LAPORAN PENILAIAN ATAS PENERAPAN TATA KELOLA PERUSAHAAN YANG BAIK

LAPORAN PENILAIAN ATAS PENERAPAN TATA KELOLA PERUSAHAAN YANG BAIK PT BIRO KLASIFIKASI INDONESIA (PERSERO) PERIODE 2014

APB Group Indonesia . Australia

LAPORAN PENILAIAN ATAS PENERAPAN TATA KELOLA PERUSAHAAN YANG BAIK (GCG) PT BIRO KLASIFIKASI INDONESIA (PERSERO) PERIODE 2014

Penafian (Disclaimer)

Penilaian terhadap penerapan tata kelola perusahaan yang baik (good corporate governance) di PT Biro Klasifikasi Indonesia (Persero) periode tahun 2014 dilakukan oleh PT APB Indonesia selaku penilai independen berdasarkan indikator/parameter penilaian atas penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Good Corporate Governance, GCG) pada BUMN SK16/S.MBU/2012. Penilaian tata kelola perusahaan yang baik di Perusahaan semata-mata berdasarkan dokumen yang disediakan oleh Perusahaan, hasil kuesioner yang diterima kembali, hasil wawancara, dan konfirmasi ulang, serta pembahasan dengan manajemen Perusahaan. Penilai menjamin tingkat objektivitas dan independensi dari laporan ini dan tidak mendapat campur tangan dan/atau permintaan dan/atau tekanan dan/atau paksaan dari pihak mana pun juga. Laporan ini tidak dapat dianggap sebagai saran dan/atau rekomendasi bagi Pihak Ketiga untuk merencanakan dan/atau melakukan hubungan usaha dengan Perusahaan. Penggunaan atas laporan ini selain yang ditujukan bagi Perusahaan harus mendapatkan izin tertulis dari Penilai.

i

Daftar Isi Penafian (Disclaimer) ..................................................................................................................................... i Daftar Isi ...................................................................................................................................................... ii Ringkasan Eksekutif ................................................................................................................................... 1 Simpulan dan Rekomendasi ...................................................................................................................... 3 Simpulan .................................................................................................................................................. 3 Rekomendasi ........................................................................................................................................... 5 Profil Perusahaan ......................................................................................................................................10 Tujuan Perusahaan ...............................................................................................................................12 Visi Perusahaan .....................................................................................................................................12 Misi Segmen Klasifikasi dan Statutoria .............................................................................................12 Misi Segmen Marine dan Komersial ..................................................................................................12 Budaya Perusahaan ...............................................................................................................................12 Moto Perusahaan ..................................................................................................................................13 Kegiatan Usaha .....................................................................................................................................13 Susunan Dewan Komisaris .................................................................................................................14 Susunan Direksi ....................................................................................................................................15 Kinerja Keuangan .................................................................................................................................15 Tingkat Kinerja Perusahaan ................................................................................................................16 Penerapan GCG ...................................................................................................................................17 Metodologi Asesmen GCG .....................................................................................................................18 Tujuan Asesmen ...................................................................................................................................18 Periode Asesmen ..................................................................................................................................18 Kriteria Penilaian ..................................................................................................................................18 Pengumpulan Data ...............................................................................................................................25 Penilaian Data .......................................................................................................................................27 Pelaporan ...............................................................................................................................................28 Tahapan Pelaksanaan ...........................................................................................................................29 Uraian Hasil Asesmen ..............................................................................................................................31 Aspek Komitmen terhadap Penerapan Tata Kelola secara Berkelanjutan ..................................31 Aspek Pemegang Saham dan RUPS/Pemilik Modal ......................................................................32 Aspek Dewan Komisaris/Dewan Pengawas ....................................................................................34 Aspek Direksi ........................................................................................................................................37

ii

Aspek Pengungkapan Informasi dan Transparansi .........................................................................41 Aspek Lainnya.......................................................................................................................................42 Lampiran 1 Capaian Per Indikator .........................................................................................................44 Lampiran 2 Rekomendasi Per Pelaksana ...............................................................................................49 Lampiran 3 Daftar Dokumen Kajian .....................................................................................................54 Lampiran 4 Rekap Nilai Kuesioner ........................................................................................................55

iii

Ringkasan Eksekutif

Kami telah melakukan asesmen terhadap penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Good Corporate Governance, GCG) pada PT Biro Klasifikasi Indonesia (Persero) sesuai dengan SK16/S.MBU/2012. Ruang lingkup asesmen meliputi aspek-aspek GCG dalam Perusahaan untuk periode tahun 2014. Tujuan asesmen penerapan GCG ini adalah untuk: 1. Memaksimalkan nilai BUMN dengan cara meningkatkan prinsip keterbukaan, akuntabilitas, dapat dipercaya, bertanggung jawab, dan adil agar perusahaan memiliki daya saing yang kuat 2. Mendorong pengelolaan BUMN secara profesional, transparan dan efisien, serta memberdayakan fungsi dan meningkatkan kemandirian organ perusahaan. 3. Mendorong agar organ perusahaan dalam membuat keputusan dan menjalankan tindakan dilandasi nilai moral yang tinggi dan kepatuhan terhadap peraturan, serta kesadaran akan adanya tanggung jawab sosial BUMN terhadap stakeholder. 4. Meningkatkan kontribusi BUMN dalam perekonomian nasional. 5. Meningkatkan iklim investasi nasional. 6. Menyukseskan program privatisasi. Pelaksanaan prinsip-prinsip GCG dan infrastruktur GCG yang ada merupakan tanggung jawab manajemen Perusahaan. Tanggung jawab kami terletak pada hasil penilaian atas penerapan GCG tersebut sesuai kerangka acuan asesmen. Secara metodologis, pelaksanaan asesmen GCG mengacu pada kerangka acuan pelaksanaan asesmen penerapan GCG di BUMN yang dikembangkan Kementerian Negara BUMN Tahun 2012. Isu kritis utama dalam pengujian penerapan GCG di PT Biro Klasifikasi Indonesia (Persero) meliputi 6 (enam) aspek: (a) Komitmen Terhadap Penerapan Tata Kelola Secara Berkelanjutan; (b) Pemegang Saham Dan RUPS/Pemilik Modal; (c) Dewan Komisaris/Dewan Pengawas;

1

(d) Direksi; (e) Pengungkapan Informasi Dan Transparansi; dan (f) Aspek Lainnya. Hasil asesmen penerapan GCG pada PT Biro Klasifikasi Indonesia (Persero) tahun 2014mencapai total skor sebesar 92.25. Hal ini menunjukkan bahwa penerapan GCG pada PT Biro Klasifikasi Indonesia (Persero) telah mencapai kualifikasi BAIK. Hasil asesmen penerapan GCG pada PT Biro Klasifikasi Indonesia (Persero) tahun 2014 dapat diikhtisarkan sebagai berikut: No. 1

Aspek Komitmen terhadap Penerapan Tata Kelola secara Berkelanjutan

Bobot

Skor

%Capaian

7.00

6.63

94.77

2

Pemegang Saham dan RUPS/Pemilik Modal

9.00

8.86

98.39

3

Dewan Komisaris/Dewan Pengawas

35.00

33.22

94.92

4

Direksi

35.00

32.31

92.30

5

Pengungkapan Informasi dan Transparansi

9.00

7.49

83.17

6

Aspek Lainnya

5.00

3.75

75.00

100

92.43

92.25

SKOR KESELURUHAN

KLASIFIKASI KUALITAS PENERAPAN GCG

“BAIK”

Jakarta, 14Agustus 2015 Menyetujui,

Diane Christina Direktur Utama PT APB Indonesia

2

Simpulan dan Rekomendasi Simpulan Kami telah melakukan penilaian terhadap penerapan GCG pada PT Biro Klasifikasi Indonesia (Persero) sesuai dengan Indikator/Parameter Penilaian Atas Penerapan Tata Kelola yang Baik (Good Corporate Governance) pada Badan Usaha Milik Negara SK-16/S.MBU/2012 untuk periode tahun 2014. Hasil penilaian penerapan GCG pada PT Biro Klasifikasi Indonesia (Persero) tahun 2014 mencapai total skor sebesar 92.25 dengan kualifikasi BAIK. Ikhtisar penilaian disajikan dalam tabel berikut ini. No.

Aspek Komitmen terhadap Penerapan Tata Kelola secara

1

Berkelanjutan

Bobot

Skor

%Capaian

7.00

6.63

94.77

2

Pemegang Saham dan RUPS/Pemilik Modal

9.00

8.86

98.39

3


35.00

33.22

94.92

4

Direksi

35.00

32.31

92.30

5

Pengungkapan Informasi dan Transparansi

9.00

7.49

83.17

6

Aspek Lainnya

5.00

3.75

75.00

100

92.43

92.25

SKOR KESELURUHAN

KLASIFIKASI KUALITAS PENERAPAN GCG

“BAIK”

Berdasarkan hasil penilaian tersebut, kami memperoleh keyakinan bahwa PT Biro Klasifikasi Indonesia (Persero) telah memiliki sistem dan infrastruktur yang memadai namun belum optimal guna mendukung penerapan prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik. Beberapa parameter yang pemenuhannya belum optimal diuraikan berikut ini. I.

Komitmen terhadap penerapan Tata Kelola Secara Berkelanjutan.

3

1. Pedoman GCG yang ada saat ini bernama Board Manual, sehingga dapat menimbulkan persepsi yang berbeda. 2. Perusahaan belum melakukan pengkinian materi pengenalan bagi karyawan baru dan menilai efektivitas dari kualitas materi yang disampaikan. 3. Belum ada peraturan tertulis terkait sanksi terhadap penyelenggara negara yang belum menyampaikan LHKPN sesuai peraturan perundang-undangan. 4. Belum terdapat dokumen tertulis terkait pemberian sanksi pelanggaran pelaporan LHKPN. II.

Pemegang Saham dan RUPS/Pemilik Modal 1. Perusahaan belum memiliki pedoman penyusunan laporan tahunan (annual report) yang ditetapkan oleh Pemegang Saham/RUPS/Pemilik Modal. 2. Belum ada sistem penerimaan laporan mengenai gejala penurunan kinerja dari Direksi dan/atau Dewan Komisaris/Dewan Pengawas secara tertulis.

III.

Dewan Komisaris / Dewan Pengawas 1. Kualitas tanggapan Dewan Komisaris/Dewan Pengawas terhadap rancangan RKAP kurang komprehensif. 2. Belum ada dokumentasi khusus yang menstrukturkan kebijakan dan kriteria terhadap suatu permasalahan yang dihadapi perusahaan. 3. Mekanisme

bagi

Dewan

Komisaris/Dewan

Pengawas

untuk

merespons/menindaklanjuti saran, permasalahan atau keluhan dari stakeholder dan menyampaikan kepada Direksi tentang saran penyelesaian yang diperlukan belum didokumentasikan secara tertulis. 4. Kualitas arahan Dewan Komisaris terkait sistem pengendalian intern, manajemen risiko, teknologi informasi perusahaan, suksesi manajemen, akuntansi dan penyusunan laporan keuangan, kebijakan pengadaan, kebijakan mutu, dan pelayanan masih bersifat normatif dan belum komprehensif. 5. Belum terdapat prosedur yang spesifik terkait pelaporan penurunan kinerja perusahaan oleh Dewan Komisaris kepada RUPS. 6. Mekanisme analisis terhadap penetapan remunerasi Direksi oleh Dewan Komisaris belum terdokumentasi. 7. Pelaporan program kerja Dewan Komisaris hanya dilakukan satu tahun sekali.

4

IV.

Direksi 1. Perusahaan belum memiliki alat evaluasi tingkat pemahaman dari pelaksanaan pengenalan perusahaan. 2. Arsitek sistem informasi belum mendesain sampai dengan level data dan sistem keamanan. 3. Perusahaan belum menerapkan

reward and punishment atas penerapan

Pedoman Perilaku dan disiplin. 4. Perusahaan belum menetapkan kebijakan mengenai metode penilaian untuk mengukur kepuasan karyawan. 5. Perusahaan belum menyusun hasil survey kepuasan karyawan. 6. Perusahaan belum menetapkan tindak lanjut hasil survey kepuasan karyawan. 7. Belum terdapat mekanisme penanganan keluhan stakeholder (pemasok, karyawan dan lain-lain). 8. Kuantitas SDM dalam SPI masih kurang ideal. 9. SPI

belum

memberikan

rekomendasi

(masukan

atas

prosedur)

yang

meningkatkan proses tata kelola. 10. SPI belum memberikan masukan tentang upaya pencapaian strategi bisnis perusahaan yang komprehensif. 11. SPI belum menerima laporan hasil tindak lanjut yang dilaporkan oleh masingmasing unit kerja dalam upaya pelaporan kinerja.

V.

Pengungkapan Informasi dan Transparansi Perusahaan tidak memiliki komite yang mempunyai tugas komite nominasi dan remunerasi.

Rekomendasi Berdasarkan hasil penilaian, berikut ini adalah rekomendasi yang diusulkan per organ perusahaan. Pemegang Saham Membangun dokumentasi dan skema komunikasi antara Dewan Komisaris dan Kementerian BUMN.

5

Dewan Komisaris 1. Meningkatkan kualitas tanggapan terhadap rancangan RKAP. 2. Memberikan pengarahan yang lebih komprehensif dan mendalam kepada SPI. 3. Membuat rencana kerja yang spesifik terkait pengawasan dan pemberian nasihat terhadap kebijakan dan pelaksanaan manajemen risiko perusahaan. 4. Memberikan pengarahan yang lebih komprehensif dan mendalam kepada Manajemen Risiko. 5. Memberikan pengarahan yang lebih komprehensif dan mendalam kepada sistem teknologi informasi perusahaan. 6. Memberikan pengarahan yang lebih komprehensif dan mendalam tentang kebijakan suksesi manajemen dan pelaksanaannya. 7. Memberikan pengarahan yang lebih komprehensif dan mendalam tentang kebijakan akuntansi dan penyusunan laporan keuangan beserta penerapannya. 8. Memberikan pengarahan yang lebih komprehensif dan mendalam tentang kebijakan pengadaan dan pelaksanaannya. 9. Memberikan pengarahan yang lebih komprehensif dan mendalam tentang kebijakan mutu dan pelayanan beserta pelaksanaannya. 10. Membuat komite nominasi dan remunerasi atau menunjuk komite lain untuk melaksanakan tugas komite nominasi dan remunerasi. 11. Mendokumentasikan hasil analisis penetapan remunerasi Direksi yang disetujui oleh Komisaris. 12. Memerinci risalah RUPS dengan penetapan besarnya honorarium untuk auditor eksternal. 13. Membuat laporan triwulanan dan tahunan Komite kepada Dewan Komisaris/Dewan Pengawas, minimal memuat perbandingan realisasi kegiatan dengan program kerja tahunan serta substansi hasil kegiatan dan rekomendasinya. Direksi 1. Membentuk kebijakan dan perangkat pendukung pengendalian gratifikasi. 2. Membentuk sistem pengukuran kinerja yang didukung aplikasi computer. 3. Menerapkan reward and punishment atas penyimpangan penerapan pedoman perilaku disiplin. 4. Menerapkan Manajemen Risiko Berbasis Korporasi. 5. Menyusun materi pretest dan post test saat selesai program pengenalan perusahaan. 6. Melakukan pengkinian materi pengenalan karyawan baru dengan mempertimbangkan perkembangan perusahaan. 7. Membuat petunjuk teknis terkait nominasi dan fit and proper test calon anggota Direksi. 6

8. Membuat pedoman terkait penetapan hasil akhir UKK. 9. Merencanakan pelaksanaan program pengenalan maksimal seminggu setelah ada penerimaan Direksi baru. 10. Membuat piagam pengawasan internal. 11. Membuat profil karyawan yang lebih komprehensif. Unit Kerja Personalia & Umum 1. Membentuk sistem pengukuran kinerja yang didukung dengan aplikasi komputer. 2. Menyusun sistem atau mekanisme survey kepuasan karyawan yang komprehensif. 3. Membangun mekanisme tindak lanjut atas hasil survey kepuasan karyawan guna mendukung perkembangan berkelanjutan bagi internal perusahaan. Pengadaan 1. Membangun sistem atau skema pengukuran kepuasan pemasok Keuangan 1. Membuat pedoman penyusunan laporan tahunan (annual report). 2. Menyajikan informasi keuangan dalam bentuk perbandingan selama 5 tahun. 3. Menyempurnakan Laporan Tahunan perusahaan dengan menambahkan penjelasanpenjelasan yang lebih spesifik terkait struktur modal dan likuiditas. Manajemen Risiko 1. Memberikan nama dokumen Board Manual sebaiknya disesuaikan kembali dengan isi yang ada didalamnya 2. Menyusun pernyataan Komitmen Direksi dan Dewan Komisaris/Dewan Pengawas terkait Pedoman Perilaku belum tersedia 3. Mengkinikan pedoman kode etik yang selaras dengan konten dalam SK-16. 4. Melakukan penilaian atas pemahaman karyawan terhadap GCG. 5. Membuat SOP tentang pengelolaan terhadap kepatuhan dan penyampaian LHKPN secara tertulis. 6. Mengkinikan kebijakan dan pedoman yang mengatur mekanisme pelaporan dan sanksi penyampaian LHKPN. 7. Menerapkan

teguran/sanksi

bagi

Penyelenggara

Negara

yang

belum/tidak

menyampaikan LHKPN sesuai peraturan perundang-undangan. 8. Mengkinikan kebijakan dan pedoman yang mengatur mekanisme pelaporan dan sanksi penyampaian LHKPN serta melakukan sosialisasi secara merata.

7

9. Melakukan sosialisasi yang berkelanjutan terhadap penanganan gratifikasi di lingkungan perusahaan. 10. Membangun perangkat pendukung dalam mengakomodasi kebutuhan dalam penerapan Gratifikasi 11. Menetapkan kebijakan/kriteria yang terdokumentasi mengenai permasalahan yang berdampak signifikan bagi perusahaan. 12. Menyusun profil risiko korporasi yang memberikan informasi bagi pemangku kepentingan. Manajemen Strategis 1. Meningkatkan kinerja dan kualitas produk dan pelayanan perusahaan. Satuan Pengawas Internal 1. Mengevaluasi terkait penerapan K3. 2. Meningkatkan dan memastikan fungsi kontrol internal berjalan baik dan terintegrasi dengan fungsi bisnis utama lainnya. 3. Menambah kuantitas SDM untuk SPI. 4. Menyusun aturan dan prosedur formal dalam menindaklanjuti hasil temuan internal maupun eksternal. 5. Meningkatkan kualitas masukan tentang upaya pencapaian strategi bisnis perusahaan. 6. Menyerahkan pelaporan pelaksanaan kinerja proses bisnis secara berkala oleh unit kerja. 7. Menetapkan pembagian peran lintas fungsi secara menyeluruh dan dapat dipahami untuk dijalankan. Sistem Informasi 1. Membuat sistem pengukuran kinerja dengan aplikasi komputer. 2. Membangun arsitek sistem informasi guna mendesain sampai dengan level data dan sistem keamanan. 3. Melakukan audit TI yang lebih efektif. 4. Membangun sistem pengadaan yang terintegrasi pada sistem informasi (dipublikasikan kepada pemasok dan calon pemasok). 5. Membuat kebijakan tertulis terkait pengelolaan dan pemutakhiran website. Sistem Manajemen 1. Membuat pedoman terkait pengiriman undangan secara tertulis bagi seluruh bakal calon vendor yang disetujui oleh Menteri Negara BUMN. 2. Membuat pedoman khusus terkait bidang-bidang pengawasan Dewan Komisaris dan mekanismenya. 8

3. Membuat mekanisme yang spesifik terkait proses penunjukan audit eksternal. 4. Membuat sistem penerimaan laporan mengenai gejala penurunan kinerja dari Direksi dan/atau Dewan Komisaris/Dewan Pengawas secara tertulis. 5. Membuat mekanisme penyampaian informasi oleh Direksi kepada Dewan Komisaris. 6. Membuat

mekanisme

pemberian

persetujuan

/tanggapan/pendapat

Dewan

Komisaris/Dewan Pengawas terhadap rancangan RJPP yang disampaikan oleh Direksi dengan spesifik. 7. Membuat mekanisme bagi Dewan Komisaris/Dewan Pengawas untuk merespons / menindaklanjuti saran, permasalahan atau keluhan dari stakeholder dan menyampaikan kepada Direksi tentang saran penyelesaian yang diperlukan secara tertulis. 8. Menyusun pedoman penyusunan Pedoman bagi perusahaan 9. Melakukan pengkinian SOP secara berkala termasuk kebijakan reward and punishment. 10. Membuat mekanisme penanganan keluhan stakeholder (pemasok, karyawan dan lain-lain). 11. Membuat prosedur pelaporan Dewan Komisaris terkait penurunan kinerja perusahaan kepada RUPS

9

Profil Perusahaan PT. Biro Klasifikasi Indonesia (Persero) didirikan pada tanggal 1 Juli 1964, adalah merupakan satu-satunya badan klasifikasi nasional yang ditugaskan oleh pemerintah RI. Untuk mengkelaskan kapal niaga berbendera Indonesia dan kapal berbendera asing yang secara reguler beroperasi di perairan Indonesia. Kegiatan klasifikasi itu sendiri adalah merupakan pengklasifikasian kapal berdasar konstruksi lambung, mesin dan listrik kapal dengan tujuan memberikan penilaian atas laik tidaknya kapal tersebut untuk berlayar. Kondisi alam Indonesia yang terdiri dari beribu-ribu pulau dengan area teritori laut yang sangat luas membuat sarana perhubungan laut berupa kapal menjadi sarana terpenting yang harus dikelola sehingga diperlukan pemeriksaan yang teliti, teratur dan sistematis terhadap kondisi kapal agar terjaga keselamatan benda dan jiwa di laut. Berdasarkan kondisi tersebut serta didorong oleh kesadaran nasional dan hasrat untuk memiliki badan klasifikasi nasional yang pada gilirannya akan membuka kesempatan bagi tenaga-tenaga ahli perkapalan bangsa sendiri, maka pada tahun 1964 Pemerintah mendirikan PN. Biro Klasifikasi Indonesia. BKI adalah organisasi yang dibentuk dan menerapkan standar teknik dalam melakukan kegiatan desain, konstruksi dan survey marine terkait dengan fasilitas terapung, termasuk kapal dan konstruksi offshore. Standar ini disusun dan dikeluarkan oleh BKI sebagai publikasi teknik. Suatu kapal yang didesain dan dibangun berdasarkan standar BKI, maka akan mendapatkan Sertifikat Klasifikasi dari BKI. BKI akan menerbitkan ini setelah melakukan survey klasifikasi yang dipersyaratkan.

10

Sebagai Badan Klasifikasi yang independen dan mengatur diri sendiri, BKI tidak memiliki interes terhadap aspek komersial terkait dengan desain kapal, pembangunan kapal, kepemilikan kapal, operasional kapal, manajemen kapal, perawatan/perbaikan kapal, asuransi atau pen-charter-an. BKI juga melakukan penelitian dan pengembangan dalam rangka peningkatan mutu dan standar teknik yang dipublikasikan kepada pihak-pihak yang berkepentingan dengan jasa klasifikasi kapal. Selain melakukan pengklasifikasian kapal, BKI juga dipercaya oleh Pemerintah untuk melaksanakan survey & sertifikasi statutoria atas nama Pemerintah Republik Indonesia, antara lain Load Line, ISM Code dan ISPS Code. Melihat peningkatan kegiatan dan perkembangan serta prospek usaha yang cukup cerah maka untuk lebih meningkatkan kemandirian usaha, sejak tahun 1977 peraturan pemerintah (PP) No. 1 PN. Biro Klasifikasi Indonesia, diubah statusnya menjadi PT. (Persero). Saat ini selain kegiatan usaha Klasifikasi, BKI juga mengembangkan kegiatannya di bidang jasa Komersil. Dalam perkembangannya hingga sekarang, Anggaran Dasar BKI telah mengalami beberapa kali perubahan, baik itu dikarenakan adanya kebutuhan Internal BKI ataupun pengaruh dari terbentuknya peraturan/undang-undang baru yang mengatur tentang perseroan yang menyebabkan BKI melakukan penyesuaian Anggaran Dasar. Memperhatikan potensi pasar yang sangat besar dan kemampuan SDM yang dimiliki, pada tahun 1982 BKI mulai merintis bidang komersil yang merupakan diversifikasi usaha dan merupakan profit maker bagi perusahaan. Kantor Pusat berada di Jakarta dan memiliki jaringan kantor cabang di pelabuhan besar diseluruh Indonesia dan Singapore. Selain itu BKI juga memiliki kerja sama dengan Badan Klasifikasi Asing, baik dalam bentuk mutual representative atau dual class.

11

Tujuan Perusahaan Sesuai Anggaran Dasar, maksud dan tujuan Perusahaan adalah melakukan usaha di bidang jasa klasifikasi dan registrasi kapal, jasa konsultasi dan supervisi serta optimalisasi pemanfaatan sumber daya yang dimiliki Perusahaan untuk menghasilkan barang dan/atau jasa yang bermutu tinggi dan berdaya saing kuat, untuk mendapatkan/mengejar keuntungan guna meningkatkan nilai Perusahaan dengan menerapkan prinsip-prinsip Perseroan Terbatas.

Visi Perusahaan “Menjadikan BKI sebagai badan klasifikasi dan independent assurance berkelas dunia”.

Misi Segmen Klasifikasi dan Statutoria Memberikan nilai tambah terbaik bagi pelanggan Jasa Klasifikasi dan Statutory melalui layanan, operasi dan riset rules yang berstandar internasional serta berbasis pada kualitas, keselamatan dan tanggung jawab sosial - lingkungan kelautan (Klasifikasi).

Misi Segmen Marine dan Komersial Memaksimalkan sumber daya BKI dengan segenap potensinya agar dapat menjadi market leader dalam bisnis Independent Marine Assurance (Non Klasifikasi).

Budaya Perusahaan Rumusan budaya perusahaan “TERTIB” yang mengandung pengertian: 1. T, bermakna = Takwa kepada Tuhan Yang Maha Esa; 2. E, bermakna = Etos kerja yang tinggi; 3. R, bermakna = Reputasi yang senantiasa ditingkatkan, dijaga, dan terpelihara; 4. T, bermakna = Tertib dalam menerapkan sikap tindak pribadi;

12

5. I, bermakna

= Ilmu pengetahuan dan teknologi tinggi yang harus dikuasai;

6. B, bermakna = Baik dalam pelayanan dan hasil kerja.

Moto Perusahaan Motto perusahaan adalah “TERPERCAYA” yang mengandung maksud: 1. Mutu jasa yang diberikan oleh Perusahaan benar-benar berkualitas tinggi, dilaksanakan secara efisien dan tepat waktu; 2. Setiap pegawai perusahaan memiliki kualifikasi yang dapat diandalkan pada masingmasing bidang tugas/profesinya; 3. Sebutan BKI dijadikan merek dagang/trademark yang bermakna produk unggulan. Sebagai dasar dalam mengelola Perusahaan terutama dalam melaksanakan misi dan tugas, maka falsafah yang dianut di Perusahaan adalah “TERPERCAYA” yang dikembangkan melalui paradigma: 1. Mengutamakan mutu & pelayanan jasa berdasarkan komitmen yang tinggi terhadap masalah keselamatan; 2. Meningkatkan kualitas sumber daya manusia Perusahaan secara konsisten dan berkesinambungan; 3. Tanggap dan concern terhadap perkembangan ilmu pengetahuan dan teknologi terutama yang berkaitan dengan keselamatan kapal.

Kegiatan Usaha Kegiatan Jasa Klasifikasi dan Statutoria, mencakup: 1. Pemeriksaan Konstruksi, Pengawasan dan Pengujian serta penerbitan Sertifikat Kelas dan Registrasi Kapal;

13

2. Pemeriksaan dan Pengujian alat-alat apung; 3. Pengujian dan Sertifikasi Material dan Komponen; 4. Pengujian dan Penerbitan Sertifikat kualifikasi juru las, inspektor las dan ahli las lainnya; 5. Melaksanakan pemeriksaan dan sertifikasi di bidang statutoria berdasarkan otorisasi dari pemerintah Republik Indonesia maupun dari pemerintah Negara Lain; 6. Bertindak sebagai agen dan/atau mewakili klasifikasi asing/konsultan asing; 7. Melaksanakan sertifikasi sesuai standard Internasional. Kegiatan Jasa Komersil, mencakup: 1. Jasa Identifikasi dan Survey di bidang maritim dan industri serta teknik lainnya; 2. Studi Kelayakan dan Pemetaan/Mapping di bidang teknologi maritim dan Industri Lainnya; 3. Melakukan jasa inspeksi & sertifikasi di bidang migas, minerbapabum, naker, industri dan perhubungan; 4. Melakukan rekayasa teknik dan supervisi di bidang migas; 5. Melakukan pengujian DT & NDT; 6. Melaksanakan konsultansi sesuai standard nasional dan internasional; 7. Melaksanakan pelatihan keahlian di bidang teknik; dan 8. Kegiatan jasa pemborongan konstruksi dan non konstruksi di bidang instalasi fasilitas minyak dan gas, panas bumi dan industri pertambangan pada umumnya.

Susunan Dewan Komisaris Susunan Dewan Komisaris berdasarkan Keputusan Menteri BUMN No. SK-93/MBU/2014 tanggal 30 April 2014 adalah sebagai berikut: Komisaris Utama

: Sukatno

14

Komisaris

: Minto Widodo

Komisaris

: Faisal Halimi

Komisaris

: Erwin Rosmali

Susunan Direksi Berdasarkan Keputusan Menteri BUMN No. SK-424/MBU/2013 tanggal 19 Desember 2013, ditetapkan pengangkatan: Direktur Utama

: Rudiyanto

Berdasarkan Keputusan Menteri BUMN No. SK-32/MBU/2014 tanggal 05 Februari 2014, ditetapkan pengangkatan: Direktur Klasifikasi

: Iman Satria Utama

Direktur Komersil

: Ibrahim Gause

Direktur Keuangan & ADM

: Timbul Tambunan

Posisi Direktur Pengembangan Sumber Daya, untuk sementara dijabat Direktur Komersil. Sehingga pengurus Perseroan pada akhir periode 2014 adalah: Direktur Utama

: Rudiyanto

Direktur Klasifikasi

: Iman Satria Utama

Direktur Komersil

: Ibrahim Gause

Direktur Keuangan & ADM

: Timbul Tambunan

Posisi Direktur Pengembangan Sumber Daya, untuk sementara dijabat Direktur Komersil.

Kinerja Keuangan

15

Kinerja keuangan perusahaan untuk tahun buku 2013 dan 2014 terlihat pada rasio-rasio keuangan sebagai berikut: No Uraian I

2013

2014

LIKUIDITAS

1

Cash Ratio (%)

170.16 143.34

2

Acid Test Ratio (%)

436.73 376.04

3

Current Ratio

436.73 376.04

4

Working Capital to Asset Ratio (%)

52.19

55.97

II

AKTIVITAS

1

Total Assets Turn Over (kali)

1.37

1.29

2

Working Capital Turn Over (kali)

2.62

2.26

3

Receivable Turn Over (kali)

5.01

3.24

4

Collection Periode (hari)

104

113

5

Equity to Total Assets Ratio (%)

81.04

52.15

6

Return on Assets (%)

35.76

33.40

23.35

30.03

III 1

SOLVABILITAS Total Debt to Equity Ratio (%)

IV

PROFITABILITAS

1

Operating Income Ratio (%)

24.53

32.60

2

Operating Ratio

75.47

74.27

3

Gross Operating Ratio (%)

81.34

77.82

4

Net Profit Margin Ratio (%)

26.11

26.36

5

Return on Investment (%)

38.19

36.51

6

Return on Equity Ratio (%)

32.11

31.79

Sumber: Laporan Manajemen Perusahaan Audit Tahun 2014

Tingkat Kinerja Perusahaan Tingkat kinerja perusahaan tahun 2014 yang mengacu kepada ketentuan sebagaimana tercantum dalam Keputusan Menteri BUMN Republik Indonesia No. KEP-100/MBU/2002 tanggal 4 Juni 2002 adalah tetap “Sehat AA” dengan skor 94,50 dengan perhitungan sebagai berikut:

16

No Indikator

2014

1

Aspek Keuangan

67.50

2

Aspek Operasional

15,00

3

Aspek Administrasi

12.00

Jumlah Total

94.50

Kategori

Sehat “AA”

Sumber: Laporan Manajemen Perusahaan Audit Tahun 2014

Penerapan GCG Sebagai salah satu BUMN, PT Biro Klasifikasi Indonesia (Persero) memiliki kewajiban untuk menerapkan

GCG sebagaimana diamanatkan di dalam Peraturan Menteri Negara BUMN

Nomor: PER – 01/MBU/2011 tentang Penerapan Tata Kelola Perusahaan Yang Baik (Good Corporate Governance) pada BUMN. Lebih jauh Perusahaan menyadari bahwa penerapan GCG saat ini tidak hanya sebagai pemenuhan kewajiban saja, namun telah menjadi kebutuhan dalam menjalankan kegiatan bisnis Perusahaan dalam rangka menjaga pertumbuhan usaha secara berkelanjutan. Penerapan GCG diperlukan dalam meningkatkan kinerja Perusahaan sehingga dapat tercapai tujuan akhir good governed company. Sebagai BUMN, GCG juga telah ditetapkan sebagai salah satu indikator dalam Key Performance Indicator (KPI) yang tercantum dalam Kontrak Manajemen Perusahaan. Komitmen yang tinggi dalam menerapkan

prinsip-prinsip GCG telah diwujudkan oleh

Perusahaan diantaranya dengan menyusun pedoman penerapan prinsip-prinsip GCG dan melakukan penilaian (asesmen) penerapan GCG yang dimaksudkan untuk mengetahui sejauh mana pelaksanaan dan implementasi prinsip-prinsip GCG telah berjalan di Perusahaan. Penilaian dilakukan dengan menggunakan metodologi asesmen yang mengacu pada Kerangka Acuan Pelaksanaan Asesmen GCG dari Kementerian BUMN.

17

Metodologi Asesmen GCG Secara metodologis, pelaksanaan asesmen GCG ini mengacu pada Kerangka Acuan Pelaksanaan Asesmen Penerapan GCG di BUMN yang dikembangkan Kementerian Negara BUMN Tahun 2012. Dasar acuan pelaksanaan asesmen GCG di PT Biro Klasifikasi Indonesia (Persero) untuk periode tahun 2014 ini adalah Surat Perintah Kerja Nomor: B.1585/PL.102/KI-15 tanggal 29 Juni 2015.

Tujuan Asesmen Tujuan pelaksanaan penilaian penerapan GCG di perusahaan adalah: a. Pengukuran kualitas penerapan GCG di BUMN dalam rangka pemberian skor atas penerapan GCG dan pemberian kategori kualitas penerapan GCG. b. Identifikasi kekuatan dan kelemahan, serta penyusunan rekomendasi perbaikan penerapan GCG di BUMN dalam rangka mengurangi kesenjangan pada kriteria GCG. c. Pemantauan konsistensi penerapan GCG di BUMN dalam rangka penyempurnaan dan pengembangan kebijakan tata kelola di lingkungan BUMN.

Periode Asesmen Periode penerapan praktik GCG di Perusahaan yang dinilai dalam pelaksanaan asesmen GCG ini adalah periode tahun 2014. Peristiwa yang terjadi sebelum maupun sesudah periode asesmen akan diberikan keterangan secukupnya sepanjang memiliki kaitan dengan periode asesmen. Asesmen ini dilaksanakan mulai tanggal 29 Juni 2015 sampai dengan 14 Agustus 2015.

Kriteria Penilaian

18

Sesuai Kerangka Acuan Pelaksanaan Asesmen GCG dari Kementerian Negara BUMN, pelaksanaan asesmen GCG menggunakan SK-16/S.MBU/2012 untuk menguji dan menilai kualitas penerapan GCG di Perusahaan. SK-16/S.MBU/2012 terdiri dari kumpulan kriteria atau standar GCG yang digunakan sebagai acuan dalam pengujian dan penilaian terhadap kualitas penerapan GCG di BUMN. Struktur SK16/S.MBU/2012 meliputi: a. Aspek pengujian terdiri dari 6 (enam) aspek yaitu Komitmen Terhadap Penerapan Tata Kelola Secara Berkelanjutan, Pemegang Saham Dan RUPS/Pemilik Modal, Dewan Komisaris/Dewan Pengawas, Direksi, Pengungkapan Informasi Dan Transparansi, dan Aspek Lainnya. b. Indikator pengujian, terdiri dari 43 (empat puluh tiga) indikator yang merupakan seperangkat ukuran pada masing-masing aspek pengujian yang mencerminkan kekuatan dan kelemahan pelaksanaan GCG. c. Parameter pengujian, terdiri dari 153 (seratus lima puluh tiga) parameter yang merupakan penjabaran dan unsur-unsur dari indikator pengujian yang terkait. Pada aspek, indikator, dan parameter pengujian diberikan bobot yang merupakan nilai/skor maksimal yang dapat dicapai. Namun demikian, tidak semua parameter relevan pada pelaksanaan asesmen di Perusahaan sehingga pembobotan parameter disesuaikan agar bobot nilai secara total tetap 100%. Uraian tersebut akan dijelaskan pada bagian pembahasan parameter asesmen. Asesor memberikan penilaian berdasarkan tingkat pemenuhan unsur-unsur kriteria penerapan GCG pada setiap parameter dengan mengacu pada prinsip-prinsip GCG sebagaimana tertuang dalam Peraturan Menteri Negara BUMN Nomor: PER – 01/MBU/2011, Pedoman GCG dari KNKG tahun 2006, dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.

19

Adapun prinsip-prinsip GCG terdiri dari: a. Transparansi (transparency), yaitu keterbukaan dalam melaksanakan proses pengambilan keputusan dan keterbukaan dalam mengungkapkan informasi material dan relevan mengenai perusahaan; b. Akuntabilitas (accountability), yaitu kejelasan fungsi, pelaksanaan dan pertanggungjawaban Organ sehingga pengelolaan perusahaan terlaksana secara efektif; c. Pertanggungjawaban (responsibility), yaitu kesesuaian di dalam pengelolaan perusahaan terhadap peraturan perundang-undangan dan prinsip-prinsip korporasi yang sehat; d. Kemandirian (independency), yaitu keadaan di mana perusahaan dikelola secara profesional tanpa benturan kepentingan dan pengaruh/tekanan dari pihak mana pun yang tidak sesuai dengan peraturan perundang-undangan dan prinsip-prinsip korporasi yang sehat; e. Kewajaran (fairness), yaitu keadilan dan kesetaraan di dalam memenuhi hak-hak Pemangku Kepentingan (stakeholder) yang timbul berdasarkan perjanjian dan peraturan perundang-undangan. Berdasarkan SK-16/S.MBU/2012, aspek pengujian dan indikator penilaian penerapan GCG meliputi: a. Komitmen Terhadap Penerapan Tata Kelola Secara Berkelanjutan Komitmen terhadap penerapan tata kelola secara berkelanjutan meliputi 6 (enam) indikator sebagai berikut: 1. Perusahaan memiliki Pedoman Tata Kelola Perusahaan yang Baik (GCG Code) dan pedoman perilaku (code of conduct). 2. Perusahaan melaksanakan Pedoman Tata Kelola Perusahaan yang Baik dan Pedoman Perilaku secara konsisten.

20

3. Perusahaan melakukan pengukuran terhadap penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik. 4. Perusahaan melakukan koordinasi pengelolaan dan administrasi Laporan Harta Kekayaan Penyelenggara Negara (LHKPN). 5. Perusahaan melaksanakan program pengendalian gratifikasi sesuai ketentuan yang berlaku. 6. Perusahaan melaksanakan kebijakan atas sistem pelaporan atas dugaan penyimpangan pada perusahaan yang bersangkutan (whistle blowing system). Indikator –indikator di atas selanjutnya diujikan dengan 15 (lima belas) parameter pengujian. b. Pemegang Saham dan RUPS/Pemilik Modal Pemegang Saham dan RUPS/Pemilik Modal meliputi 6 (enam) indikator sebagai berikut: 1. RUPS/Pemilik Modal melakukan pengangkatan dan pemberhentian Direksi. 2. RUPS/Pemilik Modal melakukan pengangkatan dan pemberhentian Dewan Komisaris/Dewan Pengawas. 3. RUPS/Pemilik Modal memberikan keputusan yang diperlukan untuk menjaga kepentingan usaha perusahaan dalam jangka panjang dan jangka pendek sesuai dengan peraturan perundang-undangan dan/atau anggaran dasar. 4. RUPS/Pemilik Modal memberikan persetujuan laporan tahunan termasuk pengesahan laporan keuangan serta tugas pengawasan Dewan Komisaris/Dewan Pengawas sesuai peraturan perundang-undangan dan/atau anggaran dasar. 5. RUPS/Pemilik Modal mengambil keputusan melalui proses yang terbuka dan adil serta dapat dipertanggungjawabkan.

21

6. Pemegang Saham/Pemilik Modal melaksanakan Tata Kelola Perusahaan yang Baik sesuai dengan wewenang dan tanggung jawabnya. Indikator–indikator di atas selanjutnya diujikan dengan 25 (dua puluh lima) parameter pengujian. c. Dewan Komisaris/Dewan Pengawas Dewan Komisaris/Dewan Pengawas meliputi 12 (dua belas) indikator sebagai berikut: 1. Dewan

Komisaris/Dewan

Pengawas

melaksanakan

program

pelatihan/pembelajaran secara berkelanjutan. 2. Dewan Komisaris/Dewan Pengawas melakukan pembagian tugas, wewenang dan tanggung jawab secara jelas serta menetapkan faktor-faktor yang dibutuhkan untuk mendukung pelaksanaan tugas Dewan Komisaris/Dewan Pengawasan. 3. Dewan Komisaris/Dewan Pengawas memberikan persetujuan atas rancangan RJPP dan RKAP yang disampaikan oleh Direksi. 4. Dewan Komisaris/Dewan Pengawas memberikan arahan terhadap Direksi atas implementasi rencana dan kebijakan perusahaan. 5. Dewan Komisaris/Dewan Pengawas melaksanakan pengawasan terhadap Direksi atas implementasi rencana dan kebijakan perusahaan. 6. Dewan

Komisaris/Dewan

Pengawas

melakukan

pengawasan

terhadap

pelaksanaan kebijakan pengelolaan anak perusahaan/perusahaan patungan. 7. Dewan Komisaris/Dewan Pengawas berperan dalam pencalonan anggota Direksi, menilai kinerja Direksi (individu dan kolegial) dan mengusulkan tantiem/insentif kinerja sesuai ketentuan yang berlaku dan mempertimbangkan kinerja Direksi. 8. Dewan Komisaris/Dewan Pengawas melakukan tindakan terhadap potensi benturan kepentingan yang menyangkut dirinya.

22

9. Dewan Komisaris/Dewan Pengawas memantau dan memastikan bahwa praktik Tata Kelola Perusahaan yang Baik telah diterapkan secara efektif dan berkelanjutan. 10. Dewan

Komisaris/Dewan

Pengawas

menyelenggarakan

rapat

Dewan

Komisaris/Dewan Pengawas yang efektif dan menghadiri Rapat Dewan Komisaris/Dewan Pengawas sesuai dengan ketentuan perundang-undangan. 11. Dewan

Komisaris/Dewan

Pengawas

memiliki

Sekretaris

Dewan

Komisaris/Dewan Pengawas untuk mendukung tugas kesekretariatan Dewan Komisaris/Dewan Pengawas. 12. Dewan Komisaris/Dewan Pengawas memiliki Komite Dewan Komisaris/Dewan Pengawas yang efektif. Indikator–indikator di atas selanjutnya diujikan dengan 43 (empat puluh tiga) parameter pengujian. d. Direksi Direksi meliputi 13 (tiga belas) indikator sebagai berikut: 1. Direksi melaksanakan program pelatihan/pembelajaran secara berkelanjutan. 2. Direksi melakukan pembagian tugas/fungsi, wewenang, dan tanggung jawab secara jelas. 3. Direksi menyusun perencanaan perusahaan. 4. Direksi berperan dalam pemenuhan target kinerja perusahaan. 5. Direksi melaksanakan pengendalian operasional dan keuangan terhadap implementasi rencana dan kebijakan perusahaan. 6. Direksi melaksanakan pengurusan perusahaan sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku dan anggaran dasar.

23

7. Direksi melakukan hubungan yang bernilai tambah bagi perusahaan dan stakeholder. 8. Direksi memonitor dan mengelola potensi benturan kepentingan anggota Direksi dan manajemen di bawah Direksi. 9. Direksi memastikan perusahaan melaksanakan keterbukaan informasi dan komunikasi sesuai peraturan perundang-undangan yang berlaku dan penyampaian informasi kepada Dewan Komisaris/Dewan Pengawas dan Pemegang Saham tepat waktu. 10. Direksi menyelenggarakan rapat Direksi dan menghadiri Rapat Dewan Komisaris/Dewan Pengawas sesuai dengan ketentuan perundang-undangan. 11. Direksi wajib menyelenggarakan pengawasan intern yang berkualitas dan efektif. 12. Direksi menyelenggarakan fungsi sekretaris perusahaan yang berkualitas dan efektif. 13. Direksi menyelenggarakan RUPS Tahunan dan RUPS lainnya sesuai peraturan perundang-undangan. Indikator–indikator di atas selanjutnya diujikan dengan 52 (lima puluh dua) parameter pengujian. e. Pengungkapan Informasi dan Transparansi Pengungkapan informasi dan transparansi meliputi 4 (empat) indikator sebagai berikut: 1. Perusahaan menyediakan informasi perusahaan kepada stakeholder. 2. Perusahaan menyediakan bagi stakeholder akses atas informasi perusahaan yang relevan, memadai, dan dapat diandalkan secara tepat waktu dan berkala. 3. Perusahaan mengungkapkan informasi penting dalam Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan sesuai dengan peraturan perundang-undangan.

24

4. Perusahaan memperoleh penghargaan atau award dalam bidang GCG dan bidangbidang lainnya. Indikator–indikator di atas selanjutnya diujikan dengan 16 (enam belas) parameter pengujian. f. Aspek Lainnya Aspek lainnya meliputi 2 (dua) indikator sebagai berikut: 1. Praktik Tata Kelola Perusahaan menjadi contoh atau benchmark bagi perusahaan-perusahaan lainnya di Indonesia 2. Praktik Tata Kelola Perusahaan menyimpang dari prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik sesuai Pedoman Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Good Corporate Governance) pada Badan Usaha Milik Negara, Pedoman Umum Good Corporate Governance Indonesia, dan standar-standar praktik dan ketentuan Lainnya. Indikator–indikator di atas selanjutnya diujikan dengan 2 (dua) parameter pengujian. Berikut tabel bobot penilaian masing-masing Aspek Pengujian: No

ASPEK PENGUJIAN/INDIKATOR/PARAMETER

BOBOT

I

Komitmen Terhadap Penerapan Tata Kelola Secara Berkelanjutan

7%

II

Pemegang Saham Dan RUPS/Pemilik Modal

9%

III


35%

IV

Direksi

35%

V

Pengungkapan Informasi Dan Transparansi

9%

VI

Aspek Lainnya

5%

Skor Keseluruhan

100%

Pengumpulan Data

25

Pelaksanaan asesmen GCG yang objektif memerlukan ketersediaan data yang akurat dan relevan, baik secara kualitatif maupun kuantitatif mengenai praktik GCC yang akan dinilai tingkat kualitas pemenuhannya dengan parameter terkait. Untuk memperoleh keyakinan yang memadai dan kecukupan pembuktian, metode pengumpulan data dilakukan melalui tiga cara, yaitu kajian dokumen, kuesioner, dan wawancara. Kajian Dokumen Dokumen-dokumen perusahaan yang relevan diperoleh Asesor dari pihak Perusahaan melalui tim counterpart Perusahaan. Dalam proses ini Asesor bertanggung jawab untuk menjaga kerahasiaan dokumen. Dokumen yang terkumpul dianalisis untuk menentukan apakah aktivitas Organ Perusahaan telah sesuai dengan parameter pengujian berdasarkan informasi dari dokumen. Simpulan hasil analisis dokumen bersifat sementara dan akan dilengkapi dengan kuesioner dan wawancara. Penyebaran Kuesioner Penyebaran kuesioner dilakukan untuk memperoleh gambaran dari responden mengenai hal-hal yang berkaitan dengan penerapan GCG yang tidak dapat diperoleh dari kajian dokumen, misalnya hal-hal yang berkaitan dengan persepsi. Selain itu, penyebaran kuesioner ini juga dimaksudkan sebagai pendalaman lebih lanjut terhadap informasi yang diperoleh dari kajian dokumen. Kuesioner disebarkan kepada pejabat perusahaan sampai pada 2 level di bawah Direksi. Jawaban kuesioner selanjutnya diteliti dan ditentukan validitasnya untuk mendukung data dari kajian dokumen. Wawancara Materi wawancara disusun berdasarkan simpulan sementara dari kajian dokumen dan kuesioner. Materi wawancara adalah praktik-praktik GCG yang tidak dapat diperoleh dari metode kajian

26

dokumen dan kuesioner. Wawancara dilakukan kepada pejabat perusahaan sampai pada 2 level di bawah Direksi.

Penilaian Data Data-data yang diperoleh selama proses pengumpulan data diolah dengan menggunakan Kertas Kerja Asesmen. Untuk menetapkan tingkat pemenuhan masing-masing parameter yang diuji, Asesor menjabarkan unsur-unsur kriteria GCG pada setiap parameter pengujian penerapan GCG dengan mengacu pada peraturan perundang-undangan dan praktik terbaik yang dapat dilaksanakan di BUMN. Dalam kertas kerja, Asesor menuangkan kondisi penerapan GCG di Perusahaan yang sesuai atau melebihi praktik yang diharapkan parameter pengujian dan kelemahan atau permasalahan dalam penerapan GCG yang tidak sesuai dengan parameter pengujian berikut usulan rekomendasi yang diperlukan. Setelah analisis dan perbandingan antara praktik dengan parameter pengujian, Asesor mengambil kesimpulan melalui penetapan tingkat pemenuhan dengan kriteria sebagai berikut: Tingkat Pemenuhan Keterangan 0%

Tidak ada

25%

Memenuhi sebagian kecil (>0 s.d. 50%) persyaratan /kriteria

50%

Memenuhi sebagian (>50 s.d. 75%) persyaratan /kriteria

75%

Memenuhi sebagian besar (>75 s.d. 85%) persyaratan /kriteria

100%

Memenuhi seluruh (>85%) persyaratan/ kriteria

Asesor menetapkan skor keseluruhan hasil asesmen dengan menjumlahkan secara berjenjang mulai dari faktor, parameter, indikator, hingga aspek. Sebagai langkah akhir, Asesor menetapkan Nilai/Skor Hasil Penilaian/Evaluasi Penerapan GCG BUMN, dengan menetapkan klasifikasi kualitas penerapan GCG BUMN sesuai dengan SK-

27

16/S.MBU/2012 tentang Indikator/Parameter Penilaian dan Evaluasi atas Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik (GCG) pada BUMN, sebagaimana tabel berikut: Kualifikasi kualitas Nilai

penerapan GCG pada

Batasan dalam kualifikasi kualitas penerapan GCG pada BUMN

BUMN > 85

Sangat Baik

 Klasifikasi

"Sangat

Baik"

diberikan

jika

pencapaian Nilai Akhir Aspek Penerapan GCG 75 < nilai ≤

Baik

85

seluruhnya di atas nilai 75 atau minimal "Baik". Jika Nilai Akhir Penilaian GCG mencapai di atas nilai 85, namun masih terdapat pencapaian Nilai

60 < nilai ≤

Cukup Baik

75

Akhir Aspek Penerapan GCG sama dengan atau di bawah nilai 75, maka maksimal klasifikasi yang

50 < nilai ≤

Kurang Baik

60

diberikan adalah "Baik"  Klasifikasi "Baik" diberikan jika pencapaian Nilai Akhir Aspek Penerapan GCG seluruhnya di atas

≤ 50

Tidak Baik

nilai 60 atau minimal "Cukup Baik". Jika Nilai Akhir Penilaian GCG mencapai di atas nilai 75, namun masih terdapat pencapaian Nilai Akhir Aspek Penerapan GCG sama atau di bawah nilai 60, maka maksimal klasifikasi yang diberikan adalah "Cukup Baik"

Pelaporan Tahapan akhir dari proses asesmen adalah pelaporan hasil asesmen. Asesor menyajikan hal-hal berikut. a. Laporan hasil asesmen mencakup ringkasan eksekutif, simpulan dan rekomendasi, serta uraian hasil asesmen. b. Lampiran hasil asesmen berupa daftar skor hasil asesmen dan daftar usulan rekomendasi berikut pihak yang bertanggung jawab terhadap pelaksanaan tindak lanjut rekomendasi.

28

Tahapan Pelaksanaan Tahapan asesmen GCG di Perusahaan telah dilaksanakan sebagai berikut: a. Pertemuan Pendahuluan (kick-off meeting) Pertemuan pendahuluan dan diskusi dengan Manajemen untuk mempersiapkan hal-hal yang bersifat teknis sehubungan dengan pelaksanaan asesmen. b. Kajian Dokumen Asesor melakukan kajian berbagai dokumen perusahaan yang diperlukan. c. Penyebaran Kuesioner Kuesioner disusun dengan pertanyaan-pertanyaan yang mengacu pada parameterparameter dalam kerangka acuan pelaksanaan asesmen penerapan GCG. Kuesioner disampaikan kepada responden untuk dilengkapi/diisi dan ditandatangani, selanjutnya disampaikan kepada asesor responden meliputi Kementerian BUMN, Dewan Komisaris, Direksi, serta pejabat satu tingkat di bawah Direksi. d. Wawancara Berdasarkan hasil kuesioner dan kajian dokumen, asesor melakukan wawancara untuk melengkapi dan menginformasikan informasi yang telah diperoleh sebelumnya. Wawancara dilakukan terhadap Kementerian BUMN, Dewan Komisaris, Direksi, dan pejabat satu tingkat di bawah Direksi. e. Analisis dan Penyusunan Draf Laporan Berdasarkan informasi yang diperoleh, asesor melakukan pengisian Kertas Kerja Asesmen dan memberikan penilaian. Kertas Kerja tersebut menjadi dasar penyusunan draf laporan untuk disampaikan kepada pihak Perusahaan. Format laporan disusun sesuai Kerangka Acuan Pelaksanaan Asesmen dari Kementerian BUMN. f. Pembahasan Draf Laporan

29

Setelah asesor menyerahkan draf laporan hasil asesmen, maka selanjutnya dilakukan pembahasan dengan tim counterpart dari Perusahaan. Hasil pembahasan ini menjadi pertimbangan asesor untuk melakukan revisi yang dianggap perlu sebagai bahan penyusunan Laporan Akhir. g. Penyampaian Laporan Akhir Berdasarkan hasil pembahasan dengan pihak Perusahaan, Asesor melakukan revisi untuk selanjutnya disusun Laporan Akhir. Laporan Akhir disampaikan kepada Dewan Komisaris, Direksi, dan Pemegang Saham.

30

Uraian Hasil Asesmen Aspek Komitmen terhadap Penerapan Tata Kelola secara Berkelanjutan Indikator penerapan GCG dalam aspek Komitmen terhadap Penerapan Tata Kelola secara Berkelanjutan yang menjadi dasar penilaian meliputi 6 indikator yang diujikan dengan 15 parameter pengujian. Indikator-indikator tersebut adalah sebagai berikut. 1. Perusahaan memiliki Pedoman Tata Kelola Perusahaan yang Baik (GCG Code) dan pedoman perilaku (code of conduct). 2. Perusahaan melaksanakan Pedoman Tata Kelola Perusahaan yang Baik dan Pedoman Perilaku secara konsisten. 3. Perusahaan melakukan pengukuran terhadap penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik. 4. Perusahaan melakukan koordinasi pengelolaan dan administrasi Laporan Harta Kekayaan Penyelenggara Negara (LHKPN). 5. Perusahaan melaksanakan program pengendalian gratifikasi sesuai ketentuan yang berlaku. 6. Perusahaan melaksanakan kebijakan atas sistem pelaporan atas dugaan penyimpangan pada perusahaan yang bersangkutan (whistle blowing system). Berdasarkan hasil asesmen yang telah dilakukan, aspek Komitmen terhadap Penerapan Tata Kelola secara Berkelanjutan mendapat skor 6.63 dari skor maksimal 7.00 atau 94.77%. Penerapan GCG pada aspek Komitmen terhadap Penerapan Tata Kelola secara Berkelanjutan yang masih memerlukan perhatian dan merupakan area pengembangan karena belum sesuai dengan ketentuan atau praktik terbaik adalah sebagai berikut. 1. Pedoman GCG yang ada saat ini bernama Board Manual, sehingga dapat menimbulkan persepsi yang berbeda. Rekomendasi: Memberikan nama dokumen Board Manual sebaiknya disesuaikan kembali dengan isi yang ada didalamnya. (Faktor A01001-01) 2. Pernyataan komitmen Direksi dan Dewan Komisaris/Dewan Pengawas terkait Pedoman Perilaku belum tersedia. Rekomendasi:

Menyusun

pernyataan

Komitmen

Direksi

dan

Dewan

Komisaris/Dewan Pengawas terkait Pedoman Perilaku belum tersedia. (Faktor A0100201) 3. Muatan pedoman perilaku masih belum mencakup seluruh elemen dalam SK-16.

31

Rekomendasi: Mengkinikan pedoman kode etik yang selaras dengan konten dalam SK 16. (Faktor A01002-03) 4. Belum ada dokumen tertulis. Rekomendasi: Perlu ada penilaian atas pemahaman karyawan terhadap GCG. (Faktor A02004-05) 5. Perusahaan belum melakukan pengkinian materi pengenalan bagi karyawan baru dan menilai efektivitas dari kualitas materi yang disampaikan. Rekomendasi: Melakukan pengkinian materi pengenalan karyawan baru dengan mempertimbangkan perkembangan perusahaan. (Faktor A02004-06) 6. Dokumen masih belum berbentuk SOP. Rekomendasi: Membuat SOP tentang pengelolaan terhadap kepatuhan dan penyampaian LHKPN secara tertulis. (Faktor A04007-01) 7. Belum ada peraturan tertulis terkait sanksi terhadap penyelenggara negara yang belum menyampaikan LHKPN sesuai peraturan perundang-undangan. Rekomendasi: Mengkinikan kebijakan dan pedoman yang mengatur mekanisme pelaporan dan sanksi penyampaian LHKPN. (Faktor A04007-04) 8. Belum terdapat dokumen tertulis terkait pemberian sanksi. Rekomendasi: Menerapkan

teguran/sanksi bagi Penyelenggara Negara yang

belum/tidak menyampaikan LHKPN sesuai peraturan perundang-undangan. (Faktor A04009-03) 9. Pemberitahuan penyerahan LHKPN untuk SM di SBU sudah ada dari Unit Terkait, namun dari hasil wawancara SM di SBU belum melaporkan Laporan LHKPN-nya kepada pihak yang berwenang menerima. Rekomendasi: Mengkinikan kebijakan dan pedoman yang mengatur mekanisme pelaporan dan sanksi penyampaian LHKPN serta melakukan sosialisasi secara merata. (Faktor A05010-02) 10. Sosialisasi tentang pengendalian gratifikasi kepada karyawan masih kurang optimal. Rekomendasi: Perlu adanya sosialisasi yang berkelanjutan terhadap penanganan gratifikasi di lingkungan perusahaan. (Faktor A05011-01) 11. Perangkat pendukung pelaksanaan gratifikasi belum tersedia. Rekomendasi: Membangun perangkat pendukung dalam mengakomodasi kebutuhan dalam penerapan Gratifikasi. (Faktor A05012-03)

Aspek Pemegang Saham dan RUPS/Pemilik Modal

32

Indikator penerapan GCG dalam aspek Pemegang Saham dan RUPS/Pemilik Modal yang menjadi dasar penilaian meliputi 6 indikator yang diujikan dengan 25 parameter pengujian. Indikator-indikator tersebut adalah sebagai berikut. 1. RUPS/Pemilik Modal melakukan pengangkatan dan pemberhentian Direksi. 2. RUPS/Pemilik

Modal

melakukan

pengangkatan

dan

pemberhentian

Dewan

Komisaris/Dewan Pengawas. 3. RUPS/Pemilik Modal memberikan keputusan yang diperlukan untuk menjaga kepentingan usaha perusahaan dalam jangka panjang dan jangka pendek sesuai dengan peraturan perundang-undangan dan/atau anggaran dasar. 4. RUPS/Pemilik Modal memberikan persetujuan laporan tahunan termasuk pengesahan laporan keuangan serta tugas pengawasan Dewan Komisaris/Dewan Pengawas sesuai peraturan perundang-undangan dan/atau anggaran dasar. 5. RUPS/Pemilik Modal mengambil keputusan melalui proses yang terbuka dan adil serta dapat dipertanggungjawabkan. 6. Pemegang Saham/Pemilik Modal melaksanakan Tata Kelola Perusahaan yang Baik sesuai dengan wewenang dan tanggung jawabnya. Berdasarkan hasil asesmen yang telah dilakukan, aspek Pemegang Saham dan RUPS/Pemilik Modal mendapat skor 8.86 dari skor maksimal 9.00 atau 98.39%. Penerapan GCG pada aspek Pemegang Saham dan RUPS/Pemilik Modal yang masih memerlukan perhatian dan merupakan area pengembangan karena belum sesuai dengan ketentuan atau praktik terbaik adalah sebagai berikut. 1. Belum terdapat petunjuk teknis terkait nominasi dan fit and proper test calon anggota Direksi. Rekomendasi: Membuat petunjuk teknis terkait nominasi dan fit and proper test calon anggota Direksi. (Faktor B07016-02) 2. Tidak terdapat pedoman terkait pengiriman undangan secara tertulis bagi seluruh bakal calon yang disetujui oleh Menteri Negara BUMN. Rekomendasi: Membuat pedoman terkait pengiriman undangan secara tertulis bagi seluruh bakal calon yang disetujui oleh Menteri Negara BUMN. (Faktor B07017-02) 3. Tidak terdapat pedoman terkait penetapan hasil akhir UKK. Rekomendasi: Membuat pedoman terkait penetapan hasil akhir UKK. (Faktor B0701703)

33

4. Belum terdapat penilaian kinerja Dewan Komisaris yang spesifik serta dokumen kontrak kinerja Dewan Komisaris. Mekanisme komunikasi antara Dewan Komisaris dan Kementerian BUMN perlu ditetapkan. Rekomendasi: Membangun dokumentasi dan skema komunikasi antara Dewan Komisaris dan Kementerian BUMN. (Faktor B10030-02) 5. Pedoman penunjukan audit eksternal masih belum spesifik. Rekomendasi: Membuat mekanisme yang spesifik terkait proses penunjukan audit eksternal. (Faktor B10032-01) 6. Honorarium/imbal jasa untuk auditor eksternal belum spesifik. Rekomendasi: Memerinci risalah RUPS dengan penetapan besarnya honorarium untuk auditor eksternal. (Faktor B10032-03) 7. Perusahaan belum memiliki pedoman penyusunan laporan tahunan (annual report). Rekomendasi: Membuat pedoman penyusunan laporan tahunan (annual report). (Faktor B10033-01) 8. Belum ada sistem penerimaan laporan mengenai gejala penurunan kinerja dari Direksi dan/atau Dewan Komisaris/Dewan Pengawas secara tertulis. Rekomendasi: Membuat sistem penerimaan laporan mengenai gejala penurunan kinerja dari Direksi dan/atau Dewan Komisaris/Dewan Pengawas secara tertulis. (Faktor B12040-01)

Aspek Dewan Komisaris/Dewan Pengawas Indikator penerapan GCG dalam aspek Dewan Komisaris/Dewan Pengawas yang menjadi dasar penilaian meliputi 12 indikator yang diujikan dengan 43 parameter pengujian. Indikator-indikator tersebut adalah sebagai berikut. 1. Dewan Komisaris/Dewan Pengawas melaksanakan program pelatihan/pembelajaran secara berkelanjutan. 2. Dewan Komisaris/Dewan Pengawas melakukan pembagian tugas, wewenang dan tanggung jawab secara jelas serta menetapkan faktor-faktor yang dibutuhkan untuk mendukung pelaksanaan tugas Dewan Komisaris/Dewan Pengawasan. 3. Dewan Komisaris/Dewan Pengawas memberikan persetujuan atas rancangan RJPP dan RKAP yang disampaikan oleh Direksi. 4. Dewan Komisaris/Dewan Pengawas memberikan arahan terhadap Direksi atas implementasi rencana dan kebijakan perusahaan.

34

5. Dewan Komisaris/Dewan Pengawas melaksanakan pengawasan terhadap Direksi atas implementasi rencana dan kebijakan perusahaan. 6. Dewan Komisaris/Dewan Pengawas melakukan pengawasan terhadap pelaksanaan kebijakan pengelolaan anak perusahaan/perusahaan patungan. 7. Dewan Komisaris/Dewan Pengawas berperan dalam pencalonan anggota Direksi, menilai kinerja Direksi (individu dan kolegial) dan mengusulkan tantiem/insentif kinerja sesuai ketentuan yang berlaku dan mempertimbangkan kinerja Direksi. 8. Dewan Komisaris/Dewan Pengawas melakukan tindakan terhadap potensi benturan kepentingan yang menyangkut dirinya. 9. Dewan Komisaris/Dewan Pengawas memantau dan memastikan bahwa praktik Tata Kelola Perusahaan yang Baik telah diterapkan secara efektif dan berkelanjutan. 10. Dewan Komisaris/Dewan Pengawas menyelenggarakan rapat Dewan Komisaris/Dewan Pengawas yang efektif dan menghadiri Rapat Dewan Komisaris/Dewan Pengawas sesuai dengan ketentuan perundang-undangan. 11. Dewan Komisaris/Dewan Pengawas memiliki Sekretaris Dewan Komisaris/Dewan Pengawas untuk mendukung tugas kesekretariatan Dewan Komisaris/Dewan Pengawas. 12. Dewan Komisaris/Dewan Pengawas memiliki Komite Dewan Komisaris/Dewan Pengawas yang efektif. Berdasarkan hasil asesmen yang telah dilakukan, aspek Dewan Komisaris/Dewan Pengawas mendapat skor 33.22 dari skor maksimal 35.00 atau 94.92%. Penerapan GCG pada aspek Dewan Komisaris/Dewan Pengawas yang masih memerlukan perhatian dan merupakan area pengembangan karena belum sesuai dengan ketentuan atau praktik terbaik adalah sebagai berikut. 1. Belum terdapat mekanisme penyampaian informasi oleh Direksi kepada Dewan Komisaris. Rekomendasi: Perusahaan perlu membuat mekanisme penyampaian informasi oleh Direksi kepada Dewan Komisaris. (Faktor C14046-02) 2. Belum terdapat mekanisme pemberian persetujuan /tanggapan/pendapat Dewan Komisaris/Dewan Pengawas terhadap rancangan RJPP yang disampaikan oleh Direksi yang spesifik. Rekomendasi: Perusahaan perlu membuat mekanisme pemberian persetujuan /tanggapan/pendapat Dewan Komisaris/Dewan Pengawas terhadap rancangan RJPP yang disampaikan oleh Direksi dengan spesifik. (Faktor C15047-01)

35

3. Kualitas tanggapan Dewan Komisaris/Dewan Pengawas terhadap rancangan RKAP kurang komprehensif. Rekomendasi: Meningkatkan kualitas tanggapan terhadap rancangan RKAP. (Faktor C15048-05) 4. Belum ada dokumentasi khusus yang menstrukturkan kebijakan dan kriteria terhadap suatu permasalahan yang dihadapi perusahaan. Rekomendasi:

Menetapkan

kebijakan/kriteria

yang

terdokumentasi

mengenai

permasalahan yang berdampak signifikan bagi perusahaan. (Faktor C16049-01) 5. Mekanisme bagi Dewan Komisaris/Dewan Pengawas untuk merespons/menindaklanjuti saran, permasalahan atau keluhan dari stakeholder dan menyampaikan kepada Direksi tentang saran penyelesaian yang diperlukan belum didokumentasikan secara tertulis. Rekomendasi: Membuat mekanisme bagi Dewan Komisaris/Dewan Pengawas untuk merespons/menindaklanjuti saran, permasalahan atau keluhan dari stakeholder dan menyampaikan kepada Direksi tentang saran penyelesaian yang diperlukan secara tertulis. (Faktor C16050-01) 6. Kualitas arahan Dewan Komisaris bersifat normatif. Rekomendasi: Memberikan pengarahan yang lebih komprehensif dan mendalam kepada SPI. (Faktor C16051-05) 7. Kebijakan Dewan Komisaris dalam memberikan pengawasan dan nasihat masih belum spesifik. Rekomendasi: Membuat pedoman khusus terkait bidang-bidang pengawasan Dewan Komisaris dan mekanismenya. (Faktor C16052-01) 8. Tugas Dewan Komisaris dalam memberikan pengawasan dan nasihat terkait manajemen risiko masih belum spesifik. Rekomendasi: Membuat rencana kerja yang spesifik terkait pengawasan dan pemberian nasihat terhadap kebijakan dan pelaksanaan manajemen risiko perusahaan. (Faktor C16052-02) 9. Kualitas arahan Dewan Komisaris terkait manajemen risiko masih bersifat normatif. Rekomendasi: Memberikan pengarahan yang lebih komprehensif dan mendalam kepada Manajemen Risiko. (Faktor C16052-05) 10. Kualitas arahan Dewan Komisaris terkait sistem teknologi informasi masih bersifat normatif. Rekomendasi: Memberikan pengarahan yang lebih komprehensif dan mendalam kepada sistem teknologi informasi perusahaan. (Faktor C16053-05)

36

11. Kualitas arahan Dewan Komisaris terkait kebijakan suksesi manajemen masih bersifat normatif. Rekomendasi: Memberikan pengarahan yang lebih komprehensif dan mendalam tentang kebijakan suksesi manajemen dan pelaksanaannya. (Faktor C16054-05) 12. Kualitas arahan Dewan Komisaris terkait kebijakan akuntansi dan penyusunan laporan keuangan masih bersifat normatif. Rekomendasi: Memberikan pengarahan yang lebih komprehensif dan mendalam tentang kebijakan akuntansi dan penyusunan laporan keuangan beserta penerapannya. (Faktor C16055-05) 13. Kualitas arahan Dewan Komisaris terkait kebijakan pengadaan masih bersifat normatif. Rekomendasi: Memberikan pengarahan yang lebih komprehensif dan mendalam tentang kebijakan pengadaan dan pelaksanaannya. (Faktor C16056-05) 14. Kualitas arahan Dewan Komisaris terkait kebijakan mutu dan pelayanan masih bersifat normatif. Rekomendasi: Memberikan pengarahan yang lebih komprehensif dan mendalam tentang kebijakan mutu dan pelayanan beserta pelaksanaannya. (Faktor C16057-05) 15. Belum terdapat prosedur yang spesifik terkait pelaporan penurunan kinerja perusahaan kepada RUPS. Rekomendasi: Membuat prosedur pelaporan Dewan Komisaris terkait penurunan kinerja perusahaan kepada RUPS. (Faktor C17063-01) 16. Mekanisme analisis terhadap penetapan remunerasi Direksi oleh Komisaris belum terdokumentasi. Rekomendasi: Mendokumentasikan hasil analisis penetapan remunerasi Direksi yang disetujui oleh Komisaris. (Faktor C19068-04) 17. Pelaporan hanya dilakukan satu tahun sekali. Rekomendasi: Membuat laporan triwulanan dan tahunan Komite kepada Dewan Komisaris/Dewan Pengawas, minimal memuat perbandingan realisasi kegiatan dengan program kerja tahunan serta substansi hasil kegiatan dan rekomendasinya. (Faktor C24083-02)

Aspek Direksi Indikator penerapan GCG dalam aspek Direksi yang menjadi dasar penilaian meliputi 13 indikator yang diujikan dengan 52 parameter pengujian. Indikator-indikator tersebut adalah sebagai berikut. 37

1. Direksi melaksanakan program pelatihan/pembelajaran secara berkelanjutan. 2. Direksi melakukan pembagian tugas/fungsi, wewenang, dan tanggung jawab secara jelas. 3. Direksi menyusun perencanaan perusahaan. 4. Direksi berperan dalam pemenuhan target kinerja perusahaan. 5. Direksi

melaksanakan

pengendalian

operasional

dan

keuangan

terhadap

implementasi rencana dan kebijakan perusahaan. 6. Direksi melaksanakan pengurusan perusahaan sesuai dengan peraturan perundangundangan yang berlaku dan anggaran dasar. 7. Direksi melakukan hubungan yang bernilai tambah bagi perusahaan dan stakeholder. 8. Direksi memonitor dan mengelola potensi benturan kepentingan anggota Direksi dan manajemen di bawah Direksi. 9. Direksi memastikan

perusahaan

melaksanakan

keterbukaan

informasi dan

komunikasi sesuai peraturan perundang-undangan yang berlaku dan penyampaian informasi kepada Dewan Komisaris/Dewan Pengawas dan Pemegang Saham tepat waktu. 10. Direksi

menyelenggarakan

rapat

Direksi

dan

menghadiri

Rapat

Dewan

Komisaris/Dewan Pengawas sesuai dengan ketentuan perundang-undangan. 11. Direksi wajib menyelenggarakan pengawasan intern yang berkualitas dan efektif. 12. Direksi menyelenggarakan fungsi sekretaris perusahaan yang berkualitas dan efektif. 13. Direksi menyelenggarakan RUPS Tahunan dan RUPS lainnya sesuai peraturan perundang-undangan. Berdasarkan hasil asesmen yang telah dilakukan, aspek Direksi mendapat skor 32.31 dari skor maksimal 35.00 atau 92.30%. Penerapan GCG pada aspek Direksi yang masih memerlukan perhatian dan merupakan area pengembangan karena belum sesuai dengan ketentuan atau praktik terbaik adalah sebagai berikut. 1. Arahan yang diberikan oleh Direksi berupa arahan secara verbal belum dalam surat dinas. Rekomendasi: Merencanakan pelaksanaan program pengenalan maksimal seminggu setelah ada penerimaan Direksi baru. (Faktor D25084-01) 2. Perusahaan belum memiliki alat evaluasi tingkat pemahaman dari pelaksanaan pengenalan perusahaan.

38

Rekomendasi: Menyusun materi pretest dan post test saat selesai program pengenalan perusahaan. (Faktor D25084-03) 3. Perusahaan belum menyusun kebijakan tentang pedoman penyusunan Pedoman (SOP) di perusahaan. Rekomendasi: Menyusun pedoman penyusunan Pedoman bagi perusahaan. (Faktor D26087-01) 4. Perusahaan belum melakukan pengkinian atas SOP dan kebijakan reward dan punishment. Rekomendasi: Melakukan pengkinian SOP secara berkala termasuk kebijakan reward and punishment. (Faktor D26087-05) 5. Sistem pengukuran kinerja belum didukung dengan aplikasi komputer. Rekomendasi: Perusahaan perlu membuat sistem pengukuran kinerja dengan aplikasi komputer. (Faktor D28095-03) 6. Arsitek sistem informasi belum mendesain sampai dengan level data dan sistem keamanan. Rekomendasi: Membangun arsitek sistem informasi guna mendesain sampai dengan level data dan sistem keamanan. (Faktor D28100-02) 7. Audit atas TI belum optimal. Rekomendasi: Melakukan audit TI yang lebih efektif. (Faktor D28100-03) 8. Perusahaan belum menerapkan reward and punishment dengan konsisten. Rekomendasi: Menerapkan reward and punishment dengan konsisten. (Faktor D2810103) 9. Perusahaan belum menyediakan sistem pengadaan yang terintegrasi pada website. Rekomendasi: Membangun sistem pengadaan yang terintegrasi pada sistem informasi (dipublikasikan kepada pemasok dan calon pemasok). (Faktor D28102-08) 10. Perusahaan belum melakukan evaluasi terhadap penerapan K3 di perusahaan secara optimal (baik SBU ataupun Pusat). Rekomendasi: Perusahaan perlu melakukan evaluasi terkait penerapan K3. (Faktor D28103-03) 11. Perusahaan belum menerapkan

reward and punishment atas penerapan Pedoman

Perilaku dan disiplin. Rekomendasi: Menerapkan reward and punishment atas penerapan Pedoman Perilaku dan disiplin. (Faktor D28103-07) 12. Penerapan manajemen risiko baru sebatas manajemen risiko proyek.

39

Rekomendasi: Perusahaan perlu menerapkan ERM. (Faktor D29106-01) 13. Direksi belum memaparkan profil risiko yang dihasilkan oleh seluruh unit kerja secara komprehensif. Rekomendasi: Menyusun profil risiko korporasi yang memberikan informasi bagi pemangku kepentingan. (Faktor D29106-05) 14. Direksi belum secara efektif melakukan penilaian efektivitas pengendalian intern. Rekomendasi: Meningkatkan dan memastikan fungsi kontrol internal berjalan baik dan terintegrasi dengan fungsi bisnis utama lainnya. (Faktor D29107-04) 15. Perusahaan belum menetapkan skema pengukuran kepuasan pemasok. Rekomendasi: Membangun sistem atau skema pengukuran kepuasan pemasok. (Faktor D31112-04) 16. 1. Perusahaan belum menetapkan kebijakan mengenai metode penilaian untuk mengukur kepuasan karyawan; 2. Perusahaan belum menyusun hasil survey kepuasan karyawan; 3. Perusahaan belum menetapkan tindak lanjut hasil survey kepuasan karyawan. Rekomendasi: 1. Membentuk sistem pengukuran kinerja yang didukung dengan aplikasi computer; 2. Menyusun sistem atau mekanisme survey kepuasan karyawan yang komprehensif; 3. Membangun mekanisme tindak lanjut atas hasil survey kepuasan karyawan guna mendukung perkembangan berkelanjutan bagi internal perusahaan. (Faktor D31115-02) 17. Belum terdapat mekanisme penanganan keluhan stakeholder (pemasok, karyawan dan lainlain). Rekomendasi: Membuat mekanisme penanganan keluhan stakeholder (pemasok, karyawan dan lain-lain). (Faktor D31116-01) 18. Belum terdapat piagam Pengawasan Internal. Rekomendasi: Perusahaan perlu membuat piagam pengawasan internal. (Faktor D35128-02) 19. Kuantitas SDM dalam SPI masih kurang ideal. Rekomendasi: Menambah kuantitas SDM untuk SPI. (Faktor D35129-03) 20. SPI belum memberikan rekomendasi (masukan atas prosedur) yang meningkatkan proses tata kelola. Rekomendasi: Menyusun aturan dan prosedur formal dalam menindaklanjuti hasil temuan internal maupun eksternal. (Faktor D35130-03) 21. SPI belum memberikan masukan tentang upaya pencapaian strategi bisnis perusahaan yang komprehensif.

40

Rekomendasi: Meningkatkan kualitas masukan tentang upaya pencapaian strategi bisnis perusahaan. (Faktor D35130-04) 22. SPI belum menerima laporan hasil tindak lanjut yang dilaporkan oleh masing-masing unit kerja dalam upaya pelaporan kinerja. Rekomendasi: Menyerahkan pelaporan pelaksanaan kinerja proses bisnis secara berkala oleh unit kerja. (Faktor D35130-05) 23. Tingkat

penerapan

rekomendasi

yang

disampaikan

oleh

SPI

belum

dapat

diterapkan/dijalankan secara optimal. Rekomendasi: Menetapkan pembagian peran lintas fungsi secara menyeluruh dan dapat dipahami untuk dijalankan. (Faktor D35130-06)

Aspek Pengungkapan Informasi dan Transparansi Indikator penerapan GCG dalam aspek Pengungkapan Informasi dan Transparansi yang menjadi dasar penilaian meliputi 4 indikator yang diujikan dengan 16 parameter pengujian. Indikator-indikator tersebut adalah sebagai berikut. 1. Perusahaan menyediakan informasi perusahaan kepada stakeholder. 2. Perusahaan menyediakan bagi stakeholder akses atas informasi perusahaan yang relevan, memadai, dan dapat diandalkan secara tepat waktu dan berkala. 3. Perusahaan mengungkapkan informasi penting dalam Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan sesuai dengan peraturan perundang-undangan. 4. Perusahaan memperoleh penghargaan atau award dalam bidang GCG dan bidang-bidang lainnya. Berdasarkan hasil asesmen yang telah dilakukan, aspek Pengungkapan Informasi dan Transparansi mendapat skor 7.49 dari skor maksimal 9.00 atau 83.17%. Penerapan GCG pada aspek Pengungkapan Informasi dan Transparansi yang masih memerlukan perhatian dan merupakan area pengembangan karena belum sesuai dengan ketentuan atau praktik terbaik adalah sebagai berikut. 1. Kebijakan tentang pengelolaan dan pemutakhiran website belum secara tertulis. Rekomendasi: Perusahaan perlu membuat kebijakan tertulis terkait pengelolaan dan pemutakhiran website. (Faktor E39138-02) 2. Informasi keuangan dalam laporan tahunan hanya dalam bentuk perbandingan selama 3 tahun. Rekomendasi: Perusahaan perlu menyajikan informasi keuangan dalam bentuk perbandingan selama 5 tahun. (Faktor E40144-01) 41

3. Profil karyawan belum spesifik menjelaskan aspek pendidikan dan pelatihan. Rekomendasi: Perusahaan perlu membuat profil karyawan yang lebih komprehensif. (Faktor E40146-08) 4. Bahasan tentang struktur modal dan likuiditas perusahaan masih belum memuat penjelasan yang spesifik. Rekomendasi: Perusahaan perlu lebih menyempurnakan Laporan Tahunan perusahaan dengan menambahkan penjelasan-penjelasan yang lebih spesifik terkait struktur modal dan likuiditas. (Faktor E40147-04) 5. Perusahaan tidak memiliki komite yang mempunyai tugas komite nominasi dan remunerasi. Rekomendasi: Membuat komite nominasi dan remunerasi atau menunjuk komite lain untuk melaksanakan tugas komite nominasi dan remunerasi. (Faktor E40148-04) 6. Perusahaan tidak mendapat juara pertama dalam Annual Report Award (ARA) pada tahun 2014. Rekomendasi: Perusahaan perlu meningkatkan kualitas isi dan tampilan penyajian laporan tahunan perusahaan. (Faktor E41150-02) 7. Perusahaan belum aktif mengikuti kegiatan penghargaan dalam bidang publikasi dan lainnya. Rekomendasi: Perusahaan perlu lebih aktif berpartisipasi dalam kegiatan penghargaan dalam bidang publikasi dan lainnya. (Faktor E41151-02)

Aspek Lainnya Indikator penerapan GCG dalam aspek-aspek Lainnya yang menjadi dasar penilaian meliputi 2 indikator yang diujikan dengan 2 parameter pengujian. Indikator-indikator tersebut adalah sebagai berikut. 1. Praktik Tata Kelola Perusahaan menjadi contoh atau benchmark bagi perusahaanperusahaan lainnya di Indonesia 2. Praktik Tata Kelola Perusahaan menyimpang dari prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik sesuai Pedoman Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Good Corporate Governance) pada Badan Usaha Milik Negara, Pedoman Umum Good Corporate Governance Indonesia, dan standar-standar praktik dan ketentuan Lainnya. Berdasarkan hasil asesmen yang telah dilakukan, aspek-aspek lainnya mendapat skor 3.75 dari skor maksimal 5.00 atau 75.00%.

42

Penerapan GCG pada aspek-aspek lainnya yang masih memerlukan perhatian dan merupakan area pengembangan karena belum sesuai dengan ketentuan atau praktik terbaik adalah sebagai berikut. 1. Pencapaian kinerja perusahaan masih belum optimal dibandingkan pesaing asing. Rekomendasi: Meningkatkan kinerja dan kualitas produk dan pelayanan perusahaan. (Faktor F42152-02)

43

Lampiran 1 Capaian Per Indikator No. 1

Indikator

Bobot

Skor

%Capaian

1.22

1.17

96.31

1.22

1.15

94.82

0.61

0.61

100.00

1.37

1.14

83.36

1.37

1.34

97.81

1.22

1.22

100.00

2.42

2.42

100.00

1.73

1.73

100.00

1.39

1.39

100.00

2.08

2.01

96.92

Perusahaan memiliki Pedoman Tata Kelola Perusahaan yang Baik (GCG Code) dan pedoman perilaku (code of conduct).

2

Perusahaan melaksanakan Pedoman Tata Kelola Perusahaan yang Baik dan Pedoman Perilaku secara konsisten.

3

Perusahaan melakukan pengukuran terhadap penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik.

4

Perusahaan melakukan koordinasi pengelolaan dan administrasi Laporan Harta Kekayaan Penyelenggara Negara (LHKPN).

5

Perusahaan melaksanakan program pengendalian gratifikasi sesuai ketentuan yang berlaku.

6

Perusahaan melaksanakan kebijakan atas sistem pelaporan atas dugaan penyimpangan pada perusahaan yang bersangkutan (whistle blowing system).

7

RUPS/Pemilik Modal melakukan pengangkatan dan pemberhentian Direksi.

8

RUPS/Pemilik Modal melakukan pengangkatan dan pemberhentian Dewan Komisaris/Dewan Pengawas.

9

RUPS/Pemilik Modal memberikan keputusan yang diperlukan untuk menjaga kepentingan usaha perusahaan dalam jangka panjang dan jangka pendek sesuai dengan peraturan perundang-undangan dan/atau anggaran dasar.

10

RUPS/Pemilik Modal memberikan persetujuan laporan tahunan termasuk pengesahan laporan keuangan serta tugas pengawasan Dewan Komisaris/Dewan Pengawas sesuai peraturan perundang-undangan dan/atau anggaran dasar.

44

No. 11

Indikator

Bobot

Skor

%Capaian

0.52

0.52

100.00

0.87

0.78

90.64

0.93

0.93

100.00

2.65

2.65

100.00

2.80

2.58

92.25

10.42

9.08

87.07

6.38

6.24

97.87

1.40

1.40

100.00

2.33

2.29

97.99

0.47

0.47

100.00

RUPS/Pemilik Modal mengambil keputusan melalui proses yang terbuka dan adil serta dapat dipertanggungjawabkan.

12

Pemegang Saham/Pemilik Modal melaksanakan Tata Kelola Perusahaan yang Baik sesuai dengan wewenang dan tanggung jawabnya.

13

Dewan Komisaris/Dewan Pengawas melaksanakan program pelatihan/pembelajaran secara berkelanjutan.

14

Dewan Komisaris/Dewan Pengawas melakukan pembagian tugas, wewenang dan tanggung jawab secara jelas serta menetapkan faktor-faktor yang dibutuhkan untuk mendukung pelaksanaan tugas Dewan Komisaris/Dewan Pengawasan.

15

Dewan Komisaris/Dewan Pengawas memberikan persetujuan atas rancangan RJPP dan RKAP yang disampaikan oleh Direksi.

16

Dewan Komisaris/Dewan Pengawas memberikan arahan terhadap Direksi atas implementasi rencana dan kebijakan perusahaan.

17

Dewan Komisaris/Dewan Pengawas melaksanakan pengawasan terhadap Direksi atas implementasi rencana dan kebijakan perusahaan.

18

Dewan Komisaris/Dewan Pengawas melakukan pengawasan terhadap pelaksanaan kebijakan pengelolaan anak perusahaan/perusahaan patungan.

19

Dewan Komisaris/Dewan Pengawas berperan dalam pencalonan anggota Direksi, menilai kinerja Direksi (individu dan kolegial) dan mengusulkan tantiem/insentif kinerja sesuai ketentuan yang berlaku dan mempertimbangkan kinerja Direksi.

20

Dewan Komisaris/Dewan Pengawas melakukan tindakan terhadap potensi benturan kepentingan yang menyangkut dirinya.

45

No. 21

Indikator

Bobot

Skor

%Capaian

1.56

1.56

100.00

1.24

1.24

100.00

2.49

2.49

100.00

2.33

2.30

98.67

1.09

0.93

85.67

1.87

1.63

87.52

4.04

4.04

100.00

8.09

7.18

88.76

3.27

3.11

95.25

0.78

0.78

100.00

6.69

5.83

87.14

1.09

1.09

100.00

Dewan Komisaris/Dewan Pengawas memantau dan memastikan bahwa praktik Tata Kelola Perusahaan yang Baik telah diterapkan secara efektif dan berkelanjutan.

22

Dewan Komisaris/Dewan Pengawas menyelenggarakan rapat Dewan Komisaris/Dewan Pengawas yang efektif dan menghadiri Rapat Dewan Komisaris/Dewan Pengawas sesuai dengan ketentuan perundang-undangan.

23

Dewan Komisaris/Dewan Pengawas memiliki Sekretaris Dewan Komisaris/Dewan Pengawas untuk mendukung tugas kesekretariatan Dewan Komisaris/Dewan Pengawas.

24

Dewan Komisaris/Dewan Pengawas memiliki Komite Dewan Komisaris/Dewan Pengawas yang efektif.

25

Direksi melaksanakan program pelatihan/pembelajaran secara berkelanjutan.

26

Direksi melakukan pembagian tugas/fungsi, wewenang, dan tanggung jawab secara jelas.

27

Direksi menyusun perencanaan perusahaan.

28

Direksi berperan dalam pemenuhan target kinerja perusahaan.

29

Direksi melaksanakan pengendalian operasional dan keuangan terhadap implementasi rencana dan kebijakan perusahaan.

30

Direksi melaksanakan pengurusan perusahaan sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku dan anggaran dasar.

31

Direksi melakukan hubungan yang bernilai tambah bagi perusahaan dan stakeholder.

32

Direksi memonitor dan mengelola potensi benturan kepentingan anggota Direksi dan manajemen di bawah Direksi.

46

No. 33

Indikator

Bobot

Skor

%Capaian

1.09

1.09

100.00

1.56

1.56

100.00

1.71

1.33

77.73

1.71

1.71

100.00

2.02

2.02

100.00

0.44

0.44

100.00

2.32

2.32

100.00

3.34

3.28

98.11

2.90

1.45

50.00

5.00

3.75

75.00

Direksi memastikan perusahaan melaksanakan keterbukaan informasi dan komunikasi sesuai peraturan perundang-undangan yang berlaku dan penyampaian informasi kepada Dewan Komisaris/Dewan Pengawas dan Pemegang Saham tepat waktu.

34

Direksi menyelenggarakan rapat Direksi dan menghadiri Rapat Dewan Komisaris/Dewan Pengawas sesuai dengan ketentuan perundang-undangan.

35

Direksi wajib menyelenggarakan pengawasan intern yang berkualitas dan efektif.

36

Direksi menyelenggarakan fungsi sekretaris perusahaan yang berkualitas dan efektif.

37

Direksi menyelenggarakan RUPS Tahunan dan RUPS lainnya sesuai peraturan perundang-undangan.

38

Perusahaan menyediakan informasi perusahaan kepada stakeholder.

39

Perusahaan menyediakan bagi stakeholder akses atas informasi perusahaan yang relevan, memadai, dan dapat diandalkan secara tepat waktu dan berkala.

40

Perusahaan mengungkapkan informasi penting dalam Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan sesuai dengan peraturan perundang-undangan.

41

Perusahaan memperoleh penghargaan atau award dalam bidang GCG dan bidang-bidang lainnya.

42

Praktik Tata Kelola Perusahaan menjadi contoh atau benchmark bagi perusahaan-perusahaan lainnya di Indonesia

47

No. 43

Indikator

Bobot

Skor

%Capaian

-5.00

0.00

0.00

Praktik Tata Kelola Perusahaan menyimpang dari prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik sesuai Pedoman Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Good Corporate Governance) pada Badan Usaha Milik Negara, Pedoman Umum Good Corporate Governance Indonesia, dan standar-standar praktik dan ketentuan Lainnya.

48

Lampiran 2 Rekomendasi Per Pelaksana Pemegang Saham Membangun dokumentasi dan skema komunikasi antara Dewan Komisaris dan Kementerian BUMN.

Dewan Komisaris 1. Meningkatkan kualitas tanggapan terhadap rancangan RKAP. 2. Memberikan pengarahan yang lebih komprehensif dan mendalam kepada SPI. 3. Membuat rencana kerja yang spesifik terkait pengawasan dan pemberian nasihat terhadap kebijakan dan pelaksanaan manajemen risiko perusahaan. 4. Memberikan pengarahan yang lebih komprehensif dan mendalam kepada Manajemen Risiko. 5. Memberikan pengarahan yang lebih komprehensif dan mendalam kepada sistem teknologi informasi perusahaan. 6. Memberikan pengarahan yang lebih komprehensif dan mendalam tentang kebijakan suksesi manajemen dan pelaksanaannya. 7. Memberikan pengarahan yang lebih komprehensif dan mendalam tentang kebijakan akuntansi dan penyusunan laporan keuangan beserta penerapannya. 8. Memberikan pengarahan yang lebih komprehensif dan mendalam tentang kebijakan pengadaan dan pelaksanaannya. 9. Memberikan pengarahan yang lebih komprehensif dan mendalam tentang kebijakan mutu dan pelayanan beserta pelaksanaannya. 10. Membuat komite nominasi dan remunerasi atau menunjuk komite lain untuk melaksanakan tugas komite nominasi dan remunerasi. 11. Mendokumentasikan hasil analisis penetapan remunerasi Direksi yang disetujui oleh Komisaris.

Sekretaris Dewan Komisaris Memerinci risalah RUPS dengan penetapan besarnya honorarium untuk auditor eksternal.

49

Komite Membuat laporan triwulanan dan tahunan Komite kepada Dewan Komisaris/Dewan Pengawas, minimal memuat perbandingan realisasi kegiatan dengan program kerja tahunan serta substansi hasil kegiatan dan rekomendasinya.

Direksi 1. Membentuk kebijakan dan perangkat pendukung pengendalian gratifikasi. 2. Membentuk sistem pengukuran kinerja yang didukung aplikasi computer. 3. Menerapkan reward and punishment atas penyimpangan penerapan pedoman perilaku disiplin. 4. Menerapkan Manajemen Risiko Berbasis Korporasi.

Sekretaris Perusahaan 1. Menyusun materi pretest dan post test saat selesai program pengenalan perusahaan. 2. Melakukan pengkinian materi pengenalan karyawan baru dengan mempertimbangkan perkembangan perusahaan. 3. Membuat petunjuk teknis terkait nominasi dan fit and proper test calon anggota Direksi 4. Membuat pedoman terkait penetapan hasil akhir UKK. 5. Merencanakan pelaksanaan program pengenalan maksimal seminggu setelah ada penerimaan Direksi baru. 6. Membuat piagam pengawasan internal. 7. Membuat profil karyawan yang lebih komprehensif.

Personalia & Umum 1. Membentuk sistem pengukuran kinerja yang didukung dengan aplikasi komputer. 2. Menyusun sistem atau mekanisme survey kepuasan karyawan yang komprehensif. 3. Membangun mekanisme tindak lanjut atas hasil survey kepuasan karyawan guna mendukung perkembangan berkelanjutan bagi internal perusahaan.

Hubungan Pelanggan Membangun sistem atau skema pengukuran kepuasan pemasok 50

Keuangan 1. Membuat pedoman penyusunan laporan tahunan (annual report). 2. Menyajikan informasi keuangan dalam bentuk perbandingan selama 5 tahun. 3. Menyempurnakan Laporan Tahunan perusahaan dengan menambahkan penjelasanpenjelasan yang lebih spesifik terkait struktur modal dan likuiditas.

Manajemen Risiko 1. Memberikan nama dokumen Board Manual sebaiknya disesuaikan kembali dengan isi yang ada didalamnya 2. Menyusun pernyataan Komitmen Direksi dan Dewan Komisaris/Dewan Pengawas terkait Pedoman Perilaku belum tersedia 3. Mengkinikan pedoman kode etik yang selaras dengan konten dalam SK-16. 4. Melakukan penilaian atas pemahaman karyawan terhadap GCG. 5. Membuat SOP tentang pengelolaan terhadap kepatuhan dan penyampaian LHKPN secara tertulis. 6. Mengkinikan kebijakan dan pedoman yang mengatur mekanisme pelaporan dan sanksi penyampaian LHKPN. 7. Menerapkan

teguran/sanksi

bagi

Penyelenggara

Negara

yang

belum/tidak

menyampaikan LHKPN sesuai peraturan perundang-undangan. 8. Mengkinikan kebijakan dan pedoman yang mengatur mekanisme pelaporan dan sanksi penyampaian LHKPN serta melakukan sosialisasi secara merata. 9. Melakukan sosialisasi yang berkelanjutan terhadap penanganan gratifikasi di lingkungan perusahaan. 10. Membangun perangkat pendukung dalam mengakomodasi kebutuhan dalam penerapan Gratifikasi 11. Menetapkan kebijakan/kriteria yang terdokumentasi mengenai permasalahan yang berdampak signifikan bagi perusahaan. 12. Menyusun profil risiko korporasi yang memberikan informasi bagi pemangku kepentingan.

Manajemen Strategis Meningkatkan kinerja dan kualitas produk dan pelayanan perusahaan.

51

Satuan Pengawas Internal 1. Melakukan evaluasi terkait penerapan K3. 2. Meningkatkan dan memastikan fungsi kontrol internal berjalan baik dan terintegrasi dengan fungsi bisnis utama lainnya. 3. Menambah kuantitas SDM untuk SPI. 4. Menyusun aturan dan prosedur formal dalam menindaklanjuti hasil temuan internal maupun eksternal. 5. Meningkatkan kualitas masukan tentang upaya pencapaian strategi bisnis perusahaan. 6. Menyerahkan pelaporan pelaksanaan kinerja proses bisnis secara berkala oleh unit kerja. 7. Menetapkan pembagian peran lintas fungsi secara menyeluruh dan dapat dipahami untuk dijalankan.

Sistem Informasi 1. Membuat sistem pengukuran kinerja dengan aplikasi komputer. 2. Membangun arsitek sistem informasi guna mendesain sampai dengan level data dan sistem keamanan. 3. Melakukan audit TI yang lebih efektif. 4. Membangun sistem pengadaan yang terintegrasi pada sistem informasi (dipublikasikan kepada pemasok dan calon pemasok). 5. Membuat kebijakan tertulis terkait pengelolaan dan pemutakhiran website.

Sistem Manajemen 1. Membuat pedoman terkait pengiriman undangan secara tertulis bagi seluruh bakal calon vendor yang disetujui oleh Menteri Negara BUMN. 2. Membuat pedoman khusus terkait bidang-bidang pengawasan Dewan Komisaris dan mekanismenya. 3. Membuat mekanisme yang spesifik terkait proses penunjukan audit eksternal. 4. Membuat sistem penerimaan laporan mengenai gejala penurunan kinerja dari Direksi dan/atau Dewan Komisaris/Dewan Pengawas secara tertulis. 5. Membuat mekanisme penyampaian informasi oleh Direksi kepada Dewan Komisaris. 6. Membuat

mekanisme

pemberian

persetujuan

/tanggapan/pendapat

Dewan

Komisaris/Dewan Pengawas terhadap rancangan RJPP yang disampaikan oleh Direksi dengan spesifik. 52

7. Membuat mekanisme bagi Dewan Komisaris/Dewan Pengawas untuk merespons /menindaklanjuti saran, permasalahan atau keluhan dari stakeholder dan menyampaikan kepada Direksi tentang saran penyelesaian yang diperlukan secara tertulis. 8. Menyusun pedoman penyusunan Pedoman bagi perusahaan 9. Melakukan pengkinian SOP secara berkala termasuk kebijakan reward and punishment. 10. Membuat mekanisme penanganan keluhan stakeholder (pemasok, karyawan dan lain-lain). 11. Membuat prosedur pelaporan Dewan Komisaris terkait penurunan kinerja perusahaan kepada RUPS

Lain-Lain 1. Meningkatkan kualitas isi dan tampilan penyajian laporan tahunan perusahaan. 2. Berpartisipasi aktif dalam kegiatan penghargaan dalam bidang publikasi dan lainnya.

53

Lampiran 3 Daftar Dokumen Kajian No. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25

Dokumen

Anggaran Dasar Perseroan Tahun 2009 Annual Report Tahun 2014 Komite Charter (Komite Audit) Komite Charter (Komite Investasi) Laporan Evaluasi Kinerja Tahun 2014 Laporan Hasil Assessment GCG Tahun 2012 Laporan Keuangan Tahun 2014 Laporan Manajemen Tahun 2014 Laporan Manajemen Tahun 2014 Laporan Program Kerja Dewan Komisaris Lembar Pemahaman (Board Manual, Gratifikasi. WBS) Pedoman GCG (Board Manual GCG) Pedoman Pengendalian Gratifikasi Pedoman Proses Pengadaan Barang Pedoman WBS Risalah Rapat Direksi Risalah Rapat Komisaris Risalah RUPS Laporan Manajemen Perusahaan Tahun 2014 RJPP 2014-2018 RKAP Tahun 2014 Standar Administrasi Perkantoran (SAP) Struktur Organisasi, Uraian Tugas, dan Spesifikasi Jabatan 2006 Surat Edaran Pelaporan LHKPN Surat Keputusan BUMN Surat Keputusan Dewan Komisaris & Direksi

54

Lampiran 4 Rekap Nilai Kuesioner Unit Sasaran Kuesioner No 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38

Nama Unit/Fungsi Waka Cabang Utama Klas Tanjung Priok Waka Cabang Utama Klas Batam Cabang Utama Klas Surabaya Ka Camad Komersil Surabaya Waka Cabang Utama Komersil Balikpapan Waka Cabang Utama Klas Samarinda Ka Camad Komersil Pekanbaru Ka Camad Klas Belawan Ka Camad Klas Semarang Ka Camad Klas Banjarmasin Cabang Madya Klas Palembang Ka Cabang Madya Klas Cilegon Waka Cabang Utama Komersil Batam Cabang Utama Komersil Balikpapan Cabang Utama Komersil Balikpapan Cabang Utama Komersin Divisi Manajemen Strategic Ka Divisi SDM Kadiv Teknologi Informasi Divisi Manajemen Risiko Ka Divisi Umum Ka Divisi Pengembangan dan Pemasaran Ka Divisi Pemasaran Kadiv Survey Kadiv Statutory Ka Divisi Hubungan Pelanggan R&D Divisi Statutory Ka SBU Lepas Pantai Ka Divisi Keuangan Divisi Statutory Divisi Lepas Pantai SM Pengembangan SDM SM Remunerasi & HI SDM SM Divisi Lepas Pantai Divisi Sekretaris Perusahaan Bidang Hukum dan Kerjasama SM Akuntansi & Pajak SM Anggaran & Pelaporan Divisi Keuangan 55

39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67

Divisi Keuangan/SM Adm Keu Klas SM Keuangan Komersil Ka. Cabang Utama Klas Surabaya Ka Cabang Utama Klas Tanjung Priok Ka Cabang Utama Komersil Batam Cabang Utama Komersil Balikpapan SBU Marine (Ka SBU) SBU Industri (Ka SBU) SBU IFS/Ka SBU Divisi Kendali Usaha SM Tarif & Monitoring - Divisi Hubungan Pelanggan SM Layanan Pelanggan SM Pemasaran SM Pengembangan Usaha SM Pengembangan & Tata Kelola TI SM Divisi Teknologi Informasi SM Divisi Umum SM Asset Umum SM Penerimaan Klas SM Mempertahankan Klas SM Sertifikasi Pabrik & Produk SBU Marine SM Keuangan & Umum SBU Energi SBU IPS/SM Pemasaran & Pengembangan Usaha SBU Industri (SM Keuangan & Umum) SBU Industri (SM Operasi) SM (SBU Industri) SM (SBU Industri) SBU Industri (SM Pengembangan Usaha & Pemasaran)

56

Kuesioner Penilaian Penerapan Good Corporate Governance (GCG) Periode Perusahaan

: 2014 : PT Biro Klasifikasi Indonesia (Persero)

No

Kode

Pernyataan

1 2 3

A02004-04 A02004-06 A02004-05

Saya menandatangani Pedoman GCG dan Pedoman Perilaku secara berkala Saya telah mendapatkan sosialisasi Pedoman GCG dan Pedoman Perilaku Saya memahami Pedoman GCG dan Pedoman Perilaku Perusahaan

4

A04007-01

5

A04008-01

Saya mengetahui keberadaan kebijakan/SOP tentang pengelolaan terhadap kepatuhan dan penyampaian laporan hasil kekayaan penyelenggara negara (LHKPN) Saya telah mendapatkan sosialisasi kebijakan/SOP LHKPN

6

A04008-02

7

A04009-01

8

A05010-01

9 10 11

A05011-02 A05011-01 A05011-03

12

A06013-01

13

A06014-01

14

A06015-02

Saya mampu menyusun LHKPN sesuai peraturan perundang-undangan yang berlaku Saya telah menyampaikan LHKPN Saya mengetahui keberadaan kebijakan/ketentuan tentang pengendalian gratifikasi Saya memiliki salinan ketentuan pengendalian gratifikasi Saya telah mendapatkan sosialisasi tentang pengendalian gratifikasi Saya memahami kebijakan pengendalian gratifikasi Saya mengetahui keberadaan kebijakan pelaporan atas dugaan penyimpangan pada perusahaan (whistle blowing system , WBS) Saya telah mendapatkan sosialisasi kebijakan WBS Saya mengetahui adanya aturan dan prosedur pengaduan terhadap tindak kecurangan/suap yang disampaikan melalui pelaksanaan WBS

57

Tidak Setuju

Cukup Setuju

Setuju

Sangat Setuju

1

6 11 2

32 18 38

10 7 8

11

32

5

2

15

28

3

1

10

28

9

1

6

27

13

2

37

9

10 11 2

34 30 39

5 6 4

5

38

4

1

11

34

3

2

9

37

1

2

Catatan

15

D27089-05

Saya pernah mendapatkan sosialisasi rencana jangka panjang perusahaan (RJPP) dari Direksi atau manajemen

16

D27090-05

Saya pernah mendapatkan sosialisasi rencana kerja dan anggaran perusahaan dari Direksi atau manajemen (Direksi kepada Kepala Divisi dan Kepala Divisi kepada Senior Manajer)

17

D27091-02

Perusahaan telah menempatkan karyawan pada setiap level dalam organisasi perusahaan sesuai dengan spesifikasi jabatan secara objektif dan transparan

18

D28095-02

Indikator kinerja untuk setiap jabatan dalam struktur organisasi sesuai dengan ruang lingkup tugas dan peran unit dan jabatan (struktural) dalam organisasi

19

D28103-01

20

10

28

9

5

32

11

3

7

26

12

2

6

28

12

Perusahaan telah merencanakan, melaksanakan, dan mengevaluasi program pendidikan dan latihan untuk karyawan

10

24

13

D28103-02

Perusahaan telah merencanakan, melaksanakan, dan mengevaluasi program pengembangan sumber daya manusia

9

26

12

21

D28103-03

Perusahaan telah merencanakan, melaksanakan, dan mengevaluasi kebijakan dan program kesehatan dan keselamatan kerja (K3)

6

27

14

22

D28103-04

Perusahaan telah memiliki kebijakan sistem penilaian kinerja bagi karyawan yang diterapkan secara konsisten

7

32

9

23

D28103-05

Perusahaan memberikan kesempatan yang memadai untuk menduduki posisi tertentu yang sesuai dengan kompetensi

5

26

16

24

D28103-06

Perusahaan menerapkan sistem remunerasi dan kesejahteraan karyawan secara transparan dan konsisten

12

24

12

25

D28103-07

Perusahaan menerapkan penghargaan dan hukuman (reward and punishment) atas penerapan Pedoman Perilaku dan disiplin

12

29

5

26

D28103-08

Perusahaan telah menerapkan keterbukaan informasi mengenai perencanaan Perusahaan ke depan yang dapat berakibat/berpengaruh pada karyawan

9

30

9

58

1

1

27

D29106-01

28

D31115-01

29

D31115-02

30

D31111-04

Perusahaan telah menerapkan dan menyosialisasikan kebijakan manajemen risiko yang memuat: kerangka, tahapan pelaksanaan manajemen risiko, pelaporan risiko dan penanganannya Perusahaan telah mendorong partisipasi karyawan dalam perencanaan Perusahaan Perusahaan telah melakukan pengukuran kepuasan karyawan Perusahaan telah memberikan informasi mengenai kebijakan pemberian penanganan yang tanggap dan efektif terhadap keluhan pelanggan

59

23

8

34

7

7

31

11

11

6

7

4

35

7

APB Group Indonesia . Australia Risk | Governance | Strategic Wisma Bisnis Indonesia Lt 1 Jl. KH Mas Mansyur 12A Jakarta 10220 T. 62 21 5790 0805 | F. 62 2157900806 E. indonesia@apb‐group.com | http://apb‐group.com

LAPORAN PENILAIAN ATAS PENERAPAN TATA KELOLA PERUSAHAAN YANG BAIK

Recommend Documents