KONSZOLIDÁLT ÉVES BESZÁMOLÓ Budapest, április 27

KONSZOLIDÁLT ÉVES BESZÁMOLÓ

2006.

Budapest, 2007. április 27.

KONSZOLIDÁLT BESZÁMOLÓ TARTALOMJEGYZÉKE

Független könyvvizsgálói jelentés Mérleg Eredménykimutatás Kiegészítő melléklet I/1. Az Erste Bank Hungary Nyrt. rövid bemutatása I/2. A konszolidált beszámoló készítése során alkalmazott értékelési, konszolidálási eljárások I/3. Konszolidált beszámoló I/4. A bank és a leányvállalati konszolidált vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzetének értékelése I/5. Egyéb, a mérleg tételeihez kapcsolódó megjegyzések II/1. II/2. II/3. II/4. II/5. II/6. II/7. II/8. II/9. II/10. II/11. II/12. II/13. II/14.

Az összes eszközökön belül a külföldi pénznemre szóló eszközök forintban kifejezve egy-egy összegben Az összes forrásokon belül a külföldi pénznemre szóló források forintban kifejezve egy-egy összegben A hitelintézetekkel és ügyfelekkel szembeni pénzügyi szolgáltatásból származó követelések hátralévő futamidő szerint (látraszóló tételek nélkül) A hitelintézetekkel és ügyfelekkel szembeni pénzügyi szolgáltatásból származó kötelezettségek hátralévő futamidő szerint (látraszóló tételek nélkül) A befektetési célú részvények, részesedések alakulása Az immateriális javak állományának alakulása A pénzügyi és befektetési szolgáltatást szolgáló tárgyi eszközök és beruházások állományának alakulása A pénzügyi és befektetési szolgáltatást szolgáló ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékű jogok állományának alakulása fajtánként A nem pénzügyi és befektetési szolgáltatást szolgáló tárgyi eszközök és beruházások állományának alakulása A nem pénzügyi szolgáltatást szolgáló ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékű jogok állományának alakulása fajtánként Készletként kimutatott eszközök állományának alakulása fajtánként A vállalt függő- és jövőbeni kötelezettségek jogcíme és összege A még nem esedékes tőzsdén és bankközi piacon kötött határidős ügyletek és tárgyévi eredményhatásaik A függő és jövőbeni követelések, valamint a kapott biztosítékok jogcíme és összege

II/15. II/16. II/17. II/18. II/19. II/20. II/21. II/22.

Kimutatás a függővé tett kamat- és jutalékkövetelésekről Az előző években függővé tett, az üzleti évben befolyt követelések A céltartalékok állományának alakulása fajtánként Az értékvesztések állományának változása eszközcsoportonként Aktív időbeli elhatárolások részletezése Passzív időbeli elhatárolások részletezése Saját tőke változása A lekötött tartalék jogcímei

III/1. Az elszámolt költségek költségnemenkénti, és az igénybevett szolgáltatások költségeinek részletezése III/2. A nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételeinek és ráfordításainak részletezése III/3. Az egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeinek és ráfordításainak részletezése III/4. A befektetési szolgáltatás bevételeinek és ráfordításainak részletezése III/5. A rendkívüli ráfordítások és rendkívüli bevételek elszámolt tételei IV/1. A foglalkoztatott munkavállalók éves átlagos statisztikai létszáma és bérköltsége állománycsoportonként IV/2. Személyi jellegű egyéb kifizetések IV/3. Az Igazgatóság és a Felügyelő Bizottság tagjainak az üzleti év utáni járandóságai IV/4. Az Igazgatóság, az ügyvezetés és a Felügyelő Bizottság tagjainak folyósított kölcsönök összege IV/5. Cash-flow kimutatás IV/6. Az Erste Bank Hungary Nyrt. képviseletére jogosult személyek adatai, akik az éves beszámoló aláírására kötelezettek IV/7. Banki részvények száma és névértéke típusonként IV/8. Saját és idegen tulajdonú értékpapírokra vonatkozó információk IV/9. Valós értékelés értékelési különbözetei

ERSTE Bank Hungary Nyrt. Statisztikai számjel: 10197879-6512-114-01 KONSZOLIDÁLT MÉRLEG Eszközök 2006. december 31. adatok millió Ft-ban Sorszám a

A tétel megnevezése

2005.12.31 c

b

Előző év(ek) módosításai d

2006.12.31 e

1

Pénzeszközök

138 157

59 247

2

Állampapírok

176 526

228 231

21 381

63 138

154 442

164 575

703

518

95 120

76 114

6 740

14 183

a

forgatási célú

b

befektetési célú

Állampapírok értékelési különbözete 3

Hitelintézetekkel szembeni követelések a

látraszóló

b

egyéb követelés pénzügyi szolgáltatásból

88 380

61 931

ba

85 450

57 064

3 538

14 336

74 920

38 160

2 930

4 867

Ügyfelekkel szembeni követelések

962 577

1 273 455

a

959 598

1 263 902

57 416

250 470

5 123

0

902 182

1 013 432

2 649

0

478

458

2 979

9 553

955

3 300

1 730

6 057

294

196

éven belüli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben MNB-vel szemben elszámolóházzal szemben

bb

éven túli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben MNB-vel szemben elszámolóházzal szemben

c

befektetési szolgáltatásból Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben elszámolóházzal szemben

3/A Hitelintézetekkel szembeni köv értékelési kül. 4

pénzügyi szolgáltatásból aa

éven belüli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

ab

éven túli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

b

befektetési szolgáltatásból Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben ba

tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó követelés

bb

tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből

bc

befektetési szolgáltatási tevékenységből eredő, ügyfelekkel szembeni kö

bd

elszámolóházzal szembeni követelés

be

egyéb befektetési szolgáltatásból adódó követelés

4/A Ügyfelekkel szemb köv értékelési különbözete 1

ERSTE Bank Hungary Nyrt. Statisztikai számjel: 10197879-6512-114-01 KONSZOLIDÁLT MÉRLEG Eszközök 2006. december 31. adatok millió Ft-ban Sorszám a 5



2005.12.31 c

b Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, beleértve a rögzített kamatozásúakat is

2006.12.31 e

8 049

17 715

0

11 195

0

11 195

más kibocsátó által kibocsátott értékpapírok

7 920

6 666

ba

7 455

6 651

465

15

129

-146

Részvények és más változó hozamú értékpapírok

2 619

5 719

a

2 180

5 019

változó hozamú értékpapírok

400

640

ba

forgatási célú

400

640

bb

befektetési célú 39

60

Részvény, részesedések befektetési célra

576

576

a

576

576

Részvények, részesedések kapcsolt vállalkozásban

80

0

a

részvények, részesedések befektetési célra

80

0

b

befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítése

Immateriális javak

6 635

8 741

Immateriális javak

6 635

8 741

a

b

helyi önkormányzatok és egyéb államházatartási szervek által kibocsátott értékpa aa

forgatási célú

ab

befektetési célú

forgatási célú Ebből: kapcsolt vállalkozás által kibocsátott egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozás által kibocsátott visszavásárolt saját kibocsátású

bb

befektetési célú Ebből: kapcsolt vállalkozás által kibocsátott egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozás által kibocsátott

5/A Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok értékelési különbözete 6

részvények, részesedések forgatási célra Ebből: kapcsolt vállalkozás által kibocsátott egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozás által kibocsátott

b

6/A Részvények és más változó hozamú értékpapírok értékelési különbözete 7

részvények, részesedések befektetési célra Ebből: hitelintézetekben lévő részesedés

b

befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítése Ebből: hitelintézetekben lévő részesedés

8

Ebből: hitelintézetekben lévő részesedés

Ebből: hitelintézetekben lévő részesedés c

Tőkekonszolidációs különbözet - leányvállalatból, közös vezetésű vállalkozásból - társult vállalkozásból

9

immateriális javak értékhelyesbítése

2

ERSTE Bank Hungary Nyrt. Statisztikai számjel: 10197879-6512-114-01 KONSZOLIDÁLT MÉRLEG Eszközök 2006. december 31. adatok millió Ft-ban Sorszám a


2005.12.31 c

b

10 Tárgyi eszközök a

b


2006.12.31 e

13 818

19 184

pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök

8 009

12 115

aa

ingatlanok

4 542

5 104

ab

műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek

3 284

6 258

ac

beruházások

183

752

ad

beruházásra adott előlegek

0

1

nem közvetlenül pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök

5 809

7 069

ba

ingatlanok

3 087

6 387

bb

műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek

2 712

676

10

5

0

1

11 Saját részvények

0

0

12 Egyéb eszközök

18 829

46 143

c

bc

beruházások

bd

beruházásra adott előlegek

tárgyi eszközök értékhelyesbítése

a

készletek

2 160

10 106

b

egyéb követelések

5 666

11 940

39

27

0

224

11 003

23 873

29 918

45 335

Ebből: kapcsolt vállalkozással szembeni követelés egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szembeni követelés c

Konszolidációból adódó (számított) társasági adókövetelés

12/A Egyéb követelések értékelési különbözete 12/B Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 13 Aktív időbeli elhatárolások a

bevételek aktív időbeli elhatárolása

19 354

22 613

b

költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

10 517

22 722

c

halasztott ráfordítások

47

0

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

1 452 904

1 780 460

341 858

512 540

1 081 128

1 222 585

Ebből: Forgóeszközök Befektetett eszközök

Kelt: Budapest, 2007.április 27. cégszerű aláírás

3

ERSTE Bank Hungary Nyrt. Statisztikai számjel: 10197879-6512-114-01 KONSZOLIDÁLT MÉRLEG Források 2006. december 31. adatok millió Ft-ban Sorszám a 1


2005.12.31

b

c

Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek


2006.12.31 e

533 999

724 182

192

4 501

meghatározott időre lekötött, pénzügyi szolgáltatásból adódó kötelezettség

533 807

717 970

ba

éven belüli lejáratú

198 811

201 831

Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben

141 143

189 018

éven túli lejáratú

334 996

516 139


246 209

384 194

5

0

befektetési szolgáltatásból

0

1 711


0

1 600

731 709

800 193

takarékbetétek

3 954

2 950

aa

látraszóló

3 924

2 950

ab


25

0

ac

éven túli lejáratú

5

0

egyéb kötelezettségek pénzügyi szolgáltatásból

701 115

789 784

ba

235 449

344 805

a

látraszóló

b

egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben MNB-vel szemben elszámolóházzal szembeni kötelezettség bb

egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben MNB-vel szemben elszámolóházzal szembeni kötelezettség c

egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 1/A Hitelintézettel szem köt.értékelési különbözete 2

Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek a

b

látraszóló Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

bb


765

0

396

149

444 474

384 967

Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

371

869

21 192

60 012

26 640

7 459

259

1 035

26 381

6 424

Kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettség

28 345

18 750

a

28 345

0

bc


c

befektetési szolgáltatásból Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben ca

tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó kötelezettség

cb

tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó kötelezettség

cc

befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó, ügyfelekkel szembeni kötel

cd

elszámolóházzal szembeni kötelezettség

ce

egyéb befektetési szolgáltatásból adódó kötelezettség

2/A Ügyfelekkel sz köte értékelési különbözete 3

kibocsátott kötvények aa

éven belüli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben

4

ERSTE Bank Hungary Nyrt. Statisztikai számjel: 10197879-6512-114-01 KONSZOLIDÁLT MÉRLEG Források 2006. december 31. adatok millió Ft-ban Sorszám a


2005.12.31

b

c


2006.12.31 e

egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben ab


b

28 345

18 750

5 849

0

400

0

kibocsátott egyéb hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok ba


bb


c

számviteli szempontból értékpapírként kezelt, de az Épt. Szerint értékpapírnak nem minősülő hitelviszonyt megtestesítő okiratok ca


cb


4

Egyéb kötelezettségek

31 646

50 975

a

21 689

29 856

3 512

799

27

0

-75

0

10 005

21 119

19 301

38 817


b


c

Konszolidációból adódó (számított) társasági adókötelezettség

4/A Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 5

6

7

Passzív időbeli elhatárolások a

bevételek passzív időbeli elhatárolása

b

költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

c

halasztott bevételek

Céltartalékok

5 633

14 485

13 665

24 329

3

3

3 447

3 390

a

céltartalék nyugdíjra és végkielégítésre

142

0

b

kockázati céltartalék függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre

1 882

1 968

c

általános kockázati céltartalék

1 422

1 422

d

egyéb céltartalék

1

0

Hátrasorolt kötelezettségek

28 835

42 918

a

alárendelt kölcsöntőke

28 039

42 918


26 739

40 822

0

0

796

796

egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben aa: Tőkekonszolidációs különbözet - leányvállalatból, közös vezetésű vállalkozásból b

szövetkezeti formában működő hitelintézetnél a tagok más vagyoni hozzájárulása

c

egyéb hátrasorolt kötelezettség Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben 5

ERSTE Bank Hungary Nyrt. Statisztikai számjel: 10197879-6512-114-01 KONSZOLIDÁLT MÉRLEG Források 2006. december 31. adatok millió Ft-ban Sorszám a


2005.12.31

b

c

egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

6


2006.12.31 e

ERSTE Bank Hungary Nyrt. Statisztikai számjel: 10197879-6512-114-01 KONSZOLIDÁLT MÉRLEG Források 2006. december 31. adatok millió Ft-ban Sorszám a 8


2005.12.31

b

c

Jegyzett tőke


2006.12.31 e

39 410

53 410

0

0

10 417

10 417

10 417

10 417

11 Általános tartalék

3 503

5 764

12 Eredménytartalék (+-)

7 885

21 055

Ebből: visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken 9

Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-)

10 Tőketartalék a

a részvény, részesedés névértéke és kibocsátási értéke közötti különbözet (ázsió)

b

egyéb

13 Lekötött tartalék 14 Értékelési tartalék

0

0

698

559

0

559

14 012

9 494

-323

520

0

0

0

0

Értékhelyesbítés értékelési tartaléka Valós értékelés értékelési tartaléka 15 Mérleg szerinti eredmény (+-) 16 Leányvállalat és közös vezetésű vállalkozás saját tőke változása (+-) 17 Konszolidáció miatti változások (+-) - adósságkonszolidálás különbözetéből - közbenső eredmény különbözetéből

0

0

20

16

1 452 904

1 780 460

941 134

999 199

413 400

637 819

75 622

101 235

18 Külső tagok (más tulajdonosok) részesedése Források összesen Ebből: Rövid lejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Saját tőke

MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK: Sorszám


a

b

2005.12.31 e


2006.12.31 e

Függő kötelezettségek

186 139

191 637

Jövőbeni kötelezettségek

573 153

746 584

Függő és jövőbeni kötelezettségek összesen

784 322

938 221

Kelt: Budapest, 2007.április 27. cégszerű aláírás

7

ERSTE Bank Hungary Nyrt. Statisztikai számjel: 10197879-6512-114-01 KONSZOLIDÁLT EREDMÉNYKIMUTATÁS 2006. december 31. adatok millió Ft-ban Tételszám


a

b

1

Kapott kamatok és kamatjellegű bevételek

2

e

a

rögzített kamatozású hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok után kapott (járó) kamatbevételek

b

Ebből: kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól egyéb kapott kamatok és kamatjellegű bevételek Ebből: kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól

Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak Kamatkülönbözet (1-2)

3

Bevételek értékpapírokból a b c

4

b

5

egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből Ebből: kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól befektetési szolgáltatások bevételeiből (kivéve a kereskedési tevékenység bevételét) Ebből: kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól

Fizetett (fizetendő) jutalék- és díjráfordítások a

b

6

bevételek forgatási célú részvényekből, részesedésekből (osztalék, részesedés) bevételek társult vállalkozásban lévő részesedésekből (osztalék, részesedés) bevételek egyéb részesedésekből (osztalék, részesedés)

Kapott (járó) jutalék- és díjbevételek a

egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból Ebből: kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak befektetési szolgáltatások ráfordításaiból (kivéve a kereskedési tevékenység ráfordításait) Ebből: kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak

Pénzügyi műveletek nettó eredménye (6.a-6.b+6.c-6.d) a

b

Előző év(ek) módosításai

2005.12.31

egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből Ebből: kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól értékelési különbözet egyéb pü szolg egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból Ebből: kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak

d

2006.12.31 e

107 158

127 464

11 778

15 783

0

6

95 380 384 0

111 681 40 23

48 874

56 742

6 998 0

106 53

58 284

70 722

478

811

0

498

478

313

23 253

27 289

19 311 4 0

21 764 23 3

3 942

5 525

0 0

291 178

9 402

13 640

8 244 4

11 756 0

1 158

1 884

0

2

6 876

8 126

33 340

38 156

24 301

41 855

16 565

64 740

0

806

18 728

52 915

0

441

értékelési különbözet egyéb pü szolg c

befektetési szolgáltatás bevételeiből (kereskedési tevékenység bevétele) Ebből: kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól forgatási célú értékpapírok értékvesztésének visszaírása értékelési különbözet egyéb pü szolg

d

befektetési szolgáltatás ráfordításaiból (kereskedési tevékenység ráfordítása) Ebből: kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak forgatási célú értékpapírok értékvesztése értékelési különbözet egyéb pü szolg

7



a

b

7

b

8

nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei Ebből: kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól egyéb bevételek Ebből: kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól készletek értékvesztésének visszaírása adósságkonszolidálás miatt keletkező - eredményt növelő ba konszolidációs különbözet

Általános igazgatási költségek a

személyi jellegű ráfordítások aa bérköltség ab személyi jellegű egyéb kifizetések Ebből: társadalombiztosítási költségek ac

b 9

e

Egyéb bevételek üzleti tevékenységből a


2005.12.31

nyugdíjjal kapcsolatos költségek bérjárulékok Ebből: társadalombiztosítási költségek

nyugdíjjal kapcsolatos költségek egyéb igazgatási költségek (anyagjellegű ráfordítások)

Értékcsökkenési leírás

10 Egyéb ráfordítások üzleti tevékenységből

d

2006.12.31 e

23 873

25 111

10 894

18 205

12 979 0

6 906 2

0

77

247

0

44 169

51 926

21 183 13 771 2 088 838 561 5 324 2 891 173 22 986

25 952 16 477 2 747 709 688 6 728 5 238 2 091 25 974

4 415

4 695

30 163

32 861

8 121

13 416

0 22 042

189 19 445

408

337

18 865

14 818

17 937 928

14 184 634

19 128

12 657

17 760

12 107

1 368

550

0

0

0

0

24 878

26 776

22 105

21 987

2 773

4 789

16 Rendkívüli bevételek

105

147

17 Rendkívüli ráfordítások

139

288

nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításai Ebből: kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak egyéb ráfordítások b adósságkonszolidálás miatt keletkező - eredményt csökkentő ba konszolidációs különbözet Ebből: kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak készletek értékvesztése Értékvesztés követelések után és kockázati céltartalékképzés függő és biztos 11 (jövőbeni) kötelezettségekre értékvesztés követelések után a kockázati céltartalékképzés a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre b Értékvesztés visszaírása követelések után és kockázati céltartalék felhasználása a 12 függő és biztos (jövőbeni) kötelezttségekre értékvesztés visszaírása követelések után a kockázati céltartalék felhasználása a függő és biztos (jövőbeni) b kötelezettségekre a

12/A Általámos kockácati célt képzés és felh különbözete 13

Értékvesztés a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt- és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések után

Értékvesztés visszaírása a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, 14 kapcsolt- és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések után 15 Szokásos (üzleti) tevékenység eredménye PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE (1Ebből: 2+3+4-5+-6+7.b-8-9-10.b-11+12-13+14) NEM PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE (7.a-10.a)

8



a

b


2005.12.31 e

18 Rendkívüli eredmény (16-17) 19 Adózás előtti eredmény (+-15+-18) 20 Adófizetési kötelezettség a) konszolidálásból adódó (számított) társasági adókülönbözet (+-) 21 Adózott eredmény (+-19-20) 22 Általános tartalékképzés, felhasználás (+-) 23 Eredménytartalék igénybevétele osztalék/részesedésre 24 Jóváhagyott osztalék és részesedés Ebből: kapcsolt vállalkozásnak

d

2006.12.31 e

-34

-141

24 844

26 635

5 694

6 609

-86

-310

19 236

20 336

2 045

2 261

216

0

3 395

8 581

3 392

8 576

0

0

14 012

9 494

egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 24b Külső tagokra jutó adózott eredmény 25 Mérleg szerinti eredmény (+-21-/+22+23-24)

Kelt: Budapest, 2007. április 27. cégszerű aláírás

9

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET az Erste Bank Hungary Nyrt. 2006. évi konszolidált éves beszámolójához

……………………………………….. cégszerű aláírás

Budapest, 2007. április 27.

10

I/1. Az Erste Bankcsoport rövid bemutatása Az anyavállalat, az Erste Bank Hungary Nyrt. adatai: Cégjogi forma: Nyilvánosan Működő Részvénytársaság Alapítási időpont: 1986. december 16. Cégbejegyzés időpontja: 1988. április 12. (utolsó változásbejegyzés: 2006. szeptember 27.) Székhely: 1138. Budapest, Népfürdő u. 24-26. Tulajdonosok megnevezése, tulajdoni arányok: Erste Bank der österreichischen Sparkassen AG. Egyéb belföldi tulajdonos Egyéb külföldi tulajdonos

2005. 12. 31. 2006. 12. 31. 99,92 % 99,943 % 0,014% 0,010% 0,066% 0,047%

A bankcsoportban bekövetkezett változások: Az Erste Bankcsoport ingatlanlízing szolgáltatás nyújtását önálló vállalkozás keretében kívánta megoldani, ezért az Erste Bank Hungary Nyrt. és az Erste Leasing Autófinanszírozási Zrt. 2006. április 10-én kelt Alapítói okirattal, 50 millió Forint jegyzett tőkével, megalapította az Erste Ingatlanlízing Pénzügyi Szolgáltató Zrt.-t. A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete (PSZÁF) a hozzá benyújtott alapítási és működési engedélyt E-I- 600/2006 határozatában 2006. július 3.án engedélyezte. A Fővárosi Bíróság, mint Cégbíróság 2006. július 14.-i hatállyal bejegyezte a céget, a Cg.01-10-045452/8. számú cégjegyzékbe. A tulajdonosok az aktualizált üzleti és jövedelmezőségi tervek alapján 2006. december 20.-i közgyűlésükön 150 M. Ft alaptőke-emelésről döntöttek, amit az Erste Bank Hungary Nyrt hajtott végre, amelyet a Cégbíróság még nem jegyzett be. Az ESZE Kft. -ből a Váci út 48. irodaházra kivált és létrejött a V48 Kft. A kiválás célja az ingatlan hatékonyabb kihasználása. A kiválással csökkent az ESZE Kft jegyzett tőkéje, és mérleg-főösszege, de saját tőkéje így is meghaladja a befektetés az Erste Bank Hungary Nyrt. könyveiben nyilvántartott bruttó értéket.

11

A V48 Kft-ét a Cégbíróság 2006. szeptember 30-án bejegyezte. Egyetlen eszköze van a Budapest XIII. Váci út 48., korábban az Erste Bank Hungary Nyrt. székhelyeként megjelölt ingatlan. A Társaság 100 %-os tulajdonosa az Erste Bank Hungary Nyrt. A V48 Kft. értékesítése folyamatban van. Az Erste Kereskedelmi Kft. részvénytársasági formáról alakult át korlátolt felelősségű társasággá. Az átalakulást követően a Társaság jegyzett tőkéje csökkentésre került, 3 millió forint lett. A Társaság átalakulását a Cégbíróság 2006. február 16-án bejegyezte.

Konszolidációs kör megállapítása Az Erste Bank Hungary Nyrt. (a Bank), közvetlen és közvetett tulajdoni hányadai a 2006.12.31-i állapot szerint:

Közvetlen többségi részesedés vállalkozásokban Vállalkozás neve

Bank tulajdoni Jegyzett tőke hányada %-ban millió Ft

ESZE Szolgáltató Kft.

100,00

417

99,00

2 000

Erste Dat Kft.

100,00

3

Erste Pénztárszervező Kft. Erste Leasing Autófinanszírozási Zrt. Erste Ingatlan Kft.

100,00

6

98,00

50

98,00

5

Erste Kereskedelmi Kft. Erste Faktor Zrt. Erste Ingatlanlízing Zrt. V48 Kft.

99,90 98,00 99,50 100,00

3 100 50 583

Erste Bank Befektetési Zrt.

(A Bank közvetlen és közvetett tulajdoni részesedését teljes körűen a 14.oldalon lévő táblázat tartalmazza.)

Közvetett többségi részesedés vállalkozásokban

12

Vállalkozás neve

Bank közvetett Jegyzett tőke tulajdoni millió Ft hányada %-ban

Erste Befektetési Alapkezelő Zrt. Portfolió Szolgáltató Kft. Erste Leasing Eszközfinanszírozási Zrt. Erste Leasing Bérlet Kft.

100,00

200

100,00

230

98,00

56

98,00

3

A Bank a közvetlen többségi részesedést biztosító vállalkozásait és az e vállalkozások többségi tulajdonú vállalkozásait teljes körűen vonja be a konszolidációba. A V48 Kft. a kiválásra tekintettel az ESZE Kft.- ben került figyelembe vételre. Az ESZE Szolgáltató Kft. és az Erste Bank Pénztárszervező Kft. tizedik, az Erste Leasing Bérlet Kft. hatodik, az Erste Leasing Eszközfinanszírozási Zrt. és az Erste-Dat Kft. ötödik konszolidációját végeztük el. Az Erste Bank Befektetési Zrt. konszolidációs körbe vonására 2006-ban negyedízben került sor. A konszolidációs körbe ugyancsak negyedik alkalommal került bele az Erste Alapkezelő Zrt. és a Portfolió Kft. Az Erste Leasing Autófinanszírozási Zrt. harmadik és második alkalommal került teljes körű bevonásra a részvénytársasági formáról átalakult Erste Kereskedelmi Kft. A konszolidációs kör új tagjai az Erste Ingatlanlízing Zrt., az Erste Ingatlan Kft, valamint az Erste Faktor Zrt., így első alkalommal kerültek konszolidálásra.

Az Erste bankcsoport konszolidált leányvállalatai

13

Vállalkozás neve, Székhelye ESZE Szolgáltató Kft. 1138 Budapest, Népfürdő u 24-26. Erste Bank Pénztárszervező Kft. 1138 Budapest, Népfürdő u 24-26. Erste-Dat Kft. 1138 Budapest, Népfürdő u 24-26. Erste Bank Befektetési Zrt. 1138 Budapest, Népfürdő u 24-26. Erste Alapkezelő Zrt. 1138 Budapest, Népfürdő u 24-26. Portfólió Kft. 1138 Budapest, Népfürdő u 24-26. V48 Kft. 1132 Budapest, Váci út 48. Erste Faktor Zrt. 1138 Budapest, Népfürdő u 24-26. Erste Leasing Bérlet Kft. 1138 Budapest, Népfürdő u 24-26. Erste Leasing Eszközfinanszírozás Zrt. 1138 Budapest, Népfürdő u 24-26. Erste Leasing Autofinanszírozási Zrt 1138 Budapest, Népfürdő u 24-26. Erste Kereskedelmi Kft 1138 Budapest, Népfürdő u 24-26. Erste Ingatlanlízing Zrt. 1138 Budapest, Népfürdő u 24-26. Erste Ingatlan Kft. 1138 Budapest, Népfürdő u 24-26.

Befektetett összeg (mFt)

14

banki tulajdoni hányad (%)

5.052

100

142

100

26

100

2.809

100

250

100

230

100

2.413

100

100

100

42

98

119

98

679

98

80

100

50

100

5

100

I/2. A konszolidált beszámoló készítése során alkalmazott értékelési, konszolidálási eljárások A Bank a konszolidálást könyv szerinti értéken végezte el. A leányvállalatok az éves beszámolók elkészítése során a mérlegkészítés időpontjaként a bank által megállapított időpontot (2007. január 09.) vették figyelembe. Az Erste Bank Hungary Nyrt. és leányvállalatai (a cégcsoport) kettős könyvvitelt vezetnek, éves beszámolójukat a hatályos jogszabályokban foglalt előírások szerint állítják össze. A pénzügyi vállalkozás (Erste Leasing Autofinanszírozás Zrt. és Erste Leasing Eszközfinanszírozási Zrt.) eredménykimutatásának felépítése megegyezik a banki eredménykimutatással, így ebben az esetben a megfeleltetés közvetlen. A „normál” eredménykimutatás átrendezése a Bank eredménykimutatásának megfelelően az alábbiak szerint történt: Leányvállalati beszámoló

Konszolidált beszámoló

Belföldi értékesítés nettó árbevétele Értékpapír forgalmazás bevételei

Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevétele

Értékpapír forgalmazás ráfordításai

Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításai Egyéb bevételek

Egyéb bevételek Anyagjellegű ráfordítások

Értékcsökkenési leírás

Egyéb igazgatási költségek (anyagjellegű ráfordítások) Személyi jellegű ráfordítások Egyéb igazgatási költségek (anyagjellegű ráfordítások) Értékcsökkenési leírás

Egyéb ráfordítások

Egyéb ráfordítások



Fizetett kamatok és kamatjellegű kifizetések


Rendkívüli bevételek


Rendkívüli ráfordítások


Személyi jellegű ráfordítások Egyéb költségek

15

A befektetési vállalkozás (Erste Bank Befektetési Zrt.) eredménykimutatásának átrendezése a bank eredménykimutatásához az alábbiak szerint történt: Leányvállalati beszámoló

Konszolidált beszámoló

Bizományosi tevékenység bevételei

4a) Kapott jutalék és díjbevételek Letétkezelés, portfóliókezelés bevételei befektetési szolgáltatások bevételeiből Egyéb befektetési szolgáltatás bevételei Kereskedelmi tevékenység bevételei Pénzügyi műveletek egyéb bevételei

6c) Pénzügyi műveletek nettó eredménye befektetési szolgáltatás bevételeiből 6a) Pénzügyi műveletek nettó eredménye egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből

Egyéb bevételek

7b) Egyéb bevételek üzleti tevékenységből

Bizományosi tevékenység ráfordításai

5b) Fizetett jutalék és díj ráfordítások befektetési szolgáltatások ráfordításaiból

Letétkezelés, portfóliókezelés ráfordításai Egyéb befektetési szolgáltatás ráfordításai

Kereskedelmi tevékenység ráfordításai 6d) Pénzügyi műveletek nettó eredménye befektetési szolgáltatás ráfordításaiból Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 6b) Pénzügyi műveletek nettó eredménye egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból Egyéb ráfordítások

10b) Egyéb ráfordítások

Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás

8b) Egyéb igazgatási költségek 8a) Személyi jellegű ráfordítások 9) Értékcsökkenési leírás


1b) Kapott kamatok és kamatjellegű bevételek


2) Fizetett kamatok és kamatjellegű kifizetések


16) Rendkívüli bevételek

Rendkívüli ráfordítások

17) Rendkívüli ráfordítások

16

Az eszközök és források értékelése A beszámoló elkészítése az alábbi jogszabályi előírások figyelembevételével történt: • a számvitelről szóló 2000. évi C. sz. törvény (továbbiakban: Szt.), • a hitelintézetek és pénzügyi vállalkozások éves beszámolókészítési és könyvvezetési kötelezettségeinek sajátosságairól szóló 250/2000. (XII. 24.) Kormányrendelet és az azt módosító rendelkezések • a társasági adóról és az osztalékadóról szóló 1996. évi LXXXI. törvény • a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII. törvény (továbbiakban: Hpt.), • egyéb, a bankra vonatkozó jogszabályok, valamint mindezek érvényesülése érdekében kiadott belső banki szabályozások. A Bank és leányvállalatai a forgóeszközöket és a befektetett eszközöket - a valuta- és devizakészlet kivételével - beszerzési, illetve előállítási költségükön veszi nyilvántartásba, valós értéken értékeli és szerepelteti a mérlegben. A Bank a Hpt. 87. § (1) bekezdésének, valamint a 14/2001. PM rendelet rendelkezésének megfelelő tartalommal a kinnlevőségeit, befektetéseit és vállalt függő és jövőbeni kötelezettségeit egyedileg minősítette az egyedi kockázatok felméréséhez és annak fedezetéül szolgáló értékvesztés és kockázati céltartalék állomány meghatározásához. A minősítések elvégzésekor a Bank a kintlevőség, befektetés, vállalt kötelezettség azon teljes hányadát minősítette, amellyel kapcsolatban a veszteség keletkezésének kockázata fennáll. A befektetések minősítésekor elsősorban az abból származó várható veszteség megbecslésére került sor. A kintlevőségek minősítése során a Bank együttesen vizsgálta a kintlevőség törlesztésével kapcsolatban keletkezett tőke- és kamattörlesztési késedelmeket, az adós pénzügyi helyzetében, stabilitásában, jövedelemtermelő képességében beállott változásokat, illetve a fedezetként elfogadott biztosítékok értékében, mobilizálhatóságában és hozzáférhetőségében bekövetkezett romlásokat. Az elvégzett minősítés alapján a Bank a kintlevőségeket, befektetéseket, vállalt kötelezettségeket problémamentes, külön figyelendő, átlag alatti, kétes, rossz kategóriákba sorolta, és a szükséges értékvesztés illetve kockázati céltartalék összegét az egyes kategóriákhoz rendelt sávokon belül határozta meg. 17

A Bank a deviza (valuta) készleteket, valamint a kizárólag hitelintézeti tevékenységhez kapcsolódó, külföldi pénznemben fennálló követeléseit és kötelezettségeit havonta (év végén is) a hónap utolsó napján érvényes, az MNB által közzétett deviza árfolyamon átszámított forintértékre átértékeli. A leányvállalatok mérlegében a külföldi pénzeszközre szóló követelés és kötelezettség az Erste Bank Hungary Nyrt. által jegyzett középárfolyamon szerepel. Az egységes számviteli kimutatás céljából a konszolidáció során ezen követelések és kötelezettségek MNB árfolyamra lettek átértékelve, az átértékelés nettó különbözete a konszolidált eredményben jelent meg. Valós értékelés A Bank alkalmazza a pénzügyi instrumentumokra a valós értékelés módszerét. A leányvállalatok saját számviteli beszámolójukban nem alkalmazzák/alkalmazzák a valós értékelés módszerét. A bankcsoport konszolidált beszámolója valós értéken mutatja ki a pénzügyi instrumentumokat. Ennek megfelelően a konszolidáció során a leányvállalatok instrumentumainak értékelésekor visszakönyvelésre kerültek az értékpapírok és le nem zárt származékos ügyletek év végi értékelésekor lekönyvelt értékelési lépések, azaz az aktív, illetve passzív elhatárolások, és az Erste Befektetési Zrt-nél az értékpapírok nettó nyereségjellegű különbözetére megképzett céltartalék. Ezt követően az instrumentumok valós érték különbözete a mérleg megfelelő soraiba az eredménnyel szemben került be. Az értékelés során kiszűrésre kerültek a csoporttagok között megkötött ügyletek valós érték különbözetei. Értékvesztés és céltartalékok A cégcsoport a várható megtérülések alapján képzi a céltartalékot és számolja el az értékvesztést. A Bank a mérlegben az eszközök között negatív előjellel szerepeltetve mutatja ki az alábbi - a Hpt., a hitelintézeti kormányrendelet előírásai szerint – elszámolt értékvesztések állományát: • követelések után elszámolt, • értékpapírok után elszámolt értékvesztés, • készletek után elszámolt értékvesztés, • befektetett pénzügyi eszközök után elszámolt értékvesztés. A források között szerepelnek az alábbi - a Hpt. és a Szt. előírásai szerint megképzett céltartalékok: • függő és jövőbeni kötelezettségek után képzett céltartalék, 18

• nyugdíjra és végkielégítésre képzett céltartalék, • általános kockázati céltartalék, • egyéb céltartalék. A Bank – a hitelintézeti kormányrendeletben biztosított döntési lehetőségével élve – úgy döntött, hogy általános kockázati céltartalékot 2001. január 1-jét követően nem képez. Kamatok függővé tétele A Bank a hitelintézetekre vonatkozó kormányrendelet előírásaival összhangban végezte el a kamatok, kamatjellegű jutalékok és az egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeinek elszámolását és függővé tételét. Az eszközök értékcsökkenése A társasági adóról, valamint a számvitelről szóló törvény alapján a Bank - az értékcsökkenés, értékcsökkenési leírás elszámolásánál - az alábbiak szerint járt el: • az 50.000 Ft egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszközök beszerzési költségét a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámolta, nem került sor a Bank Számviteli politikájában szereplő lehetőségre, amely 4 jegyű vámtarifaszám alapján az egyedi használati idő megállapítását is megengedi, • az értékcsökkenést minden hónapban elszámolta. A hónap közben beszerzett tárgyi eszközök után az üzembe helyezés napjától az időarányos értékcsökkenés került elszámolásra, • az értékcsökkenés elszámolásának módszereként a bruttó érték alapján meghatározott lineáris értékcsökkenés szerinti elszámolást alkalmazta, • a tárgyi eszközök esetében az évenkénti értékcsökkenés elszámolásánál a számviteli törvény előírásai szerinti módon, a használati idő figyelembevételével járt el. • az immateriális javak leírásánál az alábbi kulcsok kerültek alkalmazásra: - bérleti jog

10 %

- szoftverek

10 %

(illetve a használati idő függvényében)

19

- alapítás, átszervezés aktivált értéke 20 % • a tárgyi eszközökhöz kapcsolódó vagyoni értékű jogok – a leányvállalatok tekintetében is – a tárgyi eszközök között kerülnek kimutatásra • maradványérték a 2001. január 1-jét követő beszerzések esetén kerül meghatározásra. A konszolidálásba bevont vállalkozások értékelési szabályai - a hitelintézetekre vonatkozó sajátos szabályokon túl - a Banknál alkalmazott eljárásoktól nem térnek el.

20

I/3. Konszolidációs kiszűrések Tőkekonszolidáció A Bank mérlegében szereplő részesedés könyv szerinti értéke és a leányvállalatok saját tőke különbözetét az első bevonás alkalmával tőkekonszolidációs különbözetként, követő konszolidáláskor leányvállalati saját tőke változásként mutatja ki az összevont mérlegben. Tizenegy konszolidálásba bevont leányvállalatnál követő konszolidálást hajtottunk végre: Az ESZE Szolgáltató Kft. és az Erste Bank Pénztárszervező Kft. tizedik, az Erste Leasing Bérlet Kft. hatodik, az Erste Leasing Eszközfinanszírozási Zrt. és az Erste-Dat Kft. ötödik konszolidációját végeztük el. Az Erste Bank Befektetési Zrt. konszolidációs körbe vonására 2006-ban negyedízben került sor. A konszolidációs körbe ugyancsak negyedik alkalommal került bele az Erste Alapkezelő Zrt. és a Portfolió Kft. Az Erste Leasing Autófinanszírozási Zrt. harmadik és második alkalommal került teljes körű bevonásra a részvénytársasági formáról átalakult Erste Kereskedelmi Kft. A V48 Kft. a kiválásra tekintettel az ESZE Kft.- ben került figyelembe vételre. A konszolidációs kör új tagjai az Erste Faktor Zrt., az Erste Ingatlan Kft., valamint az Erste Ingatlanlízing Zrt., így első alkalommal kerültek konszolidálásra. A bevonáskor megállapított konszolidációs különbözet jellege az Erste Faktor Zrt-nél aktív. Az Erste Ingatlan Kft. konszolidációs különbözete passzív, míg az Erste Ingatlanlízing Zrt. esetében nincs konszolidációs különbözet. Passzív tőkekonszolidációs különbözetek Első konszolidációba történő bevonáskor keletkezett passzív tőkekonszolidációs különbözet

Tárgyévben az eredmény javára figyelembe vett eredmény realizáció

Adatok: mFt- ban Passzív tőkekonszolidációs különbözet 2006. december 31-én

Erste Befektetési Zrt.

598

598

Erste Leasing Autófinanszírozási Zrt

126

126

Erste Alapkezelő Zrt.

72

72

Erste Ingatlan Kft.

72

72

868

868

Összesen

21

Adósságkonszolidáció A Bank és a leányvállalatok egymással szembeni követelései és kötelezettségei értéke többségében megegyezik. Abban az esetben, ahol a két érték eltér egymástól (a leányvállalatoknál és a Banknál az ÁFA összegében eltérhet az elszámolt bevételek és ráfordítások összege amiatt, hogy pl. a bank alaptevékenységének érdekében igénybevett szolgáltatások ÁFA-ját ráfordításként köteles elszámolni, míg a szolgáltató bevétel oldalon csupán az ÁFA-val csökkentett értéket veszi figyelembe), a kisebb összeget vette figyelembe a Bank a konszolidáció során.

Hozamráfordítás konszolidálása A leányvállalatok egymással és a Bankkal szembeni üzleti kapcsolataiból származó bevételek és ráfordítások (költségek) kiszűrésre kerültek.

Közbenső eredmény kiszűrése A leányvállalatok és a Bank között fennálló hitelkövetelések értékelési különbözete (más árfolyamon értékelt a leányvállalat és a bank) az azonos értékelési elv alkalmazása következtében közbenső eredményként nem jelentkezett. Az értékpapírok konszolidációs körbeli értékesítése miatt közbenső eredmény kiszűrésére nem került sor, mert a konszolidált mérlegben a kereskedési célú értékpapírok valós értéken jelennek meg, ami azt eredményezi, hogy az értékpapírokon elszámolt eredményt csak a körön belülre kerülés vételi árfolyama és az aktuális piaci árfolyam határozza meg, a körön belüli adásvételek nem befolyásolják a csoport szintű eredményt. A tárgyi eszközök fentiek szerinti forgalma kapcsán kimutatható nagyságú közbenső eredmény nem keletkezett.

22

I/4. A bankcsoport konszolidált vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzetének értékelése

Az ERSTE Bank Hungary Nyrt. 2006. évi konszolidált beszámolója az összevont konszolidált tevékenység összegzését tartalmazza, kiegészítve azokkal az információkkal, amelyek az üzleti tevékenység értékelése szempontjából a pénzintézet és leányvállalatai működésére kihatással bírnak, valamint leírja a konszolidálásba bevont vállalatok együttesének helyzetét. Aktív oldali tételek Az eszközportfolió struktúrája kis mértékben változott, a nettó ügyfélhitelek mérleg-főösszeghez viszonyított aránya egy év alatt 66,3%-ról 71,5%-ra nőtt, míg a hitelintézetekkel szembeni követelések 6,5%-ról 4,3%-ra csökkentek, az állampapírok aránya kis mértékben növekedett. 2006-ban folytatódott a kihelyezések állományának dinamikus növekedése. Az ügyfelekkel szembeni követelések 2005-höz képest 311 milliárd forinttal nőttek (32,3%). A lakossági és a vállalati üzletágban egyaránt növekedtek a kihelyezések, ez elsősorban a fejlesztési hiteleknek, illetve lakossági oldalon a devizaalapú termékek iránti fokozott érdeklődésnek köszönhető. A lakossági üzletágban a hosszabb (éven túli) eredeti futamidővel rendelkező konstrukciók növekménye volt meghatározó, amely elsősorban a lakáscélú konstrukciók illetve a deviza alapú személyi hitelek állományának gyarapodását jelentette. A lejárati szerkezet összességében is eltolódott a hosszabb lejáratok irányába. Főbb eszközállományok alakulása 2005-2006: (Millió Ft-ban) Állampapírok Hitelintézetekkel szembeni követelések Ügyfelekkel szembeni követelések Pénzeszközök Nem kamatozó eszközök ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

2005

2006

176,526 228,231 95,120 76,114 962,577 1,273,455 138,157 59,247 80,524 143,413 1,452,904 1,780,460

23

Vált. % Részarány % 2006/2005 2005 2006 29.3% 12.2% 12.8% -20.0% 6.5% 4.3% 32.3% 66.3% 71.5% -57.1% 9.5% 3.3% 78.1% 5.5% 8.1% 22.5% 100.0% 100.0%

Eszköztételek változása 2 000 000 1 500 000 1 000 000 500 000 0

2005

2006

Állampapírok Ügyfelekkel szembeni követelések Nem kamatozó eszközök

Hitelintézetekkel szembeni követelések Pénzeszközök

Passzív oldali tételek 2005. év végéhez képest 2006. évben a forrásszerkezetben nem történt nagyobb mértékű változás. Az ügyfelekkel szembeni kötelezettségek aránya az összes idegen forráson belül kis mértékben csökkent, míg a hitelintézetektől származó források hasonló mértékű növekedése kísért. Az év végén az ügyfél források mérlegfőösszeghez viszonyított aránya 44,9%, a hitelintézetekkel szembeni kötelezettségeké 40,7%. A hitelezési tevékenység bővülését nem kísérte az ügyfelektől származó források hasonlóan dinamikus növekedése; a csoport csak bankközi betétekből tudta kielégíteni a megnövekedett forrásigényt: az Erste Bank AG-vel fennálló szerződés keretében az év folyamán lehívott újabb alárendelt kölcsöntőke összegek (22,3 millió EUR, és 33,65 millió EUR) következtében az alárendelt kölcsöntőke állománya 2006 végén meghaladja a 42 Mrd forintot. A szerződés értelmében az alárendelt kölcsöntőke 2012 végéig áll a csoport rendelkezésére. Az Erste Bank der österreichischen Sparkassen AG. – mint tulajdonos – 14 milliárd forint pénzbeli tőkeemelést hajtott végre, így a Bank jegyzett tőkéje 53,4 milliárd forintra nőtt, amelyet a Cégbíróság 2006. szeptember 27-én bejegyzett.

Főbb forrásállományok alakulása 2005-2006: (Millió Ft-ban) Hitelintézetekkel szembeni köt. Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek Saját tőke Egyéb kötelezettségek + CT FORRÁSOK ÖSSZESEN

2005

2006

533,999 724,182 731,709 800,193 75,622 101 235 111,574 154 850 1,452,904 1,780,460

24

Vált. % Részarány % 2006/2005 2005 2006 35.6% 36.8% 40.7% 9.4% 50.4% 44.9% 33.9% 5.2% 5.7% 38.8% 7.6% 8.7% 22.5% 100.0% 100.0%

Forrástételek változása 2 000 000 1 500 000 1 000 000 500 000 0

2005

2006

Hitelintézetekkel szembeni köt.

Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek

Saját tőke

Egyéb kötelezettségek + CT

Eredménykimutatás A bankcsoport mérleg szerinti eredménye meghaladta az előző évit. A bankcsoport működési bevételei 17,4%-kal növekedtek 2006-ban, a működési költségek ennél kisebb mértékben, 16,5%-kal emelkedtek. A kamatbevételek 2006-ban a kamatráfordítások emelkedését meghaladó mértékben növekedtek, összességében a nettó kamatbevétel 21,3%-kal nőtt, így 2005-höz képest a kamateredmény bővülése változatlan ütemű. Az anyabank ügyfélakvizíciós kampányainak következtében a jutalékbevételek növekedése nem ellensúlyozta teljes mértékben a jutalékráfordítások emelkedését, így a nettó jutalék eredmény kis mértékben alulmaradt a 2005 évihez képest. Az értékvesztés képzés mértéke a tavalyi évhez hasonlóan alakult, a látszólagos növekedés magyarázata az előző évben elszámolt, a szokásosnál nagyobb mértékű értékvesztés visszaírás. Az igazgatási költségek 2006 végén 17,6%-kal haladták meg az előző évit, amit többek között a személyi jellegű költségek vártnál magasabb alakulása okoz. Ez egyrészt az üzleti volumen növekedése által indokolt létszámnövekedés, másrészt a természetbeni juttatások adókulcsának 44 %-ról 54 %-ra történt szeptemberben bevezetett emelése következménye. A személyi jellegű költségeken kívül az új központi épülettel kapcsolatos költségek növekedtek jelentősebb mértékben.

25

A működési bevételek és költségek alakulása 2005-2006: (Millió Ft-ban)

2005

2006

Nettó kamatbevétel 58,284 70 722 Jutalékeredmény 13,851 13,649 Értékpapír-bevételek 478 811 Pénzügyi műveletek eredménye 6,876 8,126 Működési bevételek 79,489 93 303 Igazgatási költségek 44,169 51,926 személyi 21,183 25,952 egyéb 22,986 25,974 Értékcsökkenési leírás 4,415 4,695 Működési költségek 48,584 56,621 Egyéb eredmény -6,324 -7,891 Nettó ÉV 263 -2,161 Adózás előtti eredmény 24,844 26,635 Adózott eredmény 19,236 20 336 Mérleg szerinti eredmény *14,012 *9 494 * Az eredmény tartalmazza a tulajdonosnak fizetett osztalékot.

Vált. % 2006/2005 21.3% -1.5% 69.7% 18.2% 17.4% 17.6% 22.5% 13.0% 6.3% 16.5% 24.8% -921.7% 7.2% 5.7% -32.2%

Eredménytételek változása 120 000 100 000 80 000 60 000 40 000 20 000 0 -20 000

2005

2006

-40 000 -60 000 -80 000

Kamatbevétel Személyi költségek

Jutalékeredmény Egyéb költségek

Pénzügyi műv. er. Értékcsökk leírás

A bankcsoport átfogó üzleti tervei Az Erste Bank Hungary Nyrt. továbbra is meghatározó nagyságot képvisel a konszolidációs csoportban, ezért terveinek megvalósítása döntően meghatározza a csoport eredményességét is. A 2006. évi eredmények, a jövedelmezőség, valamint az ügyfelek száma alapján az anyabank Magyarország második legnagyobb bankja, 2006-ban elsősorban ezt a pozíciót kívánja erősíteni. Ennek megvalósítása érdekében fiókhálózatának további bővítését tervezi, a jelenleg 182 fiókból álló országos hálózat (amely a második legnagyobb banki értékesítési hálózat az országban) 2007 végére közel 200 fiókosra történő növelésével.

26

Középtávon az anyabank átlagosan 20 százalék körüli lakossági piaci részesedés elérését tervezi, míg a jelenlegi arányok - üzletágaktól és termékektől függően - 8-12 százalék között mozognak. A lakossági üzletágban várhatóan az ingatlan alapú hitelezésre és a hitelkártyákra helyeződik a hangsúly; a vállalati piacon a kis és középvállalati-, valamint az önkormányzati szektor, illetve az uniós fejlesztések kapnak kiemelt figyelmet. A tervek megvalósítása elsősorban organikus növekedéssel érhető el. Piaci elemzések szerint az értékesítések és így a finanszírozások 2006. évhez viszonyítva is a lízing piac további csökkenését vetítik előre. Cél 2007. évben - csökkenő finanszírozási piacon - a Lízing csoport piaci részesedésének (12,6%) megtartása, ill. szerény mértékű növelése, a 3. hely megtartása a gépjármű finanszírozók között, az Ügyfél-finanszírozási volumenének 16,8%is növelése 2006. évhez viszonyítva. A 2006-ban alapított Ingatlan Lízing esetében a magánszemélyek, mikro és SME, valamint a vállalati szegmensben tervezzük a növekedést. Az értékesítési csatornák a banki és az ügynöki hálózat, főbb termékek az újvalamint a használt lakóingatlanok, üzlethelységek és a visszlízing. A 3 évet átfogó tervezési folyamatban, 2007. évre megfogalmazott cél a 10 milliárd Ftot megközelítő mérleg-főösszeg és versenyképes hatékonysági mutatók elérése.

27

I/5. Egyéb, a mérleg tételeihez kapcsolódó megjegyzések •

A mérleg fordulónapján az Erste Bank Hungary Nyrt. (Bank) által vállalt a Hpt.79.§(3). szerinti nagykockázatok együttes limit összege 983.024 millió forint, amit a bank 64.995 millió forintra használt ki.

•

A konszolidált csoport nem rendelkezik hátrasorolt eszközökkel.

•

A konszolidált csoport nem kezel fedezeti ügyleteket.

•

A konszolidált csoport nem rendelkezik olyan kötelezettséggel, mely zálogjoggal vagy hasonló jogokkal lenne biztosítva, illetve a tulajdonában lévő immateriális javak és tárgyi eszközök között nincs jelzáloggal és ahhoz kapcsolódó egyéb joggal lekötött eszköz.

•

A csoport folyamatosan figyelemmel kíséri azokat a jogi ügyeket, amelyekben közvetlenül vagy közvetetten érintett. Az esetlegesen keletkező kötelezettségekre a bekövetkezés esélyének figyelembevételével a csoport céltartalékot képez. Azokban az esetekben, amelyekre a csoport nem képzett céltartalékot, a rendelkezésre álló információk alapján a csoporttal szemben esetlegesen támasztott követelés nem megalapozott, vagy nem befolyásolja jelentősen a csoport pénzügyi-jövedelmi helyzetének alakulását.

•

A mérleg fordulónapján a konszolidált csoportnak nem volt olyan valódi penziós ügylete, amelynek keretében a penzióba adótól visszavásárlási kötelezettség mellett vagyontárgyakat kapott.

•

Az Országos Betétbiztosítási Alapnak, valamint a Befektetővédelmi Alapnak, 2006. évben a vonatkozó előírások szerint fizetett hozzájárulások összege: - Országos Betétbiztosítási Alapnak fizetett hozzájárulás - Befektetővédelmi Alapnak fizetett hozzájárulás

•

100 MFt 100 MFt

A Bank 2006. december 31.-én 42.918 millió forint összegű hátrasorolt kötelezettséggel rendelkezik. E kötelezettségéből 1.300 millió forint a bankkonszolidáció keretében kibocsátott „Alárendelt kölcsöntőke” kötvényekből származik. A kötvények kibocsátására 1994. májusában 800 M Ft, 1995. májusában 500 M Ft összegben került sor, a pénzintézetekről és pénzintézeti tevékenységről 28

szóló törvényben előírtak alapján. A kötvények lejáratai és kamatozása az alábbi:

Kibocsátó jogelőd

Kibocsátás időpontja

Kötvény névértéke (MFt)

Kötvény lejárata

Mezőbank

1994. 05. 31.

300

2014. 05. 31.

Agrobank

1994. 05. 31.

500

2014. 05. 31.

Agrobank

1995. 06. 20.

500

2014. 12. 31.

Kamat- Kamatozás fizetés (államkötgyakorivényhez sága kötött) évente 2014/A kétszer évente 2014/A kétszer évente 2014/B kétszer

A fentieken túlmenően az Erste Bank der österreichischen Sparkassen AG. rendelkezésünkre bocsátott 40.822 millió forintértékű alárendelt kölcsöntőkét (161,8 millió EUR) 2012. december 31-ig negyedévenkénti kamatfizetéssel.

29

II/1. Az összes eszközökön belül a külföldi pénznemre szóló eszközök forintban kifejezve egy-egy összegben 2006 december 31. Megnevezés Pénzeszközök Állampapírok Hitelintézetekkel szembeni követelések Ügyfelekkel szembeni követelések Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Részvények és más változó hozamú értékpapírok Részvények, részesedések befektetési célra Részvények, részesedések kapcsolt vállalkozásban Egyéb követelések Aktív időbeli elhatárolások Összesen

30

Mérlegsor 1 2 3 4 5 6 7 8 12b 13

Adatok millió Ft-ban 2005.12.31. 2006.12.31. 1 476 1 648 947 0 16 284 22 705 658 122 758 297 5 111 15 793 5 1

2 801 2 591 687 337

1 707 3 872 804 023

II/2. Az összes forrásokon belül a külföldi pénznemre szóló források forintban kifejezve egy-egy összegben 2006.december 31. Adatok millió Ft-ban Megnevezés

2005. 12. 31.

2006. 12. 31.

Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek

1

509 666

587 560

Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek

2

58 847

102 367

Egyéb kötelezettségek

4

6 091

4 355

Passzív időbeli elhatárolások

5

1 047

4 568

Céltartalékok

6

107

80

Hátrasorolt kötelezettségek

7

26 739

40 822

602 497

739 752

Összesen

31

Mérlegsor

II/3. A hitelintézetekkel és ügyfelekkel szembeni pénzügyi szolgáltatásból származó követelések hátralévő futamidő szerint (látraszóló tételek nélkül) 2006. december 31. Adatok millió Ft-ban Megnevezés

Lejárat 3 hónap

32

3 hónap - 1 év

1 év - 5 év

5 éven túl

Értékvesztés

Összesen

3.b)

Hitelintézetekkel szembeni egyéb követelés pénzügyi szolgáltatásból

57 064

0

3 698

1 169

0

61 931

4.a)

Ügyfelekkel szembeni követelések pénzügyi szolgáltatásból

259 116

76 605

237 194

707 665

-16 678

1 263 902

II/4. A hitelintézetekkel és ügyfelekkel szembeni pénzügyi szolgáltatásból származó kötelezettségek hátralévő futamidő szerint (látraszóló tételek nélkül) 2006. december 31. Adatok millió Ft-ban Megnevezés

Lejárat 3 hónap

33

1.b)

Hitelintézetekkel szembeni, meghatározott időre lekötött, pénzügyi szolgáltatásból adódó kötelezettség

2.ab)

Ügyfelek éven belüli lejáratú takarékbetétei

2.ac)

Ügyfelek éven túli lejáratú takarékbetétei

2.bb)

Ügyfelekkel szembeni, éven belüli lejáratú egyéb kötelezettségek pénzügyi szolgáltatásból

2.bc)

Ügyfelekkel szembeni, éven túli lejáratú egyéb kötelezettségek pénzügyi szolgáltatásból

7.a)

Hátrasorolt kötelezettségek (alárendelt kölcsöntőke)

3 hónap - 1 év

1 év - 5 év

5 éven túl

Összesen

147 662

113 288

384 525

72 495

717 970

300 786

84 181

0

0

384 967

5 594

14 345

40 073

0

60 012

42 918

42 918

II/5. A befektetési célú részvények, részesedések alakulása 2006. december 31. Adatok millió Ft-ban Megnevezés

Részesedések befektetési célra Konszolidálásba be nem vont kapcsolt vállalkozásokban

Egyéb nem kapcsolt vállalkozásokban

Összesen

Nyitóállomány

80

0

579

659

Növekedés (+)

0

0

0

0

Csökkenés (-)

80

0

0

80

Átsorolás (+,-)

0

0

0

0

Záróállomány

0

0

579

579

Értékvesztés

0

0

3

3

Könyv szerinti érték

0

0

576

576

Mérlegsor

34

Társult kapcsolt vállalkozásokban

8.a)

7.a)

II/6. Az immateriális javak állományának alakulása 2006. december 31. Adatok millió Ft-ban Megnevezés 1

Bruttó érték 2006. 01. 01-jén

2 Növekedés (+) 3 Csökkenés (-) 4 Átminősítés (+,-) Bruttó érték 2006. 12. 31-én (1+2-3±4) Halmozott értékcsökkenés 2006. 01. 6 01-jén

5

7 Értékcsökkenés növekedés (+) 8 Értékcsökkenés csökkenés (-) Értékcsökkenés átminősítés miatti változása (+,-) Halmozott értékcsökkenés 10 2006.12. 31-én (6+7-8±9+10) 9

11 Nettó érték 2006. 12. 31-én (5-11) Mérlegsor

35

Vagyoni értékű jogok

Szellemi termékek

Alapítás, átszervezés aktivált értéke

Immateriális javakra adott előlegek

Összesen

1 186

13 093

449

0

14 728

1 656

2 006

14

0

3 676

1

5

0

6

242

-37

0

205

3 083

15 057

463

0

18 603

261

7 384

449

0

8 094

479

1 089

1

0

1 569

1

2

0

3

218

-16

0

202

957

8 455

450

0

9 862

2 126

6 602

13

0

8 741 9.)

II/7. A pénzügyi és befektetési szolgáltatást szolgáló tárgyi eszközök és beruházások állományának alakulása 2006. december 31. Adatok millió Ft-ban Megnevezés 1

Ingatlanok


Beruházásra adott előlegek

Beruházások

Összesen

6 275

14 537

183

0

20 995

2 Növekedés (+)

1 380

6 699

1 468

1

9 548

3 Csökkenés (-)

1 113

1 398

899

0

3 410

-8

136

6 534

19 974

752

1

27 261

1 733

11 253

0

0

12 986

7 Értékcsökkenés növekedés (+)

295

3 374

0

0

3 669

8 Értékcsökkenés csökkenés (-)

584

1 047

0

0

1 631

-14

136

0

0

122

1 430

13 716

0

0

15 146

5 104

6 258

752

1

12 115

4 Átminősítés (+,-) Bruttó érték 2006. 12. 31-én (1+2-3±4) Halmozott értékcsökkenés 2006. 01. 6 01-jén 5

Értékcsökkenés átminősítés miatti változása (+,-) Halmozott értékcsökkenés 10 2006. 12. 31-én (6+7-8±9+10) 9


36

Műszaki berendezések, gépek, járművek

10.aa)

10.ab)

128

10.ac)

10.ad)

10.a)

II/8. A pénzügyi és befektetési szolgáltatást szolgáló ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékű jogok állományának alakulása fajtánként 2006. december 31. Adatok millió Ft-ban Megnevezés 1


Bérleti jog

Szolgalmi jog 410

Használati jog 0

Egyéb jogok 4

0

414

2 Növekedés (+)

65

65

3 Csökkenés (-)

20

20


2

0

-4

0

-2

457

0

0

0

457

268

0

4

0

272


32

32


20

20


11 Nettó érték 2006. 12. 31-én (5-11)

4

0

-4

0

0

284

0

0

0

284

173

0

0

0

173

Az adatok tájékoztató jellegűek. A II/7 tábla, Ingatlanok megnevezésű oszlopa is tartalmazza a feltüntetett adatokat.

37

Összesen

II/9. A nem pénzügyi és befektetési szolgáltatást szolgáló tárgyi eszközök és beruházások állományának alakulása 2006. december 31. Adatok millió Ft-ban Megnevezés 1

Műszaki berendezések, gépek, járművek

Ingatlanok


Beruházásra adott előlegek

Beruházások

Összesen

3 546

5 130

10

0

8 686

2 Növekedés (+)

5 847

172

2

1

6 022

3 Csökkenés (-)

2 426

3 105

7

0

5 538

0

-1

0

0

-1

6 967

2 196

5

1

9 169

458

2 418

0

0

2 876


178

220

0

0

398


56

1 118

0

0

1 174



0


38

10.ba)

580

1 520

0

0

2 100

6 387

676

5

1

7 069

10.bb)

10.bc)

10.bd)

10.b)

II/10. A nem pénzügyi és befektetési szolgáltatást szolgáló ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékű jogok állományának alakulása fajtánként 2006. december 31. Adatok millió Ft-ban Megnevezés 1


Bérleti jog

Szolgalmi jog 132

Használati jog 0

Egyéb jogok 0

Összesen 0

2 Növekedés (+)

0

3 Csökkenés (-)

0

4 Átminősítés (+,-)

0

Bruttó érték 2006. 12. 31-én (1+2-3±4) Halmozott értékcsökkenés 2006. 6 01. 01-jén 5


132

0

0

0

132

53

0

0

0

53

15

0

0

0

15

8 Értékcsökkenés csökkenés (-) Értékcsökkenés átminősítés miatti változása (+,-) Halmozott értékcsökkenés 10 2006 12. 31-én (6+7-8±9+10)

0

9

11 Nettó érték 2006. 12. 31-én (5-11)

0 68

0

0

0

68

64

0

0

0

64

Az adatok tájékoztató jellegűek. A II/9 tábla, Ingatlanok megnevezésű oszlopa is tartalmazza a feltüntetett adatokat.

39

132

II/11. Készletként kimutatott eszközök állományának alakulása fajtánként 2006. december 31. Adatok millió Ft-ban Bekerülési érték Vásárolt készletek

8 039

201

7 838

156

0

156

6 901

201

6 700

3

0

3

36

0

36

943

0

943

Követelés fejében kapott készletek

2 743

475

2 268

a

Ingatlanok

1 695

187

1 508

b

Gépek, berendezések, felszerelések

5

0

5

c

Járművek

425

0

425

d

Egyéb eszközök

618

288

330

10 782

676

10 106

a

Anyagok

b

Kereskedelmi áruk

c

Alvállalkozói teljesítmények

d

Egyéb anyagok

e

Készletekre adott előlegek

d

Befejezetlen és félkész termék

Készletek összesen Mérlegsor 40

Könyvszerinti érték

Értékvesztés

12.a)

II/12. A vállalt függő- és jövőbeni kötelezettségek jogcíme és összege 2006. december 31. Adatok millió Ft-ban

Függő kötelezettségek - vállalt garancia - igénybe nem vett hitelkeret - peres ügyek - hozamgarancia - szállításos passzív repo - értékpapír határidős ügylet miatti kötelezettség - bizományosi ügyletekkel kapcsolatos kötelezettségek - egyéb Összesen

Jövőbeni kötelezettségek - futures - forward - spot - margin - FRA - swap - opció - assetswap és IRS Összesen

41

2005.12.31 31 948 139 560 9 201 0 2 267 167

2006.12.31 30 795 145 585 8 485 0 0 80

1 106 1 891 186 139

5 989 703 191 637

2005.12.31 1 662 24 574 8 065 1 235 355 420 485 115 221 1 556 573 153

2006.12.31 749 4 198 5 156 3 444 590 320 213 356 518 55 716 746 584

II/13. A még nem esedékes tőzsdén és bankközi piacon kötött határidős ügyletek és tárgyévi eredményhatásaik 2006. december 31. Adatok millió Ft-ban

42

Tőzsdén kötött ügyletek - deviza futures ügyletekből eredő kötelezettség - HUF futures ügyletekből eredő kötelezettség Összesen

Szerződés szerinti összeg (MNB árfolyamon 2006-ban figyelembe vett 2006-ban figyelembe vett értékelve) ráfordítás bevétel 18 801 375 134 -114 341 53 18 687 375 134

Bankközi piacon kötött ügyletek - spot - margin - opciók - FRA - swap - forward - IRS Összesen

Szerződés szerinti összeg (MNB árfolyamon 2006-ban figyelembe vett 2006-ban figyelembe vett értékelve) ráfordítás bevétel 20 926 0 0 128 200 3 040 456 356 518 1 770 1 903 716 120 590 391 642 178 1 298 1 640 6 220 62 98 414 457 638 5 159 2 284 619 7 398 9 647

II/14. A függő és jövőbeni követelések, valamint a kapott biztosítékok jogcíme és összege 2006. december 31. Adatok millió Ft-ban

Kapott biztosítékok - Pénzfedezet - Bankgaranciák és készfizető kezességek - Központi költségvetés garanciái - Egyéb állami, illetve állami tulajdonú szerv garanciái - Értékpapírok - részvények - Értékpapírok - egyéb értékpapírok - Árbevétel engedményezés - Egyéb követelés engedményezés - Árukészletre bejegyzett zálogjog - Jelzálogok - Egyéb Fedezetek, biztosítékok Fedezetek, biztosítékok (követelés értékéig)

43

Függő és jövőbeni követelések - szállításos aktív repo - futures - forward - spot - margin - FRA - swap - opció - assetswap és IRS Összesen

2005.12.31 77 822 36 082 23 531 6 595 622 40 163 117 136 38 277 28 305 1 523 948 206 669 2 099 150 649 913

2006.12.31 67 720 17 041 47 715 23 089 1 344 8 485 68 457 34 484 29 471 1 258 492 715 400 2 271 698 1 066 922

2005.12.31

2006.12.31 10 183 350 4 327 5 155 527 391 321 965 356 518 15 193 714 609

0 397 27 503 8 074 294 272 424 193 157 458 4 920 623 111

II/15. Kimutatás a függővé tett kamat- és jutalékkövetelésekről 2006. december 31. Adatok millió Ft-ban

Megnevezés

Függővé tett követelések záróállománya 2005. december 31.

Ügyleti kamat,késedelmi kamat kamat jellegű jutalék Pénzügyi szolgáltatási díjak Összesen

44

2006. december 31.

3 264

3 561

12

10

3 276

3 571

II/16. Az előző években függővé tett, az üzleti évben befolyt követelések 2006. december 31. Adatok millió Ft-ban

Megnevezés Ügyleti kamat,késedelmi kamat kamat jellegű jutalék Pénzügyi szolgáltatási díjak Összesen

45

2005. évben

2006. évben 3 301

444

202

0

3 503

444

II/17. A céltartalékok állományának alakulása fajtánként 2006. december 31. Adatok millió Ft-ban Tárgyévi képzésből felhasználás

Tárgyévi képzésből felszabadítás

Nettó céltartalék képzés

Előző évi képzésből felhasználás

Előző évi képzésből felszabadítás

6 179

5 442

486

251

177

130

1

304

0

383

0

0

383

151

92

0

1 664

1

-1

0

0

0

0

0

0

0

0

142

0

0

0

0

0

142

0

0

0

Általános kockázati céltartalék

1 422

0

0

0

0

0

0

0

0

1 422

Összesen

3 447

0

6 562

5 442

486

634

470

222

1

3 390

Megnevezés Függő és jövőbeni kötelezettségekre Peres ügyekre Egyéb céltartalék Végkielégítésre és nyugdíjra

46

Nyitó állomány

Átsorolás

358

1

1 524

Képzés

Árfolyam változás Záróállomány hatása

II/18. Az értékvesztések állományának változása eszközcsoportonként 2006. december 31. Adatok millió Ft-ban Nyitó módosítás

Értékvesztés képzés

Tárgyévi képzésből visszírt

Nettó értékvesztés képzés

19 159

0

76 640

62 576

14 064

Egyéb követelések

472

0

120

0

Értékpapírok és részesedések

119

-116

263

Készletek

416

0

Összesen

20 166

-116

Megnevezés

Nyitó állomány

Előző évek képzéséből visszaírt

Árfolyamváltozás

Záróállomány

12 055

-208

20 960

120

52

0

541

263

0

0

0

3

337

0

337

77

0

676

77 360

62 839

14 521

12 184

-208

22 180

Hitelintézetekkel szembeni követelések Ügyfelekkel szembeni követelések

47

II/19. Aktív időbeli elhatárolások részletezése 2006. december 31. Adatok millió Ft-ban Megnevezés Bevételek aktív időbeli elhatárolása

Mérlegsor 13a

Előző év(ek) módosítása

2005.12.31.

2006.12.31.

19 354

22 613

- kihelyezések utáni kamat

5 851

7 609

- értékpapírok kamata

4 149

5 917

34

139

- derivatív ügyletek időarányos eredménye

7 839

8 065

- swap ügyletek elhatárolt árfolyamnyeresége

1 378

0

0

611

0

0

19

234

2

18

82

20

10 517

22 722

- üzemviteli költségek

250

537

- egyéb költség elhatárolás

632

1 020

3 335

0

- befektetési célú értékpapírok árfolyamkülönbözete

- swap ügyletek elhatárolt negatív valós értéke -Osztalék elhatárolás - Egyéb jutalék és díjbevételek - bérleti díj Egyéb bevételek - ügynöki jutalékok Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

13b

- korengedményes nyugdíjjal kapcsolatos aktív elhatárolás - swap értékelés aktív elhatárolása

11 684

származékos ügyletek veszteség elhatárolása

1 844

szerződésekhez kapcsolódó fizetett jutalék elhatárolás

48

6 300

7 637

Halasztott ráfordítások időbeli elhatárolása

13c

47

0

Összesen

13

29 918

45 335

II/20. Passzív időbeli elhatárolások részletezése 2006. december 31. Adatok millió Ft-ban Megnevezés Bevételek passzív időbeli elhatárolása

Mérlegsor 5a

2006.12.31.

5 633

14 485

- behajtási jutalékok

0

0

- kamat árfolyam kölönbözet+hiteldíj

1

- induló bérleti díjak elhatárolása

66

31

- EU támogatás

72

0

5 431

14 444

61

0

2

10

13 665

24 329

4 701

9 406

- alárendelt kölcsöntőke kamata

10

18

- kibocsátott kötvény kamata

58

8

- befektetési célú értékpapírok árfolyamkülönbözete

20

113

2 629

6 943

0

0

Származékos ügyletek bevételének elhatárolása Kamatbevétel elhatárolás -Egyéb bevétel Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

5b

- betétek kamata

- derivatív ügyletek elhatárolt eredménye - swap ügyletek elhatárolt pozitív valós értéke - üzemviteli költségek

3 595

4 486

- egyéb ráfordítások elhatárolása

970

1 235

-üzletszerzői jutalék

863

821

-Swap kamatráfordítás elhatárolás

819

1 299

3

3

- negatív cégérték

0

0

- egyéb halasztott bevételek

3

3

Halasztott bevételek időbeli elhatárolása

Összesen 49

Előző év(ek) eredményhatása

2005.12.31.

5c

5

19 301

0

38 817

II/21. Saját tőke változása 2006. év Adatok millió Ft-ban Saját tőke elemei Jegyzett tőke

2005.12.31 39 410

Növekedés (+)

Csökkenés (-)

14 000

0

Előző évek módosításai (±)

2006.12.31 53 410

tőkeleszállítás tőketartalék javára

0

0

Jegyzett, de még be nem fizetett tőke

0

0

Tőketartalék

10 417

- ázsió

10 417

10 417

0

0

- egyéb

0

Általános tartalék

3 503

2 261

Eredménytartalék

7 885

13 170

0

0

10 417

5 764 0

21 055

0

0

0

698

139

559

előző évi mérleg szerinti eredmény átvezetése

13 170

lekötött tartalék feloldása

Lekötött tartalék feloldás eredménytartalékkal szemben

Értékelési tartalék értékesíthető értékpapírok valós értékelési különbözete

Leányvállalati és közös vezetésű vállalkozás saját tőke v Külső tagok (más tulajdonosok részesedése

50

-323

843

20

520 4

16

Mérleg szerinti eredmény

14 012

9 494

14 012

0

9 494

Összesen

75 622

39 768

14 155

0

101 235

II/22. Lekötött tartalék jogcímei 2006. december 31.

Adatok millió Ft-ban Lekötött tartalék jogcímei Lekötött tartalék - alapítás átszervezés aktivált értéke miatt Összesen

51

2005.12.31.

2006.12.31. 0

0

0

0

0

0

III/1. Az elszámolt költségek költségnemenkénti, és az igénybevett szolgáltatások költségeinek részletezése 2006. december 31. Adatok millió Ft-ban

Elszámolt költségek

2005.12.31

Összesen: Er: 8), 9)

52

2006.12.31

Összeg

Megnevezés Anyagköltség Igénybevett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott (közvetített) szolg. értéke Eladott árúk besz. értéke Bérköltség Személyi jellegű kifizetések Bérjárulékok Értékcsökkenési leírás

Előző év(ek)mód

1 038 19 563 1 352 368 665 13 771 2 088 5 324 4 415

48 584

Igénybevett szolgáltatások

2005.12.31

56 621

Ingatlan bérleti díj Hardware/Software bérleti díj Lízing díj Egyéb bérleti díj Számítástechnikai szolgáltatás Reklám, hirdetés Oktatás Távközlési, adatátviteli, posta ktg. Társasági díj Audit, felülvizsgálat, szakértés Utazás, szállítás Szakértői díjak Pénz- és értékszállítás, vagyonvédelem Management fee Üzemeltetéssel kapcs. ráfordítások Egyéb Összesen

2006.12.31

Összeg

Megnevezés 1 211 22 689 1 974 100 0 16 477 2 747 6 728 4 695

Előző év(ek)mód

2 529 1 027 60 439 3 198 3 498 403 2 623 37 181 199 1 940 1 092 195 1 982 160

3 744 992 27 52 2 281 3 218 604 3 032 38 176 301 2 174 1 140 126 1 996 2 788

19 563

22 689

III/2. A nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételeinek és ráfordításainak részletezése 2006. december 31.

Bevételek

2005.12.31

Előző év(ek)mód

Megnevezés

2006.12.31

Összeg

Ráfordítások Megnevezés

Belkereskedelmi tevékenység

712

5 136 Belkereskedelmi tevékenység

Közvetített szolgáltatás bevételei

932

1 517 Közvetített szolgáltatás ráfordításai

Értékesített pénzügyi lízingtárgyak bevétele

6 601

Egyéb

2 649

Leányvállalatok bevételei Összesen: Er: 7a)

53

0 10 894

2005.12.31

7 985

Értékesített pénügyi lízingtárgyak nyilv.szerinti értéke

626 Egyéb ráfordítás

Előző év(ek)mód

2006.12.31

Összeg 2

3 855

1 509

1 585

6 610

7 974

0

2

8 121

13 416

2 941 Leányvállalatok ráfordításai 18 205

Összesen: Er: 10a)

III/3. Az egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeinek és ráfordításainak részletezése 2006. december 31. Bevételek

Előző év(ek)mód

2005.12.31

Megnevezés

2006.12.31

Összeg

Ráfordítások

Adatok millió Ft-ban

2005.12.31

Megnevezés

Előző év(ek)mód

2006.12.31

Összeg

Ügyfélszámla vezetéssel kapcsolatos jutalékok és díjak

8 921

9 530

Számlavezetéssel kapcsolatos jutalékok

330

504

Devizaforgalmi jutalék

1 529

1 702

Devizaforgalommal kapcsolatos jutalék

10

12

Devizaforgalom árfolyamnyeresége Bankkártya jutalékok Hitelezéssel kapcsolatos díjak, jutalékok Garanciadíjak Opciós prémium bevétel Lízing jutalék Nyugdíjpénztári jutalék

1 304 5 223 1 862 484 3 290 15 50

29 383 6 841 1 856 441 0 6 5

518 46 135 926 3 093 516 1 221

234 89 21 1 357 0 24 133 1 084

42

90

9 127

13 801

6 486 551 262

1 814 1 007 124

5 025 5 324 72

8 351 3 896 129

165

0

6 202

0

15 388

6 955

6 876 203 0

0 166

52 651

59 920

32 545

53 611

Jelzálogbanki jutalék Befektetett eszközök árfolyamnyeresége Biztosítás ügynöki jutalék Egyéb EU Kamattámogatás Valuta-deviza marge és átértékelés árfolyamnyeresége Értékpapírok/részesedések nyeresége Struktúlált betétek díja Széchenyi kártya díjbevétele

Összesen : Er: 4a), 6a)

54

Egyéb jutalék jellegű bankköltség Kártyagyártás költsége Garancia díjak Bankkártyákkal kapcsolatos jutalékok Opciós prémium ráfordítás Devizaforgalom árfolyamvesztesége Hitelezéssel kapcsolatos ráfordítások Valuta-deviza marge és átértékelés árfolyamvesztesége Közvetítői jutalék Befektetett eszközök árfolyamvesztesége Egyéb Értékpapírok/részesedések vesztesége Nyugdíjpénztári jutalék

Összesen: Er: 5a), 6b)

III/4. A befektetési szolgáltatás bevételeinek és ráfordításainak részletezése 2006. december 31. Adatok millió Ft-ban Bevételek

Előző év(ek)mód

2005.12.31

Megnevezés

Ráfordítások

2006.12.31

Összeg

Előző év(ek)mód

2005.12.31

Megnevezés

2006.12.31

Összeg

Kereskedelmi tevékenység

10 609

6 859

Kereskedelmi tevékenység

9 451

6 010

Bizományosi tevékenység

3 242

4 039

Bizományosi tevékenység

751

1 274

465

822

Kibocsátott kötvény árfolyamvesztesége

12

4

34

43

Letétkezelési, letéti őrzési és portfóliókezelési tevékenység

65

89

1 804

3

2 395

20 959

4 070

27 504

6 580

10 279

0

21 369

Forgatás célú értékpapírok valós értékelése árf vesztesége

290

6 950

Forgatás célú értékpapírok valós értékelése árf nyer

84

7

Egyéb tevékenység

342

610

Opciós díjak prémiumok bevétele

0

0

8 624

19 886

54 799

Számlavezetés bevételei Értékpapír forgalomba hozatali szerv. díj Letétkezelési, letéti őrzési és portfóliókezelési tevékenység Határidős ügyletek árfolyamnyeresége Származékos ügyletek valós értékelés bevétele

Egyéb tevékenység Összesen: Er: 4b, 6c)

55

9 004

199

615

20 507

70 265

Határidős ügyletek árfolyamvesztesége Származékos ügyletek valós értékelés ráfordítása

Opciós díjak prémiumok ráfordítása

Összesen: Er: 5b, 6d )

III/5. A rendkívüli ráfordítások és rendkívüli bevételek elszámolt tételei 2006. december 31. Adatok millió Ft-ban Rendkívüli ráfordítások

2005.12.31

2006.12.31


2005.12.31

2006.12.31

Átalakulás miatt megszűnt részesedés nyilvántartási értéke

95

0

Átalakulással létrejött társaságban szerzett részesedés bekerülési értéke

103

0

Térítés nélkül átadott eszközök értéke

2

1

Térítés nélkül átvett eszközök értéke

1

0

Véglegesen átadott pénzeszköz

0

151

Egyéb rendkívüli bevétel

1

99

Előző évek miatti Társasági adó ráfordítása

0

77

Előző évek miatti Társasági adó bevétele

0

48

Elengedett követelés leírása

0

16

Elengedett követelésre utólag befolyt bevétel

105

147

Egyéb rendkívüliráfordítás Összesen: Er: 17)

56

42

43

139

288

Összesen: Er: 16)

IV/1. A foglalkoztatott munkavállalók éves átlagos statisztikai létszáma és bérköltsége állománycsoportonként* 2006. év Munkavállalók állománycsoportonként Teljes munkaidős - szellemi - fizikai Összesen Részmunkaidős - szellemi - fizikai Összesen Nyugdíjas - szellemi - fizikai Összesen Állományon kívüli Mindösszesen

Átlagos statisztikai létszám (fő)

Bérköltség (millió Ft)

2 762 2 2 764

16 389 3 16 392

17

29

17

29 36

0

36

4

20

2 785

16 477

* A táblázat a bank és a leányvállalatok létszám és bérköltség adatait együttesen tartalmazza.

57

IV/2. Személyi jellegű egyéb kifizetések* 2006. év Adatok millió Ft-ban Megnevezés - ebből: tiszteletdíj táppénz saját személygépkocsi használat, utazási hozzájárulás reprezentáció étkezési hozzájárulás természetbeni juttatások nyugdíjpénztári hozzájárulás Egészségpénztárba történő befizetés napidíjak végkielégítés biztosítás oktatás, élelmezés egyéb Személyi jellegű egyéb kifizetések összesen ( 8ab) * A táblázat a bank és a leányvállalatok adatait együttesen tartalmazza.

58

2005.12.31 10 151 65 261 127 151 648 205 17 138 5 58 251 2 088


2006.12.31 0 148 78 271 222 172 741 281 24 3 5 76 726 2 747

IV/3.

Az Igazgatóság és a Felügyelő Bizottság tagjainak az üzleti év utáni járandóságai * 2006. év Adatok millió Ft-ban Megnevezés

Járandóság

Igazgatóság

9

628

Felügyelő Bizottság

6

0

15

628

Összesen * A táblázat az Erstebank Hungary Nyrt adatait tartalmazza

59

Járandóságban részesülők (fő)

IV/4.

Az Igazgatóság, az ügyvezetés és a Felügyelő Bizottság tagjainak folyósított kölcsönök összege 2006. december 31.

Adatok millió Ft-ban Megnevezés Nyújtott hitelek összege Összesen

60

Szerződés szerinti összeg

Fennálló tartozás

110

32

110

32

A kölcsön feltételei Az alkalmazottak részére nyújtott kölcsönök általános feltételei szerint

IV/5. Cash-flow kimutatás 2006. december 31. (Adatok millió Ft-ban) Sorszám Megnevezés 1 Kamatbevételek 2 + Egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételei (értékpapír értékvesztés visszaírás kivételével) + Egyéb bevételek (céltartalék-felhasználás és céltartaléktöbblet visszavezetésének és készlet 3 értékvesztés, valamint terven felüli leírás visszaírásának kivételével) 4 + Befektetési szolgáltatások bevételei (értékpapír értékvesztés visszaírás kivételével) 5 + Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei 6 + Osztalék bevétel 7 + Rendkívüli bevétel 8 - Kamatráfordítások 9 - Egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításai (értékpapír értékvesztés kivételével) - Egyéb ráfordítások (céltartalékképzés és készlet értékvesztés, valamint terven felüli leírás 10 kivételével) 11 - Befektetési szolgáltatások ráfordításai (értékpapír értékvesztés kivételével) 12 - Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításai 13 - Általános igazgatási költségek 14 15 16 17 18 19 20

- Rendkívüli ráfordítások (ide nem értve a tárgyévi társasági adó fizetési kötelezettség összegét) - Tárgyévi társasági adó fizetési kötelezettség - Osztalékfizetési kötelezettség Működési pénzáramlás (01-16. sorok) ± Kötelezettség állományváltozása (ha növ. +, ha csökk. -) ± Követelés állományváltozása (ha növ. -, ha csökk. +) ± Készlet állományváltozása (ha növ. -, ha csökk. +)

21 ± Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (ha növ. -, ha csökk. +) 22 ± Befektetett eszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (ha növ. -, ha csökk. +) 23 ± Beruházások (beleértve az előleget is) állományának változása (ha növ. -, ha csökk. +) 24 ± Immateriális javak állományának a változása (ha növ. -, ha csökk +) ± Tárgyi eszközök (a beruházások és a beruházásokra adott előlegek kivételével) nettó értékben 25 bekövetkezett állományváltozása (ha növ. -, ha csökk. +) 26 ± Aktív időbeli elhatárolások állományváltozása (ha növ. -, ha csökk. +) 27 ± Passzív időbeli elhatárolások állományváltozása (ha növ. +, ha csökk. -) 28 + Részvénykibocsátás az eladási árfolyamon 29 + korrábi évek 2005-ös korrekciójának hatása az általános tartalékra 30 ± a leányvállalatok konszolidációjából adódó különbözet (ha növ. +, ha csökk. -) 31 + Eredménytartalék változás 32 - Leányvállalati saját tőke változás 33 + Jogszabály alapján véglegesen kapott pénzeszközök 34 - Jogszabály alapján véglegesen átadott pénzeszközök 35 tőkeemelés 36 külső tagok részesedésének változása 37 Nettó pénzáramlás (17-33. sorok) 38 - készpénz (forint- és valutapénztár, csekkek) állományváltozása - számlapénz (az MNB-nél elhelyzett, forintban és devizában vezetett pénzforgalmi számla és éven belüli lejáratú betétszámlák, valamint a külön jogszabály alapján más hitelintézetnél forintban 39 vezetett pénzforgalmi betétszámla)állományváltozása

61

2005. 107 158 52 651

2006. 127 464 59 920

10 953 18 665 10 894 478 105 48 874 32 545

6 569 70 265 18 205 811 147 54 697 53 611

21 765 18 093 8 121 44 169

19 257 56 844 13 416 52 066

139 5 694 3 373 18 131 330 689 -261 146 -581

288 6 299 8 581 18 322 282 484 -313 317 -7 686

7 535

-43 732

-46 680

-20 909

-25 -1 382

-566 -2 106

86 9 143 -11 861 0 0 -436 -1 379 323 0 -200

-9 495 -15 417 19 516 0

42 217 1 368

0 -843 843 0 0 14 000 -4 -78 910 229

40 849

-79 139

IV/6.

Az Erste Bank Hungary Rt. képviseletére jogosult személyek adatai, akik az éves beszámoló aláírására kötelezettek 2006. december 31.

Név

Lakcím

Papp Edit

1028. Budapest, Kertváros u. 41.

Udvardi Jánosné

1148. Budapest, Lengyel u. 34-36/3

A cégcsoport konszolidált beszámolójának összeállítója Azon vállalkozás neve és székhelye, amely összeállítja a nemzetközi Erste csoport konszolidált beszámolóját. A beszámoló a székhelyen tekinthető meg.

62

Név: Erste Bank der Oesterreichischen Sparkassen AG Székhely: Austria, Bécs, 1010. Graben 21.

IV/7.

Banki részvények száma és névértéke típusonként 2006. december 31. Megnevezés

Névre szóló részvény

Névérték (Ft-ban) 2005.12.31

2006.12.31

1

1

Darab 2005.12.31

2006.12.31

39.409.541.971 53 409 541 971

Érték (millió Ft-ban) 2005.12.31

2006.12.31

39.410

53 410

Megjegyzés: A Bank alaptőkéje 53.409.541.971 Ft (ötvenhárom milliárd négyszázkilenc millió ötszáznegyvenegy ezer kilencszázhetvenegy forint kizárólag pénzbeli hozzájárulás, amely 53.409.188.429 (ötvenhárom milliárd négyszázkilenc millió száznyolcvannyolc ezer négyszázhuszonkilenc darab, egyenként 1 Ft (egy forint) névértékű névreszóló törzsrészvényből, és 353.542 (háromszázötvenhárom ezer ötszáznegyvenkettő) darab, egyenként 1 Ft (egy forint) névértékű névreszóló osztalékelsőbbségi részvényből áll. A részvények dematerializált értékpapírok.

63

IV/8. Saját és idegen tulajdonú értékpapírok állományára vonatkozó információk 2006. december 31. Teljes értékpapír állomány üzletrészek nélkül, névértéken saját tulajdonú értékpapírok nem saját tulajdonú értékpapírok

Saját tulajdonú papírok könyv szerinti értéke: ebből forgatási célú értékpapír: Saját tulajdonú értékpapírok hely szerint, névértéken ebből a Keler Rt. őrzésében: ebből saját őrzésben tárolt (fizikai): ebből idegen helyen tárolt: Idegen tulajdonú értékpapírok hely szerint, névértéken ebből a Keler Rt. őrzésében: ebből saját őrzésben tárolt (fizikai): ebből idegen helyen tárolt:

64

tőzsdén jegyzett 203 367 377 907

Adatok millió Ft-ban tőzsdén kívül jegyzett 50 181 467 645

forintban denominált 238 741 73 851 235 383 231 153 1 801 2 429 843 234 714 205 66 120 61 609

Adatok millió Ft-ban devizában denominált 15 914 0 15 941 13 418 0 2 523 2 345 1 259 2 085

IV/9. Valós értékelés értékelési különbözetei 2006. december 31. Származékos ügyletek Ügylet típus - futures - forward - margin - FRA - swap - opció - IRS* Összesen

Pozitív valós érték 2005.12.31

2006.12.31

286 466 332 272 5 430 3 829 388 11 003

Kereskedési célú értékpapírok Államkötvények Diszkont kincstrárjegyek Állampapírok összesen: Egyéb hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

Értékesíthető értékpapírok

15 222 8 802 24 024 10

2006.12.31

785 198 806 355 3 335 3 830 696 10 005

2005.12.31

594 62 3 040 590 11 684 4 511 638 21 119

Valós érték

2006.12.31

2005.12.31

54 049 12 381 66 430 120

Könyv szerinti érték 2005.12.31

Befektetési jegy

2005.12.31

433 98 456 391 12 825 4 511 5 159 23 873

Könyv szerinti érték 2005.12.31

Adatok millió Ft-ban Jövőbeni cash-flow

Negatív valós érték

2005.12.31

54 175 12 337 66 512 120

Valós érték

2006.12.31

2005.12.31

-449 129 -2 917 -199 1 751 0 11 529 9 844 Adatok millió Ft-ban Értékelés elszámolása (eredmény/értékelési tartalék)

Értékelési különbözet

2006.12.31

15 237 8 793 24 030 10

2006.12.31

-1 326 721 -941 -84 3 709 0 3 364 5 443

2006.12.31

15 -9 6 0

2005.12.31

126 Eredmény -44 Eredmény 82 0

Adatok millió Ft-ban Értékelés elszámolása

Értékelési különbözet

2006.12.31

2005.12.31

2006.12.31

Eredmény Eredmény

2006.12.31

2005.12.31

2006.12.31

0

0

0

0

0

0

Államkötvény

22 244

11 257

22 942

11 596

698

439

értékelési tartalék értékelési tartalék

Egyéb kötvény Összesen

15 22 259

10 910 22 167

15 22 957

11 030 22 626

0 698

120 559

értékelési tartalék értékelési tartalék

65

KONSZOLIDÁLT ÉVES BESZÁMOLÓ Budapest, április 27

Recommend Documents