Kiegészítő melléklet az E.R.Ö.V. Víziközmű Zrt 2013. évi beszámolójához
1
A vállalkozás alapadatai, általános cégbemutató Cég megnevezése: E.R.Ö.V. Egyesült Regionális Önkormányzati Víziközmű Zártkörűen Működő Részvénytársaság Cég rövidített elnevezése: E.R.Ö.V. Víziközmű Zrt. Alapítás időpontja: 2011. december 15. Alapító okirat utolsó módosításának időpontja: 2014. február 01. Utolsó cégbírósági bejegyzés időpontja: 2014. március 19. Székhely: 7100 Szekszárd, Epreskert u. 9. Fióktelepek: 7130 Tolna, Vásár tér 75. 7064 Gyönk, József A. u. 519/A 7191 Hőgyész, Kossuth Lajos u. 1. 7056 Szedres, Arany János u. 2. 7140 Bátaszék, Mohácsi út 047/29 hrsz. Cégjegyzékszám: 17-10-001277 Adószám: 23743975-2-17 KSH szám: 23743975-3600-114-17 Számlavezető bankok és bankszámlaszámok: OTP Bank Nyrt 11746005-20136277 Mecsek Takarék Szövetkezet 50300154-15308861 Jegyzett tőke:
pénzbeli: apport:
5 000 000 Ft 258 320 000 Ft
A társaság tagjai, részesedés mértéke: Re-víz Duna-menti Regionális Víz- és Csatorna Kft Adószáma: 23711402-2-17 Cégjegyzékszáma: 17-09-009021 Képviselője: Dr. Fenyőházi Elemér ügyvezető
100 %
A társaság vezetése A Zrt-nél igazgatóság kinevezésére nem kerül sor, az igazgatóság jogait a vezérigazgató gyakorolja. A vezérigazgató önálló cégjegyzésre jogosult. A Zrt vezérigazgatója: Artim Andrásné (sz. Balla Erzsébet). Megbízatása határozatlan időre szól. Cégvezető a Zrt-nél nincs, választására az alapító okiratban foglaltak szerint nem kerülhet sor. 2
A Zrt Felügyelő Bizottságának tagjai: Szűcs Sándor Biczó Ernő Botta György Katz Gyula Várkonyi Zoltán Megbízatásuk határozatlan időre szól. A felügyelő bizottság elnöke Szűcs Sándor A Zrt könyvvizsgálója: „AM-RI” Könyvelő, könyvszakértő és tanácsadó Kft Cégjegyzék száma: 17-09-001309 Kamarai nyilvántartási száma: 001167 A könyvvizsgálatért felelős: Ribling Júlia (kamarai nyilvántartási száma: 005290) Az éves beszámoló aláírására – a számviteli törvény előírásainak megfelelően – Artim Andrásné vezérigazgató (7100 Szekszárd, Jókai u. 18. szám alatti lakos) kötelezett. A társaság beszámolóját Fenyvesi Istvánné az E.R.Ö.V. Víziközmű Zrt pénzügyi-számviteli osztályvezetője készítette el. Mérlegképes regisztrációs száma: 125358 Jogutód nélküli megszűnés esetén a hitelezők kielégítése után fennmaradó vagyon az alapítót (részvényest) illeti. Közgyűlési hatáskörbe tartozó ügyekben az alapító (részvényes) írásban dönt, amelyről a vezetőket értesíteni köteles. A Zrt közlemény közzétételi kötelezettségének a Cégközlönyben tesz eleget. A társaság tevékenységi körei A Zrt működése során az alábbiakban felsorolt tevékenységeket – saját cégneve alatt – önálló jogalanyként folytatja: Főtevékenység 3600 Víztermelés, -kezelés, -ellátás Egyéb tevékenység: 3700 Szennyvíz gyűjtése, kezelése 3900 Szennyeződésmentesítés, egyéb hulladékkezelés 4311 Bontás 6832 Ingatlankezelés 7022 Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás 7112 Mérnöki tevékenység, műszaki tanácsadás 7120 Műszaki vizsgálat, elemzés 7211 Biotechnológiai kutatás, fejlesztés 7219 Egyéb természettudományi, műszaki kutatás, fejlesztés 7021 Pr. Kommunikáció 7311 Reklámügynöki tevékenység 7312 Médiareklám 7320 Piac-, közvélemény-kutatás 7711 Személygépkocsi kölcsönzése 7712 Gépjármű kölcsönzése (3,5 t felett) 3
7739 Egyéb gép, tárgyi eszköz kölcsönzése 9319 Egyéb sporttevékenység
Általános kiegészítés A részvénytársaság bemutatása Az E.R.Ö.V. Egyesült Regionális Önkormányzati Víziközmű Zrt-t 2011. december 15-én alapította a Sió és Duna-menti Regionális Víziközmű és Közszolgáltatási Társulás, amelynek tagjai azok az önkormányzatok voltak, amelyek a víziközmű szolgáltatást a Zrt-vel kívánták megoldani. A víziközmű szolgáltatásról szóló 2011. évi CCIX. Törvény 2011. december 30-án lépett hatályba. Ezen törvényt módosította a 2012. évi CVI. Törvény, valamint 2013. február 28-án hatályba lépett az 58/2013. (II.27.) Korm. Rendelet, amely részletesen szabályozta a víziközművek működését. A jogszabályváltozásra tekintettel a Társulás – amely időközben megváltoztatta a nevét Első Magyar Önkormányzati Víziközmű Társulásra – úgy döntött, hogy a z E.R.Ö.V. Víziközmű Zrt alaptőkéjét képező 5 millió Forint névértékű részvényeit eladja a Re-víz Dunamenti Kftnek annak érdekében, hogy a jogszabályi feltételeknek a víziközmű-szolgáltató társaság tulajdonosi köre megfeleljen. A jogszabályi változás ugyanis nem tette lehetővé a társulási tulajdonlást. Az E.R.Ö.V. Víziközmű Zrt változatlanul egyszemélyes részvénytársaság maradt, tulajdonosa azonban 2013. április 17. napjától kezdődően a Re-víz Duna-menti Kft lett. A Re-víz Dunamenti Kft-be tagként 48 települési önkormányzat lépett be annak érdekében, hogy a vízszolgáltatás alapfeladatának ellátására a Zrt kijelölhető legyen. Korábban a szolgáltatási területen víziközmű-szolgáltatást végző társaságok beléptek a Re-víz Duna-menti Kft-be, majd üzletrészeiket térítés nélkül az önkormányzatok részére átadták, így biztosítva a víz- és csatornaszolgáltatáshoz szükséges működtető vagyontárgyak Kft-be történő apportját. Az apport rendelkezésre bocsátását követően a Re-víz Kft megemelte törzstőkéjét, amely így 259 320 e Ft lett. 2013. május 24-én a Re-víz Dunamenti Kft felemelte az E.R.Ö.V. Víziközmű Zrt 5 millió Ft értékű alaptőkéjét 258.320 e Ft nem pénzbeli betéttel és a Zrt tulajdonába adta a közművagyon működtetéséhez szükséges működtető vagyontárgyakat. Az E.R.Ö.V. Zrt alaptőkéje ettől az időponttól kezdődően az alábbiak szerint alakul: Készpénzbetét Apport
5 000 e Ft 258 320 e Ft
A nyomdai úton előállított törzsrészvények névértéke az alábbiak szerint alakul: 500 db 5 db 1 db 1 db 1 db
10 000 Ft 50 000 000 Ft 8 000 000 Ft 300 000 Ft 20 000 Ft névértékű törzsrészvény.
A kibocsátási érték megegyezik a részvények értékével.
4
A számviteli politika főbb vonásai, alkalmazott módszerek A 2013. évi beszámoló a többször módosított 2000. évi C. tv előírásainak megfelelően a társaság számviteli politikájában megfogalmazott könyvelési és értékelési elvek alapján került összeállításra. A Zrt könyvvezetésének módja: kettős könyvvitel. A társaság éves beszámoló és üzleti jelentés készítésére kötelezett. Az üzleti év időtartama megegyezik a naptári évvel. A mérleg fordulónapja az üzleti év december 31. napja. A beszámoló készítés dátuma a beszámolás évét követő február 28. A beszámoló végleges formában történő elkészítésének és könyvvizsgálatra történő átadásának időpontja a beszámolás évét követő március 31.-e Az éves beszámoló részei:
mérleg eredmény kimutatás kiegészítő melléklet üzleti jelentés
A kiegészítő melléklet elkészítésének és nyilvánosságra hozatalának célja, hogy a beszámoló részeként az E.R.Ö.V. Víziközmű Zrt mérlegének és eredmény kimutatásának adatait további információkkal kiegészítve hozzájáruljon a Zrt valós és megbízható pénzügyi, jövedelmi helyzetének kialakításához. A mérleg választott formája: „A” változat A társaság éves üzleti eredményét forgalmi költséges és összköltség eljárással „A” változatú eredmény kimutatással állapítja meg. A mérleget és az eredmény kimutatást a számviteli törvény 1. illetve 2. sz. mellékleteiben előírt tagolás szerint készíti, abban sorokat nem von össze, illetve tovább nem bontja. Az E.R.Ö.V. Zrt könyvvizsgálatra kötelezett. Alkalmazott értékelési módszerek: Eszközök Az eszközök minősítése, besorolása a befektetett illetve forgóeszközök közé kizárólag rendeltetésük, használatuk alapján történik. A beszerzési értékbe mindazokat a ráfordításokat beszámítjuk, amelyek az eszköz megszerzése, létesítése, üzembe helyezése érdekében az üzembe helyezésig, vagy a raktárba kerülésig felmerülnek és az eszközhöz egyedileg kapcsolhatók. Vásárolt és idegen kivitelezésben létesített eszközöknél a számla szerint engedményekkel csökkentett felárakkal növelt vételár a tényleges bekerülési érték, melyet az egyes eszközcsoportoknál az eszközök és források értékelési szabályzata tételesen tartalmaz. Saját előállítású eszközök esetén az Önköltség Számítási Szabályzat szerinti közvetlen önköltség a tényleges bekerülési érték.
5
Befektetett eszközök Befektetett eszközök közé soroljuk mindazon vagyontárgyakat, amelyek rendeltetése, hogy a vállalkozási tevékenységet tartósan, legalább egy éven túl szolgálják A befektetett eszközök értékelése bekerülési értéken, illetve saját előállítás esetén közvetlen önköltségen történik A befektetett pénzügyi eszközök beszerzéskori értéken kerülnek a társaság könyveibe. A mérlegben a befektetett pénzügyi eszközöket az értékvesztéssel csökkentett, valamint az értékvesztés visszaírásával növelt beszerzési áron kerülnek értékelésre. Készletek A vásárolt készleteket, raktári anyagokat tényleges beszerzési áron tartjuk nyilván mennyiségben és értékben. A saját termelésű készletek értékelését közvetlen önköltségen végezzük. Követelések A követeléseket a vevő által elismert értéken, illetve a már elszámolt értékvesztéssel csökkentett és az értékvesztés visszaírásával növelt könyv szerinti értékben kerülnek értékelésre. Kötelezettségek A kötelezettségek könyv szerinti tényleges értéken kerülnek kimutatásra. Pénzeszközök A tényleges forduló napi készpénzkészlet, valamint a bankszámla egyenlegek kerülnek kimutatásra. Aktív és passzív időbeli elhatárolások A kettő vagy több évet érintő költségekből és bevételekből, halasztott ráfordításokból és halasztott bevételekből a nem a tárgyévet érintő rész szerepel a mérlegben. Vevő értékvesztés A vevő adósminősítése alapján az üzleti év mérleg fordulónapján fennálló és a mérlegkészítés időpontjáig pénzügyileg nem rendezett követelésekre értékvesztést kell elszámolni. Az adósok együttes minősítése alapján az éven túli vevő követelés értékének 10%-át számoljuk el értékvesztésként. Amortizációs politika A beruházás üzembe helyezésének időpontja az eszköz szokásos vállalkozási tevékenység keretében történő rendeltetésszerű hasznosításának kezdő időpontja. Az üzembe helyezést hitelt érdemlő módon dokumentálni kell. A beruházásokat az üzembe helyezés napján kell aktiválni. Aktiváláskor meg kell határozni az üzembe helyezett eszköz várható élettartamát és a leírás tervezett mértékét, maradványértékét, mely az egyedi nyilvántartó kartonon kerül rögzítésre. 6
Az immateriális javak és tárgyi eszközök – hasznos élettartam végén várható maradványértékkel csökkentett – bekerülési értékét kell azok az évek között megosztani – költségként elszámolni – amely években várhatóan az immateriális javakat és tárgyi eszközöket használni fogjuk, amely években az árbevétel alakulására is hatást gyakorolnak. Az állományba vételkor egyedi eszközönként meg kell határozni az eszköz • hasznos élettartalmát • maradványértékét • a leírás módját • az évenként leírandó értékcsökkenés összegét. Hasznos élettartam: az az időszak, amíg a Zrt az eszközt használni kívánja. Maradványérték: a hasznos élettartam végén várhatóan realizálható érték melyet az állományba vétel időpontjában rendelkezésre álló információk és a hasznos élettartam függvényében állapítunk meg. A Zrt az immateriális javak között nyilvántartott szellemi termékek és tárgyi eszközök maradvány értékét 0 Ft-ban határozza meg, mivel azok hasznosítható hulladék anyag értéke a használati idő elteltével a bekerülés értékhez viszonyítva nem jelentősek. Az üzleti vagy cégértéket 5 vagy ennél hosszabb idő alatt, a befejezett kísérleti fejlesztés, valamint a befejezett alapítás átszervezés értékét 5 év vagy ennél rövidebb idő alatt lehet leírni. A szellemi termékek használati idejét 3 évben határozzuk meg. A tárgyi eszközöknél maradványértéket állapítunk meg, melyek az alábbiak: • a nem technológiai célt szolgáló belterületi hosszú élettartamú épületek bekerülés értékének 10%-ában • a járművek bekerülési értékének 15%-ában • a csatornatisztító és földmunka gépek bekerülési értékének 5%-ában. Az újonnan bekerülő immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenését a bruttó és maradványérték különbözete alapján a hasznos élettartam megállapításával lineárisan számoljuk el. A terv szerinti értékcsökkenés elszámolása havonta tételesen az analitikában történik, a használatba vétel napjától, figyelembe véve a számviteli törvény előírásait, miszerint nem számolható el értékcsökkenés a földterület, a telek, a telkesítés, az erdő és a képzőművészeti alkotás után. A terv szerinti értékcsökkenési leírást mindaddig el kell számolni, míg az eszköz nettó értéke el nem éri a tervezett maradványérték összegét. A 100 e Ft egyedi érték alatti tárgyi eszközök bekerülési értékét teljes összegben használatba vételkor számoljuk el értékcsökkenési leírásként. Továbbiakban csak analitikus nyilvántartást vezetünk róla. Az immateriális javak, tárgyi eszközök után terven felüli értékcsökkenést számolunk el a következő esetekben: • ha az immateriális javak, tárgyi eszközök (ide értve a beruházást is) könyv szerinti értéke tartósan és jelentősen magasabb, mint azok mérlegkészítéskor meglévő piaci értéke • ha az immateriális javak, tárgyi eszközök (beruházások is) értéke tartósan lecsökken, mert a vállalkozás tevékenységének változása miatt feleslegessé vált, vagy megrongálódott, megsemmisült, hiányzik és ezért rendeltetésszerűen nem használható A terven felüli értékcsökkenést olyan mértékig kell elszámolni, hogy az immateriális jószág, a tárgyi eszköz a mérlegben használhatóságának megfelelő mérlegkészítéskor ismert piaci értéken szerepeljen. 7
A Zrt számviteli politikájában foglaltaknak megfelelően nem él a terven felüli értékcsökkenés visszaírásának lehetőségével. A mérlegben az immateriális javakat, tárgyi eszközöket nettó értéken kell szerepeltetni Ez úgy biztosítható, ha a Zrt ezen eszközök után folyamatosan értékcsökkenést számol el és azt az immateriális javak, tárgyi eszközök egyedi, analitikus nyilvántartató lapján dokumentálja. A terven felüli értékcsökkenés elszámolásának bizonylataként – a körülmények leírásával, az okok megnevezésével – jegyzőkönyvet kell készíteni. Nem számolható el terv szerinti illetve terven felüli értékcsökkenés a már teljesen leírt, a tervezett maradvány értéket elért immateriális javaknál, tárgyi eszközöknél. A számviteli alapelvektől való eltérés Az E.R.Ö.V Zrt számviteli elszámolási rendszerét a törvényben meghatározott alapelvek szerint alakította ki, attól a tárgyévben nem tért el.
0-ás számlaosztály bemutatása Az E.R.Ö.V. Víziközmű Zrt-nél a nullás számlaosztályban az üzemeltetésre átvett önkormányzati közművagyont tartjuk nyilván, melynek összege 23 417 555 e Ft. Ebből: Épületek 2 538 526 e Ft Egyéb építmények 20 533 382 e Ft Műszaki berendezések 345 647 e Ft
8
Eszközök bemutatása ezer Ft Megnevezés
2012.12.31
Befektetett eszközök Forgóeszközök Aktív időbeli elhatárolás Eszközök összesen
0 1 202 0 1 202
2013.12.31 246 361 702 035 3 165 960 095
Változás 246 361 700 833 3 165 958 893
Befektetett eszközök alakulása A társaság befektetett eszközeinek nettó értéke 246 361 e Ft Immateriális javak bruttó értékének alakulása ezer Ft Megnevezés
Záró állomány
0 0 0
Évközi Növekedés Csökkenés 0 0 5146 0 5146 0
Záró állomány
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Évközi Növekedés Csökkenés 0 0 1 374 0 607 0 1 981 0 4 019 0 78 956 200 748 0 112 481 0 23 969 0 11 333 0 231 506 200 5 294 0 8 489 0 5 753 0 8 903 1 200 5 785 0 34 224 1 200 267 711 1 400
Nyitó állomány
Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Immateriális javak összesen
0 5146 5146
Tárgyi eszközök bruttó értékének alakulása ezer Ft Megnevezés Földterület Épület, épületrész Építmény Ingatlanok Termelő gépek Egyéb termelő berendezések Termelő szállító eszközök Termelő szivattyúk Termelő járművek Termelő szám.techn.eszk. Műszaki berendezések Igazgatási berendezések Számítástechn.eszközök Üzemi berendezések Teherszállító járművek Személyszállító járművek Egyéb berendezések Tárgyi eszközök összesen
Nyitó állomány
A befejezetlen beruházások értéke 2013. december 31-én 2 839 e Ft
9
0 1 374 607 1 981 4 019 78 756 748 112 481 23 969 11 333 231 306 5 294 8 489 5 753 7 703 5 785 33 024 266 311
A tárgyév során elszámolt értékcsökkenés összege 27 935 e Ft. Immateriális javak elszámolt értékcsökkenésének alakulása ezer Ft Megnevezés
Nyitó állomány
Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Immateriális javak összesen
0 0 0
Évközi Növekedés Csökkenés 0 0 562 0 562 0
Záró állomány 0 562 562
Tárgyi eszközök elszámolt értékcsökkenésének alakulása ezer Ft Megnevezés Földterület Épület, épületrész Építmény Ingatlanok Termelő gépek Egyéb termelő berendezések Termelő szállító eszközök Termelő szivattyúk Termelő járművek Termelő szám.techn.eszk. Műszaki berendezések Igazgatási berendezések Számítástechn.eszközök Üzemi berendezések Teherszállító járművek Személyszállító járművek Egyéb berendezések Tárgyi eszközök összesen
Nyitó állomány 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Évközi Növekedés Csökkenés 0 0 17 0 10 0 27 0 354 0 8 492 0 66 0 9 920 0 2 846 0 2 191 0 23 869 0 185 0 1 544 0 501 0 907 0 340 0 3 477 0 27 373 0
Az E.R.Ö.V. Víziközmű Zrt befektetett pénzügyi eszközzel nem rendelkezik.
10
Záró állomány 0 17 10 27 354 8 492 66 9 920 2 846 2 191 23 869 185 1 544 501 907 340 3 477 27 373
Forgóeszközök alakulása A forgóeszközök állománya a mérlegben 702 035 e Ft amely az előző évhez képest 762 013 e Ft növekedést mutat. A készletek értéke
17 493 e Ft
Összetétele: Anyagok Közvetített szolgáltatások Göngyölegek
12 966 e Ft 4 426 e Ft 101 e Ft
Követelések alakulása A követelések értéke a mérlegben 538 753 e Ft. Ebből: Vevő követelés Adott előleg Szállítónak adott 1 781 e Ft E-útdíjra adott 32 e Ft Egyéb követelés Munkavállalókkal szembeni követelés 225 e Ft Különféle egyéb követelés 23 421 e Ft (elhatárolt áfa technikai) Rövid lejáratra kölcsönadott pénzeszköz 6 309 e Ft (ebből tulajdonosnak kölcsönadott: 5 000 e Ft) Átvezetési számlák köv 26 e Ft
506 959 e Ft 1 813 e Ft
29 981 e Ft
A vevő követelésekre a tárgyévben értékvesztés elszámolására nem került sor, mert a számviteli politika előírása szerint értékvesztést az éven túli tartozásokra számolunk el. 2013. évben a Zrt-nél a második félévi szolgáltatás kezdés miatt éven túli követelés nem volt. Az év végi vevőállomány 2013. december 31-i állapot szerint 506 959 e Ft, melynek az összetétele az előző évhez viszonyítva az alábbi: ezer Forint Megnevezés Határidőn belüli követelés Határidőn túli követelés Ebből: 1-90 napos 91-180 napos 181-360 napos 360 napon túli Tartozások összesen
2012. december 31. 0 0
2013. december 31. 258 584 248 375
Változás 258 584 248 375
0 0 0 0 0
196 252 52 123 0 0 506 959
196 252 52 123 0 0 506 959
11
Fennálló legnagyobb vevőkövetelések 2013. december 31-én: ALFA-NOVA KFT 46 566 e Ft Kórház 28 835 e Ft Dunaág Kft 12 418 e Ft Bát-grill Kft 2 498 e Ft Mezőföldvíz Kft 876 e Ft Jeans 2005 Kft 507 e Ft Hegyhát Óvoda 875 e Ft Víz- szennyvízszolgáltatásból származó követelések: ezer Forint Megnevezés
Lakossági tartozás
Közületi tartozás
Összesen
2012. év
2013. év
változás
2012. év
2013. év
változás
2012.év
2013. év
változás
Határidőn belüli
0
170 755
170 755
0
82465
82 465
0
253 220
253 220
Határidőn túli
0
164 141
164 141
0
62978
62 978
0
227 119
227 119
ebből: 1-30 napos
0
65 666
65 666
0
26 986
26 986
0
92 652
92 652
31-90 napos
0
58 770
58 770
0
24 159
24 159
0
82 929
82 929
91-180 napos
0
39 705
39 705
0
11 833
11 833
0
51 538
51 538
181-360 napos
0
0
0
0
0
0
0
0
0
360 napon túli
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
334 896
334 896
0
145 443
145 443
0
480 339
480 339
Összesen
Egyéb – nem víz- és csatornaszolgáltatásból származó – vevőkövetelés összesen 26 620 e Ft. Lakossági egyéb követelés Közületi egyéb követelés
627 e Ft 25 993 e Ft
Fenti tartozásból határidőn túli követelés: 18 236 e Ft. Értékpapírok A Zrt-nek 2013. évben értékpapírja nem volt. Pénzeszközök A mérlegben a pénzeszközök állománya 2013. december 31-én 145 789 e Ft. Ebből: 1 643 e Ft Házipénztár Bankszámla 144 146 e Ft Aktív időbeli elhatárolások Az aktív időbeli elhatárolások összege 2013. december 31-én 3 165 e Ft, mely az alábbi tételekből áll: Jártassági vizsg.prog. Biztosítási díj
65 e Ft 3 165 e Ft
A 2013. évi mérleg eszköz oldala 951 561 e Ft.
12
Források bemutatása ezer forint Megnevezés Saját tőke Céltartalékok Kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Összesen
2012. év 1 200 0 2 0 2 1 202
2013. év 264 224 0 596 929 0 596 929 861 153
Változás 263 024 0 596 927 0 596 927 859 951
Saját tőke A saját tőke értéke 2013. évben 264 224 e Ft. Összetétele: Jegyzett tőke Eredménytartalék Mérleg szerinti eredmény
263 320 e Ft - 50 e Ft 954 e Ft
A jegyzett tőke 2013. évben a tőkeemelés miatt 258 320 e Ft-tal növekedett. Az eredménytartalék a 2012. évi veszteség miatt 50 e Ft-tal csökkent. A 2013. év mérleg szerinti eredménye 954 e Ft. A Zrt-nek sem tőketartaléka, sem lekötött tartaléka nincs. Céltartalék 2013. évben a Zrt céltartalékot nem képzett. Kötelezettségek A kötelezettségek értéke 2013. évben 596 929 e Ft. Hosszúlejáratú kötelezettségek Rövidlejáratú kötelezettségek
0 e Ft 596 929 e Ft
Rövid lejáratú kötelezettségek összetétele ezer Ft Megnevezés Rövid lejáratú kölcsönök Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Szállítók Beruházási szállítók Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek adófizetési kötelezettségek munkabér kötelezettség társadalombiztosítási kötelezettség elkül.alapokkal kapcs. kötelezettség belső szolg. elszámolási szla különféle egyéb kötelezettség Összesen
2012. 0 0 0 2 0 0 0 0 0 0 0 0 2
13
2013. 15 854 49 538 79 257 424 14 354 259 680 90 902 32 694 11 001 11 208 3 544 110 331 596 929
Változás 15 854 49 538 79 257 422 14 354 259 680 90 902 32 694 11 001 11 208 3 544 110 331 596 927
Passzív időbeli elhatárolások A mérlegben a passzív időbeli elhatárolások összege 90 408 e Ft, mely teljes összegében a mérleg fordulónap előtti költségek, ráfordítások elhatárolása. Tételei a következők: Elhatárolt bérleti díjak Elhatárolt prémium és járulékai
80 312 e Ft 10 096 e Ft
A 2013. évi mérleg forrás oldala – egyezően az eszköz oldallal – 951 561 e Ft. Eredmény kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Bevételek alakulása Tevékenységi bevételek összetétele a 2012. évi bázis és 2013. évi tény adatok alapján: Megnevezés Ivóvíz szolgáltatás Szennyvízelvezetés, tisztítás Egyéb (építési) értékesítés Alaptevékenységen kívüli Egyéb bevételek káresemény, bírság, kamat vízterhelési díj bevétel Kamat Fejlesztésre kapott végl.tám. Összesen
Nettó árbevétel 2012. 2013. 0 688 335 0 614 290 0 3 405 0 27 900 0 21 519 0 214 0 21 305 0 55 0 381 0 1 355 885
2012.
Megoszlás % 2013. 0 50,77% 0 45,31% 0 0,25% 0 2,06% 0 1,59% 0,02% 0 1,57% 0 0 0,00% 0 0,02% 0 100,00%
A Zrt. Tevékenysége az értékesítést tekintve teljes egészében belföldre irányul, ezen belül jelentős mértékű a lakosság részére végzett közüzemi szolgáltatás. Az árbevételek 96 %-a az ivóvíz szolgáltatásból és a szennyvízelvezetésből, - tisztításból származik. Az előző évhez viszonyított összehasonlító adat nem áll rendelkezésre, mert az E.R.Ö.V Zrt a víz és csatornaszolgáltatási tevékenységét 2013. második félévében kezdte meg.
14
A víz és csatornaszolgáltatás mennyiségi adatait üzemigazgatóságok szerinti bontásban az alábbi táblázat tartalmazza:
E.R.Ö.V. Víziközmű Zrt. volumenek 2013. június-december Üzemigazgatóság
Szekszárd
Bátaszék
Tolna
Szedres
Gyönk
Hőgyész
Mindösszesen:
Település Aparhant Bikács Decs Fadd Felsőnána Kéty Mezőfalva Mucsfa Nagyvejke Őcsény Sióagárd Szekszárd Tevel Závod Zomba Összesen: Alsónána Alsónyék Báta Bátaapáti Bátaszék Decs Grábóc Mórágy Pörböly Sárpilis Szálka Várdomb Összesen: Bogyiszló Fácánkert Tolna Összesen: Harc Kajdacs Kölesd Kistormás Medina Szedres Összesen: Diósberény Gyönk Keszőhidegkút Mucsi Murga Regöly Szakadát Szakály Szárazd Udvari Varsád Összesen: Dúzs Hőgyész Kalaznó Szakály Összesen:
m3 Vízértékesítés Szennyvízelveztés 24 732,00 11 081,00 0,00 29 419,00 82 695,00 73 510,00 8 633,00 10 196,00 59 094,00 5 950,00 2 857,00 39 439,00 35 799,00 26 732,00 20 808,00 826 808,00 972 554,00 21 358,00 18 714,00 0,00 36 347,00 1 155 922,00 1 150 804,00 11 614,00 10 540,00 13 551,00 25 646,00 15 747,00 8 268,00 7 274,00 151 246,00 135 122,00 61 097,00 2 168,00 10 789,00 9 499,00 11 732,00 9 639,00 8 004,00 15 804,00 13 051,00 20 125,00 15 288,00 341 679,00 214 525,00 29 845,00 24 001,00 9 712,00 8 563,00 223 385,00 191 806,00 262 942,00 224 370,00 18 565,00 13 044,00 24 147,00 25 623,00 16 069,00 4 039,00 2 439,00 15 355,00 11 497,00 50 302,00 40 480,00 138 031,00 83 529,00 4 608,00 46 229,00 34 578,00 2 571,00 4 038,00 760,00 19 353,00 3 091,00 2 677,00 2 808,00 2 848,00 4 621,00 4 478,00 2 836,00 95 405,00 40 091,00 3 661,00 45 080,00 37 887,00 2 714,00 20 003,00 71 458,00 37 887,00 2 065 437,00 1 751 206,00
15
A Zrt üzemi szintű bevétele 2013. évben 1 355 885 e Ft volt. A 2013. évi nettó árbevétel 1 333 930 e Ft. A nettó árbevételen belül az ivóvíz szolgáltatás árbevétele 688 335 e Ft a szennyvízelvezetés és tisztítás árbevétele 614 290 e Ft az eladott közvetített szolgáltatás árbevétele 3 405 e Ft építőipari tevékenység árbevétele 27 900 e Ft A nettó árbevétel az összes bevételen belül 98,38 % nagyságrendet tesz ki. Az alaptevékenységen kívüli és egyéb bevételek összege 21 519 e Ft, mely az összes bevételen belül – elenyésző mértéket – 1,59 %-ot tesz ki. 2013. évben a pénzügyi műveletekből 55 e Ft bevétele származott a Zrt-nek, mely teljes összegében a bankszámlák után elszámolt kamat. Rendkívüli bevételként a fejlesztési célra véglegesen átadott támogatás összege került kimutatása 381 e Ft összegben. Az aktivált saját teljesítmények értéke: 4 363 e Ft Aktivált saját teljesítmények értékeként az alábbi saját rezsis beruházások kerültek aktiválásra: Kálvária u. ivóvízvezeték bővítése Bakta köz ivóvízvezeték rekonstrukciója Régi derítő szennyvíz rekonstrukció Tormay B. u. ivóvíz rekonstrukció Béri Balogh Á. u. ivóvíz rekonstrukció Palánki átemelő nyomóvezeték rekonstrukció
16
516 e Ft 610 e Ft 62 e Ft 522 e Ft 1 265 e Ft 1 388 e Ft
Költségek alakulása Az E.R.Ö.V Zrt tevékenységét 2013. második félévétől végzi, így a költségek is – mint a bevételek – féléves adatokat mutatnak. Az adatok az előző évvel nem összehasonlíthatók, mert 2012. évben a szolgáltatási tevékenységet még nem végezte a társaság. A költségek összetétele 2013. évben az alábbi volt: Anyagköltség 259 293 e Ft Igénybevett szolgáltatások értéke 435 964 e Ft Eladott közvetített szolgáltatások 2 492 e Ft Egyéb szolgáltatások értéke 58 103 e Ft Személyi jellegű ráfordítások 458 590 e Ft 322 729 e Ft bérköltség személyi jellegű egyéb kifiz 37 103 e Ft bérjárulékok 98 758 e Ft Értékcsökkenési leírás 27 935 e Ft terv szerinti értékcsökkenés 26 551 e Ft kisértékű egyösszegű amortizáció 1 384 e Ft Értékesítés termelési költségei összesen 1 242 377 e Ft
Ráfordítások alakulása 2013. évi egyéb ráfordítások összesen 109 851 e Ft. Az egyéb ráfordítások között elszámolt tételek az alábbiak voltak 2013. évben: Káreseményekkel kapcsolatos ráfordítás Fizetett bírságok, késedelmi kamatok Különféle egyéb ráfordítás Adók, illetékek, hozzájárulások közművezeték adó cégautó adó önkormányzattal elszámolt adók elkülönített alapokkal elszámolt adók innovációs járulék
65 e Ft 341 e Ft 105 e Ft 109 340 e Ft 67 807 e Ft 66 e Ft 21 631 e Ft 16 591 e Ft 3 245 e Ft
Pénzügyi műveletek ráfordításaként a hitelre fizetett kamat került elszámolásra. 2013. évben fizetett összeg 385 e Ft. Rendkívüli ráfordításként a nem fejlesztési célra adott támogatás került elszámolásra. A 2013. évi összeg 344 e Ft.
17
A 2013. évi eredmény levezetése A beszámolási időszak üzemi eredménye 5 615 e Ft. Az üzemi eredményt a pénzügyi műveletek eredménye 330 e Ft-tal csökkenti, így a szokásos vállalkozási eredmény 26 285 e Ft. A rendkívüli eredmény 37 e Ft, ezért az adózás előtti eredmény 26 322 e Ft. Eredmény levezetés: Üzemi eredmény Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény Osztalék Mérleg szerinti eredmény:
5 615 e Ft -330 e Ft 37 e Ft 5 322 e Ft 4 368 e Ft 954 e Ft 0 e Ft 954e Ft
Adófizetési kötelezettség levezetése Társasági adó Eredmény szerinti adóalap megállapítása 2013 évi adózás előtti eredmény Adóalapot növelő: számviteli törvény sz. écs Adóalapot csökkentő: adótv. szerinti écs Adóalap
5 322 e Ft 27 935 e Ft 27 600 e Ft 5 657 e Ft
Jövedelem (nyereség) minimum megállapítása Összes bevétel bevételt csökkentő. közvetített szolgáltatások Korrigált összes bevétel Jövedelem (nyereség) minimum (2%)
1 355 885 e Ft 2 492 e Ft 1 353 393 e Ft 27 068 e Ft
Mivel a jövedelem (nyereség) minimum alapján megállapított adóalap nagyobb, mint az eredmény szerinti adóalap, ezért a jövedelem minimum alapján kell a társasági adót megállapítani és megfizetni. 2013. évi adóalap 2013. évi társasági adófizetési kötelezettség (10 %)
18
27 068 e Ft 2 707 e Ft
Az energiaellátók jövedelemadója Adózás előtti eredmény csökkentő tétel: adott támogatás növelő tétel: kapott támogatás Jövedelemadó alapja Jövedelemadó összege (31%)
5 322 e Ft 344 e Ft 381 e Ft 5 359 e Ft 1 661 e Ft
2013. évi energiaellátók jövedelemadó fizetési kötelezettsége 1 661 e Ft
Az E.R.Ö.V. Víziközmű Zrt 2013. évi adózott eredménye 954 eFt. Tájékoztató kiegészítések Az 58/2013 (II.27.) Korm. rendeletben a víziközmű-szolgáltatókra vonatkozó engedélyezési feltételek közgazdasági viszonyainak meghatározása Az engedélyezési feltételek gazdasági mutatói az alábbiak: tőkeerősségi mutató eladósodottsági mutató likviditási mutató. 2013. évben a mutatószámok az E.R.Ö.V. Víziközmű Zrt-nél az alábbiak szerint alakultak: tőkeerősségi mutató=
= 0,3
A kormányrendelet szerint elvárt határérték 0,3, vagy afeletti érték. = 0,59
eladósodottsági mutató= A kormányrendelet szerint elvárt határérték 0,65, vagy az alatti érték. likviditási mutató=
= 1,15
A kormányrendelet szerint elvárt határérték 1,0, vagy afeletti érték. Az E.R.Ö.V. Víziközmű Zrt 2013. évben az engedély kiadásához szükséges mindhárom mutatót teljesítette.
19
Létszám, bérgazdálkodás, személyi jellegű kifizetések A személyi jellegű kifizetéseket és létszám adatokat a melléklet tartalmazza Szolgáltatási feladatainkat a beszámolási időszak végén 192 fő teljes munkaidős 9 fő részmunkaidős és 14 fő megbízási jogviszonyban lévő dolgozóval láttuk el. A létszám az előző évhez képest nagymértékű növekedést mutat. A 2013 évi szolgáltatási tevékenység kezdésével létszámbővítést hajtottunk végre, a Zrt-hez csatlakozó önkormányzatok volt szolgáltatóitól a létszámot átvettük. Az éves összes elszámolt bérköltség 322 729 e Ft. Dolgozóink részére egyéb béren kívüli juttatásként összesen 19 846 e Ft kifizetésére került sor. 2013 évben a felügyelőbizottsági tagok összesen 1 900 e Ft, a vezető tisztségviselő 6 650 e Ft bruttó javadalmazásban részesült.
2013. évi eredmény felhasználása A Zrt 2013. évre előirányzott főbb termelési, gazdálkodási célkitűzéseit teljesítette: a közüzemi szolgáltatásokat a fogyasztói igényeknek megfelelően biztosította eszköz és pénzgazdálkodása az év folyamán tervszerű, kiegyensúlyozott volt. Ennek alapján kérjük, hogy a Taggyűlés az E.R.Ö.V. Egyesült Regionális Önkormányzati Víziközmű Zrt üzleti jelentését és éves beszámolóját fogadja el azzal, hogy a 2013. évi mérleg főösszegét 951 561 e Ft főösszeggel állapítsa meg és fogadja el a 2013. évi mérleg szerinti eredményét 954 e Ft összegben fogadja el.
Szekszárd, 2014. április 30.
Artim Andrásné vezérigazgató
20
1. sz. melléklet ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÁLLOMÁNYÁNAK VÁLTOZÁSA Adatok E Ft-ban Eszközállomány Megnevezés
Eltérés
Nyitó 2013.
Záró 2013. XII.31.
Növekedés
Csökkenés
A. Befektetett eszközök (I+II+III)
0
246 361
246 361
0
I. Immateriális javak (1+2+3+4+5+6+7)
0
4 583
4 583
0
4 583
4 583
241 778
241 778
1 954
1 954
2. Műszaki berendezések, gépek, járművek
207 438
207 438
3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek
29 547
29 547
2 839
2 839
0
0
1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékű jogok 4. Szellemi termékek 5. Üzleti vagy cégérték 6. Immateriális javakra adott előleg 7. Immateriális javak értékhelyesbítése II. Tárgyi eszközök (1+2+3+4+5+6)
0
1. Ingatlan. és kapcs. vagyoni ért. jog.
0
4. Tenyészállatok 4. Beruházások, felújítások 5. Beruházásra adott előleg 6. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. Befektetett pü-i eszközök (1+2+3+4+5+6+7) 1. Tartós rész. kapcs. váll. 2. Tartósan adott kölcsön 3. Egyéb tartós részesedés 4. Tartósan adott kölcsön egyéb rész.visz.álló váll. 5. Egyéb tartósan adott kölcsön 6. Tartós hitelvisz. megtest. értékpapír 7. Bef. pü-i eszk. értékhely.
0
0
2
Eszközállomány Megnevezés
B. Forgóeszközök (I+II+III+IV) I. Készletek (1+2+3+4+5+6)
Eltérés
Nyitó 2013. I. 1.
Záró 2013. XII.31.
Növekedés
Csökkenés
1 202
702 035
700 833
0
0
17 493
17 493
0
12 966
12 966
4 527
4 527
538 753
538 750
508 932
508 932
3
29 821
29 818
1 199
145 789
144 590
1 643
1 643
1 199
144 146
142 947
0
3 165
3 165
3 165
3 165
951 561
950 359
1. Anyagok 2. Befejezetlen term. és félkész term. 3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok 4. Késztermékek 5. Áruk 6. Készletre adott előlegek II. Követelések (1+2+3+4+5)
3
1. Követelések áruszállításból és szolg-ból (vevők)
0
2. Követelések kapcsolt vállalkozásból 3. Követelések egyéb részesedési viszonyban levő 4. Váltó követelések. 5. Egyéb követelések III. Értékpapírok (1+2+3+4) 1. Részesedés kapcsolt vállalkoz. 2. Egyéb részesedés 3. Saját részvények, saját üzletrészek 4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok IV. Pénzeszközök (1+2) 1. Pénztár, csekkek 2. Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárolás (1+2+3) 1. Bevételek aktív időbeli elhat. 2. Költségek, ráfordítások akt.időb.elh. 3. Halasztott ráfordítások Eszközök összesen (A+B+C)
1 202
0
0
1/2. sz. melléklet
ESZKÖZÖK ÖSSZETÉTELE
2013.
2013.XII.31.
Megnevezés Érték E Ft
Részarány %
Érték E Ft
Részarány %
Eszközök összetétele A. Befektetett eszközök B. Forgóeszközök C. Aktív időbeli elh.-ok Összesen
0
0,0
246 361
25,9
1 202
100,0
702 035
73,8
0
0,0
3 165
0,3
1 202
100
951 561
100,0
2. sz. melléklet FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÁLLOMÁNY VÁLTOZÁSA Adatok: E Ft-ban Eszközállomány Megnevezés
Eltérés
Nyitó 2013.
Záró 2013. XII.31.
Növekedés
Csökkenés
D. Saját tőke (I+II+III+IV+V+VI+VII)
1 200
264 224
259 274
0
I. Jegyzett tőke
5 000
263 320
258 320
-1
-50
-49
-49
954
1 003
0
0
0
0
2
596 929
588 471
0
0
0
0
0
- visszavásárolt tul. rész. névértéken II. Jegyzett, de még be nem fiz. (-)
-3 750
III. Tőke tartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék VII. Mérleg szerinti eredmény E. Céltartalék (1+2+3) 1. Céltart. várható kötelezettségekre 2. Céltartalék a jövőbeni költségekre 3. Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek (I+II+III) I. Hátrasorolt kötelezettségek (1+2+3) 1. Hátrasorolt kötel. kapcs. váll. szem. 2. Hátrasorolt kötel. egyéb részes.viszonyban levő vállalk.szemben 3. Hátrasorolt kötel. egyéb gazd. szem. II. Hosszú lejáratú kötelezettségek (1+2+3+4+5+6+7+8) 1. Hosszú lejáratra kapott kölcs. 2. Átváltoztatható kötvények 3. Tartozások kötvénykibocsátásból 4. Beruházási és fejlesztési hitelek 5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 6. Tartós kötelez. kapcs. vállalk. szem. 7. Tartós kötelez. egyéb részesedési viszonyban levő 8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek
2
Eszközállomány Megnevezés III. Rövid lejáratú kötelezttségek (1+2+3+4+5+6+7+8)
Nyitó 2013. Záró 2013. I. 1. XII.31. 2
1. Rövid lejáratú kölcsön
Eltérés Növekedés
Csökkenés
596 929
588 471
0
15 854
15 854
49 538
49 538
79
79
271 778
263 320
259 680
259 680
90 408
90 408
90 408
90 408
951 561
950 359
- átváltoztatható kötvények 2. Rövid lejáratú hitelek 3. Vevőktől kapott előlegek 4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 5. Váltótartozások 6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési visz.levő vállalk.szemben 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolások (1+2+3)
2
0
1. Bevételek passzív időbeli elhat. 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 3. Halasztott bevételek Források összesen:
1 202
0
4. sz. melléklet
IMMATERIÁLIS JAVAK ÉS TÁRGYI ESZKÖZÖK NETTÓ ÉRTÉKÉNEK ALAKULÁSA 2013. év Megnevezés
Nyitó érték 2013.
Adatok: E Ft-ban
Növekedés 2013.év
Csökkenés 2013.év
Záró érték 2013. XII. 31.
I. Immateriális javak összesen
0
4 583
0
4 583
1. Alapítás-átszerv.értéke
0
0
0
0
2. Kísérleti fejl.aktív értéke
0
0
0
0
3. Vagyoni értékű jogok
0
0
0
0
4. Szellemi termékek
0
4 583
0
4 583
5. Üzleti vagy cégérték
0
0
0
0
6. Immateriális jav.adott előleg
0
0
0
0
7. Immateriális jav.értékhely.
0
0
0
0
II. Tárgyi eszközök összesen
0
241 778
0
241 778
1. Ingatlanok
0
1 954
0
1 954
0
207 438
0
207 438
0
29 547
0
29 547
4. Beruházások
0
2 839
0
2 839
5. Beruházásra adott előlegek
0
0
0
0
6. Tárgyi eszk.értékhely.
0
0
0
0
2. Műszaki berendezések, gépek, járművek 3. Egyéb berendezések, felszer, járművek
5. sz. melléklet
CASH FLOW KIMUTATÁS 2013. Év Adatok: E Ft-ban A tétel megnevezése
±
I.
Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (1-13 sorok) 1. Adózás előtti eredmény 2. Elszámolt amortizáció 3. Elszámolt értékvesztés 4. Céltartalék képzés és felhasználás különb.
± + + ±
5. Befektetett eszközök értékesítésének eredm.
±
6. Szállítói kötelezettség változása 7. Egyéb rövid lej. köt. változása
± ± ±
8. Passzív időbeli elhatárolások változása
2013. év tény 1
1 218 897
-1
5 322 27 935
2
271 776 259 680 90 408
9. Vevő követelés változása 10. Forgóeszközök (vevő és pénzeszköz nélkül) változása 11. Aktív időbeli elhatárolások változása 12. Fizetett adó (nyereség után) 13. Fizetett osztalék, részesedés II. Befektetési tev-ből származó pénzeszköz változás (14-16 sorok) 14. Befektetett eszközök beszerzése
± ±
508 932
± -
3 165 4 368
15. Befektetett eszközök eladása
+
16. Kapott osztalék III. Pénzügyi művelésből származó pénzeszköz-változás (17-27 sorok) 17. Részvény kibocsátás bevétele 18. Kötvény kibocsátás bevétele 19. Hitel és kölcsön felvétele 20. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és bankbetét.törlesztése, megszűnt.beváltása 21. Véglegesen kapott pénzeszköz
+
22. Részvénybevonás (tőke leszáll.) 23. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése 24. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése 25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 26. Véglegesen átadott pénzeszköz 27. Alapítókkal szembeni illetve egyéb hosszúlejáratú kötelez.változása IV. Pénzeszközök változása (±I. ±II. ±III sorok)
47 311
0
-
275 696 275 696
0 + + + +
211 605
138 136
+ -
381
-
72 744
-
344
± ±
1
1 706 198
6. sz. melléklet
VAGYONI, PÉNZÜGYI ÉS JÖVEDELMI HELYZET MUTATÓI
Mutató % Megnevezés
Mutató számítása 2013.évi tény
Tárgyi eszközök aránya
Tárgyi eszközök értéke Összes eszközök értéke
25,4
Forgóeszközök aránya
Forgóeszközök értéke Összes eszközök értéke
73,8
Tőkeellátottság
Saját tőke Összes forrás
27,8
Források aránya
Kötelezettségek Saját tőke
225,9
Likvidítás
Likvid aktívák Likvid passzívák
114,7
Árbevétel arányos jövedelmezőség
Adózás előtti eredmény nettó árbev+egyéb bev
0,4
Eszközarányos jövedelmezőség
Adózás előtti eredmény Összes eszközök értéke
0,56
Vagyonarányos jövedelmezőség
Adózás előtti eredmény Saját tőke
2,0
7. sz. melléklet JÖVEDELMEZŐSÉG, EREDMÉNY ALAKULÁSA TEVÉKENYSÉGEKRE ÖSSZESEN Adatok: E Ft-ban
Megnevezés
2012.évi tény
2013. évi tény
Eredményre gyakorolt hatás +
-
Bevételek 1. Belföldi értékesítés nettó árbev
1 332 133
1 332 133
1 332 133
1 332 133
21 347
21 347
1 353 480
1 353 480
55
55
381
381
1 353 916
1 353 916
2.Exportértékesítés nettó árbev 3. Nettó árbevétel össszesen (1+2)
0
4. Egyéb bevételek 5. Üzemi szintű bevétel (3+4)
0
6. Pénzügyi műv bevétele 7. Rendkívüli bevételek 8. Bevételek összesen (5+6+7)
0
Ráfordítások 9. Ért. elsz. kvetlen önktg.
876 411
10. Eladott áruk besz. értéke 11. Eladott szolg.értéke 12. Ért. közvetlen ktg (9+10+11) 13. Ért, forg. ktg.
0 -
876 411
0
0
2 492
2 492
878 903
878 903
-
14. Igazgatási ktg.
291 930
291 930
15. Egyéb általános ktg.
1
67 181
67 180
16. Ért. közvetett ktg. (13+14+15)
1
359 111
359 110
109 851
109 851
1 347 865
1 347 864
19. Pénzügyi ráfordítások
385
385
20. Rendkívüli ráfordítások
344
344
1
1 348 594
1 348 593
-1
5 615
5 616
23. Pénzügyi műv. ered. (6-19)
0
-330
-330
24. Rendkívüli eredmény (7-20)
0
37
37
-1
5 322
5 323
17. Egyéb ráfordítások 18. Üzemi szintű ráf. össz (12+16+17)
21. Ráfordítások összesen:
1
EREDMÉNY 22. Üzemi szintű eredmény (5-18)
25. Adózás előtti eredmény (22+23+24) 26. Társasági adó befiz.köt.
4 368
4 368
27. Osztalék befiz. köt. 28. Mérleg szerinti eredmény (25-26)
0 -1
954
955
3. sz. melléklet
FORRÁSOK ÖSSZETÉTELE 2012. Megnevezés
Érték E Ft
2013.
Részarány %
Érték E Ft
Részarány %
Források összetétele D. Saját tőke
1 200
99,8
264 224
27,8
E. Céltartalék
0
0,0
0
0,0
F. Kötelezettség
2
0,2
596 929
62,7
G. Passzív időbeli elhat.-ok
0
0,0
90 408
9,5
1 202
100,0
951 561
100,0
Összesen
8. sz. melléklet
TERMELÉSI KÖLTSÉGEK ALAKULÁSA Adatok E Ft-ban
Megnevezés
2012. évi tény
2013. évi tény
Költségváltozás (tény-bázis) Növekedés
74 199
74 199
157 131
157 131
Üzemanyag
20 280
20 280
Gáz költség
7 683
7 683
Anyagköltség Villamos energia
Nettó anyagköltség
0
259 293
259 293
Igénybevett szolg.
1
435 964
435 963
58 103
58 103
0
0
2 492
2 492
496 559
496 558
322 729
322 729
Személyi jell.kifiz.
37 103
37 103
Bérjárulékok
98 758
98 758
458 590
458 590
27 935
27 935
1 242 377
1 242 376
4 363
4 363
1 238 014
1 238 013
Egyéb szolg. Eladott áruk besz.értéke Eladott szolg. értéke Anyagjellegű ráfordítások össz:
1
Bérköltség
Személyi jell. ráf össz:
0
Értékcsökkenés Termelési költség össz:
1
Le: Aktivált saját teljesítmények értéke Értékesített termékek, szolg. term. ktg.
1
Csökkenés
0
0
0
0
0
9 .sz melléklet
Bevételek alakulása
Megnevezés
2012. évi tény
2013. évi tény E Ft
Ivóvízszolgáltatás bevétele
579 111
Ivóvízszolgáltatás Alapdíj bevétele
109 224
Ivóvízértékesítés összesen:
0
Egyéb vízág bevét Ivóvízág. bevét.összesen:
0 0
Csatornaszolgáltatás bevétele
50 523 0
Sűrített szennyvíziszap bevétele
2 809 0
Eladott áruk eladási étéke
614 290 38
Eladott(közvetített) szolg értéke Belföldi ért. nettó árbev. összesen:
611 449 32
Egyéb szennyvíztisztítási szolg. árbevétele Szennyvízág. bevét. összesen:
688 335 560 926
Csatornaszolgáltatás Alapdíj bevétele Szennyvízelvez. összesen
688 335
3 367 0
1 306 030
Külső megrend. v. ipari tev. árbevétele
14 842
Építőipari tev. árbevétele
13 058
Aalaptev. kívüli nettó árbev. összesen:
0
27 900
Nettó árbevétel összesen:
0
1 333 930
Egyéb bevétel Üzemi bevétel összesen:
21 519 0
1 355 449
Pénzügyi bevétel
55
Rendkívüli bevétel
381
Bevételek mindösszesen:
0
1 355 885
10. sz. melléklet Létszámadatok a.) Létszám összetétele
2013. év tény Létszám Üzemigazgatóságonként fő
Megnevezés Teljes munkaidős fizikai Teljes munkaidős szellemi Teljes munkaidős összesen Részmunkaidős, nyugdíjas Megbízási jogviszony Összes foglalkoztatott létszám:
Szekszárd 69 42 111 6 12 117
Bátaszék 16 10 26 1 0 27
Tolna 19 9 28 0 0 28
Szedres 7 2 9 0 0 9
Gyönk 11 3 14 0 0 14
Hőgyész Összesen: 4 0 4 2 2 6
126 66 192 9 14 201
11. sz. melléklet
SZEMÉLYI JELLEGŰ KIFIZETÉSEK Jogcím
2012. évi 2013. évi tény tény E Ft
Változás
Beiskolázási támogatás (utalvány) költsége
0
1 188
1 188
Étkezési hozzájárulás (utalvány) költsége
0
11 777
11 777
Ajándék utalvány költsége
0
88
88
Szállás költség
0
171
171
Védőital költsége
0
429
429
Önkéntes nyugdíj pénztár
0
3 365
3 365
Önkéntes Patika pénztár
0
3 438
3 438
15 napos betegszabadság költsége
0
1 109
1 109
1/3 rész táppénz költsége
0
578
578
Munkába jár.kapcs.saját gépk.haszn.,kiküdetés
0
5 620
5 620
Belföldi utazási költség, bérlet költsége
0
1 259
1 259
Külföldi napidíj
0
12
12
Üzemanyag megtakarítás
0
102
102
Segélyek
0
96
96
Reprezentációs költség
0
2 282
2 282
Jóléti és kulturális költség
0
32
32
Munkaruha és egyenruha költsége
0
128
128
Védőruha költsége
0
178
178
Természetbeni juttattás után fizetendő SZJA
0
4 280
4 280
Adóköteles egyéb juttatások
0
230
230
Telefon használat (munkaviszonyban álló)
0
709
709
Egyéb bérjellegű költség
0
32
32
Összesen:
0
37 103
37 103
12. sz. melléklet
Veszélyes hulladék anyagmérleg összesítő 2013. Év
A veszélyes hulladék megnevezése, EWC kódszáma
Veszélyességi osztály
Nyitó 2013. (kg)
Készletnövekedés (kg)
Készletcsökkenés (kg)
Záró 2013.12.31. (kg)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
fáradtolaj 130205*
II.
0
0
0
0
veszélyes anyaggal szennyezett abszorbensek, törlőkendők 150202*
II.
0
0
0
0
olaj szűrő 160107*
II.
0
0
0
0
veszélyes anyaggal szennyezett csomagolási hulladék 150110*
II.
0
0
0
0
használt akkumulátor 160601*
I.
0
0
0
0
használt elemek 160602*
I.
0
0
0
0
bontásból aszfalt 170903*
III.
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
hajtógázos flakon 150111*
0
0
0
0
vegyszer hulladék 160506*
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
szennyezett műanyag 160709* szárazelem 200133*
Egyéb hajtómű és kenőolaj 130208*
I.
II.
PCB-ket tartalmazó alaktrész 160109* elektronikai hulladék 200135*
I.
0
0
0
0
kátrány hulladék 050108*
II.
0
0
0
0
fugázó tömítő anyag 080409*
II.
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Fénycső 200121*
Veszélyes hulladék összesen
