Kontrollrendszer megfelelő működtetése, a jó példa elöl jár

Kormányzati Ellenőrzési Hivatal

Kontrollrendszer megfelelő működtetése, a jó példa elöl jár Dr. Bőcz Sándor a Kormányzati Ellenőrzési Hivatal kabinetfőnöke

Budapest, 2012. november 15.


A KEHI JOGÁLLÁSÁT, TEVÉKENYSÉGÉT SZABÁLYOZÓ JOGSZABÁLYOK • az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény • a Kormányzati Ellenőrzési Hivatalról szóló 355/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet • az egyes miniszterek, valamint a Miniszterelnökséget vezető államtitkár feladat és hatásköréről szóló 212/2010. (VII. 1.) Korm. rendelet


AZ ÁLLAMHÁZTARTÁSI KONTROLLOK RENDSZERE AZ ÁLLAMHÁZTARTÁSRÓL SZÓLÓ 2011. ÉVI CXCV. TÖRVÉNY (ÁHT.) 61. §

•Az államháztartási kontrollok alapvető célja: az államháztartás pénzeszközeivel és a nemzeti vagyonnal történő szabályszerű, gazdaságos, hatékony és eredményes gazdálkodás biztosítása •61. § (2)-(4) bekezdés: Az államháztartás kontrollja a) külső (törvényhozói) ellenőrzés, b) kormányzati szintű ellenőrzés, c) belső kontrollrendszer keretében történik.


AZ ÁLLAMHÁZTARTÁSI KONTROLLOK RENDSZERE a) Külső (törvényhozói) ellenőrzés

Állami Számvevőszék

b) kormányzati szintű ellenőrzés kormányzati ellenőrzési szerv (KEHI) európai támogatásokat ellenőrző szerv kincstár c) belső kontrollrendszer

a költségvetési szervek belső kontrollrendszere keretében valósul meg (a belső ellenőrzést is beleértve)


A KEHI JOGÁLLÁSA, ALAPADATAI •A Kormány által kijelölt kormányzati ellenőrzési szerv •A miniszterelnök irányítja a Miniszterelnökségen működő jogi ügyekért felelős államtitkár útján •Elnökét a Miniszterelnökségen működő jogi ügyekért felelős államtitkár javaslatára a miniszterelnök nevezi ki és menti fel •Elnöke a közigazgatási államtitkári értekezlet állandó meghívottja •A KEHI kormányzati ellenőrzési tevékenységét a Kormány által jóváhagyott éves ellenőrzési terv alapján végzi. •A Kormány döntése, a miniszterelnök, vagy a Miniszterelnökségen működő jogi ügyekért felelős államtitkár utasítása alapján a KEHI elnöke soron kívüli ellenőrzést rendel el.


A KEHI JOGÁLLÁSA, ALAPADATAI •Engedélyezett létszáma: 133 fő •A Hivatal költségvetési

önállóan szerv

működő

és

gazdálkodó

központi

• Központi hivatal • A központi hivatal kormányrendelet által létrehozott, miniszter irányítása alatt működő központi államigazgatási szerv •A központi hivatal irányítására miniszterelnök is kijelölhető.

kormányrendeletben

a



Belső szabályzatok ¾ a reprezentációs kiadások felosztásáról, azok teljesítésének és elszámolásának szabályairól; ¾ a gépjármű használati szabályzat kiadásáról; ¾ a Kormányzati Ellenőrzési Hivatal épületei, épületeihez tartozó területek valamint helyiségei használatáról; ¾ a felesleges vagyontárgyak hasznosításának, selejtezésének szabályzata kiadásáról; ¾ a KEHI ellenőrzési nyomvonalának kiadásáról; ¾ a Kormányzati Ellenőrzési Hivatalban a szabálytalanságok feltárása esetén alkalmazandó eljárásrendről ¾ Etikai Kódex ¾ a Kormányzati Ellenőrzési Hivatal kockázatkezelési szabályzatának kiadásáról


Kontrolltevékenység szabályozottsága elnöki utasítás a Kormányzati Ellenőrzési Hivatal közbeszerzési szabályzatának kialakításáról; elnöki utasítás a KEHI ellenőrzési nyomvonalának kiadásáról; elnöki utasítás a Kormányzati Ellenőrzési Hivatal számviteli politikája, számlakeret és számlarendje szabályozásáról; elnöki utasítás a Kormányzati Ellenőrzési Hivatalban a kötelezettségvállalás, a pénzügyi ellenjegyzés, a teljesítésigazolás, az érvényesítés és az utalványozás rendjéről; elnöki utasítás a Kormányzati Ellenőrzési Hivatal pénzkezelési szabályzatának kiadásáról; elnöki utasítás a Kormányzati Ellenőrzési Hivatal bizonylati szabályzatának kiadásáról. Feladatkörök szétválasztása: SZMSZ, szervezeti egységek ügyrendje



Információs és kommunikációs rendszer szabályozottsága, működése I.

Információáramlás, információátadás

¾ -

Elnöki értekezlet (SZMSZ 14. §): Időpontja: szükség szerint, de legalább hetente Elnök vezeti Részt vevők: elnök, elnökhelyettes, kabinetfőnök, főosztályvezetők

Elnöki értekezletet követően (lehetőség szerint ugyanazon napon) ¾ -

Főosztályvezetői/kabinetfőnöki értekezlet (SZMSZ 15. §) Időpontja: hetente, illetve szükség szerint Főosztályvezető, kabinetfőnök vezeti Részt vevők: főosztályvezető/kabinetfőnök, szervezeti egységek munkatársai

elnöki utasítás a Kormányzati Ellenőrzési Hivatal egyedi iratkezelési szabályzatának kiadásáról


Információs és kommunikációs rendszer szabályozottsága, működése II. Információ és kommunikáció ¾elnöki utasítás a Kormányzati Ellenőrzési Hivatal médiával való kapcsolattartásának szabályozásáról, ¾elnöki utasítás a Kormányzati Ellenőrzési Hivatalban a szabálytalanságok feltárása esetén alkalmazandó eljárásrendről.

III. Iktatási rendszer ¾Poszeidon ügyviteli és iktatási rendszer, ¾elnöki utasítás a Kormányzati Ellenőrzési Hivatal egyedi iratkezelési szabályzatának kiadásáról.


Belső ellenőrzés • A KEHI belső ellenőrének jogállását és feladatait a Hivatal szervezeti és működési szabályzata (SzmSz) határozza meg; • 1 fő; • Foglalkoztatásra irányuló jogviszonyban való alkalmazás; • Belső ellenőrzési kézikönyv.


Köszönöm megtisztelő figyelmüket!

Kontrollrendszer megfelelő működtetése, a jó példa elöl jár

Recommend Documents