06 120,91 105,46

-464 873

-4,43

-590 107

-5,82

-125 234

126,94

9 004 959 466 214

85,76 5,18

8 505 941 554 493

83,85 6,52

-499 018 88 279

94,46 118,94

Külföldi határidőn belüli Külföldi határidőn túli Külföldi kétes Külföldi követelés értékvesztés és visszaírása Összes külföldi követelés -ebből 90 napon túli

1 081 412 413 242 107 073

10,30 3,94 1,02

1 410 091 227 796 74 465

13,90 2,25 0,73

328 679 -185 446 -32 608

130,39 55,12 69,55

-107 073

-1,02

-74 465

-0,73

32 608

69,55

1 494 654 121 225

14,24 8,11

1 637 887 77 252

16,15 4,72

143 233 -43 973

109,58 63,73

10 499 613

100,00

10 143 828

100,00

-355 785

96,61

Összesen

A belföldi és külföldi vevőkövetelésekre a Társaság összesen 664 572 E Ft értékvesztést mutat ki.

20



Kapcsolt vállalkozással szembeni rövid lejáratú követelések: ezer forintban Megnevezés

2013. XII. 31.

Leányvállalatokkal szemben egyéb köv. Leányvállalatokkal szembeni vevő köv. Közös vezetésű vállalkozással szembeni vevő követelés Társult vállalkozással szembeni vevő köv. Összesen

2014. XII. 31.

Változás

389 284 58 099

583 295 121 940

194 011 63 841

63 963

89 508

25 545

519 174 1 030 520

307 578 1 102 321

-211 596 71 801

A kapcsolt vállalkozásokkal szembeni rövid lejáratú követelések részletezését a kiegészítő melléklet IV/2. pont tartalmazza. Az egyéb követelések összetételének alakulása: ezer forintban Megnevezés

2013. XII. 31.

Inverz repo ügylet Költségvetési szervekkel szemben Belföldi üzleti, pénzforgalmi tevékenységből származó követelések Kilépett munkaváll. szembeni követelés Tárgyévi lakásépítési kölcsön tartozások TB ellátásokból eredő követelések Magánszeméllyel szembeni követelés Egyéb ki nem emelt követelés Munkavállalók különféle tartozásai Átfutó kifizetések miatti követelés Szolgáltatás igénybevételére adott előleg Összesen

2014. XII. 31.

Változás

7 668 000 888 884

0 1 388 783

-7 668 000 499 899

459 375

1 127 993

668 618

23 342 264 938 168 650 20 593 56 086 112 883 115 381 21 886 9 800 018

33 069 249 197 174 619 19 243 64 471 114 552 31 319 2 365 3 205 611

9 727 -15 741 5 969 -1 350 8 385 1 669 -84 062 -19 521 -6 594 407

A különféle egyéb követelések értékvesztése tartalma jellemzően a postahivatalokat, illetve a Posta pénzszállító járműveit ért bűncselekmények következtében az eredmény terhére elszámolt pénzhiányok, melyek esetében a bírósági eljárás még nem zárult le. Értékvesztés elszámolás/visszaírás részletezése: ezer forintban 2014. évi nyitó Képzés (ráfordítás) Visszaírás (bevétel) Értékvesztett követelésre térülés (bevétel) Követelés kivezetés/átvezetés 2014. évi záró

Vevő követelés -571 946 -239 443 2 316

Munkaváll követelés -254 590 -33 490 0

Egyéb követelés -214 062 -298 32 470

46 233

11 993

3 152

61 378

98 268 -664 572

19 766 -256 321

11 137 -167 601

129 171 -1 088 494

21

Összesen -1 040 598 -273 231 34 786



II/A/1.8. Értékpapírok

II/A/1.8.1. Egyéb részesedés ezer forintban Megnevezés

2013. XII. 31.

Befektetési jegy Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt részvény Összesen:

2014. XII. 31.

Változás

0

206 000

206 000

654 666 654 666

0 206 000

-654 666 -448 666

II/A/1.8.2. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok ezer forintban Megnevezés

2013. XII. 31.

Eladásra vásárolt kamatozó kincstárjegyek Eladásra vásárolt államkötvények Eladásra vásárolt diszkont kincstárjegyek Összesen:

2 600 000 287 112 190 281 3 077 393

22

2014. XII. 31.

7 249 994 0 0 7 249 994

Változás

4 649 994 -287 112 -190 281 4 172 601



II/A/1.9. Pénzeszközök ezer forintban Megnevezés

2013. XII. 31.

2014. XII. 31.

Változás

Postahivatali pénzeszközök állománya JNT által átvett pénzeszközök értéke Pénzhelyettesítő eszközök értéke Pénztárak összesen: Forintban vezetett bankszámlák értéke Devizában vezetett bankszámlák értéke Bankbetétek összesen:

11 327 460 4 480 483 6 211 15 814 154 6 884 005 1 838 125 8 722 130

10 640 500 2 773 640 2 068 13 416 208 2 281 475 211 883 2 493 358

-686 960 -1 706 843 -4 143 -2 397 946 -4 602 530 -1 626 242 -6 228 772

Pénzeszközök mindösszesen:

24 536 284

15 909 566

-8 626 718

II/A/1.10. Aktív időbeli elhatárolások Megnevezés Kamatbevétel, ügyletek nyeresége Egyéb szolgáltatások, tevékenységek bevételei, egyéb bevételek Pénzforgalmi szolgáltatások bevételei Küldeményforgalmi szolgáltatások bevételei

ezer forintban Változás -24 753

2013. XII.31. 104 413

2014. XII.31. 79 660

209 185

214 317

5 132

46 906

32 474

-14 432

143 088

34 957

-108 131

503 592

361 408

-142 184

565 446

479 745

-85 701

18 229

15 738

-2 491

81 661 26 174 23 675 9 178 5 339

109 523 318 946 76 6 565 2 946

27 862 292 772 -23 599 -2 613 -2 393

729 702

933 539

203 837

0 1 233 294

0 1 294 947

0 61 653

Bevételek aktív időbeli elhatárolása összesen Bérleti díjak Eladott áruk (hírlap, kereskedelmi áru) beszerzési értéke Egyéb Szoftver licence díjak Karbantartási költségek Folyóirat előfizetési díjak Biztosítási díjak Költségek aktív időbeli elhatárolása összesen Halasztott ráfordítások összesen Aktív időbeli elhatárolás

23



II/A/2. Kiegészítés a forrásokhoz (passzívákhoz)

II/A/2.1. A saját tőke alakulása, összetevői

Saját tőke tételeinek megnevezése I. Jegyzett tőke III. Tőketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék VII. Mérleg szerinti eredmény Saját tőke összesen Saját tőke értékelési tartalék nélkül

2013. XII. 31-én E Ft

2014. XII. 31-én

Részarány %

E Ft

Részarány %

Változás E Ft

Index %

0 100,00

14 137 693 4 890 823 27 416 707 530 434 28 411 973

18,43 6,38 35,74 0,69 37,03

14 137 693 4 940 823 28 495 774 633 391 30 303 771

17,87 6,25 36,02 0,80 38,31

50 000 1 079 067 102 957 1 891 798

101,02 103,94 119,41 106,66

1 325 615

1,73

595 832

0,75

-729 783

44,95

76 713 245

100

79 107 284

100

48 301 272

48 803 513

2 394 039 103,12 502 241 101,04

A jegyzett tőke tartalma 14 137 693 db, egyenként 1 000 Ft-os törzsrészvény, névértéke 14 137 693 E Ft, valamint 1 db 100 Ft névértékű részvény. 2013-ban a közgyűlés 50 000 E Ft-os tőkeemelésről döntött, melyből 100 Ft a jegyzett tőkébe, 49 999 900 Ft pedig a tőketartalékba került. A tőkeemelést a Cégbíróság 2014-ben jegyezte be. Az értékelési tartalék nélküli korrigált saját tőke 1,04 %-os növekedését (2013 év: 2,75 %-os növekedés) a mérleg szerinti eredmény csökkenése, valamint a többi tőkeelemben bekövetkezett 2,62 %-os átlagos növekedés együttes hatása okozta. A 2014. december 31-i lekötött tartalék az eredménytartalékból előző években átvezetett és felhasználásra még nem került 633 391 E Ft fejlesztési tartalék összegét tartalmazza. Fejlesztési tartalék képzése és felhasználása ezer forintban Év 2003-2009 2010. 2011. 2013. 2014. Összesen

Képzés 3 500 000 500 000 500 000 500 000 500 000 5 500 000

Feloldás nyitó 3 500 000 489 453 480 113 0 0 4 469 566

tárgyév 0 10 547 19 887 366 609 0 397 043

Egyenleg 2014. XII. 31. 0 0 0 133 391 500 000 633 391

A 2014. évi vagyonértékelés következtében az értékelési tartalék 1 891 798 E Ft-tal magasabb értéket mutat az előző évi értéknél. 24



II/A/2.2. Céltartalékok

A Társaság a 2014. évi mérlegében a várható kötelezettségek fedezetére összesen 18 234 073 E Ft céltartalékot mutat ki, mely 2 892 331 E Ft-tal magasabb az előző évi értéknél. ezer forintban Céltartalék képzés alapjául szolgáló kötelezettségek Peres ügyekre képzett és egyéb céltartalék Függő kötelez. kártérítési ügyekre Felmentési bér és járulékai Végkielégítés és járulékai Ki nem vett szabadság Törzsgárda Összesen:

2013. XII. 31.

2014. évi feloldás

10 378 979 -9 543 002 118 002 -15 600 3 428 322 -2 951 075 373 922 -322 428 530 357 -265 532 512 160 -512 160 15 341 742 -13 609 797

2014. évi képzés 11 896 888 129 000 3 450 736 284 095 266 991 474 418 16 502 128

2014. XII. 31. 12 732 865 231 402 3 927 983 335 589 531 816 474 418 18 234 073

Peres ügyekre képzett és egyéb céltartalék jogcímen, különféle peres ügyek és egyéb várható kötelezettségek fedezetére 11 896 888 E Ft céltartalék képzésére került sor, az előző években képzett céltartalékból a perek ügyek befejeződése, valamint az egyéb kötelezettségek megszűnése kapcsán 9 543 002 E Ft került feloldásra. A létszám- és szervezetracionalizálással, valamint a 40 éves szolgálati idővel rendelkező nők kedvezményes nyugdíjba vonulásával összefüggésben felmentési bérre járulékokkal együtt 3 927 983 E Ft, végkielégítésre és járulékaira összesen 335 589 E Ft céltartalék szerepel a könyvekben. A Társaság 2014-ben 266 991 E Ft összegben képzett céltartalékot, valamint 265 532 E Ft céltartalékot használt fel dolgozói által felhalmozott, előző évekre járó ki nem vett szabadság és járulékai miatt fennálló fizetési kötelezettségekkel összefüggésben. A 2015. évben kifizetendő törzsgárda juttatással összefüggésben, annak fedezetére 474 418 E Ft céltartalék képzés szerepel a könyvekben, míg az előző évben megképzett teljes összeget a 2014. évi kifizetés fedezeteként felhasználta.

II/A/2.3. Hosszú lejáratú kötelezettségek

A hosszú lejáratú kötelezettségek mérlegsor 2014. év végi értéke 3 115 089 E Ft volt, amely 2 806 339 E Ft-tal magasabb a 2013. évi záró értéknél. (2013. év: 308 750 E Ft) II/A/2.3.1. Egyéb hosszú lejáratú hitelek A mérlegsoron 2 819 000 E Ft értékben a 2014-ben folyósított középtávú hiteleit mutatja ki a Társaság. 2014-ben a hitelek átlagos éves kamata 3-4% közötti sávban mozgott.

25



II/A/2.3.2. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Ezen a mérlegsoron 53 297 E Ft összegben a JNT Kft-vel szembeni zárt végű pénzügyi lízinggel kapcsolatos kötelezettségek éven túli részét mutatja ki a Társaság. (2013. év: 102 494 Ft)

Lízing tárgya

Futamidő

Futamidő vége

Szerződés szerinti teljes összeg

5 év

2017. jan.

307 481

Csekkszkennerek

2014. XII. 31. Hosszú lejáratú rész E Ft

Rövid lejáratú rész E Ft

53 297

49 197

II/A/2.3.3. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek ezer forintban Megnevezés

2013. XII. 31.

Vállalkozóktól kapott kaució Lízing kötelezettség Összesen

2014. XII. 31.

121 096 85 160 206 256

Változás

167 492 75 300 242 792

46 396 -9 860 36 536

Lízing kötelezettségek:

Lízing tárgya

Tolna Posta

Futamidő

Futamidő vége

Szerződés szerinti teljes összeg

15 év

2019. nov.

641 816 EUR

2014. XII. 31. Hosszú lejáratú rész E Ft 75 300

Rövid lejáratú rész E Ft 15 016

A lízingelt eszköz tekintetében a lízingbe adó szerződésben rögzítetten a tulajdonjogot fenntartja az elővásárlási jog biztosítása mellett. A vállalkozóktól kapott kaució jogcímén ajánlati és teljesítési biztosítékokat, bérleti szerződésekhez kapcsolódó kauciót (133 425 E Ft) valamint a közreműködök (postapartnerek) kaucióit (34 067 E Ft) mutatja ki könyveiben a Társaság.

II/A/2.4. Rövid lejáratú kötelezettségek

Rövid lejáratú kötelezettségeink 2014. év végi értéke 57 621 645 E Ft volt, mely 14,46 %-kal, 7 280 891 E Ft-tal magasabb az előző évi értéknél. (2013. év: 50 340 754 E Ft)

26



II/A/2.4.1. Rövid lejáratú hitelek ezer forintban Megnevezés

2013. XII. 31.

Változás

2014. XII. 31. 0

4 000 000

4 000 000

0

320 000

320 000

Folyószámla hitelek

9 338

316 310

306 972

Összesen

9 338

4 636 310

4 626 972

Treasury line hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek rövid lejáratú része

2014-ben a hitelek átlagos éves kamata 2-3% közötti sávban mozgott. I/A/2.4.2. Vevőktől kapott előlegek

A mérlegben ezen a soron kimutatott 806 298 E Ft 3,88 %- kal, 32 506 E Ft-tal alacsonyabb az előző évi értéknél (2013. év: 838 804 E Ft). A vevőktől kapott előlegek 99,65 %-a (803 475 E Ft) belföldi vevőktől folyt be, melynek döntő többsége, 99,47 %-a a díjhitel és bérmentesítő gépek előleg maradványai.

II/A/2.4.3. Szállítókkal szembeni kötelezettség alakulása

Megnevezés Belföldi szállítók Külföldi szállítók Nem számlázott szállítások Összes szállítói kötelezettség

2013. XII. 31-én E Ft

2014. XII. 31-én

Részarány %

E Ft

6 013 795 1 066 446 2 174 877

64,98 11,52 23,50

9 255 118

100,00

7 825 034 1 131 444 2 419 571

Részarány %

Változás E Ft

Index %

68,78 1 811 239 9,95 64 998 21,27 244 694

130,12 106,09 111,25

11 376 049 100,00 2 120 931

122,92

II/A/2.4.4. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben ezer forintban Megnevezés

2013. XII. 31. 2014. XII. 31.

Változás

Leányvállalattal szembeni szállítói kötelezettség 1 098 704 731 529 -367 175 Leányvállalattal szembeni egyéb kötelezettség 1 289 799 2 522 041 1 232 242 Közös vezetésű vállalkozással szembeni szállítói kötelezettség 0 44 450 44 450 Közös vezetésű vállalkozással szembeni egyéb 203 004 367 466 164 462 kötelezettség Társult vállalkozással szembeni szállítói 0 58 58 kötelezettség Összesen 2 591 507 3 665 544 1 074 037 A kapcsolt vállalkozásokkal szembeni rövid lejáratú kötelezettségek részletezését a kiegészítő melléklet IV/2. pont tartalmazza. 27



II/A/2.4.6. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek ezer forintban Megnevezés

2013. XII. 31. 2014. XII. 31.

Pénzforgalmi tevékenység Támogatás előleg Költségvetési szervekkel és Alapokkal szembeni kötelezettség Jövedelem elszámolás Belföldi üzleti tevékenység SZJA Egyéb Hírlapterjesztés TB ellátásokból eredő Átfutó kifizetések Pénzügyi lízing kötelezettség Egyéb tartozás munkavállalók felé Kötelezettség vállalás Összesen

Változás

20 606 692 0

14 587 214 4 420 526

-6 019 478 4 420 526

4 108 529

3 472 821

-635 708

3 992 137 2 120 357 1 391 715 1 328 965 1 236 167 1 084 303 624 386 13 375 4 711 640 36 511 977

3 845 967 1 964 661 1 445 431 2 712 458 1 353 294 1 258 494 2 055 858 15 016 4 579 1 125 37 137 444

-146 170 -155 696 53 716 1 383 493 117 127 174 191 1 431 472 1 641 -132 485 625 467

A belföldi üzleti és a pénzforgalmi tevékenységek elszámolásából adódó jogcímenkénti egyenlegeket – mely a kifizetések és befizetések összesítése során keletkezik – a mérlegben attól függően mutatjuk ki, hogy a jogcímenként megállapított egyenleg-követelés, vagy kötelezettség jellegű. A 2014. december 31-én kimutatott követelések, illetve kötelezettségek a sajátos elszámolásnak megfelelően 2015. január első napjaiban pénzügyileg rendezésre kerültek.

28



II/A/2.5. Passzív időbeli elhatárolások ezer forintban Megnevezés

2013. XII.31.

Postai alapszolgáltatások bevételei Pénzforgalmi szolgáltatások bevételei Hírlapterjesztés bevételei

333 896 18 825 29 111

19 470 18 825 -7 778

34 569

8 734

-25 835

385 884

390 566

4 682

6 348 851 408 893 541 627 434 611 243 464 455 414

7 460 027 420 279 528 568 296 787 223 668 262 935

1 111 176 11 386 -13 059 -137 824 -19 796 -192 479

291 768

582 197

290 429

474 952

478 367

3 415

0

12 127 374

12 127 374

411 802 9 669 211 043 84 381 45 671 40 027 23 104 133 920

496 681 6 483 120 70 260 107 810 97 509 17 646 102 756

84 879 -9 663 272 077 -14 121 62 139 57 482 -5 458 -31 164

10 159 197

23 755 990

13 596 793

1 727 660

1 556 260

-171 400

1 316 540 254 510 40 387 1 229 3 340 326 13 885 407

0 220 766 40 131 824 1 817 981 25 964 537

-1 316 540 -33 744 -256 -405 -1 522 345 12 079 130

Bevételek passzív időbeli elhatárolása összesen

Költségek passzív időbeli elhatárolása összesen Fejlesztési célra kapott kormányzati beruházásokhoz kapcsolódó támogatás Apport halasztott bevétele Egyéb támogatás Térítésmentes eszközátvétel Többletként fellelt eszközök Halasztott bevételek összesen Passzív időbeli elhatárolás

Változás

314 426 0 36 889

Egyéb tevékenység bevételei és egyéb bevételek

Ösztönző, jutalék, prémium és járulékai Eladott áruk beszerzési értéke Beruházás, készlet arányos ÁFA Közüzemi díjak Üzemanyag felhasználás Adatátviteli, internet-, telefonköltségek Karbantartási költségek, szoftverkövetési díjak Egyéb Elkülönített állami pénzalap részére fizetendő hozzájárulás Marketing költség Mobil feltöltőkártya közvetített szolgáltatás Szállítási rakodási költségek Közreműködők jutaléka Szakértői díjak Bérleti díjak Könyvvizsgálói díj Pénzfeldolgozási díj

2014. XII.31.

29



II/B. Kiegészítések az eredménykimutatáshoz

A Társaság az adózott eredménye 595 832 E Ft, amely 729 783 E Ft-tal alacsonyabb az előző évinél (2013. év: 1 325 615 E Ft). Az eredménykategóriák alakulását a I/B/2. fejezetben már bemutattuk.

II/B/1. Üzleti eredmény

A 2014. éves gazdálkodás eredményeként a Társaság üzleti eredménye -3 352 903 E Ft, mely 3 758 710 E Ft-tal alacsonyabb az előző évi értéknél (2013. év: 405 807 E Ft). Az üzleti eredmény összetevőinek alakulása: Megnevezés Tevékenységi árbevétel Akt. saját teljesítmények ért. Összteljesítmény bevételei Összteljesítmény ráfordításai Tevékenységi eredmény Egyéb bevétel Egyéb ráfordítás Egyéb eredmény Üzleti eredmény

2013. év E Ft

2014. év

Részarány %

E Ft

Változás

Részarány %

E Ft

189 172 330 99,89% 186 644 281 99,84% 209 441 0,11% 292 777 0,16% 189 381 771 100,00% 186 937 058 100,00%

-2 528 049 83 336 -2 444 713

169 129 013

89,31% 164 653 666

88,08%

-4 475 347

20 252 758 3 418 624 23 265 575 -19 846 951

10,69%

22 283 392 20 294 727 45 931 022 -25 636 295

11,92%

2 030 634 16 876 103 22 665 447 -5 789 344

405 807

-3 352 903

-3 758 710

A beszámolási év üzleti eredményéből 22 283 392 E Ft tevékenységi eredményként jelenik meg, mely 10,03 %-kal magasabb, mint az előző üzleti évben volt. Az egyéb bevételek és egyéb ráfordítások különbsége -25 636 295 E Ft, mely 29,17%kal magasabb az előző évinél. Az értékesítés nyereséghányada a beszámolási időszakban az előző évi 10,69 %-ről 11,92 %-ra változott, ami 11,51 %-os növekedést mutat. Az üzleti bevétel (értékesítés árbevétele + egyéb bevétel) arányos üzleti eredmény 2014. évben -1,62 %-os (2013. év: 0,21 %) jövedelmezőséget mutat.

30



II/B/1.1. Értékesítés nettó árbevétele 2014. évben a termékek és szolgáltatások összes értékesítésének nettó árbevétele 186 644 281 E Ft volt, mely 1,34 %-kal, 2 528 049 E Ft-tal alacsonyabb a bázis időszaki értéknél (2013. év: 189 172 330 E Ft). A belföldi értékesítés árbevétele: 2013. évben 183 820 632 E Ft 2014. évben 180 671 691 E Ft A bázis időszakhoz viszonyított 1,71 %-os árbevétel csökkenés a forgalomcsökkenés, valamint a tárgyidőszakban végrehajtott tarifaemelés együttes hatásának eredménye. A belföldi árbevételek az alábbi főbb tevékenységekből adódtak: Megnevezés Levél termékek Pénzforgalmi szolgáltatás Logisztikai termékek Kereskedelem Pénzügyi szolgáltatás Hírlap termékek Egyéb Összesen:

Adatok ezer forintban 2013. év 2014. év Változás 89 649 934 90 247 483 597 549 50 603 591 50 866 404 262 813 11 960 268 13 764 540 1 804 272 14 842 707 9 432 936 -5 409 771 9 952 280 9 198 790 -753 490 5 417 378 5 580 295 162 917 1 394 474 1 581 243 186 769 183 820 632 180 671 691 -3 148 941

Index % 100,67 100,52 115,09 63,55 92,43 103,01 113,39 98,29

A levéltermékek esetében a bevétel növekedés a folyamatos levél volumen csökkenés és az ezt részben kompenzáló áremelés mellett, a 2014. évi választásokkal kapcsolatos többlet feladásoknak tudható be. A választásokkal kapcsolatos többlet feladások a belföldi, a nemzetközi levél termékeket, valamint a címezetlen reklámkiadványokat is érintették. A pénzforgalmi szolgáltatáson belül a hagyományos postai pénzforgalmi szolgáltatások (Pl. készpénz átutalási megbízás) volumene és forgalma is csökkenő tendenciát mutat, de ezt bevételi ágon 2014-ben ellensúlyozták az egyéb pénzforgalmi szolgáltatásból eredő eseti bevétel növekmények, így összességében a pénzforgalmi tevékenységből származó bevételek nőttek. Az export értékesítés árbevétele: 2013. évben 5 351 698 E Ft 2014. évben 5 972 590 E Ft ami 11,60 %-os növekedést mutat az előző évhez viszonyítva. Az export árbevételek a következő főbb tevékenységekből adódtak: Megnevezés Nemzetközi levélposta Nemzetközi komplex Nemzetközi csomag Nemzetközi pénzközvetítés Nemzetközi EMS Nemzetközi egyéb Összesen:

Adatok ezer forintban 2013. év 2014. év Változás 2 688 699 3 118 935 430 236 1 624 401 1 786 304 161 903 651 258 764 262 113 004 184 252 156 567 -27 685 200 561 143 257 -57 304 2 527 3 265 738 5 351 698 5 972 590 620 892

31

Index % 116,00 109,97 117,35 84,97 71,43 129,20 111,60



Az export bevételek országonkénti bontása: ezer forintban Ország neve

2013. év

Svájc Németország (EU) Belgium (EU) Egyesült-Királyság (EU) Lengyelország (EU) Ausztria (EU) Hollandia (EU) Cseh Köztársaság (EU) Luxemburg (EU) USA Románia (EU) Egyéb Összesen:

2014. év

645 318 889 854 47 083 446 780 396 304 392 535 427 312 103 711 198 063 268 045 148 702 1 387 991 5 351 698

877 601 773 367 667 608 570 450 482 460 414 341 263 303 255 425 178 295 157 029 161 375 1 171 336 5 972 590

II/B/1.2. A Társaság ráfordításai

Megnevezés Anyagköltség Igénybe vett szolg. értéke Egyéb szolgáltatások értéke Elábé Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifiz. Bérjárulékok Személyi jell. ráfordítások Értékcsökkenési leírás Költségek összesen

Adatok ezer forintban 2013. év 2014. év Változás 9 627 544 8 659 981 -967 563 33 483 972 34 554 507 1 070 535 523 018 474 514 -48 504 6 962 011 5 224 745 -1 737 266

Index % 89,95 103,20 90,73 75,05

3 960 215

274 568

-3 685 647

6,93

54 556 760 74 151 663 9 721 501 22 653 572 106 526 736 8 045 517 169 129 013

49 188 315 74 284 129 10 514 757 23 039 831 107 838 717 7 626 634 164 653 666

-5 368 445 132 466 793 256 386 259 1 311 981 -418 883 -4 475 347

90,16 100,18 108,16 101,71 101,23 94,79 97,35

Az üzleti költségek összességében 2,65%-kal csökkentek.

32



A 2014-es üzleti évben elszámolt egyéb szolgáltatások, valamint az igénybe vett szolgáltatások értékének főbb jogcímek szerinti részletezését az alábbi táblázat tartalmazza: Megnevezés Karbantartási költségek, szoftver licence díjak Bérleti, kölcsönzési díjak Szállítási, rakodási költségek Közüzemi jellegű költségek (telefonköltséggel együtt) Számítástechnikai költség Közreműködői díjak, jutalékok Marketing költségek Vállalkozói kézbesítés költsége Pénzfeldolgozási díj Igénybevett biztonsági szolgáltatás költsége Portaszolgálat költsége Takarítás, gondnokolás költsége Utazási, kiküldetési, oktatási és foglalkozás egészségügyi költségek Bérelt ingatlanok üzemeltetési költsége Értékcikk előállítás közvetlen költsége Munkaerő kölcsönzés költsége Egyéb igénybe vett szolgáltatások költségei Igénybe vett szolgáltatások értéke Biztosítási díjak Hatósági, igazgatási, szolgáltatási díjak Pénzügyi, befektetési díjak, költségek Különféle egyéb költségek Egyéb szolgáltatások értéke

Adatok e Ft-ban 2013. év

2014. év

Változás

Index %

7 002 130

6 204 329

-797 801

88,61%

4 827 028 4 324 663

4 619 175 5 000 858

-207 853 676 195

95,69% 115,64%

3 549 529

3 645 219

95 690

102,70%

584 917 2 399 091 2 176 936 1 195 488 1 105 421

1 856 322 1 843 502 1 737 598 1 394 124 1 396 293

1 271 405 -555 589 -439 338 198 636 290 872

317,37% 76,84% 79,82% 116,62% 126,31%

1 080 097

1 088 453

8 356

100,77%

1 016 465 1 043 349

1 041 756 1 068 527

25 291 25 178

102,49% 102,41%

957 853

921 419

-36 434

96,20%

662 876

607 080

-55 796

91,58%

167 433

213 275

45 842

127,38%

26 774

58 104

31 330

217,02%

1 363 922

1 858 472

494 550

136,26%

33 483 972

34 554 507

1 070 535

103,20%

202 954

187 570

-15 384

92,42%

201 977

181 059

-20 918

89,64%

98 084

98 662

578

100,59%

20 003

7 223

-12 780

36,11%

523 018

474 514

-48 504

90,73%

33



II/B/1.3. Egyéb bevételek és ráfordítások

II/B/1.3.1. Egyéb bevételek alakulása 2013. év 61 789 125 973 161 105 5 072 369 107 503

2014. év 872 195 139 659 296 380 13 609 797 61 378

ezer forintban Változás 810 406 13 686 135 275 8 537 428 -46 125

2 486

2 736

250

384 728

34 786

-349 942

62 914

133 911

70 997

579 376 -3 333 333 193 714 3 418 624

4 939 877 0 204 008 20 294 727

4 360 501 3 333 333 10 294 16 876 103

Megnevezés Értékesített immateriális javak, tárgyi eszközök Káreseményekkel kapcsolatos ráfordítások Fizetett bírság, kötbér, késedelmi kamat Céltartalék képzés Adók, illetékek, hozzájárulások (állami) Tranzakciós illeték Elkülönített állami pénzalap részére fizetendő hozzájárulás Adók, illetékek, hozzájárulások (önkorm.) Arányosítással vissza nem igényelhető ÁFA Hitelezési veszteségként elszámolt követelés Értékvesztés elszámolása követelésekre Készletek selejtezése, hiánya Immateriális javak, tárgyi eszközök terven felüli értékcsökkenése

2013. év 16 267 435 392 387 901 6 204 385 1 146 815 9 729 423

2014. év 745 326 410 137 245 802 16 502 128 552 418 6 847 428

ezer forintban Változás 729 059 -25 255 -142 099 10 297 743 -594 397 -2 881 995

0

12 127 374

12 127 374

3 788 017 3 465 802 13 357 227 355 75 235

3 826 058 4 076 357 13 118 273 231 62 365

38 041 610 555 -239 45 876 -12 870

924 193

90 076

-834 117

Immateriális javak, tárgyi eszközök selejtezése

120 976

88 984

-31 992

1 920 -3 333 333 61 870 23 265 575

86 0 70 134 45 931 022

-1 834 3 333 333 8 264 22 665 447

Megnevezés Értékesített immateriális javak, tárgyi eszközök Káreseményekkel kapcsolatos bevételek Kapott bírság, kötbér, késedelmi kamat Céltartalék felhasználás Értékvesztett követelésekre befolyt bevételek Hitelezési veszteségként elszámolt követelésekre utólag befolyt bevételek Értékvesztés visszaírása követelésekre Immateriális javak, tárgyi eszközök terven felüli értékcsökkenés visszaírása Kapott támogatások, engedmények MPVI frekvencia díj rendezés Egyéb ki nem emelt bevétel Összes egyéb bevétel

II/B/1.3.2. Egyéb ráfordítások alakulása

Adott támogatások, engedmények MPVI frekvencia díj rendezés Egyéb ki nem emelt ráfordítás Összes egyéb ráfordítás

34



II/B/1.3.3. Egyéb bevételek-ráfordítások eredményének alakulása

Megnevezés Értékesített immateriális javak, tárgyi eszközök Káresemények, kártérítések elszámolása Kapott/fizetett bírság, kötbér, késedelmi kamat Céltartalék képzés/felhasználás Adók, illetékek, hozzájárulások (állami) Elkülönített állami pénzalap részére fizetendő hozzájárulás Adók, illetékek, hozzájárulások (önkorm.) Arányosítással vissza nem igényelhető ÁFA Értékvesztett követelésekre befolyt bevételek Hitelezési veszteségként elszámolt követelések/utólag befolyt bevételek Értékvesztés elszámolása/visszaírása követelésekre Készletek selejtezése, hiánya Immateriális javak, tárgyi eszközök terven felüli értékcsökkenése./visszaírása

2013. év 45 522 -309 419 -226 796 -1 132 016 -10 876 238

2014. év 126 869 -270 478 50 578 -2 892 331 -7 399 846

ezer forintban Változás 81 347 38 941 277 374 -1 760 315 3 476 392

0

-12 127 374

-12 127 374

-3 788 017 -3 465 802 107 503

-3 826 058 -4 076 357 61 378

-38 041 -610 555 -46 125

-10 871

-10 382

489

157 373

-238 445

-395 818

-75 235

-62 365

12 870

-861 279

43 835

905 114

Immateriális javak, tárgyi eszközök selejtezése

-120 976

-88 984

31 992

Adott /kapott támogatások, engedmények MPVI frekvencia díj rendezés Egyéb ki nem emelt bevétel, ráfordítás Összes egyéb bevétel-ráfordítás eredménye

577 456 0 131 844 -19 846 951

4 939 791 0 133 874 -25 636 295

4 362 335 0 2 030 -5 789 344

35



II/B/2. Pénzügyi műveletek eredménye

A pénzügyi műveletek 2014. évi eredménye 2 101 509 E Ft, ami 546 175 E Ft-tal magasabb az előző évi eredménynél (2013. év: 1 555 334 E Ft). II/B/2.1. Pénzügyi műveletek bevételei

Kapott osztalék Az eredménysoron a Takarékbanki részesedés után kapott 2013 évi osztalék került elszámolásra 48 773 E Ft összegben. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Az eredménysoron 2014-ben nem mutat ki értéket a Társaság (2013. év: 12 500 E Ft). Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Ezen az eredménysoron, 11 737 E Ft értékben, a befektetett pénzügyi eszközök között kimutatott befektetési jegyek és a kamatozó értékpapírok 2013. évre jutó kamatát mutatja ki a Társaság (2013. év: 13 967 E Ft). Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek ezer forintban Megnevezés

2013. év

Pénzintézetektől kapott kamatbevétel Forgatási célú értékpapírok kamata Rövid lejáratú kölcsönök kamata Értékpapír REPO ügyletek bevétele Egyéb kamatbevétel Kamatbevétel magánszemélytől Összesen

1 413 768 99 201 39 843 45 551 737 0 1 599 100

2014. év 390 145 268 057 10 260 8 960 44 2 677 468

Változás -1 023 623 168 856 -29 583 -36 591 -693 2 -921 632

A rövid lejáratú kölcsön jogcímen a kapcsolt vállalkozásoktól kapott kamatbevételeket mutatja ki a Társaság.

36



Pénzügyi műveletek egyéb bevételei ezer forintban Megnevezés

2013. év

Tulajdoni részesedés értékesítésének nyeresége Követelésekkel és kötelezettségekkel összefüggésben elszámolt árfolyamnyereség Deviza és valutakészletek átváltásának árfolyamnyeresége Forgatási célú értékpapír értékesítésének árfolyamnyeresége Egyéb pénzügyi bevételek Swap ügyletek nyeresége Összesen

2014. év

Változás

0

1 820 391

1 820 391

179 367

291 990

112 623

18 651

95 492

76 841

36 466

50 953

14 487

157 29 825 264 466

2 374 0 2 261 200

2 217 -29 825 1 996 734

A követelésekkel és kötelezettségekkel összefüggésben elszámolt árfolyamnyereségből 84 128 E Ft az év végi devizaátértékeléskor elszámolt összevont árfolyamnyereség. II/B/2.2. Pénzügyi műveletek ráfordításai Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások ezer forintban Megnevezés

2013. év

Rövid lejáratú hitelek után fizetendő kamatok Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök után fizetendő kamatok Rövid lejáratú kölcsönök után fizetendő kamatok Pénzügyi lízing kamatai Egyéb kamatráfordítások Összesen

2014. év

Változás

67 698

108 250

40 552

0

25 757

25 757

46 828

19 710

-27 118

17 503 1 322 133 351

10 955 558 165 230

-6 548 -764 31 879

A rövid lejáratú kölcsönök után fizetendő kamatok 2014. évben a kapcsolt vállalkozásoknak fizetett kamatokat tartalmazza. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése ezer forintban Megnevezés

2013. év

Magyar Posta Befektetési Szolgáltató Zrt. MPVI Mobil Zrt. Posta InIT Zrt. Posta Paletta Zrt. Magyar Posta Biztosító Zrt. Magyar Posta Életbiztosító Zrt. MPO Magyar Posta Oktatási Szolgáltató Kft. Összesen

85 662 10 238 0 0 -27 661 -14 972 0 53 267

2014. év 476 862 0 -72 565 -16 777 -45 476 0 -1 344 340 700

Változás 391 200 -10 238 -72 565 -16 777 -17 815 14 972 -1 344 287 433

Az értékvesztés elszámolással és visszaírással kapcsolatos részletes információkat a kiegészítő melléklet II/A/1.6.3. pontja tartalmazza.

37



Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai ezer forintban Megnevezés

2013. év

Követelésekkel és kötelezettségekkel összefüggésben elszám. árfolyamveszteség Deviza és valutakészletek átváltásának árfolyamvesztesége Forgatási célú értékpapírok értékesítésének árfolyamvesztesége Swap ügyletek vesztesége Fizetett opciós díjak Összesen

38

2014. év

Változás

129 303

284 192

154 889

18 778

57 729

38 951

0

30 065

30 065

0 0 148 081

17 783 1 970 391 739

17 783 1 970 243 658



II/B/3. Rendkívüli eredmény

A rendkívüli bevételek és ráfordítások 2014. évi eredménye 2 362 898 E Ft nyereség (2013. év: 39 863 E Ft veszteség), melynek fontosabb összetevői a következők: II/B/3.1. Rendkívüli bevételek ezer forintban Megnevezés

2013. év

Társaságba bevitt vagyontárgyak társasági szerződés szerinti értéke Részesedések fejében átvett eszközök értéke Támogatásból beszerzett eszközök tárgyévi értéke Más vállalkozótól kapott támogatások, juttatások Fellelt tárgyi eszközök, készletek értéke Térítésmentesen átvett eszközök értéke Összesen

2014. év

Változás

93 641

5 953 960

5 860 319

0

1 134 010

1 134 010

81 814

84 614

2 800

48 287

38 184

-10 103

19 595

7 747

-11 848

2 428

5 256

2 828

245 765

7 223 771

6 978 006

II/B/3.2. Rendkívüli ráfordítások ezer forintban Megnevezés

2013. év

Társaságba bevitt vagyontárgyak könyv szerinti értéke Részesedések kivezetett könyvi értéke Alapítványoknak, közérdekű kötelezettségvállalásra adott támogatás Fejlesztési és nem fejlesztési célra adott támogatás Más vállalkozónak térítés nélkül nyújtott szolgáltatás, - átadott eszközök nyilvántartás szerinti értéke Elengedett követelés Magánszemélynek adott támogatás (dolgozói lakástámogatás, átvállalt kamat) Tartozásátvállalás szerződés szerinti értéke Összesen

39

2014. év

Változás

0

3 230 814

3 230 814

0

1 155 528

1 155 528

239 586

430 257

190 671

24 704

24 104

-600

15 820

18 176

2 356

2 367

1 216

-1 151

3 145

755

-2 390

6

23

17

285 628

4 860 873

4 575 245



II/B/4. Adófizetési kötelezettség

A 2014. évi társasági adó összege összesen 466 971 ezer forint. ezer forintban Eredményt, illetve adóalapot növelő csökkentő tételek

Megnevezés

Adózás előtti eredmény

1 111 504

Eredményt módosító tételek összesen Kapott osztalék Önrevíziós adóalap különbözet Adóévben céltartalék elszámolás, képzés Adóévben értékcsökkenés Kivezetett eszközérték Terven felüli értékcsökkenés adóévben, visszaírás Értékvesztés határidőn túli és kétes, kilépett munkavállalók és egyéb (adóévi, visszaírt) Értékvesztett követelésre befolyt bevétel Tartós tulajdonosi részesedés értékvesztése, visszaírása Elévült, behajthatatlan követelés, fizetési határidőn túli 20% Hatóság által kivetett bírság Szakképző iskolai tanuló utáni kedvezmény Alapítványi támogatás, juttatás, adomány Egyéb támogatás, térítés nélküli átadás költsége Nem nevesített káresemények Hiány, selejtezés Fejlesztési tartalékképzés Egyéb nem vállalkozás érdekében felmerült költségek

25 876 255 0 0 16 502 128 7 626 634 779 232 65 361

23 422 121 48 773 204 192 13 609 797 7 710 753 861 329 133 911

273 231

34 786

0 476 862 5 587 16 166 0 21 675 8 203 0 85 816 0 15 360

57 348 113 926 33 232 0 52 715 29 415 659 0 0 500 000 31 285

Társasági adó alap

3 565 638

Számított társasági adó Adókedvezmények Társasági adó fizetési kötelezettség Önrevízió-, revízió keretében elsz. adófizetési kötelezettség

632 471 -162 500 469 971 45 701

Adózott eredmény

595 832

II/B/5. Osztalék fizetés A Társaságnak a 2014. évi adózott eredményéből a tulajdonosok felé osztalékfizetési kötelezettsége nem keletkezett.

40



III. A Magyar Posta, mint pénzforgalmi szolgáltató A 2009. évi LXXXVI. törvény alapján a Társaság pénzforgalmi szolgáltatóként működik. A Társaság, mint pénzforgalmi szolgáltató az ügyfél pénzével sajátjaként nem rendelkezhet, a Társaság által az ügyféltől fizetési művelet érdekében átvett pénz elkülönítését biztosítani köteles. 2014. december 31-én az ügyfélpénz elkülönítésből származó kötelezettség 15 151 706 E Ft volt, az ügyfélpénz elkülönítéséről a Társaság az előírásoknak megfelelően gondoskodott. A pénzforgalmi szolgáltatók éves beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságaira vonatkozó előírásokat 2014. év vonatkozásában a 327/2009. (XII.29) kormányrendelet tartalmazza. Az adatszolgáltatás tartalmára, illetve a 327/2009. (XII.29) kormányrendelet előírásaira vonatkozóan a Társaság és a PSZÁF között folyamatos egyeztetések zajlottak, melyek alapján a fenti kormányrendeletben meghatározott, az éves beszámoló kiegészítő mellékletének tartalmával kapcsolatos követelményeket először a 2011. évi éves beszámolóban kellett teljesíteni a Postának. A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete saját hatáskörben a 4/2011 (III.16.) PSZÁF rendeletben 2011. január 1-jétől új adatszolgáltatások bevezetését írta elő (napi, havi, negyedéves, éves) a pénzforgalmi szolgáltatások körére. A Posta a kormányrendeletnek megfelelően Számviteli Politika részeként elkészítette a Pénzforgalmi- és Közvetített Pénzügyi Szolgáltatások Elkülönítési Szabályzatát, és belső számviteli rendje alapján 2014. évre vonatkozóan is teljesítette az MNB felé – 43/2013. MNB rendelet és a 22/2012. PSZÁF rendelet alapján –az adatszolgáltatásokat. A Posta a mérleg és az eredménykimutatás pénzforgalmi szolgáltatásokra és egyéb tevékenységekre vonatkozó megosztásához az adott évi tényadatok arányszámait alkalmazza. A szolgáltatáscsoportok elkülönítése a számviteli szeparációs beszámoló elkészítésénél alkalmazott elvek alapján történik, mely elveket 2014. év vonatkozásában a postai szolgáltatásokról szóló 2012. évi CLIX. törvény 58. § és a 69/2012. (XII. 19) NFM rendelet, valamint a kapcsolódó EU irányelvek határoznak meg. Ezen elvek alapján kerülnek mind az eszközök és források, mind az üzemi/üzleti eredmény bevételei, költségei és ráfordításai arányosításra. A Posta a mérlegben megjelenő eszközeit és forrásait a legközvetlenebbül érintett üzemi/üzleti eredmény bevétel és költség (kivéve a pénzügyi- és rendkívüli bevételeket, ráfordításokat) arányszámai alapján bontja meg pénzforgalmi szolgáltatásra és egyéb tevékenységre. A Posta az eredménykimutatás üzemi/üzleti eredmény bevétel és költség sorait a Kontrolling adatszolgáltatás arányszámai alapján bontja meg pénzforgalmi szolgáltatásokra és egyéb tevékenységre. A pénzügyi és a rendkívüli tételek elkülönítése az analitikus nyilvántartások alapján történik, kivéve a kapott kamatbevételek megosztását, amely a tényleges ügyfélállomány ismeretében, napi átlagos kihelyezési kamatláb alapján kerül meghatározásra. A Társaság 2013. és 2014. évi gazdasági tevékenységéből a pénzforgalmi- és kapcsolódó pénzügyi szolgáltatásokkal összefüggő mérleg és eredménykimutatás tételek elkülönített bemutatását a következő mérleg és eredménykimutatás táblázatok tartalmazzák.

41



2013. évi pénzforgalmi- és kapcsolódó pénzügyi szolgáltatások elkülönítése ezer forintban Megnevezés ESZKÖZÖK ÖSSZESEN Befektetett eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök (nettó) Ingatlanok és vagyon értékű jogok (bruttó) Műszaki berendezések, gépek , járművek (bruttó) Egyéb berendezések, felszerelések (bruttó) Beruházások, felújítások és beruházásra adott előlegek Tárgyi eszközök értékcsökkenése Tárgyi eszközök értékhelyesbítése Befektetett pénzügyi eszközök Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Befektetési célú (tartós) hitelviszonyt megtestesítő értékpapír ebből: Államkötvények Egyéb tartósan adott kölcsön Forgóeszközök Készletek Követelések (nettó) Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) (bruttó) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben (bruttó) Követelés egyéb részesedési visz-ban lévő váll. szemben (bruttó) Egyéb követelések (bruttó) Követelések értékvesztése Értékpapírok ebből: Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Pénzeszközök Pénztár, elektronikus pénzeszköz, csekkek Bankbetétek Aktív időbeli elhatárolások

42

Pénzforgalmi- és kapcsolódó pénzügyi szolgáltatásból 40 279 199 17 071 777 1 110 935 15 740 335 11 264 505 11 733 588 2 347 716 608 888 -15 726 285 5 511 923 220 507 0 0 0 0 220 507 23 030 834 121 448 3 218 179 2 623 959 0 0 832 500 -238 280 476 228 476 228 19 214 979 15 807 943 3 407 036 176 588

Egyéb üzleti tevékenységből 116 310 699 86 686 748 5 381 027 64 899 465 46 799 954 48 780 017 9 785 181 1 960 259 -65 325 996 22 900 050 16 406 256 14 417 215 1 279 138 0 0 709 903 28 567 245 1 877 496 18 112 613 8 447 600 1 065 717 641 9 400 973 -802 318 3 255 831 2 601 165 5 321 305 6 211 5 315 094 1 056 706

Összesen 156 589 898 103 758 525 6 491 962 80 639 800 58 064 459 60 513 605 12 132 897 2 569 147 -81 052 281 28 411 973 16 626 763 14 417 215 1 279 138 0 0 930 410 51 598 079 1 998 944 21 330 792 11 071 559 1 065 717 641 10 233 473 -1 040 598 3 732 059 3 077 393 24 536 284 15 814 154 8 722 130 1 233 294

Pénzforgalmi- és kapcsolódó pénzügyi szolg. arányszáma 25,7 16,5 17,1 19,5 19,4 19,4 19,4 23,7 19,4 19,4 1,3 0,0 0,0 – – 23,7 44,6 6,1 15,1 23,7 0,0 0,0 8,1 22,9 12,8 15,5 78,3 100,0 39,1 14,3



ezer forintban Pénzforgalmi- és kapcsolódó pénzügyi szolgáltatásból

Megnevezés

Egyéb üzleti tevékenységből

Összesen

Pénzforgalmi- és kapcsolódó pénzügyi szolg. arányszáma

FORRÁSOK ÖSSZESEN

40 279 199

116 310 699

156 589 898

25,7

Saját tőke Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény Céltartalékok Kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek ebből: Ügyfelekkel szemben pénzforgalmi- és kapcsolódó pénzügyi szolgáltatásból adódó kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások Szétválasztási különbözet (PSZÁF felé nem jelentendő)

39 633 867 0 0 31 504 536 0 5 511 923 2 617 408 2 976 298 27 798 738 151 377 102 494 48 883 27 647 361 2 213 198 797 2 193 463 614 187

37 079 378 14 137 693 4 890 823 -4 087 829 530 434 22 900 050 -1 291 793 12 365 444 22 850 766 157 373 0 157 373 22 693 393 7 125 640 007 7 061 655 1 977 320

76 713 245 14 137 693 4 890 823 27 416 707 530 434 28 411 973 1 325 615 15 341 742 50 649 504 308 750 102 494 206 256 50 340 754 9 338 838 804 9 255 118 2 591 507

51,7 0,0 0,0 114,9 0,0 19,4 197,4 19,4 54,9 49,0 100,0 23,7 54,9 23,7 23,7 23,7 23,7

268 760

865 250

1 134 010

23,7

24 369 941

12 142 036

36 511 977

66,7

19 983 946

0

19 983 946

100,0

3 103 209 -33 232 913

10 782 198 33 232 913

13 885 407 0

22,3 -

43




Megnevezés

A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE


Összesen


2 132 489

-1 726 682

405 807

525,5

44 289 831 43 749 310 1 208 199 540 521 172 938 238 344 565 151 8 892 752 19 707 446 1 552 785 12 807 854

144 882 499 140 071 322 0 4 811 177 0 -28 903 2 853 473 45 664 008 86 819 290 6 492 732 10 457 721

189 172 330 183 820 632 1 208 199 5 351 698 172 938 209 441 3 418 624 54 556 760 106 526 736 8 045 517 23 265 575

23,4 23,8 100,0 10,1 100,0 113,8 16,5 16,3 18,5 19,3 55,1

B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE

626 091

929 243

1 555 334

40,3

VIII. Pénzügyi műveletek bevételei Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Befektetett pénzügyi eszközök kamat és kamat jellegű bevételei Pénzforg. szolgáltatáshoz kapcs. kamatok és kamatjell. bevételek Egyéb kamat és kamatjellegű bevételek Pénzügyi műveletek egyéb bevételei ebből: Pénzügyi eszközök realizált árfolyamnyeresége Konverziós árfolyamnyereség- deviza és valutaforgalomban realizált árfolyamkülönbözet Egyéb IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai Egyéb kamat és kamatjellegű ráfordítások Részesedések értékvesztése és pénzügyi műveletek egyéb ráford. C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY

626 091 0 0 626 091 0 0 0

1 263 942 12 500 13 967 0 973 009 264 466 36 467

1 890 033 12 500 13 967 626 091 973 009 264 466 36 467

33,1 0,0 0,0 100,0 0,0 0,0 0,0

0

198 016

198 016

0,0

0 0 0 0 2 758 580

29 983 334 699 133 351 201 348 -797 439

29 983 334 699 133 351 201 348 1 961 141

0,0 0,0 0,0 0,0 140,7

I. Értékesítés nettó árbevétele Belföldi értékesítés nettó árbevétele ebből: Készpénzátutalás bevételei Exportértékesítés nettó árbevétele ebből: Készpénzátutalás bevételei II. Aktivált saját teljesítmények értéke III. Egyéb bevételek IV. Anyagjellegű ráfordítások V. Személyi jellegű ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások

44




Megnevezés D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY XII. Adófizetési kötelezettség (évközben fizetett adóelőleg) F. ADÓZOTT EREDMÉNY Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

45

0 0 0 2 758 580 141 172 2 617 408 0 2 617 408

Egyéb üzleti tevékenységből -39 863 245 765 285 628 -837 302 454 491 -1 291 793 0 -1 291 793

Összesen -39 863 245 765 285 628 1 921 278 595 663 1 325 615 0 1 325 615

Pénzforgalmi- és kapcsolódó pénzügyi szolg. arányszáma 0,0 0,0 0,0 143,6 23,7 197,4 197,4



2014. évi pénzforgalmi- és kapcsolódó pénzügyi szolgáltatások elkülönítése ezer forintban Megnevezés ESZKÖZÖK ÖSSZESEN Befektetett eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök (nettó) Ingatlanok és vagyon értékű jogok (bruttó) Műszaki berendezések, gépek , járművek (bruttó) Egyéb berendezések, felszerelések (bruttó) Beruházások, felújítások és beruházásra adott előlegek Tárgyi eszközök értékcsökkenése Tárgyi eszközök értékhelyesbítése Befektetett pénzügyi eszközök Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Befektetési célú (tartós) hitelviszonyt megtestesítő értékpapír ebből: Államkötvények Egyéb tartósan adott kölcsön Forgóeszközök Készletek Követelések (nettó) Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) (bruttó) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben (bruttó) Követelés egyéb részesedési visz-ban lévő váll. szemben (bruttó) Egyéb követelések (bruttó) Követelések értékvesztése Értékpapírok ebből: Egyéb részesedés ebből: Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Pénzeszközök Pénztár, elektronikus pénzeszköz, csekkek Bankbetétek Aktív időbeli elhatárolások 46

Pénzforgalmi- és kapcsolódó pénzügyi szolgáltatásból 32 655 130 13 622 755 1 238 256 12 167 029 7 987 331 7 236 757 1 420 884 1 141 008 -9 634 201 4 015 250 217 470 0 0 0 0 217 470 18 846 601 80 092 3 614 804 2 885 843 0 0 1 019 589 -290 628 1 005 979 0 1 005 979 14 145 726 13 414 140 731 586 185 774

Egyéb üzleti tevékenységből 151 387 498 130 375 286 8 151 537 75 667 893 52 294 412 47 712 042 9 343 392 3 132 431 -63 102 905 26 288 521 46 555 856 45 958 475 129 228 0 597 024 19 903 039 852 228 10 836 956 7 922 557 1 102 321 0 2 609 945 -797 867 6 450 015 206 000 6 244 015 1 763 840 2 068 1 761 772 1 109 173

Összesen 184 042 628 143 998 041 9 389 793 87 834 922 60 281 743 54 948 799 10 764 276 4 273 439 -72 737 106 30 303 771 46 773 326 45 958 475 129 228 0 814 494 38 749 640 932 320 14 451 760 10 808 400 1 102 321 0 3 629 534 -1 088 495 7 455 994 206 000 7 249 994 15 909 566 13 416 208 2 493 358 1 294 947

Pénzforgalmi- és kapcsolódó pénzügyi szolg. arányszáma 17,7 9,5 13,2 13,9 13,3 13,2 13,2 26,7 13,2 13,3 0,5 0,0 0,0 0,0 – 26,7 48,6 8,6 25,0 26,7 0,0 – 28,1 26,7 13,5 0,0 13,9 88,9 100,0 29,3 14,3




Megnevezés

FORRÁSOK ÖSSZESEN Saját tőke Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény Céltartalékok Kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek ebből: Ügyfelekkel szemben pénzforgalmi- és kapcsolódó pénzügyi szolgáltatásból adódó kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások Szétválasztási különbözet (PSZÁF felé nem jelentendő)

47


Összesen


32 655 130 47 967 269 0 0 34 121 945 0 4 015 250 9 830 074 3 610 346 27 836 652 870 795 752 673 53 297 64 825 26 965 857 1 237 895 215 282 3 037 405 978 700

151 387 498 31 140 015 14 137 693 4 940 823 -5 626 171 633 391 26 288 521 -9 234 242 14 623 727 32 900 082 2 244 294 2 066 327 0 177 967 30 655 788 3 398 415 591 016 8 338 644 2 686 844

184 042 628 79 107 284 14 137 693 4 940 823 28 495 774 633 391 30 303 771 595 832 18 234 073 60 736 734 3 115 089 2 819 000 53 297 242 792 57 621 645 4 636 310 806 298 11 376 049 3 665 544

17,7 60,6 0,0 0,0 119,7 0,0 13,3 1649,8 19,8 45,8 28,0 26,7 100,0 26,7 46,8 26,7 26,7 26,7 26,7

0 21 496 575

0 15 640 869

0 37 137 444

– 57,9

15 222 003 4 967 415 -51 726 552

0 20 997 122 51 726 552

15 222 003 25 964 537 0

100,0 19,1 -




Megnevezés

A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE


Összesen


9 697 043

-13 049 946

-3 352 903

-289,2

49 514 495 49 323 372 1 136 182 191 123 144 554 350 363 3 126 913 7 254 977 15 471 463 1 014 348 19 553 940

137 129 786 131 348 319 0 5 781 467 0 -57 586 17 167 814 41 933 338 92 367 254 6 612 286 26 377 082

186 644 281 180 671 691 1 136 182 5 972 590 144 554 292 777 20 294 727 49 188 315 107 838 717 7 626 634 45 931 022

26,5 27,3 100,0 3,2 100,0 119,7 15,4 14,7 14,3 13,3 42,6

B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE

270 714

1 830 795

2 101 509

12,9

VIII. Pénzügyi műveletek bevételei Kapott (járó) osztalék és részesedés Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Befektetett pénzügyi eszközök kamat és kamat jellegű bevételei Pénzforg. szolgáltatáshoz kapcs. kamatok és kamatjell. bevételek Egyéb kamat és kamatjellegű bevételek Pénzügyi műveletek egyéb bevételei ebből: Pénzügyi eszközök realizált árfolyamnyeresége Konverziós árfolyamnyereség- deviza és valutaforgalomban realizált árfolyamkülönbözet Egyéb IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai Egyéb kamat és kamatjellegű ráfordítások Részesedések értékvesztése és pénzügyi műveletek egyéb ráford. C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY

270 714 0 0 0 270 714 0 0 0

2 728 464 48 773 0 11 737 0 406 754 2 261 200 50 953

2 999 178 48 773 0 11 737 270 714 406 754 2 261 200 50 953

9,0 0,0 – 0,0 100,0 0,0 0,0 0,0

0 0 0 0 0 9 967 757

387 482 1 822 765 897 669 165 230 732 439 -11 219 151

387 482 1 822 765 897 669 165 230 732 439 -1 251 394

I. Értékesítés nettó árbevétele Belföldi értékesítés nettó árbevétele ebből: Készpénzátutalás bevételei Exportértékesítés nettó árbevétele ebből: Készpénzátutalás bevételei II. Aktivált saját teljesítmények értéke III. Egyéb bevételek IV. Anyagjellegű ráfordítások V. Személyi jellegű ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások

48

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -796,5




Megnevezés D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY XII. Adófizetési kötelezettség (évközben fizetett adóelőleg) F. ADÓZOTT EREDMÉNY Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

0 0 0 9 967 757 137 683 9 830 074 0 9 830 074

Egyéb üzleti tevékenységből 2 362 898 7 223 771 4 860 873 -8 856 253 377 989 -9 234 242 0 -9 234 242

Összesen 2 362 898 7 223 771 4 860 873 1 111 504 515 672 595 832 0 595 832

Pénzforgalmi- és kapcsolódó pénzügyi szolg. arányszáma 0,0 0,0 0,0 896,8 26,7 1649,8 1649,8

2014. évi pénzforgalmi- és kapcsolódó pénzügyi szolgáltatások elkülönítésénél a 2013. évi arányszámokat alkalmazta a Magyar Posta, mert a 2014. évi arányszámok a beszámoló készítés időpontjában még nem álltak rendelkezésre.

49



IV. Tájékoztató jellegű kiegészítések

IV/1. Létszám és bér adatok

IV/1.1. A Magyar Posta járandóságai

Zrt.

Igazgatósága,

Felügyelő

Bizottsága

Igazgatóság létszáma 2014. dec. 31-én

tagjainak

6 fő

Igazgatóság tiszteletdíja 2014. évben

16 440 ezer forint

Felügyelő bizottság létszáma 2014. dec. 31-én Felügyelő bizottság tiszteletdíja 2014. évben

6 fő 9 862 ezer forint

Az Igazgatóság és a Felügyelő Bizottság tagjai részére előleg, kölcsön folyósítása a beszámolási időszakban nem történt. IV/1.2. A Társaságnál a létszám és a kifizetett kereset alakulása

Megnevezés Teljes munkaidősök Fizikai állomány Szellemi állomány Nem teljes munkaidős További munkaviszonyban állók Állományon kívüli Összesen

2013. év átlagos bér állományi E Ft létszám 26 265 62 475 727 11 101 21 225 248 15 164 41 250 479 5 987 8 445 639

2014. év átlagos bér állományi E Ft létszám (*) 25 062 63 378 030 11 185 22 698 563 13 877 40 679 467 6 058 8 798 086

45

68 475

57

80 301

32 297

1 695 244 72 685 085

31 177

2 468 824 74 725 241

* Átlagos állományi létszám 1-5 napos alkalmazás nélkül

A tárgyévi bérköltség összege 74 284 129 ezer Ft (2013. év: 74 151 663 ezer Ft). Az eltérés összege az időbeli elhatárolásokból és önrevíziós különbségekből adódik.

50



IV/1.3. A személyi jellegű egyéb kifizetések alakulása Megnevezés Béren kívüli juttatások Munkáltatót terhelő SZJA Munkáltatót terhelő egyéb adók Adóköteles telefonhasználat Átalányok, költségtérítések Betegszabadságra járó díjazás Munkáltatót terhelő táppénz Végkielégítés Korengedményes nyugdíjazás Jubileumi jutalom, törzsgárda Reprezentáció Szerzői-, újítási-, tiszteletdíj Belföldi napidíjak Külföldi napidíjak Munkába járás költsége Segélyek Jóléti költségek Egyéb Összesen:

Adatok e Ft-ban 2013. év

2014. év

4 611 560 1 107 525 56 998 108 467 346 179 586 887 224 686 148 316 12 422 750 79 621 656 2 919 11 129 1 058 230 138 803 31 384 785 379 9 721 501

4 468 556 1 188 797 31 938 113 937 369 085 642 990 249 659 186 071 -285 442 586 80 365 443 2 733 6 213 1 048 347 119 479 30 439 1 533 404 10 514 757

Változás -143 004 81 272 -25 060 5 470 22 906 56 103 24 973 37 755 -297 19 836 744 -213 -186 -4 916 -9 883 -19 324 -945 748 022 793 256

Index % 96,90% 107,34% 56,03% 105,04% 106,62% 109,56% 111,11% 125,46% -2443,18% 104,69% 100,93% 67,53% 93,63% 55,83% 99,07% 86,08% 96,99% 195,24% 108,16%

Az egyéb személyi jellegű kifizetések 95,24%-kal magasabb az előző beszámolási időszakhoz képest elsősorban az év végi egyszeri postai dolgozók részére átadott ajándékutalványok következtében. A korengedményes nyugdíjazás költségének mínusz értékét egy egyszeri munkáltatói hozzájárulás visszautalás költségcsökkentő tétele okozta. IV/2. Konszolidációba bevont kapcsolt vállalkozásokkal szembeni tranzakciók

A Magyar Posta Zrt. a számviteli előírások szerint anyavállalatnak minősül, a leányvállalatok, közös vezetésű vállalkozások konszolidációba történő bevonásával összevont éves beszámoló készítésére kötelezett. A konszolidációba bevont kapcsolt vállalkozások:  Magyar Posta Vagyonkezelő Zrt.  Postaautó Duna Zrt.  JNT Security Logisztikai és Biztonsági Kft. (JNT Kft.)  Posta Kézbesítő Kft.  Postaflotta Szolgáltató Kft. (Postaflotta Kft.)  Posta Paletta Zrt.  Posta InIT Zrt. (InIT Zrt.)  Magyar Posta Oktatási Szolgáltató Kft. (MPO Kft.)  Díjbeszedő Holding Zrt, valamint leány és közös vezetésű vállalkozásai (DBH csoport)  Magyar Posta Befektetési Zrt. 51



A Posta által a kapcsolt vállalkozások részére nyújtott szolgáltatások jellemzően ingatlan bérleti díjak és ajándék-, egyéb utalványok feldolgozása, informatikai eszköz üzemeltetés, nyomdai alapanyag értékesítés és állampapír közvetítés. A kapcsolt vállalkozásoktól igénybevett szolgáltatások kerékpár és gépjárműjavítást, pénzfeldolgozást, pénzszállítást, hírlapkézbesítést, gépjármű bérleti díjat, informatikai szolgáltatást, iskolakezdési, valamint sport és kultúra utalványok beszerzését, oktatási költségeket, reklám és nyomtatási szolgáltatást tartalmaz. A pénzügyi bevételek és ráfordítások a cash pool rendszerben elszámolt kamatbevételeket és kamatkiadásokat, valamint részesedésekre elszámolt értékvesztést, értékvesztés visszaírásokat tartalmazzák. A DBH csoport egyes tagjai más gazdálkodóval kötött megállapodás alapján ún. közös csoportba tartozó vállalkozásoknak minősülnek, amelyek közös stratégia mentén, egységes irányítás alá esnek a csoport tagjai által végzett, üzletileg összefüggő tevékenységek tekintetében (stratégia tervek, kulcs eszközökkel, munkavállalókkal, szerződésekkel kapcsolatos döntések, megállapodások). ezer forintban Kapcsolt Belföldi értékesítés Egyéb bevétel Pénzügyi bevétel vállalkozások nettó árbevétele 2013. Magyar Posta Vagyonkezelő Zrt. Postaautó Duna Zrt. Postaflotta Kft. JNT Kft. Posta Kézbesítő Kft. Posta Paletta Zrt. InIT Zrt. MPO Kft. Posta Befektetési Zrt. DBH csoport Összesen:

2014. 0

2013.

2014.

2013.

2014.

1 975

0

0

0

16

251 856 217 079 0 3 67 397 64 828 8 244 8 251 283 996 258 852 3 587 3 353 25 753 27 816 78 252 325 818 0 257 505 719 085 1 165 480

0 581 1 730 751 0 377 530 1 0 0 380 593

5 156 1 443 1 463 37 32 470 803 356 782 109 818 842

36 17 769 427 0 0 21 440 171 0 0 39 843

948 8 049 16 0 67 346 805 0 952 11 199

ezer forintban Kapcsolt vállalkozások

Igénybevett beszerzések, szolgáltatások 2013.

Magyar Posta Vagyonkezelő Zrt. Postaautó Duna Zrt. Postaflotta Kft. JNT Kft. Posta Kézbesítő Kft. Posta Paletta Zrt. InIT Zrt. MPO Kft. Posta Befektetési Zrt. DBH csoport Összesen:

2014.

Egyéb ráfordítás 2013.

Pénzügyi ráfordítás

2014.

2013.

2014.

0

0

0

0

0

7

1 595 783 670 624 4 586 643 1 056 654 89 297 156 000 336 584 0 0 8 491 585

1 475 357 620 964 4 738 333 1 209 554 194 070 108 458 411 894 0 159 233 8 917 863

115 651 15 391 7 205 0 0 0 0 0 131 254

128 295 3 700 0 101 0 0 0 0 10 130 142 226

7 018 23 18 362 10 009 5 366 0 943 102 206 0 143 927

3 462 10 10 128 5 425 -14 285 -72 497 -1 293 477 214 3 203 411 374

52


Kapcsolt vállalkozások


Hosszú lejáratú kötelezettségek áll. 2013.

Magyar Posta Vagyonkezelő Zrt. Postaautó Duna Zrt. Postaflotta Kft. JNT Kft. Posta Kézbesítő Kft. Posta Paletta Zrt. InIT Zrt. MPO Kft. Posta Befektetési Zrt. DBH csoport Összesen:

ezer forintban Rövid lejáratú kötelezettségek áll.

Követelések állománya

2014.

2013.

2014.

0

0

0

0 0 102 494 0 0 0 0 0 0 102 494

0 0 53 297 0 0 0 0 0 0 53 297

22 019 389 284 3 423 304 25 123 298 6 931 63 963 0 511 345

53

321

2013.

2014. 0

13 564

12 119 484 024 136 385 360 547 29 846 21 086 1 468 575 749 809 840 317 422 078 446 024 60 374 790 438 300 602 390 0 27 262 12 058 86 368 115 699 84 164 203 004 367 466 262 9852 0 1 427 558 794 743 2 591 507 3 665 486



A Társaság kapcsolt vállalkozásokban lévő befektetései 2014. december 31-én:

Név

Székhely

Az első megszerzés éve

Tulajdoni/ szavazati hányad %

Jegyzett tőke

Tartalékok

E Ft

E Ft

Mérleg szerinti eredmény E Ft

Saját tőke E Ft

Részesedés könyv szerinti értéke E Ft

Többségi részesedésű befektetés Díjbeszedő Holding Zrt. (konszolidált adatok) Magyar Posta Vagyonkezelő Zrt.

1117 Budapest, Budafoki út 107-109.

2013.

100,0

773 670

6 762 194

4 524 361

12 060 225

9 426 175

1138 Budapest, Dunavirág utca 2-6

2014.

100,0

5 885 774

0

34 929

5 920 703

5 885 774 15 311 949

Közös vezetésű vállalkozásban lévő részesedés Magyar Posta Befektetési Szolgáltató Zrt.

1062 Budapest, Andrássy út 105.

2012.

50,0

110 000

855 133

-558 253

406 870

12 476

Díjnet Zrt.

1117 Budapest, Budafoki út 107-109.

2013.

24,0

5 000

90 298

10 838

106 136

112 500 124 976

54



Társult vállalkozásban lévő részesedés Név

Magyar Posta Életbiztosító Zrt. Magyar Posta Biztosító Zrt. FHB Zrt.

Székhely

1022 Budapest, Bég u. 3-5. 1022 Budapest, Bég u. 3-5. 1082 Budapest, Üllői út 48.

Az első megszerzés éve

Tulajdoni hányad

Jegyzett tőke

Tartalékok

Mérleg szerinti eredmény

Saját tőke

Részesedés könyv szerinti értéke

%

E Ft

E Ft

E Ft

E Ft

E Ft

2002.

33,075

1 990 964

2 790 364

686 217

5 467 545

1 337 346

2002.

33,075

754 625

1 186 140

143 543

2 084 308

684 204

2014.

49,0

8 681 000

41 682 793

-11 112 364

39 251 429

28 500 000 30 521 550

55



IV/3. Kötelezettségvállalások és függő kötelezettségek

A mérleg fordulónapján a Társaságnak nincsenek függő kötelezettségei.

IV/4. Mérlegen kívüli tételek Adott bankgaranciák: Jogcím Ingatlan bérlésekkel kapcsolatos Üzletházi posták üzemeltetésével kapcsolatos TIGÁZ-DSO Kft. Összesen:

Összeg E Ft-ban 166 179 55 408 69 350

290 937

Nyitott opciós és határidős ügyletek 2014. 12. 31-én:

Típus

Deviza Mennyiség Értéknap -nem

Ár

Tárgyévi Opciós eredmény díj terhére Megjegyzés E Ft elszámolt hatás E Ft

Knock Out opció

EUR

1 000 000 2015.07.01

312

0

0

Knock In opció

EUR

1 000 000 2015.07.01

312

0

0

Knock Out opció

EUR

1 000 000 2015.08.06

312

0

0

Knock In opció

EUR

1 000 000 2015.08.06

312

0

0

Outright (határidős EUR deviza vétel)

500 000

2015.02.02 312,76

-

0


450 000

2015.03.02 313,09

-

0

leszállításos ügylet


450 000

2015.04.01 313,49

-

0

leszállításos ügylet leszállításos ügylet


400 000

2015.05.04 313,01

-

0


Spot (határidős deviza eladás)

USD

-64 000

2015.01.05

259,0

-

0


Spot (határidős deviza eladás)

USD

-45 000

2015.01.06 259,19

-

0


56



IV/5. Környezetvédelmi tevékenység

Magyar Posta rendszeresen értékeli környezeti teljesítményét és működése során törekszik a társadalmi, vállalati és környezetvédelmi érdekek egyensúlyának biztosítására, figyelembe véve a fenntartható fejlődést. 2014. évben felmerült jelentősebb kiadásaink:      

légszennyezés mérés, klíma szivárgásvizsgálat veszélyes hulladék ártalmatlanítás, elszállítás hatósági, eljárási díjak környezetvédelmi eszközökkel kapcsolatos költségek zaj- és rezgésvédelemmel kapcsolatos költségek környezetvédelmi kármentesítés

5 930 E Ft 4 384 E Ft 2 712 E Ft 1 773 E Ft 943 E Ft 906 E Ft

Jelentősebb beruházásaink 2014. évben:      

fűtés-, hűtés korszerűsítés, szabályozás nyílászáró felújítás/csere világítás korszerűsítés, hálózat felújítás víz-, csatornarendszer felújítás, bekötés homlokzat/tető felújítás, hőszigetelés napkollektor telepítés

145 643 E Ft 129 480 E Ft 61 118 E Ft 21 616 E Ft 19 170 E Ft 6 582 E Ft

57



IV/5.1. Veszélyes hulladékok forgalma 2014. évben (kg)

Hulladék megnevezése

EWC kód

Növekedés

Nyitó

Csökkenés

Záró

Nehézfémeket tartalmazó szilárd sók és oldataik

EWC 06 03 13

2

88

90

0

Szerves oldószereket, illetve más veszélyes anyagokat tartalmazó festék- vagy lakkhulladékok

EWC 08 01 11

0

19

19

0

EWC 08 03 12

40

958

988

10

EWC 08 03 17

6

6 338

6 344

0

Vizes alapú előhívó- és aktiváló oldatok

EWC 09 01 01

0

765

765

0

Vizes alapú ofszetlemez előhívó oldatok

EWC 09 01 02

0

825

825

0

Rögzítő (fixír) oldatok

EWC 09 01 04

0

643

643

0

Egyéb oldószerek és oldószer keverékek

EWC 14 06 03

0

73

73

0

Veszélyes anyagokat maradékként tartalmazó vagy azokkal szennyezett csomagolási EWC 15 01 10 hulladékok

29

2 451

2 480

0

Veszélyes, szilárd porózus mátrixot (pl. azbesztet) tartalmazó fémből készült csomagolási hulladékok, ide értve a kiürült hajtógázos palackokat

EWC 15 01 11

11

161

170

2

Veszélyes anyagokkal szennyezett abszorbensek, szűrőanyagok (ideértve a közelebbről nem meghatározott olajszűrőket), törlőkendők, védőruházat

EWC 15 02 02

1

1 411

1 412

0

EWC 16 06 01 EWC 17 06 05

0 0

34 3 400

34 3 400

0 0

EWC 18 01 03

0

501

501

0

EWC 20 01 21

1

1 714

1 715

0

EWC 20 01 23

132

598

730

0

Elemek és akkumulátorok

EWC 20 01 33

7

283

290

0

Veszélyes anyagokat tartalmazó, kiselejtezett elektromos és elektronikus berendezések

EWC 20 01 35

0

2 112

2 112

0

Veszélyes anyagokat tartalmazó nyomdafesték hulladékok Veszélyes anyagokat tartalmazó, hulladékká vált toner

Ólomakkumulátorok Azbeszt tartalmú építőanyag hulladék (pala) Egyéb hulladékok, amelyek gyűjtése és ártalmatlanítása speciális követelményekhez kötött a fertőzések elkerülése érdekében Fénycsövek és egyéb higanytartalmú hulladékok Klór - fluor - szénhidrogéneket tartalmazó kiselejtezett berendezések

58



IV/5.2. Környezetvédelmi eszközök alakulása 2014. évben

Eszközcsoport Veszélyes hulladéktároló (építmény, konténerház) Hulladéktároló edény (veszélyes és nem veszélyes hulladék) Hulladék tömörítő (kézi és elektromos)

Nyitó érték Bruttó

Növekedés

Értékcsökkenés

Értékcsökkenés

Bruttó

ezer forintban Záró

Csökkenés Értékcsökkenés

Bruttó

Bruttó

Értékcsökkenés

14 017

5 642

0

348

0

0

14 017

5 990

25 664

25 614

0

29

263

263

25 401

25 380

26 669

26 669

0

0

0

0

26 669

26 669

Vízminőség megfigyelő kutak

7 993

2 852

0

241

0

0

7 993

3 093

Szennyvíztisztító műtárgy: benzin és olajfogó

8 365

3 674

0

250

0

0

8 365

3 924

Szennyvíztisztító műtárgy: zsírfogó

6 684

3 418

0

179

0

0

6 684

3 597

Vízszűrő berendezés

868

868

0

0

0

0

868

868

Savközömbösítő akna

689

362

0

21

0

0

689

383

Porelszívó

296

219

0

21

0

0

296

240

Mérleg hulladék méréshez

793

459

0

50

0

0

793

509

29 489

5 530

6 582

2 062

0

0

36 071

7 592

Napkollektor

59



Cash Flow-kimutatás (ezer forintban) 2013. I. 1. 1.a 1.b 1.c 2. 3.a. 3.b 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 1-14. II. 15. 16. 17. 15-17.

Szokásos tevékenységből származó pénzeszközváltozás (Működési cash flow 1-14. sorok) Adózás előtti eredmény Kapott osztalék Véglegesen átvett és átadott pénzeszközök egyenlege Befektetett eszközök térítés nélküli átadása és apportja Elszámolt értékcsökkenés és amortizáció Elszámolt értékvesztés és visszaírás, és terven felüli écs Elszámolt selejt, hiány Részesedések értékvesztése, visszaírása Céltartalék képzés és felhasználás különbözete Befektetett eszközök értékesítésének eredménye Szállítói kötelezettség változása Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása Passzív időbeli elhatárolások változása Vevőkövetelések változása Forgóeszközök (vevő és pénzeszköz nélkül) változása Aktív időbeli elhatárolások változása Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés Összesen Befektetési tevékenységből származó pénzeszközváltozás (Befektetési cash flow 15-17. sorok) Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása Kapott osztalék, részesedés Összesen

30. 18-30.

Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (Finanszírozási cash flow 18-29. sorok) Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátás bevét. Hitel és kölcsön felvétele Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása Véglegesen kapott pénzeszköz Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) Pótbefizetés Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni, illetve. egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása Cash pool kötelezettség változása Összesen

1-30.

PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSA

III. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29.

Nyitó állomány Záró állomány

2014.

1 921 278 0 139 013 1 397 8 045 517 717 026 183 091 53 267 1 132 016 -45 523 -1 915 429 -7 072 795 2 741 749 -855 398 -9 267 625 123 526 -595 663 0 -4 694 553

1 111 504 -48 773 336 654 -2 723 146 7 626 634 194 610 151 349 340 700 2 892 331 -126 869 2 120 931 -662 328 13 329 020 321 997 2 886 486 -61 653 -515 672 0 27 173 775

-18 608 673 -45 083 341 493 148 872 195 0 48 773 -18 115 525 -44 162 363

654 666 0 0

50 000 0 7 445 972

0

284 460

128 423 0 -686 000 0 -119 251 -359 543 -267 436

118 461 0 0 0 0 -152 209 -455 115

14 467 354 868 -279 806

51 589 1 018 722 8 361 880

-23 089 884

-8 626 718

47 626 168 24 536 284

24 536 284 15 909 566

60

MAGYAR POSTA ZRT. ÉVES BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET. Budapest, január 31. a vállalkozás vezetője (képviselője)

Recommend Documents