LÁZNĚ LIBVERDA, a.s. IČ LÁZNĚ LIBVERDA, a.s. VÝROČNÍ ZPRÁVA

LÁZNĚ LIBVERDA, a.s.

IČ 44569505


VÝROČNÍ ZPRÁVA 2014

1


IČ 44569505

OBSAH 1. Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti a o stavu majetku společnosti za rok 2014 2. Výroční zpráva za rok 2014 3. Rozvaha, výkaz zisku a ztrát, přehled o změnách vlastního kapitálu za rok 2014 4. Příloha v účetní závěrce 5. Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2014 6. Čestná prohlášení 7. Zpráva nezávislého auditora o ověření účetní závěrky a výroční zprávy za rok 2014

2


IČ 44569505

ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI A O STAVU MAJETKU SPOLEČNOSTI ZA ROK 2014

Společnost LÁZNĚ LIBVERDA, a.s. za rok 2014 dosáhla hospodářského výsledku - zisku ve výši 4.388 tis. Kč. Tržby z hlavní činnosti, tj. z prodeje lázeňských a doplňkových služeb se meziročně zvýšily o 28,8 %, což činilo zvýšení o 11.737 tis. Kč. Obsazenost lázní počítaná v lůžkodnech se meziročně zvýšila o 12.735 lůžkodnů, tj. o 34,7 %. Pozitivní vývoj byl zaznamenán především díky změně systému financování lázeňské péče a nárůstu počtu klientů v rámci komplexní lázeňské péče a příspěvkové lázeňské péče. Současně se podařilo zachovat obsazenost komerční klientely z tuzemska a mírně navýšit obsazenost zahraniční klientelou. Ve sledovaném období pronajímatel a majoritní akcionář dokončil rekonstrukci systému vytápění, která přinesla snížení energetických nároků na dodávku tepla pro celý areál lázní. Společnost LÁZNĚ LIBVERDA, a.s. nevlastní žádné nemovitosti, ty užívá na základě pachtovní smlouvy uzavřené s mateřskou společností LE CYGNE SPORTIF GROUPE a.s. Průměrný přepočtený počet zaměstnanců byl ve sledovaném období r. 2014 celkem 66 osob. Celková výše aktiv a jejich základní členění (údaje v tis.Kč) Aktiva celkem netto

stav k 31.12.2014 48 074

stav k 31.12.2013 47 072

z toho: 1. stálá aktiva 2. oběžná aktiva 3. časové rozlišení nákladů

1 847 45 915 312

2 834 43 949 289

Vlastní akcie společnost v roce 2014 nevlastnila.

3


IČ 44569505

Výroční zpráva za rok 2014 Základní údaje o emitentovi Obchodní firma:


Sídlo:

Lázně Libverda 82, PSČ 463 62

Identifikační číslo:

445 69 505

Daňové identifikační číslo:

CZ44569505

Datum zápisu:

1. května 1992

Právní řád, podle kterého byla akciová společnost založena:

právní řád České republiky

Právní předpis, podle kterého byla akciová společnost (dále jen společnost) založena:

jediným zakladatelem společnosti byl Fond národního majetku České republiky se sídlem v Praze 1, Gorkého nám. 32, na který přešel majetek státního podniku ve smyslu § 11 odst. 3 zák. č.92/1991 Sb. o podmínkách převodu majetku státu na jiné osoby.

Spisová značka:

B 208 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem

Právní forma:

akciová společnost

Předmět podnikání: -

-

Poskytování komplexní, příspěvkové a ambulantní lázeňské péče Poskytování odborných ambulantních zdravotnických služeb Správa a využití přírodních léčivých zdrojů, včetně jejich ochrany Směnárenská činnost Provozování solárií Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona Hostinská činnost Silniční motorová doprava - osobní provozovaná vozidly určenými pro přepravu více než 9 osob včetně řidiče, - osobní provozovaná vozidly určenými pro přepravu nejvýše 9 osob včetně řidiče Prodej kvasného lihu, konzumního lihu a lihovin Masérské, rekondiční a regenerační služby

Údaje o cenných papírech Druh: Forma: Podoba: Počet kusů: Celkový objem emise: Jmenovitá hodnota: Způsob převodu:

01 – akcie kmenová CP na jméno kmenové akcie na jméno v listinné podobě 63 853 ks 6 385 300 Kč 100 Kč bez omezení 1


IČ 44569505

S akciemi společnosti jsou podle doposud platných stanov společnosti spojena zejména tato práva: -

S akciemi téhož druhu jsou spojena stejná práva Práva spojená s akcií je oprávněna vykonávat osoba mající akcie na jméno v listinné podobě Při hlasování na valné hromadě je počet hlasů spojených s jednou akcií roven její jmenovité hodnotě Akcionář má právo podílet se na řízení společnosti a to prostřednictvím své účasti na valné hromadě a má právo být volen do orgánů společnosti Má právo na valné hromadě požadovat a dostat vysvětlení k záležitosti týkající se společnosti a osob ovládajících společnost, uplatňovat návrhy a protinávrhy Akcionář má právo podílet se na zisku společnosti v souladu s rozhodnutím valné hromady V případě zrušení společnosti s likvidací má akcionář právo na podíl na likvidačním zůstatku, a to ve výši odpovídající průměru jmenovitých hodnot vlastníků akcií Rozhodne-li valná hromada o vyplacení dividend za uplynulé účetní období, má právo na dividendu ten, kdo je vedený ke dni konání valné hromady v seznamu akcionářů, Dividenda je splatná do 3 měsíců ode dne, kdy valná hromada rozhodla o jejím vyplacení Akcionář může požádat představenstvo o vydání kopie zápisu z valné hromady nebo jeho části. Tato kopie se pořizuje a zasílá na náklady akcionáře Akcionář je oprávněn požádat soud o vyslovení neplatnosti usnesení valné hromady, pokud je v rozporu s právními předpisy nebo stanovami.

Souhrnně lze konstatovat, že rozsah hlasovacích práv, práv na podíl ze zisku a na likvidačním zůstatku je v poměru podílu nominální hodnoty akcií vlastněných akcionářem na základním kapitálu společnosti. S akciemi společnosti nejsou spojena žádná prioritní práva. Nebyla učiněna žádná veřejná nabídka převzetí akcií společnosti třetími osobami ani veřejná nabídka převzetí akcií jiných společností činěná společností, a to ani v běžném ani v předchozím účetním roce. Představenstvo předložilo řádné valné hromadě dne 28.06.2014 návrh na změnu stanov společnosti tak, aby se znění stanov platné do 28.06.2014 v plném rozsahu nahradilo novým úplným zněním. Valná hromada dne 28.06.2014 schválila změnu stanov dle předloženého návrhu představenstva. Schválením této změny stanov se společnost ve smyslu ust. § 777 zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních společnostech a družstvech, ve znění pozdějších předpisů (dále jen ZOK) podřizuje tomuto zákonu jako celku.

Údaje o hlavních akcionářích Společnost byla k 31. 12. 2014 v držení těchto hlavních akcionářů majících 5 % a více na základním kapitálu a na hlasovacích právech (údaje převzaté z Listiny akcionářů přítomných na valné hromadě ze Zápisu o jednání řádné valné hromady LÁZNĚ LIBVERDA, a.s. konané dne 28.04.2014) :

LE CYGNE SPORTIF GROUPE a.s. IČ 61860042 Sídlo: Praha 4, Závišova 66/13, 140 00 Akcie o jmenovité hodnotě 6 164 100 Podíl základním kapitálu společnosti 96,54 %

2


IČ 44569505

Popis struktury koncernu Ovládající osobou, ve smyslu ustanovení § 74 ZOK byl v roce 2014 pan Dipl. Kfm. Alexandr Seidl, neboť fakticky vykonával rozhodující vliv na řízení společnosti a mohl prosadit jmenování (volbu, odvolání) většiny osob, které byly členy statutárních orgánů nebo dozorčích orgánů těchto společností. Tento akcionář, podle našeho názoru, byl ve stejném postavení i vůči těmto společnostem:

Obchodní firma

sídlo

IČ

LE CYGNE SPORTIF GROUPE a.s.

Závišova 66/13, Praha 4

61860042

PRIOR ČESKÁ REPUBLIKA s.r.o.

Lannova 22,Č.Budějovice

26093022

Lázně Libverda, a.s.

Lázně Libverda 82

44569505

UREF Praha, spol. s r.o.


41188535

Stará huť 129, Kamenický Šenov

25411560

Česko-německá horská nemocnice Krkonoše, s.r.o.


64827232

Le Cygne financier s.r.o.


27910164

Severočeská správa nemovitostí s.r.o.


26137798

Evropská správa nemovitostí s.r.o.


27908755

CONSUMER EXPORT-IMPORT TRADING a.s.


25655078

SPEDQUICK spol. s r.o.


Le Cygne electronic service, spol. s r.o.


16189302

HAWK REAL, s.r.o.


25657771

Malá vodní elektrárna Františkov, s.r.o.


27876241

NEMI, spol. s r.o.


41190238

Severosklo Kamenický Šenov

s.r.o.

553018

Pan Dipl. Kfm. Alexandr Seidl byl tak ovládající osobou pro LÁZNĚ LIBVERDA, a.s. a všechny výše uvedené společnosti a společně všechny tyto osoby tvořily koncern. Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou v roce 2014 je součástí této výroční zprávy.

3


IČ 44569505

Údaje o činnosti

Údaje o hlavních oblastech činnosti společnosti: Hlavním předmětem podnikání je poskytování komplexní, příspěvkové a ambulantní lázeňské péče a poskytování odborných zdravotnických služeb. Ostatní předměty podnikání lze považovat za doplňkové služby, jak z hlediska významu, tak i obratu. Tržby společnosti v posledních dvou účetních obdobích (údaj bez DPH v tis. Kč) : rok 2014 a) b) c) d)

Tržby za prodej zboží Tržby za prodej vlastních služeb Tržby z prodeje majetku Ostatní provozní výnosy Z toho: výnosy z dotace OP LZZ e) Ostatní finanční výnosy a úroky f) Mimořádné výnosy

2 054 52 508 1 133 0 318 25

rok 2013 2 473 40 771 282 233 0 710 71

a) Tržby z prodeje zboží jsou realizovány v provozovnách společnosti a za doplňkový prodej zboží. b) Meziroční zvýšení prodeje vlastních služeb je způsobeno zejména nárůstem klientů v kategoriích komplexní a částečně i příspěvkové léčby, kde tržby za poskytnutou komplexní lázeňskou péči se zvýšily o 9.960 tis. Kč, tržby za poskytnutou příspěvkovou lázeňskou péči se zvýšily o 1.036 tis. Kč, tržby od komerčních klientů z tuzemska se zvýšily o 644 tis. Kč, tržby od komerčních klientů ze zahraničí se zvýšily o 1.095 tis. Kč, tržby za prodej ostatních služeb včetně doplňkových služeb a poplatků se snížily o 998 tis. Kč.

Souhrnný popis nemovitostí vlastněných společností K 31. 12. 2014 nevlastnila společnost LÁZNĚ LIBVERDA, a.s. žádné nemovitosti.

Významné závazkové vztahy a soudní spory zahájené a probíhající v roce 2014 Dne 23.10.2014 společnost uzavřela Pachtovní smlouvu o pachtu nemovitostí s propachtovatelem společností LE CYGNE SPORTIF GROUPE a.s. Tato smlouva byla uzavřena na dobu neurčitou, a to s účinností od 01.01.2014. Na základě návrhu žalobce INTERGRAM, nezávislé společnosti výkonných umělců a výrobců zvukových a zvukově-obrazových záznamů, o.s. uložil Krajský soud v Ústí nad Labem platebním rozkazem ze dne 26.9.2012 zaplatit žalované společnosti LÁZNĚ LIBVERDA, a.s. částku 318.170,-Kč s příslušenstvím za nezaplacené poplatky. Proti tomuto platebnímu rozkazu podala žalovaná společnost dne 22. 10. 2012 odpor. K 31. 12. 2014 nebylo toto soudní řízení ukončeno. Ostatní vedené soudní spory jsou uvedené v příloze v účetní závěrce za rok 2014, která je součástí této výroční zprávy.

4


IČ 44569505

Údaje o investicích v roce 2014 (údaje v tis. Kč)

Rok

Nedokončené investice 1.1.

Nové investice

Dokončené investice

2013 2014

0 0

343 339

343 339

Prodej nedokončených investic 0 0

Nedokončené investice 31.12. 0 0

Společnost neprováděla v roce 2014 významnou investiční činnost. Nákup investic směřoval do obnovy rehabilitačních pomůcek. V roce 2014 společnost nečerpala žádný investiční úvěr. Společnost neprováděla v roce 2014 žádný výzkum nebo vývoj nových výrobků nebo postupů. Tato činnost není předmětem její činnosti. V roce 2014 nenastala žádná přerušení v podnikání společnosti. Společnost nezná žádné rizikové faktory, které by zásadním způsobem ovlivnily její podnikatelskou činnost v dalším období. V roce 2014 společnost dodržovala veškeré obecně platné právní předpisy upravující oblast ochrany životního prostředí.

Údaje o průměrném počtu zaměstnanců a osobních nákladech Rok Průměrný počet zaměstnanců (osoby) Osobní náklady (v tis. Kč)

2014

2013

66

73

16 483

16 923

Celkové příjmy členů představenstva a dozorčí rady Naturální příjmy ani tantiémy nebyly členům orgánů společnosti v roce 2014 poskytnuty, tito členové přijali peněžité příjmy za výkon v orgánech společnosti, a to ve výši stanovené smlouvou schválenou valnou hromadou společnosti. Rok 2014 195 tis. Kč 68 tis. Kč

Představenstvo Dozorčí rada

Rok 2013 156 tis. Kč 82 tis. Kč

Společnost nehradila žádné služby, jež by byly poskytovány členům představenstva a dozorčí rady. Společnost neposkytla členům představenstva a dozorčí rady úvěry ani půjčky. Společnost neposkytla žádná ručení nebo jiné zajištění či plnění těmto osobám. Zaměstnanci neměli možnost se účastnit na základním kapitálu společnosti jinak, než nákupem akcií společnosti.

5


IČ 44569505

Údaje o majetku a finanční situaci emitenta Přehled o změnách vlastního kapitálu za poslední dvě účetní období (v tis. Kč.): k 31.12.2014 6.385 0 7 0 24.665 4.388 35.445

Základní kapitál zapsaný v obchodním rejstříku Základní kapitál nezapsaný v obchodním rejstříku Kapitálové fondy Rezervní fond Hosp. výsledek minulých let Hosp. výsledek za účetní období po zdanění Vlastní kapitál celkem

k 31.12.2013 6.385 0 7 1.277 29.318 - 5.929 31.058

Ztráta roku 2013 byla uhrazena z nerozděleného zisku minulých let, na základě rozhodnutí valné hromady společnosti ze dne 28.06.2014 byl zrušen rezervní fond a zůstatek rezervního fondu byl převeden na účet nerozděleného zisku minulých let v souladu s platnými stanovami společnosti. Dlouhodobý vývoj ukazatelů finanční stability údaje v tis. Kč

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

doporučené hodnoty

vlastní kapitál (A) aktiva celkem Finanční stabilita

91761 143420 63,98%

89204 133775 66,68%

111231 136578 81,44%

42457 123426 34,40%

36986 52228 70,82%

31058 47072 65,98%

35445 48074 73,73% 60% až 80%

dluhy celkem Věřitelské riziko

50820 35,43%

43869 32,79%

24742 18,12%

79708 64,58%

14215 27,22%

15515 32,96%

12192 25,36% 20% až 40%

peníze, pohl., CP (C.II, C.III, C.IV) krátkodobé závazky (B.III) Běžná likvidita

26347 18056 1,46

12456 19182 0,65

21706 21524 1,01

112671 77639 1,45

44747 13331 3,36

41754 12289 3,40

44083 12064 3,65

1 až 1,5

oběžné prostředky celkem Celková likvidita

30537 1,69

15492 0,81

24428 1,13

115666 1,49

47085 3,53

43949 3,58

45915 3,81

2

-3417 91761 -3,72%

-2557 89204 -2,87%

22027 111231 19,80%

28922 42457 68,12%

-5469 36986 -14,79%

-5929 31058 -19,09%

4388 35445 12,38%

zisk/ztráta po zdanění (A.V) vlastní kapitál Výnosnost vlastního kapitálu

Ve sledovaném účetním období měly na všechny uvedené ukazatele finanční stability vliv pouze dosažené výsledky hospodaření ovlivněné zejména celkovým vývojem v oblasti lázeňské péče. Přiměřená likvidita společnosti zůstala zachována.

Hospodářská a finanční situace v roce 2014 a předpoklad dalšího vývoje V roce 2014 se zvýšily počty klientů a tržby zejména z prodeje služeb u komplexní a příspěvkové lázeňské péče. Podařilo se dále dosáhnout mírného zvýšení tržeb u tuzemské a zahraniční komerční klientely. Tržby z prodeje služeb (v tis.Kč) bez DPH Komplexní lázeňská péče Příspěvková lázeňská péče Komerční klienti z tuzemska Komerční klienti zahraniční

ROK 2014 ROK 2013 2014 - 2013 15 211 5251 9 960 2 687 1651 1 036 22 982 8 586

22 338 7491 6

644 1 095

Příloha v účetní závěrce LÁZNĚ LIBVERDA, a.s. k 31. 12. 2014 Příloha je zpracována v souladu s Vyhláškou 500/2002 Sb. v platném znění, která stanoví obsah účetní závěrky pro podnikatele. Údaje přílohy vycházejí z účetních písemností účetní jednotky (účetní doklady, účetní knihy a ostatní účetní písemnosti) a z dalších podkladů, které má účetní jednotka k dispozici. Hodnotové údaje jsou vykázány v celých tisících Kč, pokud není uvedeno jinak. Příloha je zpracována za účetní období počínající dnem 1. ledna 2014 a končící dnem 31. prosince 2014.

Obsah přílohy Obecné údaje 1. Popis účetní jednotky 2. Majetková či smluvní spoluúčast účetní jednotky v jiných společnostech 3. Zaměstnanci společnosti, osobní náklady 4. Poskytnutá peněžitá či jiná plnění Používané účetní metody, obecné účetní zásady a způsoby oceňování 1.

2. 3. 4. 5. 6. 7.

Způsob ocenění majetku 1.1. Zásoby 1.2. Ocenění hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku vytvořeného vlastní činností 1.3. Ocenění cenných papírů a majetkových účastí Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny Změny oceňování, odpisování a postupů účtování Opravné položky k majetku Odpisování Přepočet cizích měn na českou měnu Stanovení reálné hodnoty majetku a závazků oceňovaných reálnou hodnotou

Doplňující údaje k Rozvaze a k Výkazu zisku a ztrát 1.

Položky významné pro hodnocení majetkové a finanční situace společnosti 1.1. Doměrky daně z příjmů za minulá účetní období 1.2. Rozpis odloženého daňového závazku nebo pohledávky 1.3. Bankovní úvěry 1.4. Rozpis přijatých dotací na provozní účely 2. Významné události ve sledovaném účetním období a po datu účetní závěrky 3. Doplňující informace o hmotném a nehmotném majetku 3.1. Hlavní skupiny dlouhodobého hmotného majetku 3.2. Dlouhodobý nehmotný majetek 3.3. Dlouhodobý hmotný majetek pořízený formou finančního pronájmu 3.4. Souhrnná výše majetku neuvedená v rozvaze 3.5. Rozpis hmotného majetku zatíženého zástavním právem 3.6. Přehled majetku s výrazně rozdílným tržním a účetním hodnocením 3.7. Dlouhodobé majetkové cenné papíry a majetkové účasti 4. Vlastní kapitál 4.1. Použití zisků, výplata dividend, snížení základního kapitálu, změna formy akcií společnosti a odpovídající změna stanov 4.2. Vlastní kapitál, změny vlastního kapitálu a základní kapitál 5. Pohledávky a závazky 5.1. Pohledávky po lhůtě splatnosti 5.2. Závazky po lhůtě splatnosti 5.3. Údaje o pohledávkách a závazcích po splatnosti k podnikům ve skupině 5.4. Údaje o pohledávkách a závazcích z titulu uplatnění zástavního a zajišťovacího práva 5.5. Závazky nesledované v účetnictví a neuvedené v rozvaze 6. Rezervy 7. Výnosy z běžné činnosti 8. Výdaje vynaložené v průběhu účetního období na výzkum a vývoj. 9. Údaje o přeměnách 10. Náklady na audit a daňové poradenství 11. Soudní spory 12. Významné události mezi rozvahovým dnem a dnem zpracování účetní závěrky Přílohy : Rozvaha Výkaz zisků a ztrát Výkaz cash flow Výkaz o změnách vlastního kapitálu

-1-

Příloha v účetní závěrce LÁZNĚ LIBVERDA, a.s. k 31. 12. 2014

Obecné údaje 1. Popis účetní jednotky Obchodní firma :


Sídlo:

Lázně Libverda 82, PSČ 463 62

Právní forma: Akciová společnost

IČO: 445 69 505

Rozhodující předmět činnosti: poskytování komplexní, příspěvkové a ambulantní lázeňské péče Datum vzniku společnosti:

1. května 1992

Osoby podílející se na základním kapitálu účetní jednotky více než 20%:

Jméno právnické osoby LE CYGNE SPORTIF GROUPE, a.s.

Sídlo Praha 4, Závišova 66/13

Sledované účetní období 2014

Minulé účetní období 2013

Podíl na základním kapitálu v % 96,54

Podíl na základním kapitálu v % 96,54

Změny a dodatky zapsané v účetním období v obchodním rejstříku: Ve sledovaném období byly zapsány do obchodního rejstříku tyto změny: v části Předmět podnikání: silniční motorová doprava - vnitrostátní příležitostná osobní, - mezinárodní příležitostná osobní, - taxislužba zapsáno 15. března 2012 vymazáno 19. srpna 2014 Silniční motorová doprava - osobní provozovaná vozidly určenými pro přepravu více než 9 osob včetně řidiče, - osobní provozovaná vozidly určenými pro přepravu nejvýše 9 osob včetně řidiče zapsáno 19. srpna 2014 Prodej kvasného lihu, konzumního lihu a lihovin zapsáno 19. srpna 2014 Masérské, rekondiční a regenerační služby zapsáno 19. srpna 2014 v části Statutární orgán - představenstvo: místopředseda představenstva: SVĚTLANA KULBÁBLOVÁ, dat. nar. 4. května 1962 č.p. 72, 463 62 Lázně Libverda Den vzniku funkce: 15. června 2011

2


Den zániku funkce: 14. května 2014 Den vzniku členství: 15. června 2011 Den zániku členství: 14. května 2014 zapsáno 13. června 2014 vymazáno 19. srpna 2014

předseda představenstva: JUDr. MIROSLAV VOJTĚCH, dat. nar. 9. února 1951 Včelná, Družstevní 398, PSČ 37382 Den vzniku funkce: 23. června 2012 Den zániku funkce: 14. května 2014 Den vzniku členství: 23. června 2012 Den zániku členství: 14. května 2014 zapsáno 27. září 2012 vymazáno 19. srpna 2014

místopředseda představenstva: Ing. ONDŘEJ ELIÁŠ, dat. nar. 1. srpna 1969 Sadová 2057/11, České Budějovice 7, 370 07 České Budějovice Den vzniku funkce: 23. června 2012 Den zániku funkce: 14. května 2014 Den vzniku členství: 23. června 2012 zapsáno 27. září 2012 vymazáno 19. srpna 2014 předseda představenstva: Ing. ONDŘEJ ELIÁŠ, dat. nar. 1. srpna 1969 Sadová 2057/11, České Budějovice 7, 370 07 České Budějovice Den vzniku funkce: 14. května 2014 Den vzniku členství: 23. června 2012 zapsáno 19. srpna 2014 místopředseda představenstva: Ing. IRENA ŠPAČKOVÁ, dat. nar. 28. června 1963 Lesní 2085/26, České Budějovice 5, 370 06 České Budějovice Den vzniku funkce: 14. května 2014 Den vzniku členství: 14. května 2014 zapsáno 19. srpna 2014

místopředseda představenstva: Ing. ZBYNĚK CEJNAR, dat. nar. 9. srpna 1961 Vaňkova 348/28, Hloubětín, 198 00 Praha 9 Den vzniku funkce: 14. května 2014 Den vzniku členství: 14. května 2014 zapsáno 19. srpna 2014 Počet členů: 3 zapsáno 11. prosince 2014 Způsob jednání: Jménem společnosti jedná představenstvo. Za představenstvo jednají navenek jménem společnosti vždy dva členové představenstva společně. Ve věcech převodu nemovitostí nebo omezení vlastnických práv k nemovitostem (zastavení, zřízení věcných práv nebo omezení převodu nemovitostí) nebo uzavírání nájemních smluv na dobu určitou delší než jeden rok nebo na dobu neurčitou s výpovědní dobou delší než jeden rok jednají za představenstvo jménem společnosti vždy tři členové představenstva společně. Podepisování

3


za společnost se uskutečňuje tak, že k vytištěné, otištěné nebo napsané obchodní firmě připojí svůj podpis oprávněné osoby. zapsáno 18. června 2002 vymazáno 19. srpna 2014 Společnost zastupuje představenstvo. Za představenstvo jednají navenek jménem společnosti vždy dva členové představenstva společně. Ve věcech převodu nemovitostí nebo omezení vlastnických práv k nemovitostem (zastavení, zřízení věcných práv nebo omezení převodu nemovitostí) nebo uzavírání nájemních smluv na dobu určitou delší než jeden rok nebo na dobu neurčitou s výpovědní dobou delší než jeden rok zastupují společnost vždy tři členové představenstva společně. zapsáno 19. srpna 2014

Prokura: SVĚTLANA KULBÁBLOVÁ, dat. nar. 4. května 1962 č.p. 72, 463 62 Lázně Libverda Prokurista je zmocněn k právním jednáním, ke kterým dochází při provozu obchodního závodu, a to i k těm, pro která se jinak vyžaduje zvláštní plná moc. Prokurista není oprávněn zcizovat a zatěžovat nemovitosti. Prokurista se podepisuje tak, že k firmě podnikatele připojí svůj podpis a údaj ozančující prokuru. zapsáno 19. srpna 2014 v části Dozorčí rada předseda dozorčí rady: ALEXANDR SEIDL, dat. nar. 30. prosince 1952 Jihozápadní V 998/28, Záběhlice, 141 00 Praha 4 Den vzniku funkce: 25. srpna 2012 Den zániku funkce: 28. června 2014 Den vzniku členství: 25. srpna 2012 Den zániku členství: 28. června 2014 zapsáno 10. prosince 2012 vymazáno 19. srpna 2014

předseda dozorčí rady: ALEXANDER SEIDL, dat. nar. 7. července 1978 Jihozápadní V 998/28, Záběhlice, 141 00 Praha 4 Den vzniku funkce: 28. června 2014 Den zániku funkce: 25. září 2014 Den vzniku členství: 28. června 2014 Den zániku členství: 25. září 2014 zapsáno 19. srpna 2014 vymazáno 11. prosince 2014 člen dozorčí rady: Dipl. Kfm. ALEXANDR SEIDL, dat. nar. 30. prosince 1952 Jihozápadní V 998/28, Záběhlice, 141 00 Praha 4 Den vzniku členství: 30. října 2014 zapsáno 11. prosince 2014 Počet členů: 3 zapsáno 11. prosince 2014

4


v části Akcie 63 853 ks kmenové akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 100,- Kč zapsáno 15. března 2012 vymazáno 19. srpna 2014 63 853 ks kmenové akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 100,- Kč akcie jsou bez zvláštních práv a povinností zapsáno 19. srpna 2014 v části Ostatní skutečnosti Počet členů statutárního orgánu: 3 zapsáno 19. srpna 2014 vymazáno 11. prosince 2014 Počet členů dozorčí rady: 3 zapsáno 19. srpna 2014 vymazáno 11. prosince 2014 Obchodní korporace se podřídila zákonu jako celku postupem podle § 777 odst. 5 zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních společnostech a družstvech. zapsáno 19. srpna 2014

Ve sledovaném období nebyly provedeny změny do obchodního rejstříku, které by byly zapsány v následujícím období.

Organizační struktura účetní jednotky : Statutárním orgánem je představenstvo, které jedná jménem společnosti. Za představenstvo jednají navenek jménem společnosti vždy dva členové představenstva společně. Ve věcech převodu nemovitostí nebo omezení vlastnických práv k nemovitostem (zastavení, zřízení věcných práv nebo omezení převodu nemovitostí) nebo uzavírání nájemních smluv na dobu určitou delší než jeden rok nebo na dobu neurčitou s výpovědní dobou delší než jeden rok zastupují společnost vždy tři členové představenstva společně. V příloze č. 1 této Přílohy v účetní závěrce je uvedena organizační struktura společnosti platná k datu 31.12.2014

5


2. Majetková či smluvní spoluúčast účetní jednotky v jiných společnostech Ve sledovaném období neměla společnost majetkovou či smluvní spoluúčast v jiných společnostech.

3. Zaměstnanci společnosti, osobní náklady Zaměstnanci celkem

Průměrný přepočtený počet zaměstnanců (osob)

Mzdové náklady Odměny členům statutárních orgánů společnosti Odměny členům dozorčích orgánů společnosti Náklady na sociální zabezpeč. a zdrav. pojištění Sociální náklady Osobní náklady celkem

Z toho řídících pracovníků


Předchozí účetní období 2013


Předchozí účetní období 2013

66

73

3

3

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

12 518 195 68 3 702 0 16483

12 784 156 82 3 901 0 16 923

1 043 20 26 315 0 1 404

782 52 46 272 0 1 152

4. Poskytnutá peněžitá či jiná plnění členům orgánů společnosti Půjčky a úvěry členům statutárních, dozorčích a řídících orgánů společnosti nebyly v minulém účetním období ani ve sledovaném účetním období poskytnuty, rovněž tak nebyla těmto členům poskytnuta žádná zajištění ani ostatní plnění jak v peněžní, tak v naturální podobě s výjimkou smluvních odměn za výkon funkce ve statutárních a dozorčích orgánech společnosti a mzdy za výkon práce dle uzavřených pracovních smluv.

6


Používané účetní metody, obecné účetní zásady a způsoby oceňování Předkládaná účetní závěrka společnosti byla zpracována na základě zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví v platném znění a na základě platných právních předpisů, kterými se stanoví postupy účtování a obsah účetní závěrky pro podnikatele.

1. Způsob ocenění majetku 1.1. Zásoby Účtování zásob Společnost účtuje zásoby způsobem A (dle ČÚS č. 015) Výdej zásob ze skladu je účtován: ve skladových cenách metodou FIFO, skladové ceny jsou ceny pořizovací včetně vedlejších pořizovacích nákladů bez DPH. Ocenění zásob • oceňování zásob vytvořených ve vlastní režii je prováděno: ve sledovaném účetním období společnost nevytvořila zásoby ve vlastní režii v případě vytvoření zásob ve vlastní režii je stanoveno ocenění ve vlastních nákladech na zhotovení zásob vynaložených • oceňování nakupovaných zásob je prováděno ve skutečných pořizovacích nákladech na pořízení zásob vynaložených, které zahrnují: - cenu pořízení - vedlejší pořizovací náklady (jako např.dopravné, clo, provize, pojistné aj.)

1.2. Ocenění dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku vytvořeného vlastní činností Společnost ve sledovaném účetním období nevytvořila dlouhodobý hmotný majetek ani dlouhodobý nehmotný majetek vlastní činností. V případě vytvoření dlouhodobého majetku vlastní činnosti je pořizovací cena stanovena ve výši vlastních nákladů na vytvoření majetku vynaložených

1.3. Ocenění cenných papírů a podílů Ve sledovaném účetním období firma nevlastnila cenné papíry ani majetkové účasti.

2.

Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny

Reprodukční pořizovací cena nebyla ve sledovaném účetním období použita.

3. Změny oceňování, odpisování a postupů účtování Ve sledovaném účetním období nedošlo v účetní jednotce k žádným změnám.

7


4. Opravné položky k majetku Přehled opravných položek tvořených na pohledávky (údaje v tis. Kč)

Opravné položky k:

- pohledávkám – zákonné §8 ZR - pohledávkám – zákonné §8a ZR - pohledávkám – zákonné §8c ZR - pohledávkám – daňově neúčinné Opravné položky celkem

Poč. zůst. k 1.1. 2014 2013 Běžné Minulé období období 0 0

Tvorba 2014 2013 Běžné Minulé období období 0 0

Zúčtování 2014 2013 Běžné Minulé období období 0 0

Zůstatek k 31. 12.

2014 Běžné období 0

2013 Minulé období 0

33

28

5

0

0

0

33

33

0

0

0

0

0

0

0

0

268

268

0

0

0

0

268

268

301

296

5

0

0

0

301

301

5. Odpisování a) Odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého hmotného majetku sestavila účetní jednotka podle interní směrnice č.19, kde vycházela z předpokládaného opotřebení zařazovaného majetku odpovídajícího běžným podmínkám jeho používání. b) Odpisový plán daňových odpisů dlouhodobého hmotného majetku sestavila účetní jednotka podle interní směrnice č. 19 a podle §26 z. č.586/1992 Sb. přičemž zvolila rovnoměrný způsob odpisování podle §31 z. č.586/1992 Sb. c) Odpisový plán odpisů dlouhodobého nehmotného majetku účetní jednotka sestavila podle ustanovení § 32a z. č.586/1992 Sb., účetní a daňové odpisy se rovnají a vstupují do nákladů tak, že měsíční odpis je účetní i daňový náklad. d) Odpisování drobného dlouhodobého majetku Drobný dlouhodobý hmotný majetek se vstupní cenou do 30.000,- Kč je účtován do nákladů společnosti na účet 501 – spotřeba materiálu, přitom je veden na kartách v operativní podrozvahové evidenci, při pořízení může účetní jednotka s ohledem na skutečnou dobu použitelnosti fakultativně rozhodnout o tom, že tento majetek bude odpisovat měsíčními odpisy, které jsou současně daňovými náklady, s dobou odpisování podle zařazení do příslušné odpisové skupiny. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek se vstupní cenou do 60.000,- Kč účetní jednotka účtuje na účet 518 800 - Drobný nehmotný majetek v celé pořizovací ceně

6. Přepočet cizích měn na českou měnu Ve sledovaném období společnost používala v souladu s interní směrnicí č. OS-Ú-12 pro přepočet zahraniční měny na měnu českou pevný měsíční kurs, pro který použila kurs vyhlášený ČNB v první pracovní den každého měsíce. Ze zahraničních měn společnost pracovala s EUR a PLN.

7. Stanovení reálné hodnoty majetku a závazků oceňovaných reálnou hodnotou Ve sledovaném období společnost nepoužila ocenění reálnou hodnotou.

8


Doplňující údaje k Rozvaze a k Výkazu zisků a ztrát 1. Položky významné pro hodnocení majetkové a finanční situace společnosti 1.1. Doměrky daně z příjmů za minulá účetní období Doměrky DPPO za minulá účetní období účetní jednotka neměla 1.2. Rozpis odloženého daňového závazku a pohledávky

ODLOŽENÁ DAŇ K 31.12.2014

Údaje v Kč

Závazky zůstatková hodnota dlouhodobého majetku účetní zůstatková hodnota dlouhodobého majetku daňová rozdíl zůstatkových hodnot dlouhodobého majetku

1.785.999 1.113.423 672.577

Sazba DPPO r. 2015

19 %

ODLOŽENÁ DAŇ – závazek k 31.12.2013 ODLOŽENÁ DAŇ – závazek k 31.12.2014 změna stavu (snížení závazku)

183.176 127.790 55.386

ODLOŽENÁ DAŇ – pohledávka k 31.12.2013 ODLOŽENÁ DAŇ – pohledávka k 31.12.2014 změna stavu (snížení pohledávky)

0 0 0

ODLOŽENÁ DAŇ k 31.12.2014

127.790

1.3. Bankovní úvěry a) dlouhodobé - dlouhodobý úvěr účetní jednotka v roce 2014 nečerpala

b) krátkodobé Účel

Úvěrová smlouva ze dne

Kontokorentní úvěr na financování provozních 2.12.1999 prostředků, reg.č. 1/26/99, poskytnut UniCredit Bank

poskytnutá částka

zůstatek k 31.12.2014

5 000 000 Kč

prodlouženo Dodatkem č. 26 ze dne 26.9.2014 do 30.09.2015

+85.313,71 Kč (zůstatek účtu v EUR)

1.4. Rozpis přijatých dotací na provozní účely Ve sledovaném období ani v minulém období účetní jednotka nepřijala dotace na provozní účely.

9


2. Významné události ve sledovaném účetním období a po datu účetní závěrky 2.1 Významné události ve sledovaném účetním období roku 2014 Po celý rok 2014 trvala Pachtovní smlouva mezi společností LÁZNĚ LIBVERDA, a.s. (pachtýř) a společností LE CYGNE SPORTIF GROUPE a.s. (propachtovatel), na základě které pachtýř užíval nemovitý majetek vymezeny ve smlouvě /areál Lázní Libverda a.s./.

2.2. Významné události po datu účetní závěrky Po datu účetní závěrky nenastaly žádné významné události.

3. Doplňující informace o hmotném a nehmotném majetku 3.1. Hlavní skupiny dlouhodobého hmotného majetku (v tis.Kč)

Skupina majetku

Pozemky Budovy a stavby Samostatné movité věci a soubory m.věcí Poskytnuté zálohy na DHM Jiný DHM Nedokončený DHM

Pořizovací cena

Oprávky účetní

Zůstatková cena účetní

K 31.12.2014

K 31.12.2013

K 31.12.2014

K 31.12.2013

K 31.12.2014

K 31.12.2013

0 0 22.316

0 0 21.999

0 0 20.530

0 0 19.226

0 0 1786

0 0 2.773

0

0

0

0

0

0

61 0

61 0

0 0

0 0

61 0

61 0

3.2. Dlouhodobý nehmotný majetek (v tis.Kč) Skupina majetku Software

Pořizovací cena

Oprávky

Zůstatková cena

K 31.12.2014

K 31.12.2013

K 31.12.2014

K 31.12.2013

K 31.12.2014

K 31.12.2013

2.499

2.499

2.499

2.499

0

0

3.3. Dlouhodobý hmotný majetek pořízený formou finančního pronájmu Finanční pronájem k pořízení majetku účetní jednotka ve sledovaném účetním období nevyužívala. 3.4. Souhrnná výše majetku neuvedená v rozvaze Běžné období 2014 Název majetku pořizovací cena Drobný hmotný majetek 8.534 tis. Kč

Minulé období 2013 Název majetku pořizovací cena Drobný hmotný majetek 8.376 tis. Kč

3.5. Rozpis hmotného majetku zatíženého zástavním právem K rozvahovému dni 31.12.2014 nemá společnost LÁZNĚ LIBVERDA, a.s. v katastru nemovitostí zapsány žádné nemovitosti . Na žádný majetek není uplatněno ani jakékoliv jiné zástavní právo.

10


3.6. Přehled majetku s výrazně rozdílným tržním a účetním ohodnocením Ve sledovaném období se takový majetek v účetní jednotce nenacházel. 3.7. Dlouhodobé majetkové cenné papíry a majetkové účasti Tento majetek účetní jednotky ve sledovaném účetním období nevlastnila.

4. Vlastní kapitál 4.1. Použití zisku, výplata dividend, snížení základního kapitálu a změna formy akcií společnosti a odpovídající změna stanov V minulém účetním období společnost nevykázala zisk a ve sledovaném účetním období došlo k úhradě ztráty za účetní období roku 2013 z účtu nerozděleného zisku minulých let. Na základě rozhodnutí valné hromady společnosti ze dne 28.06.2014 společnost zrušila rezervní fond a zůstatek rezervního fondu převedla na účet nerozděleného zisku minulých let. K 31.12.2014 vykazovala společnost nerozdělený zisk minulých let ve výši 24.665 tis. Kč. 4.2. Vlastní kapitál a) změny vlastního kapitálu jsou zpracovány v samostatné příloze č. 2 této Přílohy k účetní závěrce b) základní kapitál Běžné období – stav k 31.12.2014 Druh akcií

Počet akcií

Kmenové akcie na jméno v listinné podobě, akcie jsou bez zvláštních práv a povinností

63 853 ks

Minulé období - stav k 31.12.2013 Druh akcií Kmenové akcie – CP na jméno v listinné podobě

Počet akcií 63 853 ks

Nominální hodnota 100 Kč

Nominální hodnota 100 Kč

5. Pohledávky a závazky 5.1. Pohledávky po lhůtě splatnosti (v Kč) Počet dnů

Do 30 30 - 60 60 – 90 90 – 180 180 a více

Sledované období 2014 Z obchodního Ostatní styku 271 570 28 378 25 071 0 8 047 0 49 937 2 212 111908 186 258

Předchozí období 2013 Z obchodního Ostatní styku 231 745 0 85 330 0 31 024 0 9 068 0 283 260 0

11


5.2. Závazky po lhůtě splatnosti (v Kč) Počet dnů

do 30 30 - 60 60 - 90 90 - 180 180 a více

Sledované období 2014 Z obchodního Ostatní styku 228 516 0 2 558 0 -48 0 -42 053 0 0 65 977

Předchozí období 2013 Z obchodního Ostatní styku 512 191,98 0 73 955,01 0 13 469,00 0 36 278,00 0 48 041,76 0

5.3. Údaje o závazcích a pohledávkách po splatnosti k podnikům ve skupině Závazky k 31.12.2014 (Kč)

Pohledávky k 31.12.2014 (Kč)

5.4. Údaje o pohledávkách a závazcích z titulu uplatnění zástavního a zajišťovacího práva Pohledávky ani závazky, na které by byla uplatněna zástavní nebo zajišťovací práva, účetní jednotka nemá.

5.5. Závazky nesledované v účetnictví a neuvedené v rozvaze Takové závazky účetní jednotka nemá.

6. Rezervy (v tis. Kč) Minulé období 2013

Běžné období 2014

Zůstatek k 1.1. 2013

Tvorba

Čerpání

Zůstatek k 31.12.2013

Tvorba

Čerpání

Zůstatek k 31.12.14

Zákonné rezervy

0

0

0

0

0

0

0

Z toho – rezervy na opravy

0

0

0

0

0

0

0

Ostatní rezervy

0

0

0

0

0

0

0

Druh rezervy

12


7. Výnosy z běžné činnosti a výnosy celkem(v tis. Kč) Sledované období 2014

Minulé období 2013

V tis. Kč

Celkem

Klienti z tuzemska

Klienti z EU a zahraničí

Celkem

Klienti z tuzemska

Klienti z EU a zahraničí

a)Tržby za prodej zboží b)Tržby z prodeje služeb c)Tržby z prodeje majetku d)Výnosy z dotace na OP LZZ e)Ostatní výnosy Celkem

2.054 52.508 0 0 477 55.039

2 054 43.922 0 0 477 46.453

8.586 0 0 0 8.586

2.473 40.771 280 0 1.017 44 541

2 473 33 047 280 0 1.017 36.817

7.724 0 0 0 7.724

Vlivy na tržby: meziroční nárůst tržeb z prodeje služeb byl způsoben především nárůstem tržeb klientů, u kterých je pobyt a léčba z části či plně hrazena z prostředků zdravotního pojištění v důsledku změny přístupu zdravotních pojišťoven k financování lázeňské péče.

8. Výdaje vynaložené v průběhu účetního období na výzkum a vývoj Výdaje na výzkum a vývoj účetní jednotka nemá.

9. Údaje o přeměnách Ve sledovaném účetním období k přeměnám v účetní jednotce nedošlo.

10. Náklady na audit a daňové poradenství Ve sledovaném účetním období činily náklady účetní jednotky: -

na povinný audit 84.305,-Kč bez DPH jiné neauditorské služby 24.000,- Kč bez DPH

11. Soudní spory Ve sledovaném účetním období vedla účetní jednotka následně uvedené soudní spory: ZÁVAZKY U SOUDU IČ: finanční částka

Název společnosti

Sídlo

1.

OSA-Ochranný svaz autorský

Čs.Armády 20, 160 56 Praha 6

63839997

401.802,- Kč

probíhá soudní spor

2.



63839997

227.415,- Kč


3.



63839997

196.319,- Kč


4.

INTERGRAMOchranný svaz autorský

Na Poříčí 27, 110 00 Praha 1

00537772

318.170,- Kč


13

Stav věci

Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami společnosti LÁZNĚ LIBVERDA, a.s.

ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI zpracovaná dle ustanovení § 82 odst. 1 zákona č. 90/2012 Sb. o obchodních korporacích, ve znění pozdějších právních předpisů

Preambule Statutární orgán, členové představenstva společnosti pan Ing. Ondřej Eliáš, předseda představenstva a paní Ing. Irena Špačková a pan Ing. Zbyněk Cejnar, místopředsedové představenstva společnosti v souladu s ustanovením § 82 a násl. zák. č. 90/2012 Sb., o obchodních korporacích, ve znění pozdějších právních předpisů (dále jen „ZOK“) vypracoval na základě své povinnosti zprávu, která popisuje vztahy s propojenými osobami, tj. podle ZOK vztahy mezi ovládanou osobou a ovládající osobou a vztahy mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou. Vztahy jsou popsány způsobem přihlížejícím k nutnosti respektovat ustanovení § 504 zák. č. 89/2012 Sb., týkající se obchodního tajemství.

I. Struktura vztahů Ovládající osoby:

LE CYGNE SPORTIF GROUPE a.s. se sídlem Praha 4, Závišova 66/13, PSČ 140 00 IČ: 618 60 042 spisová značka

B 2889 vedená u Městského soudu v Praze

Ovládaná osoba:

LÁZNĚ LIBVERDA, a.s. se sídlem Lázně Libverda 82, PSČ 463 62 IČ: 445 69 505 spisová značka:

B 208 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem

Představenstvo společnosti konstatuje, že dle jeho vědomí byla společnost po celé rozhodné období součásti koncernu, jehož ovládající osobou ve smyslu ustanovení § 74 zákona o obchodních korporacích je pan Dipl. Kfm. Alexandr Seidl.

1/7


Zároveň, podle názoru jednatelů, byl Dipl. Kfm. Alexandr Seidl ovládající osobou i vůči společnostem uvedeným v tabulce níže, přičemž tyto společnosti tvoří koncern ve smyslu ustanovení § 79 zákona o obchodních korporacích.

Propojené osoby (koncern):

OVLÁDAJÍCÍ OSOBY A SPOLEČNOSTI - PODÍL V %

OVLÁDANÉ SPOLEČNOSTI

sídlo

IČ Alexandr Seidl

LE CYGNE SPORTIF GROUPE a.s. Závišova 66/13, Praha 4

LE CYGNE

PRIOR

SPORTIF

ČR

GROUPE a.s.

s.r.o.

Le Cygne Financier s.r.o.

61860042

72,62%

6,70%

-

-

UREF Praha spol. s r.o.

PRIOR ČESKÁ REPUBLIKA s.r.o.

Lannova 22,Č.Budějovice

26093022

-

100,00%

-

-

-

Lázně Libverda, a.s.

Lázně Libverda 82

44569505

-

96,54%

-

-

-

UREF Praha, spol. s r.o.


41188535

100,00%

-

-

-

Severosklo Kamenický Šenov s.r.o.

Stará huť 129, Kamenický Šenov

25411560

-

-

100,00%

-

-

Česko-německá horská nemocnice Krkonoše, s.r.o.


64827232

-

-

-

-

100,00%

Le Cygne financier s.r.o.


27910164

100,00%

-

-

Severočeská správa nemovitostí s.r.o.


26137798

-

-

-

Evropská správa nemovitostí s.r.o.


27908755

-

-

-

100,00%

CONSUMER EXPORT-IMPORT TRADING a.s.


25655078

100,00%

-

-

-

SPEDQUICK spol. s r.o.


553018

-

-

-

100,00%

Le Cygne electronic service, spol. s r.o.


16189302

-

-

-

100,00%

HAWK REAL, s.r.o.


25657771

50,00%

-

-

-

Malá vodní elektrárna Františkov, s.r.o.


27876241

50,00%

-

-

-

NEMI, spol. s r.o.


41190238

94,10%

-

Zpráva za období:

rok 2014 Vzájemná plnění a veškeré ceny jsou uváděny bez DPH.

2/7

100,00%

-


II. Úloha ovládané osoby ve struktuře vztahů Úlohou společnosti LÁZNĚ LIBVERDA, a.s. jakožto osoby ovládané, je zejména zabezpečení naplnění předmětu podnikání společnosti v oblasti poskytování komplexní, příspěvkové a ambulantní lázeňské péče.

III. Způsob a prostředky ovládání K ovládání ovládané osoby ze strany ovládající osoby dochází zejména výkonem hlasovacích práv na valné hromadě společnosti odpovídající procentuální výši akcií vlastněných ovládající osobou v poměru k základnímu kapitálu.

IV. Přehled jednání učiněných mezi osobou ovládanou a osobou ovládající a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou v hodnotě přesahující 10% vlastního kapitálu ovládané osoby

Ovládající osoba koncernu pan Dipl. Kfm. Alexandr Seidl poskytl ručení formou vlastní bianco směnky „bez protestu“ za kontokorentní úvěr reg.č. 1/26/99 poskytnutý dne 2. prosince 1999 jako úvěr krátkodobý se splatností do jednoho roku financujícím peněžním ústavem UniCredit Bank CR a.s., účelově určený na financování provozních potřeb. Tento úvěr je každoročně obnovován a ručení vlastní bianco směnkou tak podle dodatkem č. 26 k předmětné úvěrové smlouvě ze dne 26.9.2014 bylo prodlouženo období čerpání tohoto krátkodobého úvěru do 30.9.2015.

Poskytnuté ručení umožňuje společnosti v případě potřeby čerpat kontokorentní úvěr až do výše 5.000.000,- Kč. Společnosti nevznikly žádné výhody a ani žádná újma. Kontokorentní úvěr nebyl k 31.12.2014 čerpán.

V účetním období roku 2014 nebyla učiněna žádná další jednání ani uzavřeny smlouvy na popud nebo v zájmu ovládající osoby koncernu, tj. pana Dipl. Kfm. Alexandra Seidla. V účetním období roku 2014 byla dne 01.07.2014 uzavřena mezi ovládanou osobou společností LÁZNĚ LIBVERDA, a.s. na straně úvěrujícího a ovládající osobou společností LE CYGNE SPORTIF GROUPE a.s. na straně úvěrovaného smlouva o úvěru do celkové výše 20.000.000,- Kč na období do 31.12.2016 s roční úrokovou sazbou ve výši 1-měsíční sazby PRIBOR vyhlášené ČNB + přirážky 1,57% p.a. Stav úvěru k 31.12.2014 činil 11.969.523,-- Kč, úvěr byl splacen k datu 16.04.2015.

V účetním období roku 2014 nebyla učiněna žádná další jednání ani uzavřeny smlouvy na popud nebo v zájmu ovládající osoby nebo jí ovládaných osob týkající se majetku přesahujícího 10% vlastního kapitálu 3/7


ovládané osoby, tj. společnosti LE CYGNE SPORTIF GROUPE a.s. podle poslední valné hromady společnosti.

V. Přehled vzájemných smluv a plnění mezi osobou ovládanou a osobou ovládající a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou A. Zpráva o vzájemných vztazích se společností LÁZNĚ LIBVERDA, a.s. a společností LE CYGNE SPORTIF GROUPE a.s. 1. Finanční půjčky V roce 2013 byla sjednána smlouva úvěru mezi LÁZNĚMI LIBVERDA, a.s. (věřitel) a LE CYGNE SPORTIF GROUPE a.s. (dlužník) do výše čerpání 20 mil. Kč a na období od 1.7.2013 do 30.6.2014. Smlouva byla sjednána na překlenutí dočasného nedostatku finančních prostředků dlužníka. Od 1.7.2014 byla tato smlouva nahrazena smlouvo o úvěru uvedenou v čl. IV této Zprávy o vztazích mezi propojenými osobami. Z těchto finanční půjček získala společnost LÁZNĚ LIBVERDA, a.s. úroky v celkové výši 219.732,00 Kč. Společnosti nevznikly žádné výhody a nevýhody a ani žádná újma. 2. Ručení Po celé období roku 2014 trvalo a dále do data 30.09.2015 pokračuje na základě Dodatku č. 26 k předmětné úvěrové smlouvě ručení formou prohlášení ručitele za poskytnutý kontokorentní úvěr reg.č. 1/26/99 ze dne 2.12.1999 společnosti LÁZNĚ LIBVERDA, a.s. bankou UniCredit Bank Czech Republic, a.s. na financování provozních potřeb. Výše ručitelského závazku 5 mil. Kč s příslušenstvím. Společnosti nevznikly žádné výhody a nevýhody a ani žádná újma.

3. Kupní smlouvy 3.1. Nákup režijního materiálu, zboží, služeb a majetku -

-

-

-

-

zakoupen od společnosti LE CYGNE SPORTIF GROUPE a.s. materiál a zboží za celkovou částku 20 933,09 Kč bez DPH. Nakoupeno za cenu obvyklou, společnosti nevznikly žádné výhody a nevýhody, ani žádná újma. zakoupena od společnosti LE CYGNE SPORTIF GROUPE a.s. dodávka tepla a plynu na základě kupní smlouvy v celkové hodnotě 5.200.587,60 Kč bez DPH . Nakoupeno za cenu obvyklou. Společnosti nevznikly žádné výhody a nevýhody, ani žádná újma. zakoupena od společnosti LE CYGNE SPORTIF GROUPE a.s. dodávka energií do pronajatých bytů v celkové hodnotě 48 tis. Kč bez DPH. Nakoupeno za cenu obvyklou /vyúčtování skutečných nákladů na energie/. Společnosti nevznikly žádné výhody a nevýhody, ani žádná újma. zakoupeny od společnosti LE CYGNE SPORTIF GROUPE a.s. služby za celkovou částku 131.672,13 Kč bez DPH . Nakoupeno za cenu obvyklou. Společnosti nevznikly žádné výhody a nevýhody, ani žádná újma. zakoupeny od společnosti LE CYGNE SPORTIF GROUPE a.s. kolky za celkovou částku 4.000,- Kč bez DPH . Nakoupeno za cenu obvyklou. Společnosti nevznikly žádné výhody a nevýhody, ani žádná újma. 4/7


-

zakoupeny od společnosti LE CYGNE SPORTIF GROUPE a.s. ostatní provozní náklady (z převážné části předfakturace pojištění majetku a odpovědnosti) za celkovou částku 182.062,07 Kč bez DPH . Nakoupeno za cenu obvyklou. Společnosti nevznikly žádné výhody a nevýhody, ani žádná újma.

3.2. Prodej režijního materiálu, zboží, služeb a majetku -

-

-

prodané dodávka vody a elektrické energie do kotelny, protiplněním je úhrada nákladů od společnosti LE CYGNE SPORTIF GROUPE a.s. za tyto dodávky, v roce 2014 v celkové výši 80.643,00 Kč bez DPH. Výhody ani újma nevznikly, přefakturace nákladů. poskytnuté závodní stravování pro zaměstnance. LE CYGNE SPORTIF GROUPE a.s s místem výkonu práce Lázně Libverda. V roce 2014 činily tyto náklady na stravování celkem 66.128,93 Kč bez DPH a protiplněním je úhrada těchto nákladů. Výhody ani újma nevznikly. poskytnuté ostatní služby společnosti LE CYGNE SPORTIF GROUPE a.s (předfakturace lékařských prohlídek zaměstnanců LE CYGNE SPORTIF GROUPE a.s s místem výkonu práce Lázně Libverda, občerstvení). V roce 2014 činily tyto výnosy celkem 37.376,13 Kč bez DPH a protiplněním je úhrada těchto nákladů. Výhody ani újma nevznikly.

4. Nájemní smlouvy -

-

-

-

-

-

-

Smlouva o nájmu ze dne 3.1.2011 s platností na dobu neurčitou za roční nájemné 6.000.000 Kč bez DPH. Předmětem nájmu této smlouvy jsou veškeré budovy, nebytové prostory a pozemky, které jsou zapsány v katastru nemovitostí pro k.ú. Lázně Libverda na listu vlastnictví č.271. Smlouva byla zrušena a nahrazena pachtovní smlouvou s účinností od 1.1.2014. Pachtovné na rok 2014 bylo stanoveno na 3.000.000,00 Kč bez DPH. Společnosti nevznikly žádné výhody a nevýhody, ani žádná újma. Smlouva o nájmu bytových prostor 19 m2 ze dne 1.1.2010 v objektu v Hejnicích č. 539 (byt č.17), na dobu neurčitou za roční nájemné ve výši 12.648,00 Kč. Smlouvy ukončena k 30.9.14. Společnosti nevznikly žádné výhody a nevýhody ani žádná újma. Smlouva o nájmu bytových prostor ze dne 1.1.2012 v objektu Slovan (byt č.1), na dobu neurčitou za roční nájemné ve výši 11.928,00 Kč. Společnosti nevznikly žádné výhody a nevýhody ani žádná újma. Smlouva o nájmu bytových prostor ze dne 1.1.2012 v objektu Slovan (byt č.4), na dobu neurčitou za roční nájemné ve výši 30.000,00 Kč. Společnosti nevznikly žádné výhody a nevýhody ani žádná újma. Smlouva o nájmu bytových prostor ze dne 1.1.2012 v objektu Slovan (byt č.6), na dobu neurčitou za roční nájemné ve výši 10.955,00 Kč. Společnosti nevznikly žádné výhody a nevýhody ani žádná újma. Smlouva o nájmu bytových prostor ze dne 1.1.2012 v objektu Slovan (byt č.14), na dobu neurčitou za roční nájemné ve výši 27.600,00 Kč. Společnosti nevznikly žádné výhody a nevýhody ani žádná újma. Smlouva o nájmu bytových prostor ze dne 1.1.2012 v objektu Slovan (byt č.16), na dobu neurčitou za roční nájemné ve výši 10.008,00 Kč. Společnosti nevznikly žádné výhody a nevýhody ani žádná újma.

5/7


B. Zpráva o vzájemných vztazích se společností LÁZNĚ LIBVERDA, a.s. a společností Evropská správa nemovitostí s.r.o. 1. Kupní smlouvy 1.1. Nákup režijního materiálu, zboží, služeb a majetku -

zakoupeny od společnosti Evropská správa nemovitostí s.r.o. služby za celkovou částku 144.000,00 Kč bez DPH (zajištění chodu ekonomického oddělení). Nakoupeno za cenu obvyklou. Společnosti nevznikly žádné výhody a nevýhody, ani žádná újma.

C. Zpráva o vzájemných vztazích se společností LÁZNĚ LIBVERDA, a.s. a společností EUROPEAN CARDEALERS s.r.o. 1. Kupní smlouvy 1.1. Nákup režijního materiálu, zboží, služeb a majetku -

zakoupen od společnosti EUROPEAN CARDEALERS s.r.o. materiál a zboží za celkovou částku 3.419,50 Kč bez DPH. Nakoupeno za cenu obvyklou, společnosti nevznikly žádné výhody a nevýhody, ani žádná újma.

D. Zpráva o vzájemných vztazích se společností LÁZNĚ LIBVERDA, a.s. a společností SPEDQUICK spol. s r.o. 1. Kupní smlouvy 1.1. Nákup režijního materiálu, zboží, služeb a majetku -

zakoupeny od společnosti SPEDQUICK spol. s r.o. služby za celkovou částku 6.220,00 Kč bez DPH (nájem osobního automobilu a vysokozdvižného vozíku). Nakoupeno za cenu obvyklou, společnosti nevznikly žádné výhody a nevýhody, ani žádná újma.

VI. Závěrečné prohlášení jednatele(ů) společnosti

Prohlašujeme, že jsme do Zprávy o vztazích mezi ovládající osobou a ovládanou osobou a mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou, společnosti LÁZNĚ LIBVERDA, a.s. vyhotovené dle § 82 zákona č. 90/2012 Sb. o obchodních korporacích v platném znění, pro období od 1. ledna 2014 do 31. prosince 2014 uvedli veškeré, v tomto účetním období, uzavřené či uskutečněné a nám k datu podpisu této Zprávy známé: -

smlouvy mezi propojenými osobami,

-

plnění a protiplnění poskytnutá propojeným osobám,

-

jiné právní úkony učiněné v zájmu těchto osob,

-

veškerá opatření přijatá nebo uskutečněná v zájmu nebo na popud těchto osob.

6/7

LÁZNĚ LIBVERDA, a.s. IČ LÁZNĚ LIBVERDA, a.s. VÝROČNÍ ZPRÁVA

Recommend Documents