Komentář k hospodaření organizace v roce 2013

Komentář k hospodaření organizace v roce 2013

Příspěvková organizace Základní škola Klatovy, Čapkova ul. 126 byla zřízena 1.7.2000. Postupně se rozšířila o školní sportovní halu (11/2003) a školní jídelnu v Hálkově ul. (1/2005). Hlavní činností organizace je poskytování základního vzdělávání dle zákona č.561/2004 Sb. Budova základní školy a budova školní sportovní haly (včetně venkovního sportoviště) je organizaci předána do hospodaření formou výpůjčky, majitelem budovy školní jídelny je Město Klatovy a provozovatelem Správa nemovitostí Klatovy (roční nájem cca 230 000,- Kč). Finanční prostředky, které má škola k dispozici, jsou tvořeny jednak příspěvkem na provoz od zřizovatele a jednak příspěvkem na mzdy a ostatní neinvestiční náklady od MŠMT. Dalším zdrojem příjmů jsou finance v projektu EU peníze školám. V roce 2013 byla dotace dočerpána a uzavřena. V rámci tohoto projektu získala škola celkem 2 423 611,- Kč. Tyto finanční prostředky byly použity pro vybavení školy interaktivní technikou, nákup výukových programů a na odměny pro pedagogy, kteří se podíleli na vytváření digitálních učebních materiálů. V roce 2013 škola také získala finanční prostředky v rámci dotačního titulu „Podpora preventivních aktivit a výchovy k toleranci v roce 2013“ ve výši 10.000,- Kč. Další příjem tvořila částka ve výši 20 000,- Kč, kterou škola získala v rámci projektu eBezpečnost. Se souhlasem zřizovatele provozujeme ve všech střediscích i doplňkovou činnost: v budově školy jsou pronajímány nebytové prostory pro potřeby bufetu, sportovní hala je využívána různými složkami a dlouhodobé smlouvy o pronájmu jsou uzavřeny na provozování fitcentra a bufetu. Školní jídelna poskytuje stravování cizím strávníkům a zajišťuje jednorázové akce. Od září 2013 byly do doplňkové činnosti zařazeny také kroužky. Doplňková činnost je zisková, příjmy jsou použity na financování nákladů hlavní činnosti. Na začátku roku 2013 ještě probíhaly opravy, které souvisely s havárií vody ze září 2012. V rámci těchto oprav byla provedena výměna lina, obkladačské práce a malování v hodnotě cca 130 000,- Kč. Další opravy na všech střediscích zahrnovaly nutnou provozní údržbu budov a zařízení, např. opravu topení ZŠ (49 928,- Kč), opravu konvektomatu, myček a kotle v ŠJ ( 87 586,- Kč). Ve školní sportovní hale byla provedena generální oprava sprch (94 498,- Kč). Tato oprava byla z rozhodnutí zřizovatele pokryta z investičního fondu školy. Mezi nejvýznamnější položky účtu 518 – služby patří kromě nákupu výukového software, které bylo financováno z dotace EU (124 139,- Kč), především náklady na spoje, školení zaměstnanců, stočné, svoz odpadů, revize a nájemné za ŠJ.

Významnou položku nákladů tvoří odpočet DPH. Škola je plátcem DPH ze zákona a z důvodu příspěvkového hospodaření si musí nárok na uplatnění odpočtu DPH krátit. Neuplatněný odpočet je součástí nákladů organizace.

Hospodářský výsledek 2013: Hlavní činnost

444,14 Kč

Doplňková činnost

40 598,80 Kč

Celkem

41 042,94 Kč

PaedDr. Dana Martinková, Ph.D. ředitelka školy

Rozpočet organizace - organizace celkem ( v tis. Kč)

Náklady organizace

(účty)

Spotřeba materiálu Spotřeba energie celkem

501

skutečnost 2010

skutečnost 2011

předp. 2012

návrh 2013

4510

3683

3643

3910

2600

2567

2766

2773

1009

980

1070

1040

341

413

406

363

z toho: elektrická energie z toho: plyn

502

z toho: voda 130

156

210

155

502

1120

1018

1080

1215

Opravy a udržování

511

971

805

555

700

Cestovné

512

40

39

60

18

Náklady na reprezentaci

513 1059

944

880

980

231

231

230

230

z toho: teplo

Ostatní služby celkem

518 z toho: nájemné zřizovateli

Mzdové náklady

521

13457

14197

13090

15040

Zákonné sociální pojištění

524

4520

4765

4415

5038

Zák. a ost. sociální náklady

525-8

409

334

294

190

Daně a poplatky

531-8

2

2

Pokuty a penále

541-2

Jiné ostatní náklady

543-8

397

416

225

215

551

97

105

120

102

Odpisy DHM a DNHM Ostatní náklady

552-7

Finanční náklady Náklady na nenezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost.

562-9

5

2

349

571-2

Vnitropodnikové náklady Náklady celkem

28062

skutečnost 2010

27857

skutečnost 2011

26053

29317

Výnosy organizace

(účty)

předp. 2012

návrh 2013

Výnosy z činnosti

601-649

5730

5002

Finanční výnosy

662-669

16

14

Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF

671-2

22571

22844

20983

23780

z toho příspěvek na provoz od zřizovatele

672

3598

3553

3553

3553

28317

27860

26053

29317

255

3

0

0

255

3

0

0

5050

5527

20

10

Vnitropodnikové výnosy Výnosy celkem

Výsledek hospodaření před zdaněním Daň z příjmů Výsledek hospodaření po zdanění

591,5

TAB č. 1

Rozpočet organizace - hlavní činnost celkem ( v tis. Kč)

Náklady organizace

(účty)


501

skutečnost 2010

skutečnost 2011

skutečnost 2012

návrh 2013

3531

2804

2938

2770

1929

1949

2030

2150

684

722

784

740

141

187

101

160


502

z toho: voda 84

115

111

105

502

1021

925

1034

1145


511

856

586

1017

515

Cestovné

512

40

39

36

18


513 919

765

843

790

231

172

176

180

z toho: teplo



Mzdové náklady

521

12959

13752

14668

14440


524

4387

4646

4795

4858


525-8

403

331

286

185

Daně a poplatky

531-8

Pokuty a penále

541-2


543-8

392

400

173

205

551

61

66

61

52

138

347


552-7


562-9

4

571-2


25477

skutečnost 2010

25338

skutečnost 2011

26989

skutečnost 2012

26330

Výnosy organizace

(účty)

Výnosy z činnosti

601-649

2646

2330

Finanční výnosy

662-669

16

14


671-2

22571

22844

23477

23780


672

3598

3553

3553

3553

25233

25188

26833

26330

-243

-150

-157

0

-243

-150

-157

0

3343

návrh 2013 2540

13

10



591,5

TAB č. 1 (2)

Rozpočet organizace - hlavní činnost ZŠ( v tis. Kč)

Náklady organizace

(účty)


501

skutečnost 2010

skutečnost 2011

skutečnost 2012

návrh 2013

1708

897

557

350

1101

996

1183

1230

317

292

329

300

1

1

1

0


502

z toho: voda 25

27

31

30

502

759

676

822

900


511

721

309

621

300

Cestovné

512

40

39

35

18


513 501

429

488

450

z toho: teplo



Mzdové náklady

521

11781

12621

13608

13300


524

3987

4262

4435

4470


525-8

331

294

232

140

Daně a poplatky

531-8

Pokuty a penále

541-2


543-8

375

382

551

4

4


552-7


562-9

4 151

180

2

0

95

342

571-2


20549

skutečnost 2010

20233

skutečnost 2011

21411

skutečnost 2012

20780

Výnosy organizace

(účty)

Výnosy z činnosti

601-649

675

265

Finanční výnosy

662-669

9

8


671-2

19624

19811

20541

20595


672

2300

2083

2092

1948

20309

20084

21287

20780

-240

-149

-124

0

-240

-149

-124

0

737

návrh 2013 180

9

5



591,5

TAB č. 1 (3)

Rozpočet organizace - hlavní činnost sportovní hala ( v tis. Kč)

Náklady organizace

(účty)


501

skutečnost 2010

skutečnost 2011

skutečnost 2012

návrh 2013

30

16

8

5

252

337

202

260

109

148

103

100

133

177

89

150

11

12

10

10

65

180

295

100

75

63

64

60


502

z toho: voda z toho: teplo

502


511

Cestovné

512


513



Mzdové náklady

521

137

143

135

140


524

47

48

46

48


525-8

3

2

1

2

Daně a poplatky

531-8

Pokuty a penále

541-2


543-8 15

20

15

15

Odpisy DHM a DNHM

551

Ostatní náklady

552-7


562-9

5

571-2


624

Výnosy organizace

(účty)

Výnosy z činnosti

601-649

Finanční výnosy

662-669

Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF z toho příspěvek na provoz od zřizovatele

skutečnost 2010

809

skutečnost 2011

771

630

skutečnost 2012

návrh 2013

250

90

671-2

622

808

522

540

672

435

616

339

405

622

808

772

630

-2

-1

1

0

-2

-1

1

0



591,5

Komentář: předpokládané náklady na opravy jsou navýšené z důvodu plánované opravy omítky sportovní haly.

TAB č. 1 (4)

Rozpočet organizace - hlavní činnost ŠJ ( v tis. Kč)

Náklady organizace

(účty)


501

skutečnost 2010

skutečnost 2011

skutečnost 2012

návrh 2013

1793

1891

2373

2415

576

617

644

660

258

292

352

340

7

15

11

10


502

z toho: voda 49

61

70

65

502

262

249

212

245


511

70

97

102

115

Cestovné

512


513 343

273

291

280

231

172

176

180

z toho: teplo



Mzdové náklady

521

1040

988

925

1000


524

354

336

314

340


525-8

69

35

53

43

Daně a poplatky

531-8

Pokuty a penále

541-2


543-8

17

17

22

25

551

41

42

43

37

39

5


552-7


562-9 571-2


4303

skutečnost 2010

4296

skutečnost 2011

4807

4920

skutečnost 2012

Výnosy organizace

(účty)

Výnosy z činnosti

601-649

1971

2066

Finanční výnosy

662-669

6

6

671-2

2326

2224

2414

2645

672

863

854

1122

1200

4303

4296

4774

4920

5

0

-33

0

5

0

-33

0

Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF z toho příspěvek na provoz od zřizovatele

2356

návrh 2013 2270

4

5



591,5

Komentář: úspora u účtu 518 - ostatní služby je vytvořena převedením příslušné části nájmu za ŠJ do nákladů doplňkové činnosti

TAB č. 1 (5)

Rozpočet organizace - doplňková činnost celkem ( v tis. Kč)

Náklady organizace

(účty)


501

skutečnost 2010

skutečnost 2011

předp. 2012

návrh 2013

979

879

1102

1140

671

618

733

623

324

258

330

300

201

226

243

203


502

z toho: voda 46

41

80

50

502

99

93

80

70


511

115

219

145

185

Cestovné

512


513 140

179

207

190

59

57

57

z toho: teplo



Mzdové náklady

521

499

445

550

600


524

133

119

185

180


525-8

6

3

12

5

Daně a poplatky

531-8

2

2

5

2

Pokuty a penále

541-2


543-8

5

16

5

10

551

36

39

56

50


552-7


562-9

2

571-2


2586

Výnosy organizace

(účty)

Výnosy z činnosti

601-649

Finanční výnosy

662-669


671-2


672

skutečnost 2010

2519

skutečnost 2011

3000

2987

předp. 2012

návrh 2013

3084

2672

3000

2987

3084

2672

3000

2987

498

153

0

0

498

153

0

0



591,5

TAB č. 1 (6)

Rozpočet organizace - doplňková činnost sportovní hala ( v tis. Kč)

Náklady organizace

(účty)


501

skutečnost 2010

skutečnost 2011

předp. 2012

návrh 2013

21

5

32

40

446

432

480

430

219

182

200

200

198

224

240

200

28

26

40

30

79

167

100

140

89

38

100

130


502

z toho: voda z toho: teplo

502


511

Cestovné

512


513



Mzdové náklady

521

208

153

200

250


524

61

36

66

60


525-8

2

1

2

2

Daně a poplatky

531-8

Pokuty a penále

541-2


543-8 20

19

20

15

926

851

1000

Odpisy DHM a DNHM

551

Ostatní náklady

552-7


562-9 571-2


Výnosy organizace

(účty)

Výnosy z činnosti

601-649

Finanční výnosy

662-669


671-2


672

skutečnost 2010

skutečnost 2011

1067

předp. 2012

návrh 2013

1147

899

1000

1067

1147

899

1000

1067

296

48

0

0

296

48

0

0



591,5

TAB č. 1 (7)

Rozpočet organizace - doplňková činnost ŠJ ( v tis. Kč)

Náklady organizace

(účty)


501

skutečnost 2010

skutečnost 2011

předp. 2012

návrh 2013

958

874

1070

1100

225

186

253

193

105

76

130

100

2

3

3

3


502

z toho: voda 18

14

40

20

502

99

93

80

70


511

37

52

45

45

Cestovné

512


513 50

141

107

60

59

57

57

z toho: teplo



Mzdové náklady

521

291

292

350

350


524

72

83

119

120


525-8

4

2

10

3

Daně a poplatky

531-8

2

2

5

2

Pokuty a penále

541-2


543-8

5

16

5

10

551

16

20

36

35


552-7


562-9

2

571-2


1660

Výnosy organizace

(účty)

Výnosy z činnosti

601-649

Finanční výnosy

662-669


671-2


672

skutečnost 2010

1668

skutečnost 2011

2000

1920

předp. 2012

návrh 2013

1937

1773

2000

1920

1937

1773

2000

1920

277

105

0

0

277

105

0

0



591,5

TAB č. 1 (8)

ROZBOR HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE Základní škola Klatovy, Čapkova ul. 126 za rok 2013 Adresa organizace: IČ: Tel. a fax. spojení Mail. spojení Ředitel /ka rganizace: Zástupce (-ci) ředitele/ky organizace:

Čapkova ul. 126, 339 49 Klatovy 70825912 376313353, 376322661 [email protected]

Poslední zařazení do škol. rejstříku:

PaedDr. Dana Martinková, Ph.D. Mgr. Alena Virtová Mgr. František Šenkýř 27.4.2009

Seznam pracovišť - středisek

(u ZŠ a MŠ dle rozhodnutí o zařazení do škol. Rejstříku)

Pracoviště - středisko

Adresa Čapkova ul. 126, Klatovy Čapkova ul. 136, Klatovy Hálkova ul. 134, Klatovy

základní škola školní sportovní hala školní jídelna

Součásti školy název součásti základní škola školní družina

(pro ZŠ a MŠ)

517 172

počet tříd - oddělení 23 6

počet přepočtených pedagog.pracovníků 36,154 4,39

žáci

zaměstnanci školy

ostatní - cizí strávníci

482

51

119

79 893

7 750

26 635

počet žáků

Školní jídelna: počet zapsaných strávníků počet uvařených a vydaných obědů

Počet hodin v tělocvičně HČ - počet hodin

DČ - počet hodin

Celkem

% využití pro DČ

1 102

1 318

2 420

54,5

Přehled ekonomických výsledků organizace za rok 2013 - CELKEM (v tis. Kč)

Náklady organizace CELKEM Spotřeba materiálu Spotřeba energie celkem

(účty) 501

z toho: elektrická energie z toho: plyn z toho: voda z toho: topení Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby celkem z toho: nájemné zřizovateli Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Zákonné a ostatní sociální náklady Daně a poplatky Pokuty a penále Jiné ostatní náklady Odpisy dlouhodobého majetku Ostatní náklady Dotace EU - čerpání Finanční náklady Náklady na transfery Vnitropodnikové náklady Náklady celkem

Výnosy organizace CELKEM

502

511 512 513 518 521 524 525-8 531-9 541-2 543-9 551 552-8 558 561-9 571-2

(účty)

Výnosy z činnosti 601-649 Finanční výnosy 662-669 Dotace EU 672 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 z toho příspěvek na provoz od zřizovatele 672 Vnitropodnikové výnosy Výnosy celkem

Výsledek hospodaření před zdaněním Daň z příjmů

Plán 2013

Skutečnost rok 2013

% (sk/pl)



3 910 2 773 1 040 363 155 1 215 700 18

3947,97 2765,9 1 032,47 365,23 145,63 1 222,56 708,83 16,1

100,97% 99,74% 99,23% 100,61% 93,95% 100,62% 101,26% 89,44%

3787,77 2752,03 1122,55 370,06 160,96 1098,46 1166,97 36,09

3682,60 2566,92 989,79 419,37 139,47 1018,28 805,36 38,81

980 230 15 040 5 038 190 2

994,1 230,97 15289,66 5075,8 178 1,25

101,44% 100,42% 101,66% 100,75% 93,68% 62,50%

944,26 230,97 14196,91 4764,82 333,75 2,40

215 102 139 210

213 98,82 142,29 210

99,07% 96,88% 102,36% 100,00%

1071,40 238,43 15259,14 4966,39 294,24 1,96 4,40 180,99 120,69 150,76

29317,00

29641,72

101,11%

29792,83

27856,96

Skutečnost rok 2012 6236,61 12,53

Skutečnost rok 2011 5002,06 14,08

23477,15 3553,00

22843,72 3553,00

29726,29

27859,86

415,32 105,81

5527,00 10,00 210,00 23570,00 3553,00

Skutečnost rok 2013 5656,80 5,66 210,00 23810,30 3553,00

29317,00

29682,76

0,00

41,04

-66,54

2,90

0,00

41,04

-66,54

2,90

Plán 2013

% (sk/pl) 102,35% 56,60% 100,00% 101,02% 100,00% 101,25%

591,5

Výsledek hospodaření po zdanění

Vyčíslení jednotlivých položek účtu 518 spoje školení stočné odpady revize nájemné

Základní škola Klatovy, Čapkova

76 764,76 954,123 904,59 559,93 159,230 970,-

Výsledky - celkem

Přehled ekonomických výsledků organizace za rok 2013 - hlavní činnost (v tis. Kč)

Náklady organizace - hlavní činnost Spotřeba materiálu Spotřeba energie celkem z toho: elektrická energie z toho: plyn z toho: voda z toho: topení Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby celkem z toho: nájemné zřizovateli Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Zákonné a ostatní sociální náklady Daně a poplatky Pokuty a penále Jiné ostatní náklady Odpisy dlouhodobého majetku Ostatní náklady Dotace EU - čerpání Finanční náklady Náklady na transfery Vnitropodnikové náklady Náklady celkem

(účty) 501

502

511 512 513 518 521 524 525-8 531-9 541-2 543-9 551 552-8 558 561-9 571-2

Plán 2013


Skutečnost % (sk/pl) rok 2013



2770 2150 740 160 105 1145 515 18

2785,39 2153,94 741,49 156,95 103,25 1152,24 515,65 16,10

100,56% 100,14% 100,20% 98,12% 98,33% 100,63% 100,13% 89,44%

2938,17 2029,89 784,42 100,75 110,64 1034,08 1016,60 36,09

2803,82 1948,77 721,77 187,35 114,45 925,21 586,43 38,81

790 180 14440 4858 185

799,66 172,65 14719,05 4915,17 173,74

101,22% 95,92% 101,93% 101,18% 93,91%

843,33 176,11 14668,36 4795,01 285,76

764,86 172,07 13751,81 4646,13 330,74

4,40 172,83 60,64 138,26

399,85 66,58

26989,34

25337,80



205 52 137 210

202,43 49,72 140,74 210,00

98,75% 95,62% 102,73% 100,00%

26330

26681,59

101,33%


Výnosy organizace - hlavní činnost

(účty)

Plán 2013

Výnosy z činnosti Finanční výnosy Dotace EU Výnosy z transferů z toho příspěvek na provoz od zřizovatele Vnitropodnikové výnosy Výnosy celkem

601-649 661-669 672 671-2 672

2540 10 210 23570 3553

2656,07 5,66 210,00 23810,30 3553,00

104,57% 56,60% 100,00% 101,02% 100,00%

3342,84 12,53

2330,33 14,08

23477,15 3553,00

22843,72 3553,00

26330

26682,03

101,33%

26832,52

25188,13


0,00 Kč

0,44

-156,82

-149,67

0,00 Kč

0,44

-156,82

-149,67

591,5

Přehled ekonomických výsledků organizace za rok 2013 - hlavní činnost (v tis. Kč) - středisko : základní škola

Náklady organizace - hlavní činnost Spotřeba materiálu Spotřeba energie celkem z toho: elektrická energie z toho: plyn z toho: voda z toho: topení Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby celkem z toho: nájemné zřizovateli Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Zákonné a ostatní sociální náklady Daně a poplatky Pokuty a penále Jiné ostatní náklady Odpisy dlouhodobého majetku Ostatní náklady Dotace EU - čerpání Finanční náklady Náklady na transfery Vnitropodnikové náklady Náklady celkem

(účty) 501 502

511 512 513 518 521 524 525-8 531-9 541-2 543-9 551 552-8 558 571-2

Plán 2013




Skutečnost rok 2011 896,78 995,52 291,56 0,94 26,69 676,33 308,80 38,64

350,00 1230,00 300,00 0,00 30,00 900,00 300,00 18,00

354,27 1235,22 305,97 0,00 26,42 902,84 301,06 16,10

101,22% 100,42% 101,99% 88,07% 100,32% 100,35% 89,44%

557,34 1183,06 329,19 0,83 31,27 821,77 620,41 35,48

450,00

464,64

103,25%

488,29

429,59

13300,00 4470,00 140,00

13687,09 4567,47 135,91

103,69% 102,18% 97,08%

13608,08 4434,57 231,89

12621,30 4261,81 293,88

4,40 150,80 2,36 94,54

382,79 4,23

21411,22

20233,34



180,00

177,95

98,86%

132,00 210,00

136,11 210,00

103,11% 100,00%

20780,00

21285,83

102,43%



(účty)

Plán 2013

Výnosy z činnosti Finanční výnosy Dotace EU Výnosy z transferů z toho příspěvek na provoz od zřizovatele Vnitropodnikové výnosy Výnosy celkem

601-649 661-669 672 671-2 672

180,00 5,00 210,00 20385,00 1948,00

204,12 1,30 210,00 20852,81 2013,00

113,40% 26,00% 100,00% 102,29% 103,34%

737,26 8,86

264,78 7,79

20541,15 2092,00

19811,22 2083,00

20780,00

21268,23

105,10%

21287,27

20083,79


0,00 Kč

-17,60

-123,95

-149,55

0,00 Kč

-17,60

-123,95

-149,55

591,5

Přehled ekonomických výsledků organizace za rok 2013 - hlavní činnost (v tis. Kč) - středisko: školní sportovní hala

Náklady organizace - hlavní činnost Spotřeba materiálu Spotřeba energie celkem z toho: elektrická energie z toho: plyn z toho: voda Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby celkem z toho: nájemné zřizovateli Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Zákonné a ostatní sociální náklady Daně a poplatky Pokuty a penále Jiné ostatní náklady Odpisy dlouhodobého majetku Ostatní náklady Finanční náklady Náklady na transfery Vnitropodnikové náklady Náklady celkem

(účty) 501 502 511 512 513 518 521 524 525-8 531-9 541-2 543-9 551 552-8 561-9 571-2

Plán 2013





5,00 260,00 100,00 150,00 10,00 100,00

3,08 257,65 100,40 147,92 9,33 97,08

61,60% 99,09% 100,40% 98,61% 93,30% 97,08%

7,91 202,41 103,46 89,10 9,85 294,59

16,44 336,76 147,91 177,42 11,43 180,40

60,00

59,50

99,17%

63,54

62,69

140,00 48,00 2,00

137,43 47,23 1,49

98,16% 98,39% 74,50%

135,40 46,03 1,35

142,57 48,47 1,43

15,00

12,96

86,40%

14,82 4,58

19,89

630,00

616,43

97,84%

770,63

808,65





(účty)

Plán 2013

Výnosy z činnosti - čerpání fondů Finanční výnosy Výnosy z transferů z toho příspěvek na provoz od zřizovatele Vnitropodnikové výnosy Výnosy celkem

601-649 661-669 671-2 672

90,00

94,50

105,00%

249,49

540,00 405,00

506,15 320,00

93,73% 79,01%

522,00 339,00

808,50 616,00

630,00

600,65

95,34%

771,49

808,50


0,00 Kč

-15,78

0,86

-0,15

0,00 Kč

-15,78

0,86

-0,15

591,5

Přehled ekonomických výsledků organizace za rok 2013 - hlavní činnost (v tis. Kč) - středisko: školní jídelna

Náklady organizace - hlavní činnost Spotřeba materiálu Spotřeba energie celkem z toho: elektrická energie z toho: plyn z toho: voda z toho: topení Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby celkem z toho: nájemné zřizovateli Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Zákonné a ostatní sociální náklady Daně a poplatky Pokuty a penále Jiné ostatní náklady Odpisy dlouhodobého majetku Ostatní náklady Finanční náklady Náklady na transfery Vnitropodnikové náklady Náklady celkem

(účty) 501 502

511 512 513 518 521 524 525-8 531-9 541-2 543-9 551 552-8 561-9 571-2

Plán 2013





2415,00 660,00 340,00 10,00 65,00 245,00 115,00

2428,04 661,06 335,13 9,03 67,50 249,40 117,50

100,54% 100,16% 98,57% 90,30% 103,84% 101,80% 102,17%

2372,92 644,42 351,77 10,82 69,52 212,31 101,60 0,61

1890,60 616,49 292,29 14,73 60,59 248,88 97,24 0,18

280,00 180,00 1000,00 340,00 43,00

275,52 172,65 894,53 300,47 36,34

98,40% 95,92% 89,45% 88,37% 84,51%

291,49 176,11 924,88 314,41 52,52

272,58 172,07 987,93 335,84 35,44

25,00 37,00 5,00

24,48 36,75 4,63

97,92% 99,32% 92,60%

22,03 43,46 39,14

17,06 42,46

4920,00

4779,33

97,14%

4807,48

4295,82





(účty)

Plán 2013

Výnosy z činnosti Finanční výnosy Výnosy z transferů z toho příspěvek na provoz od zřizovatele Vnitropodnikové výnosy Výnosy celkem

601-649 661-669 671-2 672

2270,00 5,00 2645,00 1200,00

2357,45 4,36 2451,34 1220,00

103,85% 87,20% 92,66% 101,67%

2356,09 3,67 2414,00 1122,00

2065,55 6,30 2224,00 854,00

4920,00

4813,15

97,82%

4773,76

4295,85


0,00 Kč

33,83

-33,72

0,03

0,00 Kč

33,83

-33,72

0,03

591,5


Přehled ekonomických výsledků organizace za rok 2013 - doplňková činnost (v tis. Kč)

Náklady organizace - doplňková činnost Spotřeba materiálu Spotřeba energie celkem z toho: elektrická energie z toho: plyn z toho: voda z toho: topení Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby celkem z toho: nájemné zřizovateli Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Zákonné a ostatní sociální náklady Daně a poplatky Pokuty a penále Jiné ostatní náklady Odpisy dlouhodobého majetku Ostatní náklady Finanční náklady Náklady na transfery Vnitropodnikové náklady Náklady celkem

(účty) 501 502

511 512 513 518 521 524 525-8 531-9 541-2 543-9 551 552-8 561-9 571-2

Plán 2013


% (sk/pl)



1140,00 623,00 300,00 203,00 50,00 70,00 185,00

1162,58 611,96 290,98 208,28 42,38 70,32 193,18

101,98% 98,23% 96,99% 102,60% 84,76% 100,46% 104,42%

849,60 722,14 338,13 269,31 50,32 64,38 150,38

878,78 618,15 258,03 226,28 40,76 93,07 218,93

190,00 57,00 600,00 180,00 5,00 2,00

194,44 58,32 570,61 160,63 4,26 1,25

102,33% 102,31% 95,10% 89,24% 85,20% 62,50%

228,07 62,32 590,78 171,37 8,48 1,96

179,40 58,90 445,10 118,69 3,01 2,40

10,00 50,00 2,00

10,57 49,11 1,54

105,70% 98,22% 77,00%

8,16 60,05 12,50

15,47 39,23

2987,00

2960,13

99,10%

2803,49

2519,16

Výnosy organizace - doplňková činnost

(účty)

Plán 2013


% (sk/pl)



Výnosy z činnosti Finančníz výnosy Výnosy nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF z toho příspěvek na provoz od zřizovatele Vnitropodnikové výnosy Výnosy celkem

601-649 662-669 671-2 672

2987,00

3000,73

100,46%

2893,77

2671,73

2987,00

3000,73

100,46%

2893,77

2671,73

0,00

40,60

90,28

152,57

0,00

40,60

90,28

152,57


591,5


Přehled ekonomických výsledků organizace za rok 2013 - doplňková činnost (v tis. Kč) - středisko: školní sport. hala

Náklady organizace - doplňková činnost Spotřeba materiálu Spotřeba energie celkem z toho: elektrická energie z toho: plyn z toho: voda Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby celkem z toho: nájemné zřizovateli Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Zákonné a ostatní sociální náklady Daně a poplatky Pokuty a penále Jiné ostatní náklady Odpisy dlouhodobého majetku Ostatní náklady Finanční náklady Náklady na transfery Vnitropodnikové náklady Náklady celkem

(účty) 501 502 511 512 513 518 521 524 525-8 531-9 541-2 543-9 551 552-8 561-9 571-2

Plán 2013


% (sk/pl)



40,00 430,00 200,00 200,00 30,00 140,00

40,68 424,64 194,88 206,08 23,67 145,77

101,70% 98,75% 97,44% 103,04% 78,90% 104,12%

12,49 545,45 247,99 265,94 31,52 104,33

5,26 432,08 181,85 223,74 26,49 166,77

130,00

134,37

103,36%

125,14

38,23

250,00 60,00 2,00

250,48 59,67 1,12

100,19% 99,45% 56,00%

232,39 72,71 1,17

152,80 35,41 1,01

15,00

15,54

103,60%

24,18 3,32

19,11

1067,00

1072,26

95,53%

1121,18

850,67


(účty)

Plán 2013


% (sk/pl)




601-649 662-669 671-2 672

1067,00

1089,75

102,13%

1143,33

898,89

1067,00

1089,75

102,13%

1143,33

898,89

0,00

17,49

22,15

48,22

0,00

17,49

22,15

48,22


591,5


Přehled ekonomických výsledků organizace za rok 2013 - doplňková činnost (v tis. Kč) - středisko: školní jídelna

Náklady organizace - doplňková činnost Spotřeba materiálu Spotřeba energie celkem z toho: elektrická energie z toho: plyn z toho: voda z toho: topení Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby celkem z toho: nájemné zřizovateli Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Zákonné a ostatní sociální náklady Daně a poplatky Pokuty a penále Jiné ostatní náklady Odpisy dlouhodobého majetku Ostatní náklady Finanční náklady Náklady na transfery Vnitropodnikové náklady Náklady celkem

(účty) 501 502

511 512 513 518 521 524 525-8 531-9 541-2 543-9 551 552-8 561-9 571-2

Plán 2013


% (sk/pl)



1100,00 193,00 100,00 3,00 20,00 70,00 45,00

1121,90 187,33 96,09 2,20 18,71 70,32 47,41

101,99% 97,06% 96,09% 73,33% 93,55% 100,46% 105,35%

837,11 176,69 90,14 3,37 18,80 64,38 46,05

873,52 186,06 76,18 2,54 14,27 93,07 52,16

60,00 57,00 350,00 120,00 3,00 2,00

60,07 58,32 320,13 100,96 3,15 1,25

100,12% 66,86% 91,46% 84,13% 105,00% 62,50%

102,93 62,32 358,38 98,65 7,31 1,96

141,17 58,90 292,30 83,28 2,00 2,40

10,00 35,00 2,00

10,57 33,57 1,54

105,70% 95,91% 77,00%

8,16 35,87 9,18

15,47 20,12

1920,00

1887,88

98,33%

1682,29

1668,48


(účty)

Plán 2013


% (sk/pl)




601-649 662-669 671-2 672

1920,00

1910,98

99,53%

1750,44

1772,85

1920,00

1910,98

99,53%

1750,44

1772,85

0,00

23,10

68,15

104,37

0,00

23,10

68,15

104,37


591,5

Doplňující informace k účetní závěrce příspěvkové organizace za rok 2013 Zásoby

Stav k 1.1.2013

nákup

spotřeba

Stav k 31.12.2013

Stav k 31.12.2012

Materiál

217,31

2914,26

2888,65

242,92

217,31

217,31

2914,26

2888,65

242,92

217,31

Stav k 1.1.2013

Stav k 31.12.2013

Stav k 31.12.2012

Do lhůty splatnosti

120,79

120,09

120,79

Po lhůtě splatnosti

93,75

108,87

93,75

27,37

27,37

27,37

Výrobky Zboží Celkem

Obchodní pohledávky

z toho nad 12 měsíců Tržby - posledních 12 měsíců

1902,37

Obchodní závazky

Stav k 1.1.2013

Stav k 31.12.2013

Stav k 31.12.2012

Do lhůty splatnosti

147,00

308,57

147,00

Po lhůtě splatnosti

0,00

0

0

0,00

0

0

z toho: nad 12 měsíců

Pohledávky po lhůtě splatnosti nad 12 měsíců tvoří neuhrazené stravné v DČ. Proti firmě bylo zahájeno exekuční řízení. Z pohledávek po lhůtě splatnosti bylo do 28.2.2014 uhrazeno 90,78 tis. Kč.

Návrh na finanční vypořádání příspěvkové organizace za rok 2013 (v tis. Kč) Odvody celkem: odvod z provozu odvod z investičního fondu úhrada nájemného

Příspěvky zřizovatele celkem:

Skutečnost Finanční vypořádání rok 2013

Plán 2013 0 0 230

0 0 0

Skutečnost Finanční vypořádání rok 2013

Plán 2013

příspěvek do Investičního fondu ostatní účelové příspěvky

0 0 230,96

0 0

0 0

0 0

Přehled o výsledku hospodaření příspěvkové organizace k 31.12.2013

Hospodářský výsledek


Plán 2013

- z hlavní činnosti - z hospodářské činnosti Celkem (dle Výkazu zisku a ztráty) - položky upravující HV Upravený hospodářský výsledek k rozdělení do fondů

0 0 0 0 0

444,14 40 598,80 41 042,94 0 41 042,94

Návrh na krytí zhoršeného výsledku hospodaření organizace k 31.12.2013

Ztráta z hospodaření celkem


Finanční vypořádání

v tom krytí ztráty: - na vrub zůstatku rez. fondu organizace - z rozpočtu zřizovatele - úhradou jiným způsobem

Návrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření do fondů hmotné zainteresovanosti Ukazatel Rezervní fond Fond odměn Investiční fond Fond kulturních a sociálních potřeb Celkem příděly

Stav k Příděl ze Stav fondu po přídělu 31.12.2013 ZVH r. 2013 958 814,48 41 042,94 999 857,42 422 540,00 422 540,00 1324579 x 1 324 579,46 25 200,08 x 25 200,08 41 042,94

Návrh na rozdělení výsledku hospodaření za rok 2013 :

Kladný HV ve výši 41 042,94 přidělit do rezervního fondu.

Fin.vypořádání

Komentář k hospodaření organizace v roce 2013

Recommend Documents